Letno poročilo 2013 - Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna
Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Kazalo: 1. SPLOŠNI DEL ............................................................................................................................................. 4 1.1 Osebna izkaznica .................................................................................................................................................. 4 1.2 Vodstvo zavoda .................................................................................................................................................... 4 1.3 Svet zavoda .......................................................................................................................................................... 4 1.4 Opis dosedanjega razvoja zavoda ........................................................................................................................ 5 1.5 Dejavnosti zavoda ................................................................................................................................................ 6 1.5.1 Osnovna dejavnost zavoda - zdravstveni programi ............................................................................................... 7 1.5.2. Tržne dejavnosti v zavodu .................................................................................................................................... 9 2 POSEBNI DEL ........................................................................................................................................... 10 2.1 Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje .............................................................. 10 zavoda Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ..................................................................................................... 10 2.2 Dolgoročni cilji zavoda ....................................................................................................................................... 12 2.2.1 Vizija nadaljnjega razvoja zavoda ...................................................................................................................... 12 2.3 Letni cilji zavoda ................................................................................................................................................. 13 2.4 Doseganje zastavljenih ciljev .............................................................................................................................. 15 2.4.1 Kadrovsko področje ............................................................................................................................................ 15 2.4.2 Organizacijsko področje ..................................................................................................................................... 15 2.4.3 Pravno področje .................................................................................................................................................. 16 2.4.4 Vzdrževanje in investicije .................................................................................................................................... 18 2.5 Gibanje števila zaposlenih .................................................................................................................................. 19 2.6 Bolniška odsotnost ............................................................................................................................................. 22 2.6.1 Povprečno število zaposlenih na podlagi vseh ur................................................................................................ 22 2.7 Izkoriščenost delovnega časa ............................................................................................................................. 23 2.8 Oskrbni dnevi ..................................................................................................................................................... 24 2.8.1 Zdraviliško zdravljenje ........................................................................................................................................ 25 2.8.2 Spremstvo otrok ................................................................................................................................................... 26 2.8.3 Dodatni programi ................................................................................................................................................ 26 2.9 Motnje hranjenja in čustvovanja - primeri......................................................................................................... 26 2.10 Donacija Thoolen Foundation Vaduz v višini 30.000,00 za otroke iz socialno ogroženih družin ..................... 27 2.11 Nadzor poslovanja zdravilišča .......................................................................................................................... 27 2.11.1 Zdravstveni inšpektorat RS, Ministrstvo za zdravje .......................................................................................... 27 2.11.2 Pregledi Zavoda za zdravstveno varstvo Ljubljana ........................................................................................... 27 2.11.3 ZVD Zavod za varstvo pri delu iz Ljubljane ...................................................................................................... 28 2.11.4 Meritve emisij, plinska postaja in gasilni aparati ............................................................................................. 28 2.11.5 Javna naročila v letu 2013 ................................................................................................................................ 28 2. 12 Kazalniki kakovosti .......................................................................................................................................... 29 2.13 Mednarodni standard kakovosti ...................................................................................................................... 30 2.14 Ocena notranjega nadzora javnih financ ......................................................................................................... 31 2.14.1 Izjava o oceni notranjega nadzora javnih financ .............................................................................................. 31 3. ZAKLJUČNI DEL .................................................................................................................................... 33 4. RAČUNOVODSKI IZKAZI .................................................................................................................... 34 4.1 Izkaz prihodkov in odhodkov ............................................................................................................................. 34 4.1.1 Prihodki ............................................................................................................................................................... 34 2 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 4.1.2 Odhodki .............................................................................................................................................................. 36 4.2 Izkaz uspeha po vrsti dejavnosti ........................................................................................................................ 41 4.2.1 Primerjava javne službe in tržne dejavnosti ....................................................................................................... 42 5. IZID POSLOVANJA ............................................................................................................................... 42 6. POJASNILA K IZKAZOM ...................................................................................................................... 43 6.1 Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih ...................................................... 43 osnovnih sredstev .................................................................................................................................................... 43 6.2 Stanje in gibanje denarnih sredstev ................................................................................................................... 44 6.3 Stanje in gibanje terjatev ................................................................................................................................... 44 6.4 Aktivne časovne razmejitve ............................................................................................................................... 45 6.5 Stanje in gibanje obveznosti .............................................................................................................................. 45 7. BILANCA STANJA .................................................................................................................................. 46 8. ZAKLJUČNI DEL .................................................................................................................................... 47 Kazalo grafov: Graf 1: Starostna struktura zaposlenih .............................................................................................................................. 20 Graf 2: Struktura zaposlenih po spolu .............................................................................................................................. 20 Graf 3: Delež zaposlenih glede na stalno bivališče ........................................................................................................... 22 Graf 4: Izkoriščenost delovnega časa ............................................................................................................................... 24 Graf 5: Realizacija oskrbnih dni leta 2012 in 2013 .......................................................................................................... 25 Graf 6: Struktura oskrbnih dni zdraviliškega zdravljenja po območnih enotah ZZZS ..................................................... 25 Graf 7: Struktura primerov po območnih enotah ZZZS-2013 v programu Šole zdravega odraščanja .............................. 27 Graf 8: Struktura prihodkov od poslovanja 2013 .............................................................................................................. 35 Graf 9: Primerjava realizacije prihodkov od poslovanja v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 v eur ............ 36 Graf 10: Struktura odhodkov v letu 2013 ......................................................................................................................... 37 Graf 11: Primerjava realizacije odhodkov v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 .......................................... 38 Graf 12: Poenostavljena struktura plač za leto 2013 ......................................................................................................... 39 Graf 13: Struktura prihodkov 2013 po dejavnostih ......................................................................................................... 42 Kazalo tabel: Tabela 1: Ocena vrednosti planiranih aktivnosti............................................................................................................... 14 Tabela 2: Struktura zaposlenih po stopnji izobrazbe ........................................................................................................ 21 Tabela 3: Absentizem ....................................................................................................................................................... 22 Tabela 4: Povprečno število zaposlenih na podlagi vseh ur ............................................................................................. 22 Tabela 5: Povprečno število zaposlenih na podlagi opravljenih ur ................................................................................... 23 Tabela 6: Izkoriščenost delovnega časa ............................................................................................................................ 23 Tabela 7: Realizacija oskrbnih dni brez primerov ............................................................................................................ 24 Tabela 8: Realizacija primerov 2012 in 2013 ................................................................................................................... 26 Tabela 9: Primerjava realizacije prihodkov v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 v eur ............................... 34 Tabela 10: Primerjava realizacije odhodkov v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 ....................................... 37 Tabela 11: Poenostavljena struktura plač ......................................................................................................................... 38 Tabela 12: Izkaz uspeha 2013 po vrstah dejavnosti .......................................................................................................... 41 Tabela 13: Struktura prihodkov po dejavnostih ................................................................................................................ 42 Tabela 14: Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev ........................ 43 Tabela 15: Denarna sredstva ............................................................................................................................................. 44 Tabela 16: Kratkoročne terjatve ....................................................................................................................................... 45 Tabela 17: Aktivne časovne razmejitve ............................................................................................................................ 45 Tabela 18: Kratkoročne obveznosti .................................................................................................................................. 46 Tabela 19: Kratkoročne pasivne časovne razmejitve ........................................................................................................ 46 Tabela 20: Prikaz sredstev in obveznosti do virov sredstev ............................................................................................. 47 Kazalo prilog: Priloga 1: Bilanca stanja ................................................................................................................................................... 48 Priloga 2: Izkaz prihodkov in odhodkov – določenih uporabnikov .................................................................................. 49 Priloga 3: Prihodki in odhodki po načelu denarnega toka ................................................................................................ 50 3 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 1. SPLOŠNI DEL 1.1 Osebna izkaznica Naziv: Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna, javni zdravstveni zavod Naslov: Rakitna 96, 1352 Preserje Matična številka: 5273943 Številka proračunskega uporabnika: 27669 Davčna številka: SI 28277678 Številka podračuna pri UJP: 01208-6030276676 Telefonska številka: 01/365 98 00 Elektronski naslov: [email protected] www.mkz-rakitna.si 1.2 Vodstvo zavoda Direktor: Romana Rasperger, dipl. ekon. (UN), spec. managementa Strokovni vodja zavoda: Đorđina Nakićenović, dr. med., spec. psih.. 1.3 Svet zavoda Predsednica: Liljana Bošnjak, univ. dipl. soc. ped., spec. managementa v izobraževanju, predstavnica Občine Brezovica Člani: Zvonimir Aranđelović, višji pravni svetovalec I., predstavnik Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije Gregor Fefer, dipl. ekonomist, predstavnik Občine Brezovica Marjana Plešnar Pirc, spec. pedagog, razredna učiteljica, predstavnica Občine Brezovica. Patricija Kozin, dipl. upr. Ved. (UN)., predstavnica Občine Brezovica Cirila Kovačič, predstavnica MKZ Rakitna 4 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 1.4 Opis dosedanjega razvoja zavoda Na območju današnjega zdravilišča je že leta 1927 deloval sanatorij za kostno tuberkulozo. V letu 1930 je bila na območju sedanjega zdravilišča organizirana prva počitniška kolonija v okviru državne šolske poliklinike Ljubljana. Leta 1932 je bil zgrajen zidan počitniški dom, ki se je imenoval Otroško okrevališče princa Andreja, sina jugoslovanskega kralja Aleksandra. Leta 1943 Nemci v eni izmed ofenziv okrevališče požgejo. Leta 1950 je bila zidana stavba obnovljena, dom pa se je preimenoval v Dom narodnega heroja Toneta Vidmarja-Luke. Leta 1954 je bila zgrajena nova zidana stavba s spalnicami, dom se ponovno preimenuje v Mladinsko okrevališče. V letu 1961 se kapacitete povečajo iz 80 na 120 postelj. Leta 1962 dom pridobi status zdravilišča in se imenuje Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna. Leta 1978 se zdravilišče zaradi oporečne vode zapre. Po adaptaciji, ki je bila izvedena s tretjim samoprispevkom, se leta 1987 zdravilišče ponovno odpre, pridobijo se kapacitete za starše, zdravilišče pa se tokrat imenuje Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna v ustanavljanju. Leta 1994 je bil zgrajen športno rekreativni park s smučiščem in vlečnico. V letu 2004 je bil urejen prostor za fizioterapijo. Mestni ljudski odbor Ljubljana je postal lastnik zdravilišča leta 1954. Leta 1987 postane lastnik Mestna zdravstvena skupnost Ljubljana, leta 2003 pa prevzame ustanoviteljske pravice občina Brezovica. Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna je edino srednjegorsko klimatsko zdravilišče za otroke in mladostnike v Sloveniji. Na podlagi strokovnega mnenja Razširjenega strokovnega kolegija za pediatrijo je zdravilišče v letu 2006, s strokovno pomočjo zunanjega ekspertnega tima, pričelo pripravljati nov zdravstveni program motnje hranjenja in čustvene motnje. Program je bil 10. maja 2007 sprejet na Zdravstvenem svetu Republike Slovenije, Ministrstvo za zdravje Republike Slovenije pa je 18. oktobra 2007 izdalo Odločbo o podelitvi koncesije z veljavnostjo od 1. oktobra 2007 dalje. 5 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 1.5 Dejavnosti zavoda Na podlagi 45. in 46. člena Zakona o zavodih (Ur. l. RS, št. 12/91 in 8/96), Zakona o zdravstveni dejavnosti (Ur. l. RS, št. 9/92, 37/95 in 8/96) in Odloka o ustanovitvi Mladinskega klimatskega zdravilišča Rakitna (Ur. l. RS, št. 98/2003 in 22/2004) s sedežem Rakitna 96, Preserje, je Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna (v nadaljevanju: zavod) namenjeno za stacionarno in ambulantno rehabilitacijsko dejavnost, nadaljevanje hospitalnega zdravljenja ter primarno in sekundarno preventivno zdravstveno dejavnost za otroke in mladostnike s kroničnimi obolenji in motnjami, ter za dodatno dejavnost zavoda za področje Republike Slovenije. Zavod ima v Statutu zavoda, Odloku o ustanovitvi in v Sodnem registru vpisane naslednje dejavnosti: a) Osnovna dejavnost zavoda: b) Dodatna dejavnost zavoda: 86.100 bolnišnična ZD 49.392 obratovanje žičnic, 86.210 splošna zunajbolnišnična ZD 55.100 dejavnost hotelov in podobnih nastanitvenih obratov 86.220 specialistična zunajbolnišnična ZD 55.209 druge nastanitve za krajši čas 86.909 druge ZD 56.210 priložnostna priprava in dostava jedi 87.100 dejavnost nastanitvenih ustanov za bolniško nego 87.900 drugo socialno varstvo z nastanitvijo 49.391 medkrajevni in drug cestni potniški promet 55.201 počitniški domovi in letovišča 85.100 predšolska vzgoja 77.210 dajanje športne opreme v najem in zakup 85.200 osnovnošolsko izobraževanje 85.320 srednješolsko poklicno in strokovno izobraževanje 90.030 umetniško ustvarjanje 93.110 obratovanje športnih objektov 93.292 dejavnost smučarskih centrov 6 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 1.5.1 Osnovna dejavnost zavoda - zdravstveni programi 1. Zdraviliški program za otroke in mladostnike z obolenji dihal (standard 9) Program je namenjen zdravljenju, rekonvalescenci in rehabilitaciji otrok s kroničnimi obolenji dihal (astma, kronični bronhitis, cistična fibroza, stanje po pljučnem empiemu, stanje po tuberkulozi pljuč, posledice slabe razvitosti pljuč ob rojstvu, ...). Te bolezni predstavljajo 5-10% vseh pediatričnih bolezni, zato zavod s svojim zdraviliškim programom pomembno prispeva k varovanju zdravja otrok. Program storitev izvajamo po ZZZS standardu zdraviliškega zdravljenja tip 9. 2. Program s področja motenj hranjenja in/ali čustvenih motenj ima dva podprograma in sicer: A) Program zgodnje obravnave otrok, rizičnih za razvoj čustvenih motenj in/ali motenj hranjenja, (program » Šola zdravega odraščanja« in program za otroke z motnjami mikcije »Šola lulanja«) in B) Program rehabilitacije in/ali reintegracije oseb z motnjami hranjenja in čustvenimi motnjami Šola zdravega odraščanja je preventivni program, ki je namenjena otrokom in mladostnikom od 6. do 26. leta s težavami, ki sodijo na področje čustvovanja, odzivanja in/ali hranjenja, vključevanja med vrstnike ipd. Primeren je tudi za tiste odraščajoče, ki imajo težave v šoli in/ali doma, so preobremenjeni s svojo zunanjostjo, z učnim uspehom, jim manjka motivacije ali si postavljajo previsoke cilje, oziroma imajo druge težave psihološke narave. Stiske, ki jih odraščajoči doživljajo so raznolike, kot na primer: različni strahovi, anksioznost, depresivnost, nezmožnost obvladovanja sebe in razpolaganja s primernimi veščinami soočanja in reševanja problemov. Zaradi navedenega so odnosi s prijatelji in drugimi pomembnimi osebami pogosto konfliktni, življenje pa manj kakovostno in nezadovoljuječe. Preventivno delovanje zahteva poznavanje dejavnikov, ki prispevajo k razvoju motnje in drugih, ki lahko njihov razvoj preprečijo. Glavni namen preventive je znižati tveganje za razvoj motnje, tako da odstranimo škodljive dejavnike ter zmanjšamo dovzetnost posameznika nanje. Z zgodnjo obravnavo čustvenih motenj in motenj hranjenja lahko otrokom in mladostnikom dajemo potrebno podporo na poti njihovega osebnostnega dozorevanja in tako preprečimo razvoj polne klinične slike. Zgodnja obravnava je usmerjena predvsem v krepitev zdravih vidikov posameznikove osebnosti. V program vključujemo otroke in mladostnike, ko jim še ne moremo postaviti diagnoze čustvene motnje ali motnje hranjenja (še niso razvili polne klinične slike, a so že prisotni simptomi na čustvenem, socialnem, telesnem in vedenjskem področju, ki napovedujejo možnost razvoja v smeri duševne motnje (subklinična slika). Predstavlja lahko tudi dopolnilno obliko že obstoječi terapevtski obravnavi, ko strokovnjak presodi smiselnost tovrstne dodatne oblike pomoči. Program za otroke z motnjami mikcije – »Šola lulanja« Novejši program vedenjskega zdravljenja motenj mikcije pri sicer zdravih otrocih, ki po dopolnjenem 5. letu starosti še ne zadržujejo urina (enureza) zaradi neosvojenih vedenjskih vzorcev pravilnega uriniranja. Otroci so v program napoteni preko ambulante Kliničnega oddelka za nefrologijo Pediatrične klinike Ljubljana, strokovni nadzor nad obravnavo v programu izvajajo specialisti nefrologi napotne ustanove. Program Rehabilitacija in reintegracija oseb z motnjami hranjenja in/ali čustvenimi motnjami Program je namenjen mladostnikom do 26. leta, ki so že zaključili ambulantno ali bolnišnično specialistično psihiatrično obravnavo čustvenih motenj in/ali motenj hranjenja, in potrebujejo dodatne spodbude in podporo pri zaključevanju razvojnih procesov, navadno pa tudi pomoč pri 7 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ ponovnem vključevanju v vsakodnevno življenje. Mladi se po zaključenem psihiatričnem zdravljenju, ko simptomatika motenj izzveni, pogosto soočajo z izzivi, značilnimi za razvojno obdobje mladostništva, kot so: osamosvajanje, zaključevanje šolanja in poklicna orientacija, priprava na partnerstvo in družino. Pogosto potrebujejo dodatno strokovno podporo pri izpeljevanju teh procesov in utrjevanju zdravih vzorcev funkcioniranja. Program reintegracije je namenjen tej skupini mladih z namenom, da se podpre njihov razvoj in zmanjša možnost recidiva. Strokovna oskrba otrok in mladostnikov ter njihovih družin v zavodu zajema: 1. Psihiatrično in splošno zdravniško oskrbo 2. Psihološko delo 3. Psihoterapevtsko obravnavo (vedenjsko-kognitivna psihoterapija, psihoterapija s konji, sistemska družinska terapija) 4. Terapevtsko jahanje konj (pedagoško in psihoterapevtsko jahanje) 5. Terapija s pomočjo psov 6. Ostale terapevtske dejavnosti (psihodrama, gibalno izrazna terapija, glasbena terapija, organizacija časa) 7. Socialno delo 8. Socialno pedagoško in pedagoško delo (bolnišnična šola, izobrazbeno in zaposlitveno načrtovanje) 9. Dietetično strokovno delo 10. Delo vzgojiteljev in medicinskih tehnikov Med ostale dejavnosti v okviru terapevtsko – preventivnih programov za otroke in mladostnike z duševnimi motnjami ali povečanim tveganjem zanje spadajo: bolnišnična šola oz. priprava in začetna realizacija učnega ali zaposlitvenega načrta, rekreativna dejavnost (gibanje v naravi, odbojka in druge igre z žogo, lokostrelstvo, plezanje na umetni steni, smučanje in sankanje …) kreativne delavnice in delo in skrb za živali. 8 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 1.5.2. Tržne dejavnosti v zavodu Tabori za predšolske otroke: 3- do 5-dnevna letovanja ali zimovanja za skupine otrok iz slovenskih vrtcev; organizirana je popestritev bivanja z organiziranimi pravljičnimi, kulturno – umetniškimi, naravoslovnimi in športnimi vsebinami. Tabori za šolarje: 3- do 5-dnevna letovanja ali zimovanja za skupine otrok iz slovenskih osnovnih šol; organizirana je popestritev bivanja z zdravstvenimi in naravoslovnimi vsebinami, predstavitvijo domače obrti in kulturne dediščine. Organizirane naravoslovne dejavnosti: gozdna učna pot, pohod po gozdni in travniški poti ter pašniku, ogled kmetije, ogled domačih in divjih živali, učenje taborniških veščin, šola ekologije, naravoslovne delavnice za mlade raziskovalce. Organizirane športne dejavnosti: smučanje in sankanje, kolesarjenje, rolanje, orodna telovadba v naravi, športno plezanje, lokostrelstvo, orientacija, pohodništvo. Terapije in aktivnosti s pomočjo konj: Za otroke, mladostnike in odrasle izvajamo terapije s pomočjo konj in delavnice s konji. - Terapija s pomočjo konj Terapija s pomočjo konj in terapevtsko jahanje je namenjeno odraslim, mladim in otrokom, ki imajo depresivno, anksiozno, bipolarno ali druge duševne motnje. Zelo je primerna za otroke in mlade z razvojnimi motnjami kot so motnje avtističnega spektra, ter za mlade, ki so v čustvenih stiskah, se ne razumejo s starši, se težko sprostijo, imajo težave v socialnih stikih z vrstniki ali slabo samopodobo. Namenjena je tudi vsem, ki želijo bolje spoznati sebe in spremeniti svoje počutje, vedenje ali izboljšati odnose. Terapijo lahko obiskujete sami, v paru ali kot družina. - Delavnice s konji Glavni cilj delavnic je na ustvarjalen način razvijati odnos s konji, tako na tleh kot na njihovih hrbtih. Vsak udeleženec sledi svojemu individualnemu vzgibu in se s pomočjo konj uči razvijati zavest o tem kakšna sporočila predaja s svojim telesom, ki nam služi kot komunikacijsko orodje. 9 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 2 POSEBNI DEL 2.1 Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje zavoda Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna a) Zakonske podlage za izvajanje dejavnosti zavoda: Zakon o zdravstveni dejavnosti (Uradni list RS št. 9/92, katerega zadnje uradno prečiščeno besedilo je bilo objavljeno v Uradnem listu RS št. 23/05), Zakon o zavodih (Uradni list RS št. 12/91, s spremembami in dopolnitvami), Zakon o javnih uslužbencih (Uradni list RS št. 56/02, katerega zadnje uradno prečiščeno besedilo je bilo objavljeno v Uradnem listu RS št. 63/07, z nadaljnjimi spremembami in dopolnitvami), Zakon o sistemu plač v javnem sektorju (Uradni list RS št. 56/02, katerega zadnje uradno prečiščeno besedilo je bilo objavljeno v Uradnem listu RS št. 108/09, z nadaljnjimi spremembami in dopolnitvami, v nadaljevanju tudi: ZSPJS) s podzakonskimi akti, Kolektivna pogodba za javni sektor (Uradni list RS št. 57/08, s spremembami in dopolnitvami), Kolektivna pogodba za dejavnost zdravstva in socialnega varstva Slovenije (Uradni list RS št. 15/94, s spremembami in dopolnitvami), Kolektivna pogodba za zaposlene v zdravstveni negi (Uradni list RS št. 60/98, s spremembami in dopolnitvami), Kolektivna pogodba za zdravnike in zobozdravnike v Republiki Sloveniji (Uradni list RS št. 14/94, s spremembami in dopolnitvami), Določila Splošnega dogovora za leto 2012, Zakon za uravnoteženje javnih financ (Uradni list RS št. 40/12, v nadaljevanju tudi: ZUJF). b) Zakonske in druge pravne podlage za pripravo letnega poročila: Zakon o računovodstvu (Uradni list RS, št. 117/02 s spremembami), Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 23/1999 s spremembami), Navodilo o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Uradni list RS, št. 12/01 s spremembami), Pravilnik o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, št. 46/03), Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/2002 s spremembami), Pravilnik o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava Uradni list RS, št. 134/2003 s spremembami), Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 112/2009 s spremembami), Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Uradni list RS, št. 45/2005 s spremembami) ter Pravilnik o načinu in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. členu Zakona o računovodstvu (Uradni list RS, št. 117/2002 s spremembami). 10 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ c) Interni akti: Odlok o spremembi odloka o ustanovitvi Mladinskega klimatskega zdravilišča Rakitna, Statut (z dne 18. 8. 2008), Poslovnik o delu Sveta zavoda (z dne 18. 3. 2004), Pravilnik o osebni varovalni opremi, ki jo delavci uporabljajo pri delu v Mladinskem klimatskem zdravilišču Rakitna (z dne 8. 11. 2004), Pravilnik o delovnem času zaposlenih v Mladinskem klimatskem zdravilišču Rakitna (z dne 27. 7. 2005), Pravilnik o popisu (z dne 10. 11. 2006), Pravilnik o zavarovanju osebnih podatkov v Mladinskem klimatskem zdravilišču Rakitna (z dne 19. 1. 2007), Pravilnik o povračilu potnih stroškov prevoza na delo in z dela (z dne 1. 1. 2008), Pravilnik o organizaciji in sistemizaciji delovnih mest Mladinskem klimatskem zdravilišču Rakitna (z dne 18. 8. 2008), Dogovor o preprečevanju in odpravljanju posledic mobbinga v družbi (z dne 4. 5. 2009), Pravilnik o spremembah in dopolnitvah pravilnika o organizaciji dela in sistemizaciji delovnih mest v Mladinskem klimatskem zdravilišču Rakitna (z dne 19. 5. 2009), Pravilnik o računovodstvu (z dne 1. 1. 2009), Program preprečevanja in širjenja okužb v MKZ Rakitna (junij 2010), Načrt ravnanja z odpadki 2010-2014 (november 2010), Pravilnik o prejemkih članov Sveta zavoda Mladinskega klimatskega zdravilišča Rakitna (z dne 1. 2. 2011), Načrt ravnanja in evidenca o skladiščenju nevarne tekočine (z dne 31. 5. 2011), Pravilnik o (so)financiranju stroškov izobraževanja in usposabljanja za delo zaposlenih v Javnem zdravstvenem zavodu Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna (z dne 1. 1. 2012), Odlok o spremembi odloka o ustanovitvi Mladinskega klimatskega zdravilišča Rakitna (19. 4. 2012), Pravilnik o spremembah in dopolnitvah pravilnika o organizaciji dela in sistemizaciji delovnih mest v MKZ Rakitna (z dne 19. 4. 2012), Pravilnik o spremembah in dopolnitvah pravilnika o organizaciji dela in sistemizaciji delovnih mest v MKZ Rakitna (z dne 22. 6. 2012), Pravilnik o prepovedi dela pod vplivom alkohola, drog in drugih prepovedanih substanc (z dne 8. 11. 2012), Načrt integritete in Poslovnik kakovosti 11 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 2.2 Dolgoročni cilji zavoda Poslanstvo zavoda je zdravljenje in rehabilitacija otrok in mladostnikov s kroničnimi obolenji in motnjami, preventivno zdravljenje ter izvajanje dodatnih dejavnosti za potrebe slovenskih otrok in mladostnikov. Zavod izvaja svojo dejavnost v korist vseh slovenskih otrok kot uporabnikov in v korist družbe kot celote, s čimer se veča kakovost življenja. Dolgoročno se povečuje tudi kakovost nacionalnega gospodarstva, kajti zdravi otroci in mladostniki so osnovni pogoj za zdrave in sposobne delavce, ki prispevajo h kakovosti nacionalnega gospodarstva. 2.2.1 Vizija nadaljnjega razvoja zavoda Kratko - in srednjeročno so ključna prednostna področja nadaljnjega razvoja MKZ Rakitna: ohranitev in nadaljnji razvoj obstoječih zdravstvenih programov zavoda, dokončanje preliminarne evalvacije uspešnosti programa sekundarne in terciarne preventive duševnih motenj, izdelava ustreznega razširjenega protokola evalvacije uspešnosti vseh obstoječih programov, ki se bo izvajala neprekinjeno, nadaljnje potegovanje za domača in mednarodna donatorska sredstva, okrepitev sodelovanja z domačimi in tujimi strokovnjaki s področja varovanja duševnega zdravja in rezidenčne terapevtsko – preventivne obravnave za nadaljnjo strokovno implementacijo obstoječih psihiatričnih programov zavoda, okrepitev kadrovskih kapacitet za izvajanje obstoječih zdravstvenih programov, nadaljnja implementacija obstoječih programov z uvedbo ambulantne strokovne obravnave, celovita infrastrukturna prenova, ki je idejno in projektno že zasnovana, nadaljnja okrepitev medsektorskega in drugega strokovnega povezovanja z zunanjimi inštitucijami in izvajalci varstva duševnega zdravja otrok in mladostnikov - predvsem okrepitev sodelovanja s Centri za socialno delo, z drugimi Svetovalnimi centri za otroke, mladostnike in starše (po vzoru dosedanjega učinkovitega sodelovanja s Svetovalnim centrom za otroke, mladostnike in starše Ljubljana), s šolskimi svetovalnimi službami po vsej državi (razširitev že sedaj uspešnega sodelovanja znotraj nacionalnega projekta Zdrava šola) ter zdravstvenimi ustanovami na vseh treh ravneh zdravstvenega varstva in razvoj in aplikacija učinkovitih promocijskih strategij za povečanje laične in strokovne prepoznavnosti zavoda. 12 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Z udejanjenjem naštetih ciljev bo zavod zagotovil nadaljnji dvig strokovnosti in kvalitete svojih dejavnosti, s tem pa močno prispeval k povečanju strokovne kvalitete ter k racionalizaciji dejavnosti na področju varovanja duševnega zdravja otrok in mladostnikov tudi s strani drugih ustanov in izvajalcev. Zlasti z okrepitvijo medsektorskih in drugih povezav z zunanjimi izvajalci bo omogočena tudi osnova dolgoročne uspešnosti njegovih programov, kajti znano je, da je učinkovita usmerjena obravnava v skupnosti oz. domačem okolju po odpustu iz zdravljenja dolgoročno velikega pomena. Dolgoročna vizija razvoja zavoda je postati doma in v svetu prepoznaven visoko strokoven in uspešen rezidenčni center celostne - multidisciplinarne zdravstvene obravnave otrok s kroničnimi duševnimi in telesnimi zdravstvenimi težavami. Zaradi prepoznanega izjemno velikega pomena preventive duševnih motenj pri otrocih in mladostnikih, ker v razvitem svetu v zadnjih letih postajajo podobni centri trend razvoja na področju celostne obravnave otrok in mladostnikov z duševnimi motnjami ali tveganjem zanje, in ker je zavod že v sedanji vsebinski in organizacijski zasnovi na področju varovanja duševnega zdravja otrok in mladostnikov edini v državi. 2.3 Letni cilji zavoda V okviru poslovnega načrta za poslovno leto 2013 so bili v zavodu postavljeni naslednji cilji po posameznih področjih. a) Kadrovsko področje Ocenjujemo, da se bo število zaposlenih v letu 2013 povečalo za 1 delavca v primerjavi s številom zaposlenih v letu 2012. Zaradi povečanega obsega zdravstvenega programa bo zavod zaposlil za polni delovni čas sobno zdravnico. V letu 2013 bo v zavodu zaposlenih 40 delavcev. V letu 2013 se bo redno upokojil vzdrževalec. Organizacijsko delo poteka v treh izmenah. V nočni izmeni dela samo negovalni kader. 24. urno zdravstveno oskrbo zagotavljamo s tako imenovano pripravljenostjo zdravnika na domu. b) Organizacija Zavod že vrsto let organizira in gostuje številna strokovna srečanja, delavnice in predavanja ter skrbi za redna domača in tuja eksterna in interna izobraževanja zaposlenih. Z organizacijo različnih strokovnih srečanj želi dvigniti prepoznavnost zavoda. V letu 2013 zavod planira naslednje dogodke: 21. 3. 2013 Dan odprtih vrat 28.3. Predavanje za upokojence; Kronične bolečine 12. 4. 2013 Predstavitev Psihoterapije s pomočjo konj slovenski sekciji psihoterapevtov 4. 5. 2013 Predavanje na Medicinski fakulteti v Novem Sadu; Terapevtsko jahanje psihološki aspekti 10. 5. 2013 Rakiško srečanje za zdravnike 13 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 16. 5. 2013 Izkustvene delavnice – predstavitev programov MKZ Rakitna 20.5.-26.5.2013 Doživljajska pedagogika – nemški Inštitut za terapijo s pomočjo konj (IPTH) 13. 6. 2013 Izkustvene delavnice – predstavitev programov MKZ Rakitna 26. 9. 2013 Izkustvene delavnice – predstavitev programov MKZ Rakitna 30.9.-4.10.2013 Doživljajska pedagogika – nemški Inštitut za terapijo s pomočjo konj (IPTH) Strokovno osebje zavoda redno aktivno spremlja razvoj strokovnega področja in nenehno preverja in posodablja obstoječe programe. c) Pravno področje V zavodu opažamo potrebo po sprejetju oz. posodobitvi naslednjih internih pravilnikov: Pravilnik o delovnem času, Priprava in sprejem pravilnika o kršitvah delovne obveznosti in Posodobitev registra tveganj. d) Vzdrževanje in investicije V letu 2013 predvidevamo predvsem naslednje postavke vzdrževanja in investicij: Tabela 1: Ocena vrednosti planiranih aktivnosti Nakup osnovnih sredstev in drobnega inventarja Delovne mize in viseče omarice Inox Tehtnica za preverjanje količin pri prevzemu Nakup jedilnega in delilnega pribora, kuhalne posode Nakup zadnjih vhodnih vrat v skladišče Nakup in montaža pomivalnega stroja za belo posodo Merilnik krvnega sladkorja, mašete Omron Mit Elite Pulzni oksimeter s sonzorji za odrasle in otroke Inhalator Omron Prešite odeje - 50 kom Vzglavniki - 100 kom Napenjalne rjuhe - 50 kom Polivinilasta zaščita za vzmetnice - 50 kom Delovna obutev za medicinske sestre/tehnike Delovna oblačila za medecinske sestre/tehnike Računalnik za vzgojiteljsko službo Nakup pisalne mize za kabinet Nakup telefonskih aparatov - mobiteli Nakup železnih omar za arhiv Nakup programa za računovodstvo V3 Cadis Nakup faks-tiskalnik-skener (tajništvo) Znesek 4.500,00 600,00 1.000,00 2.000,00 10.000,00 190,00 800,00 100,00 750,00 800,00 300,00 370,00 400,00 800,00 600,00 150,00 200,00 500,00 8.000,00 500,00 Skupaj Vzdrževanje Barvanje balkonov Obnova ograje, mreže okrog igrišča Odstranitev dreves in zasaditev novih Postavitev ograje za pašnik 32.560,00 400,00 2.100,00 70,00 50,00 Skupaj 2.620,00 14 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ d) Drugo Izdelava novih zloženk, tisk in naklada. 2.4 Doseganje zastavljenih ciljev 2.4.1 Kadrovsko področje Število zaposlenih se je v letu 2013 zmanjšalo za 3 delavce v primerjavi s številom zaposlenih v letu 2012. Zaradi varčevalnih ukrepov je zavod prekinil delovno razmerje za določen čas zdravnici specialistki šolske medicine, ki bila zaposlena v zavodu za petinski delovni čas, to je 8 ur na teden. Zaradi varčevalnih ukrepov zavod ni podaljšal pogodbe o zaposlitvi za določen čas profesorici športne vzgoje in socialni pedagoginji. Na dan 31. 12. 2013 je bilo v zavodu zaposlenih 37 delavcev. Redno seje upokojil vzdrževalec. Organizacijsko delo poteka v treh izmenah. V nočni izmeni dela samo negovalni kader 24. urno zdravstveno oskrbo zagotavljamo s tako imenovano pripravljenostjo zdravnika na domu. 2.4.2 Organizacijsko področje Tudi v letu 2013 je zavod namenil velik poudarek prepoznavnosti zavoda z organiziranjem strokovnih srečanj. Podajamo nekaj pomembnejših dogodkov: 21. 3. 2013 Dan odprtih vrat z izkustvenimi delavnicami (ustvarjalna delavnica, plezanje, gledališče zatiranih, predstavitev terapije s konji, aktivnost s psom) ter predstavitvijo vseh programov, ki jih izvaja zavod. 28. 3. 2013 Predavanje za upokojence iz Rakitne – Kronične bolečine; predavateljica strokovna vodja zavoda dr. Đorđina Nakićenović. 4. 5. 2013 Predavanje na Medicinski fakulteti v Novem Sadu; Terapevtsko jahanje - psihološki aspekti. 12. 4. 2013 Predstavitev psihoterapije s pomočjo konj slovenskim psihoterapevtom, predavateljica dr. Sobočan, dr. med., spec., družinska terapevtka. 10. 5. 2013 Tradicionalno Rakiško srečanje, namenjeno pediatrom, šolskim in ostalim zdravnikom. Tema srečanja: Celostna obravnava kronično bolnega otroka« Narejen je bil zbornik predavanj. 16. 5. 2013 Srečanje študentov socialne pedagogike na izkustveni delavnici s konji na Rakitni. 27.-29.9.13 Aktivna udeležba na VI. Kongresu šolske, študentske in adolescentne medicine Slovenije, ki je potekal v Mladinskem zdravilišču in letovišču RKS Debeli Rtič. Predavanje na temo »Uspešnost obravnave otrok v preventivnem programu – Šola zdravega odraščanja v MKZ Rakitna (Đ. Nakićenović, M. Drobnič Radobouljac in U. Weber). 10.11. 2013 Pedopsihiatrična sekcija na Rakitni. 15 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Organizacija dobrodelnega dela v zavodu Ugotavljamo, da je vedno več družbeno odgovornih podjetij. Tradicija dobrodelnosti se je nadaljevala tudi v letu 2013. Aprila je potekala dobrodelna delovna akcija zaposlenih iz podjetja Lek in društvom Astma in šport. S skupnimi močmi so uredili pašnik za izpuste konj in uredili okolico zavoda. Dobri zgledi vlečejo, tako so zaposleni v zavodu septembra opravili delovno akcijo in uredili okolico zdravilišča. Promocija zavoda Zavod je v sodelovanju s Službo za pljučne bolezni Pediatrične klinike v Ljubljani izdal priročnik za šolo astme Navdih za boljši vdih. Avtor priročnika je sobni zdravnik zavoda Matevž Trdan, dr. med. Priročnik je bil poslan vsem bivšim oskrbovancem, ki so bili v preteklosti na zdraviliškem zdravljenju v zavodu. Prav tako je bil priročnik posredovan vsem napotnim zdravnikom, ki pošiljajo otroke in mladostnike na zdraviliško zdravljene v zdravilišče na Rakitno. Odziv je bil zelo dober in ocenjujemo, da je zavod tudi zaradi tovrstne promocije v letu 2013 beležil za 20 odstotkov več napotitev otrok in mladostnikov na zdraviliško zdravljenje glede na preteklo leto. Zavod je izdal promocijske letake s predstavitvijo zdraviliškega zdravljenja za obolenja dihal, ki poteka v zavodu. Letaki so bili posredovani v čakalnice otroških ambulant po celotni Sloveniji. V oddaji Dobro jutro, ki poteka na 1. programu RTV Slovenija je dr. Anamarija Meglič, dr. med. spec. ped. predstavila Šolo lulanja, ki poteka v zavodu. Marca je potekala predstavitev programa Rehabilitacije in reintegracije oseb z motnjami hranjenja in/ali čustvenimi motnjami na TV Slovenija v oddaji Turbolenca; Načrt izobraževanja zaposlenih Zaradi varčevalnih ukrepov, ki jih je predpisal Zakon za uravnoteženje javnih financ so bila izobraževanja zelo omejena oz. usmerjena predvsem na interna izobraževanja. Stalno interno izobraževanje zaposlenih strokovnih delavcev zajema supervizijo in intervizijo. Olike se medsebojno dopolnjujejo in nadgrajujejo, skupen cilj je dvig strokovnosti in kakovosti timskega sodelovanja. 2.4.3 Pravno področje Zavod je sprejel Poslovnik kakovosti. Zakon za uravnoteženje javnih financ (ZUJF) je zavod postavil pred vrsto novih izzivov oziroma naložil vrsto administrativnih ovir. ZUJF med drugim omejuje zaposlovanje in sklepanje podjemnih, avtorskih pogodb ter študentskega dela v javnem sektorju. Zaposlovanje je dovoljeno le pod pogoji, ki jih določa ZUJF, ta pa določa, da mora zavod pridobiti soglasje sveta zavoda, s predhodnim soglasjem župana. Zaradi omenjenega, so bile v letu 2013 izpeljane 2 korespondenčni seji za pridobitev soglasja za zaposlovanje. 16 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Zavod je za potrebe mednarodnega standarda kakovosti (akreditacije) posodobil naslednje klinične poti: - Klinična pot - Šola zdravega odraščanja Klinična pot – Program reintegracija in rehabilitacija otrok in mladostnikov z motnjami hranjenja in/ali čustvovanja, Klinična pot – Šola Lulanja in Klinična pot – Zdraviliški program za otroke in mladostnike z obolenji dihal. Zavod ni sprejel novega pravilnika o delovnem času in pravilnika o kršitvah delovne obveznosti. Realizacija Zakona o načinu izplačila razlike v plači zaradi odprave tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah javnih uslužbencev V kolektivnem sporu zaradi neizplačila tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah je Višje delovno in socialno sodišče ugotovilo kršitev 50. člena Kolektivne pogodbe za javni sektor ter odločilo, da je Republika Slovenija dolžna svojim delavcem priznati in izplačati tretjo četrtino odprave nesorazmerij v osnovnih plačah za obdobje od 1. oktobra 2010 do 31. maja 2012, skupaj z zakonitimi zamudnimi obrestmi. Z namenom zagotovitve enake obravnave vseh javnih uslužbencev, ki so upravičeni do izplačila tretje četrtine in jim le ta še ni bila izplačana, je bila navedena problematika urejena z Zakonom o načinu izplačila razlike v plači zaradi odprave tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah javnih uslužbencev (Ur. l. št. 100/2013 z dne 6. 12. 2013). Zakon ureja način izplačila navedene razlike v plači in sicer določa izplačilo v največ dveh obrokih z zakonitimi zamudnimi obrestmi. Prvi obrok, ki zajema obveznost za obdobje od 1. oktobra 2010 do 31. julija 2011 se izplača najpozneje do konca februarja 2014, drugi obrok, za obdobje od 1. avgusta 2011 do 31. maja 2012, pa najpozneje do konca januarja 2015. Zavod je delavcem izplačal celotno razliko v plači iz naslova tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah skupaj z zamudnimi obrestmi v mesecu februarju 2014. Skupni strošek izplačane razlike v plači skupaj z zamudnimi obrestmi je znašal 38.803,25 in je bil vključen v strošek plač za leto 2013, v skladu z mnenjem Računskega sodišča št. 330-4/2014/5 z dne 4. 2. 2014. Zvišanje točke zdraviliškega zdravljenja V Splošnem dogovoru za pogodbeno leto 2013 za izvajanje zdravstvene dejavnosti naravnih zdravilišč (7. 3. 2013) je bilo določeno, da lahko zavod le enkrat dnevno obračunava storitvi »dihalne vaje« in »naravni faktor«, posledično se je vrednost točke zdraviliškega zdravljenja znižala 20 odstotkov. Zavod je podal pisni predlog za popravek vrednosti točke zdraviliškega zdravljenja na Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije (ZZZS). V predlogu je bila podana obrazložitev, da zavod pri zdraviliškem zdravljenju otrok in mladostnikov z bronhialno astmo sledi smernicam za zdravljenje in vodenje astme (Guidelines for the diagnosis and management of asthma), ki za uspešno vodenje bolnikov z astmo narekujejo štiri bistvene elemente - redno spremljanje simptomov in pljučne funkcije, izobraževanje bolnikov, nadzor nad dejavniki okolja (sprožilni dejavniki) ter sočasnimi stanji, ki prispevajo k resnosti astme, medikamentozno zdravljenje. Prav tako je zavod opozoril, da se zdraviliško zdravljenje otrok razlikuje od zdraviliškega zdravljenja odraslih. ZZZS je podano obrazložitev upošteval in predlog vključil v Aneks št. 2. k Splošnemu dogovoru za pogodbeno leto 2013. 17 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Vlada RS je na 19. redni seji dne 25.7.2013 obravnavala sporna vprašanja partnerjev in sprejela predlog zavoda za povečanje točke zdraviliškega zdravljenja. Z mesecem septembrom 2013 je zavod ponovno lahko obračunaval višjo točko zdraviliškega zdravljenja po novi za 20 odstotkov višji ceni. 2.4.4 Vzdrževanje in investicije Zavod je v letu 2013 dokončal II. fazo Terapevtsko jahalnega centra. Ob dokončanju II. faze terapevtsko-jahalnega centra so konji preseljeni v nov hlev, ki je priključen jahalnici, kar pomeni, da se terapevtske aktivnosti s pomočjo konj varno izvajajo v vsakršnem vremenu. Z zaprtjem objekta je omogočena večja intimnost in s tem čustveno varnost za naše oskrbovance, hkrati pa so odstranjeni moteči dejavniki tudi za konje, ki se radi splašijo ob nepredvidenih dražljajih iz okolice (traktorji, živali...). Urejen prostor za terapije s konji dodatno pripomore k varnosti (privezi za nego konj, prostor za orodje itd.). V okviru centra je lepo opremljena tudi sejna soba, v kateri potekajo strokovna srečanja. Konec leta je že potekala predstavitev psihoterapije s pomočjo konj pedopsihiatrični sekciji. V prihodnosti bodo v Terapevtsko jahalnem centru potekale pedagoške urice z mali živalmi, saj bo opremljen z mini živalskim vrtom. Na področju vzdrževanja in investicij je zavod izvršil: Nakup osnovnih sredstev in drobnega inventarja Delovne mize in viseče omarice Inox Tehtnica za preverjanje količin pri prevzemu Nakup jedilnega in delilnega pribora, kuhalne posode Nakup zadnjih vhodnih vrat v skladišče Nakup in montaža pomivalnega stroja za belo posodo Merilnik krvnega sladkorja, mašete Omron Mit Elite Pulzni oksimeter s sonzorji za odrasle in otroke Inhalator Omron Prešite odeje - 50 kom Vzglavniki - 100 kom Napenjalne rjuhe - 50 kom Polivinilasta zaščita za vzmetnice - 50 kom Delovna obutev za medicinske sestre/tehnike Delovna oblačila za medecinske sestre/tehnike Računalnik za vzgojiteljsko službo Nakup pisalne mize za kabinet Nakup telefonskih aparatov - mobiteli Nakup železnih omar za arhiv Nakup programa za računovodstvo V3 Cadis Nakup faks-tiskalnik-skener (tajništvo) Plan 4.500,00 600,00 1.000,00 2.000,00 10.000,00 190,00 800,00 100,00 750,00 800,00 300,00 370,00 400,00 800,00 600,00 150,00 200,00 500,00 8.000,00 500,00 Realizacija 335,46 Skupaj Vzdrževanje Barvanje balkonov Obnova ograje, mreže okrog igrišča Odstranitev dreves in zasaditev novih Postavitev ograje za pašnik 32.860,00 14.313,20 400,00 2.100,00 70,00 50,00 Skupaj 3.020,00 18 239,37 10.134,54 568,46 967,69 979,95 603,90 483,78 0,05 198,80 198,80 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Zavod je izvedel le nakup osnovnih sredstev večje vrednosti. Dodatno je zavod izvedel naslednje nakupe: - Računalnika (2 kosa) v znesku 1.473,20, - Prenosni računalnik v znesku 504,32, - Licenco Microsoft office v znesku 2.585,60, - Digitalni fotoaparat Canon v znesku 264,70. 2.5 Gibanje števila zaposlenih Na dan 31. 12. 2013 je bilo v zavodu redno zaposlenih 37 delavcev. V letu 2013 je v zavodu prenehalo delovno razmerje 8 delavcem, na novo pa se jih je zaposlilo 6. Maja je prenehalo delovno razmerje za določen čas strežnici in socialni pedagoginji. Junija se je redno upokojil vzdrževalec. Avgusta je prenehalo redno delovno razmerje socialni pedagoginji in zdravnici specialistki, Septembra je prenehalo delovno razmerje za določen čas sobnemu zdravniku in profesorici športne vzgoje. Novembra je prenehalo delovno razmerje terapevtki s pomočjo konj. Zaradi zagotavljanja nemotenega delovanja zavod so bili sprejeti v redno delovno razmerje novi delavci. Januarja je zavod zaposlil za določen čas psihologinjo. Februarja je zavod zaposlil pedagoga in terapevta s pomočjo konj. Julija je zavod zaposlil klinično psihologinjo in sobno zdravnico. Oktobra je zavod zaposlil delavca s kombiniranim delovnim mestom vzdrževalec in koterapevt s pomočjo konj. Na dan 31. 12. 2013 je v zavodu je povprečna starost zaposlenih 40,3 let. 19 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 1: Starostna struktura zaposlenih Starostna struktura 13% 22% 20-30 27% 31-40 41-50 38% 51-65 Graf 2: Struktura zaposlenih po spolu Spol Ž/M Ženska Moški V zavodu je zaposlenih 32 žensk in 5 moških. 20 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Tabela 2: Struktura zaposlenih po stopnji izobrazbe DELOVNO MESTO po sistemizaciji s 1.8.2008 Direktor Namestnik direktorja Pomočnik direktorja (glavna med.sestra) Vodja VIII Zdravnik specialist V - VI - strokovni vodja Zdravnik specialist V - VI Zdravnik brez specializacije/zdravnik po opravljenem sekundarjatu Fizioterapevt III (ambulanta) Delovni terapevt III (ambulanta) Srednja medicinska sestra v ambulanti Vodja II (vodja psihološke službe) Klinični psiholog - specialist Psiholog II Socialni delavec Pedagog III Zdravstveni sodelavec I (profesor športne vzgoje) Zdravstveni sodelavec III (koterapevt s pomočjo konja) Zdravstveni sodelavec I (terapevt s pomočjo konja) Zdravstveni sodelavec III Varuhinja II Tajnica direktorja V Samostojni strokovni sodelavec za finance in računovodstvo Ekonomski referent V (I) Vodja sprejemne pisarne Strežnica II (III) Perica II Dietni kuhar V - vodja Dietni kuhar V Gostinski tehnik V Dietni kuhar IV Kuhar IV Slaščičar IV Pomočnik (dietnega) kuharja III Vzdrževalec IV (II) Skupaj zdrav.osebje Skupaj ostalo osebje SKUPAJ ZAPOSLENI LETO 2012 LETO 2013 Št. zaposlenih Stopnja izobrazbe 1 VII. VII. 1 1 1 V. VII. VII. 1 VII. VII. VII. V. VII. VII. VII. VII. VII. VII. 2,50% 0,00% 2,50% 20,00% 2,50% 0,00% 7,50% 0,00% 2,50% 5,00% 1 VII. 8 1 1 4 V. VII. VII. VII. VII. 1 VII. 2,70% 0,00% 0,00% 21,62% 2,70% 2,70% 10,81% 0,00% 0,00% 2,70% V. VII. V. IV. V. 2,50% 0,00% 5,00% 0,00% 2,50% 1 V. VII. V. IV. V. 2,70% 0,00% 5,41% 0,00% 2,70% VII. V. V. II. II. V. V. V. IV. IV. IV. II. IV. 2,50% 2,50% 2,50% 15,00% 0,00% 2,50% 2,50% 0,00% 0,00% 0,00% 2,50% 2,50% 5,00% 1 1 1 5 VII. V. V. II. II. V. V. V. IV. IV. IV. II. IV. 2,70% 2,70% 2,70% 13,51% 0,00% 2,70% 2,70% 0,00% 0,00% 0,00% 2,70% 2,70% 5,41% 1 8 1 3 1 2 1 2 1 1 1 1 6 1 1 1 1 2 24 16 40 21 Št. Struktura zaposlenih 2,50% 1 0,00% 0,00% 2,50% 1 2,50% 1 2,50% 100,00% 2 1 1 1 1 1 2 22 15 37 Stopnja izobrazbe VII. VII. V. VII. Struktura 2,70% 0,00% 0,00% 2,70% 2,70% 0,00% 100,00% Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 3: Delež zaposlenih glede na stalno bivališče Zaposleni 38% Občina Brezovica Ostale občine 62% V zavodu je zaposlenih 38% delavcev, ki imajo stalno bivališče v občini Brezovica. 2.6 Bolniška odsotnost Tabela 3: Absentizem 2012 V breme delodajalca V breme ZZZS Porodniška SKUPAJ Absentizem 3.029 4.579 8.528 16.136 25,02% 2013 3.684 3.692 2.684 10.060 14,50% Index 1,22 0,81 0,31 0,62 0,58 Poglavitni vzrok absentizma so daljša bolezenska stanja, v letu 2013 beležimo velik upad v primerjavi s preteklim letom. Poglavitni razlog je v zmanjšanju odsotnosti delavk iz naslova porodniškega dopusta. Boleznine v breme delodajalca so se v letu 2013 zvišale za 22% glede na leto 2012. Boleznine v breme ZZZS so se znižale za 19 %. 2.6.1 Povprečno število zaposlenih na podlagi vseh ur Tabela 4: Povprečno število zaposlenih na podlagi vseh ur v delovnih urah Leto 2012 2013 Skupno št. ur 80.630 79.399 22 Fond ur 2.088 2.088 Povp. št. zaposl. 38,62 38,03 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 2.6.2 Povprečno število zaposlenih na podlagi opravljenih ur Tabela 5: Povprečno število zaposlenih na podlagi opravljenih ur Skupno št. ur Leto 2012 2013 Povp. št. zaposl. Fond ur 64.494 69.377 2.088 2.088 30,89 33,23 2.7 Izkoriščenost delovnega časa Dopoldansko delo je bilo opravljeno v enakem obsegu kot v preteklem letu. Obseg popoldanskega dela se je povečal za 18 % glede na preteklo leto. Nedeljsko in praznično delo se je povečalo za 20%, ker je v koledarskem letu 2013 več praznikov. Boleznine v breme zavoda so se povečale za 22%, glede na preteklo leto. Boleznine v breme ZZZS so nižje za 19%. Odsotnost iz naslova porodniškega dopusta se je občutno nižala 69%, zaradi vrnitve delavke iz porodniškega dopusta. Tabela 6: Izkoriščenost delovnega časa Leto 2012 Izkoriščenost delovnega časa 1. Redno delo - dopoldansko 2. Redno delo - popoldansko 3. Redno delo - nočno 4. Redno delo - nedeljsko in praznično 5. Letni dopust 6. Izredni dopust 7. Državni praznik 8. Bolniške v lastno breme 9. Nadurno delo 10. Porodniška 11. Bolniške refundacije 12. Pripravljenost 13. Pripravnik SKUPAJ realizirane ure 34.238 10.061 3.104 2.104 8.219 96 2.691 3.029 20 8.528 4.579 3.961 0 delež Leto 2013 index 12/11 realizirane ure 2,61% 0,80 10,19% 1,13 0,12% 2,00 3,34% 1,58 3,76% 0,47 0,02% 0,05 10,58% 9,69 5,68% 0,70 4,91% 1,29 0,00% 0,00 34.534 11.917 3.772 2.518 8.594 348 2.972 3.684 195 2.684 3.692 4.489 0 80.630 100,00% 1,12 42,46% 1,11 12,48% 1,04 3,85% 1,29 23 delež index 13/12 43,49% 1,01 15,01% 1,18 4,75% 1,22 3,17% 1,20 10,82% 1,05 0,44% 3,63 3,74% 1,10 4,64% 1,22 0,25% 9,75 3,38% 0,31 4,65% 0,81 5,65% 1,13 0,00% 0,00 79.399 100,00% 0,98 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 4: Izkoriščenost delovnega časa Izkoriščenost delovnega časa - Leto 2013 1. Redno delo - dopoldansko 2. Redno delo - popoldansko 3. Redno delo - nočno 4. Redno delo - nedeljsko in praznično 5. Letni dopust 6. Izredni dopust 7. Državni praznik 8. Bolniške v lastno breme 9. Nadurno delo 10. Porodniška 11. Bolniške refundacije 12. Pripravljenost 30% 13. Pripravnik 2.8 Oskrbni dnevi Skupna realizacija oskrbnih dni, brez upoštevanja primerov, je v letu 2013 višja za 6%, glede na preteklo leto, razlog je v zvišanju oskrbnih dni iz naslova zdraviliškega zdravljenja in spremstva otrok na zdraviliškem zdravljenju. Tabela 7: Realizacija oskrbnih dni brez primerov Realizacija 2012 Plan 2013 Realizacija 2013 Index R13/R12 Index R13/P13 1.886 2.300 2.267 1,20 0,99 687 700 984 1,43 1,41 Dodatni programi 1.366 1.400 908 0,66 0,65 Skupaj 3.939 4.400 4.159 1,06 0,95 Zdraviliško zdravljenje Spremstvo otrok 24 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 5: Realizacija oskrbnih dni leta 2012 in 2013 Graf 6: Struktura oskrbnih dni zdraviliškega zdravljenja po območnih enotah ZZZS Iz grafa je razvidno, da je naš največ otrok in mladostnikov napotenih na zdraviliško zdravljenj iz območne enote ZZZS Ljubljana. 2.8.1 Zdraviliško zdravljenje Zavod je v letu 2013 realiziral za 20% več oskrbnih dni iz naslova zdraviliškega zdravljenja v primerjavi s preteklim letom. Pogodbeni obseg oskrbnih dni zdraviliškega zdravljenja za leto 2013 obsega 2.840 oskrbnih dni. Zavod je v letu 2013 realiziral 2.267 oskrbnih dni (80%) iz naslova zdraviliškega zdravljenja. Ocenjujemo, da je povečana realizacije posledica dobre promocije. Zavod je v sodelovanju s Pediatrično kliniko v Ljubljani oddelkom Službe za pljučne bolezni izdal priročnik o astmi »Navdih za boljši vdih«. Priročnik je bil izdan v nakladi 10.000 izvodov in ga je financiralo farmacevtsko podjetje. Posredovan je bil vsem bivšim oskrbovancem in vsem napotnim zdravnikom v Sloveniji. 25 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 2.8.2 Spremstvo otrok Spremstvo otrok je tesno povezano z zdraviliškim zdravljenjem. V letu 2013 je bila realizacija spremstva otrok višja za 41% glede na leto 2012. Razlog je v tem, da imajo spremljevalci, ki spremljajo otroke do štirih let starosti, brezplačno bivanje v zdravilišču. 2.8.3 Dodatni programi Zavod je v letu 2013 realiziral 1.366 oskrbnih dni iz naslova dodatnih programov. Razlog v manjši realizaciji dodatnih programov v višini 34% v primerjavi s preteklim letom je v slabši splošni ekonomski situaciji v državi saj nam je kar nekaj šol odpovedalo prihod zaradi ekonomskih razlogov. Upad število oskrbnih dni iz naslova dodatnih programov smo finančno nadomestili s povečanimi prihodki iz naslova aktivnosti s pomočjo konj, ki vključujejo delavnice s pomočjo konj (Šola jahanja) in terapevtsko jahanje. 2.9 Motnje hranjenja in čustvovanja - primeri Program s področja moten hranjenja in/ali čustvenih motenj ima dva podprograma in sicer: Program za otroke in mladostnike s povečanim tveganjem za razvoj motenj hranjenja in/ali čustvenih motenj (Šola zdravega odraščanja in Šola lulanja) ter Program reintegracije in rehabilitacije oseb z motnjami hranjenja in/ali čustvenimi motnjami Tabela 8: Realizacija primerov 2012 in 2013 Realizacija Realizacija Plan 2013 Index Index Index 2012 2013 P13/R12 R13/R12 R13/P13 Motnje hranjenja in 286 286 285 1,00 1,00 1,00 čustvovanja - prevetinivni program Šola zdravega odraščanja Motnje hranjenja in 40 40 40 1,00 1,00 1,00 čustvovanja-Program reintegracija/rehabilitacija Skupaj 326 326 325 1,00 1,00 1,00 Program dela na področju motenj hranjenja in čustvovanja je bil dosežen v celoti. V letu 2013 je zavod realiziral 286 primerov programa Šole zdravega odraščanja. V Programu reintegracije in rehabilitacije oseb z motnjami hranjenja in/ali čustvenimi motnjami je bilo v letu 2013 realiziranih 40 primerov. Ocenjujemo, da smo tako s številom obravnavanih otrok in mladostnikov, kot tudi s strokovno obravnavo teh otrok in mladostnikov dosegli zastavljene cilje. 26 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 7: Struktura primerov po območnih enotah ZZZS-2013 v programu Šole zdravega odraščanja 2.10 Donacija Thoolen Foundation Vaduz v višini 30.000,00 za otroke iz socialno ogroženih družin S pomočjo donacije Thoolen Foundation Vaduz v višini 30.000,00 je zavod za mlade z manj priložnostmi izvedel 5 terminov počitniških taborov (1.7.- 5.7., 8.7.-12.7.,15.7.- 19.7., 22.7.- 27.7. in 29.7.- 2.8). 85 otrok je preživelo poletne počitnice v Mladinskem klimatskem zdravilišču Rakitna. Pri vključevanju otrok v počitniške tabore se je zavod povezal s Centri za socialno delo iz celotne Slovenije, z namenom, da so bili počitnic deležni otroci, ki resnično prihajajo iz revnejših družin. Preko raznolikih aktivnosti so otroci tudi sami na kreativen in svojevrsten način prispevali k uspešnosti počitniškega tabora. 2.11 Nadzor poslovanja zdravilišča 2.11.1 Zdravstveni inšpektorat RS, Ministrstvo za zdravje 11. 2. 2013 je inšpektor Ministrstva za zdravje OE Ljubljana opravil inšpekcijski pregled z namenom preverjanja spoštovanja zakonodaje, ki ureja področja nalezljivih bolezni, zdravstvene ustreznosti oziroma varnosti živil in hrane, izdelkov ter snovi, ki prihajajo v stik z živili, minimalnih sanitarnih zdravstvenih pogojev v javnih zdravstvenih zavodih, ravnanje z odpadki, ki nastanejo pri opravljanju zdravstvene dejavnosti, v objektih, namenjenih tej dejavnosti, pacientovih pravic in zdravniške službe. Neskladja niso bila ugotovljena. 2.11.2 Pregledi Zavoda za zdravstveno varstvo Ljubljana 18. 2. 2013 je inšpektor ZZV – Centra epidemiologije iz oddelka DDD opravil pregled in kontrolo ter novo nastavitev vab o deratizaciji glodalcev. Pri pregledu ni bilo opaziti glodalcev. 3. 4. 2013 je inšpektor ZZV opravil nadzor higienskega režima v kuhinji. Pri pregledu se je preverjalo: vizualni pregled prostorov in opreme za shranjevanje, obdelavo, pripravo in strežbo živil z določbami Uredbe 852/2004 ES in 178/202 ES, izvajanje notranjega nadzora, ki je vzpostavljen po načelih HACCP sistema, ter ocenjevali higiensko stanje postopke 27 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ dela z živili. Odvzeti so bili brisi na snažnost kuhinjskih površin in opreme. Laboratorijske preiskave so pokazale, da so vsi odvzeti brisi ustrezali predpisanim določilom. Pri pregledu ni bilo ugotovljenih večjih nepravilnosti. 19. 8. 2013 je inšpektor ZZV – Centra epidemiologije iz oddelka DDD opravil pregled in kontrolo ter novo nastavitev vab o deratizaciji glodalcev. Pri pregledu ni bilo opaziti glodalcev. 29. 8. 2013 je inšpektor ZZV opravil preventivni redni nadzor za ugotovitev morebitne prisotnosti bakterij legionel v internem vodovodnem omrežju objekta. S preiskavo je bilo ugotovljeno, da iz odvzetih vzorcev ni prisotnost Legionelle, kar kaže na uspešnost izvajanja preventivnih ukrepov. Še naprej je priporočeno izvajanje rednega monitoringa legionel v omrežju objekta, ki naj bo najmanj 1 krat letno in po potrebi glede na indikacije. 2.11.3 ZVD Zavod za varstvo pri delu iz Ljubljane 20. 6. 2013 je inšpektor ZVD opravil pregled in preizkus delovne opreme – malo tovorno dvigalo z namenom ali je delovna oprema pravilno nameščena in deluje v skladu s predpisi. Pregled in preizkus potrjujeta ustreznost delovne opreme do 20. 6. 2014. 2.11.4 Meritve emisij, plinska postaja in gasilni aparati 4. 3. 2013 je Dimnikarstvo – meritve emisij Kasim Alić, s. p., opravilo redni letni strokovni pregled in čiščenje dimnikov. Ugotovljeno je bilo, da ni pomanjkljivosti in, da so naprave primerne za uporabo do naslednjega pregleda. 7. 11. 2013 je Dimnikarstvo – meritve emisij Kasim Alić, s. p., opravilo pregled in čiščenje dimnikov in meritve emisij. Ugotovljeno je bilo, da ni pomanjkljivosti in so naprave primerne za uporabo do naslednjega pregleda. 28. 8. 2013 je pooblaščeni servis Metod Urh, s. p. opravil redni letni pregled s servisom ter menjavo starejših gasilnih aparatov. Pregled aparatov velja do 28. 8. 2014. 2.11.5 Javna naročila v letu 2013 Zavod je preko Združenja zdravstvenih zavodov Slovenije v skladu z Zakonom o javnem naročanju izvedel naslednje javno naročilo: Javno naročilo št. 3/2013 za dobavo električne energije. Z najugodnejšim ponudnikom je bila podpisana pogodba za obdobje 2014-2015. V mesecu januarju 2013 je zavod izvedel javno naročilo z namenom izdelave projektne dokumentacije za gradnjo nadomestnega nastanitvenega objekta v sklopu Mladinskega klimatskega zdravilišča Rakitna. Javno naročilo je bilo izvedeno po odprtem postopku v skladu s 25. členom Zakona o javnem naročanju naročilo, objavljeno na portalu JN RS z dne 30. 1. 2013 pod številko JN1046/2013. Na podlagi analize prejetih ponudb je bil izbran najugodnejši ponudnik. V mesecu maju 2013 je zavod izvedel javno naročilo za sukcesivno dobavo živil v obdobju od 1. 9. 2013 do 31. 8. 2017. V skladu z Zakonom o javnem naročanju je zavod izvedel javni razpis po odprtem postopku, ki je bil objavljen na portalu JN RS z dne 22. 5. 2013 pod številko JN5891/2013. 28 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ V mesecu oktobru 2013 se je zavod prijavil na razpis za nepovratne finančne spodbude za ukrepe v večjo energijsko učinkovitost stavb. Zavod je na podlagi prijave prejel sklep in pogodbo o sofinanciranju ukrepov v večjo energijsko učinkovitost v višini 50% vrednosti državne pomoči za investicijski projekt. Sredstva bo zavod porabil za »Izvedbo energetskega pregleda Mladinskega klimatskega zdravilišča Rakitna«. Vrednost omenjenega projekta je 7.450,00 € brez DDV. 2. 12 Kazalniki kakovosti Zavod v skladu s Priročnikom o kazalnikih kakovosti vodi naslednje kazalnike kakovosti. Št. Ime KK kazalnika Opomba Vrednost prvo tromesečje Vrednost drugo tromesečje Vrednost tretje tromesečje Vrednost četrto tromesečje Vrednost za obdobje jan. – dec. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,796 0,699 3,167 5,092 3,307 0 0,699 0 2,037 0,7632 0 0 0 Vsi 1 uporabniki 21 Razjede zaradi pritiska Uporabniki, ki so pridobili RZP v 2 zdravilišču Uporabniki, ki so imeli RZP ob 3 sprejemu 65 Poškodbe z ostrimi predmeti Osebje Vsi padci 4 uporabnikov 67 Padci pacientov Vsi padci uporabnikov 5 iz postelje Vsi padci uporabnikov 0 0 iz postelje s 6 poškodbo 1 - Skupno število vseh RZP 2 - Število uporabnikov, ki so RZP pridobili v zdravilišču 3 - Število uporabnikov, ki so imeli RZP že ob sprejemu v zdravilišče 4 - Prevalenca vseh padcev 5 - Incidenca padcev s postelje v zdravilišču 6 - Padci uporabnikov s poškodbami Obrazložitev kazalnikov kakovosti Razjede zaradi pritiska: Število pacientov, ki so dobili razjedo zaradi pritiska (RZP) v bolnišnici na 1.000 pacientov tekočem letu. Poškodbe z ostrimi predmeti: Število poročanih poškodb z ostrimi predmeti na zdravstvenega delavca (s polnim delovnim časom) na koledarsko leto. 29 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Padci pacientov: Padec je definiran kot nenameren, nepričakovan pristanek na tleh, oziroma na nižji ravni z ali brez poškodb pri pacientu. 2.13 Mednarodni standard kakovosti Eden ključnih projektov, ki ga je zavod pričel v letu 2013 je postopek za pridobitve mednarodnega standarda kakovosti: AMERICAN ACCREDITATION COUNCIL INTERNATIONAL, v nadaljevanju: AACI), ki je namenjen organizacijam, ki želijo obvladovati in izboljševati svoje poslovanje ter povečevati zadovoljstvo in varnost svojih odjemalcev. Akreditacijski program Ameriškega akreditacijskega sveta (AACI) temelji na letnem ocenjevanju v ponavljajočih se 3-letnih ciklusih. Pred prvim 3-letnim ciklusom je na sporedu obširna in podrobna predpresoja, na osnovi katere bo zavod seznanjen z analizo razlik med dejanskim stanjem splošnih aktivnosti z ozirom na zahteve akreditacijskega standarda. Ameriški akreditacijski svet (AACI) je neodvisni globalni ponudnik storitev na področju upravljanja s tveganji in varnosti pacientov. Zavod je sledil Splošnemu dogovoru za leto 2013, kjer je opredeljeno, da so vse bolnišnice dolžne vpeljati sistem vodenja kakovost ter pridobiti enega izmed mednarodno uveljavljenih certifikatov. Razlogi zavoda, da je pristopil k uvajanju celovitega sistema vodenja kakovosti, so tako notranji, kot tudi zunanji: izpolnjevanje zahtev Ministrstva za zdravje, izpolnjevanje zahtev in priporočil EU; večanje zahtev odjemalcev – oskrbovancev; izboljševanje zunanje podobe zavoda; kakovostnejše povezovanje s pomembnimi partnerji; bolj pregledno in sistematično urejena dokumentacija; jasna opredelitev pooblastil in odgovornosti; optimizacija metod dela; zmanjševanje napak pri delu; zmanjševanje stroškov ter večja učinkovitost poslovanja. 2. 10. 2013 je zavod uspešno opravil predpresojo za pridobitev certifikatov Predpresojo so izvedli certificirani presojevalci AACI organizacije, ki so presojali naslednja področja: 1. Sistem vodenja kakovosti; - Cilji glede kakovosti - Pregled projekta/projektov - Nadzor in merjenje (analiza podatkov in poročanje) - Korektivni in preventivni ukrepi vključno s pritožbenim postopkom pacientov 2. Upravljanje odpustov; 3. Kadrovske zadeve (ocenjevanje usposobljenosti in izobraževanje); 4. Zdravstveno osebje (pregled usposobljenosti in pooblastil); 5. Pregled operativnih dejavnosti – klinično okolje; 5. Preglede upravljanja z zdravili; 6. Zdravstvena dokumentacija (pregled); 2. Obvladovanje bolnišničnih okužb in 3. Fizično okolje. Skupni povzetek akreditacije: Pozitivne indikacije - Organizacija opravlja izjemno delo na področju dolgoročnega izboljševanja mentalnega zdravja otrok - Osebje je predano temu, da kar najbolje poskrbi za paciente in njihove družine 30 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Priložnosti za izboljšave - Organizaciji bi koristilo, da bi vzpostavila komisijo za kakovost. Zavod je ustanovil komisijo za kakovost. S tem je zavod izpolnili zahtevo Splošnega dogovora za leto 2013 Terminski plan, ki smo ga določili za uvajanje sistema vodenja kakovosti in pridobivanje certifikata AACI: 1. Predpresoja Oktober 2013 2. presoja I zima 2014 3. presoja II PRIDOBITEV CERTIFIKATA pomlad 2015 4. presoja III 1 leto po pridobitvi certifikata 5. presoja IV 2 leti po pridobitvi certifikata 2.14 Ocena notranjega nadzora javnih financ Zavod nima organizirane lastne notranje revizijske službe, temveč notranje revizije izvaja z zunanjimi izvajalci notranjega revidiranja, v skladu z določili predpisov, ki urejajo področje notranjega nadzora javnih financ. Ocenjujemo da je izbran način za naš zavod ustrezen, z vidika stroškov kot koristi. Zavod v skladu s Pravilnikom o usmeritvah za usklajeno delovanje sistema notranjega nadzora javnih financ zagotavlja notranjo revizijo svojega poslovanja najmanj enkrat v obdobju vsakih treh let. V letu 2012 je potekal notranji nadzor javnih financ na področju zaključnega računa zavoda. V letu 2013 je zavod namenil večjo pozornost zunanji presoji, ki je potekala v okviru mednarodnega standarda kakovosti Ameriškega akreditacijskega sveta (AACI). 2.14.1 Izjava o oceni notranjega nadzora javnih financ V skladu z Navodilom o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Uradni list RS, št. 12/01), mora proračunski uporabnik, poleg zaključnega računa oziroma letnega poročila, podati tudi oceno notranjega nadzora javnih financ. Oceno je potrebno podati v obrazcu – Izjava o oceni notranjega nadzora javnih financ za leto 2013 (Izjava). Podlaga za njeno pripravo v letu 2013 je samoocenitveni vprašalnik, ki ga je v skladu z predpisano metodologijo in pojasnili izpolnila za zavod kot celoto direktorica zavoda. Tak pristop k izdelavi Izjave (za celotni zavod) je izbran zaradi spoštovanja načela gospodarnosti, saj so stroški povezani z samoocenjevanjem po enotah visoki (velika poraba delovnega časa). Odločitev glede izbire odgovora na postavljeno vprašanje je bila odvisna od razpoložljivih dokumentov oziroma podlag zavodu, ki so potrjevale pravilnost odločitve. Pri samoocenjevanju so bili možni naslednji odgovori na vprašanja, ki so bila ocenjena na naslednji način: na celotnem poslovanju (ocena 4), na pretežnem delu poslovanja (ocena 3), na posameznih področjih poslovanja (ocena 2), navedene so začetne aktivnosti (ocena 1), ne (brez ocene). 31 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Področje 1. Primerno kontrolno okolje 2.1. Cilji so realni in merljivi 2.2. Tveganja so opredeljena in ovrednotena 3. Sistem kontrolnih aktivnosti 4. Sistem informiranja in komuniciranja 5. Sistem nadziranja Povprečna ocena 2012 2,79 2,42 Povprečna ocena 2013 2,85 3,17 index 2,69 2,7 1,00 2,33 2,55 1,09 3,43 3,43 1,00 2,2 3 1,36 1,02 1,31 Ocene posameznih komponent notranjih kontrol (kontrolno okolje, upravljanje s tveganji, kontrolne dejavnosti, informiranje komuniciranje ter nadziranje) kažejo porast predvsem na področju upravljanja s tveganji (cilji so realni in merljivi), na področju sistema kontrolnih aktivnosti in na področju sistema nadziranja v primerjavi z letom 2012. 32 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 3. ZAKLJUČNI DEL Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna je kljub poslabšanju pogojev financiranja zaradi ekonomske krize v zadnjih nekaj letih tudi v letu 2013 doseglo presežek prihodkov nad odhodki. Pozitivni poslovni izid, skupaj z ustreznim obsegom programa in kakovostnimi storitvami, je tisti, ki omogoča dolgoročno finančno vzdržno poslovanje in razvoj zavoda. Program dela je bil dosežen na področju bolnišničnega programa Šole zdravega odraščanja in programa Rehabilitacije in reintegracije oseb z motnjami hranjenja in čustvovanja skladno s pogodbo in aneksi k pogodbi z ZZZS za leto 2013. Program dela ni bil dosežen na področju zdraviliškega zdravljenja (80 % plana), je pa zavod v letu 2013 beležil kar 20 odstotkov več napotitev otrok na zdraviliško zdravljenje v primerjavi z letom 2012, kar je zelo vzpodbudno. Celotni prihodki s strani zdravstvene zavarovalnice (ZZZS) so se glede na leto 2012 zmanjšali za 6 % kljub temu, da se je obseg realiziranega zdraviliškega programa povečal. Rezultat varčevanja zdravstvene zavarovalnice in s tem znižanje sredstev je bil najbolj drastičen na področju bolnišničnega programa motenj hranjenja in čustvovanja, saj so se le ti znižali za 7 % za enak obseg dela glede na preteklo leto. Tudi v letu 2013 je bil zavod uspešen pri pridobivanju donacij. S pomočjo donacije Thoolen Foundation Vaduz iz Švice v višini 30.000,00 je zavod omogočil počitnice otrokom in mladostnikom iz socialno ogroženih družin. S tem je zavod ponovno dokazal, da je Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna namenjeno otrokom, kjer otroci resnično dobijo priložnost. Eden ključnih projektov, ki ga je zavod pričel v letu 2013 je postopek za pridobitev mednarodnega standarda kakovosti: AMERICAN ACCREDITATION COUNCIL INTERNATIONAL, v nadaljevanju: AACI), ki je namenjen organizacijam, ki želijo obvladovati in izboljševati svoje poslovanje ter povečevati zadovoljstvo in varnost svojih odjemalcev. 2 . 10. 2013 je zavod uspešno opravil predpresojo za pridobitev certifikatov. Predpresojo so izvedli certificirani presojevalci AACI organizacije. Skupni povzetek presojevalce je bil, da organizacija opravlja izjemno delo na področju dolgoročnega izboljševanja mentalnega zdravja otrok ter da je osebje predano temu, da kar najbolje poskrbi za paciente in njihove družine. Kot priložnost za izboljšave je bil podan predlog, da naj organizacija vzpostavi komisijo za kakovost, kar je zavod že vzpostavil. S tem je zavod izpolnili zahtevo Splošnega dogovora za leto 2013 Zavod je v letu 2013 dokončal II. fazo Terapevtsko jahalnega centra. Urejen prostor za terapije s konji dodatno pripomore k varnosti. V okviru centra je lepo opremljena tudi sejna soba, v kateri potekajo strokovna srečanja. Konec leta je že potekala predstavitev terapije s pomočjo konj pedopsihiatrični sekciji. Prav tako pa je dokončanje centra doprineslo k povečanju prihodkov iz naslova dodatnih programov (drugačna šola jahanja in terapevtsko jahanje). V prihodnosti bodo v centru potekale tudi pedagoške delavnice z malimi živalmi, saj bomo postavili mini živalski vrt. Ocenjujemo, da smo cilje, ki smo si jih prvenstveno zastavili v letu 2013 dosegli. Usmerjenost vodstva k optimizaciji procesov dela vodi k temu, da kljub zniževanju cen zdravstvenih storitev, stalno izboljšujemo njihovo kakovost tako na zdravstvenem kot nezdravstvenem področju. Poslovno leto 2013 ocenjujemo kot uspešno, saj ga zaključujemo s pozitivnim izidom. Izpostavljamo, da smo kljub slabši gospodarski situaciji sprotno ukrepali in racionalizirali poslovanje. Likvidnostnih težavah v letu 2013 nismo imeli. V letu 2013 tako beležimo padec cen za glavnino naših storitev, a smo na odhodkovni strani z velikimi napori uspeli tudi drastično znižati stroške materiala in storitev. Naravnanost sprotnega spremljanja in reagiranja nameravamo obdržati tudi v prihodnje, tako na prihodkovni kot na odhodkovni strani. 33 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 4. RAČUNOVODSKI IZKAZI 4.1 Izkaz prihodkov in odhodkov 4.1.1 Prihodki Celotni prihodki zavoda so bili v letu 2013 realizirani v višini 1.211.669,18 € in so za 4 odstotke nižji od doseženih prihodkov v letu 2012. Tabela 9: Primerjava realizacije prihodkov v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 v eur Prihodki Prihodki od poslovanja Prihodki ZDRAVILIŠKO ZDRAVLJENJE Prihodki MOTNJE HRANJENJA IN ČUSTVOVANJA Prihodki DONACIJE ZA POKRIVANJE STROŠKOV Prihodki SPREMSTVO Prihodki DODATNI PROGRAMI Prihodki PRODAJA OBROKOV Prihodki OD PRODAJE NA TRGU Finančni prihodki Drugi prihodki Prevrednotovalni poslovni prihodki Celotni prihodki realizacija plan realizacija Index Index 2012 2013 2013 R13/R12 R13/P13 1.255.458,60 1.186.304,00 1.209.068,98 0,96 1,02 181.275,80 151.800,00 177.689,67 0,98 1,17 992.646,56 955.104,00 926.988,56 0,93 0,97 6.361,66 6.437,03 32.601,19 31.176,53 4.959,83 4.706,44 338,68 0,00 3.900,00 6.000,00 33.000,00 31.000,00 5.500,00 850,00 0,00 0,00 34.000,00 3.099,81 33.532,64 28.295,41 5.462,89 2.013,87 586,33 0,00 5,34 0,48 1,03 0,91 1,10 0,43 1,73 0,00 8,72 0,52 1,02 0,91 0,99 2,37 - 1.260.503,72 1.187.154,00 1.211.669,18 0,96 1,02 Prihodki od poslovanja Prihodki od zdraviliškega zdravljenja v letu 2013 znašajo 177.689,67€ in so višji za 17 odstotkov v primerjavi s planirano vrednostjo in nižji za 2 odstotka glede na realizacijo prejšnjega leta. Iz naslova bolnišničnega programa motenj hranjenja in čustvovanja smo dosegli 926.988,56 € prihodkov. Znižanje prihodkov je posledica znanega znižanja cen ZZZS. Prihodki iz naslova dodatnih programov so v letu 2013 doseženi v višini 33.532,64 € in so višji za 3 odstotke v primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta in tudi za dva odstotka od načrtovanih. Zabeležili smo upad obiska šol in vrtcev, na drugi strani pa porast dodatnih aktivnosti s pomočjo konj. V letu 2013 smo pridobili 34.000,00 € donacij za pokrivanje stroškov in sicer je levji delež prispeval donator iz Švice. Zavod je prejel donacijo Thoolen Foundation Vaduz v višini 30.000,00 € za izvedbo počitniških taborov za otroke iz socialno šibkejših družin, prejeli pa smo tudi 4.000,00 € družb Merck, Lek in Novartis za kritje stroškov izdaje priročnika Navdih za boljši vdih. Prihodki iz naslova prodaje obrokov so v letu 2013 doseženi v višini 28.295,41 € in so za 9 odstotkov nižji od načrtovanih za 2013 in realiziranih iz preteklega leta. Prihodki iz naslova spremstva (spremljevalci otrok na zdraviliškem zdravljenju) znašajo 3.099,81 € in so za 52 odstotkov nižji glede na preteklo leto in 48 odstotkov nižji glede na plan. Ocenjujemo, 34 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ da je razlog nižjih prihodkov iz naslova spremstva otrok v tem, da se je v primerjavi z lanskim letom povečalo število napotitev na zdraviliško zdravljenje otrok, ki so mlajši od štirih let in imajo njihovi starši brezplačno bivanje. Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu so v letu 2013 doseženi v višini 5.462,89 € in so porasli za 10 odstotkov v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta. Prejeli smo tudi določena sredstva za najemnino, za nagrado za zaposlovanje invalida nad kvoto, uvedli smo tudi participacijo na družinsko terapijo in doplačilo za počitniške tabore za otroke. Primerjalno s planom za leto 2013 je dosežena višina prihodkov od prodaje na trgu takorekoč na nivoju načrtovane. Finančni prihodki Finančni prihodki v letu 2013 znašajo 2.013,87 € in so glede na preteklo leto nižji, predvsem zaradi priznanega zavarovalniškega bonusa. V preteklem letu smo imeli tudi med letom prosta denarna sredstva, ki smo jih deponirali pri poslovni banki in zato prejeli obresti. Drugi prihodki Drugi prihodki v letu 2013 znašajo 586,33 €, predstavljajo pa jih skoraj v celoti zavarovalniške odškodnine. Graf 8: Struktura prihodkov od poslovanja 2013 35 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 9: Primerjava realizacije prihodkov od poslovanja v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 v eur 4.1.2 Odhodki Celotni odhodki zavoda so v letu 2013 realizirani v višini 1.210.613,66 € in so za štiri odstotke nižji glede na preteklo leto. Najbolj so se zmanjšali stroški ogrevanja in storitev zunanjih izvajalcev (pogodbe o delu, storitve animatorjev, svetovalne in računalniške storitve, storitve za terapevtsko jahanje), pričakovano pa so se povečali stroški dela in amortizacije. 36 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Tabela 10: Primerjava realizacije odhodkov v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 realizacija plan realizacija Index Index 2012 2013 2013 R13/R12 R13/P13 440.630,74 179.889,53 260.741,21 753.013,74 59.017,93 0,00 2.270,59 317,99 2.100,10 333.700,00 146.800,00 186.900,00 788.380,00 59.020,00 0,00 1.150,00 320,00 1.000,00 315.208,65 143.218,86 171.989,79 830.579,68 62.448,59 0,00 203,03 447,83 1.725,88 0,72 0,80 0,66 1,10 1,06 0,00 0,09 1,41 0,82 0,94 0,98 0,92 1,05 1,06 0,00 0,18 0,00 1,73 1.257.351,09 1.183.570,00 1.210.613,66 0,96 1,02 Odhodki Stroški materiala in storitev Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Drugi stroški Finančni odhodki Drugi odhodki Prevrednotov. poslovni odhodki Celotni odhodki Graf 10: Struktura odhodkov v letu 2013 Največji delež v strukturi odhodkov zavzemajo stroški dela z 69 odstotki, sledijo jim stroški storitev s 14 odstotki in stroški materiala z 12 odstotki. 37 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 11: Primerjava realizacije odhodkov v letu 2013 z letom 2012 in planom za leto 2013 Iz zgornjega grafa je razvidno, da je glavnino odhodkov predstavljajo stroški dela. Stroški dela Stroški dela v 2013 znašajo 830.5879,68 € in so za 10 odstotkov višji v primerjavi s preteklim letom. V primerjavi s planom za 2013 so za 5 odstotkov višji. Razlog je predvsem v poračunu tretje četrtine plačnih nesorazmerij v skladu z odločbo Vrhovnega sodišča RS (IPS 105/2013) in ZNIRPJU, ki je z zamudnimi obrestmi za leto 2013 znašal 38.803,25 € in smo ga tudi zajeli v bilančno obdobje leta 2013, izplačali pa v februarju 2014. V letu 2013 smo tudi s pomočjo zunanjih sodelavcev tako organizirali delovni proces, da smo zagotavljali nemoteno oskrbo. Tabela 11: Poenostavljena struktura plač Redno delo Nadure Nadomestila ~ v breme zavoda Dodatki za delo ~ vključno s prisotnostjo in dežurstvo Delovna uspešnost Minulo delo Skupaj 38 Delež Index 13/12 2012 2013 481.498 539.138 64,91 1,12 176 1.884 0,23 10,70 17.899 22.039 2,65 1,23 224.642 243.056 29,26 1,08 5.141 227 0,03 0,04 23.658 24.235 2,92 1,02 753.014 830.580 100,00 1,10 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Graf 12: Poenostavljena struktura plač za leto 2013 Stroški materiala Stroški materiala so v letu 2013 znašali 143.218,86 €, v primerjavi s prejšnjim letom so nižji za 20 odstotkov in tudi glede na plan so nižji za 2 odstotka. Največjo postavko v skupini materialnih stroškov predstavlja strošek živil, ki je v letu 2013 znašal 66.337,27 € in je za 4 odstotke višji v primerjavi s prejšnjim letom. Višji strošek živil je meddrugim posledica rasti cen. Iz naslova nabave živil ne ustvarjamo zalog. Sledi strošek elektrike, ki je v letu 2013 znašal 17.527,51 € in je višji za 8 odstotkov v primerjavi z letom 2012 in je posledica večje porabe, med drugim tudi zaradi povečanega števila oskrbovancev v respiratornem programu. Stroški porabe vode so narasli na 6.563,96 € in sicer so narasli zaradi večje porabe in zaradi okvare vodovodne napeljave, ki pa smo jo uspešno sanirali. V manjšem obsegu so se zvišali še stroški: drugi splošni material, stroški zdravil, ortopedskih pripomočkov, sanitetnega materiala, stroški materiala za vzdrževanje-opreme, stroški goriva in maziva za prevozna sredstva, stroški za službeno obleko in stroški strokovne literature (časopis, revije, knjige). Med večjimi postavkami materialnih stroškov je tudi strošek ogrevanja. V letu 2013 se je glede na preteklo leto znižal na račun porabe zaloge iz prejšnjega leta, znašal pa je 23.614,30 €. V letu 2013 so se opazno znižali še stroški pisarniškega materiala, stroški porabe plina, stroški pomožnega materiala, stroški materiala za vzgojo in materiala za vzdrževanje in popravila vozil, stroški materiala za terapevtsko jahanje in materiala za vzdrževanje poslovnih objektov. 39 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Stroški storitev Stroški storitev so v letu 2013 znašali 171.989,79 € in so v primerjavi z lanskim letom nižji za 34 odstotkov. Najbolj smo uspeli znižati stroške pogodb o delu, stroške animatorjev in svetovalnih storitev. Stroški pogodb o delu predstavljajo postavko v znesku 7.295,81 €, v primerjavi z letom 2012 so se znižali kar za 79 odstotkov. Znižanje smo dosegli predvsem zaradi novih zaposlitev za določen čas. Posledično so se znižale tudi storitve animatorjev in sicer na nivo 48.653,38 €. Med večjimi postavkami so stroški svetovalnih storitev v višini 21.386,09 €. V primerjavi s preteklim letom so se znižali za 44 odstotkov, ker je bilo v letu 2013 opravljenih manj svetovalnega dela na področju sanacije zdravilišča. Znižale so se tudi računalniške storitve in sicer na 4.497,99 €, ker je bilo letos manj zahtev po programskih novostih s strani glavnega plačnika naših storitev. Stroški storitev pranja podjetja zunanjega izvajalca so se znižali na 6.765,15 €, kar pomeni prihranek za 22 odstotkov glede na leto 2012. Med večjimi stroški storitev so še stroški telefonije, faks sporočil in interneta, ki so se znižali na 5.414,00 €, torej so se znižali za 30 odstotkov, kot posledica izbora novega dobavitelja. Zaradi organizacije počitniških taborov za otroke iz socialno šibkejših družin smo zabeležili porast stroškov študentskega dela, ki v letu 2013 znašajo 20.361,63 € in so se v primerjavi z letom 2012 zvišali za 24 odstotkov. Med porasti stroškov so še stroški na področju sejnin, tiskarskih storitev, odvetniških storitev in stroški storitev tekočega vzdrževanja poslovnih objektov. Ostali stroški storitev se glede na pretekla leta niso bistveno spreminjali. Amortizacija V letu 2013 smo v izkazu poslovnega uspeha izkazali amortizacijo v višini 62.448,59 €. Le-ta je višja od amortizacije iz leta 2012 za 6 odstotkov. Amortizacija osnovnih sredstev znaša 70.670,96 € in drobnega inventarja 3.589,91 €. Od celotne amortizacije smo naknadno izločili amortizacijo osnovnih sredstev, ki so bila pridobljena z donacijami in jo evidentirali v breme virov iz donacije, Norveškega finančnega mehanizma, švicarske donacije, Danfossove donacije, Unicreditove donacije, donacije Ups ter donacije Tefal group, tako je strošek amortizacije 62.448,59 €, ki se pokriva iz cene zdravstvenih storitev. Ob določanju amortizacijskih stopenj za posamezna osnovna sredstva smo upoštevali 10. člen Pravilnika o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev Ur. l. RS, št. 45/05 in njegove dopolnitve do Ur. l. RS, št. 108/2013. 40 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 4.2 Izkaz uspeha po vrsti dejavnosti Pri delitvi prihodkov na javno službo in tržno dejavnost upoštevamo 22. člen Zakona o zavodih (Uradni list RS, št. 12/91, 8/96 in 36/00), prilogo Uredbe o dodatni delovni uspešnosti v javnem sektorju (Uradni list RS, št. 23/04) ter navodilo Ministrstva za zdravje (15.12. 2010). Prihodke smo po vrsti dejavnosti razdelili na tiste prihodke, ki se nanašajo na javno službo (respiratorni prihodki in prihodki iz programa motenj hranjenja in čustvovanja, donacije, finančni in drugi prihodki) in na preostale prihodke, ki se nanašajo na tržno dejavnost. Odhodkov na podlagi dejanskih podatkov ne moremo deliti, zato smo kot sodilo uporabili razmerje med prihodki od poslovanja doseženimi pri opravljanju javne službe, finančnimi in drugimi prihodki ter med prihodki iz poslovanja iz tržne dejavnosti. Tabela 12: Izkaz uspeha 2013 po vrstah dejavnosti Realizacija 2013 Prihodki Prihodki od prodaje in storitev Finančni prihodki Drugi prihodki Prevrednotovalni poslovni prihodki Celotni prihodki 1.209.068,98 2.013,87 586,33 0,00 Prihodki in odhodki Prihodki in odhodki za izvajanje od prodaje blaga javne službe in storitev na trgu 1.138.678,23 70.390,75 2.013,87 0,00 586,33 0,00 0,00 1.211.669,18 1.141.278,43 70.390,75 315.208,65 143.218,86 171.989,79 830.579,68 646.399,55 100.875,71 83.304,42 0,00 62.448,59 203,03 447,83 1.725,88 1.210.613,66 296.896,92 134.898,70 161.998,22 782.327,98 608.847,61 95.015,44 78.464,93 0,00 58.820,70 191,24 421,81 1.625,62 1.140.284,27 18.311,73 8.320,16 9.991,57 48.251,70 37.551,94 5.860,27 4.839,49 0,00 3.627,89 11,79 26,02 100,26 70.329,39 1.055,52 994,16 61,36 Odhodki Stroški materiala in storitev Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela Plača in nadomestila plač Prispevki za socialno varnost delodajalcev Drugi stroški dela Drugi stroški Amortizacija Finančni odhodki Drugi odhodki Prevrednotovalni poslovni odhodki Celotni odhodki Presežek prihodkov Presežek odhodkov 41 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 4.2.1 Primerjava javne službe in tržne dejavnosti Delež javne službe se je glede na celotne prihodke dosežene v letu 2013 rahlo povečal. Razlog je v doseženih prihodkih iz naslova prihodkov od poslovanja doseženimi pri opravljanju javne službe, finančnimi in drugimi prihodki oz. upadu tržnih dejavnosti. Tabela 13: Struktura prihodkov po dejavnostih Vrsta dejavnosti 2012 2013 Index 13/12 Javna služba Tržna dejavnost 94,04 5,96 94,19 5,81 1,00 0,97 100 100 Graf 13: Struktura prihodkov 2013 po dejavnostih 5. IZID POSLOVANJA Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna je poslovno leto 2013 zaključilo s pozitivnim rezultatom, ustvarilo je 1.055,52 € presežka prihodkov nad odhodki. Iz naslova opravljanja javne službe beležimo presežek prihodkov nad odhodki v višini 994,16 €, iz naslova opravljanja tržne dejavnosti pa je zavod ustvaril presežek prihodkov nad odhodki v višini 61,36 €. Presežek bomo porabili za investicije v letu 2014. 42 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ 6. POJASNILA K IZKAZOM 6.1 Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev Sredstva amortiziramo po metodi enakomernega časovnega amortiziranja v skladu s Pravilnikom o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o sestavljanju letnih poročil za proračun in proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Ur. l. RS, št. 120/07). Zemljišč ne amortiziramo. Osnovnih sredstev nismo prevrednotovali. Tabela 14: Stanje in gibanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev Nabavna vrednost Stanje 1.1.2013 Povečanje nabavne vred. Zmanjšanje nabavne vred. Stanje 31.12.2013 Popravek vrednosti Stanje 1.1.2013 Amortizacija Odpisi Stanje 31.12.2013 Neodpisana vrednost na dan 31.12.2013 Neopred. dol. OS Zemljišča Gradbeni obj. 18.295,04 24.365,87 1.774.819,50 Osnovna čreda Oprema Drobni inventar Skupaj 6.000,00 222.547,51 160.339,62 2.206.367,54 2.585,60 0,00 152.484,78 0,00 19.358,47 3.589,91 178.018,76 0,00 0,00 0,00 0,00 14.411,35 9.080,66 23.492,01 20.880,64 24.365,87 1.927.304,28 13.445,01 0,00 743.652,39 2.599,43 0,00 0,00 0,00 54.005,02 0,00 16.044,44 0,00 797.657,41 4.836,20 24.365,87 1.129.646,87 6.000,00 227.494,63 154.848,87 2.360.894,29 3.000,00 184.584,55 160.339,62 1.105.021,57 1.200,00 0,00 12.887,01 14.411,35 3.589,91 9.080,66 74.281,37 23.492,01 4.200,00 183.060,21 154.848,87 1.155.810,93 1.800,00 44.434,42 0,00 1.205.083,36 Opredmeteno osnovno sredstvo, katerega posamična nabavna protivrednost po dobaviteljevem obračunu ne presega 500 evrov, smo izkazali kot drobni inventar ter smo ga ob nabavi v celoti odpisali. Odpisanost opredmetenih in neopredmetenih dolgoročnih sredstev v letu 2013 kljub aktivaciji druge faze jahalnice znaša 49 odstotkov. Stopnja odpisanosti kaže na to, imamo sredstva že visoko odpisana in zastarela, posledično temu imamo velike potrebe po vzdrževanju opreme in poslovnih stavb in z njimi povezane stroške. Stopnja odpisane opreme pa je celo 80,5 odstotkov, kar pomeni, da je celotna oprema že skoraj odpisana. 43 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ V letu 2013 smo nabavili naslednja osnovna sredstva: šifra lokacija sm kos naziv OS 001800 122 KABINET VZGOJITELJIC MKZ Rakitna 1 OSEBNI RAČUNALNIK ANNI 001801 204 PSIHOLOG I MKZ Rakitna 1 OSEBNI RAČUNALNIK ANNI 001803 800 OBJEK F JAHALNICA TERAP.JAHANJE 1 SEDLO (nastavek za sedlo,podsedelni trak) 001804 409 STANOVANJE UPRAVA UPRAVA 1 PRENOSNIK 15.6.HP Compaq 001805 207 KUHINJA KUHINJA 1 DELOVNI PULT Z DRSNIMI VRATI 001808 207 KUHINJA KUHINJA 1 POMIVALNI STROJ 001809 204 PSIHOLOG I Javna dejavnost - MHČM 1 PRENOSNIK 15.6.HP Compaq 001810 304 AMBULANTA AMBULANTA 1 PULZNI OKSIMETER(SPEKTRO2/10) 001799 1 MKZ RAKITNA MKZ Rakitna 1 MICROSOFT OFFICE Home and Business 2010 001773 800 OBJEKT F-JAHALNICA TERAP.JAHANJE 1 DOGRADITEV CENTRA ZA TERAPIJO S POMOČJO KONJ Osnovna sredstva v pridobivanju Med nepremičninami v pridobivanju izkazujemo začetni del gradnje nadomestnega nastanitvenega objekta (pridobivanje in svetovanje projektne dokumentacije) v višini 20.993,60 €. Sredstva še nismo aktivirali, ker izvedba še poteka. 6.2 Stanje in gibanje denarnih sredstev Denarna sredstva sestavljajo gotovina in knjižni denar, ki se uporablja za plačevanje, izkazuje pa se v domači valuti (eur) po nominalni vrednosti. Tabela 15: Denarna sredstva Transacijski račun Stanje 1.1.2013 5.809,91 Stanje 1.1.2013 Priliv 1.647.224,39 Priliv Odliv 1.555.680,99 Odliv Stanje 97.353,31 31.12.2013 Stanje 31.12.2013 Blagajna-kuhinja Blagajna-glavna 10,22 Stanje 1.1.2013 13.549,70 Priliv 13.391,40 Odliv 0,00 1.305,30 1.235,30 Stanje 168,52 31.12.2013 70,00 6.3 Stanje in gibanje terjatev V skladu z Zakonom o računovodstvu izkazujemo ločeno terjatve do kupcev v državi, terjatve do neposrednih uporabnikov proračuna (države), terjatve do posrednih uporabnikov proračuna (občine) ter terjatve do Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije. 44 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Tabela 16: Kratkoročne terjatve Stanje 31.12.2012 Stanje 31.12.2013 3.475 4.757 1,37 Kratkoročne terjatve do neposrednih upor.države 0 3 - Kratkoročne terjatve do posrednih upor.občine 0 120 - 111.177 31.643 3,51 114.652 36.522 3,14 Kratkoročne terjatve do kupcev v državi Kratkoročne terjatve do ZZZS in ZPIZ SKUPAJ Indeks Stanje terjatev do kupcev in neposrednih ter posrednih uporabnikov proračuna je v mejah, ki ne ogroža poslovanja. Na dan 31.12.2013 smo oblikovali popravek terjatev v višini 1.725,88 €.Ostale terjatve do kupcev v državi na dan 31.12.2013 so večinoma nezapadle in poplačane v januarju 2014, v terjatvah do ZZZS pa je izkazan zadnji kvartalni zahtevek s poračunom za leto 2013, z zapadlostjo v marcu 2014. Bilanca stanja izkazuje še druge kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij in sicer: terjatve iz naslova refundacij boleznin nad 30 dni in nege v znesku 5.323,36 €; novembrski in decembrski zahtevek terjatve iz naslova refundacij krvodajalstva v znesku 132,14 €; terjatve za vstopni DDV v višini 212,45 € 6.4 Aktivne časovne razmejitve Tabela 17: Aktivne časovne razmejitve Stanje 31.12.2012 Stanje 31.12.2013 Indeks Vnaprej plačani stroški strokovne literature 424 17 24,67 Vnaprej plačani stroški naročnine 238 85 2,79 Vnaprej plačani stroški 363 18.875 0,02 1.025 18.977 18,52 SKUPAJ Na kontih aktivnih časovnih razmejitev so vknjižena običajni vnaprej plačani stroški, predvsem za zavarovanje in strokovno literaturo, največji del pa predstavljajo razmejeni stroški kurilnega olja v višini 15.372,15 € in stroški zavarovalnih premij v višini 2.391,35 €. 6.5 Stanje in gibanje obveznosti V letu 2013 izkazujemo samo kratkoročne obveznosti. Vse obveznosti se izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih knjigovodskih listin in na dan 31. 12. 2013 niso zapadle. 45 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Tabela 18: Kratkoročne obveznosti Stanje 31.12.2012 Stanje 31.12.2013 Indeks 129.426 45.557 0,35 0 0 - 0 0 - Odprti računi dobaviteljev posrednih uporab. države 1.237 94 0,08 Odprti računi dobaviteljev posrednih uporab. občine 42 34 0,81 SKUPAJ 130.705 45.685 0,35 Odprti računi dobavitelje v državi Odprti računi dobavitelje OS v državi Odprti računi dobaviteljev neposrednih uporab. države Odprte so samo decembrske obveznosti. Bilanca stanja izkazuje tudi odprte obveznosti iz naslova decembrskih plač in poračuna tretje četrtine plačnih nesorazmerij. Decembrske plače so bile izplačane v januarju 2014, poračun tretje četrtine plačnih nesorazmerij pa v februarju 2014. S strani občine smo leta 2012 prejeli sredstva v višini 15.000,00 € za namen sanacije zdravilišča, ki so vir za amortizacijo saniranega dela zdravilišča, zato ostajajo na kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitvah. Tu smo knjižili tudi donacijo Zavarovalnice Triglav za izgradnjo novih igral v višini 4.000,00 €. Tabela 19: Kratkoročne pasivne časovne razmejitve Kratkoročno odloženi prihodki SKUPAJ Stanje 31.12.2012 Stanje 31.12.2013 Indeks 15.000 19.213 1,28 15.000 19.213 1,28 7. BILANCA STANJA Bilanca stanja na dan 31.12.2013 s primerjavo s preteklim letom kaže, da se je bilančna vsota povečala. Povečanje se odraža v novi investiciji, dokončanju druge faze Terapevtskega centra s pomočjo živali. Dolgoročna sredstva in sredstva v upravljanju, ki zajemajo neopredmetena dolgoročna in opredmetena osnovna sredstva ter dolgoročne terjatve iz poslovanja, prestavljajo 82,7 odstotkov vseh poslovnih sredstev zavoda. Kratkoročna sredstva predstavljajo 17,3 odstotkov vseh poslovnih sredstev zavoda. Glede na preteklo leto so se znižala. Razlog je v znižanju kratkoročnih finančnih naložb. 46 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Tabela 20: Prikaz sredstev in obveznosti do virov sredstev STANJE STANJE Delež Index 31.12.2012 31.12.2013 % R13/R12 SREDSTVA DOLGOROČNA SREDSTVA IN SREDSTVA V UPRAVLJANJU KRATKOROČNA SREDSTVA, RAZEN ZALOG IN AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE AKTIVA SKUPAJ 1.206.055 1.226.078 82,72 1,02 350.898 256.172 17,28 0,73 1.556.953 1.482.250 1,00 0,95 229.438 166.521 11,23 0,73 1.327.515 1.315.729 88,77 0,99 1.556.953 1.482.250 1,00 0,95 OBVEZ. DO VIROV SREDSTEV KRATKOROČNE OBVEZNOSTI IN PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE LASTNI VIRI IN DOLGOROČNE OBVEZNOSTI PASIVA SKUPAJ 8. ZAKLJUČNI DEL Leto 2013 lahko kljub slabši splošni gospodarski situaciji ocenimo kot uspešno, saj zaključujemo poslovno leto s pozitivnim rezultatom. V preteklem letu tako beležimo padec cen za glavnino naših storitev, a smo na odhodkovni strani z velikimi napori uspeli tudi drastično znižati stroške materiala in storitev. Kljub slabši gospodarski situaciji smo ob dobrem opravljanju našega poslanstva sprotno ukrepali in racionalizirali poslovanje. Takšno naravnanost nameravamo obdržati tudi v letu 2013. Pripravila: Tanja Zadel Novak 47 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Priloga 1: Bilanca stanja STANJE Delež STANJE Index 31.12.2012 % 31.12.2013 R13/R12 1.206.055 77,46 1.226.078 1,02 18.295 1,18 20.881 1,14 SREDSTVA DOLGOROČNA SREDSTVA IN SREDSTVA V UPRAVLJANJU Neopredmetena dolgoročna sredstva Popravek vrednosti neopredetenih dol.sredstev 13.445 0,86 16.044 1,19 1.898.394 121,93 1.972.664 1,04 Popravek vrednosti nepremičnin 743.652 47,76 797.657 1,07 Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva 394.387 25,33 388.323 0,98 Popravek vrednosti opreme in drugih opred. osnov. sred. 347.924 22,35 342.089 0,98 0 0,00 0 0,00 350.898 22,54 256.172 0,73 10 0,00 239 23,90 Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih ustanovah 5.810 0,37 97.353 16,76 Kratkoročne terjatve do kupcev 3.475 0,22 1.946 0,56 0 0,00 0 - Kratkoročne terjatve do uporabnikov enot. kontnega načrta 111.223 7,14 31.765 0,29 Kratkoročne finančne naložbe 183.000 11,75 100.000 - 0 0,00 48 - Druge kratkoročne terjatve 46.355 2,98 5.843 0,13 Aktivne časovne razmejitve 1.025 0,07 18.977 18,51 1.482.250 0,95 166.521 0,73 Nepremičnine Dolgoročne finančne naložbe KRATKOROČNA SREDSTVA, RAZEN ZALOG IN AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Denarna sredstev v blagajni in takoj unovčljive vrednotnice Dani predujmi in varščine Kratkoročne terjatve iz financiranja AKTIVA SKUPAJ 1.556.953 OBVEZ. DO VIROV SREDSTEV KRATKOROČNE OBVEZNOSTI IN PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Kratkoročne obveznosti za prejete predujme in varščine 229.438 14,74 0 0,00 0 - Kratkoročne obveznosti do zaposlenih 56.326 3,62 87.277 1,55 Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev 129.426 8,31 45.557 0,35 21.628 1,39 13.324 0,62 Kratkoročne obvez. do uporabnikov enot. kontnega načrta 1.279 0,08 127 0,10 Kratkoročne obveznosti iz financiranja 2.893 0,19 1.023 0,00 17.886 1,15 19.213 0,00 1.327.515 85 1.315.729 0,99 Drugi kratkoročne obveznosti iz poslovanja Pasivne časovne razmejitve LASTNI VIRI IN DOLGOROČNE OBVEZNOSTI Dolgoročen rezervacije 0,00 Dolgoročno razmejeni prihodki 359.733 Druge dolgoročne obveznosti 23,10 1.028 Obv. za neopred. dol. sred. in opredmetena osnov. sred. 1.366.812 Presežek prihodkov nad odhodni 0,00 347.920 0 87,79 1.366.812 0,00 Presežek odhodkov nad prihodki 400.058 PASIVA SKUPAJ 1.556.953 48 0,00 25,69 1,00 0,00 399.003 1,00 1.482.250 0,95 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Priloga 2: Izkaz prihodkov in odhodkov – določenih uporabnikov Prihodki Prihodki od poslovanja Prihodki ZDRAVILIŠKO ZDRAVLJENJE Prihodki MOTNJE HRANJENJA IN ČUSTV. Prihodki DONACIJE ZA POKRIVANJE STR. Prihodki SPREMSTVO Prihodki DODATNI PROGRAMI Prihodki PRODAJA OBROKOV Prihodki OD PRODAJE NA TRGU Finančni prihodki Drugi prihodki Prevrednotovalni poslovni prihodki realizacija plan 2012 2013 1.255.458,60 1.186.304,00 181.275,80 151.800,00 992.646,56 955.104,00 6.361,66 3.900,00 6.437,03 6.000,00 32.601,19 33.000,00 31.176,53 31.000,00 4.959,83 5.500,00 4.706,44 850,00 338,68 0,00 0,00 0,00 realizacija Index Index 2013 R13/R12 R13/P13 1.209.068,98 0,96 1,02 177.689,67 0,98 1,17 926.988,56 0,93 0,97 34.000,00 5,34 8,72 3.099,81 0,48 0,52 33.532,64 1,03 1,02 28.295,41 0,91 0,91 5.462,89 1,10 0,99 2,37 2.013,87 0,43 586,33 1,73 0,00 0,00 Celotni prihodki 1.260.503,72 1.187.154,00 1.211.669,18 Odhodki Stroški materiala in storitev Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Drugi stroški Finančni odhodki Drugi odhodki Prevrednotovalni poslovni odhodki Celotni odhodki Presežek prihodkov Presežek odhodkov Povprečno št. zaposl. na podlagi delovnih ur v obračunskem obdobju (celo število) Število mesecev poslovanja realizacija 2012,00 440.630,74 179.889,53 260.741,21 753.013,74 59.017,93 0,00 2.270,59 317,99 2.100,10 plan 2013,00 333.700,00 146.800,00 186.900,00 788.380,00 59.020,00 0,00 1.150,00 320,00 1.000,00 1.257.351,09 1.183.570,00 1,02 realizacija Index Index 2013,00 R13/R12 R13/P13 315.208,65 0,72 0,94 143.218,86 0,80 0,98 171.989,79 0,66 0,92 830.579,68 1,10 1,05 62.448,59 1,06 1,06 0,00 0,00 0,00 203,03 0,09 0,18 447,83 1,41 0,00 1.725,88 0,82 1,73 1.210.613,66 3.152,63 3.584,00 1.055,52 31 12 31 12 33 12 49 0,96 0,96 1,02 Poslovno poročilo 2013 – Mladinsko klimatsko zdravilišče Rakitna ______________________________________________________________________________________________ Priloga 3: Prihodki in odhodki po načelu denarnega toka Realizacija EUR Realizacija EUR Indeks 2012 2013 R13/R12 Skupaj prihodki 1.453.021 1.332.037 0,92 Prihodki za izvajanje javne službe Prejeta sredstva iz skladov socialnega zavarovanja za tekočo rabo Prejeta sredstva iz drugih javnih skladov za tekočo porabo 1.377.222 1.303.691 0 73.531 896 99 11.536 1.256.701 1.209.890 0 46.811 790 801 4.000 0,91 0,93 0,00 0,64 0,88 8,09 0,35 Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu 75.799 75.336 0,99 Prihodki od prodaje blaga in storitev na trgu 74.534 74.051 0,99 Drugi prihodki za izvajanje dejavnosti javne službe Prejete obresti Drugi tekoči prihodki iz naslova izvajanja javne službe Prejete donacije od domačih in tujih pravnih ali fizičnih oseb Prejete obresti 0 0 0,00 1.265 1.285 1,02 Skupaj odhodki 1.272.037 1.327.609 1,04 Odhodki za izvajanje javne službe 1.201.837 1.260.141 1,05 Plače in drugi izdatki zaposlenim 599.183 650.969 1,09 Plače in dodatki 514.435 562.013 1,09 Regres za letni dopust 16.858 23.627 1,40 Povračila in nadomestila 57.042 58.692 1,03 4.852 336 0,07 Sredstva za nadurno delo 437 1.775 4,06 Drugi izdatki zaposlenim 5.559 4.527 0,81 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 97.338 99.012 1,02 Prispevki za pokojninsko in invalidsko zavarovanje 46.124 49.821 1,08 Prispevki za zdravstveno zavarovanje 36.931 40.048 1,08 Prispevki za zaposlovanje 312 365 1,17 Prispevki za starševsko varstvo 521 566 1,09 Premije dodatnega pokojninskega zavarovanja 13.450 8.212 0,61 Izdatki za blago in storitve za izvajanje javne službe 411.126 343.789 0,84 Pisarniški in splošni material in storitve 205.611 177.195 0,86 9.459 7.506 0,79 90.667 81.074 0,89 Prevozni stroški in storitve 5.188 4.476 0,86 Izdatki za službena potovanja 4.540 4.515 0,99 23.648 19.537 0,83 Poslovne najemnine in zakupnine 0 0 - Kazni in odškodnine 0 0 - 72.013 49.486 0,69 659 0 0,00 93.531 166.372 1,78 3.118 3.076 0,00 18.890 17.953 0,95 0 0 - 71.167 142.757 2,01 Prihodki od najemnin,zakupnin in drugi prihodki od premoženja Sredstva za delovno uspešnost Posebni material in storitve Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije Tekoče vzdrževanje Drugi operativni odhodki Plačila domačih obresti Investicijski odhodki Nakup prevoznih sredstev Nakup opreme Nakup drugih osnovnih sredstev Novogradnja, rekonstrukcija, adaptacija Investicijsko vzdrževanje in obnove 0 0 - Nakup nematerialnega premoženja 356 2.586 0,00 Odhodki iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu 70.200 67.468 0,96 Plače in drugi izdatki zap. iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu 37.975 40.154 1,06 6.169 6.107 0,99 26.056 21.206 0,81 180.984 4.427 0,02 Prispevki delodajalcev za socialno varnost iz naslova prodaje bl. in st. na trgu Izdatki za blago in storitev iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu Presežki odhodkov nad prihodki 50
© Copyright 2024