1. No category

 I.
Nagovor Uprave
II.
Povzetek pomembnejših postavk poslovanja13
III.
Poslovno poročilo17
1.
1.1.
1.2.
12. Poslovanje in finančni rezultat46
Zavarovalnica Tilia18
12.1.
12.2.
12.3.
12.4.
12.5.
12.6.
12.7.
12.8.
Skupščina20
Delniški kapital in delničarji21
13. Finančni položaj
Pomembnejši dogodki22
13.1.
13.2.
13.3.
Pomembnejši dogodki po datumu poročanja24
3.1.Januar 24
14. Upravljanje s tveganji
4.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
14.1.
14.2.
14.3.
14.4.
14.5.
14.6.
14.7.
14.8.
5.
Zunanja revizija29
15. Notranja revizija
77
6.
Mnenji pooblaščenih aktuarjev
k letnemu poročilu30
16. Razvojne aktivnosti
6.1.
16.1.
16.2.
78
78
80
6.2.
17.
17.1.
17.2.
7.
18. Trajnostni razvoj
18.1.
18.2.
18.3.
18.4.
19.
2.
3.
7
Poročilo Nadzornega sveta24
Sestava Nadzornega sveta25
Revizijska komisija26
Delovanje Nadzornega sveta 26
Ostale naloge Nadzornega sveta 28
Letno poročilo 201228
Zaključek29
Mnenje pooblaščenega aktuarja premoženjskih zavarovanj
k letnemu poročilu Zavarovalnice Tilia, d. d.30
Mnenje pooblaščenega aktuarja življenjskih zavarovanj
k letnemu poročilu Zavarovalnice Tilia, d. d.31
Poslanstvo, vizija, vrednote32
7.1.
Poslanstvo32
7.2.
Vizija34
7.3.Vrednote37
8.
Strateške usmeritve38
9.
Doseženi strateški in letni cilji v letu 201240
10. Načrti za poslovno leto 201341
11.
11.1.
11.2.
Poslovno okolje43
Splošno gospodarsko okolje v Sloveniji43
Zavarovalniški trg in tržni položaj Zavarovalnice Tilia v letu 201244
Prihodki od premij
Število zavarovanj
Odhodki za škode
Zavarovalno-tehnične rezervacije Obratovalni stroški
Finančne naložbe
Drugi prihodki
Drugi odhodki s slabitvami poslovnih terjatev
Struktura sredstev in obveznosti
Kapitalska ustreznost
Upravljanje terjatev
Organizacijska struktura upravljanja s tveganji Proces upravljanja s tveganji Tveganje kapitalske neustreznosti
Zavarovalna tveganja
Tržna tveganja
Likvidnostno tveganje
Kreditno tveganje
Operativno tveganje
Aktivnosti na področju razvoja
Investicije
Trženje in tržna mreža
Politika trženja
Tržna mreža
48
52
53
55
56
58
66
66
67
67
68
68
69
69
70
71
72
72
73
74
74
82
84
88
90
Družbena odgovornost
92
Ravnanje z okoljem
96
Zaposleni in izobraževanje
97
Organizacijska shema104
Kazalniki poslovanja106
IV.
Računovodsko poročilo121
V.
Priloga letnega poročila185
1.
Mnenje pooblaščenega revizorja122
1.
2.
Računovodski izkazi123
Poročanje po zahtevah Agencije za zavarovalni nadzor
– Priloga 1 2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
2.5.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
3.
Izkaz kapitalske ustreznosti za premoženjska zavarovanja
na dan 31. 12. 2012208
4.
Izkaz kapitalske ustreznosti za življenjska zavarovanja
na dan 31. 12. 2012209
5.
Pojasnila k izkazu finančnega položaja210
5.1.
5.2.
6.
6.1.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
3.9.
3.10.
3.11.
Izkaz finančnega položaja na dan 31. 12. 2012123
Izkaz poslovnega izida za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012125
Izkaz vseobsegajočega donosa za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012125
Izkaz sprememb lastniškega kapitala
za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012126
Izkaz denarnih tokov za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012128
Pojasnila k računovodskim izkazom129
Povzetek pomembnih računovodskih usmeritev 129
Novi standardi in pojasnila, ki še niso stopili v veljavo129
Dogodki po datumu izkaza finančnega položaja 130
Računovodske usmeritve in uporabljene metode vrednotenja
postavk v računovodskih izkazih 130
Uporabljene računovodske ocene139
Sprememba računovodske ocene in vpliva na računovodske izkaze139
Upravljanje s tveganji139
Razkritja in pojasnila k izkazu finančnega položaja 159
Razkritja in pojasnila k izkazu poslovnega izida171
Razkritja in pojasnila k izkazu vseobsegajočega donosa182
Razkritja in pojasnila k izkazu denarnega toka182
186
Izkaz finančnega položaja na dan 31. 12. 2012186
Izkaz poslovnega izida za poslovno leto 2012188
Izkaz vseobsegajočega donosa za poslovno leto 2012189
Izkaz sprememb lastniškega kapitala za poslovno leto 2012190
Poročanje po zahtevah Agencije za zavarovalni nadzor
– Priloga 2 192
Izkaz finančnega položaja na dan 31. 12. 2012192
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa
za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012196
Izkaz izida kritnega sklada življenjskih zavarovanj
za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012200
Izkaz izida kritnega sklada življenjskih zavarovanj 2
za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012201
Izkaz izida kritnega sklada življenjskih zavarovanj, vezanih na enote
investicijskih skladov, za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012202
Prikaz sredstev in obveznosti kritnega sklada klasičnih življenjskih
zavarovanj na dan
31. 12. 2012203
Prikaz sredstev in obveznosti kritnega sklada klasičnih
življenjskih zavarovanj 2
na dan 31. 12. 2012204
Prikaz sredstev in obveznosti kritnega sklada življenjskih zavarovanj,
vezanih na enote investicijskih skladov, na dan 31. 12. 2012206
Finančne naložbe210
Finančne obveznosti210
Pojasnila k izkazu poslovnega izida210
Osnove za razporejanje naložb210
I.
nagovor
uprave
I
nagovor
uprave
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Spoštovani
poslovni partnerji in
sodelavci,
ko se ozremo nazaj, so naši uspehi in izkušnje spodbuda za prihodnost. Pravijo,
da če spodbudi dodamo dobro voljo, lahko začutimo, da je pot tista, ki je v
užitek. In resnično bo pot v letu 2013 s popotnico, ki nam jo je zapustilo prejšnje
leto, prijetna, a hkrati izziv za prihodnost, za doseganje še višjih ciljev, še boljših
poslovnih rezultatov.
Verjamemo, da
z inovativnostjo,
revolucionarnimi novostmi
in ciljno usmerjeno strategijo
stopamo korak bližje
k uresničitvi zastavljene vizije
– v desetih letih postati
najboljša storitvena organizacija
v Sloveniji.
Leto 2012 smo zaključili optimistično in tudi v prihodnje
želimo nadaljevati s prepričanjem, da se s trdim delom
in vztrajnostjo odpirajo nove poti, možnosti, priložnosti. Ustrezne in premišljene poteze ter pozitivni trendi
potrjujejo pravilnost zastavljenih aktivnosti v preteklosti,
kar dokazujejo tudi naši poslovni rezultati. Verjamemo,
da z inovativnostjo, revolucionarnimi novostmi in ciljno
usmerjeno strategijo stopamo korak bližje k uresničitvi
zastavljene vizije – v desetih letih postati najboljša storitvena organizacija v Sloveniji.
V poslanstvu imamo zapisano, da s predanostjo in
stalnim napredkom zagotavljamo varnost in kakovost
življenja. Pozornost zato usmerjamo k zgodbam, ki so
v skladu z našimi vrednotami, imajo pozitiven čustven
naboj, izžarevajo moč in zmago ter temeljijo na sonaravnem bivanju, ekologiji in
družini. Na vseh področjih delujemo v skladu z načeli družbene odgovornosti,
saj se zavedamo, da lahko le tako izboljšujemo kakovost življenja. Zavedamo
se, da lahko le z odličnim poznavanjem potreb in pričakovanj strank pripravimo
odlično storitev, ki je predpogoj za zagotavljanje varnosti. Zato bomo v prihodnje
posvetili veliko aktivnosti področju raziskav zadovoljstva strank, prepoznavnosti
in učinkovitosti delovanja služb in na tej osnovi pripravljali pozitivna presenečenja
in presegali pričakovanja.
Mag. Tadej Avsec
Andrej Kavšek
Jaka Dolenc
član Uprave
predsednik Uprave
član Uprave
Zavarovalnica Tilia je v letu 2012 rasla bistveno hitreje kot zavarovalni trg in s tem
tudi bistveno hitreje kot naša neposredna konkurenca. Smo razvojno, organizacijsko in z vidika stroke v tem trenutku ena izmed vodilnih zavarovalnic na slovenskem trgu, kar se kaže tudi v poslovnem izidu, ki je kljub krizi rekorden v naši
zgodovini. Zastavljeno pot nameravamo v tem trendu nadaljevati. Prihodnost je
v naših rokah in verjamemo, da boste z nami na tej uspešni poti.
Hvala
za zaupanje v 2012.
8
9
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Andrej Kavšek
Jaka Dolenc
Mag. Tadej Avsec
predsednik Uprave
član Uprave
član Uprave
10
11
letno poročilo
2012
II. POVZETEK
POMEMBNEJŠIH
POSTAVK POSLOVANJA
II
povzetek
pomembnejših
postavk
poslovanja
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Povzetek pomembnejših postavk poslovanja
_tabela 01
Kosmata premija
2010
2011
2012
73.849.903
79.158.775
82.795.371
2,2 %
7,2 %
4,6 %
Porast/padec premoženjskih zavarovanj
2,9 %
8,2 %
5,7 %
Porast/padec življenjskih zavarovanj
-1,5 %
0,8 %
-2,9 %
Delež premoženjskih zavarovanj
86,2 %
87,0 %
87,9 %
Delež življenjskih zavarovanj
13,8 %
13,0 %
12,1 %
Porast/padec glede na predhodno obdobje
Struktura kosmate premije
Tržni delež
3,5 %
3,8 %
4,1 %
Delež premoženjskih zavarovanj
4,4 %
4,7 %
5,0 %
Delež življenjskih zavarovanj
1,6 %
1,6 %
1,7 %
42.837.537
44.251.826
44.573.729
4,7 %
3,3 %
0,7 %
22.262.135
22.865.181
23.706.316
3,5 %
2,7 %
3,7 %
1.499.326
2.323.378
3.542.403
1.162.835
2.479.957
4.030.017
336.491
-156.579
-487.614
136.065.837
148.154.233
158.521.290
7,4 %
8,9 %
7,0 %
111.216.120
115.124.643
124.837.874
7,1 %
3,5 %
8,4 %
Kosmate škode
Porast/padec glede na predhodno obdobje
Kosmati stroški
Porast/padec glede na predhodno obdobje
Čisti poslovni izid
Premoženjska zavarovanja
Življenjska zavarovanja
Bilančna vsota
Porast/padec glede na predhodno obdobje
Kosmate zavarovalno-tehnične rezervacije
Porast/padec glede na predhodno obdobje
Donos na kapital (ROE)
Premoženjska zavarovanja
Čisti dobiček v čistih prihodkih od premij (ROR)
Čisti dobiček v povprečnem stanju aktive (ROA)
10,4 %
20,1 %
28,0 %
Življenjska zavarovanja
7,2 %
-3,4 %
-12,0 %
Skupaj
9,5 %
13,7 %
19,2 %
Premoženjska zavarovanja
2,7 %
5,0 %
7,4 %
Življenjska zavarovanja
3,3 %
-1,5 %
-4,9 %
Skupaj
2,8 %
3,9 %
5,5 %
Skupaj
1,1 %
1,6 %
2,3 %
Število zaposlenih
Kosmata premija na zaposlenega
14
15
letno poročilo
2012
387
382
372
-2,8 %
-1,3 %
-2,6 %
190.827
207.222
222.568
III. POSLOVNO POROČILO
III
poslovno
poročilo
letno poročilo
2012
1.ZAVAROVALNICA TILIA
Družba
Sedež
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Seidlova cesta 5
8000 Novo mesto
Slovenija
Telefon | centrala
Telefon | tajništvo
(07) 39 17 200
(07) 39 17 201
Faks
(07) 39 17 310
El. naslov
[email protected]
Spletna stran
www.zav-tilia.si
Matična številka
5063426
Davčna številka
40090043
Osnovni kapital
14.317.673 EUR
Organi upravljanja in nadzora
UPRAVA
Andrej Kavšek (predsednik)
mag. Tadej Avsec (član)
Jaka Dolenc (član)
NADZORNI SVET
mag. Zvonko Ivanušič (predsednik)
Jošt Dolničar (član)
Jože Razpotnik (član – predstavnik delavcev)
Datum registracije
20. 12. 1990, Okrožno Sodišče Novo mesto
L astniška struktura
Pozavarovalnica Sava, d. d., Ljubljana
100 % (število delnic 595.371)
Pooblaščeni revizor
KPMG Slovenija, podjetje za revidiranje, d. o. o.,
Železna cesta 8a
1000 Ljubljana
Slovenija
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
1.1.
Skupščina
Čisti dobiček na
delnico je v letu 2012
znašal 5,95 EUR
Dne 10. 7. 2012 je potekala 32. seja skupščine delničarjev. Skupščina se je seznanila z letnim
poročilom za leto 2011, z revizorjevim in aktuarskim mnenjem, s poročilom nadzornega
sveta k letnemu poročilu in sklepom o potrditvi letnega poročila ter z letnim poročilom o
notranjem revidiranju za leto 2011 z mnenjem nadzornega sveta; sprejela je sklep o delitvi
bilančnega dobička, in sicer se del dobička v višini 1.190.742,00 EUR (2,00 EUR bruto na
delnico) uporabi za dividende, preostanek bilančnega dobička v višini 1.152.689,85 EUR pa
ostane nerazporejen kot preneseni dobiček in bo o njegovi uporabi odločeno v naslednjih
poslovnih letih.
Skupščina je podelila razrešnico upravi družbe in nadzornemu svetu, za revizijsko družbo
za revidiranje letnega poročila družbe za leto 2012 imenovala revizijsko družbo
KPMG Slovenija, d. o. o., Železna cesta 8A, 1000 Ljubljana, sprejela
pa je tudi sklep o izključitvi manjšinskih delničarjev iz družbe, pri
čemer bo glavni delničar, tj. Pozavarovalnica Sava, d. d., upravičencem za vsako delnico plačal denarno odpravnino v znesku 70,53
EUR. Tako je Pozavarovalnica Sava postala 100-odstotni lastnik
Zavarovalnice Tilia.
1.2.
Delniški kapital in delničarji
Na dan 31. 12. 2012 je osnovni kapital Zavarovalnice Tilia znašal 14.317.673 EUR. Razdeljen
je na 595.371 kosovnih delnic, vrednost delnice je 24,05 EUR. Delnice so vpisane v register
KDD, z njimi se ne trguje na borzi.
Dne 21. 12. 2012 je potekala 33. seja skupščine delničarjev.
Skupščina je sprejela sklep, da se preostanek bilančnega dobička
v višini 1.152.689,85 EUR, ki je po sklepu 32. seje skupščine
delničarjev z dne 10.7. 2012, po uporabi bilančnega dobička
po stanju na dan 31. 12. 2011 v višini 2.343.431,85 EUR za
dividende v višini 1.190.742,00 EUR (2,00 EUR bruto na
delnico), ostal nerazporejen kot preneseni dobiček, uporabi
za dividende v znesku 1.012.130,70 EUR (1,70 EUR bruto na
delnico), preostanek bilančnega dobička v višini 140.559,15
EUR pa ostane nerazporejen kot preneseni dobiček in bo
o njegovi uporabi odločeno v naslednjih poslovnih letih.
Knjigovodska vrednost delnice je na dan 31. 12. 2011 znašala 33,28 EUR, knjigovodska vrednost delnice brez upoštevanja presežka iz prevrednotenja pa 31,57 EUR.
Čisti dobiček na delnico je v letu 2012 znašal 5,95 EUR (v letu 2011 3,9 EUR).
Gibanje vrednosti delnice in dobička na delnico po letih
_graf 01
5,95
Čisti dobiček na delnico
3,9
2,52
Knjigovodska vrednost
brez upoštevanja presežka
iz prevrednotenja
Tako je Pozavarovalnica Sava postala
100-odstotni lastnik Zavarovalnice Tilia.
33,57
25,4
27,91
Knjigovodska vrednost
25,09
31.12.2010
20
21
letno poročilo
2012
28,2
31.12.2011
33,28
31.12.2012
2.POMEMBNEJŠI DOGODKI
FEBRUAR
Uprava družbe je 7. 2. 2012 sprejela
Priročnik za krepitev okoljske odgovornosti (Zelena Tilia).
MAREC
Zaposleni Zavarovalnice Tilia so se
23. 3. 2012 udeležili vseslovenske
akcije Očistimo Slovenijo 2012.
30. 3. 2012 je Zavarovalnica Tilia
odprla nove poslovne prostore
predstavništva v Mariboru, in sicer v
Hotelu City Maribor.
APRIL
Nadzorni svet je 11. 4. 2012 podal
pozitivno mnenje k Letnemu poročilu notranje revizije o notranjem revidiranju za leto 2011, podal soglasje k
Letnemu načrtu dela notranje revizije
za leto 2012 in k Srednjeročnemu
načrtu dela Službe za notranjo revizijo za obdobje 2012 do 2015 ter
preveril revidirano Letno poročilo
Zavarovalnice Tilia, d. d., za leto 2011
in ga potrdil.
25. 4. 2012 je Zavarovalnica Tilia
odprla nove poslovne prostore
predstavništva v Ljubljani, in sicer v
poslovni stavbi Rotonda na Dunajski
cesti. Istega dne je na tiskovni konferenci predstavila popolno novost na
slovenskem zavarovalniškem trgu na
področju avtomobilskih zavarovanj,
in sicer nov produkt MojAvtokm.
Avtomobilsko zavarovanje MojAvtokm
je prvo avtomobilsko zavarovanje po
sistemu prevoženih kilometrov, torej
zavarovanec plača samo toliko, koli-
kor se s svojim vozilom dejansko vozi.
Pri tem načinu zavarovanja zavarovalnica potrebuje podatke o prevoženih
kilometrih. Na Zavarovalnici Tilia so
razvili mobilno aplikacijo iTilia za pametne telefone, ki jih poganjata operacijska sistema Android in iOS, ki bo
omogočala različne funkcionalnosti.
V končni fazi bo med drugim omogočala sklepanje in obnovo zavarovanj,
prijavo škod, prijavo asistenčnega
primera, izdelavo informativnih izračunov in seveda možnost pošiljanja
podatkov o prevoženih kilometrih.
iTilia je prva tovrstna aplikacija na slovenskem zavarovalnem trgu in predstavlja nadgradnjo že predstavljene
e-Tilie, ki je namenjena uporabi na
klasičnih računalnikih.
JUNIJ
Od 4. 6. 2012 dalje lahko
Zavarovalnica Tilia neposredno
opravlja zavarovalne posle v Avstriji,
Italiji, Madžarski, Poljski, Nemčiji in
Romuniji, in sicer v naslednjih zavarovalnih vrstah: 08 – zavarovanje
požara in elementarnih nesreč, 09
– drugo škodno zavarovanje, 13 –
splošno zavarovanje odgovornosti
ter 16 – zavarovanje različnih finančnih izgub.
Uprava družbe je 26. 6. 2012 potrdila Pravilnik o delovanju službe za
notranjo revizijo. Pravilnik je bil v
skladu z Zakonom o zavarovalništvu
posredovan v soglasje nadzornemu
svetu.
Uprava družbe je 29. 6. 2012 sprejela sklep, da se s 1. 7. 2012 mag.
Andrejo Čič razreši opravljanja nalog
pooblaščene aktuarke za zavarovalno
skupino življenjskih zavarovanj ter da
krepitev dobiček novo sklep novost
predstavništvo prodaja
pozitivno mnenje premije
popolna potrditev prenova
2012
se z istim dnem za opravljanje nalog
pooblaščenega aktuarja za zavarovalno skupino življenjskih zavarovanj
imenuje Roberta Srako.
JULIJ
4. 7. 2012 je uprava družbe sprejela
spremembe oziroma dopolnitve
veljavnega Pravilnika o organizaciji
dela in sistemizaciji delovnih mest.
Bistvena sprememba je vzpostavitev nove službe uprave, Službe
za oskrbo. Naloga nove službe bo
centralizirati nabavni proces, s ciljem
učinkovitega ter hkrati strateškega
upravljanja z vsemi investicijami ter
materialnimi stroški.
10. 7. 2012 je potekala 32. seja
skupščine delničarjev. Skupščina se je
seznanila z letnim poročilom za leto
2011, z revizorjevim in aktuarskim
mnenjem, s poročilom nadzornega
sveta k letnemu poročilu in sklepom o potrditvi letnega poročila
ter z letnim poročilom o notranjem
revidiranju za leto 2011 z mnenjem
nadzornega sveta; sprejela je sklep o
delitvi bilančnega dobička, in sicer se
del dobička v višini 1.190.742,00 EUR
(2,00 EUR bruto na delnico) uporabi
za dividende, preostanek bilančnega
dobička v višini 1.152.689,85 EUR
pa ostane nerazporejen kot preneseni dobiček in bo o njegovi uporabi
odločeno v naslednjih poslovnih
letih. Skupščina je podelila razrešnico
upravi družbe in nadzornemu svetu,
za revizijsko družbo za revidiranje
letnega poročila družbe za leto 2012
imenovala revizijsko družbo KPMG
Slovenija, d. o. o., Železna cesta 8A,
1000 Ljubljana, sprejela pa je tudi
sklep o izključitvi manjšinskih delničarjev iz družbe, pri čemer bo glavni
delničar, tj. Pozavarovalnica Sava, d.
d., upravičencem za vsako delnico
plačal denarno odpravnino v znesku
70,53 EUR. Tako je Pozavarovalnica
Sava, d. d., postala 100-odstotni
lastnik Zavarovalnice Tilia.
17. 7. 2012 so pričele veljati nove
zavarovalno-tehnične podlage za
zavarovanje avtomobilske asistence,
MojAvto Asistenca. Štirje različni
paketi omogočajo zavarovancem
večjo izbiro in lažjo prilagodljivost
pri kritjih in zavarovalnih premijah.
Poleg novih kritij prenovljena avtomobilska asistenca nudi višja kritja pri
obstoječih nevarnostih, ki so odvisna
od izbranega paketa. Dodatno je bila
v ponudbo asistenčnih zavarovanj
vključena tudi asistenca za motorna
kolesa.
AVGUST
Nadzorni svet se je 14. 8. 2012
seznanil s Poročilom o poslovanju
Zavarovalnice Tilia, d. d., za obdobje
1–6/2012 ter s Polletnim poročilom
Službe za notranjo revizijo o notranjem revidiranju za obdobje januar–
junij 2012 ter podal soglasje k sklepu
uprave o odpisu terjatev iz naslova
neplačanih posojil v višini 170.845,85
EUR ter k Pravilniku o delovanju
Službe za notranjo revizijo.
SEPTEMBER
Zavarovalnica Tilia, d. d., je 28. 9.
2012 v skladu z odredbo Agencije
za zavarovalni nadzor z dne 29. 12.
2011 Agenciji za zavarovalni nadzor
poročala o odpravi kršitev in izvedbi
dodatnih ukrepov.
letno poročilo
2012
17. 9. 2012 so začele veljati nove zavarovalno-tehnične podlage in način
provizioniranja klasičnega življenjskega zavarovanja za primer smrti z določeno zavarovalno dobo. Z novimi
zavarovalno-tehničnimi podlagami je
postalo to zavarovanje konkurenčnejše, hkrati pa so se začele aktivnosti
za povečanje prodaje predvsem
ženskam, za katere se bodo premije
za ta zavarovanja konec leta zaradi
direktive o enakem obravnavanju
spolov bistveno povišale.
Zaključena je bila nadgradnja podatkovnega centra Zavarovalnice Tilia z
namestitvijo novega pomnilniškega
sistema. Podatkovni center s tem
prevzema vlogo podatkovnega centra skupine Sava Re, v katerega se
bodo postopoma prenašale storitve
za druge zavarovalnice v skupini.
OKTOBER
Nadzorni svet se je 26. 10. 2012 na
svoji 9. seji seznanil s Poročilom o
poslovanju Zavarovalnice Tilia, d. d.,
za obdobje 1–9/2012.
DECEMBER
Nadzorni svet je 4. 12. 2012 podal
soglasje upravi družbe k naložbam
sredstev, ki presegajo 10 odstotkov
osnovnega kapitala.
Nadzorni svet je 20. 12. 2012 na svoji
10. seji podal soglasje upravi k določitvi Poslovne politike in Finančnega
načrta za leto 2013. Prav tako je podal
soglasje upravi k Strateškemu načrtu
za obdobje 2013–2017. Nadzorni
svet je soglašal še s predlaganim
projektom prenove poslovne stavbe
na sedežu družbe ter se seznanil z
odstopno izjavo člana revizijske komisije Marka Senožetnika.
21. 12. 2012 so začele veljati nove
zavarovalno-tehnične podlage za
življenjska zavarovanja, ki v skladu
z zadnjo spremembo Zakona o
zavarovalništvu zagotavljajo enako
obravnavo obeh spolov pri izračunavanju premij in določanju obveznosti
zavarovalnice.
21. 12. 2012 je potekala 33. seja skupščine delničarjev. Skupščina je sprejela sklep, da se preostanek bilančnega
dobička v višini 1.152.689,85 EUR,
ki je po sklepu 32. seje skupščine
delničarjev Zavarovalnice Tilia, d.
d., z dne 10. 7. 2012, po uporabi bilančnega dobička po stanju na dan 31.
12. 2011 v višini 2.343.431,85 EUR za
dividende v višini 1.190.742,00 EUR
(2,00 EUR bruto na delnico), ostal
nerazporejen kot preneseni dobiček, uporabi za dividende v znesku
1.012.130,70 EUR (1,70 EUR bruto
na delnico), preostanek bilančnega
dobička v višini 140.559,15 EUR pa
ostane nerazporejen kot preneseni
dobiček in bo o njegovi uporabi
odločeno v naslednjih poslovnih letih.
28. 12. 2012 je uprava družbe v skladu z odredbo Agencije za zavarovalni
nadzor z dne 29. 12. 2011 sprejela
Pravilnik o načrtu neprekinjenega
poslovanja ter IT protokol načrta neprekinjenega poslovanja in se seznanila z zapisnikom o uspešno izvedeni
požarni vaji z dne 8. 12. 2012.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.POMEMBNEJŠI
DOGODKI
PO DATUMU POROČANJA
3.1.
Januar
4.1.
Nadzorni svet je 31. 1. 2013 podal soglasje k Letnemu načrtu Službe za notranjo revizijo za
leto 2013 ter za novo članico revizijske komisije imenoval Marijo Tomc Muc.
Sestava Nadzornega sveta
Nadzorni svet Zavarovalnice
Tilia, d. d., je v letu 2012 deloval
v naslednji sestavi:
4.POROČILO
NADZORNEGA SVETA
Na podlagi določil 282. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1, Ur. l. RS, št.
42/2006 in naslednji) in četrtega odstavka 165. člena Zakona o zavarovalništvu (ZZavar, Ur.
l. RS, št. 13/2000 in naslednji) Nadzorni svet podaja Poročilo o preveritvi Letnega poročila
Zavarovalnice Tilia, d. d., za leto 2012 (v nadaljevanju: Poročilo) in Mnenje k Letnemu poročilu
o notranjem revidiranju za leto 2012.
Ugotovitve temeljijo na nadziranju poslovanja Zavarovalnice Tilia, d. d., v letu 2012, na preveritvi revidiranega Letnega poročila Zavarovalnice Tilia, d. d., za leto 2012, katerega sestavni
del sta na podlagi 76. člena v zvezi s 159. členom Zakona o zavarovalništvu Poročili in Mnenji
pooblaščenih aktuarjev za zavarovalno skupino premoženjskih in zavarovalno skupino življenjskih zavarovanj. Sestavni del Poročila je tudi Mnenje Nadzornega sveta glede opravljanja dela
Službe notranje revizije v letu 2012.
24
25
letno poročilo
2012
mag. Zvonko Ivanušič (predsednik)
Jošt Dolničar (podpredsednik)
Jože Razpotnik (član – predstavnik delavcev).
Zavarovalnica Tilia, d. d.
4.2.
Revizijska komisija
Nadzorni svet ima oblikovano revizijsko komisijo, ki je v letu 2012 delovala v naslednji sestavi:
Jošt Dolničar (predsednik), Jože Razpotnik (član) in Marko Senožetnik (član), ki je 20. 12. 2012
podal odstopno izjavo. Nadzorni svet je takoj pričel s postopkom imenovanja neodvisnega
strokovnjaka kot nadomestnega člana v revizijsko komisijo in 31. 1. 2013 za članico revizijske
komisije imenoval Marijo Tomc Muc.
Člani revizijske komisije so se sestali na petih rednih in eni dopisni seji.
Naloge in pristojnosti Revizijske komisije določajo Zakon o gospodarskih družbah, Poslovnik
o delu Nadzornega sveta, Poslovnik o delu Revizijske komisije in sklepi Nadzornega sveta.
Revizijska komisija je med drugim:
·· spremljala in obravnavala postopke računovodskega poročanja, delovanje notranjih kontrol, poročila in priporočila Službe za notranjo revizijo, sisteme za obvladovanje tveganj;
·· spremljala uresničevanje priporočil notranje revizije;
·· se seznanjala z odločbami regulatorjev oziroma nadzornih organov;
·· sodelovala pri določitvi pomembnejših področij revidiranja s strani Službe za notranjo revizijo, se seznanjala s predlogi za odpis terjatev iz naslova neplačanih posojil;
·· predlagala Nadzornemu svetu imenovanje revizijske družbe
KPMG Slovenija, d. o. o., in
·· nudila strokovno podporo Nadzornemu svetu pri njegovem nadziranju poslovanja družbe in delovanju Uprave družbe.
4.3.
Nadzorni svet je ugotovil,
da je družba kljub
zaostrenim gospodarskim
razmeram dosegla dobre
poslovne rezultate in
rekordni dobiček
ter ostala razvojno
usmerjena.
Delovanje Nadzornega sveta
Naloga Nadzornega sveta je nadzirati vodenje poslov zavarovalnice
in opravljanje drugih nalog, skladno z Zakonom o gospodarskih družbah, Zakonom o zavarovalništvu, s Statutom in s Poslovnikom o delu
Nadzornega sveta, ki ureja način in organizacijo dela Nadzornega sveta.
Nadzorni svet je v letu 2012 spremljal in nadziral poslovanje
Zavarovalnice Tilia, d. d., v okviru svojih pooblastil in pristojnosti, določenih z veljavnimi predpisi in Statutom družbe.
Skrbel je za dolgoročne interese družbe, za uresničevanje sprejete
strategije ter družbeno odgovorno povečevanje ekonomske učinkovitosti družbe.
Na vseh petih rednih sejah Nadzornega sveta in dveh dopisnih sejah
so bili prisotni oziroma so sodelovali vsi člani Nadzornega sveta. Vsi
sklepi k posameznim točkam dnevnega reda sej so bili sprejeti soglasno in v poslovnem letu 2012 tudi realizirani.
Nadzorni svet se je v začetku leta 2012 seznanil s čistopisom
Strateškega načrta Zavarovalnice Tilia, d. d., za obdobje od 2012 do
2016, s Polletnim in Letnim poročilom Službe za notranjo revizijo o notranjem revidiranju za leto 2011 ter v soglasju z Upravo družbe sprejel
Letni načrt dela Službe za notranjo revizijo za leto 2012 in Srednjeročni
načrt Službe za notranjo revizijo za obdobje od 2012 do 2015.
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Poleg navedenega je Nadzorni svet v letu 2012 preveril revidirano Letno poročilo Zavarovalnice
Tilia, d. d., za leto 2011 s priloženim mnenjem revizorja in aktuarja ter predlogom uprave za
uporabo bilančnega dobička.
Ob obravnavi Letnega poročila se je Nadzorni svet seznanil z mnenji pooblaščenih aktuarjev
za premoženjska in dolgoročna zavarovanja, ki sta ugotovila, da sta višina premij in višina
oblikovanih rezervacij na dan 31. 12. 2012 primerni in da zagotavljata trajno izpolnjevanje vseh
obveznosti zavarovalnice.
Nadzorni svet je skupaj z Upravo družbe in po predlogu Revizijske komisije predlagal skupščinske sklepe, poleg tega pa v skladu z Zakonom o gospodarskih družbah skupščini delničarjev za revidiranje Letnega poročila za leto 2012 predlagal revizijsko družbo KPMG Slovenija,
d. o. o., iz Ljubljane.
Na podlagi preveritve Letnega poročila, mnenja zunanjega revizorja in mnenja revizijske komisije Nadzorni svet ocenjuje, da Letno poročilo izkazuje resničen in pošten prikaz premoženja,
obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida. Na podlagi ugotovljenega Nadzorni svet
potrjuje revidirano letno poročilo Zavarovalnice Tilia, d. d., za leto 2012.
Nadalje je Nadzorni svet v mesecu maju 2012 po predlogu Revizijske komisije potrdil še
sklic 32. skupščine delničarjev. Skupščina se je seznanila z Letnim poročilom za leto 2011 s
priloženim mnenjem revizorja in aktuarja, s poročilom Nadzornega sveta k Letnemu poročilu
in Sklepom o potrditvi Letnega poročila ter z Letnim poročilom o notranjem revidiranju za
leto 2011 z mnenjem Nadzornega sveta.
4.6.
Nadzorni svet je ugotovil, da je družba kljub zaostrenim gospodarskim razmeram dosegla
dobre poslovne rezultate in rekordni dobiček ter ostala razvojno usmerjena.
Skupščina je obravnavala in odločala o bilančnem dobičku, podelitvi razrešnice Upravi družbe
in Nadzornemu svetu ter bila obveščena o prejemkih članov organov vodenja in nadzora v
letu 2011. Na predlog glavnega delničarja Pozavarovalnice Sava je skupščina sprejela sklep, da
se vse delnice družbe Zavarovalnice Tilia, d. d., prenesejo na glavnega delničarja proti plačilu
denarne odpravnine (izključitev manjšinskih delničarjev).
Uprava družbe je Nadzorni svet korektno, sproti in temeljito obveščala o vseh pomembnejših
dogodkih, vezanih na poslovanje družbe, zato Nadzorni svet ocenjuje, da je sodelovanje
z Upravo družbe potekalo profesionalno in na ustrezni ravni, kar je omogočilo uspešen in
učinkovit nadzor nad delom Uprave družbe.
V mesecu decembru 2012 je bila sklicana še 33. skupščina delničarjev, ki je odločala o uporabi
preostanka bilančnega (prenesenega) dobička za leto 2011.
Glede na še vedno zaostrene pogoje poslovanja ter povečanje konkurence je Nadzorni svet
s poslovanjem družbe zadovoljen, saj se je družba ustrezno prilagodila razmeram na trgu, se
reorganizirala in strokovno okrepila. Uprava družbe Zavarovalnice Tilia, d. d., je uresničevala
začrtano poslovno politiko, primerno obvladovala tveganja, krepila zaupanje zavarovancev,
učinkovito izvajala zastavljene ukrepe, v nekaterih bolj kritičnih zavarovalnih vrstah pa izboljšala škodne količnike.
Ob koncu poslovnega leta je Nadzorni svet podal še soglasje k Poslovni politiki in Finančnemu
načrtu za leto 2013, se seznanil in soglašal s Strateškim načrtom družbe za obdobje od
2013 do 2017, soglašal z Letnim načrtom dela Službe za notranjo revizijo za leto 2013 in s
Srednjeročnim načrtom Službe za notranjo revizijo za obdobje od 2013 do 2017 ter se seznanil in soglašal s projektom prenove poslovne stavbe na sedežu družbe. Na podlagi 31. člena
Statuta je podal soglasje Upravi družbe k naložbam sredstev, ki presegajo 10 % osnovnega
kapitala.
4.4.
Nadzorni svet bo tudi v prihodnje poleg tekočih nalog namenil posebno pozornost spremljanju izvajanja strateških nalog in nudil Upravi družbe ustrezno podporo.
Mag. Zvonko Ivanušič,
predsednik Nadzornega sveta
Ostale naloge Nadzornega sveta
Za uresničitev temeljnih nalog je Nadzorni svet poleg vseh že opredeljenih nalog skupaj z
Upravo družbe spremljal izvajanje poslovnega načrta, obravnaval mnenja Uprave družbe v
primeru posameznih odstopanj, prek poročil Uprave družbe spremljal tekoče dogajanje v
družbi, spremljal informacije o produktivnosti ter stanju na trgu in spremljal odnos javnosti
do družbe. Nadzorni svet se je redno seznanjal s korespondenco AZN in podal soglasje k
Pravilniku o delovanju službe za notranjo revizijo.
4.5.
Zaključek
5.ZUNANJA REVIZIJA
Revizijo računovodskih izkazov na Zavarovalnici Tilia, d. d., izvaja revizijska družba KPMG
Slovenija, podjetje za revidiranje, d. o. o., Železna cesta 8a, Ljubljana, ki revizijo računovodskih izkazov za poslovno leto 2012 opravlja četrto leto zapored. Družba upošteva določila
Zakona o zavarovalništvu o menjavi zunanjega revizorja na vsakih pet let.
Letno poročilo 2012
Nadzorni svet je 17. 4. 2013 obravnaval revidirano Letno poročilo Zavarovalnice Tilia, d.
d., za leto 2012 skupaj z mnenjem revizorja in aktuarja ter predlogom Uprave družbe za
uporabo bilančnega dobička ter ugotovil, da je bilo Letno poročilo izdelano v zakonitem roku
in predloženo izbranemu revizorju. Revidiranje Letnega poročila Zavarovalnice Tilia, d. d.,
je opravila revizijska družba KPMG Slovenija, podjetje za revidiranje, d. o. o., ki je izdala
pozitivno mnenje k Letnemu poročilu Zavarovalnice Tilia, d. d., za leto 2012 in s katerim se
je seznanil tudi Nadzorni svet.
28
29
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
6.MNENJI
POOBLAŠČENIH AKTUARJEV
K LETNEMU POROČILU
6.1.
Mnenje pooblaščenega aktuarja premoženjskih zavarovanj
k letnemu poročilu Zavarovalnice Tilia, d. d.
6.2.
Aktuarsko sem preveril stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij premoženjskih zavarovanj
Zavarovalnice Tilia, d. d., na dan 31. 12. 2012. Aktuarsko preverjanje sem opravil v skladu z
Zakonom o zavarovalništvu in ustreznimi podzakonskimi akti, ki jih je bila zavarovalnica dolžna
spoštovati na dan 31. 12. 2012.
Mnenje pooblaščenega aktuarja življenjskih zavarovanj
k letnemu poročilu Zavarovalnice Tilia, d. d.
Aktuarsko sem preveril stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij življenjskih zavarovanj
Zavarovalnice Tilia, d. d., na dan 31. 12. 2012. Aktuarsko preverjanje sem opravil v skladu z
Zakonom o zavarovalništvu in ustreznimi podzakonskimi akti, ki jih je bila zavarovalnica dolžna
spoštovati na dan 31. 12. 2012.
Za stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij je odgovorna uprava zavarovalnice. Moja naloga
je bila preveriti, ali zavarovalnica vodi primerne evidence za namene vrednotenja obveznosti
premoženjskih zavarovanj. Izraziti mnenje o zadostnosti teh rezervacij glede na bodoče obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb ali v povezavi z njimi, in preveriti zakonsko ustreznost
naložb kritnega premoženja. Za nove vrste zavarovalnih pogodb, ki jih je zavarovalnica pričela
sklepati med letom, potrditi, ali premije in prihodki iz teh pogodb zadoščajo za poplačilo vseh
odhodkov, glede na razumna aktuarska pričakovanja, ob upoštevanju drugih finančnih virov
zavarovalnice, ki so na voljo v ta namen. Moja naloga je bila tudi preveriti višino minimalnega
kapitala zavarovalnice kakor tudi izpolnjevanje kapitalske ustreznosti zavarovalnice za premoženjska zavarovanja.
Za stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij je odgovorna uprava zavarovalnice. Moja naloga
je bila preveriti, ali zavarovalnica vodi primerne evidence za namene vrednotenja obveznosti
življenjskih zavarovanj. Prav tako tudi izraziti mnenje o zadostnosti teh rezervacij glede na
bodoče obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb ali v povezavi z njimi, in preveriti zakonsko ustreznost naložb kritnih skladov za življenjska zavarovanja. Za nove vrste zavarovalnih
pogodb, ki jih je zavarovalnica pričela sklepati med letom, potrditi, ali premije in prihodki iz teh
pogodb zadoščajo glede na razumna aktuarska pričakovanja in ob upoštevanju drugih finančnih virov zavarovalnice, ki so na voljo v ta namen, za poplačilo vseh obveznosti zavarovalnice
iz teh pogodb. Moja naloga je bila tudi preveriti višino minimalnega kapitala zavarovalnice
kakor tudi izpolnjevanje kapitalske ustreznosti zavarovalnice za življenjska zavarovanja.
Prepričan sem, da je moje aktuarsko preverjanje, opisano v poročilu pooblaščenega aktuarja,
primerna podlaga za izdajo mnenja pooblaščenega aktuarja.
Prepričan sem, da je moje aktuarsko preverjanje, opisano v poročilu pooblaščenega aktuarja,
primerna podlaga za izdajo mnenja pooblaščenega aktuarja.
Po mojem mnenju zavarovalnica na dan 31. 12. 2012 vodi zadostne evidence za namene
vrednotenja obveznosti premoženjskih zavarovanj in oblikuje zavarovalno-tehnične rezervacije skladno z zakonodajo in v ustrezni višini. Vrednost kritnega premoženja presega zavarovalno-tehnične rezervacije premoženjskih zavarovanj, struktura kritnega premoženja pa je
v skladu z ustreznimi predpisi. Razpoložljivi kapital za premoženjska zavarovanja je večji od
izračunanega minimalnega kapitala zavarovanj, zato je zavarovalnica v skupini premoženjskih
zavarovanj kapitalsko ustrezna.
Po mojem mnenju zavarovalnica na dan 31. 12. 2012 vodi zadostne evidence za namene
vrednotenja obveznosti življenjskih zavarovanj in oblikuje zavarovalno-tehnične rezervacije
skladno z zakonodajo in v ustrezni višini. Vrednosti kritnih skladov življenjskih zavarovanj
presegajo zavarovalno-tehnične rezervacije življenjskih zavarovanj, struktura kritnih skladov
pa je v skladu z ustreznimi predpisi. Razpoložljivi kapital za življenjska zavarovanja je večji
od izračunanega minimalnega kapitala zavarovanj, zato je zavarovalnica v skupini življenjskih
zavarovanj kapitalsko ustrezna.
Na podlagi navedenega za našteto izražam pritrdilno mnenje.
Na podlagi navedenega za našteto izražam pritrdilno mnenje.
Mnenje je izdano v petih primerkih, od katerih prejmejo po en izvod Uprava zavarovalnice,
Nadzorni svet zavarovalnice, Agencija za zavarovalni nadzor, Revizijska hiša in pooblaščeni
aktuar.
Mnenje je izdano v petih primerkih, od katerih prejmejo po en izvod Uprava zavarovalnice,
Nadzorni svet zavarovalnice, Agencija za zavarovalni nadzor, Revizijska hiša in pooblaščeni
aktuar.
Ljubljana, 7. 2. 2013
V Ljubljani, 15. 2. 2013
Pooblaščeni aktuar Zavarovalnice Tilia, d. d.
mag. Andrej Šalamun
Pooblaščeni aktuar Zavarovalnice Tilia, d. d., za življenjska zavarovanja
Robert Sraka
30
31
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
7.POSLANSTVO, VIZIJA, VREDNOTE
7.1.
Poslanstvo
Zavarovanci
S predanostjo
in stalnim
napredkom
zagotavljamo
varnost in
kakovost življenja.
Na podlagi inovativnih in razumljivih produktov ter celovitih, prijaznih
in kakovostnih storitev presegamo pričakovanja strank ter povečujemo
zadovoljstvo in lojalnost zavarovancev.
Zaposleni
Ustvarjamo dinamično okolje, kjer so zaupanje, iskrenost, odgovornost
in modrost vrednote, ki zagotavljajo uspešen razvoj zaposlenih
in povečujejo njihovo lojalnost.
Lastniki
Z odgovornim upravljanjem zagotavljamo rast (maksimiziranje) vrednosti zavarovalnice.
Okolje
Aktivno podpiramo razvoj družbenih okolij
in spodbujamo sonaraven odnos do naravnega okolja.
32
33
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
7. POSLANSTVO, VIZIJA, VREDNOTE
7.2.
Vizija
Samo najboljša storitev je zagotovilo za uspešno poslovanje našega
podjetja. To je tista bistvena razlika, po kateri nas bodo prepoznali
ljudje in nam bo zagotavljala njihovo večjo lojalnost ter pri njih zbujala
pozitivne občutke, ki jih bodo delili s sorodniki, prijatelji in znanci.
Naša vizija v
naslednjih 10 letih
je postati najboljša
storitvena organizacija
v Sloveniji.
Paleta storitev, ki jih nudimo našim zavarovancem in ostalim potencialnim
strankam, je zelo široka, vendar želimo primarno izboljšati storitve, povezane
z zavarovalnimi produkti, ki morajo biti inovativni, pregledni, celostni …
Vendar istočasno verjamemo, da je največ potenciala še vedno skritega v nas.
Pravzaprav zaposleni s svojim pristopom, prijaznostjo, odgovornostjo in
iskrenostjo damo pečat vsaki storitvi, ki jo nudimo; od običajnega telefonskega
pogovora do kompleksne zavarovalne police.
S tem želimo postavljati nove
in višje standarde storitvam
v Sloveniji.
34
35
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
7. POSLANSTVO, VIZIJA, VREDNOTE
7.3.
Vrednote
Za izpeljavo našega poslanstva
in vizije pa so potrebne ustrezne
vrednote, ki so naše vodilo za
dosego zastavljenih ciljev.
Verjamemo, da je:
ZAUPANJE
INOVATIVNOST
MODROST
ODGOVORNOST
PREDANOST
SODELOVANJE
ISKRENOST
PRIPADNOST
PRIJAZNOST
SONARAVNOST
prava mera zaupanja vase in v ljudi predpogoj za naš uspeh,
večja inovativnost tista, ki nas dela drugačne, boljše in bolj dinamične od
konkurence in ostalega poslovnega okolja,
modrost človeška vrlina, ki je najbolj celovita in cenjena, zato jo bomo razvijali in
iskali pri sodelavcu, sogovorniku in partnerju,
odgovornost naša dolžnost, da si postavljamo visoke moralne in etične norme,
ki jih v vsakdanjem življenju tudi uresničujemo,
predanost naša trdna usmerjenost k zastavljenim ciljem in njihovi realizaciji,
sodelovanje osnovni element oziroma proces, s katerim s skupnimi močmi
ustvarjamo kompleksne in učinkovite rešitve za dosego skupnih standardov,
iskrenost pozitivna usmerjenost posameznika, ki z odkritimi nameni in
razmišljanjem pritegne ljudi okoli sebe,
lojalnost oziroma pripadnost izraz naše visoke stopnje pripravljenosti za
prilagajanje spremenjenim razmeram, s katerimi se srečujemo,
prijaznost največkrat brezplačna drobna pozornost, ki je namenimo sodelavcem
ali strankam, da jim polepšamo trenutek in povečujemo našo povezanost,
sonaravnost tisti način bivanja, ki dolgoročno edini vodi k varnemu in
kakovostnemu življenju, kar pa je naše poslanstvo.
36
37
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
8.STRATEŠKE USMERITVE
V skladu z našimi
vrednotami nas zanimajo
zgodbe, ki imajo
pozitiven čustven naboj,
izžarevajo moč in zmago,
ki promovirajo sonaravno
bivanje, ekologijo in družino.
Zavarovalnica Tilia ima drseči petletni strateški načrt. Usmeritve so povzete iz petletnega
načrta 2013–2017.
Glavna usmeritev pri delovanju zavarovalnice je in bo zagotavljanje
visoke stopnje varnosti in zadovoljstva naših zavarovancev,
ob hkratnem ustvarjanju stabilnega in ustrezno visokega donosa
na kapital, ki bo rezultat:
·· prepoznavnosti Zavarovalnice Tilia in njene odličnosti ter ekološke in tehnološko
napredne usmerjenosti,
·· kontroliranega prevzema rizika in rasti zavarovalnice na celotnem območju Slovenije,
·· izboljšanja strukture portfelja po zavarovalnih vrstah in s tem izboljšanja zavarovalnotehničnih rezultatov,
·· večje delovne in stroškovne učinkovitosti.
Na področju trženja bomo z razvojem inovativne komunikacije s strankami presegali njihova
pričakovanja, povečevali preglednost poslovanja, preglednost poslovnih odnosov in tako tudi
dvigovali raven njihove lojalnosti. Razširili bomo dostopnost in kompleksnost naših storitev
prek partnerjev, s katerimi bomo strankam zagotavljali več storitev na enem mestu (banke,
pošta, turistične agencije, trgovske verige …). Razvijali bomo segmentiran pristop k strankam,
ki bo temeljil na prepoznavanju njihovih osebnostnih profilov in s tem povezanih potreb, ki jih
bomo učinkovito uresničevali skozi prilagojene ponudbe in pristope.
Z inovativnimi in prilagodljivimi pristopi bomo na področju škod zavarovancem – oškodovancem olajšali postopke pri uveljavljanju pravic iz zavarovalne pogodbe, krepili nove načine
prijavljanja in reševanja škodnih primerov ter izboljšali učinkovitost in preglednost procesa
reševanja škod. Vodilo je obojestransko zadovoljstvo.
Zato bomo podpirali področja, povezana z ekologijo oziroma ekološka gibanja, šport in
kulturo ter jih marketinško uporabili za našo promocijo, katere sporočilnost bomo povečevali
z ustrezno mero hudomušnega oziroma šaljivega pridiha.
Poznavanje potreb in pričakovanj naših strank je ključno za dobro storitev. Zato bomo
posvetili veliko pozornosti področju raziskav zadovoljstva strank, prepoznavnosti in učinkovitosti delovanja naših služb in na tej osnovi pripravljali pozitivna presenečenja za stranke in se
trudili preseči njihova pričakovanja.
Produkte bomo nadgrajevali v smeri večje prijaznosti, preglednosti, prilagodljivosti in inovativnosti le-teh, s poudarjanjem edinstvenih prednosti za naše zavarovance ter z močno
prisotno vlogo asistenčnih storitev in svetovalnih funkcij. Produkti bodo modulno sestavljeni in
zaradi tega široko povezljivi tako po različnih policah kot zavarovalnih kritjih. Vstopili bomo na
področje zdravstvenih zavarovanj.
Nadaljevali bomo z nadgradnjo programskih rešitev z namenom avtomatizacije procesov
in vgradnje čim več kontrolnih funkcij, ki bodo zmanjšale vlogo človeškega faktorja in s tem
napak, ki lahko obremenjujejo interne procese in odnose z zavarovanci.
Z namenom spodbujati inovativnost bomo uvedli sistem zbiranja idej, ki bo sestavni del
celovitega sistema spodbujanja in spremljave nenehnih izboljšav v zavarovalnici. Izbirali bomo
najsodelavca ali sodelavce na področju prijaznosti, inovativnosti … Spodbujali bomo karierno napredovanje zaposlenih na odgovornejša delovna mesta ter jih stimulativno nagrajevali.
Z uvedbo internega sistema izobraževanja bomo okrepili naša znanja in s tem našo podobo.
Z namenom, da bi dosegli učinkovitejše delovne procese, jih bomo analizirali in postopno
izboljševali z namenom, da bi dosegli večjo pretočnost, optimizacijo opravil, zmanjšanje papirnega poslovanja in večjo splošno stroškovno učinkovitost procesov.
38
39
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
10.NAČRTI ZA POSLOVNO LETO 2013
9.DOSEŽENI
STRATEŠKI IN LETNI CILJI
V LETU 2012
čisti poslovni izid
donos na kapital
tržni delež
rast premije
V letu 2013 se bo nadaljevala rast premije in rast tržnega deleža na celotnem območju
Slovenije. Zbrane kosmate premije bo za 3,9 odstotka več kot v letu 2012.
Premija premoženjskih zavarovanj bo višja za 4,5 odstotka, premija življenjskih zavarovanj
pa bo ostala na ravni leta 2012. Prodajo bodo pospeševale skrbno načrtovane marketinško-prodajne akcije in nadgradnja ter integracija sodobnih komunikacijskih kanalov
(e-Tilia, iTilia, spletna stran, interni spletni portal).
3.542.403 EUR
19,2 %
4,1 %
4,6 %
V ospredju bo izboljšanje strukture portfelja po zavarovalnih vrstah in po kakovosti
sprejetih rizikov v zavarovanje ter nadzor in izboljšanje zavarovalno-tehničnih
rezultatov. To bo doseženo s pospešenim trženjem dobičkonosnih premoženjskih zavarovalnih vrst in življenjskih zavarovanj, z izboljšanjem kulture prevzema rizika, z aktivno
spremljavo profitabilnosti portfelja in s prenovo in nadgradnjo obstoječih ter razvojem novih
produktov. Izvedene bodo aktivnosti za pridobitev dovoljenja AZN za izvajanje zdravstvenih
zavarovanj.
Povečala se bo prepoznavnost zavarovalnice v zavesti zunanje in notranje
javnosti z boljšo obveščenostjo javnosti o zavarovalnici, njenih rezultatih, in z učinkovitim
sponzoriranjem ter pokroviteljstvom na državni in lokalni ravni.
Na vseh področjih poslovanja bo povečana stroškovna učinkovitost. V prodajni
mreži bo povečana prodajna učinkovitost prek doseganja normativov lastne prodajne mreže
in s povečanjem prodaje prek zunanjih poslovnih partnerjev. Nadaljevali se bosta reorganizacija in racionalizacija internih postopkov ter zagotavljala racionalna poraba sredstev ter storitev.
Glede na zastavljene cilje za leto 2012 je Zavarovalnica Tilia dosegla naslednje:
·· čisti poslovni izid je presegel načrtovano vrednost za 538.618 EUR in znaša 3.542.403
EUR. Višji od načrtovanega je tudi donos na kapital, ki znaša 19,2 odstotka;
·· kosmata premija je bila pod načrtovanimi vrednostmi, kar je posledica načrtnega omejevanja rasti neprofitnih zavarovalnih vrst in nedoseganja plana kosmate premije življenjskih
zavarovanj. Prodaja življenjskih zavarovanj je tesno povezana z gibanjem kupne moči prebivalstva in stopnjo zaposlenosti, katerih gibanje v letu 2012 ni bilo ugodno. Rast kosmate
premije je 4,6-odstotna, medtem ko celoten zavarovalni trg beleži 2,7-odstoten padec.
Za 0,3-odstotne točke se je povečal tržni delež in znaša 4,1 odstotka;
·· kosmate škode so bile nižje od načrtovanih za 5,7 odstotka. Boljša od načrtovanega sta
bila škodni in kombinirani količnik;
·· kosmati in čisti obratovalni stroški so bili nižji od načrtovanih, nižji je bil tudi dosežen
stroškovni količnik;
·· v strukturi sredstev je porasel delež finančnih naložb.
40
41
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
11.POSLOVNO OKOLJE
11.1.
Ključni cilj na področju reševanja škod je kakovostnejši in učinkovitejši škodni
servis na območju celotne Slovenije z vidika strank in s stroškovnega vidika. Ta bo dosežen
s skrajšanjem odzivnega časa pri škodah, skrajšanjem časa likvidacije škodnega zahtevka, poenostavitvijo postopkov reševanja lažjih zahtevkov ter povečanjem učinkovitosti zaznavanja
sumov in odkrivanja zavarovalniških prevar. V letu 2012 je načrtovan porast kosmatih
škod za 7,4 odstotka.
Splošno gospodarsko okolje v Sloveniji1
Po rasti v letu 2011 se je okrevanje gospodarske aktivnosti v prvem polletju 2012 prekinilo.
BDP se je v drugem četrtletju na medletni ravni znižal za 3,2 odstotka, kar je bil eden večjih
padcev v evrskem območju. Močno je upadla domača potrošnja: gospodinjstev, države in
investicij v osnovna sredstva. Ob upadu domače potrošnje se je občutno poglobil medletni
padec uvoza. Izvoz, do sedaj glavni dejavnik sicer šibkega gospodarskega okrevanja, je bil ob
upočasnitvi gospodarske aktivnosti v glavnih trgovinskih partnericah po daljšem času medletno nižji. Občutno se je poslabšalo tudi razpoloženje potrošnikov, razmere na trgu dela pa
so ostale zaostrene.
S kontinuirano izterjavo mladih terjatev na vseh področjih izterjave in večjo učinkovitostjo
prodajne mreže pri izterjavi neplačil bo zagotovljena učinkovita izterjava premij in
regresov, zmanjšanje terjatev in izboljšanje strukture terjatev.
Po dveh letih skromne gospodarske rasti se za leto 2012 pričakuje 2,5-odstoten padec bruto
domačega proizvoda. K temu bo prispevala upočasnitev rasti tujega povpraševanja, obseg
izvoza blaga in storitev pa bo predvsem zaradi rasti v letošnjem prvem četrtletju ostal na
ravni preteklega leta (0,1 odstotka). Nadaljevalo se bo krčenje investicij (-9,0 odstotkov), poleg
nadaljnjega upada gradbenih investicij bodo k temu v pogojih zaostrenih finančnih razmer,
razdolževanja visoko zadolženih slovenskih podjetij in poslabšanih poslovnih pričakovanj prispevale tudi nižje poslovne investicije. Po skromnih rasteh od začetka krize pa je v letu 2012
prvič prišlo tudi do upada zasebne potrošnje (-3,0 odstotke). Ta se je občutneje zmanjšala že v
drugem četrtletju leta 2012 in sledi padcu razpoložljivega dohodka zaradi nadaljnjih zaostrenih
razmer na trgu dela in uveljavitve nujnih ukrepov omejevanja sredstev za plače v javnem
sektorju in socialnih transferov.
V zavarovalnici bo konec leta 388 zaposlenih. Nadaljevala se bo nadgradnja obstoječega sistema nagrajevanja in uvedel sistem napredovanja zaposlenih.
Na področju izobraževanja je cilj spodbujanje usposabljanja in izobraževanja zaposlenih,
razvoj strategije uvajanja novih zaposlenih in nadgradnja e-izobraževanja.
Za učinkovito poslovanje zavarovalnice je ključnega pomena zagotavljanje celovitega
integralnega informacijskega sistema za podporo ključnim dejavnostim zavarovalnice ter varnosti in kakovosti podatkov.
Pomembnejši kazalci za Slovenijo
_tabela 02
Zelo pomembno in prioritetno bo delo na področju učinkovitega
tveganji in s tem zagotavljanje skladnosti s Solventnostjo II.
upravljanja s
Realne stopnje rasti v %
2010
2011
Gospodarska rast - BDP
1,2
0,6
-2,5
35.416
35.639
35.700
BDP (v mio EUR)
Z doseganjem zgoraj navedenih ciljev bo dosežen
nos na kapital.
Standardizirana stopnja brezposelnosti po ILO, v %
stabilen in ustrezno visok do-
Zaposlenost, (delovno aktivno prebivalstvo), v %
7,3
8,1
8,3
-2,7
-1,3
-1,4
-2,4
Plača na zaposlenega, bruto, realne st.rasti, v %
2,1
0,2
Inflacija - letno povprečje
1,8
1,8
2,4
Število prebivalstva (mio)
2,0
2,0
2,0
BDP/prebivalca (v EUR)
17.708
17.820
17.850
Zavarovalna premija (v mio EUR)
2.094
2.092
2.036
Zavarovalna premija -premoženje (v mio EUR)
1.438
1.454
1.457
656
638
579
1.047
1.046
1.018
Zavarovalna premija - življenje (v mio EUR)
Premija/prebivalca (v EUR)
Povzetek ocene makroekonomskih kazalcev za Slovenijo 2012 SKEP-GZS, nov 2012-jesenska napoved.
Jesenska napoved 2012 temelji na predpostavkah o poslabšanju gospodarskih razmer in zaostrenih pogojih
na finančnih trgih evrskega območja ter nadaljevanju fiskalne konsolidacije v Sloveniji. Skladno s pričakovanji
mednarodnih institucij pričakujemo postopno okrevanje gospodarske aktivnosti v mednarodnem okolju šele v
drugi polovici prihodnjega leta.
1
42
43
2012
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Upadanje števila zaposlenih v letu 2012 se je nekoliko umirilo, vendar se bodo razmere na
trgu dela v letu 2013 predvidoma vnovič izraziteje poslabšale. Ker prilagajanje trga dela nižji
ravni aktivnosti letos v manjši meri poteka prek zaposlenosti, se je zaposlenost v letu 2012
zmanjšala za -1,4 odstotka manj kot v letu 2011.
Na zavarovalnem trgu je Zavarovalnica Tilia v letu 2012 dosegla tržni delež v višini 4,1 odstotka, kar je za 0,3 odstotne točke več kot v letu 2011. Na trgu premoženjskih zavarovanj je
dosežen tržni delež v višini 5,0 odstotkov, na trgu življenjskih zavarovanj pa 1,7-odstotni tržni
delež.
Slabe gospodarske razmere krojijo tudi skromno nominalno rast plač. Realno skupna povprečna bruto plača na zaposlenega upada.
Med kompozitnimi zavarovalnicami Zavarovalnica Tilia dosega 5,6-odstotni tržni delež oziroma 0,3 odstotne točke več kot preteklo leto.
Višjo letošnjo inflacijo zaznamujejo predvsem cene energentov in hrane, osnovna inflacija pa
ob šibki gospodarski aktivnosti ostaja nizka.
11.2.
Zavarovalniški trg in tržni položaj Zavarovalnice Tilia
v letu 2012
Tržni deleži Zavarovalnice Tilia v letih od 2010 do 2012 glede na obračunano
kosmato zavarovalno premijo celotnega zavarovalnega trga
_graf 02
Slovenija ima najnižjo stopnjo tujega lastništva (2 odstotka) med novimi članicami EU. Zaradi
visoke zavarovalne gostote in penetracije ter majhnosti tržišča je manj zanimiva za tuje vlagatelje. Ločeni podatki za življenjska in premoženjska zavarovanja kažejo na neizkoriščene
potenciale na področju življenjskih zavarovanj, posledično lahko pričakujemo intenzivnejše
trženje tujih zavarovalnic na tem področju.
Klasične zavarovalnice (18 zavarovalnic) so skupaj zbrale za 2,034 milijarde evrov zavarovalne
premije. Štiri največje zavarovalnice (Zavarovalnica Triglav, Vzajemna, Adriatic Slovenica,
Zavarovalnica Maribor) so v letu 2012 obvladovale 71,3 odstotka trga klasičnih zavarovalnic (v
letu 2011 70,5 odstotka).
44
45
letno poročilo
2012
1,7 %
2012
1,6 %
2010
1,6 %
5,0 %
2012
Premoženje
2011
4,7 %
4,4 %
2010
Skupaj
2011
4,1 %
2012
2010
V Sloveniji imamo možnost, da se zavarovalništvo širi po obsegu in tudi v smeri izboljševanja
obstoječih storitev in zniževanja stroškov. Ponudba bo bolj prilagojena ciljnim skupinam in razvijale se bodo nove prodajne poti. Priložnost za zavarovalnice je tudi sodelovanje s strateškimi
partnerji ter povezovanje z bankami, kar obeta nadaljnji razvoj bančnega zavarovalništva.
3,8 %
3,5 %
Med osnovne kazalce gospodarske moči zavarovalne dejavnosti sodi stopnja zavarovalne
gostote. Med novimi članicami EU nam rezultati kažejo visoko stopnjo razvitosti zavarovanja.
Imamo primerljivo število zavarovalnic glede na število prebivalcev v primerjavi z razvito
Zahodno Evropo.
2011
Močna prizadetost slovenskega gospodarstva v finančni krizi, ki se je odražala tudi v letu 2012,
se vse bolj kaže tudi v poslovanju zavarovalnic. Zavarovalnice in ena druga članica SZZ, ki so
v letu 2012 delovale na slovenskem zavarovalnem trgu, so zbrale 2,036 milijarde evrov obračunane kosmate zavarovalne premije, to je za 2,7 odstotka manj kot leto prej. Rast premije
premoženjskih zavarovanj je bila 0,2-odstotna, življenjska zavarovanja pa so zabeležila 2,7-odstotni upad. Delež premoženjskih zavarovanj v skupni premiji je 71,6-odstoten, preostanek pa
predstavljajo življenjska zavarovanja.
Življenje
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Zavarovalnica Tilia je poslovno leto 2012 zaključila z rekordnim dobičkov v višini 3.542.403 EUR. Glede na leto 2011
je višji za 52,5 odstotka. Dobiček je rezultat večje produktivnosti na zaposlenega, zniževanja stroškov, kakovostnejšega
prevzema rizikov, kakovostne naložbene politike, pospešene izterjave zapadlih terjatev ter odličnih storitev vseh služb, kar
je zagotovilo za uspešno poslovanje podjetja.
12.POSLOVANJE IN FINANČNI REZULTAT
Skupni dobiček je rezultat visokega dobička na področju premoženjskih zavarovanj v višini 4.030.017 EUR in izgube na
področju življenjskih zavarovanj v višini 487.614 EUR. Negativen rezultat pri življenjskih zavarovanjih je posledica dejstva,
da se je družba odločila za konzervativnejšo krivuljo obrestnih mer za diskontiranje denarnih tokov pri klasičnih življenjskih
zavarovanjih v okviru testa ustreznosti obveznosti LAT. Pri klasičnih življenjskih zavarovanjih je test LAT pri uporabljeni
krivulji obrestnih mer obveznic z boniteto AAA pokazal primanjkljaj v matematičnih rezervacijah v višini 609.641 EUR.
V tej višini so bile oblikovane dodatne rezervacije na dan 31. 12. 2012, ki znižujejo rezultat življenjskih zavarovanj. Pri
zavarovanjih, kjer zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje, je LAT test pokazal zadostnost matematičnih rezervacij.
Poslovni izid
_tabela 03
zneski v EUR
2010
2011
2012
11/10
12/11
ČISTI PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
53.198.070
59.516.235
64.544.168
111,9
108,4
Obračunana kosmata zavarovalna premija
73.849.903
79.158.775
82.795.371
107,2
104,6
Obračunana premija, oddana v sozavarovanje
-173.653
-974.707
-975.534
561,3
100,1
Obračunana premija, oddana v pozavarovanje
-16.656.844
-16.585.074
-16.996.733
99,6
102,5
-3.821.336
-2.082.759
-278.936
54,5
13,4
ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE
27.842.872
33.304.086
37.904.609
119,6
113,8
Obračunani kosmati zneski škod
Sprememba prenosnih premij
Poslovni izid za leto 2012 po odsekih
_tabela 04
zneski v EUR
Premoženjska
zavarovanja
Življenjska
zavarovanja
SKUPAJ
Čisti prihodki od zavarovalnih premij
54.596.372
9.947.796
64.544.168
42.837.276
44.246.736
44.501.525
103,3
100,6
Čisti odhodki za škode
32.418.775
5.485.835
37.904.610
Obračunani deleži sozavarovateljev
-170.492
-306.642
-221.487
179,9
72,2
Čisti obratovalni stroški
16.371.101
2.869.142
19.240.243
Obračunani deleži pozavarovateljev
-12.458.203
-9.455.139
-7.478.417
75,9
79,1
Sprememba drugih zav.-tehn. rezervacij
788.788
369.716
1.158.504
-2.894.265
-3.368.421
-2.844.455
116,4
84,4
Sprememba zav.-tehn. rezervacij, kjer zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje
3.469.439
3.469.439
528.556
2.187.552
3.947.443
413,9
180,5
Prihodki od uveljavljenih kosmatih regresnih terjatev
Sprememba škodnih rezervacij
Odhodki za bonuse in popuste
-22.156
0
-22.156
Drugi zavarovalni odhodki
703.115
9.887
713.002
Drugi zavarovalni prihodki
364.413
0
364.413
0
1.247.367
1.247.367
ZAVAROVALNO-TEHNIČNI REZULTAT
4.701.162
-1.008.856
3.692.306
Prihodki naložb zavarovalnice
2.417.662
681.484
3.099.146
562.686
134.481
697.167
1.854.976
547.003
2.401.979
625.861
8.362
634.223
Drugi odhodki s slabitvami poslovnih terjatev
2.275.850
2.263
2.278.113
REZULTAT OSTALIH POSTAVK
-1.649.989
6.099
-1.643.890
4.906.149
-455.754
4.450.395
-876.131
-31.860
-907.991
4.030.017
-487.614
3.542.403
ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
17.295.714
19.575.525
19.240.243
113,2
98,3
Stroški dela
11.335.348
11.493.167
11.255.469
101,4
97,9
Stroški pridobivanja zavarovanj
4.095.973
4.847.828
5.436.191
118,4
112,1
Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj
-1.242.564
375.377
69.630
-30,2
18,5
694.415
740.845
844.128
106,7
113,9
6.136.398
5.783.340
6.170.527
94,2
106,7
Odhodki naložb zavarovalnice
-3.723.856
-3.665.032
-4.535.702
98,4
123,8
REZULTAT IZ NALOŽBENJA
Amortizacija
Drugi obratovalni stroški
Prihodki od pozavarovalnih provizij
OSTALO
5.573.809
3.773.943
3.707.008
67,7
Sprememba drugih zav.-tehn. rezervacij
1.319.843
371.860
1.158.504
28,2
311,5
Sprememba zav.-tehn. rezervacij,
kjer zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje
5.739.704
-23.713
3.469.439
-0,4
-14.631,0
Odhodki za bonuse in popuste
103.614
8.479
-22.156
8,2
-261,3
Drugi zavarovalni odhodki
748.831
685.284
713.001
91,5
104,0
Drugi zavarovalni prihodki
366.271
331.429
364.413
90,5
110,0
1.971.912
-3.063.462
1.247.367
-155,4
-40,7
ZAVAROVALNO-TEHNIČNI REZULTAT
2.485.675
2.862.681
3.692.308
115,2
129,0
Prihodki naložb zavarovalnice
2.400.427
2.609.688
3.099.145
108,7
118,8
Odhodki naložb zavarovalnice
335.284
630.991
697.167
188,2
110,5
Rezultat naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
REZULTAT IZ NALOŽBENJA
Drugi prihodki
Drugi odhodki s slabitvami poslovnih terjatev
REZULTAT OSTALIH POSTAVK
POSLOVNI IZID PRED OBDAVČITVIJO
Davek od dohodka z odloženimi davki
1.978.697
2.401.978
95,8
121,4
492.751
677.165
634.223
137,4
93,7
2.677.114
2.198.523
2.278.114
82,1
103,6
-1.521.358
-1.643.891
69,6
Drugi prihodki
98,2
2.065.143
-2.184.363
Rezultat naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
POSLOVNI IZID PRED OBDAVČITVIJO
Davek od dohodka z odloženimi davki
ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
Kazalniki finančnega rezultata234567
_tabela 05
3.320.020
4.450.395
140,3
134,0
-867.129
-996.642
-907.992
114,9
91,1
2012
60,5 %
61,5 %
Kosmati merodajni stroškovni količnik3
30,3 %
28,8 %
KOMBINIRANI KOSMATI MERODAJNI REZULTAT4
90,8 %
90,3 %
Čisti merodajni rezultat
108,1
2.366.455
2011
Kosmati merodajni rezultat2
63,1 %
65,2 %
Čisti merodajni stroškovni količnik6
33,0 %
30,0 %
KOMBINIRAN ČISTI MERODAJNI REZULTAT7
96,1 %
95,2 %
5
Je izračunan kot razmerje med kosmatimi merodajnimi škodami (kosmate škode-kosmati bilančni regresi+spremembe kosmatih ZTR) in kosmato merodajno
premijo (kosmata premija-sprememba kosmate prenosne premije).
Je izračunana kot razlika med kosmatimi stroški in spremembo kosmate razmejene pozavarovalne provizije.
4
Je vsota kosmatega merodajnega rezultata in kosmatega merodajnega stroškovnega količnika.
5
Je izračunan kot razmerje med čistimi merodajnimi škodami (čiste škode-čisti bilančni regresi+spremembe čistih ZTR) in čisto merodajno premijo (čista
premija-sprememba čiste prenosne premije).
6
Je izračunan kot razlika med čistimi stroški (kosmati stroški-pozavarovalna provizija) in spremembo čiste razmejene pozavarovalne provizije.
7
Je vsota čistega merodajnega rezultata in čistega merodajnega stroškovnega količnika.
2
3
ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
1.499.326
2.323.378
3.542.403
155,0
152,5
46
47
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
12.1.
Prihodki od premij
Rast kosmate premije Zavarovalnice Tilia
_graf 04
2012
0,8 %
-2.9 %
2010
-1.5 %
2011
5.7 %
2.9 %
2010
2012
4.6 %
2012
Premoženje
Življenje
-0,1 %
-2,7 %
Skupaj
2010
8.2 %
7.2 %
4,6 %
7,2 %
2,2 %
1,0 %
2010
_graf 03
2011
2.2 %
Rast kosmate premije
2011
Zavarovalnica Tilia je v letu 2012 obračunala 82.795.371 EUR kosmatih premij8, kar je za 4,6
odstotka več kot v preteklem letu. Indeks rasti kosmate premije (104,6) je višji od povprečnega indeksa rasti na slovenskem zavarovalnem trgu (97,3). Na področju premoženjskih zavarovanj je bilo zbrane 72.817.888 EUR (indeks 105,7) kosmate premije, na področju življenjskih
zavarovanj pa 9.977.483 EUR (indeks 97,1) kosmate premije.
2011
Celotni slovenski zavarovalni trg
Struktura kosmate premije po zavarovalnih vrstah
2012
_graf 05
Zavarovalnica Tilia
Kosmata premija: obračunana kosmata zavarovalna premija in obračunana premija sprejetega sozavarovanja.
48
49
2012
13,9 %
14,7 %
15,2 %
7,0 %
2010
2011
2012
2010
7,1 %
10,5 %
2012
Premoženje
2012
10,7 %
2011
Nezgode
6,6 %
11,3 %
2010
Življenje
2011
12,1 %
13,8 %
2010
letno poročilo
2012
55,1 %
2012
8
13,0 %
55,0 %
2011
Avtomobili
2011
54,0 %
2010
Tržni delež, ki ga je v letu 2012 dosegla zavarovalnica, je 4,1-odstoten (5,0-odstoten pri
premoženjskih zavarovanjih in 1,7-odstoten pri življenjskih zavarovanjih) in je višji od 3,8-odstotnega tržnega deleža konec leta 2011. V strukturi zavarovalne premije predstavljajo premoženjska zavarovanja 87,9-odstoten in življenjska zavarovanja 12,1-odstoten delež.
Ostalo
Zavarovalnica Tilia, d. d.
V skupini premoženjskih zavarovanj so najmočneje zastopana avtomobilska zavarovanja.
Njihov delež v celotni zbrani premiji je 55,1-odstoten. Visoka rast je bila dosežena pri zavarovanju kopenskih motornih vozil (indeks 105,7) in pri zavarovanju odgovornosti pri uporabi
vozil (indeks 104,0).
Kosmata premija
_tabela 06
zneski v EUR, struktura v %
Zavarovalna vrsta
Delež klasičnih ožjih premoženjskih zavarovanj v celotni premiji je 15,2-odstoten (indeks
107,5). Pri zavarovanju požara in elementarnih nesreč je bila dosežena 4,7-odstotna rast, pri
drugem škodnem zavarovanju pa 11,1-odstotna rast.
1
Nezgodna zavarovanja
3
Zavar. kopenskih motor. vozil
5
Letalsko zavarovanje
6
Zavarovanje plovil
Naslednja po velikosti kosmate zavarovalne premije v skupini premoženjskih zavarovanj so
nezgodna zavarovanja, katerih premija je v letu 2012 porasla za 3,4 odstotke. V strukturi
celotne zbrane premije predstavljajo 10,5-odstoten delež, ki se iz leta v leto znižuje.
7
Zavarovanje prevoza blaga
8
Zavarov. požara in elem. nesreč
9
Drugo škodno zavarovanje
10
Zav. odgov. pri uporabi mot. vozil
Premija ostalih premoženjskih zavarovanj je višja za 13,2 odstotne točke. Porast je viden pri
vseh zavarovalnih vrstah, razen pri kreditnih zavarovanjih (indeks 100,7).
11
Zavar. odg. pri uporabi zrakoplovov
12
Zavar. odgov. pri uporabi plovil
Kosmata premija življenjskih zavarovanj je nižja v primerjavi s preteklim letom za 2,9 odstotka. Padec premije je posledica nižje premije življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem
(indeks 94,1). Premija klasičnih življenjskih zavarovanj je porasla za 7,2 odstotka. Življenjska
zavarovanja z naložbenim tveganjem predstavljajo v skupni premiji 9,0-odstotni delež, v skupni premiji življenjskih zavarovanj pa 75,1-odstotni delež. Razlog za upad premije je manjše
število sklenjenih polic ter večje število storniranih polic in odkupov.
13
14
15
Kavcijsko zavarovanje
16
Zavarovanje razl. finančnih izgub
17
18
51
2011
%
2012
%
Indeks 11/10
Indeks 12/11
8.374.176
11,3
8.447.220
10,7
8.732.487
10,5
100,9
103,4
18.136.298
24,6
21.315.504
26,9
22.520.888
27,2
117,5
105,7
9.350
0,0
10.974
0,0
11.724
0,0
117,4
106,8
33.611
0,0
38.255
0,0
35.438
0,0
113,8
92,6
396.689
0,5
396.685
0,5
491.636
0,6
100,0
123,9
5.718.948
7,7
6.520.747
8,2
6.827.088
8,2
114,0
104,7
4.543.219
6,2
5.167.444
6,5
5.740.168
6,9
113,7
111,1
21.725.273
29,4
22.207.395
28,1
23.087.323
27,9
102,2
104,0
7.946
0,0
8.817
0,0
9.905
0,0
111,0
112,3
0,0
17.567
0,0
19.420
0,0
94,0
110,5
Splošno zavar. odgovornosti
2.553.672
3,5
3.094.361
3,9
3.406.644
4,1
121,2
110,1
Kreditno zavarovanje
1.070.999
1,5
407.604
0,5
410.642
0,5
38,1
100,7
39.943
0,1
31.312
0,0
42.200
0,1
78,4
134,8
166.501
0,2
183.377
0,2
207.019
0,3
110,1
112,9
Zavarovanje stroškov postopka
194.395
0,3
234.643
0,3
231.800
0,3
120,7
98,8
Zavarovanje pomoči
660.808
0,9
798.126
1,0
1.043.506
1,3
120,8
130,7
63.650.510
86,2
68.880.031
87,0
72.817.888
87,9
108,2
105,7
19
Življenjska zavarovanja
2.102.791
2,8
2.319.532
2,9
2.486.224
3,0
110,3
107,2
21
Življenj. zavar. z naložb. tveganjem
8.096.602
11,0
7.959.212
10,1
7.491.259
9,0
98,3
94,1
SKUPAJ-ŽIVLJENJE
10.199.393
13,8
10.278.744
13,0
9.977.483
12,1
100,8
97,1
VSE SKUPAJ
73.849.903
100
79.158.775
100
82.795.371
100
107,2
104,6
Pri izračunu čistih prihodkov od zavarovalnih premij je treba upoštevati še spremembo čistih
prenosnih premij, ki so se v opazovanem obdobju skupno povečale za 278.936 EUR. Čisti
prihodki iz zavarovalnih premij tako znašajo 64.544.168 EUR, kar predstavlja porast v višini
8,4 odstotka glede na preteklo leto.
50
%
18.682
SKUPAJ-PREMOŽENJE
Zaradi prenosa večjih zavarovalnih tveganj, ki so presegla vnaprej določene meje lastnega kritja, na pozavarovatelje kosmate premije znižujejo obračunane pozavarovalne premije v skupni
višini 16.996.733 EUR, skoraj v celoti na področju premoženjskih zavarovanj. Zavarovalnica je
del prevzetih tveganj prenesla tudi na druge slovenske zavarovalnice, po drugi strani pa je od
njih tudi prevzela del njihovih večjih tveganj. Premija oddanega sozavarovanja je v letu 2012
znašala 975.534 EUR (zavarovanje požara in elementarnih nesreč, drugo škodno zavarovanje, splošno zavarovanje odgovornosti in zavarovanje stroškov postopka), premija prejetega
sozavarovanja pa je dosegla 251.787 EUR (zavarovanje požara in elementarnih nesreč, drugo
škodno zavarovanje, splošno zavarovanje odgovornosti).
2010
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
12.2.
Število zavarovanj
12.3.
Odhodki za škode
Največji odhodek zavarovalnice predstavljajo kosmate obračunane škode iz naslova zavarovanja in prejetega sozavarovanja. V letu 2012 je Zavarovalnica Tilia obračunala za 44.573.729
EUR kosmatih škod, kar je za 0,7 odstotka več kot v preteklem letu. Rast škod je bila za 3,9
odstotne točke nižja od rasti kosmate premije.
Število zavarovanj po zavarovalnih vrstah na 31. 12. 2012
Zavarovalna vrsta
01
Nezgodna zavarovanja
03
Zavar. kopenskih motor. vozil
05
Letalsko zavarovanje
06
Zavarovanje plovil
07
Zavarovanje prevoza blaga
08
Zavarov. požara in elem. nesreč
Kosmate škode
_tabela 07
_tabela 08
zneski v EUR, struktura v %
zneski v EUR, struktura v %
2010
%
2011
%
2012
%
Indeks 11/10
Indeks 12/11
2010
%
2011
%
2012
%
Indeks 11/10
101.395
27,1
130.932
29,4
145.620
28,8
129,1
111,2
01
Zavarovalna vrsta
Nezgodna zavarovanja
3.396.251
7,9
3.248.938
7,3
2.990.497
6,7
95,7
92,0
49.786
13,3
57.408
12,9
64.711
12,8
115,3
112,7
03
Zavar. kopenskih motor. vozil
13.931.576
32,5
14.912.424
33,7
16.023.330
35,9
107,0
107,4
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
21.590
0,1
22.575
0,1
25.544
0,1
104,6
113,2
8
0,0
10
0,0
11
0,0
125,0
110,0
05
Letalsko zavarovanje
29
0,0
28
0,0
32
0,0
96,6
114,3
06
Zavarovanje plovil
51
0,0
48
0,0
68
0,0
94,1
141,7
07
Zavarovanje prevoza blaga
27.528
7,4
28.745
6,5
30.137
6,0
104,4
104,8
08
Zavarov. požara in elem. nesreč
09
Drugo škodno zavarovanje
27.403
7,3
28.684
6,4
38.983
7,7
104,7
135,9
09
Drugo škodno zavarovanje
10
Zav. odgov. pri uporabi mot. vozil
96.939
25,9
110.003
24,7
123.800
24,5
113,5
112,5
10
Zav. odgov. pri uporabi mot. vozil
11
Zavar. odg. pri uporabi zrakoplovov
29
0,0
33
0,0
35
0,0
113,8
106,1
11
Zavar. odg. pri uporabi zrakoplovov
12
Zavar. odgov. pri uporabi plovil
13
Splošno zavar. odgovornosti
14
Indeks 12/11
264.482
0,6
249.080
0,6
35.190
0,1
94,2
14,1
2.227.503
5,2
2.084.560
4,7
1.661.006
3,7
93,6
79,7
3.373.761
7,9
3.590.520
8,1
3.446.161
7,7
106,4
96,0
12.984.764
30,3
11.952.085
27,0
11.377.737
25,5
92,0
95,2
0
0,0
2.984
0,0
0
0,0
0,0
0,0
60
0,0
65
0,0
53
0,0
108,3
81,5
12
Zavar. odgov. pri uporabi plovil
8.628
0,0
19
0,0
3.418
0,0
0,2
17989,5
3.649
1,0
5.383
1,2
7.771
1,5
147,5
144,4
13
Splošno zavar. odgovornosti
1.152.399
2,7
1.091.300
2,5
1.006.261
2,3
94,7
92,2
Kreditno zavarovanje
174
0,0
160
0,0
217
0,0
92,0
135,6
14
Kreditno zavarovanje
2.800.627
6,5
2.819.411
6,4
2.458.698
5,5
100,7
87,2
15
Kavcijsko zavarovanje
99
0,0
112
0,0
82
0,0
113,1
73,2
15
Kavcijsko zavarovanje
289.602
0,7
27.695
0,1
38.655
0,1
9,6
139,6
16
Zavarovanje razl. finančnih izgub
117
0,0
195
0,0
429
0,1
166,7
220,0
16
Zavarovanje razl. finančnih izgub
15.528
0,0
79.018
0,2
26.553
0,1
508,9
33,6
17
Zavarovanje stroškov postopka
15.305
4,1
18.484
4,2
19.484
3,9
120,8
105,4
17
Zavarovanje stroškov postopka
242
0,0
248
0,0
195
0,0
102,5
78,6
18
Zavarovanje pomoči
48.065
12,8
57.459
12,9
66.849
13,2
119,5
116,3
18
Zavarovanje pomoči
39
0,0
231
0,0
325
0,0
592,3
140,7
370.637
99,0
437.749
98,3
498.282
98,6
118,1
113,8
40.466.992
94,5
40.081.088
90,6
39.093.569
87,7
99,0
97,5
SKUPAJ-PREMOŽENJE
SKUPAJ-PREMOŽENJE
19
Življenjska zavarovanja
862
0,2
2.466
0,6
3.012
0,6
286,1
122,1
19
Življenjska zavarovanja
811.909
1,9
1.651.998
3,7
2.255.829
5,1
203,5
136,6
21
Življenj. zavar. z naložb. tveganjem
2.773
0,7
5.058
1,1
3.940
0,8
182,4
77,9
21
Življenj. zavar. z naložb. tveganjem
1.558.636
3,6
2.518.740
5,7
3.224.331
7,2
161,6
128,0
SKUPAJ-ŽIVLJENJE
3.635
1,0
7.524
1,7
6.952
1,4
207,0
92,4
SKUPAJ-ŽIVLJENJE
2.370.545
5,5
4.170.738
9,4
5.480.160
12,3
175,9
131,4
374.272
100
445.273
100
505.234
100
119,0
113,5
42.837.537
100
44.251.826
100
44.573.729
100
103,3
100,7
VSE SKUPAJ
VSE SKUPAJ
Kosmate škode premoženjskih zavarovanj znašajo 39.093.569 EUR in so za 2,5 odstotka
nižje kot v preteklem letu. Njihov delež v skupnih škodah je 87,7-odstoten.
Med pomembnejšimi zavarovalnimi vrstami beležimo porast samo pri zavarovanju kopenskih
motornih vozil (indeks 107,4). Vzrok je obračun nekaj večjih škod (največja obračunana škoda
v višini 68.000 EUR, štiri škode v vrednosti med 45.000 EUR in 60.000 EUR ter nekaj škod
v vrednosti okoli 30.000 EUR) in obračun večjega števila škod, ki so predvsem posledica
velikega porasta števila sklenjenih zavarovalnih polic.
52
53
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
12.4.
Dobre trende beležimo pri naslednjih zavarovalnih vrstah:
Zavarovalno-tehnične rezervacije
Zavarovalno-tehnične rezervacije
_tabela 09
v EUR
·· zavarovanje požara in elementarnih nesreč (indeks 79,7),
·· kreditno zavarovanje (indeks 87,2),
·· nezgodno zavarovanje (indeks 92,0),
·· zavarovanje odgovornosti pri uporabi motornih vozil (indeks 95,2),
·· drugo škodno zavarovanje (indeks 96,0).
31. 12. 2010
Premoženjska
zavarovanja
Kosmate prenosne premije
29.139.433
Kosmate matematične rezervacije
43.380.406
Druge kosmate zavarovalno-tehnične rezervacije
Premoženjska
zavarovanja
207.715
31.104.987
65.033
2.057.931
ZTR v korist zav., ki prevz. naložbeno tveganje
74.577.770
Čiste prenosne premije
22.409.272
Čiste matematične rezervacije
44.212.751
29.920.959
Druge čiste zavarovalno-tehnične rezervacije
SKUPAJ ČISTE ZAVAROVALNO-TEHNIČNE
REZERVACIJE
77.948.103
511.984
24.471.548
235.616
31.426.092
93.500
107.094
32.007.542
93.482
3.324.403
27.034.945
37.176.540
83.882.153
532.466
24.818.686
208.063
40.955.720
464.256
13.543.532
35.949.303
213.735
2.643.691
23.253.663
58.356.158
283.586
49.131.658
1.877.068
36.576.929
Življenjska
zavarovanja
13.543.707
13.173.815
23.277.376
54.261.843
Premoženjska
zavarovanja
23.673.371
36.579.586
1.931.612
ZTR v korist zav., ki prevz. naložbeno tveganje
Življenjska
zavarovanja
2.630.365
12.680.475
Čiste škodne rezevacije
31. 12. 2012
13.174.053
23.626.363
SKUPAJ KOSMATE ZAVAROVALNOTEHNIČNE REZERVACIJE
Kosmate zneske škod znižujejo prihodki od uveljavljenih regresnih terjatev in obračunani
deleži pozavarovateljev. Uveljavljene regresne terjatve v višini 2.844.455 EUR so nižje od lanskih (indeks 84,4), in sicer predvsem regresne terjatve iz naslova obveznega avtomobilskega
zavarovanja (razlog je slaba poplačljivost zaradi vsesplošne neugodne gospodarske situacije)
in kreditnih zavarovanj (znižanje števila zahtevkov iz naslova kreditnih regresov). Glavni delež
uveljavljenih regresnih terjatev se nanaša na kreditno zavarovanje (68,0 odstotkov), zavarovanje odgovornosti pri uporabi motornih vozil (17,5 odstotka) in zavarovanje kopenskih
motornih vozil (14,5 odstotka).
Življenjska
zavarovanja
12.680.475
Kosmate škodne rezervacije
Kosmate škode življenjskih zavarovanj znašajo 5.480.160 EUR in so za 31,4 odstotka višje
kot leto prej. Njihov delež v skupnih škodah je 12,3-odstoten. Škode iz naslova klasičnih
življenjskih zavarovanj so višje (indeks 137) kot v preteklem letu, kosmate škode iz naslova
življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem pa so višje za 22,0 odstotkov. Vzrok je večje
število zahtevkov za odkup življenjskega zavarovanja po izteku obvezne dobe zavarovanja,
večje število zahtevkov za izplačilo predujma ter večje število doživetij.
31. 12. 2011
37.168.007
26.723.102
63.411.680
40.944.625
V letu 2012 so se kosmate zavarovalno-tehnične rezervacije povečale za 8,4 odstotka.
Višina kosmate prenosne premije znaša 31.901.265 EUR (skupaj s prejetim sozavarovanjem)
in je porasla za 0,8 odstotne točke.
Kosmata škodna rezervacija se je v letu 2012 povečala za 11,1 odstotka.
Rast kosmatih matematičnih rezervacij v višini 13.543.707 EUR je znašala 2,8 odstotka.
Zavarovalnica Tilia se je, v skladu z novo oblikovano politiko skupine, odločila, da bo pri
izvedbi testa ustreznosti matematičnih rezervacij iz naslova klasičnih življenjskih zavarovanj za
diskontiranje uporabila krivuljo obrestnih mer državnih obveznic euro območja z boniteto
AAA. Omenjeni test je v skladu z obrestnimi merami, ki so sicer precej nižje od dejanskih
donosov, ki jih trenutno družba ustvarja s finančnimi naložbami, pokazal prenizko oblikovane
matematične rezervacije v višini 609.641,4 EUR. Za ta znesek je tako družba matematične
rezervacije na 31. 12. 2012 povečala.
Obračunani deleži pozavarovateljev znižujejo kosmate škode v višini 7.478.417 EUR. Znesek
je za 20,9 odstotka nižji kot v preteklem letu. Padec je posledica nižjih kosmatih škod in
ekscedentnih škod iz naslova drugega škodnega zavarovanja. Največji delež zneska pozavarovanja odpade na zavarovanje odgovornosti pri uporabi motornih vozil (26,7 odstotka) in na
zavarovanje kopenskih motornih vozil (37,1 odstotka).
Na višino kosmatih škod vplivajo tudi deleži škod iz oddanega sozavarovanja v višini 293.690
EUR in sprememba kosmatih škodnih rezervacij ter škodnih rezervacij za sozavarovalni in
pozavarovalni del v višini 3.947.443.
Druge kosmate zavarovalno-tehnične rezervacije so porasle za 33,8 odstotka.
Zavarovalno-tehnične rezervacije v korist zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje,
na dan 31. 12. 2012 znašajo 26.723.102 EUR in so se povečale za 14,9 odstotka.
Čisti odhodki za škode tako znašajo 37.904.609 EUR in so višji od preteklega leta za 13,8
odstotka.
Čiste zavarovalno-tehnične rezervacije so v letu 2012 porasle za 9,2 odstotka.
54
55
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
12.5.
Obratovalni stroški
Kosmati obratovalni stroški so v letu 2012 nastali v višini 23.706.316 EUR in so v primerjavi
s preteklim letom višji za 3,7 odstotka. Glavni delež v strukturi stroškov predstavljajo stroški
premoženjskih zavarovanj (87,6 odstotka), ki so dosegli 20.755.889 EUR (indeks 106,5).
Obratovalni stroški življenjskih zavarovanj so znašali 2.950.426 EUR in so nižji od stroškov v
preteklem letu za 12,7 odstotka.
Delež kosmatih obratovalnih stroškov v kosmati premiji je 28,6-odstoten in je nižji od
28,9-odstotnega deleža v letu 2011.
Obratovalni stroški
Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj zvišuje kosmate obratovalne stroške v višini 69.630 EUR. Kosmate obratovalne stroške znižujejo prihodki od pozavarovalnih
provizij v višini 4.535.702 EUR (indeks 123,8). Visok porast je posledica obračuna profitne
provizije po za pogodbeni leti 2009 in 2010.
_tabela 10
zneski v EUR, struktura v %
Obratovalni materialni stroški
Obratovalni stroški storitev
Amortizacija
Druge rezervacije
2010
%
2011
%
2012
%
11/10
696.223
3,1
539.964
2,4
529.328
2,2
77,6
98,0
8.844.384
39,7
9.072.470
39,7
10.122.977
42,7
102,6
111,6
694.415
3,1
740.845
3,2
844.128
3,6
106,7
113,9
-8.146
0,0
0,0
-3,8
0
Obratovalni stroški dela
215.000
12/11
11.335.348
50,9
11.493.167
50,3
11.255.469
47,5
101,4
97,9
691.764
3,1
803.734
3,5
962.560
4,1
116,2
119,8
KOSMATI OBRATOVALNI STROŠKI
22.262.134
100
22.865.180
99
23.706.316
100,0
102,7
103,7
Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja
zavarovanj
-1.242.564
375.377
69.630
-30,2
18,5
Prihodki od pozavarovalnih provizij
-3.723.856
-3.665.032
-4.535.702
98,4
123,8
ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
17.295.714
19.575.525
19.240.243
113,2
98,3
Drugi stroški
Čisti obratovalni stroški znašajo 19.240.243 EUR in so nižji od stroškov v letu 2011 za 1,7
odstotka.
Obratovalni stroški po funkcionalnih skupinah
_graf 06
2010
2011
Režijski 30,5 %
Cenilni
9,6 %
Režijski 38,3 %
Cenilni
8,2 %
Največji delež v strukturi stroškov (47,5 odstotka) predstavljajo stroški dela, ki so dosegli
11.255.469 EUR in so za 2,1 odstotka nižji kot leto prej. Razlog je manjše število zaposlenih.
Obratovalni stroški storitev v višini 10.122.977 EUR so višji za 11,6 odstotka in predstavljajo
42,7 odstotka skupne višine stroškov. Višji so predvsem zaradi višjih stroškov pridobivanja zavarovanj, najemnin, intelektualnih storitev in stroškov reklame, propagande in reprezentance.
Najpomembnejšo kategorijo stroškov storitev predstavljajo stroški pridobivanja zavarovanj
(22,9-odstoten delež v skupnih stroških), ki znašajo 5.436.191 EUR in so se v primerjavi z
enakim obdobjem preteklega leta povečali za 12,1 odstotka. Razlog je visoka rast premije na
prodajni poti zastopniških družb (indeks 119,1). Pomemben 4,4-odstoten delež predstavljajo
stroški reklame, propagande in reprezentance v višini 1.036.679 EUR, ki so višji od stroškov v
preteklem letu (indeks 109,9). Njihov delež v kosmati premiji je 1,3-odstoten. Delež stroškov
najemnin v višini 749.214 EUR je 3,2-odstoten. Od preteklega leta so višji za 16,2 odstotka,
in sicer zaradi novih najemnih ob preselitvi Predstavništva Ljubljana in finančnega oziroma
operativnega najema vozil.
Zavarovalni 59,9 %
2012
Režijski 39,9 %
Cenilni
Obratovalni materialni stroški znašajo 529.328 EUR in so nižji kot v preteklem letu (indeks
98,0). Znižanje je posledica nižjih stroškov pisarniškega materiala in obrazcev ter stroškov
materiala za popravilo in vzdrževanje.
7,1 %
Zavarovalni 53,0 %
Stroški amortizacije v višini 844.128 EUR so se povečali glede na preteklo leto za 13,9 odstotka. Višja je amortizacija neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opreme za zavarovalno
dejavnost.
Drugi stroški (962.560 EUR), ki predstavljajo 4,1 odstotka skupnih stroškov, so se zvišali
za 19,8 odstotka v primerjavi s preteklim letom. Porast je posledica višjih stroškov donacij in
sponzorskih prispevkov.
56
57
letno poročilo
2012
Zavarovalni 53,5 %
Zavarovalnica Tilia, d. d.
12.6.
Finančne naložbe
12.6.1.
Prihodki in odhodki od naložb ter donos naložb
Finančni prihodki glede na vrsto (v EUR)
_graf 07
12.6.1.1. Prihodki od naložb
Prihodki od naložb so na dan 31. 12. 2012 znašali 6.619.406 EUR in so za 30,3 odstotka
višji kot v letu 2011. Najvišji porast finančnih prihodkov je na kritnem skladu z naložbenim
tveganjem, ki se nanašajo na prevrednotenje naložb zavarovancev na tržno vrednost. Zaradi
spremembe vrednosti enot premoženja posameznih vzajemnih skladov se evidentirajo prevrednotovalni finančni prihodki in odhodki. Vpliv na poslovni izid je nevtralen, saj prihodki
povečujejo, odhodki pa zmanjšujejo matematične rezervacije. Iz navedenega razloga prihodke naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, prikazujemo posebej in jih ne
upoštevamo pri izračunu strukture prihodkov, s katero želimo prikazati finančne prihodke, ki
vplivajo na poslovni izid.
Finančni prihodki glede na vir
_tabela 11
53,8
68,2
140,7
4.601
0,1
4.838
0,1
17.654
0,3
105,2
364,9
17.082
0,3
SKUPAJ
6.078.693
100,0
5.079.573
100,0
6.619.406
100,0
83,6
130,3
Prihodki od naložb zavarovancev, ki prevzemajo
naložbeno tveganje
3.678.265
2.469.885
3.520.261
67,1
142,5
PRIHODKI BREZ PRIHODKOV OD NALOŽB
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
2.400.428
2.609.688
3.099.146
108,7
118,8
Lastni viri - premoženjska zavarovanja
Lastni viri - življenjska zavarovanja
Prihodki od najemnin
Drugi prihodki
2.909.207
3.558.396
2012
49,8
2.499.777
2.528.839
2011
61,0
2.058.018
60,8
3.708.962
2010
Kritni sklad življenjskih zavarovanj z naložbenim
tveganjem
132.319
100,9
1,9
2012
106,6
39.181
9,7
1.381
2011
641.967
0,0
301.134
12,5
2.273
2010
636.033
41.410
9,8
1.205
2012
596.541
53.299
12/11
125,8
2011
11/10
109,0
26.396
%
36,3
2010
2012
2.400.007
16.209
%
37,6
2012
2011
1.907.589
17.431
Kritni sklad življenjskih zavarovanj 2
%
28,8
2011
Kritni sklad življenjskih zavarovanj
2010
1.750.302
14.880
Kritno premoženje
2010
zneski v EUR, struktura v %
Dobički pri odtujitvah naložb
Prihodki od obresti
12.6.1.2. Odhodki od naložb
Prihodki od naložb, brez prihodkov naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje,
so bili v letu 2012 za 18,8 odstotka večji kot v letu 2011. V strukturi prihodkov od naložb,
brez prihodkov naložb zavarovancev, so 93,9 odstotka predstavljali prihodki od obresti v
višini 2.909.207 EUR, ki so se glede na preteklo leto povečali predvsem zaradi višjega stanja
naložb in večjega deleža naložb s fiksnim donosom. Ostali prihodki se nanašajo na prihodke
iz naslova dobičkov pri odtujitvah naložb, prihodke od naložbenih nepremičnin in prihodke
od upravljalskih provizij.
Odhodki od naložb so v letu 2012 znašali 2.970.061 EUR in so bili za 51,8 odstotka nižji kot
preteklo leto. Nanašajo se na:
·· prevrednotovalne finančne odhodke naložb zavarovancev na kritnem skladu z naložbenim tveganjem v višini 2.272.894 EUR,
·· odhodke iz naslova prodaje naložb v višini 555.682 EUR, od tega 421.388 EUR na kritnem
premoženju, 129.460 EUR na kritnem skladu in 4.834 EUR na lastnih virih premoženjskih
zavarovanj,
·· odhodek iz naslova amortizacije naložbenih nepremičnin v višini 4.727 EUR,
·· odhodke iz naslova obresti od posojila v višini 116.792 EUR, od tega 116.503 EUR na
kritnem premoženju, 216 EUR na kritnem skladu ter 73 EUR na kritnem skladu 2
·· ter druge finančne odhodke v višini 19.964 EUR.
Glede na to, da prevrednotovalni finančni odhodki naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, ne vplivajo na poslovni izid, jih v nadaljevanju ne navajamo več.
58
59
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Finančni odhodki glede na vir
Donosnost po vrstah naložb v letu 2012
_tabela 12
_tabela 15
zneski v EUR, struktura v %
Kritno premoženje
Kritni sklad življenjskih zavarovanj
2010
%
2011
%
2012
%
11/10
12/11
242.257
11,9
613.495
10,0
557.073
18,8
253,2
90,8
88.904
4,4
13.315
0,2
134.408
4,5
15,0
1.009,4
Kritni sklad življenjskih zavarovanj 2
v%
73
Kritni sklad življenjskih zavarovanj z naložbenim
tveganjem
Lastni viri - premoženjska zavarovanja
1.706.353
83,6
5.533.347
89,8
2.272.894
76,5
324,3
41,1
4.123
0,2
4.182
0,1
5.613
0,2
101,4
134,2
Lastni viri - življenjska zavarovanja
0
SKUPAJ
2.041.637
100,0
6.164.339
Odhodki od naložb zavarovancev, ki prevzemajo
naložbeno tveganje
1.706.353
5.533.347
ODHODKI BREZ ODHODKOV OD NALOŽB
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
335.284
630.992
100,0
2.970.061
100,0
301,9
48,2
2.272.894
324,3
41,1
697.167
188,2
110,5
Kritno
premoženje
Kritni sklad
Kritni sklad 2
Kritni sklad z
naložbenim
tveganjem
Lastni viri
premoženjskih
zavarovanj
Depoziti in potrdila o vlogah
3,5
3,2
1,6
3,3
0,0
SKUPAJ*
3,4
Državne obveznice
4,2
4,7
0,7
0,0
0,0
4,3
Poslovne obveznice
2,7
2,2
0,0
0,0
0,0
2,7
Delnice
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Vzajemni skladi
-6,0
-9,2
0,0
5,0
0,0
-6,4
Nepremičnine
3,3
0,0
0,0
0,0
12,6
5,8
Posojila
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Ostale naložbe
0,0
0,0
0,0
2,9
0,0
0,0
SKUPAJ
3,0
3,6
1,0
4,9
12,6
3,6
SKUPAJ BREZ NALOŽB
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
3,0
3,6
1,0
0,1
12,6
3,2
* Skupaj brez naložb zavarovancev
12.6.1.3. Donos naložb
12.6.2.
Donos naložb, kot razlika med prihodki in odhodki od naložb, brez donosa naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, je v letu 2012 znašal 2.401.979 EUR in je za 21,4
odstotka višji kot v preteklem letu. Donos in donosnost naložb (donos/povprečno stanje
naložb) po virih sredstev sta prikazana v tabeli.
Naložbena politika in struktura finančnih naložb
Naložbe zavarovalnice so razdeljene na naložbe kritnega premoženja, kritnega sklada,
kritnega sklada 2 in kritnega sklada z naložbenim tveganjem. Za vsako od navedenih področij
vodimo različno naložbeno politiko, kar se odraža v strukturi naložb posameznega sklada.
Finančne naložbe so bile v letu 2012 izkazane v višini 102.952.521 EUR in so se v primerjavi s
preteklim letom povečale za 8,5 odstotka.
Donos in donosnost naložb po virih sredstev
_tabela 13
zneski v EUR, struktura v %
Donos naložb (v EUR)
Kritno premoženje
Kritni sklad življenjskih zavarovanj
Kritni sklad življenjskih zavarovanj 2
Kritni sklad življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem
Lastni viri - premoženjska zavarovanja
Lastni viri - življenjska zavarovanja
SKUPAJ
Naložbe zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
NALOŽBE ZAVAROVALNICE BREZ NALOŽB
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO NALOŽBENO
TVEGANJE
2010
2011
2012
2010
2011
2012
1.508.045
1.294.094
1.842.935
3,8
2,6
3,0
507.637
622.718
507.560
3,7
4,2
3,6
1.205
2.273
1.308
0,5
1,5
1,0
2.002.609
-3.004.507
1.285.502
9,2
-12,3
4,9
478
657
12.041
0,3
0,2
12,6
17.082
Finančne naložbe glede na vir
Donosnost naložb (v %)
_tabela 16
zneski v EUR, struktura v %
2010
2011
2012
11/10
12/11
Kritno premoženje
41.385.808
56.437.611
60.599.965
136,4
107,4
Kritni sklad življenjskih zavarovanj
14.664.652
14.193.438
14.566.429
96,8
102,6
445.000
88.765
168.143
19,9
189,4
Kritni sklad življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem
24.919.938
24.138.905
27.617.984
96,9
114,4
Kritni sklad življenjskih zavarovanj 2
4,8
4.037.056
-1.084.765
3.649.345
5,3
-1,2
3,6
NALOŽBE SKUPAJ
81.415.398
94.858.719
102.952.521
116,5
108,5
1.971.911
-3.063.462
1.247.367
9,5
-13,2
4,8
Naložbe življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
23.716.699
24.138.905
27.617.984
101,8
114,4
2.065.145
1.978.697
2.401.979
3,8
3,0
3,2
NALOŽBE BREZ NALOŽB ZAVAROVANCEV,
KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
57.698.699
70.719.814
75.334.537
122,6
106,5
60
61
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Struktura naložb kritnega premoženja
_graf 08
2010
Državne obveznice 28,9 %
12.6.2.1. Kritno premoženje
Obvezniški vzajemni skladi
5,7 %
Ostali vzajemni skladi*
8,5 %
Kritno premoženje predstavljajo naložbe, namenjene kritju zavarovalno-tehničnih rezervacij,
ki jih je zavarovalnica oblikovala iz naslova premoženjskih zavarovanj. Na dan 31. 12. 2012
znašajo 60.599.965 EUR in so v primerjavi z letom 2011 večje za 7,4 odstotka.
Naložbena politika je konzervativna, saj naložbe s fiksnim donosom predstavljajo kar 98,1
odstotka vseh naložb. Naložbe v obveznice znašajo 39.957.490 EUR in predstavljajo 65,9
odstotka naložb kritnega premoženja. Struktura obveznic je sledeča: 35,9 odstotka državnih
obveznic, 4,1 odstotka poslovnih obveznic z jamstvom države, 3,5 odstotka kritih obveznic
(t. i. covered bondov) in 22,5 odstotka ostalih poslovnih obveznic. Naložbe v depozite in
posojila znašajo 19.489.881 EUR in predstavljajo 32,2 odstotka vseh naložb. Delež naložb
v lastniške vrednostne papirje (v kapitalske naložbe, delnice, delniške in mešane vzajemne
sklade) znaša 1.152.594 EUR (1,9 odstotka naložb).
Poslovne obveznice 19,2 %
Depoziti in CD-ji 37,7 %
2011
Pri izboru naložb smo upoštevali zakonske omejitve pri posameznih vrstah naložb ter načelo
razpršenosti, ročnosti in valutne usklajenosti.
Državne obveznice 37,0 %
Ostali vzajemni skladi*
3,0 %
Poslovne obveznice 24,7 %
Depoziti in CD-ji 35,3 %
2012
Državne obveznice 35,9 %
Ostali vzajemni skladi*
1,9 %
Poslovne obveznice 30,1 %
Depoziti in CD-ji 32,2 %
*pod ostalimi vzajemnimi skladi so zajeti delniški vzajemni skladi ter kapitalska naložba
62
63
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Struktura naložb kritnega sklada
_graf 09
2010
Depoziti in CD-ji 22,2 %
Iz podatkov o strukturi naložb za zadnja tri leta so razvidne naslednje spremembe v strukturi
naložb:
Obvezniški vzajemni skladi
3,4 %
Mešani vzajemni skladi
2,8 %
·· zmanjšanje depozitov in povečanje obveznic,
·· zmanjšanje naložb v vzajemne sklade,
Poslovne obveznice 16,0 %
·· uvrstitev kritih obveznic (t. i. covered bondov) v naložben portfelj, kot oblike obveznic z
dodatnim zavarovanjem.
12.6.2.2. Kritni sklad življenjskih zavarovanj
Državne obveznice 55,6 %
Kritni sklad življenjskih zavarovanj predstavljajo naložbe, namenjene kritju zavarovalno-tehničnih rezervacij, oblikovanih iz naslova življenjskih zavarovanj. Naložbe kritnega sklada so
na dan 31. 12. 2012 znašale 14.566.429 EUR in so v primerjavi s preteklim letom višje za
2,6 odstotka. Največ naložb kritnega sklada je v obveznicah, ki so konec leta 2012 znašale
11.070.156 EUR in predstavljale 76 odstotkov naložb kritnega sklada. Naložbe v depozite in
potrdila o vlogah so znašale 3.496.273 EUR in so predstavljale 24 odstotkov naložb. Naložbe
v mešani vzajemni sklad smo v letu 2012 prodali.
2011
Depoziti in CD-ji 20,3 %
Mešani vzajemni skladi
2,6 %
Poslovne obveznice 19,5 %
Državne obveznice 57,6 %
2012
Depoziti in CD-ji 24,0 %
Poslovne obveznice 21,0 %
Državne obveznice 55,0 %
64
65
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
13.FINANČNI POLOŽAJ
13.1.
12.6.2.3. Kritni sklad življenjskih zavarovanj 2
Kritni sklad življenjskih zavarovanj 2 je namenjen kritju obveznosti do zavarovancev iz naslova
življenjskih zavarovanj za primer smrti, s kritjem nastanka hujše bolezni. Naložbe kritnega
sklada 2 so 31. 12. 2012 znašale 168.143 EUR. Naložbe v obveznice znašajo 73.015 EUR in
predstavljajo 43,4 odstotka naložb kritnega sklada 2. Naložbe v depozite znašajo 34.900 EUR,
kar predstavlja 20,8 odstotka naložb. Naložbe v obvezniški vzajemni sklad predstavljajo 35,8
odstotka (60.228 EUR).
Struktura sredstev in obveznosti9
Bilančna vsota Zavarovalnice Tilia je na dan 31. 12. 2012 znašala 158,5 mio EUR, kar je 7,0
odstotkov več kot konec leta 2011.
Največji delež, to je 47,5 odstotka, v strukturi sredstev predstavljajo finančne naložbe.
Njihova višina na dan 31. 12. 2012 znaša 75.334.537 EUR in je glede na predhodno leto
porasla za 6,5 odstotka. Delež terjatev med sredstvi je 14,5-odstoten, njihova višina na dan
31. 12. 2012 znaša 22.986.686 EUR in se je glede na predhodno leto zvišala za 1,8 odstotka.
12.6.2.4. Kritni sklad življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem
Naložbeno politiko kritnega sklada življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem definirajo
zavarovanci, saj pokritost matematičnih rezervacij zagotavljamo z nalaganjem v vzajemne
sklade po izboru zavarovancev. Stanje naložb kritnega sklada z naložbenim tveganjem se je
v primerjavi z letom 2011 povečalo za 14,4 odstotka in je znašalo 27.617.984 EUR. Gre za
sredstva zavarovancev, ki so v višini 26.776.984 EUR (97,0 odstotka) naložena v vzajemne
sklade in depozit v višini 841.000 EUR (3,0 odstotki).
Struktura sredstev
_tabela 17
zneski v EUR, struktura v %
SREDSTVA
Neopredmetena sredstva
Opredmetena osnovna sredstva
Nekratkoročna sredstva, namenjena za prodajo
12.7.
Drugi prihodki
2011
%
2012
%
11/10
12/11
757.369
0,6
942.419
0,6
947.892
0,6
124,4
100,6
5.495.446
4,0
5.350.677
3,6
5.428.987
3,4
97,4
101,5
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
162.395
0,1
490.169
0,3
74.462
0,0
301,8
15,2
Naložbene nepremičnine
366.868
0,3
367.999
0,2
348.391
0,2
100,3
94,7
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
Finančne naložbe
57.698.700
42,4
70.719.814
47,7
75.334.537
47,5
122,6
106,5
Sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno
tveganje
23.716.699
17,4
24.138.905
16,3
27.617.984
17,4
101,8
114,4
Znesek ZTR prenesen pozavarovateljem
20.318.888
14,9
19.600.475
13,2
20.481.568
12,9
96,5
104,5
Terjatve
23.364.397
17,2
22.582.787
15,2
22.986.686
14,5
96,7
101,8
280.390
0,2
415.048
0,3
268.428
0,2
148,0
64,7
3.821.942
2,8
3.444.753
2,3
4.671.068
2,9
90,1
135,6
82.745
0,1
101.187
0,1
361.288
0,2
122,3
357,0
136.065.838
100
148.154.233
100
158.521.290
100
108,9
107,0
Druga sredstva
Razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj
Denar in denarni ustrezniki
SKUPAJ
12.8.
%
Odložene terjatve za davek
Finančne naložbe v družbah v skupini in v
pridruženih družbah
Drugi prihodki zajemajo v pretežnem delu prihodke od prodanih zelenih kart, zaračunane
in plačane zamudne obresti, zaračunane stroške prekinitev polic strankam, povračila sodnih
stroškov ter prihodke, ki izvirajo iz drugih naslovov. V letu 2012 je nastalo za 998.636 EUR
takih prihodkov. Od primerljivega leta so nižji za 0,99 odstotka. Prihodki od prodanih zelenih
kart zajemajo najvišji 26,0-odstotni delež v drugih prihodkih in so porasli za 7,9 odstotka.
Drugi največji delež drugih prihodkov so zaračunane in plačane zamudne obresti pri poplačilu
terjatev iz zavarovalnih premij in so padle za 16,8 odstotka. Porast prihodkov je bil zabeležen
pri povračilih pravdnih stroškov v primerjavi s preteklim letom za 7,6 odstotka.
2010
Drugi odhodki s slabitvami poslovnih terjatev
V primerjavi s predhodnim poslovnim letom je v letu 2012 zabeležen porast drugih odhodkov
za 3,6 odstotka. Ti so nastali v višini 2.278.114 EUR. Manjši porast odhodkov v primerljivem
letu je predvsem posledica vrednostno manjšega porasta slabitev poslovnih terjatev do regresnih zavezancev, ki so v primerjavi s predhodnim letom nižje za 70.011 EUR, medtem ko so
slabitve premoženjskih terjatev iz zavarovalnih poslov višje za 33.389 EUR. Večina slabitev je
bila izvedena pri premoženjskih terjatvah iz naslova zavarovalnih premij ter regresnih terjatev.
K ohranjanju odhodkov na ravni preteklega poslovnega leta, navkljub slabšemu gospodarskemu stanju, je prispevala učinkovita in pospešena predsodna in sodna izterjava vseh zapadlih
in neplačanih terjatev.
V strukturi obveznosti so imele konec leta 2012 zavarovalno-tehnične rezervacije največji
delež. Na dan 31. 12. 2012 je ta strukturni delež znašal 61,7 odstotka, rezervacije pa so porasle za 6,9 odstotka. Zavarovalno-tehnične rezervacije v korist življenjskih zavarovancev, ki
prevzemajo naložbeno tveganje na dan 31. 1. 2012, znašajo 27.034.945 EUR, kar predstavlja
17,1-odstotni delež v celotnih virih in 14,2-odstotno rast glede na preteklo leto. Kapital v višini
19.814.716 EUR predstavlja 12,5-odstotni delež v obveznostih in 16,3-odstotno rast glede na
preteklo leto.
V izkazu finančnega položaja so medsebojne terjatve in obveznosti med kritnim premoženjem in kritnim skladom izločene, zaradi česar prihaja do razlike v višini bilančne vsote v primerjavi z izkazi, izdelanimi skladno s
Sklepom AZN SKL 2009.
9
66
67
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
14.UPRAVLJANJE S TVEGANJI
Struktura obveznosti
_tabela 18
zneski v EUR, struktura v %
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital
Podrejene obveznosti
2010
%
2011
%
2012
%
11/10
12/11
16.791.450
12,3
17.032.474
11,5
19.814.716
12,5
101,4
116,3
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
Zavarovalno-tehnične rezervacije
87.589.757
64,4
91.451.272
61,7
97.802.929
61,7
104,4
106,9
ZTR v korist življenjskih zavarovancev, ki
prevzemajo naložbeno tveganje
23.626.363
17,4
23.673.371
16,0
27.034.945
17,1
100,2
114,2
377.297
0,3
386.615
0,3
414.376
0,3
102,5
107,2
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
47.763
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
Obveznosti iz finančnih pogodb
0
0,0
0
0,0
0
0,0
0,0
0,0
Druge finančne obveznosti
0
0,0
8.500.000
5,7
2.670.000
1,7
0,0
31,4
Druge rezervacije
Obveznosti, vezane na nekratkoročna sredstva v
posesti za prodajo
Odložene obveznosti za davek
Obveznosti iz poslovanja
4.896.582
3,6
3.704.216
2,5
5.881.740
3,7
75,6
158,8
Ostale obveznosti
2.736.624
2,0
3.406.285
2,3
4.902.584
3,1
124,5
143,9
136.065.836
100
148.154.233
100
158.521.290
100
108,9
107,0
SKUPAJ
13.2.
Kapitalska ustreznost
Zavarovalnica Tilia je na dan 31. 12. 2012 beležila 2,1 mio EUR presežka razpoložljivega kapitala nad minimalnim kapitalom. Glede na stanje 31. 12. 2011 se je presežek nekoliko znižal.
Presežek razpoložljivega kapitala nad zahtevanim minimalnim kapitalom pri premoženjskih
zavarovanjih je za 328.772 EUR višji od presežka na zadnji dan preteklega poslovnega leta in
znaša 1.586.483 EUR. Tudi pri življenjskih zavarovanjih je bil ugotovljen presežek razpoložljivega kapitala nad minimalnim za 509.583 EUR.
13.3.
14.1.
Organizacijska struktura upravljanja s tveganji
Zavarovalnica v tem trenutku ni organizirana na način, da bi imela organizacijsko enoto, ki bi se
ukvarjala predvsem ali celo zgolj z upravljanjem s tveganji. Vzrok je predvsem v pomanjkanju
in visoki ceni ustreznih kadrov. Vseeno v svoje poslovanje vse bolj uvaja sistematično upravljanje s tveganji, saj se zaveda, da bo bodoča zavarovalniška zakonodaja v okviru Solventnosti
II določala zahtevani kapital glede na dejansko izpostavljenost glavnim tveganjem posamezne
zavarovalnice.
Upravljanje terjatev
Neto stanje terjatev Zavarovalnice Tilia se je konec leta 2012 glede na leto prej znižalo, ker
so se znižale terjatve do zavarovalcev za 2,4 odstotka, medtem ko je kosmata premija porasla
za 4,6 odstotka.
Zavarovalnica ima tako že od leta 2009 delavno skupino s člani iz različnih organizacijskih
enot, ki kvartalno spremlja in finančno ovrednoti glavna tveganja družbe in vzdržuje katalog
tveganj. Poleg tega so glavne naloge skupine sistematično širjenje kulture upravljanja s tveganji
v celi družbi, integracija upravljanja s tveganji v poslovne procese družbe in razvoj ter širjenje
metodologije za upravljanje s tveganji. Nadaljnje aktivnosti družbe bodo stremele k še bolj
sistematičnemu in celovitemu pristopu redne spremljave in upravljanja s tveganji.
V zavarovalnici potekajo številne aktivnosti na področju izterjave. Izvajata jih prodajna mreža
in Služba za izterjavo. Rezultati izvensodne in sodne izterjave so iz leta v leto boljši, izterjuje
se vedno mlajše terjatve in izboljšuje se struktura terjatev.
68
69
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
14.2.
Proces upravljanja s tveganji
kaska). Določena tveganja je v vsakem primeru treba sprejeti, saj jih ni mogoče odpraviti (npr.
tveganje nastanka vojnih ali terorističnih dogodkov).
Upravljanje s tveganji v svojem bistvu pomeni proces, s katerim družba stalno zagotavlja,
da so njeni poslovni procesi usklajeni s strateškimi cilji, in to s pomočjo stalne spremljave
svoje izpostavljenosti do različnih vrst tveganj. To družbi omogoča dobre in hitre odločitve
pri iskanju novih poslovnih priložnosti in z njimi povezanimi tveganji. Uspešno obvladovanje
tveganj družbi, vodstvu in zaposlenim zagotavlja stalno povečevanje ekonomske vrednosti in
trajno uspešnost družbe v spreminjajočem se okolju.
V okviru obvladovanja tveganj vse navedene faze niso nikoli zaključene, ampak se stalno
ponavljajo oziroma jih je treba izvajati. Tako je ves čas treba bdeti nad tem, ali so se pojavila
določena nova tveganja oziroma ali dosedanje ocene o finančnem učinku tveganj še držijo.
Lahko se namreč spremeni samo poslovno okolje ali pa nastopijo nove okoliščine, ki vplivajo
na drugačen učinek tveganja.
Obvladovanje tveganj pomeni nabor različnih metod in procesov prepoznave in popisa,
merjenja ekonomskega učinka in verjetnosti nastanka, določitve prednostnih obravnav ter
koordinirane uporabe sredstev in ljudi za zmanjšanje, spremljavo in obvladovanje različnih
tveganj.
14.2.5.
Notranje kontrole so postopki, ki jih izvajajo vodstvo in zaposleni ter dajejo razumno zagotovilo, da bodo cilji organizacije doseženi, in se jih izvaja na vseh ravneh z namenom obvladovanja tveganj.
Proces obvladovanja tveganj razdelimo v naslednje korake: določitev vsebine, popis tveganj,
ovrednotenje tveganj in obvladovanje tveganj.
Zavarovalnica Tilia ima vzpostavljen sistem notranjih kontrol pri vseh delovnih procesih.
Kontrolni postopki obsegajo postopke in dejanja, ki zagotavljajo učinkovitost in uspešnost delovanja, zanesljivost računovodskega poročanja, skladnost z zakonodajo ter drugimi zunanjimi
in notranjimi pravili.
Potem ko smo tveganja popisali in ovrednotili, pa lahko različne postopke za nadaljnjo
upravljanje s tveganji razdelimo na:
14.2.1.
Skladno z Zakonom o zavarovalništvu je v Zavarovalnici Tilia organizirana Služba za notranjo
revizijo (SNR), ki presoja primernost in učinkovitost vzpostavljenih notranjih kontrol ter njihovo zanesljivost pri uresničevanju strateških ciljev družbe in upravljanju tveganj. O izidih svojega
dela SNR poroča upravi, revizijski komisiji in nadzornemu svetu družbe.
Odprava tveganja
Odprava tveganja pomeni izogniti se vsem aktivnostim, povezanim s tveganji, katerim se želimo izogniti oziroma jih odpraviti. Na ta način se sicer tveganju v celoti izognemo, vendar se
hkrati odrečemo potencialnemu dobičku, povezanemu s temi aktivnostmi, zato ta postopek
v praksi ni najbolj pogost. Primer tega tveganja v zavarovalništvu je npr. prenehanje sklepanja
določenih vrst zavarovanj kot npr. zavarovanja kreditov ali zavarovanja posevkov in plodov.
14.2.2.
14.3.
Zmanjšanje tveganja
Prenos tveganja
Najbolj pogost primer prenosa tveganja je prenos aktivnosti, povezanih s tveganjem, na zunanjega izvajalca (npr. tveganje visokih stroškov bolniškega dopusta čistilk se zamenja s stroškom
za najem čistilnega servisa).
14.2.4.
Tveganje kapitalske neustreznosti
Razpoložljivi kapital in kapitalske zahteve zavarovalnica izračuna skladno z Zakonom o zavarovalništvu in na podlagi zakona izdanih zakonskih predpisov o načinu in obsegu upoštevanja posameznih postavk pri izračunu razpoložljivega kapitala zavarovalnice ter kapitalske ustreznosti,
o podrobnejših lastnostih in vrstah postavk, ki se upoštevajo pri izračunu razpoložljivega kapitala in kapitalske ustreznosti, o podrobnejših lastnostih podrejenih dolžniških instrumentov in
nelikvidnih sredstev ter o podrobnejših pravilih za izračun minimalnega kapitala zavarovalnice.
Dodatna pojasnila so podana v računovodskem delu poročila, tj. v poglavju 3.5.2. Tveganje
kapitala in kapitalske neustreznosti.
Zmanjšanje tveganja vključuje aktivnosti, s katerimi zmanjšamo verjetnost ali finančno izgubo
tveganja, ki bi ga radi zmanjšali. Npr. različne preventivne aktivnosti (mreže proti toči, izgradnja
ograje proti kraji, inkrementen način izdelave programske opreme, uvedbe notranjih kontrol
v postopke družbe, ozaveščanje zaposlenih o pomembnosti zmanjšanja določenih tveganj
itd.). Je pa zmanjšanje tveganja pogosto povezano z določenimi stroški in treba je ugotoviti, ali
pričakovano zmanjšanje tveganja odtehta te stroške, oziroma iskati kompromis v aktivnostih,
da je razmerje med vloženimi sredstvi in zmanjšanim tveganjem optimalno.
14.2.3.
Sistem notranjih kontrol in upravljanje tveganj
Sprejem tveganja
Sprejem tveganja pomeni, da smo pripravljeni sprejeti finančno izgubo tveganja, če do nje
pride. Sprejem tveganja je primeren predvsem takrat, ko finančna izguba tveganja ne more
resno ogroziti poslovanja družbe in hkrati dolgoročno ocenjujemo, da bi zmanjšanje ali odprava tega tveganja pomenila za organizacijo večji strošek kot pa sam sprejem tveganja. Primer
tega so ustanovitve lastnih zavarovalnic (angl. captives) večjih sistemov oziroma lastna izravnava teh tveganj v sistemu (npr. odločitev, da v večjih družbah ne zavarujejo avtomobilskega
70
71
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
14.4.
Zavarovalna tveganja
14.5.3.
Tveganje spremembe tržnih cen lastniških vrednostnih papirjev
Tveganje spremembe vrednosti lastniških vrednostnih papirjev se pojavlja pri delnicah ter
delniških in mešanih vzajemnih skladih, saj nihanja cen lastniških vrednostnih papirjev vplivajo
na izkazano vrednost portfelja. Zavarovalnica obvladuje to tveganje prek limitov dovoljene
izpostavljenosti za to skupino vrednostnih papirjev in s čim večjo razpršenostjo po izdajateljih
vrednostnih papirjev.
Dejavnost zavarovalništva je povezana z naslednjimi zavarovalnimi tveganji:
·· tveganje pri sprejemu rizikov v zavarovanje,
·· cenovno tveganje,
·· tveganje, da je produkt neustrezno načrtovan,
Tveganje spremembe tržnih cen lastniških vrednostnih papirjev se je v letu 2012 v primerjavi
s preteklim letom znižalo glede na to, da se je delež tovrstnih naložb v portfelju znižal iz
2,9 odstotka na 1,5 odstotka vseh naložb. V primeru 20,0-odstotnega padca cen lastniških
vrednostnih papirjev bi se tržna vrednost naložb zavarovalnice znižala za 180.300 EUR, kar
pomeni le 0,24-odstotno spremembo vrednosti portfelja.
·· tveganje nastanka nepričakovanega obsega škod,
·· tveganje lastnih samopridržajev,
·· tveganje zavarovalno-tehničnih rezervacij,
·· tveganje pozavarovalnega programa.
14.5.4.
Tveganje koncentracije naložb
Zavarovalnica poskuša z raznimi aktivnostmi zmanjševati tveganja
in tako doseči visoko stabilnost poslovanja.
Tveganje koncentracije naložb zavarovalnica zmanjšuje z visoko stopnjo razpršenosti naložbenega portfelja, pri čemer dosledno upošteva Zakon o zavarovalništvu, podzakonske akte,
ki se nanašajo na vrste, lastnosti in omejitve posameznih naložb, kakor tudi interni Pravilnik o
nalaganju prostih finančnih sredstev.
Med ukrepi, ki jih izvaja, so predvsem dodatna izobraževanja, omejevanje pooblastil pri
masovni produkciji z natančnimi navodili, redno spremljanje in analiziranje rezultatov ter
produkcije posameznih zavarovalnih vrst in produktov, spremljanje tržišča, proučevanje
ustreznosti pozavarovalne zaščite. Natančna opredelitev tveganj in izvajanje aktivnosti za
njihovo zmanjšanje je navedeno v računovodskem delu poročila, in sicer v poglavju 3.5.3.
Zavarovalna tveganja.
Državni vrednostni papirji predstavljajo 39,6 odstotka vseh naložb zavarovalnice. Ostale
naložbe so razpršene med 30 izdajateljev, tako da izpostavljenost po izdajatelju ni višja od 4
odstotkov naložbenega portfelja. Višja izpostavljenost je le pri banki, kjer imamo odpoklicni
depozit in skupna izpostavljenost predstavlja 6,6 odstotka celotnega portfelja. Glede na to,
da je pri odločanju za posamezno naložbo tveganje koncentracije naložb pomembno merilo,
zaradi katerega včasih dosegamo nižjo donosnost naložb, ocenjujemo, da to tveganje zadovoljivo obvladujemo.
14.5.
Tržna tveganja
Dodatna pojasnila o geografski in panožni koncentraciji naložb so podana v računovodskem
delu poročila, in sicer v poglavju 3.5.1. Finančna tveganja.
14.5.1.
Valutno tveganje
14.6.
Naložbe kritnega premoženja in kritnih skladov so v celoti nominirane v evrih. Le na kritnem
skladu z naložbenim tveganjem se pojavljajo naložbe v dolarjih, saj lahko zavarovanci izbirajo
tudi dolarske vzajemne sklade, pri čemer pa prevzemajo tudi valutno tveganje.
Tveganja, ki so povezana z zagotavljanjem likvidnosti zavarovalnice, smo obvladovali z učinkovitim finančnim načrtovanjem, upravljanjem naložb in najetjem kreditne linije pri poslovni
banki.
Struktura naložb je valutno povsem usklajena z obveznostmi, saj se tudi pri obveznostih pojavljajo druge valute (dolarji) le na kritnem skladu z naložbenim tveganjem. Delež dolarskih
naložb znaša 2,9 odstotka, kolikor znaša tudi delež obveznosti. Vse druge obveznosti iz zavarovalnih pogodb so v evrih, tako da potrebe po ukrepih za zmanjšanje valutnega tveganja ni.
14.5.2.
Likvidnostno tveganje
Kratkoročno smo zagotavljali likvidnost z dnevnim, tedenskim, mesečnim in letnim načrtovanjem denarnih tokov. Za lažje zagotavljanje dnevne likvidnosti ima zavarovalnica s štirimi
bankami sklenjeno depozitno pogodbo na odpoklic, tako da so vse obveznosti poravnane
pravočasno.
Obrestno tveganje in ostala tržna tveganja
V naložbah zavarovalnice, brez naložb zavarovancev, ki sami prevzemajo naložbeno tveganje,
predstavljajo obveznice več kot polovico (67,8 odstotka) vseh naložb. Iz navedenega izhaja, da
je obrestno tveganje prisotno, saj sprememba obrestnih mer na trgu vpliva na tržno vrednost
naložb. Prisotno je tudi tveganje spremembe obrestnih mer ob reinvestiranju, zato si zavarovalnica prizadeva uskladiti ročnost naložb z ročnostjo obveznosti do najvišje možne mere.
Za zmanjševanje obrestnega tveganja v zavarovalnici nismo uporabili izvedenih finančnih
instrumentov.
V letu 2012 smo sklenili pogodbo o kreditni liniji v višini 5,0 mio EUR, ki jo lahko koristimo v
primeru povečanih likvidnostnih potreb.
Podrobnejša obrazložitev obrestnega tveganja z analizo občutljivosti je podana v računovodskem delu poročila, in sicer v poglavju 3.5.1. Finančna tveganja.
Analiza finančnih naložb in finančnih obveznosti po zapadlosti je prikazana v računovodskem
delu poročila, in sicer v poglavju 3.5.1. Finančna tveganja.
V skladu z Zakonom o zavarovalništvu in podzakonskimi akti tedensko izračunavamo predpisani količnik likvidnosti, ki se je v letu 2012 gibal precej nad najnižjo zakonsko zahtevano
vrednostjo in nikoli ni bil manjši od ena. Izpostavljenost likvidnostnemu tveganju v letih 2011
in 2012 ocenjujemo kot minimalno. To področje je bilo primerno urejeno že v preteklem
letu, zato v letu 2012 ni bilo potrebe po dodatnih ukrepih za zmanjšanje tveganja likvidnosti.
72
73
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
14.7.
Kreditno tveganje
14.8.2.
Tveganje škod pomeni, da bo v nekem obdobju število škod večje, kot je bilo načrtovano, ali
da bodo povprečne škode višje od škod, ki so bile pričakovane.
Zavarovalnica je izpostavljena kreditnemu tveganju na strani naložb kot tveganju neizpolnitve
obveznosti izdajateljev vrednostnih papirjev. V skladu z določbami Zakona o zavarovalništvu,
podzakonskimi akti in internimi predpisi zavarovalnica nalaga presežke v depozite prvovrstnih
bank, v primeru dolžniških vrednostnih papirjev pa le v izdajatelje z visoko bonitetno oceno.
To tveganje je lahko posledica napačne ocene rizika pri sklepanju zavarovanja in prevelike
geografske koncentracije rizikov, kakor tudi pojava novih vrst škod, spremembe prakse sodišč,
povečanja ozaveščenosti ljudi o pravicah, ki jih imajo iz zavarovalnih pogodb, sprememb makroekonomskih okoliščin, neustreznih človeških posegov v okolje in tudi neustrezne oziroma
nezadostne pozavarovalne zaščite.
Naložbe v obveznice, ki imajo bonitetno oceno razreda A, predstavljajo 46,6 odstotka naložb. Ostale naložbe so zelo razpršene, saj so sredstva naložena pri 30 različnih finančnih
institucijah.
To tveganje poskušamo nadzorovati s poglobljenim ocenjevanjem rizikov pri sprejemanju v
zavarovanje, omejevanjem pooblastil za sklepanje zavarovanj, s kontrolo koncentracije rizikov
pri produktih, ki so vezani na kritja naravnih nesreč in požarnih rizikov večjih kompleksov,
z razvijanjem IT podpore, ki bo omogočila natančen pregled nad kumuli. Prav tako že od
leta 2010 za določene zavarovalne (pod)vrste določamo vnaprejšnje skupne dovoljene limite
sklenjenih zavarovanj (zavarovalnih vsot) proti naravnim nesrečam za posamezno geografsko
območje.
Analiza portfelja po bonitetnih ocenah je prikazana v računovodskem delu poročila, in sicer v
poglavju 3.5.1. Finančna tveganja.
14.8.
Operativno tveganje
14.8.1.
Prodajno tveganje
Tveganje pri likvidaciji škod
Velikega pomena pri zmanjševanju tega tveganja predstavlja tudi naša (vsakoletna) natančna
analiza pozavarovalne zaščite, naše konzervativno določanje samopridržajev in dobra pozavarovalna zaščita znotraj samopridržajev.
Prodaja zavarovalnih storitev prinaša s seboj tudi različno izpostavljenost tveganjem, med
katerimi so najpogostejša: pomanjkanje strokovnega in prodajnega znanja prodajnikov, nezadostne prodajne aktivnosti prodajnikov, pomanjkanje potrebnih informacij za kakovostno
sklepanje zavarovanj, neažurnost in slaba kakovost dela prodajnikov.
Zavarovalnica Tilia obvladuje tveganje z ustreznim pozavarovanjem prek Pozavarovalnice
Sava, s katero imamo sklenjeno pozavarovalno pogodbo. Kritje je zagotovljeno v obliki
proporcionalnih pozavarovalnih pogodb, kot sta kvotno in ekscedentno pozavarovanje, in
z neproporcionalnimi – škodno presežkovnimi pozavarovalnimi pogodbami ter po potrebi
še s posameznimi fakultativnimi pogodbami (proporcionalnimi in neproporcionalnimi). Od
prevzetega zavarovalnega posla lahko v lastni izravnavi obdržimo le tolikšen delež, kot ustreza naši izračunani izravnalni zmogljivosti, ki smo jo določili s tablicami maksimalnega kritja
(samopridržaji).
Vsa prodajna tveganja lahko pomenijo nekakovostno sklenjena zavarovanja, nezadovoljstvo
strank, nedoseganje načrtovanih ciljev, izgubo ugleda zavarovalnice in dodatne obremenitve
podpornih služb, ki neposredno ali posredno vplivajo na poslovni rezultat zavarovalnice.
Za obvladovanje tovrstnih tveganj v zavarovalnici je pomemben
dobro načrtovan in sistematičen proces izobraževanja in obveščanja,
sistem nadzora ter sistem notranjih kontrol. Navedeno izvajajo vodje
prodajnih poti in direktorji predstavništev ob pomoči in nadzoru
Področja podpore prodaji, pri čemer je bistvenega pomena tudi
ustrezna informacijska podpora.
Rezultati za leto 2012 so pokazali, da so bili naši postopki priprave
ocene za škodno dogajanje v letu 2012 pravilni, saj izplačane škode
niso presegle načrtovanih škod.
Iz zgoraj navedenih razlogov ocenjujemo, da je to dobra praksa, s katero bomo nadaljevali
tudi v prihodnje, in ocenjujemo, da se bo naša izpostavljenost tveganju škod v letu 2013 v
primerjavi s predhodnim letom na določenih zavarovalnih (pod)vrstah znižala oziroma pri
drugih ostala nespremenjena.
S stalnim izpopolnjevanjem vseh treh sistemov in informacijske podpore skrbimo za ustrezno
obvladovanje navedenih tveganj. Dokaz uspešnega obvladovanja teh tveganj so ne nazadnje
tudi poslovni rezultati v letu 2012, ki se izkazujejo v nadpovprečni rasti zavarovalne premije
glede na zavarovalni trg in ugodnem škodnem rezultatu.
14.8.3.
K adrovsko tveganje
Fluktuacija10 predstavlja glavno operativno tveganje na področju upravljanja s človeškimi viri.
V letu 2012 smo zaposlili 41 delavcev (v letu 2011 42), 51 delavcem je delovno razmerje prenehalo (v letu 2011 47). Stopnja fluktuacije11 je tako glede na leto 2011 višja za 1,45 odstotne
točke.
Fluktuacija predstavlja gibanje zaposlenih. Odraža se v odhodih zaposlenih iz družbe, ki jih je praviloma potrebno nadomestiti, kar družbi povzroča stroške (morebitne odpravnine, stroški nadomeščanja dela, stroški
kadrovanja za nadomestno zaposlitev).
11
Stopnjo fluktuacije izračunamo tako, da število delavcev, ki so v opazovanem obdobju odšli, pomnoženo s sto,
delimo s seštevkom števila zaposlenih na začetku opazovanega obdobja ter števila novozaposlenih v opazovanem obdobju.
10
74
75
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
15.NOTRANJA REVIZIJA
Glavnino vseh zaposlitev (78 odstotkov) in prenehanj delovnih razmerij (80 odstotkov) predstavljajo zaposlitve in prenehanja delovnih razmerij zaposlenim znotraj prodajno-trženjskega
dela. Odhodi so predvsem posledica aktivnosti, usmerjenih v izboljšanje stroškovne učinkovitosti in produktivnosti.
Delovanje službe notranje revizije (v nadaljevanju SNR) je potekalo v skladu z Zakonom o
zavarovalništvu, Mednarodnimi standardi strokovnega ravnanja pri notranjem revidiranju,
Kodeksom notranjerevizijskih načel, Kodeksom poklicne etike notranjih revizorjev ter Listino
o ustanovitvi in delovanju službe za notranjo revizijo na neodvisen in nepristranski način ter s
potrebno poklicno skrbnostjo. Letni program dela Službe za notranjo revizijo za leto 2012 je
uprava potrdila na svoji 231. seji 17. 1. 2012.
Da bi zmanjšali izpostavljenost kadrovskim tveganjem za leto 2013, načrtujemo uvedbo
letnih pogovorov ter uvedbo celovitega kadrovskega informacijskega sistema kot podporo
aktivnostim za razvoj zaposlenih (kompetence in sposobnosti, zadovoljstvo in učinkovitost,
napredovanje in karierne poti, ocenjevanje, izobraževanje ipd.).
Notranja revizija je sestavni del sistema notranjega nadziranja
družbe, ki zagotavlja neodvisno, redno in celovito pregledovanje in
ocenjevanje ustreznosti upravljanja družbe, upravljanja tveganja in
kontrolnih postopkov kot podlago za doseganje zastavljenih ciljev
družbe.
Izpostavljenost kadrovskemu tveganju v letu 2012 ocenjujemo za zmerno in primerljivo izpostavljenosti v letu 2011.
14.8.4.
Tveganje ugleda
Tveganja na področju ugleda obvladujemo s premišljenimi in dobro načrtovanimi sporočili
javnostim ter s stalno skrbjo za izboljšanje storitev našim strankam.
V letu 2012 je bilo načrtovanih 18 revizijskih pregledov, od katerih smo jih izvedli 14. Dve
reviziji sta bili po sklepu uprave zaradi zasedenosti in odsotnosti revidirancev ter dokončevanja
projekta prestavljeni v leto 2013.
Velika pozornost, ki jo namenjamo komunikaciji z javnostmi, je pripomogla k utrditvi ugleda in
zaupanja javnosti do zavarovalnice. Pri nastopanju do javnosti želimo poudariti naše vrednote
in delovati v inovativnem duhu, saj verjamemo, da je inovativnost tista, ki nas naredi drugačne,
boljše in bolj dinamične od konkurence in ostalega poslovnega okolja. Izjemno pomembna
usmeritev in skupna vrednota je združena v naši družbeni odgovornosti, ki se odraža v podpiranju razvoja široke palete družbenih dejavnosti v okolju in sonaravnega, ekološkega bivanja.
Hkrati smo prepričani, da je najboljša storitev zagotovilo za uspešno poslovanje podjetja,
k čemur ves čas stremimo.
Kontrolni sistem je v zavarovalnici na splošno dober in vzpostavljene so učinkovite notranje
kontrole. Na podlagi opravljenih pregledov ugotavljamo, da so še priložnosti za izboljšave.
Vodstvo dobro obvladuje poslovanje, prav tako se odgovornosti in pooblastila v praksi izvajajo. Na področjih, kjer se pojavijo odstopanja, sledijo takojšnji ukrepi in neprestano izpopolnjevanje postopkov.
Pri pregledu revidiranih področij so bile ugotovljena odstopanja, na katera je SNR opozorila
ter podala priporočila in ukrepe za odpravo ugotovljenih nepravilnosti in pomanjkljivosti. V
okviru rednih pregledov je bila pozornost osredotočena tudi na verjetnost nastanka prevar
ter izpostavljenost oziroma morebitno ranljivost na področju IT podpore poslovanju. Sistem
notranjih kontrol na področjih, ki so bili predmet pregleda, je vzpostavljen in deluje tako, da
preprečuje nastanek morebitnih prevar.
Ocenjujemo, da so našo organizacijo poslovni partnerji in širša javnost
resnično sprejeli kot uglednega, zanesljivega, strokovnega in zaupanja
vrednega poslovnega partnerja.
SNR je izvedla tudi več neformalnih svetovalnih poslov, ki so se nanašali predvsem na preglede
pravilnikov in navodil. Aktivno smo sodelovali v projektnih skupinah za obvladovanje tveganj
in uvajanje Solvency II.
Služba za notranjo revizijo je upravi družbe predložila revizijska poročila. Uprava se je z njimi
seznanila, potrdila predlagana priporočila in sprejela ustrezne ukrepe za odpravo kršitev in
nepravilnosti.
SNR je v opazovanem obdobju podala 125 priporočil. Upoštevanje priporočil notranje revizije je eden od kriterijev merjenja uspešnosti dela SNR (cilj je uresničitev priporočil v višini 85
odstotkov). Uresničenih je bilo 95,7 odstotka vseh zapadlih priporočil, kar je za 15,7 odstotnih
točk več kot lani v istem obdobju. SNR redno spremlja uresničevanje danih priporočil in o
tem enkrat mesečno poroča upravi družbe. S posredovanjem priporočil in sprejemanjem
ukrepov za odpravo nepravilnosti ter za izboljšanje ureditve notranjih kontrol so poslovodstvu
zagotovljene informacije, ki so podlaga za prepoznavanje in ocenjevanje možnih tveganj v
zavarovalnici.
76
77
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
16.RAZVOJNE AKTIVNOSTI
16.1.
Aktivnosti na področju razvoja
16.1.2.
16.1.1.
R azvoj in prevzem rizika premoženjskih zavarovanj
·· Zaključek migracije življenjskih zavarovanj v enoten sistem. Zaključili smo z migracijo
polic iz starega sistema za vodenje polic v enotni sistem, tako da so sedaj vse police, tako
za življenjska kot za premoženjska zavarovanja, v enem sistemu.
·· Prenova in nadgradnja obstoječih zavarovalnih podlag ter razvoj novih podlag. V letu
2012 je bilo izvedenih kar nekaj novosti/sprememb, med katerimi so glavne predvsem
naslednje: uveden je bil nov produkt za zavarovanje proti terorističnim dejanjem, ki je
novost na slovenskem zavarovalnem trgu, poleg tega pa smo trgu ponudili prenovljen
zavarovalni produkt za avtomobilsko zavarovanje po sistemu prevoženih kilometrov ter
prenovljeno zavarovanje avtomobilske asistence.
Prav tako smo v tem letu prevedli večino pomembnejših zavarovalnih pogojev v angleški
jezik.
R azvoj in prevzem rizika osebnih zavarovanj
·· Prenova in nadgradnja obstoječih zavarovalnih podlag ter razvoj novih podlag. Leto
2012 je bilo v znamenju poenotenja premij za oba spola skladno z Direktivo Sveta 2004/113/
ES z dne 13. decembra 2004 o izvajanju načela enakega obravnavanja moških in žensk
pri dostopu do blaga in storitev ter oskrbi z njimi. Tako smo v septembru pripravili riziko
življenjsko zavarovanje z novejšimi tablicami in spremenjeno strukturo stroškov, s katerim
smo opozorili na prihajajoče spremembe in ponudili možnost za sklenitev ugodnejšega
zavarovanja. Z 21. 12. 2012 pa smo spremenili vse zavarovalno-tehnične podlage za vsa
življenjska zavarovanja z uvedbo enotnih tablice smrtnosti in enotnih incidenčnih tablic za
hujše bolezni. Pri nekaterih produktih smo spremenili tudi strukturo vkalkuliranih stroškov,
pri drugih zavarovalne pogoje, tako da so skladni s spremembo zakonodaje.
·· Poglobljeno vključevanje v procese prodaje. V okviru tega cilja si prizadevamo doseči izboljšanje strokovnega znanja zaposlenih v prodaji ter doseči povišanje zadovoljstva
strank zaradi strokovnosti naših zaposlenih. Tako smo v letu 2012 organizirali strokovne
delavnice na temo določanja PML-ov in prevzema rizikov v zavarovanje ter tradicionalni
strokovni seminar za neživljenjska zavarovanja.
·· Spremljanje razmer na zavarovalnem trgu in zahtev zakonodaje ter prilagajanje
tem spremembam oziroma zahtevam. Gre za stalno nalogo, s katero zagotavljamo
usklajenost naših zavarovalnih podlag z zakonodajo in potrebami trga ter zagotavljanje
konkurenčnosti naše ponudbe.
·· Zagotavljanje nadzora nad zavarovalno-tehničnim rezultatom. Redno spremljamo
zavarovalno-tehnične rezultate po posameznih zavarovalnih vrstah in izvajamo ustrezne
analize (sami ali v sodelovanju z aktuarsko službo), ki nam pomagajo odkriti vzroke za
njihova gibanja. Te analize nam služijo za oceno ustreznosti naših zavarovalno-tehničnih
podlag in pokažejo potrebe po morebitnih spremembah. Iz zgoraj navedenih razlogov
tako poteka natančno preverjanje škodnega rezultata pri strankah na področju transportnih zavarovanj ter kavcijskih in kreditnih zavarovanj, ki sodijo med najbolj tvegana. Za
kavcijska zavarovanja je bila z namenom dodatne seznanitve z značilnostmi in pastmi
omenjenega zavarovanja izdana okrožnica, prav tako pa so bile postavljene tudi nove
(strožje) smernice za sam sprejem v zavarovanje.
·· Spremljanje razmer na zavarovalnem trgu in zahtev zakonodaje ter prilagajanje
tem spremembam oziroma zahtevam. Gre za stalno nalogo, s katero zagotavljamo
usklajenost naših zavarovalnih podlag z zakonodajo ter potrebami trga in zagotavljanje
konkurenčnosti naše ponudbe. Iz tega razloga je bil v letu 2012 izdan nov premijski sistem
za zavarovanje poklicnih odgovornosti nepremičninskih posrednikov in geodetov zaradi
spremembe minimalnih zakonsko zahtevanih zavarovalnih vsot.
·· Poglobljeno vključevanje v proces podpore zavarovalnih produktov v IT podpori. Še
naprej se aktivno vključujemo tudi v prenovo informacijskega sistema, in sicer predvsem
na področju vnosa produktov v sistem ter prenove in nadgradnje že obstoječih podpor.
Tako je bila v letu 2012 izvedena podpora gradbenim zavarovanjem ter pripravljen nov
izpis za avtomobilska zavarovanja.
78
79
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
16.2. Investicije
16.2.1.
Informacijska tehnologija
16.2.2.
Na področju informacijske tehnologije je bilo v letu 2012 največ poudarka na centralizaciji in
konsolidaciji IT sistema, prenosu podatkovnega centra iz Save Re v skupni podatkovni center
skupine na Zavarovalnici Tilia ter realizaciji projekta neprekinjenega poslovanja, ki je bil uspešno realiziran v zastavljenem roku.
Ostale investicije
Družba je sledila poslovnemu in finančnemu načrtu izvajanja naložb v materialno osnovo
za delo za leto 2012. Zaradi nadaljnje napovedi slabega gospodarskega stanja in iz razloga
racionalnejšega pristopa k izvajanju investicij vseh načrtovanih ciljev nismo realizirali, zato tudi
nismo v celoti porabili načrtovanih sredstev za investicije.
Pri financiranju realiziranih projektov smo nadaljevali z začrtano politiko iz preteklih let in
še vedno intenzivno iskali možnosti medsebojnega kompenziranja obveznosti in terjatev,
sicer so bile investicije financirane iz prostih sredstev iz oblikovane razpoložljive amortizacije.
Navedena sredstva so bila porabljena za investicijska vlaganja v poslovne objekte za zavarovalno dejavnost, pisarniško opremo, biro opremo in za nakup dodatnih oziroma zamenjavo
rabljenih službenih vozil, pri čemer smo se v okviru celostne prenove voznega parka odločali
med nabavo vozil in finančnim oziroma operativnim najemom vozil, ki sta z vidika financiranja
ugodnejši od nakupa.
16.2.1.1. Centralizacija, strojna oprema, varnostna politika
Na omenjenem področju so bile izvedene naslednje aktivnosti:
·· dokončanje načrta neprekinjenega poslovanja ter vzpostavitev sekundarnega podatkovnega centra in rezervne lokacije, vključno z izvedbo testiranja načrta,
·· prenova LAN omrežja v visoko dostopno omrežje,
·· centralizacija in konsolidacija IT sistema, združitev podatkovnih centrov Sava Re in
Zavarovalnice Tilia, začete aktivnosti pri centralizaciji in konsolidaciji hčerinskih podjetij
Save Re,
Skozi celotno leto so bile aktivnosti usmerjene k realizaciji del tekočega vzdrževanja, del aktivnosti pa je bil usmerjen tudi k realizaciji investicijskih projektov. Največji del sredstev je bil
porabljen za ureditev poslovnih prostorov Predstavništva Ljubljana, ki smo ga preselili v nove,
sodobne prostore v okviru objekta Rotonda. Dokončno smo uredili tudi poslovne prostore
Predstavništva Maribor, kjer delujemo v poslovnem delu novega kompleksa Hotela City.
Razširili ter preuredili smo tudi zastopniško pisarno v Šentjerneju ter preselili Poslovalnico
Jesenice na novo, ustreznejšo lokacijo. Dodatno smo iz razloga izvajanja poslovnih procesov
okrepili vozni park družbe, saj smo kupili 5 dodatnih vozil. Skozi vse leto 2012 smo izvajali
aktivnosti za prenovo upravne stavbe v Novem mestu, ki je bila sicer načrtovana za leto 2012,
vendar se je izvedba zaradi kompleksnosti projekta prestavila v leto 2013. Kljub temu smo v
letu 2012 že pridobili gradbeno dovoljenje, v sodelovanju s projektantsko hišo Spina, d. o. o.,
smo dogovorili in zasnovali dokončno različico projekta za izvedbo. V letu 2012 smo prodali
poslovno nepotrebno nepremičnino na Dvoržakovi ulici v Ljubljani.
·· priprava centralnega domenskega okolja in skupnega Exchange poštnega sistema za celotno skupino Sava Re,
·· nadgradnja diskovnega sistema in vzpostavitev visoke razpoložljivosti SAN omrežja.
16.2.1.2. Internet, intranet, komunikacije
Na omenjenem področju so bile izvedene naslednje aktivnosti:
·· nadgradnja poštnega strežnika Exchange na najnovejšo verzijo,
·· posodobitev zunanjega omrežja MPLS z zagotovljenimi SLA parametri, redundatnim
ponudnikom interneta, vključenim vzdrževanjem in upravljanjem povezav ter možnostjo
brezplačne IP telefonije znotraj celotne skupine.
16.2.1.3. Programska oprema
Na omenjenem področju so bile izvedene naslednje aktivnosti:
·· omejevanje dostopov zunanjih partnerjev ter zagotovitev sledljivosti pri dostopih zunanjih
partnerjev do naših strežnikov,
·· vzpostavitev sistema Redmine za potrebe Helpdeska in spremljanja aktivnosti zaposlenih
ter projektnega dela,
·· krovna pogodba za Microsoft licence za celotno skupino Sava Re,
·· uvedba stroškovnega računovodstva v programu Navision,
·· oblikovanje skrbniške skupine za nadgradnje in razvoj programske opreme,
·· nadaljevanje aktivnosti v direktorskem informacijskem sistemu za področje premoženjskih
in življenjskih zavarovanj, nadgradnja sistema za področje statistik in izdelava OLAP kock
za potrebe trženja in zavarovalne tehnike,
·· uvedba iTilia aplikacije za tablice in pametne telefone za fizične osebe.
80
81
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
17. TRŽENJE IN TRŽNA MREŽA
Zavarujemo vas
pred vsem.
Riziko
anje
življenjsko zavarov
LUNA TBWA │ Foto: Ciril Jazbec
o enakopravnem
Evropska direktiva
ov bo od
obravnavanju spol
podražila premije
%
21. decembra za 50
rovanja za ženske.
življenjskega zava
si zagotovite
Zavarujte se prej in
o.
nižjo premijo za vedn
OGL_TILIA_AVTO_ASISTENCA_222x285+5mm.indd 1
2/7/13 3:14 PM
Vsa zavarovanja lahko
upravljate prek spleta.
Razen pred vami samimi.
jemo pred vsem.
Že več kot 20 let vas zavarupred vami samimi.
Razen
vanje
Avtomobilsko zavaro
*
!
že od 66 € naprej
*Navedena letna zavarovalna premija 66 € + 0,6 centa/km velja za zavarovanje avtomobilske
odgovornosti z zakonsko zavarovalno vsoto, in sicer za zavarovanca, starega 25 let ali več,
ki je v skladu z zavarovalnimi pogoji razvrščen v 1. do 4. premijski razred in sklene zavarovanje
za vozilo, katerega moč ne presega 59 kW, ter v zavarovalnem letu ne prevozi več kot 1.000 km.
OGL_MOJAVTOKM_148x210.indd 1
82
83
letno poročilo
2012
5/11/12 12:21 PM
Zavarovalnica Tilia, d. d.
17.1.
17.1.1.
Politika trženja
17.1.3.
Novi produkti in prenova obstoječih produktov
Z regijsko organiziranostjo svoje prodajne aktivnosti lažje prilagajamo konkretnemu okolju.
V letu 2012 smo najbolj povečali prodajo na področju SV regije.
Regijska organiziranost
Maja 2012 smo pričeli s trženjem povsem novega produkta s področja avtomobilskih zavarovanj, ki je namenjen tistim, ki prevozijo malo. Poimenovali smo ga MojAvtokm.
Struktura kosmate premije po regijah
Na področju avtomobilskih zavarovanj smo pripravili še eno novost, in sicer smo julija pričeli
s trženjem prenovljenih paketov avtomobilske asistence.
_graf 10
Premoženjskega produkta MojDom nismo spreminjali, nadaljevali smo z njegovim trženjem
in navzkrižno prodajo produktov MojeŽivljenje in MojOtrok.
Jeseni smo se posvetili življenjskim zavarovanjem, pospešeno smo tržili prenovljeni Term Life
produkt (zavarovanje za primer smrti). Zaradi bližajoče se spremembe v zvezi z izenačitvijo
spolov pri obračunu premije smo prodajo pospeševali zlasti pri ženskah.
17.1.2.
Ustrezna struktura zavarovanj
Pri premoženjskih zavarovanjih zasledujemo cilj pospeševanja prodaje dobičkonosnih zavarovalnih vrst. V letu 2012 smo tako realizirali visoke stopnje rasti na premoženjskih zavarovanjih
in uspeli povečati delež ožjih premoženjskih zavarovanj v skupni premiji za eno odstotno
točko.
Regija JZ
4,7 %
2012
7,1 %
2010
3,1 %
14,1 %
2012
2011
12,4 %
2011
3,0 %
10,2 %
2010
2010
33,7 %
2012
6,8 %
34,3 %
2011
Regija SV
2012
34,7 %
2010
17.1.4.
Regija SZ
7,3 %
40,7 %
2012
Regija JV
2011
42,9 %
2011
2010
45,0 %
Za dosego boljše strukture zavarovanj smo pospeševali tudi prodajo življenjskih zavarovanj.
Strokovne službe
Prodajna mreža
Prodajne poti, preko katerih v zavarovalnici izvajamo prodajo zavarovanj, so univerzalna zastopniška mreža, specialna zastopniška mreža, komercialna mreža, lastna sklepalna mesta,
honorarni zastopniki, internetna prodaja, zavarovalnozastopniške družbe, posredniške družbe in zunanja sklepalna mesta.
Najpomembnejše kategorije, ki jih spremljamo in z ustreznimi ukrepi izboljšujemo v okviru
učinkovitosti delovanja posamezne prodajne poti, so obseg zbrane premije, škodni rezultat,
stroškovna učinkovitost, poplačljivost terjatev in delež reklamacij.
84
85
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
17.1.5.
Struktura kosmate premije po prodajnih poteh se je v letu 2012 v primerjavi s predhodnim letom spremenila predvsem v smeri zmanjšanja deležev honorarne zastopniške mreže, lastnih
univerzalnih zastopnikov, komercialne mreže in zunanjih sklepalnih mest ter povečanja deleža
zastopniških družb. Pri ostalih prodajnih poteh je prišlo do manjših sprememb deležev.
Novi komunikacijski in prodajni kanali
V letu 2012 smo razvili mobilno aplikacijo iTilia ter nadaljevali z razvojem spletne aplikacije
e-Tilia, ki strankam omogočata enostaven dostop do podatkov o sklenjenih zavarovanjih ter
drugih koristnih informacij. Število uporabnikov se konstantno povečuje.
Največ premije so v letu 2012 ustvarili univerzalni zastopniki in zastopniške družbe.
17.1.6.
V letu 2012 smo s prodajnimi akcijami za pospeševanje prodaje podprli prodajo novega produkta MojAvtokm, prenovljenih produktov avtomobilske asistence in Term life zavarovanja.
Poleg tega smo s prodajnimi akcijami in nagradnimi igrami pospeševali prodajo zavarovanj
MojDom in MojeŽivljenje.
Struktura kosmate premije po prodajnih poteh
25,3 %
29,9 %
34,4 %
37,0 %
35,0 %
31,5 %
23,6 %
21,4 %
21,6 %
5,7 %
5,6 %
4,9 %
3,2 %
3,6 %
3,9 %
3,7 %
3,1 %
2,7 %
0,4 %
0,3 %
0,9 %
1,1 %
1,1 %
0,1 %
_graf 11
Agencije
Univerzalni
zastopniki
Komercialna
mreža
Zunanja
sklepalna
mesta
Lastna
sklepalna
mesta
Honorarni
zastopniki
Specialni
zastopniki
Internet
2010
2011
Pospeševanje prodaje
2012
86
87
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
17.2.
Tržna mreža
Zavarovalnica Tilia je združena v 37 poslovnih enotah po vsej Sloveniji, v katerih nudimo
svojim zavarovancem učinkovito sklepanje in pomoč v primeru nepredvidenih dogodkov.
ŠKOFJA LOKA KRANJ
TRŽIČ RADOVLJICA
JESENICE NOVA GORICA
KOPER IZOLA POSTOJNA
AJDOVŠČINA LJUBLJANA
IVANČNA GORICA DVOR
RIBNICA KOČEVJE ČRNOMELJ
SEMIČ METLIKA NOVO MESTO
ŽUŽEMBERK MIRNA PEČ
TREBNJE ŠENTJERNEJ
KRŠKO BREŽICE KRMELJ
SEVNICA ZAGORJE TRBOVLJE
MOZIRJE SLOVENJ GRADEC
VELENJE CELJE
PTUJ MARIBOR
MURSKA SOBOTA
88
89
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
18.TRAJNOSTNI RAZVOJ
Trajnostni razvoj je sestavni del poslovnih procesov Zavarovalnice
Spodbujanje k uporabniku usmerjenega poslovnega okolja, ki zaposlenim omogoča razvoj
lastnih potencialov, je pri doseganju trajnostnih ciljev za nas ključno. Eden izmed pomembnejših dosežkov je tudi proces spreminjanja poslovne kulture. Njegov namen je sprememba
organizacijske kulture v smeri krepitve zavedanja zaposlenih o pomenu zadovoljstva uporabnikov na vseh ravneh za prihodnjo rast in razvoj.
Tilia. Načela trajnostnega razvoja v največji možni meri vgrajujemo
v svoje poslovanje, v izdelke, storitve in vsebine. Z razumevanjem
medsebojne soodvisnosti in prepletenosti postavljamo v ospredje
Naše temeljno vodilo pri uresničevanju odgovornega odnosa do naravnega okolja je omogočiti sodelavcem, uporabnikom in drugim deležnikom zdrav način življenja. Okoljske cilje tesno
povezujemo z rednim poslovanjem, izvajamo številne dejavnosti za zmanjševanje porabe
energije in omejevanje emisij v okolje.
ustvarjanje ravnotežja med gospodarstvom, pridobitno dejavnostjo in
civilno družbo. Z vgrajevanjem načel trajnostnega razvoja in družbene
Z ekonomskega vidika pa trajnostni razvoj izkazujemo s tem, da s svojo prisotnostjo in poslovanjem na slovenskem trgu prispevamo h gospodarski rasti in ustvarjamo tržno vrednost
lokalnih gospodarstev v vseh regijah, in sicer na trinajstih predstavništvih. Omogočamo zaposlitev skoraj štiristo osebam po vsej Sloveniji.
odgovornosti v poslovanje ustvarjamo novo dodano vrednost in
dodatno konkurenčno razliko v primerjavi s tržnimi konkurenti.
90
91
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
18.1.
Družbena odgovornost
V letu 2012 so za naše najmlajše zavarovance pripravili zelo odmevno nagradno igro »Treniraj
z Blažem Kavčičem«.
Tudi v letu 2012 smo na Zavarovalnici Tilia dajali velik pomen odgovornemu ravnanju do vseh
naših déležnikov. Menimo, da nam je s primerno komunikacijo in z odgovornimi dejanji v
zadnjih letih uspelo ustvariti veliko boljšo prepoznavnost, pridobiti zaupanje in povečati ugled
naše zavarovalnice med različnimi javnostmi. Smo vseslovenska zavarovalnica, ki kot del večje
Skupine Sava Re zagotavlja varnost tako zavarovancem kot ostalim déležniškim skupinam.
Našim zavarovancem smo se predstavili tudi na dveh sejmih, in sicer Gregorjevo in Agra.
18.1.2.
Odnos do poslovnih partnerjev na Zavarovalnici Tilia negujemo tako na strokovni kot družabni ravni.
Pri nastopanju do javnosti želimo poudariti naše vrednote in delovati v inovativnem duhu,
saj verjamemo, da je inovativnost tista, ki nas naredi drugačne, boljše in bolj dinamične od
konkurence in ostalega poslovnega okolja. Izjemno pomembna usmeritev in skupna vrednota
je združena v naši družbeni odgovornosti, ki se odraža v podpiranju razvoja široke palete
družbenih dejavnosti v okolju in sonaravnega, ekološkega bivanja. Hkrati smo prepričani, da
je najboljša storitev zagotovilo za uspešno poslovanje podjetja, k čemur ves čas stremimo.
18.1.1.
Komuniciranje s poslovnimi partnerji
Termin poslovni partnerji v tem kontekstu uporabljamo predvsem za pogodbene zavarovalnozastopniške in posredniške družbe ter druga zunanja sklepalna mesta, kot so npr. tehnične
baze, prodajalci vozil ipd. Ker se zavedamo, da je zvestoba poslovnih partnerjev zelo pomembna, saj se lahko le tako sodelovanje z leti stopnjuje, namenjamo v Zavarovalnici Tilia tudi
tej prodajni poti veliko pozornosti.
Poslovne partnerje redno obveščamo in seznanjamo z vsemi novostmi in spremembami na
področju produktov, sklepanja in prenove informacijskega sistema. Nudimo jim promocijski
material in strokovno podporo tako po telefonu kot osebno na terenu. Zanje redno izvajamo
oziroma organiziramo tudi izobraževanja za čim bolj uspešno trženje naših produktov.
Komuniciranje z zavarovanci
S premišljeno komunikacijo sledimo usmeritvi, da posebno pozornost namenjamo razvoju
dolgoročnih poslovnih odnosov s svojimi strankami, pri pridobivanju novih pa želimo zagotoviti percepcijo, da je pri iskanju možnosti za zavarovanje Zavarovalnica Tilia obvezna
alternativa.
V letu 2012 smo organizirali več družabno-poslovnih srečanj, ločeno za zastopniške, posredniške agencije in zunanja sklepalna mesta, ter tako poglobili poznanstva in okrepili poslovno
sodelovanje.
Tako smo našim sedanjim kot prihodnjim zavarovancem v letu 2012 namenili pozornost s tremi večjimi oglaševalskim akcijami, in sicer MojAvtokm, MojAvto Asistenca in Riziko življenjsko
zavarovanje, ter nagradnimi akcijami, raznimi publikacijami in novicami.
S cilji spodbujanja in pomoči pri hitrejšem razvoju, izboljšanju dela ter obsega poslovanja,
povečanju prepoznavnosti zavarovalnozastopniških družb in Zavarovalnice Tilia ter seveda
krepitvi odnosov in medsebojnega sodelovanja smo pri poslovnih partnerjih nadaljevali s
predstavitvijo koncepta združenja Tilia Top Team, ki je elitno združenje najboljših in najbolj
razvojno usmerjenih zavarovalnozastopniških družb Zavarovalnice Tilia. V ta namen smo
priredili tri različne poslovne dogodke in uspešno izpeljali nagradne igre, pri katerih je bila
najbolj odmevna »Wimbledon«.
Maja smo izvedli oglaševalsko kampanjo za avtomobilsko zavarovanje MojAvtokm, ki je revolucionaren produkt in popolna novost na slovenskem tržišču. Oktobra smo izvedli oglaševalsko
kampanjo za prenovljeno avtomobilsko asistenco, ki smo jo poimenovali MojAvto Asistenca.
Reklamno kampanjo za Riziko življenjsko zavarovanje smo ravno tako izvedli oktobra. Pri
tej kampanji smo izkoristili priložnost poenotenja premije za oba spola in ženskam ponudili
bistveno cenejše zavarovanje pred podražitvijo.
Ob dobrem zaključku leta smo pripravili sedaj že tradicionalno kulturno-družabno srečanje
poslovnih partnerjev, ki je bilo tokrat izvedeno v prvih dneh januarja 2013. Kot vsako leto
je bilo odlično obiskano in kulturno obarvano, kar ima pomemben vpliv na ohranjanje in
poglabljanje vezi ter odnosov tako na formalni kot na neformalni ravni. Prav tako poslanstvo
ima tudi ‚Tilia Trophy‘ golf turnir, ki smo ga za svoje poslovne partnerje že peto leto priredili
na golf igrišču na Otočcu. Na kulturnem področju smo poslovne partnerje gostili na odmevni
predstavi Medeja v sklopu Ljubljanskega festivala.
Pri vseh treh kampanjah je bil medijski splet zelo širok, saj smo želeli z njimi obveščati o naših
prednostih zelo široko ciljno skupino. Na lokalnih področjih smo omenjeno predstavili tudi
v obliki kontaktnih oddaj na televiziji in radiu ter v obliki tiskanih oglasov v lokalnih tiskanih
medijih.
O novostih smo naše obstoječe zavarovance in potencialne zavarovance obveščali tudi z
neposredno pošto, e-novicami, telefonskimi klici, pripravljali smo razne publikacije in objave
v medijih. Za stalno asistenco naših zavarovancev smo skrbeli prek elektronskega naslova
[email protected] in brezplačne telefonske številke 080 22 45, kjer smo odgovarjali
na vsa njihova vprašanja. Vse informacije so našim zavarovancem na voljo tudi na naši spletni
strani www.zav-tilia.si.
Skozi vse leto smo torej negovali sedanja in pridobivali nova poslovna poznanstva.
18.1.3.
Komuniciranje z zaposlenimi
Za dobro obveščenost zaposlenih, ustvarjanje pozitivne organizacijske klime in s tem večje
pripadnosti podjetju je potekalo sprotno obveščanje o novostih, akcijah in ugodnostih prek
elektronske pošte in interne spletne strani Portal.
Še vedno pa postavljamo na prvo mesto osebne odnose. Odgovornost do strank tako uresničujemo s konkretnim in profesionalnim odnosom naših prodajnikov, ki obvladujejo razvejano
prodajno mrežo. Da bi zagotovili kakovostno in korektno sodelovanje, prodajnike stalno
izobražujemo in usposabljamo.
Za vse zaposlene je bila na Brdu pri Kranju organizirana vsakoletna izobraževalna konferenca,
tokrat s poudarkom na temo ekologije oziroma okoljevarstva. Seznanjeni smo bili tudi s poslovnimi rezultati in z novim revolucionarnim produktom MojAvtokm.
Za potrebe predstavitve naše zavarovalnice smo pripravljali publikacije, ki zavarovance oskrbijo tako s podatki o ponudbi kot z rezultati poslovanja – zgibanke, letaki, predstavitvena
gradiva, javne objave, letno poročilo.
Da bi v podjetju okrepili kreativnost in inovativnost zaposlenih, smo vnovič razpisali interni
razpis z naslovom Top Ideja 2012. Gre za motiviranje vseh zaposlenih, da s svojimi idejami, ki
jih lahko oddajo prek interne spletne strani, sodelujejo pri uvedbi novosti v podjetju in si tako
92
93
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
prislužijo različne denarne nagrade. Z zbiranjem idej želimo vzpodbuditi vse zaposlene k prostovoljnemu sodelovanju pri izboljšavah delovnih postopkov, produktov in delovnega okolja.
Cilj so ideje za izboljšave na ravni celotnega podjetja, boljša komunikacija med zaposlenimi in
izgradnja boljše organizacijske kulture, kar lahko pripomore tudi k večji uspešnosti podjetja.
Spodbujanje inovativnosti v podjetju je namreč ključ za razvoj in rast.
komercialnega interesa, ampak zato, ker resnično verjamemo v te vrednote in ker želimo prispevati k bolj zdravemu in čistemu okolju. Zato z Ekologi brez meja sodelujemo tudi pri ostalih
projektih. Ekološka naravnanost temelji na vrednotah zaupanja, sodelovanja, odgovornosti,
iskrenosti, inovativnosti in lojalnosti. Prepričani smo, da je sonaraven način delovanja in bivanja
tisto, kar dolgoročno vodi k varnemu in h kakovostnemu življenju, kar je tudi naše poslanstvo.
Poleg tega so skozi vse leto potekala še druga strokovna izobraževanja. Z izleti in športnimi aktivnostmi smo krepili tako zdravje kot tekmovalnega duha in v septembru organizirali
Tiliado – veliko športno-družabno srečanje vseh zaposlenih. Ob koncu leta pa smo priredili
prednovoletno srečanje vseh zaposlenih.
Zavarovalnica Tilia se je odločila podpreti tudi ekipo tenisača Blaža Kavčiča, saj menimo, da
je izredno pomembno, da vrhunskega športnika spremlja najboljša ekipa. Tako v prihodnosti
pričakujemo skupno rast na vseh področjih. Vrednote Blaža Kavčiča so delavnost, iskrenost,
poštenost, predanost, dobrosrčnost, prijaznost, vztrajnost ipd. – te ga tako z Zavarovalnico
Tilia povezujejo v vseh pogledih. Omenjene vrednote smo skupaj z Blažem aktivno komunicirali do ciljnih skupin in širše javnosti z različnimi aktivnostmi.
Posebno pozornost posvečamo tudi vsakodnevnemu internemu komuniciranju, in sicer z
ažurno objavo novic in načrtovanih ali izvedenih aktivnosti prek internega spletnega portala.
Nadaljevali smo tudi s sponzorstvom Hokejsko-drsalnega društva Tilia Olimpija, s katerim
smo gradili boljšo prepoznavnost naše zavarovalnice v širšem slovenskem prostoru. Prav tako
smo s sponzorstvom in ugodnostmi vnovič podprli Planinsko zvezo Slovenije, ki ozavešča o
pomembnosti varnosti in s tem primerne opremljenosti v gorah ter tako pripomore k manjšemu številu nesreč. Poleg športa smo vnovič podprli veliko kulturno organizacijo Festival
Ljubljana ter tako poskrbeli tudi za kulturne navdušence.
V letu 2012 je bila z namenom pospeševanja prodaje in kot vzpodbuda k delu organizirana
nagradna igra Tilia Top 2012, in sicer za zaposlene v trženju. Nagrajeni so bili z bogatimi
nagradami, kar je sodelujoče motiviralo in jim dalo nov zagon za sklepanje zavarovanj in
izboljševanje odnosov znotraj sektorja.
Sicer pa za naše zaposlene skrbimo tudi na druge načine, saj so skozi vse leto potekali preventivni zdravniški pregledi, izobraževanja o varstvu pri delu, poskrbljeno pa je bilo tudi za
pokojninsko zavarovanje.
18.1.4.
Različne aktivnosti so bile usmerjene v eno naših ključnih prodajnih poti, to so zunanje zastopniške družbe za sklepanje zavarovanj. V sklopu omenjene prodajne poti deluje združenje
Tilia Top Team, ki organizirano združuje in povezuje najboljše agencije ter jim omogoča, da
lahko pridobijo vrsto bonitet, med drugimi tudi sodelovanje v eksluzivnih nagradnih igrah.
V obdobju marec–maj 2012 smo razpisali posebno nagradno igro »VIP Wimbledon«, jo
predstavili vsem v Tilia Top Teamu in potem najboljšim posameznikom iz treh agencij podelili
ekskluzivni tridnevni izlet v London, ki je vključeval tudi neprecenljivo izkušnjo, to je ogled
in VIP tretma na tradicionalnem teniškem turnirju Wimbledon 2012 ter srečanje z Blažem
Kavčičem.
Komuniciranje z mediji
Na novinarskih konferencah smo seznanjali medije in s tem širšo javnost s poslovnimi rezultati, z razvojem novih produktov, večjimi škodnimi dogodki, vključevanjem v okolje in drugimi
pomembnimi dogajanji v zavarovalnici.
Ob nekoliko manj pomembnih dogodkih smo pripravljali sporočila za javnost, ki so javnost
sproti seznanjala z našimi aktivnostmi in jih poučevala o pomembnosti kakovostnega zavarovanja. Vse leto smo odgovarjali na vprašanja in prošnje novinarjev ter spremljali objave v
medijih.
18.1.5.
Skupina Sava Re, v kateri je tudi Zavarovalnica Tilia, je odločila, da en dan v letu posvetimo
prostovoljni oziroma dobrodelni dejavnosti. Gre za dan, namenjen izvedbi aktivnosti, v katerih se odražata vrednoti skrb za okolje in skrb za širšo družbeno skupnost, v kateri organizaciji
delujeta. 23. marca 2012 smo s skupnimi močmi očistili Slovenijo na kar trinajstih lokacijah
v sklopu akcije Očistimo Slovenijo 2012. Več kot 300 prostovoljcev Pozavarovalnice Sava in
Zavarovalnice Tilia je dan posvetilo okoljevarstvu.
Komuniciranje z delničarji in finančnimi javnostmi
Z letnim poročilom, ki vsebuje vse pomembne podatke o poslovanju družbe v preteklem
letu in je namenjeno tako finančnim kot drugim javnostim ter je objavljeno tudi na naši spletni
strani, smo obveščali zainteresirano javnost z našimi poslovnimi rezultati.
18.1.7.
10. julija 2012 smo izvedli 32. skupščino delničarjev, na kateri se je skupščina seznanila z
Letnim poročilom za leto 2011.
18.1.6.
Komuniciranje z dobavitelji in poslovnimi partnerji
Služba oskrba, ki se je zaradi načrtovane reorganizacije internih procesov oblikovala v četrtem
kvartalu leta 2012, ima vlogo centraliziranega oskrbovanja celotne družbe. V svojem delovanju
združuje področje investicij, nabave blaga in storitev ter rednega in investicijskega vzdrževanja.
Z namenom, da svojo vlogo in delovanje opravimo optimalno in stroškovno upravičeno, to
področje razumemo širše, upoštevamo povezovanje in vpetost družbe v različna lokalna
okolja, prisluhnemo željam naših kupcev ter spremljamo aktualne trende gospodarstva in
finančnih trgov.
Komuniciranje z lokalno skupnostjo in širšim družbenim okoljem
Z namenom družbene odgovornosti in posledično povečanja prepoznavnosti smo po ustaljeni navadi tudi v letu 2012 s premišljenim in načrtovanim delovanjem podprli nekaj večjih,
vseslovenskih dogodkov in organizacij, kot tudi manjša, lokalna društva in njihove dejavnosti.
Poskrbeli smo za športne, kulturne, planinske in druge navdušence, seveda pa tudi v letu 2012
nismo pozabili na lokalne skupnosti naših poslovnih enot, saj smo kar nekaj sredstev namenili
za njihove dobrodelne, humanitarne, preventivne in podobne dejavnosti.
Poslovna funkcija oskrbe v družbi dobiva vedno pomembnejšo vlogo, saj konkurenca ne
poteka več med podjetji, temveč med posameznimi oskrbnimi verigami. Z oskrbno verigo
razumemo vse dejavnosti, ki omogočajo oskrbo oziroma pretok blaga in storitev do končnega uporabnika. Oskrbna veriga obsega nabavo blaga in storitev, obvladovanje informacijskih
sistemov, upravljanje z zalogami, skladiščenje in druge dejavnosti. Nekatere od teh funkcij
V letu 2012 smo podprli akcijo Očistimo Slovenijo 2012, in sicer smo bili prisotni kot glavni
pokrovitelji akcije. S tem smo pomagali društvu Ekologi brez meja, ki si prizadeva, da bodo
tudi naši zanamci živeli v zdravem in čistem okolju. Za sodelovanje se nismo odločili zaradi
94
95
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
želimo izvajati neposredno v Službi oskrbe, ostale pa skupno upravljamo na način projektnega
vodenja v tesnem timskem sodelovanju z ostalimi službami.
za varčevanje z energijo in podobno. Ravno tako so tudi vsi promocijski izdelki v skladu s
trajnostnim razvojem in osredotočenostjo na čim manjše onesnaževanje okolja. Velik korak
smo naredili s postavitvijo portala e-Tilia, ki omogoča sklepanje in obnovo polic ter prijavo
škod na elektronski način, torej brez porabe odvečnega papirja. S tem smo naredili tudi prvi
korak k našemu srednjeročnemu cilju, kar je brezpapirno poslovanje.
Vse večja konkurenca in nenehno zniževanje cen ob izboljšanem servisu za kupce povzročata vse večji pritisk na zniževanje stroškov v podjetju. Nenehne izboljšave na vseh ravneh
poslovanja, večja učinkovitost in iskanje sinergijskih učinkov so bistveni dejavniki, ki jih želimo
postopoma usmeriti v optimizacijo procesov.
Hkrati so naša prizadevanja usmerjena k okoljsko odgovornim zavarovalnim produktom, kot
je MojAvtokm, ki spodbuja manj vožnje in posledično manj onesnaževanja.
Z reorganizacijo ter vpeljevanjem pojma oskrba v naši družbi sledimo enemu cilju – poiskati
pot optimalni, najcenejši oziroma najbolj dobičkonosni dostavi prodajnega proizvoda na pravo
mesto ob dogovorjenem času. Zato moramo optimizirati tudi nabavo, transportne stroške
oziroma stroške distribucije, stroške skladiščenja in vrsto stroškov nekakovosti. Spoštovati
moramo obstoječe partnerske odnose ob upoštevanju dejstva, da oskrbna veriga deluje le
kot celota.
Skratka, Zelena Tilia je naš cilj, ekološka naravnanost je ena izmed naših vrednot, kar imamo
tudi v prihodnosti namen dokazovati s konkretnimi aktivnostmi.
V letu 2012 smo tako s spremembami in razvojem izven tradicionalnih okvirjev poslovanja
nabave začrtali osnovne smernice, ki jih bomo postopno in timsko v letu 2013 skozi izvedbene
faze realizirali – spreminjali in razvijali na način, ki nam zagotavlja trdne in dolgoročne oskrbne
verige.
18.2.
18.3.
Zaposleni in izobraževanje
18.3.1.
Z aposleni
18.3.1.1. Z aposlovanje in zaposlitvena politika
Pri upravljanju človeških virov se zavedamo neprecenljivosti vsakega posameznika. Dobre
rezultate lahko dosegamo le z zavzetimi in usposobljenimi ljudmi. Zato vlagamo v razvoj
zaposlenih in sodelavce podpiramo pri pridobivanju znanj. Pri zaposlovanju spoštujemo zakonske norme in pravila, etični odnos do sočloveka in širšega družbenega okolja.
Ravnanje z okoljem
Našo dejavnost na področju zaposlovanja so v letu 2012 zaznamovali sprejeti načrti, uresničevanje zastavljenih poslovnih ciljev in skrb za celostno obvladovanje stroškov. Izpeljali smo
delno reorganizacijo in uspešno prilagodili število zaposlenih zahtevam prenove procesov in
organizacije. Z namenom racionalizacije in zmanjševanja stroškov poslovanja ter povečanja
mobilnosti zaposlenih so se nekateri zaposleni delno zaposlili v nadrejeni družbi.
Za okolje skrbimo na Zavarovalnici Tilia na različne načine. Na eni strani gre za posredno skrb
za širše okolje v smislu izobraževanja in ozaveščenosti, na drugi strani pa za neposredno skrb
v smislu ločevanja odpadkov.
Aktivno smo pristopili k cilju »biti družbeno in okoljsko odgovorno podjetje«. Za nas pomeni
družbena in okoljska odgovornost celovito, načrtno in dolgoročno ravnanje, da bi dvignili kakovost vseh, ki so z nami neposredno ali posredno povezani. Tako smo podprli dva projekta
v sodelovanju z društvom Ekologi brez meja, in sicer projekt Eko koncept (pranje plastičnih
kozarcev na raznih prireditvah) in akcijo Očistimo Slovenijo 2012 (vseslovenska akcija vključitve
prostovoljcev v namen organiziranega čiščenja odpadkov, kjer smo se odločili za sodelovanje
v obliki generalnega pokrovitelja). Poleg omenjene podpore obema projektoma smo si zadali
vrsto nalog in drugih aktivnosti v prid zastavljenemu cilju.
Zagotavljamo pošten in nediskriminatoren odnos v vseh pogledih. Nove delavce pridobivamo
na podlagi javne objave prostih delovnih mest, pri izbiri kandidatov pa so odločilni dejavniki
znanje, izobrazba, usposobljenost, predanost ter pripravljenost za delo.
Zaposlitvena politika, s katero zaposlene premišljeno načrtujemo, izbiramo, izobražujemo
in motiviramo, se odraža v kakovosti naše ponudbe in storitev ter v zavzetih in pripadnih
zaposlenih. Njen cilj je prispevati k doseganju dobrih poslovnih rezultatov naše zavarovalnice.
Neposreden vpliv na okolje ima ločeno zbiranje odpadnega papirja na sedežu družbe v
Novem mestu, za katerega poskrbi pogodbeno podjetje z odvozom in kasnejšo reciklažo.
Ekološko ozaveščeno ravnamo tudi s praznimi tiskalnimi kartušami in tonerji. Pogodbeno
podjetje te odpadke prevzame in ravna z njimi skladno z zakonodajo na tem področju.
Ekološka naravnanost temelji na vrednotah zaupanja, sodelovanja, odgovornosti, iskrenosti,
inovativnosti in lojalnosti. Prepričani smo, da je sonaraven način delovanja in bivanja tisto, kar
dolgoročno vodi k varnemu in kakovostnemu življenju, kar pa je naše poslanstvo. V ta namen
smo se trudili postati čim bolj zeleno ter družbeno in okoljsko odgovorno podjetje ter s tem
prihraniti in hkrati pozitivno vplivati na okolico in javno podobo. Uvedli smo priročnik, ki nam
pomaga učinkovito izvajati ukrepe in usmeritve v poslovanje, ki je v skladu s trajnostnim razvojem. Začeli smo z osnovami k bolj ekološki naravnanosti, kot so zmanjševanje odpadkov,
varčevanje z energijo, dosledno ločevanje odpadkov …
Projekta »Zelena Tilia« smo se lotili z lanskim letom in že izvedli prve ukrepe. Odstranili smo
vse plastenke vode iz podjetja, v elektronski podpis smo dodali opozorilo o tiskanju, spodbujamo dvostransko tiskanje, naročili smo ekološke otoke, koše za ločeno zbiranje odpadkov,
zbiralnike za baterije … Namestili smo tudi stojala za parkiranje koles, nalepke z opozorili
96
97
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
18.3.1.2. Struktura zaposlenih
18.3.1.3. Izobrazbena struktura
Povprečna starost zaposlenih v letu 2012 znaša 40 let, pri ženskah 39 let in pri moških 42 let.
Povprečna delovna doba znaša 17,5 leta. Delež žensk med zaposlenimi je 51-odstoten.
Število zaposlenih po organizacijskih enotah
Izobrazbena struktura
_tabela 19
31. 12. 2010
31. 12. 2011*
31. 12. 2012
število
%
število
%
število
%
Prodajno trženjski del
212
54,8
211
55,2
198
53,2
Zavarovalno tehnični del
106
27,4
104
27,2
101
27,2
Področje računovodstva in financ
30
7,8
15
3,9
18
4,8
Področje splošnih zadev
12
3,1
9
2,4
4
1,1
Področje informatike
12
3,1
12
3,1
12
3,2
Službe uprave
15
3,9
31
8,1
39
10,5
387
100,0
382
100,0
372
100,0
SKUPAJ
_graf 12
2010
Poklicna, srednja 54,8 %
Magisterij
Visoka 29,5 %
* V začetku leta 2011 je bila izvedena večja reorganizacija, posledica katere so večje razlike v stanju zaposlenih po organizacijskih
enotah med leti 2010 in 2011.
Primerjava števila zaposlenih in števila zaposlenih z upoštevanjem ekvivalenta polnega delovnega časa (FTE)* po organizacijskih enotah na 31. 12. 2012
Višja 13,7 %
_tabela 20
Število
%
FTE
%
Prodajno trženjski del
198
53,2
192,75
55,1
-5,25
Zavarovalno tehnični del
101
27,2
92,50
26,5
-8,50
18
4,8
12,63
3,6
-5,37
4
1,1
3,00
0,9
-1,00
Področje računovodstva in financ
Področje splošnih zadev
RAZLIKA
Področje informatike
12
3,2
11,75
3,4
-0,25
Službe uprave
39
10,5
37,00
10,6
-2,00
372
100,0
349,63
100,0
-22,37
SKUPAJ
2,1 %
2011
Poklicna, srednja 53,4 %
Magisterij
* FTE - ekvivalent polnega delovnega časa. V pregledu so upoštevane delne zaposlitve delavcev na Pozavarovalnici Sava, delne
upokojitve, zaposlitve za skrajšan delovni čas, bolniške odsotnosti nad 90 dni in porodniške glede na število opravljenih delovnih
ur zaposlenih v Zavarovalnici Tilia.
1,8 %
Visoka 29,6 %
Število zaposlenih
Višja 15,2 %
_tabela 21
31. 12. 2010
31. 12. 2011
31. 12. 2012
število
%
število
%
število
%
Interni delavci
266
68,7
259
67,8
257
69,1
Univerzalni zastopniki
111
28,7
118
30,9
112
30,1
Specialni zastopniki
10
2,6
5
1,3
3
0,8
387
100,0
382
100,0
372
100,0
SKUPAJ
2012
Poklicna, srednja 52,1 %
Magisterij
2,2 %
Zaposleni glede na vrsto zaposlitve
_tabela 22
31. 12. 2010
število
Za določen čas
%
31. 12. 2011
število
%
31. 12. 2012
število
Visoka 31,5 %
%
38
9,8
42
11,0
46
12,4
Za nedoločen čas
349
90,2
340
89,0
326
87,6
SKUPAJ
387
100,0
382
100,0
372
100,0
Višja 14,2 %
98
99
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
18.3.1.4. Fluktuacija
redno spremljanje zdravstvenega stanja zaposlenih ostaja ena najbolj učinkovitih metod za
pravočasno preprečevanje določenih bolezni.
V letu 2012 smo imeli ob koncu leta zaposlenih 372 delavcev, kar je 10 delavcev manj kot
ob koncu leta 2011. Na novo smo zaposlili 41 sodelavcev, z 51 pa smo se razšli. Stopnja
fluktuacije se je v letu 2012 glede na leto 2011 povišala za 1,45 odstotne točke. V pretežni meri
so se nadaljevali trendi iz preteklih let. Najpogostejši vzroki za fluktuacijo so bili prenehanje
delovnega razmerja na podlagi sporazuma, potek pogodb za določen čas in upokojevanje.
Na področju varstva pri delu smo v letu 2012 izvajali teoretično usposabljanje s preizkusom
znanja s področja varnosti in zdravja pri delu. Izvajalo se je prvo in periodično usposabljanje
zaposlenih ter usposabljanje študentov. Usposabljanja se je udeležilo skupaj 110 zaposlenih.
Tudi v letu 2012 smo sodelovali pri projektu Gospodarske zbornice Dolenjske in Bele krajine
POZA, kar je kratica za Preprečevanje, obvladovanje in zmanjševanje absentizma v delovnih
okoljih.
18.3.1.5. Absentizem
Začasno odsotnost z dela zaradi bolezni ali nezgode merimo z deležem izgubljenih delovnih
dni v letu. Pri tem ločimo (glede na zakonsko ureditev plačil) bolniške odsotnosti v breme
delodajalca (boleznine do 30 dni) in bolniško odsotnost v breme Zavoda za zdravstveno
zavarovanje Slovenije (boleznine nad 30 dni, nega, spremstvo in krvodajalstvo).
V letu 2012 smo zabeležili tri prijave nesreče pri delu, kar predstavlja skupaj 160 izgubljenih
delovnih ur.
18.3.1.9. Skrb za zaposlene zunaj delovnega časa
V Zavarovalnici Tilia je stopnja absentizma v letu 2012 znašala 3,79 odstotka, kar je za 0,90
odstotne točke manj od stopnje za preteklo leto, pri čemer je stopnja absentizma v breme
zavarovalnice znašala 1,81 odstotka (v letu 2011 je znašala 2,37 odstotka), stopnja absentizma
v breme ZZZS pa je znašala 1,97 odstotka (v letu 2011 je znašala 2,32 odstotka).
Enkrat letno organiziramo veliko športno-družabno srečanje vseh zaposlenih, t. i. »Tiliado«.
Zaposleni se lahko udeležijo poletnih in zimskih športnih iger finančnih organizacij (ŠIFO), ki
jih delno financira tudi naša družba, v prvi polovici leta 2013 pa bomo ustanovili Kulturnošportno društvo Zavarovalnice Tilia, d. d., katerega glavna naloga bo ustvarjanje pogojev za
kulturno-zabavno in športno življenje članov z organizacijo športne vadbe, kulturnih prireditev, izletov, razstav ter družabnih srečanj kolektiva oziroma članov društva.
18.3.1.6. Z adovoljstvo zaposlenih
Organizacijska klima in zadovoljstvo zaposlenih imata neposredne in posredne vplive na
uspešnost organizacije. Pomembno vlogo imata tako pri podpori strategije, vizije, politike
in ciljev kot pri podpori izvajanja, načrtovanja, organiziranja, vodenja in nadzorovanja. V tem
kontekstu je odločilnega pomena, da je klima ustrezna.
Skupaj z nadrejeno družbo že nekaj let zapored organiziramo in izvedemo tudi »Dan skupine
Sava Re«, ki ima vsako leto posebno tematiko. V letu 2012 smo sodelovali pri akciji Očistimo
Slovenijo. Zaposlene smo v preteklem letu tudi sicer vzpodbujali k udeleževanju v družbeno
koristnih akcijah (zbiranje zamaškov v humanitarne namene ipd.).
Raziskava o zadovoljstvu zaposlenih, ki smo jo izvedli konec leta 2012, je pokazala, da zaposlene v Zavarovalnici Tilia delo zelo veseli in pri njem uživajo, saj gre za dokaj raznoliko
delo. Zaupanih nalog ne doživljajo kot zahtevnih, povsem jasno jim je, kaj se od njih pričakuje,
uveljavitev lastnih sposobnosti pri delu vrednotijo relativno visoko, relativno visoko pa ocenjujejo tudi lastno zadovoljstvo z delom v celoti. Zaposleni so prepričani, da je zavarovalnica v
letu 2012 zelo dobro poslovala in večina jih je ponosna, da so člani zavarovalnice.
Za krepitev komunikacijskih vezi in vzpodbujanje dobre klime se zaposleni v prednovoletnem
času družimo na prednovoletnem srečanju. Posebno skrb namenjamo tudi našim upokojencem in tudi za njih vsako leto organiziramo posebno srečanje.
18.3.1.10. Posebne ugodnosti
Vse zaposlene za nedoločen čas vključujemo v dodatno pokojninsko varčevanje. Zaposlenim
nudimo posebne ugodnosti pri sklepanju zavarovanj. Že nekaj let zapored pa je bila vsem
zaposlenim ob koncu leta izplačana tudi božičnica.
Podrobnejše analize raziskave bodo orodje za pripravo izboljšav oziroma sprememb znotraj
organizacije. V prvi polovici leta bomo tako že začeli s projektom letnih razvojnih pogovorov,
s posebnim poudarkom na ciljnem vodenju.
V posebnih primerih zaposlenim zaradi npr. zdravstvenih okoliščin pomagamo tudi s solidarnostno pomočjo.
18.3.1.7. Nagrajevanje inovativnosti
V letu 2012 je že drugo leto zapored potekal interni nagradni razpis Top ideja. Cilj razpisa
je spodbujanje inovativnega, drugačnega razmišljanja zaposlenih in iskanje svežih idej, ki so
za družbo koristne. To so ideje, ki imajo npr. vpliv na povečanje dohodka, povečanje produktivnosti dela, izboljšanje kakovosti produktov in storitev ipd. Prejete predloge ocenjuje
imenovana komisija, ki pri ocenjevanju upošteva izvirnost, uporabnost in izvedljivost ter
koristnost oziroma finančni učinek idej. Nagrade se zaposlenim z najboljšimi idejami podeli
ob koncu leta.
18.3.2.
Izobraževanje
Izobraževanja so v letu 2012 potekala skladno z zastavljenimi cilji. Glavni cilj je zagotoviti, da
bo izobraževanje z višanjem kompetentnosti zaposlenih pripomoglo k poslovnemu uspehu
naše zavarovalnice.
Interna izobraževanja so izvajali že izobraženi zaposleni, ki imajo teoretične in praktične izkušnje. Izobraževanja so potekala tako v notranji kot tudi v zunanji prodajni mreži. Na podlagi
odziva slušateljev ter oceni njihovega pridobljenega znanja menimo, da je takšna strategija
pravilna in uspešna.
18.3.1.8. Varnost in zdravje pri delu
V Zavarovalnici Tilia želimo vsem zaposlenim s številnimi aktivnosti zagotoviti varno delo v
zdravem delovnem okolju.
Z internimi izvajalci smo pokrili 85,7 odstotka (v letu 2011 52,6 odstotka) vseh izvedenih
izobraževanj in usposabljanj, in sicer tako strokovnih kot tudi s področja prodaje. Vsaj enega
izobraževanja se je v letu 2012 udeležilo 308 zaposlenih oziroma 82 odstotkov vseh zaposlenih (v letu 2011 87 odstotkov).
V preteklem letu smo uresničevali program preventivnih zdravstvenih pregledov in na predhodne, obdobne in usmerjene zdravstvene preglede napotili 44 zaposlenih. Ocenjujemo, da
100
101
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Struktura porabe sredstev za izobraževanje
_graf 13
2012
Ob uvedbi novega produkta avtomobilskega zavarovanja MojAvtokm ter prenovljene avtomobilske asistence MojAvto Asistenca smo za celotni trženjsko-prodajni del izvedli izobraževanje.
Za redno zaposlene tržnike in pogodbene partnerje, ki še niso opravili preizkusa znanj za
opravljanje poslov zavarovalnega zastopanja, smo maja izvedli usposabljanje za pripravo na
preizkus znanj, ki se opravlja pri Slovenskem zavarovalnem združenju.
Oktobra 2012 smo bili v okviru Javnega povabila za izvedbo projektov ‚‘Usposabljanje in
izobraževanje zaposlenih‘‘ izbrani za sofinanciranje projekta. Od Javnega sklada RS za razvoj
kadrov in štipendije bomo tako za programe splošnih usposabljanj zaposlenih, starejših od 50
let, prejeli finančna sredstva v višini 29.400 EUR.
R AZPISNI SEMINARJI
36,3 %
O STALO
2,4 %
PRIDOBITEV FORMALNE IZOBRAZBE
3,0 %
PREIZKUSI ZNANJA SZZ
5,7 %
JEZIKOVNI TEČAJI
25,5 %
STROKOVNA IZPOPOLNJEVANJA
27,1 %
V letu smo 2012 smo izvedli 8.831 andragoških ur internih izobraževanj, od tega na področju avtomobilskih zavarovanj 1.437 ur (16,27 odstotka), premoženjskih zavarovanj 2.167
ur (24,54 odstotka), življenjskih zavarovanj 1.734 (19,34 odstotka) ter ostalih vrst zavarovanj
3.493 (39,59 odstotka).
V letu 2012 se je vsak zaposleni izobraževal v povprečju 28,9 ure (v letu 2011 26 ur). Neposredni
stroški izobraževanja so znašali skupaj 62.642 EUR (v letu 2011 57.604 EUR) oziroma v povprečju na zaposlenega 168 EUR (v letu 2011 152 EUR). Ob upoštevanju posrednih stroškov
izobraževanja (nočnine, prevozni stroški ipd.) je znašala povprečna investicija v izobraževanje
na zaposlenega 206 EUR (v letu 2011 198 EUR).
Podpirali smo tudi formalno izobraževanje zaposlenih. Delež neposrednih stroškov formalnega izobraževanja je v skupnih neposrednih stroških izobraževanja v letu 2012 predstavljal 3
odstotke (v letu 2011 3,7 odstotka), delež neposrednih stroškov funkcionalnega izobraževanja
pa 97 odstotkov (v letu 2011 96,3 odstotka).
Struktura izobraževanj glede na ure izobraževanj
_graf 14
2012
Delež stroškov, namenjenih jezikovnim tečajem prek delavnic in seminarjev z zunanjimi izvajalci, je v letu 2012 skupaj znašal 25,5 odstotka (v letu 2011 15,3 odstotka) neposrednih stroškov izobraževanja. Za razpisne seminarje, konference in eksterna strokovna izpopolnjevanja
doma in v tujini smo namenili skupaj 74,5 odstotka (v letu 2011 84,7 odstotka) neposrednih
stroškov izobraževanja.
Interna strokovna usposabljanja 59,0 %
Ostalo
2,2 %
Razpisni seminarji in eksterna 14,8 %
strokovna izpopolnjevanja
Skupaj smo v letu 2012 izvedli 10.790 andragoških ur (v letu 2011 9.885 ur). Največji delež (59
odstotkov) predstavljajo interna strokovna usposabljanja. Usposabljanja s področja prodaje
in ostalih »mehkih znanj«, ki smo jih izvajali interno ali s pomočjo zunanjih izvajalcev skupaj,
predstavljajo 24-odstotni delež. Čas, ki so ga naši zaposleni vložili v razpisne seminarje in
strokovna izpopolnjevanja pri zunanjih izvajalcih doma in v tujini, pa predstavlja 14,8 odstotka
vseh izvedenih andragoških ur izobraževanj.
Prodajne in ostale mehke veščine 24,0 %
Skupni stroški izobraževanja so v letu 2012 predstavljali 0,09 odstotka (v letu 2011 0,1 odstotka) v kosmati premiji in 0,32 odstotka (enako kot v letu 2011) v obratovalnih stroških.
Splošni učinki izobraževanj so pri udeležencih dosegli, da čutijo in zaznajo izboljšanje svoje
uspešnosti na področju ustvarjanja naprednih in učinkovitih odnosov s kupci, osebne rasti in
ustvarjanja kakovostnih medsebojnih odnosov v delovnem okolju, pa tudi na področju trženja
produktov in rasti produktivnosti. Usmerjeni učinki kažejo povečanje znanja na posameznem
strokovnem področju. Udeleženci so postali svetovalci in poznavalci posameznega področja.
102
103
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
18.4.
Organizacijska shema
104
105
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
19. KAZALNIKI POSLOVANJA
12
1. Rast kosmate obračunane premije
2. Čista obračunana premija v % od kosmate obračunane premije
_tabela 23
ZAVAROVALNA VRSTA
1
Nezgodna zavarovanja
2
Zdravstveno zavarovanje
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
4
Zavarovanje tirnih vozil
5
Letalsko zavarovanje
6
Zavarovanje plovil
7
Zavarovanje prevoza blaga
8
9
Kosmata
premija
Kosmata
premija
Indeks rasti
Kosmata
premija
Kosmata
premija
Indeks rasti
2012
2011
2012
2011
2010
2011
_tabela 24
Zavarovalna vrsta
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
8.732.487
8.447.220
103,4
8.447.220
8.374.176
100,9
1
Nezgodna zavarovanja
0
0
0,0
0
0
0,0
2
Zdravstveno zavarovanje
22.520.888
21.315.504
105,7
21.315.504
18.136.298
117,5
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
0
0
0,0
0
0
0,0
4
Zavarovanje tirnih vozil
11.724
10.974
106,8
10.974
9.350
117,4
5
Letalsko zavarovanje
35.438
38.255
92,6
38.255
33.611
113,8
6
Zavarovanje plovil
491.636
396.685
123,9
396.685
396.689
100,0
7
Zavarovanje prevoza blaga
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
6.827.088
6.520.747
104,7
6.520.747
5.718.948
114,0
8
Drugo škodno zavarovanje
5.740.168
5.167.446
111,1
5.167.446
4.543.219
113,7
9
23.087.323
22.207.395
104,0
22.207.395
21.725.273
102,2
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
9.905
8.818
112,3
8.818
7.946
111,0
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
19.420
17.567
110,5
17.567
18.682
94,0
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
3.406.644
3.094.362
110,1
3.094.362
2.553.672
121,2
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
410.642
407.605
100,7
407.605
1.070.999
38,1
14
Kreditno zavarovanje
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
14
Kreditno zavarovanje
Čista premija
Kosmata
premija
Delež čiste
premije
Čista premija
Kosmata
premija
Delež čiste
premije
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
7.165.635
8.732.487
82,1
6.919.228
8.447.220
81,9
0
0
0,0
0
0
0,0
17.887.295
22.520.888
79,4
16.684.167
21.315.504
78,3
0
0
0,0
0
0
0,0
9.605
11.724
81,9
7.336
10.974
66,8
26.482
35.438
74,7
28.607
38.255
74,8
386.038
491.636
78,5
295.665
396.685
74,5
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
3.667.877
6.827.088
53,7
3.080.944
6.520.747
47,2
Drugo škodno zavarovanje
3.903.887
5.740.168
68,0
3.444.632
5.167.446
66,7
18.591.377
23.087.323
80,5
17.877.390
22.207.395
80,5
2.962
9.905
29,9
4.220
8.818
47,9
9.023
19.420
46,5
11.067
17.567
63,0
2.201.690
3.406.644
64,6
2.081.878
3.094.362
67,3
338.780
410.642
82,5
336.273
407.605
82,5
82,5
15
Kavcijsko zavarovanje
42.200
31.311
134,8
31.311
39.943
78,4
15
Kavcijsko zavarovanje
34.819
42.200
82,5
25.832
31.311
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
207.019
183.377
112,9
183.377
166.501
110,1
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
70.865
207.019
34,2
75.220
183.377
41,0
17
Zavarovanje stroškov postopka
231.800
234.643
98,8
234.643
194.395
120,7
17
Zavarovanje stroškov postopka
108.594
231.800
46,8
104.996
234.643
44,7
18
Zavarovanje pomoči
1.043.506
798.125
130,7
798.125
660.808
120,8
18
Zavarovanje pomoči
538.589
1.043.506
51,6
421.539
798.125
52,8
72.817.888
68.880.032
105,7
68.880.032
63.650.510
108,2
54.943.517
72.817.888
75,5
51.398.994
68.880.032
74,6
19
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
Življenjsko zavarovanje
2.486.224
2.319.531
107,2
2.319.531
2.102.791
110,3
19
Življenjsko zavarovanje
2.431.342
2.486.224
97,8
2.272.163
2.319.531
98,0
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
7.491.259
7.959.212
94,1
7.959.212
8.096.602
98,3
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
7.448.244
7.491.259
99,4
7.927.838
7.959.212
99,6
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
9.977.483
10.278.743
97,1
10.278.743
10.199.393
100,8
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
9.879.586
9.977.483
99,0
10.200.001
10.278.743
99,2
82.795.371
79.158.775
104,6
79.158.775
73.849.903
107,2
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
64.823.103
82.795.371
78,3
61.598.995
79.158.775
77,8
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
Izračuni po navodilih Sklepa o letnem poročilu in trimesečnih računovodskih izkazih zavarovalnic – SKL 2009, Priloga 3-Izračun kazalnikov.
12
106
107
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3. Gibanje kosmatih obračunanih škod
4. Povprečna odškodnina
_tabela 25
Zavarovalna vrsta
Kosmate
škode
Kosmate
škode
Indeks
spremembe
Kosmate
škode
Kosmate
škode
Indeks
spremembe
2012
2011
2012
2011
2010
2011
_tabela 26
Zavarovalna vrsta
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
2.990.496
3.248.938
92,0
3.248.938
3.396.251
95,7
1
Nezgodna zavarovanja
0
0
0,0
0
0
0,0
2
Zdravstveno zavarovanje
16.023.330
14.912.424
107,4
14.912.424
13.931.576
107,0
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
Zavarovanje tirnih vozil
0
0
0,0
0
0
0,0
4
Letalsko zavarovanje
0
0
0,0
0
0
0,0
5
Zavarovanje plovil
25.544
22.575
113,2
22.575
21.590
104,6
6
7
Zavarovanje prevoza blaga
35.190
249.080
14,1
249.080
264.482
94,2
8
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
1.628.334
2.082.079
78,2
2.082.079
2.227.488
9
Drugo škodno zavarovanje
3.417.521
3.588.159
95,2
3.588.159
3.373.761
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
11.377.737
11.952.085
95,2
11.952.085
12.984.764
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
1
Nezgodna zavarovanja
2
Zdravstveno zavarovanje
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
4
5
6
Kosmate
škode
Število škod
Povprečna
škoda
Kosmate
škode
Število škod
Povprečna
škoda
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
2.990.496
5.697
524,9
3.248.938
5.772
562,9
0
0
0,0
0
0
0,0
16.023.330
28.004
572,2
14.912.424
23.828
625,8
Zavarovanje tirnih vozil
0
0
0,0
0
1
0,0
Letalsko zavarovanje
0
0
0,0
0
0
0,0
Zavarovanje plovil
25.544
12
2.128,7
22.575
4
5.643,8
7
Zavarovanje prevoza blaga
35.190
18
1.955,0
249.080
31
8.034,8
93,5
8
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
1.628.334
2.052
793,5
2.082.079
1.703
1.222,6
106,4
9
Drugo škodno zavarovanje
3.417.521
10.950
312,1
3.588.159
11.092
323,5
92,0
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
11.377.737
5.777
1.969,5
11.952.085
5.051
2.366,3
2.983,8
0
2.984
0,0
2.984
0
0,0
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
3.418
19
18.229,3
19
8.628
0,2
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
995.564
1.091.300
91,2
1.091.300
1.152.398
94,7
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
0
1
0,0
2.984
1
3.418
1
3.418,0
19
1
18,8
995.564
657
1.515,3
1.091.300
689
1.583,9
14
Kreditno zavarovanje
2.458.698
2.819.411
87,2
2.819.411
2.800.627
100,7
14
Kreditno zavarovanje
2.458.698
692
3.553,0
2.819.411
650
4.337,6
15
Kavcijsko zavarovanje
38.655
27.695
139,6
27.695
289.602
9,6
15
Kavcijsko zavarovanje
38.655
7
5.522,1
27.695
2
13.847,5
26.553
79.018
33,6
79.018
15.528
508,9
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
26.553
35
758,7
79.018
30
2.633,9
0
0
0,0
0
0
0,0
17
Zavarovanje stroškov postopka
0
0
0,0
0
1
0,0
325
231
140,7
231
39
592,3
18
Zavarovanje pomoči
325
5
65,0
231
1
231,0
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
17
Zavarovanje stroškov postopka
18
Zavarovanje pomoči
39.021.365
40.075.998
97,4
40.075.998
40.466.734
99,0
39.021.365
53.908
723,9
40.075.998
48.857
820,3
19
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
Življenjsko zavarovanje
2.255.829
1.651.998
136,6
1.651.998
811.909
203,5
19
Življenjsko zavarovanje
2.255.829
1.030
2.190,1
1.651.998
647
2.553,3
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
3.224.331
2.518.740
128,0
2.518.740
1.558.636
161,6
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
3.224.331
1.943
1.659,5
2.518.740
1.491
1.689,3
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
5.480.160
4.170.738
131,4
4.170.738
2.370.545
175,9
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
5.480.160
2.973
1.843,3
4.170.738
2.138
1.950,8
44.501.525
44.246.736
100,6
44.246.736
42.837.279
103,3
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
44.501.525
56.881
782,4
44.246.736
50.995
867,7
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
108
109
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
5. Škodni rezultat
6. Stroški poslovanja v odstotkih od kosmate premije
_tabela 27
Zavarovalna vrsta
Kosmate
škode
Kosmata
premija
Škodni
rezultat
Kosmate
škode
Kosmata
premija
Škodni
rezultat
2012
2012
2012
2011
2011
2011
_tabela 28
Zavarovalna vrsta
Stroški
poslovanja
Kosmata
premija
%
Stroški
poslovanja
Kosmata
premija
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
2.990.496
8.732.487
34,2
3.248.938
8.447.220
38,5
1
Nezgodna zavarovanja
0
0
0,0
0
0
0,0
2
Zdravstveno zavarovanje
16.023.330
22.520.888
71,1
14.912.424
21.315.504
70,0
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
0
0
0,0
0
0
0,0
4
Zavarovanje tirnih vozil
1.300
0
11.724
0,0
0
10.974
0,0
5
Letalsko zavarovanje
7.603
25.544
35.438
72,1
22.575
38.255
59,0
6
Zavarovanje plovil
35.190
491.636
7,2
249.080
396.685
62,8
7
Zavarovanje prevoza blaga
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
1.628.334
6.827.088
23,9
2.082.079
6.520.747
31,9
8
Drugo škodno zavarovanje
3.417.521
5.740.168
59,5
3.588.159
5.167.446
69,4
9
11.377.737
23.087.323
49,3
11.952.085
22.207.395
53,8
1
Nezgodna zavarovanja
2
Zdravstveno zavarovanje
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
4
Zavarovanje tirnih vozil
5
Letalsko zavarovanje
6
Zavarovanje plovil
7
Zavarovanje prevoza blaga
8
9
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
14
Kreditno zavarovanje
15
Kavcijsko zavarovanje
38.655
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
2.449.132
8.732.487
28,0
2.329.084
8.447.220
27,6
0
0
0,0
0
0
0,0
5.406.145
22.520.888
24,0
4.954.441
21.315.504
23,2
0
0,0
3.393
0
0,0
11.724
64,8
1.827
10.974
16,6
15.805
35.438
44,6
6.127
38.255
16,0
164.229
491.636
33,4
63.704
396.685
16,1
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
2.472.956
6.827.088
36,2
2.479.272
6.520.747
38,0
Drugo škodno zavarovanje
2.436.885
5.740.168
42,5
2.051.670
5.167.446
39,7
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
6.081.829
23.087.323
26,3
6.294.441
22.207.395
28,3
0
9.905
0,0
2.984
8.818
33,8
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
3.418
19.420
17,6
19
17.567
0,1
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
995.564
3.406.644
29,2
1.091.300
3.094.362
35,3
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
2.458.698
410.642
598,7
2.819.411
407.605
691,7
14
Kreditno zavarovanje
42.200
91,6
27.695
31.311
88,5
15
Kavcijsko zavarovanje
26.553
207.019
12,8
79.018
183.377
43,1
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
0
231.800
0,0
0
234.643
0,0
17
Zavarovanje stroškov postopka
325
1.043.506
0,0
231
798.125
0,0
18
Zavarovanje pomoči
4.019
9.905
40,6
3.117
8.818
35,3
12.277
19.420
63,2
14.056
17.567
80,0
1.110.140
3.406.644
32,6
701.611
3.094.362
22,7
222.622
410.642
54,2
252.107
407.605
61,9
24.475
42.200
58,0
15.377
31.311
49,1
97.970
207.019
47,3
39.034
183.377
21,3
31.057
231.800
13,4
46.196
234.643
19,7
217.445
1.043.506
20,8
230.437
798.125
28,9
20.755.889
72.817.888
28,5
19.485.894
68.880.032
28,3
941.395
2.486.224
37,9
1.242.728
2.319.531
53,6
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
17
Zavarovanje stroškov postopka
18
Zavarovanje pomoči
39.021.365
72.817.888
53,6
40.075.998
68.880.032
58,2
19
Življenjsko zavarovanje
2.255.829
2.486.224
90,7
1.651.998
2.319.531
71,2
19
Življenjsko zavarovanje
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
3.224.331
7.491.259
43,0
2.518.740
7.959.212
31,6
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
2.009.030
7.491.259
26,8
2.136.558
7.959.212
26,8
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
5.480.160
9.977.483
54,9
4.170.738
10.278.743
40,6
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
2.950.425
9.977.483
29,6
3.379.286
10.278.743
32,9
44.501.525
82.795.371
53,7
44.246.736
79.158.775
55,9
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
23.706.314
82.795.371
28,6
22.865.180
79.158.775
28,9
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
110
111
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
7. Stroški pridobivanja zavarovanj v odstotkih od kosmate premije
8. Učinki vseh naložb v odstotku od povprečnega stanja naložb
_tabela 29
Zavarovalna vrsta
1
Nezgodna zavarovanja
2
Zdravstveno zavarovanje
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
4
Zavarovanje tirnih vozil
5
Stroški
pridobivanja
zavarovanj
Kosmata
premija
%
Stroški
pridobivanja
zavarovanj
Kosmata
premija
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
470.492
8.732.487
5,4
345.718
8.447.220
4,1
0,0
_tabela 30
SKUPAJ VSE NALOŽBE
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
3.649.345
99.263.816
3,7
-1.084.764
88.501.492
-1,2
0
0
0,0
0
0
1.308.508
22.520.888
5,8
715.753
21.315.504
3,4
0
0
0,0
0
0
0,0
Letalsko zavarovanje
1.278
11.724
10,9
0
10.974
0,0
6
Zavarovanje plovil
1.334
35.438
3,8
320
38.255
0,8
7
Zavarovanje prevoza blaga
639
491.636
0,1
12.596
396.685
3,2
8
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
578.487
6.827.088
8,5
558.615
6.520.747
8,6
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
9
Drugo škodno zavarovanje
510.405
5.740.168
8,9
691.441
5.167.446
13,4
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
1.270.495
23.087.323
5,5
1.316.583
22.207.395
5,9
2012
2012
2012
2011
2011
2011
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi zrakoplovov
776
9.905
7,8
1.820
8.818
20,6
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
1.966
19.420
10,1
11.890
17.567
67,7
508.867
14.508.388
3,5
624.992
14.692.927
4,3
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
154.419
3.406.644
4,5
236.838
3.094.362
7,7
14
Kreditno zavarovanje
242.977
410.642
59,2
62.233
407.605
15,3
15
Kavcijsko zavarovanje
11.016
42.200
26,1
1.498
31.311
4,8
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
6.919
207.019
3,3
17.852
183.377
9,7
17
Zavarovanje stroškov postopka
9.946
231.800
4,3
21.447
234.643
9,1
18
Zavarovanje pomoči
62.620
1.043.506
6,0
41.295
798.125
5,2
4.632.277
72.817.888
6,4
4.035.899
68.880.032
5,9
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
19
Življenjsko zavarovanje
160.560
2.486.224
6,5
281.465
2.319.531
12,1
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih skladov
643.354
7.491.259
8,6
530.464
7.959.212
6,7
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
803.914
9.977.483
8,1
811.929
10.278.743
7,9
5.436.191
82.795.371
6,6
4.847.828
79.158.775
6,1
8.1. Učinki naložb kritnih skladov življenjskih zavarovanj v odstotku od povprečnega stanja naložb
_tabela 31
NALOŽBE KRITNIH SKLADOV ŽIVLJENJSKIH
ZAVAROVANJ
8.2. Učinki naložb kritnih skladov življenjskih zavarovanj, pri katerih zavarovanec prevzema naložbeno tveganje, v odstotku od povprečnega stanja
naložb
_tabela 32
NALOŽBE KRITNIH SKLADOV ŽIVLJENJSKIH
ZAV., PRI KATERIH ZAVAROVANEC PREVZEMA
NALOŽBENO TVEGANJE
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
1.285.502
25.878.445
5,0
-3.004.507
24.529.421
-12,2
8.5. Učinki naložb kritnega premoženja razen kritnih skladov v odstotku od povprečnega stanja naložb
_tabela 33
NALOŽBE KRITNEGA PREMOŽENJA RAZEN
KRITNIH SKLADOV
112
113
letno poročilo
2012
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
Donos
naložb
Povprečno
stanje naložb
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
1.842.935
58.706.288
3,1
1.294.094
48.969.884
2,6
Zavarovalnica Tilia, d. d.
8.6. Učinki naložb, ki niso financirane iz ZTR, v odstotku od povprečnega stanja naložb
10. Kosmati dobiček (izguba) tekočega obdobja v odstotkih od čiste premije
_tabela 34
NALOŽBE, KI NISO FINANCIRANE IZ ZTR
_tabela 36
Donos naložb
Povprečno
stanje naložb
%
Donos naložb
Povprečno
stanje naložb
%
Kosmati
dobiček/izguba
Čista
premija
%
Kosmati
dobiček/izguba
Čista
premija
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
6=4/5
12.041
170.695
7,1
657
309.260
0,2
1
2
3=1/2
4
5
1
Premoženjska zavarovanja
4.906.149
54.943.517
8,9
3.409.098
51.398.994
6,6
2
Življenjska zavarovanja
-455.754
9.879.586
-4,6
-89.078
10.200.001
-0,9
4.450.395
64.823.103
6,9
3.320.020
61.598.995
5,4
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
9. Čiste škodne rezervacije v odstotkih od čistih prihodkov od premij
_tabela 35
Zavarovalna vrsta
1
Nezgodna zavarovanja
2
Zdravstveno zavarovanje
3
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
4
Zavarovanje tirnih vozil
Čiste škodne
rezervacije
Čisti prihodki
od premij
2012
2012
11. Kosmati dobiček (izguba) tekočega obdobja v odstotkih od povprečnega stanja kapitala
%
Čiste škodne
rezervacije
Čisti prihodki
od premij
%
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
4.147.110
7.113.833
58,3
4.032.841
6.894.890
58,5
0
0
0,0
0
0
0,0
5.245.455
17.695.478
29,6
4.245.872
15.257.499
27,8
0
0
0
5
Letalsko zavarovanje
6
Zavarovanje plovil
7
Zavarovanje prevoza blaga
8
Zavarovanje požara in elementarnih nesreč
844.195
3.496.097
9
Drugo škodno zavarovanje
1.483.629
3.738.888
10
Zavarovanje odgovnosti pri uporabi vozil
18.189.194
18.462.041
11
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
zrakoplovov
0
4.612
12
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi plovil
13
Splošno zavarovanje odgovornosti
14
0,0
0
_tabela 37
%
Kosmati
dobiček/izguba
Povprečno
stanje
kapitala
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
0,0
Premoženjska zavarovanja
4.906.149
14.368.810
34,1
3.409.098
12.360.664
27,6
6.556
0,0
2
Življenjska zavarovanja
-455.754
4.054.785
-11,2
-89.078
4.551.298
-2,0
4.450.395
18.423.595
24,2
3.320.020
16.911.962
19,6
0
9.068
0,0
0
38.914
26.848
144,9
52.722
24.222
217,7
98.235
386.595
25,4
52.425
295.187
17,8
24,1
650.817
2.862.636
22,7
39,7
968.599
3.379.215
28,7
98,5
17.031.303
17.249.403
98,7
0,0
0
2.078
0,0
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
12. Kosmati dobiček (izguba) tekočega obdobja v odstotkih od povprečnega stanja sredstev družbe
_tabela 38
2.324
9.290
25,0
0
10.052
0,0
2.138.438
267,6
4.951.506
1.958.799
252,8
Kreditno zavarovanje
84.623
769.880
11,0
10.657
761.547
1,4
15
Kavcijsko zavarovanje
90.614
33.448
270,9
5.849
41.358
14,1
16
Zavarovanje različnih finančnih izgub
1.957
64.783
3,0
4.950
72.891
6,8
17
Zavarovanje stroškov postopka
0
108.484
0,0
0
98.384
0,0
1
Premoženjska zavarovanja
18
Zavarovanje pomoči
0
538.589
0,0
0
422.002
0,0
2
Življenjska zavarovanja
35.949.303
54.596.372
65,8
32.007.541
49.336.719
64,9
93.480
2.385.994
3,9
93.500
2.249.899
4,2
19
Življenjsko zavarovanje
21
Življenjsko zav., vezano na enote investicijskih
skladov
120.255
7.561.802
1,6
114.563
7.929.619
1,4
SKUPAJ ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
213.735
9.947.796
2,1
208.063
10.179.518
2,0
36.163.038
64.544.168
56,0
32.215.604
59.516.237
54,1
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Povprečno
stanje
kapitala
1
5.723.053
SKUPAJ PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
Kosmati
dobiček/izguba
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Kosmati
dobiček/izguba
Povprečno
stanje sredstev
%
Kosmati
dobiček/izguba
Povprečno
stanje sredstev
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
4.906.149
110.346.510
4,4
3.409.098
100.514.960
3,4
-455.754
43.991.252
-1,0
-89.078
41.595.076
-0,2
4.450.395
154.337.761
2,9
3.320.020
142.110.036
2,3
13. Kosmati dobiček (izguba) tekočega obdobja na delnico
_tabela 39
115
Število
delnic
2012
2012
2012
Kosmati
dobiček/izguba
Število
delnic
2011
2011
2011
6=4/5
1
2
3=1/2
4
5
1
Premoženjska zavarovanja
4.906.149
393.000
12,5
3.409.098
393.000
8,7
2
Življenjska zavarovanja
-455.754
202.371
-2,3
-89.078
202.371
-0,4
4.450.395
595.371
7,5
3.320.020
595.371
5,6
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
114
Kosmati
dobiček/izguba
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
14. Čisti dobiček (izguba) tekočega obdobja v odstotkih od povprečnega stanja kapitala
18. Razpoložljivi kapital v odstotkih od terjatev iz pozavarovanja in zavarovalno-tehničnih rezervacij, ki odpadejo na pozavarovatelje
_tabela 40
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
Čisti dobiček/
izguba
Povprečno
stanje kapitala
%
Čisti dobiček/
izguba
Povprečno
stanje kapitala
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
4.030.017
14.368.810
28,0
2.479.957
12.360.664
20,1
-487.614
4.054.785
-12,0
-156.579
4.551.298
-3,4
3.542.403
18.423.595
19,2
2.323.378
16.911.962
_tabela 44
13,7
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Razpoložljivi
kapital
Terjatve iz
pozav. in
ZTR pozav.
2012
2012
%
Razpoložljivi
kapital
Terjatve iz
pozav. in
ZTR pozav.
%
2012
2011
2011
2011
6=4/5
1
2
3=1/2
4
5
11.654.803
23.966.517
48,6
10.211.495
22.580.629
45,2
4.009.583
17.417
23.021,4
4.513.966
14.092
32.032,1
15.664.386
23.983.934
65,3
14.725.461
22.594.721
65,2
15. Razpoložljivi kapital v odstotkih od čiste premije
_tabela 41
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Razpoložljivi
kapital
Čista
premija
2012
2012
1
_tabela 45
%
Razpoložljivi
kapital
Čista
premija
%
2012
2011
2011
2011
2
3=1/2
4
5
6=4/5
11.654.803
54.943.517
21,2
10.211.495
51.398.994
19,9
4.009.583
9.879.586
40,6
4.513.966
10.200.001
44,3
15.664.386
64.823.103
24,2
14.725.461
61.598.995
19. Čista premija glede na povprečno stanje kapitala in zavarovalno-tehničnih rezervacij (ZTR)
23,9
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Čista premija
Povprečno
stanje kapitala
in ZTR
%
2012
2012
2012
Čista premija
Povprečno
stanje kapitala
in ZTR
%
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
54.943.517
95.283.938
57,7
51.398.994
88.623.600
58,0
9.879.586
43.120.915
22,9
10.200.001
41.458.743
24,6
64.823.103
138.404.853
46,8
61.598.995
130.082.343
47,4
16. Razpoložljivi kapital v odstotkih od minimalnega kapitala
_tabela 42
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
20. Čista premija glede na povprečno stanje kapitala
Razpoložljivi
kapital
Minimalni
kapital
%
Razpoložljivi
kapital
Minimalni
kapital
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
Čista premija
Povprečno
stanje kapitala
%
Čista premija
Povprečno
stanje kapitala
%
11.654.803
10.068.319
115,8
10.211.495
8.953.784
114,0
2012
2012
2012
2011
2011
2011
4.009.583
3.500.000
114,6
4.513.966
3.500.000
129,0
6=4/5
15.664.386
13.568.319
115,4
14.725.461
12.453.784
118,2
_tabela 46
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
1
2
3=1/2
4
5
54.943.517
14.368.810
382,4
51.398.994
12.360.664
415,8
9.879.586
4.054.785
243,7
10.200.001
4.551.298
224,1
64.823.103
18.423.595
351,8
61.598.995
16.911.962
364,2
17. Razpoložljivi kapital v odstotkih od zavarovalno-tehničnih rezervacij
_tabela 43
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Razpoložljivi
kapital
Zavar.
-tehnične
rezervacije
%
Razpoložljivi
kapital
Zavar.
-tehnične
rezervacije
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
11.654.803
83.882.154
13,9
10.211.495
77.948.103
13,1
4.009.583
40.955.720
9,8
4.513.966
37.176.540
12,1
15.664.386
124.837.874
12,5
14.725.461
115.124.643
12,8
21. Povprečno stanje čistih ZTR glede na čiste prihodke od premij
_tabela 47
116
117
Povprečno
stanje čistih
ZTR
Čisti prihodki
od premij
%
Povprečno
stanje čistih
ZTR
Čisti prihodki
od premij
2012
%
2012
2012
2011
2011
2011
6=4/5
1
2
3=1/2
4
5
1
Premoženjska zavarovanja
56.309.002
54.596.372
103,1
56.309.002
49.336.717
114,1
2
Življenjska zavarovanja
36.901.698
9.947.796
371,0
36.901.698
10.179.519
362,5
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
93.210.700
64.544.168
144,4
93.210.700
59.516.236
156,6
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
22. Stanje kapitala glede na čisto prenosno premijo
25. Čiste matematične rezervacije glede na čiste zavarovalno-tehnične rezervacije
_tabela 48
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Kapital
Čista prenosna
premija
%
Kapital
Čista prenosna
premija
%
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
15.855.726
24.818.685
63,9
12.881.894
24.471.548
52,6
3.958.990
464.256
852,8
4.150.580
532.466
779,5
19.814.716
25.282.941
78,4
17.032.474
25.004.014
68,1
_tabela 51
6=4/5
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Čiste
matematične
rezervacije
%
Čiste
matematične
rezervacije
Čiste ZTR
2012
2012
Čiste ZTR
%
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
40.266.633
104.356.304
38,6
36.427.585
95.524.168
38,1
26. Kosmata premija glede na število redno zaposlenih
23. Stanje kapitala glede na obveznosti do virov sredstev
_tabela 52
_tabela 49
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Kapital
Obveznosti do
virov sredstev
Kapital
Obveznosti do
virov sredstev
%
2012
2012
2012
%
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
15.855.726
113.595.615
14,0
12.881.894
107.097.404
12,0
3.958.990
45.925.675
8,6
4.150.580
42.056.829
9,9
19.814.716
159.521.290
12,4
17.032.474
149.154.233
11,4
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
24. Čiste ZTR glede na obveznosti do virov sredstev
_tabela 50
1
Premoženjska zavarovanja
2
Življenjska zavarovanja
SKUPAJ VSA ZAVAROVANJA
Čiste ZTR
Obveznosti do
virov sredstev
%
Čiste ZTR
Obveznosti do
virov sredstev
%
2012
2012
2012
2011
2011
2012
6=4/5
1
2
3=1/2
4
5
63.411.676
113.595.615
55,8
58.356.158
106.097.404
55,0
40.944.628
45.925.675
89,2
37.168.010
42.056.829
88,4
104.356.304
159.521.290
65,4
95.524.168
148.154.233
64,5
118
119
letno poročilo
2012
Kosmata
premija
Število redno
zaposlenih
Kosmata
premija
Število redno
zaposlenih
2012
2012
2012
2011
2011
2011
1
2
3=1/2
4
5
6=4/5
82.795.371
372
222.568,2
79.158.775
382
207.221,9
V točki 4 tega poročila so
predstavljeni: izkaz finančnega
položaja na dan 31. 12. 2012,
izkaz poslovnega izida, izkaz
vseobsegajočega donosa za
poslovno leto 2012, izkaz denarnih
tokov za poslovno leto 2012
in izkaz sprememb lastniškega
kapitala za poslovno leto 2012
Zavarovalnice Tilia, d. d.,
Novo mesto.
IV. RAČUNOVODSKO
POROČILO
IV
računovodsko
poročilo
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
1. MNENJE POOBLAŠČENEGA REVIZORJA
2. RAČUNOVODSKI IZKAZI
Poročilo neodvisnega revizorja
Delničarjem družbe Zavarovalnica Tilia, d.d.
Računovodske izkaze za poslovno leto 2012, ki so predstavljeni v Letnem poročilu, je Uprava družbe potrdila 12. 3. 2013.
Poročilo o računovodskih izkazih
2.1.
Revidirali smo priložene računovodske izkaze družbe Zavarovalnica Tilia, d.d., ki vključujejo izkaz finančnega položaja na dan 31.
decembra 2012, izkaz poslovnega izida, izkaz vseobsegajočega donosa, izkaz sprememb lastniškega kapitala in izkaz denarnih tokov
za tedaj končano leto ter povzetek bistvenih računovodskih usmeritev in druge pojasnjevalne opombe.
Izkaz finančnega položaja na dan 31. 12. 2012
_tabela 53
Pojasnila
SREDSTVA
Odgovornost poslovodstva za računovodske izkaze
31. 12. 2012
31. 12. 2011
158.521.290
148.154.233
NEOPREDMETENA SREDSTVA
3.8.1.
947.892
942.419
Poslovodstvo je odgovorno za pripravo in pošteno predstavitev teh računovodskih izkazov v skladu z mednarodnimi standardi
računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU in za tako notranje kontroliranje, kot je v skladu z odločitvijo poslovodstva
potrebno, da omogoči pripravo računovodskih izkazov, ki ne vsebujejo pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake.
OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA
3.8.2.
5.428.987
5.350.677
ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
3.8.3.
74.462
490.169
NALOŽBENE NEPREMIČNINE
3.8.4.
348.391
367.999
Revizorjeva odgovornost
FINANČNE NALOŽBE:
3.8.5.
75.334.537
70.719.814
Naša naloga je izraziti mnenje o teh računovodskih izkazih na podlagi revizije. Revizijo smo opravili v skladu z mednarodnimi
standardi revidiranja. Ti standardi zahtevajo od nas izpolnjevanje etičnih zahtev ter načrtovanje in izvedbo revizije za pridobitev
sprejemljivega zagotovila, da računovodski izkazi ne vsebujejo pomembno napačne navedbe.
Revizija vključuje izvajanje postopkov za pridobitev revizijskih dokazov o zneskih in razkritjih v računovodskih izkazih. Izbrani postopki so odvisni od revizorjeve presoje in vključujejo tudi ocenjevanje tveganj napačne navedbe v računovodskih izkazih zaradi
prevare ali napake. Pri ocenjevanju teh tveganj prouči revizor notranje kontroliranje, povezano s pripravljanjem in poštenim predstavljanjem računovodskih izkazov družbe, da bi določil okoliščinam ustrezne revizijske postopke, ne pa, da bi izrazil mnenje o
uspešnosti notranjega kontroliranja družbe. Revizija vključuje tudi ovrednotenje ustreznosti uporabljenih računovodskih usmeritev
in utemeljenosti računovodskih ocen poslovodstva kot tudi ovrednotenje celotne predstavitve računovodskih izkazov.
Verjamemo, da so pridobljeni revizijski dokazi zadostna in ustrezna podlaga za naše revizijsko mnenje.
22.496.717
19.201.424
v posesti do zapadlosti
3.922.577
4.952.179
razpoložljive za prodajo
48.915.243
46.566.212
27.617.984
24.138.905
posojila in depoziti
SREDSTVA ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
posojila in depoziti
vrednotene po pošteni vrednosti
Mnenje
Po našem mnenju so računovodski izkazi v vseh pomembnih pogledih poštena predstavitev finančnega položaja družbe
Zavarovalnica Tilia, d.d. na dan 31. decembra 2012 ter njenega poslovnega izida in denarnih tokov za tedaj končano leto v skladu z
mednarodnimi standardi računovodskega poročanja, kot jih je sprejela EU.
841.000
885.239
26.776.984
23.253.666
ZNESEK ZTR PRENESEN POZAVAROVATELJEM
3.8.6.
20.481.568
19.600.475
TERJATVE
3.8.7.
22.986.686
22.582.787
Terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov
16.336.941
16.755.748
Terjatve iz pozavarovanja in sozavarovanja
3.502.366
2.994.246
Druge terjatve
3.147.379
2.832.793
DRUGA SREDSTVA
3.8.8.
268.427
415.048
RAZMEJENI STROŠKI PRIDOBIVANJA ZAVAROVANJ
3.8.9.
4.671.068
3.444.753
3.8.10.
361.288
101.187
DENAR IN DENARNI USTREZNIKI
nadaljevanje
na naslednji strani
Poročilo o zahtevah druge zakonodaje
V skladu z zahtevo Zakona o gospodarskih družbah potrjujemo, da so informacije v poslovnem poročilu skladne s priloženimi
računovodskimi izkazi.
KPMG SLOVENIJA,
podjetje za revidiranje, d.o.o.
Katarina Sitar Šuštar, univ. dipl. ekon.
pooblaščeni revizor
partner
Ljubljana, 15.3.2013
3.8.5.
KPMG Slovenija, d.o.o. i
122
123
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.2.
Izkaz poslovnega izida za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
_tabela 54
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
KAPITAL
158.521.290
3.8.11.
19.814.716
17.032.474
14.317.673
14.317.673
Kapitalske rezerve
52
52
Rezerve iz dobička
3.343.126
-170.607
Osnovni kapital
Presežek iz prevrednotenja
Zadržani čisti poslovni izid
79.158.775
-1.613.319
Sprememba prenosnih premij
-278.936
-2.082.759
6.619.406
5.079.573
Prenosne premije
31.709.679
31.340.603
Matematične rezervacije
13.543.707
13.174.053
Škodne rezervacije
49.225.140
44.306.251
3.324.403
2.630.365
27.034.945
3.8.13.
414.376
386.615
DRUGE FINANČNE OBVEZNOSTI
3.8.14.
2.670.000
8.500.000
OBVEZNOSTI IZ POSLOVANJA
3.8.15.
5.881.740
3.704.217
Obveznosti iz pozavarovanja in sozavarovanja
Obveznosti za odmerjeni davek
OSTALE OBVEZNOSTI
3.8.16.
491.011
367.505
5.359.884
3.112.534
30.845
224.177
4.902.584
3.406.284
PRIHODKI OD NALOŽB
3.9.2.
DRUGI ZAVAROVALNI PRIHODKI
3.9.3.
prihodki od provizij
drugi zavarovalni prihodki
23.673.371
DRUGE REZERVACIJE
Obveznosti iz neposrednih zavarovalnih poslov
59.516.235
-17.559.781
91.451.272
3.8.12.
64.544.168
-17.972.268
97.802.929
ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANCEV,
KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
3.9.1.
Obračunana premija oddana v pozavarovanje in sozavarovanje
121.888
Druge zavarovalno tehnične rezervacije
ČISTI PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
1.984.636
2.221.544
3.8.12.
1. 1. 31. 12. 2011
82.795.371
140.559
ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE
1. 1. 31. 12. 2012
Obračunane kosmate zavarovalne premije
2.183.913
Čisti poslovni izid poslovnega leta
Pojasnila
148.154.233
4.900.115
3.996.461
4.535.702
3.665.032
364.413
331.429
DRUGI PRIHODKI
3.9.4.
634.223
677.165
ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE
3.9.5.
37.904.610
33.304.086
Obračunani kosmati zneski škod
41.657.071
40.878.315
Obračunani deleži pozavarovateljev in sozavarovateljev
-7.699.904
-9.761.781
3.947.443
2.187.552
Sprememba škodnih rezervacij
SPREMEMBA DRUGIH ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ
3.8.13.
1.158.504
371.860
SPREMEMBA ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ, KI PREVZ. NAL. TVEG.
3.8.13.
3.469.439
-23.713
-22.156
8.479
23.775.946
23.240.558
ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
OBRATOVALNI STROŠKI
3.9.6.
stroški pridobivanja zavarovanj
obratovalni stroški
ODHODKI NALOŽB, OD TEGA
3.9.2.
drugi odhodki naložb
5.505.821
5.223.205
18.270.124
18.017.353
2.970.061
6.164.313
2.970.061
6.164.313
DRUGI ZAVAROVALNIH ODHODKI
3.9.3.
713.001
685.284
DRUGI ODHODKI
3.9.4.
2.278.114
2.198.522
4.450.394
3.320.020
POSLOVNI IZID PRED OBDAVČITVIJO
ODHODEK ZA DAVEK Z ODLOŽENIM DAVKOM
3.9.7.
-907.992
-996.642
ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
3.9.8.
3.542.403
2.323.378
OSNOVNI ČISTI DOBIČEK NA DELNICO V LETU 2012 V EUR
3.9.8.
5,95
3,90
POPRAVLJENI ČISTI DOBIČEK NA DELNICO V LETU 2012 V EUR
3.9.8.
5,95
3,90
2.3.
Izkaz vseobsegajočega donosa za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
_tabela 55
1. 1. 31. 12. 2012
1. 1. 31. 12. 2011
3.542.403
2.323.378
DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS PO OBDAVČITVI
1.442.712
-1.784.668
Čisti dobički/izgube iz ponovne izmere finančnega sredstva, razpoložljivega za prodajo
1.808.591
-2.230.836
Dobički/izgube, pripoznani v presežku iz prevrednotenja
2.241.085
-1.801.851
Prenos dobičkov/izgub iz presežka iz prevrednotenja v poslovni izid
-432.494
-428.985
Davek od drugega vseobsegajočega donosa
-365.879
446.167
VSEOBSEGAJOČI DONOS POSLOVNEGA LETA PO OBDAVČITVI
4.985.115
538.710
ČISTI DOBIČEK/IZGUBA POSLOVNEGA LETA PO OBDAVČITVI
124
125
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.4.
Izkaz sprememb lastniškega kapitala za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
_tabela 56
1.
ZAČETNO STANJE 1. 1. 2012
2.
Vseobsegajoči donos poslovnega leta po obdavčitvi
3.
Vpis (ali vplačilo) novega kapitala
4.
Vračilo kapitala
5.
Čisti nakup / prodaja lastnih delnic
6.
Izplačilo (obračun) dividend / nagrad v obliki delnic
7.
Izplačilo (obračun) dividend
8.
Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička
9.
Poravnava izgube prejšnjih let
10.
Oblikovanje in poraba rezerv za kreditna tveganja in za katastrofalne škode
11.
Drugo
12.
KONČNO STANJE 31. 12. 2012 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
Osnovni kapital
Kapitalske
rezerve
zakonske in
statutarne
14.317.673
52
1.431.767
Rezerve iz dobička
za katastrof.
za izravnavo
škode
kred. tveganj
druge rezerve
iz dobička
552.869
Presežek iz
prevrednotenja
Zadržani
čisti poslovni izid
Čisti
poslovni izid
SKUPAJ
-1.613.319
121.888
2.221.544
17.032.474
3.542.403
4.985.116
1.442.713
-2.202.873
1.239.500
118.990
14.317.673
52
1.431.767
-2.202.873
-1.239.500
-118.990
671.859
1.239.500
-170.606
2.221.544
-2.221.544
140.559
2.183.913
19.814.717
_tabela 57
Rezerve iz dobička
1.
ZAČETNO STANJE 1. 1. 2011
2.
Vseobsegajoči donos poslovnega leta po obdavčitvi
3.
Vpis (ali vplačilo) novega kapitala
4.
Vračilo kapitala
5.
Čisti nakup / prodaja lastnih delnic
6.
Izplačilo (obračun) dividend / nagrad v obliki delnic
7.
Izplačilo (obračun) dividend
8.
Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička
9.
Poravnava izgube prejšnjih let
10.
Oblikovanje in poraba rezerv za kreditna tveganja in za katastrofalne škode
11.
Drugo
12.
KONČNO STANJE 31. 12. 2011 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
Osnovni kapital
Kapitalske
rezerve
zakonske in
statutarne
za katastrof.
škode
14.317.673
52
1.418.514
451.035
za izravnavo
kred. tveganj
Presežek iz
prevrednotenja
Zadržani
čisti poslovni izid
171.349
432.825
-1.784.669
Čisti
poslovni izid
SKUPAJ
0
16.791.449
2.323.378
538.709
-297.686
13.254
101.834
14.317.673
52
1.431.767
126
127
letno poročilo
2012
-297.686
-13.254
552.869
-101.834
-1.613.319
121.886
2.221.544
17.032.473
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.5.
Izkaz denarnih tokov za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
Dodatna pojasnila v povezavi z izkazom denarnih tokov se nahajajo v poglavju 3.11 Razkritja in pojasnila k izkazu denarnega
toka.
_tabela 58
2012
2011
A. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke izkaza poslovnega izida
Obračunane čiste zavarovalne premije v obdobju
Drugi poslovni prihodki in finančni prihodki iz poslovnih terjatev
11.880.988
11.612.552
64.823.104
61.598.994
998.636
985.691
Obračunani čisti zneski škod v obdboju
-33.957.167
-31.116.533
Čisti obratovalni stroški brez amortizacije in brez spremembe v razmejenih stroških pridobivanja
zavarovanj
-18.362.593
-18.244.304
Drugi poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotovanje in brez povečanja rezervacij)
-713.001
-685.284
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
-907.992
-926.013
b) Spremembe čistih obratnih sredstev poslovnih postavk bilance stanja
721.663
133.322
Začetne manj končne terjatve iz neposrednih zavarovanj
418.807
-470.986
Začetne manj končne terjatve iz pozavarovanj
-508.120
1.719.148
Začetne manj končne druge terjatve iz zavarovalnih poslov
Začetne manj končne druge terjatve in sredstva
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni dolgovi iz neposrednih zavarovanj
Končni manj začetni dolgovi iz pozavarovanj
Končni manj začetni drugi poslovni dolgovi
Končne manj začetne ostale obveznosti
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
-314.586
-1.424.707
-1.115.584
295.095
415.707
-327.775
22.869
-22.869
123.506
-322.092
2.247.350
-271.223
219.151
433.604
-787.437
572.890
0
-47.763
12.602.651
11.745.874
186.258.649
163.305.897
Prejemki od obresti, ki se nanašajo na naložbenje in na:
2.919.446
1.543.656
- naložbe, financirane iz zavarovalno-tehničnih rezervacij
2.919.446
1.543.656
Prejemki od dividend in deležev iz dobička drugih, ki se nanašajo na:
9.889
2.107
- naložbe, financirane iz zavarovalno-tehničnih rezervacij
9.889
2.107
0
2.074.850
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b)
3. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb, financiranih iz:
- zavarovalno-tehničnih rezervacij
183.329.314
- zavarovalno-tehničnih rezervacij
183.329.314
159.685.284
-190.669.296
-183.086.437
b) Izdatki pri naložbenju
-352.412
-260.400
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev, financiranih iz:
-747.394
-575.604
- drugih virov
-747.394
-575.604
0
-3.429.345
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb, financiranih iz:
- zavarovalno-tehničnih rezervacij
-189.569.490
-178.821.088
- zavarovalno-tehničnih rezervacij
-189.569.490
-178.821.088
-4.410.646
-19.780.540
10.670.000
15.000.000
10.670.000
15.000.000
-18.841.072
-6.946.892
-138.611
-135.953
-16.500.000
-6.500.000
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b)
3.1.3.
Prejemki od dobljenih kratkoročnih posojil
b) Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b)
Č. KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV IN NJIHOVIH USTREZNIKOV
x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
-2.202.461
-310.939
-8.171.072
8.053.108
122.119
101.186
20.933
18.442
101.186
82.745
Izjava o skladnosti
Sheme računovodskih izkazov so v poglavju Računovodski
izkazi pripravljene v skladu z MSRP. Objavljeni računovodski
izkazi so sestavljeni za Zavarovalnico Tilia, d. d., in so posamični
izkazi družbe. V poglavju 2 in Prilogi letnega poročila so dodane
sheme računovodskih izkazov, ki jih zahteva sklep Agencije za
zavarovalni nadzor SKL 2009.
C. DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju
Postopek sprejetja letnega poročila
Računovodski izkazi so sestavljeni skladno z Mednarodnimi
standardi računovodskega poročanja (MSRP), ki jih je sprejel
Svet za mednarodne računovodske izkaze (IASB), ter pojasnili,
ki jih sprejema Odbor za pojasnjevanje Mednarodnih standardov računovodskega poročanja (OPMSRP), ki jih je sprejela
EU. Pri pripravi računovodskih izkazov sta bila upoštevana tudi
Zakon o gospodarskih družbah in Zakon o zavarovalništvu.
-3.429.345
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb, financiranih iz:
Poročajoča družba
Letno poročilo sprejme uprava družbe, ki ga predloži v potrditev nadzornemu svetu družbe. Uprava družbe in nadzorni svet
družbe odločata skladno z Zakonom o gospodarskih družah o
uporabi čistega dobička poslovnega leta za oblikovanje rezerv
iz dobička, kar je vključeno v izkaze tekočega leta. O razdelitvi
bilančnega dobička določa skupščina družbe.
159.685.284
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
3.1.1.
3.1.2.
2.074.850
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb, financirah iz:
Povzetek pomembnih računovodskih
usmeritev
Zavarovalnica Tilia, d. d., Novo mesto je delniška družba s
sedežem na Seidlovi 5, 8000 Novo mesto. Lastnica in obvladujoča družba Zavarovalnice Tilia, d. d., Novo mesto je
Pozavarovalnica Sava, d. d., Ljubljana s sedežem na Dunajski
56, 1000 Ljubljana, ki ima v lasti 100,00 odstotkov delnic.
Največja lastnica in obvladujoča družba Pozavarovalnice Sava,
d. d., Ljubljana je Slovenska odškodninska družba, d. d., s sedežem na Mali ulici 5, 1000 Ljubljana, ki ima v lasti 25-odstotni
delež Pozavarovalnice Sava, d. d. Konsolidirano letno poročilo
Pozavarovalnice Sava, d. d., je objavljeno na www.sava-re.si.
B. DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
3.1.
+
y) Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov
128
129
letno poročilo
2012
3.1.4.
Podlaga za merjenje
Računovodski izkazi so izdelani na osnovi izvirne nabavne
vrednosti, z izjemo vrednotenja finančnih sredstev, namenjenih
trgovanju, in vrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za
prodajo, ki so ovrednotena po poštenih vrednostih.
3.1.5.
Predstavitvena in funkcijska valuta
Postavke, prikazane v računovodskih izkazih zavarovalnice, so
predstavljene v evrih, ki so funkcijska in predstavitvena valuta
zavarovalnice. Vse računovodske informacije so predstavljene
v EUR.
Računovodski izkazi so predstavljeni v celih evrih, zaradi česar
obstaja možnost, da prihaja do minimalnih odstopanj.
3.2.
Novi standardi in pojasnila, ki še niso
stopili v veljavo
Pri pripravi računovodskih izkazov niso bili upoštevani novi
standardi, sprejeti v EU, ki še niso v veljavi na dan 31. 12. 2012,
in sicer:
Dopolnitev k MSRP 7 Razkritja – Pobotanje finančnih sredstev
in finančnih obveznosti. Predvideva se, da zadevne spremembe ne bodo pomembno vplivale na računovodske izkaze, saj
podjetje ne izvaja pobotanja finančnih sredstev in finančnih
obveznosti, kot tudi ni sklenilo nobene izvršljive pogodbe o
pobotu. Dopolnitev je v veljavi za letna obračunska obdobja, ki
se začnejo 1. januarja 2013, ter medletna obdobja znotraj teh
obračunskih obdobij.
MSRP 10 Konsolidirani računovodski izkazi in MRS 27 (2011)
Ločeni računovodski izkazi. Družba nima podrejenih družb in
ne sestavlja konsolidiranih računovodskih izkazov. Standarda sta
v veljavi za letna obračunska obdobja, ki se začnejo 1. januarja
2014.
MSRP 13 Merjenje poštene vrednosti. Družba predvideva, da
standard ne bo pomembno vplival na računovodske izkaze, saj
je uprava mnenja, da so metode in predpostavke, ki se trenutno
uporabljajo pri merjenju poštene vrednosti, skladne z določili
Zavarovalnica Tilia, d. d.
MSRP 13. Standard velja za letna obračunska obdobja, ki se
začnejo 1. januarja 2013, in se ga uporablja za naprej.
3.4.
Računovodske usmeritve in
uporabljene metode vrednotenja
postavk v računovodskih izkazih
Dopolnitev k MRS 1 Predstavljanje računovodskih izkazov:
Predstavitev postavk drugega vseobsegajočega donosa.
Dopolnitev ne bo pomembno vplivala na računovodske izkaze,
saj družba nima postavk drugega vseobsegajočega donosa, ki se
ne bi razporedila v izkaz poslovnega izida. Dopolnitev velja za
letna obračunska obdobja, ki se začnejo 1. julija 2012, in se jo
uporablja za nazaj.
3.4.1.
Neopredmetena sredstva
MRS 27 (2011) Ločeni računovodski izkazi. Družba predvideva,
da MRS 27 (2011) ne bo pomembno vplival na računovodske
izkaze, saj računovodske usmeritve ostanejo nespremenjene.
Velja za letna obračunska obdobja, ki se začnejo 1. januarja
2014.
Dopolnitev k MRS 32 – Pobotanje finančnih sredstev in finančnih obveznosti. Družba predvideva, da dopolnitev ne
bo pomembno vplivala na računovodske izkaze, saj ne izvaja
pobotanja finančnih sredstev in finančnih obveznosti, in ne
sklepa okvirnih dogovorov o pobotu. Dopolnitev velja za letna
obračunska obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2014, in se jih
uporablja se za nazaj.
3.3.
Dogodki po datumu izkaza
finančnega položaja
Dogodkov po datumu izkaza finančnega položaja, ki bi pomembno vplivali na računovodske izkaze zavarovalnice, pripravljene za leto, ki se je končalo 31. 12. 2012, ni.
Zavarovalnica obračunava amortizacijo posamično po metodi
enakomernega časovnega amortiziranja glede na ugotovljeno
dobo koristnosti posameznega opredmetenega osnovnega
sredstva. Stroški amortizacije so v izkazu poslovnega izida
sestavni del obratovalnih stroškov. Za posamezne skupine
osnovnih sredstev uporablja naslednje amortizacijske stopnje:
Vsa neopredmetena dolgoročna sredstva so opredeljena kot
sredstva s končno dobo koristnosti. Uporabljena metoda
amortiziranja je enakomerno časovno amortiziranje. Stroški
amortizacije so v izkazu poslovnega izida sestavni del obratovalnih stroškov. Amortizacijske stopnje znašajo za programsko
opremo 20 odstotkov, za ostala neopredmetena dolgoročna
sredstva pa od 10 do 33,3 odstotka.
·· gradbeni objekti – 1,3 do 2 odstotka,
·· pisarniško pohištvo – 12,5 odstotka,
·· avtomobili – 12,5 odstotka,
·· računalniška oprema – 33 odstotkov.
3.4.3.
Družba za vrednotenje neopredmetnih sredstev uporablja
model nabavne vrednosti. Redno letno se ugotavlja morebitne
slabitve neopredmetenih dolgoročnih sredstev. Zmanjšanje
knjigovodske vrednosti zaradi oslabitve se šteje kot prevrednotovalni poslovni odhodek neopredmetenega dolgoročnega
sredstva.
Naložbena nepremičnina je nepremičnina, posedovana, da
bi prinašala najemnino in/ali povečevala vrednost dolgoročne
naložbe. Družba meri naložbene nepremičnine po modelu
nabavne vrednosti. Uporabljena metoda amortiziranja je enakomerno časovno amortiziranje. Določena doba koristnosti je
20 let.
Razlike med čistimi prodajnimi vrednostmi in knjigovodskimi
vrednostmi odtujenih neopredmetenih dolgoročnih sredstev se
prenese med dobičke pri prodaji, če je čista prodajna vrednost
višja od knjigovodske vrednosti, oziroma med izgube pri prodaji, če je knjigovodska vrednost višja od čiste prodajne vrednosti.
Dobički oziroma izgube pri prodaji so evidentirani v okviru
drugih prihodkov ali odhodkov poslovanja.
Družba na datum izkaza finančnega položaja oceni, ali obstajajo
znamenja slabitve naložbenih nepremičnin. V primeru, da ugotovi obstoj znamenj slabitve, se ugotovi nadomestljiva vrednost
sredstva. Cenitve opravijo pooblaščeni ocenjevalci vrednosti
sredstev.
3.4.4.
3.4.2.
Naložbene nepremičnine
Opredmetena osnovna sredstva
Sredstva pozavarovateljev in sozavarovateljev
V okviru sredstev pozavarovateljev in sozavarovateljev so izkazane pričakovane terjatve iz naslova pozavarovalnih in sozavarovalnih pogodb. Do slednjih je družba upravičena na osnovi
sklenjenih sozavarovalnih in pozavarovalnih pogodb, s katerimi
je določen delež zavarovalnega tveganja prenesla na sozavarovatelje in pozavarovatelje. Družba presoja posamično terjatev
in se odloča o njeni slabitvi. Kriteriji za presojo so predvsem
sprememba bonitetne ocene so/pozavarovatelja in njegove
finančne stabilnosti.
Družba za vrednotenje opredmetenih osnovnih sredstev uporablja model nabavne vrednosti. V dejansko nabavno vrednost
opredmetenega osnovnega sredstva so zajeti njegova nakupna
cena in vsi stroški, ki jih je mogoče neposredno pripisati njihovi
usposobitvi za nameravano uporabo. Kasneje nastali stroški, ki
so povezani z opredmetenim osnovnim sredstvom, povečujejo
njegovo nabavno vrednost, če povečujejo prihodnje koristi v
primerjavi s prej ocenjenimi.
3.4.5.
Družba na datum izkaza finančnega položaja oceni, ali obstajajo
znamenja slabitve opredmetenih osnovnih sredstev. V primeru,
da ugotovi obstoj znamenj slabitve, se ugotovi nadomestljivo
vrednost sredstva. Cenitve opravijo pooblaščeni ocenjevalci
vrednosti sredstev.
Finančne naložbe
Finančne naložbe so uvrščene v naslednje skupine:
·· finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida,
·· finančne naložbe v posojila,
·· finančne naložbe v posesti do zapadlosti ali
·· za prodajo razpoložljiva sredstva.
V zavarovalnici se vrednotenje vseh finančnih naložb iz vrednostnih papirjev opravi skladno z razvrstitvijo posamezne finančne
naložbe enkrat mesečno.
130
131
letno poročilo
2012
Finančne naložbe, ki so razporejene med finančna sredstva,
izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, in med
za prodajo razpoložljiva sredstva zavarovalnica razporeja med
kratkoročne finančne naložbe. Kot dolgoročna sredstva so
izkazana tista, ki so razporejena v skupino posojila in terjatve
oziroma v skupino v posesti do zapadlosti in je njihova ročnost
daljša od enega leta.
Med finančne naložbe posojila in terjatve so uvrščeni depoziti
pri bankah in potrdila o vlogah. Zavarovalnica ima med njimi
izkazana tudi sredstva pri bankah, vezana na odpoklic.
Med finančne naložbe v posesti do zapadlosti so razvrščena potrdila o vlogah in dolžniški vrednostni papirji, ki jih zavarovalnica
ne namerava odtujiti pred zapadlostjo.
Pri obračunavanju običajnih nakupov in prodaj finančnih naložb
družba upošteva datum trgovanja, in sicer:
·· za delnice, vzajemne sklade, obveznice in ostale finančne
instrumente, s katerimi se trguje, je datum trgovanja datum
obračuna nakupa ali prodaje,
·· za finančne naložbe, pridobljene ali odtujene na osnovi
pogodb, je datum trgovanja datum pogodbe.
Finančne naložbe se vodi po metodi FIFO. Ob začetnem
pripoznanju se finančno naložbo izmeri po pošteni vrednosti.
Začetni pripoznani vrednosti se pripiše še stroške posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali izdaje finančnega sredstva (razen
pri sredstvu, ki je uvrščeno v skupino sredstev, izmerjenih po
pošteni vrednosti prek poslovnega izida, kjer so stroški posla
takoj pripoznani kot stroški).
Po začetnem pripoznanju se finančna sredstva in tudi izpeljane
finančne inštrumente, ki so finančna sredstva, izmeri po pošteni
vrednosti, brez odštetja stroškov posla, ki se utegnejo pojaviti
ob prodaji ali drugačni odtujitvi, razen:
·· finančnih naložb v posojila, ki se jih izmeri po odplačni vrednosti po metodi efektivnih obresti,
·· finančnih naložb v kapitalske instrumente, za katere ni objavljena cena na delujočem trgu in katerih poštene vrednosti
ni mogoče zanesljivo izmeriti, ter v izpeljane finančne instrumente, ki so povezani s takimi finančnimi naložbami in jih je
treba poravnati z njimi.
V skupino finančnih naložb, izmerjenih prek poslovnega izida,
so uvrščene finančne naložbe, povezane z življenjskimi zavarovanji, pri katerih zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Spremembo poštene vrednosti finančne naložbe v vrednostne
papirje zavarovalnica izkaže, če je njihova dokazana poštena
vrednost, ki je izražena z javno objavljeno ceno, drugačna od
knjigovodske vrednosti. Sprememba poštene vrednosti se
evidentira bodisi kot finančni prihodek bodisi kot finančni odhodek, ki pa nimajo vpliva na ugotovljen poslovni izid, glede na to,
da prihodki in odhodki nevtralizirajo spremembo matematične
rezervacije.
Zavarovalnica vrednoti finančne naložbe, razpoložljive za prodajo, po pošteni vrednosti, ki je do odprave pripoznanja naložbe evidentirana prek presežka iz prevrednotenja. V primeru
pripoznanih trajnih slabitev naložb se prevrednotenje opravi
v breme tekočega poslovnega izida. Naložbe v gospodarske
družbe, katerih vrednostni papirji ne kotirajo na trgu vrednostnih papirjev, vrednotimo po nabavni vrednosti. Znamenja
slabitve pri teh naložbah se ugotavlja s primerjavo revidirane
vrednosti deleža kapitala posamezne družbe, ki je izračunan
glede na % udeležbe v osnovnem kapitalu, in knjigovodske
vrednosti naložbe na presečni datum.
Sprememba poštene vrednosti finančnega sredstva, ki je razporejeno med finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo, se
pripozna neposredno v izkazu vseobsegajočega donosa kot
presežek iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoložljivimi za prodajo. Ob prodaji se prej pripoznani nabrani
dobiček ali izguba pripozna v poslovnem izidu obdobja.
Finančne naložbe v posojila in terjatve ter finančne naložbe v
posesti do zapadlosti se meri po odplačni vrednosti.
Naložbe, izmerjene po pošteni vrednosti, razvrščamo v tri nivoje. V prvi naložbeni nivo (Level 1) uvrščamo naložbe, ki kotirajo
na delujočem trgu in so kotirane cene takoj in redno na voljo.
Poštena vrednost teh naložb je enaka njihovi tržni vrednosti. V
drugi naložbeni nivo (Level 2) spadajo naložbe, katerih poštena
vrednost se ugotavlja na podlagi primerljivih tržnih podatkov.
V tretji naložbeni nivo (Level 3) spadajo naložbe, za katere ne
obstaja delujoči trg in je tržna cena težko ugotovljiva. Njihovo
pošteno vrednost ugotavljamo na podlagi internih modelov.
Če kaka dolgoročna finančna naložba izgublja vrednost zaradi
neuspešnega poslovanja družbe, v kateri je naša družba kapitalsko udeležena, ali zaradi znižanja tržne cene naložbe in ni
predvidevati vnovičnega povečanja vrednosti, družba evidentira
odhodke zaradi slabitve. Če je bila pri finančni naložbi, ki jo je
potrebno slabiti, v preteklosti evidentirana okrepitev – povečanje poštene vrednosti, je oslabitev najprej evidentirana v breme
ustreznega presežka iz prevrednotenja. V primerih začasnega
padca vrednosti dolgoročne finančne naložbe je lahko v kapitalu
oblikovan negativni presežek iz prevrednotenja.
za več kot 180 dni, se odstotek slabitve poveča na 65 odstotkov
in ob zamudah nad 270 dni na 100 odstotkov.
Trajno slabitev finančnih naložb družba izvede v breme tekočega poslovnega izida. Dolžniški vrednostni papirji se trajno slabijo
le v primeru, da izdajatelj dolžniškega vrednostnega papirja ni
poravnal obveznosti iz naslova kupona ali glavnice in v kratkem
roku ni pričakovati poravnave obveznosti oziroma je bil začet
postopek stečaja, likvidacije ali prisilne poravnave. Trajna slabitev kotirajočih lastniških vrednostnih papirjev se izvede, če
padec tržne vrednosti pod nabavno vrednost naložbe traja več
kot 12 mesecev ali pa gre za zmanjšanje vrednosti naložbe, ki
preseže 40 odstotkov zmanjšanja nabavne vrednosti posamezne naložbe na dan priprave računovodskih izkazov.
Družba nima zavarovanih poslovnih terjatev.
Družba členi kapital na skupino življenjskih zavarovanj in skupino
premoženjskih zavarovanj skladno z zahtevami Zakona o zavarovalništvu tako, da izpolnjuje predpisane kapitalske zahteve za
vsako osnovno skupino zavarovanj.
3.4.7.
3.4.11.
3.4.6.
Denarna sredstva
Med denarna sredstva so skladno z MSRP uvrščeni gotovina,
knjižni denar in denar na poti. Denarna sredstva se evidentira v
izvirni vrednosti na podlagi verodostojnih listin.
3.4.8.
Druga sredstva
Druga sredstva sestavljajo usredstvene kratkoročne časovne
razmejitve, in sicer kratkoročno odloženi stroški in kratkoročno nezaračunani prihodki. Kratkoročno odložene stroške
sestavljajo vrednotnice in kratkoročno odloženi stroški vnaprej
izplačanih nezasluženih provizij poslovnim partnerjem.
Terjatve
Začetno pripoznavanje terjatev družba izkaže na osnovi izstavljene police, računa ali druge verodostojne liste (kot je npr.
potrjen pozavarovalni ali sozavarovalni obračun). V strukturi terjatev pretežni del predstavljajo terjatve do zavarovalcev, nastalih
v normalnem toku poslovanja. V izkazu finančnega položaja so
terjatve prikazane v neto vrednosti, kar pomeni, da so zmanjšane za oblikovane popravke vrednosti.
3.4.9.
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Kot posebna vrsta kratkoročnih aktivnih časovnih razmejitev
so izkazani kratkoročno razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj. Predstavljajo tisti del stroškov pridobivanja zavarovanj, ki
se nanašajo na prihodnje oziroma na naslednja poslovna leta.
Za premoženjska zavarovanja se izračunavajo po zavarovalnih
vrstah kot delež stroškov pridobivanja zavarovanj v prenosni
premiji.
Zavarovalnica v skladu s pravilnikom o vrednotenju terjatev opravi oblikovanje popravkov glede na pričakovano unovčljivost
le-teh. Popravke vrednosti terjatev oblikuje na podlagi sprejete
metodologije, z ustreznim upoštevanjem indikatorjev oslabitve
in faktorjev povračila. Popravke vrednosti terjatev se izračunava
mesečno in se jih pripozna v breme tekočega poslovnega izida. Metodologija upošteva poleg kriterija starosti terjatve tudi
stopnjo v procesu izterjave terjatve, izkustvenega odstotka odpisanosti terjatev ter tudi stopnjo izterljivosti terjatev. Indikatorje
se preverja na letni ravni.
3.4.10.
K apital
Na dan sestavitve izkaza finančnega položaja celotni kapital
družbe sestavljajo:
·· vpoklicani kapital,
·· kapitalske rezerve,
·· rezerve iz dobička,
·· preneseni čisti dobiček ali izguba iz prejšnjih let,
·· presežek iz prevrednotenja in
Regresne terjatve se pripozna med sredstvi v primeru, da je na
osnovi vzpostavljenega regresnega zahtevka pridobila ustrezno
pravno podlago (pravnomočna sodna izvršba, sklenjeni pisni
sporazum z zavarovancem ali dolžnikom, pričetek odplačevanja
dolga s strani zavarovalca ali dolžnika ali subrogacija pri kreditnih zavarovanjih). Družba tudi v primeru subrogacije pripozna
regresno terjatev šele po preverbi dejanskega obstoja in fizične
dosegljivosti dolžnika. Pripoznavanje glavnice v regresnih terjatvah zmanjšuje stroške izplačanih škod. Slabitev regresnih terjatev se izvede glede na datum zadnjega plačila regresne terjatve.
Slabitev se izvede, če preteče od zadnjega plačila več kot 30
dni (10-odstotna slabitev). Ob zamudi več kot 90 dni se izvede
35-odstotna slabitev. V primerih, ko regresni zavezanec zamuja
·· prehodno še nerazdeljeni čisti dobiček ali še neporavnana
čista izguba poslovnega leta.
Družba oblikuje zakonske rezerve iz dobička skladno z
Zakonom o gospodarskih družbah iz dobička tekočega leta.
Rezerve za izravnavo kreditnih tveganj ter rezerve za katastrofalne škode se oblikujejo skladno z Zakonom o zavarovalništvu,
Sklepom o podrobnejših pravilih in minimalnih standardih za
izračun zavarovalno-tehničnih rezervacij in internim pravilnikom
o oblikovanju zavarovalno tehničnih rezervacij. Trenutno so
oblikovane zgolj rezerve za katastrofalne škode.
132
133
Rezervacije za zaposlene
Na podlagi aktuarskih izračunov oblikuje zavarovalnica dolgoročne rezervacije za dolgoročne zaslužke zaposlencev na
podlagi prihodnjih denarnih tokov z upoštevanjem pričakovane
umrljivosti iz slovenskih tablic umrljivosti 2007, odhodov (fluktuacije), ki so predvideni v enaki meri, kot so bili v izračunu na dan
31. 12. 2011, saj v letu 2012 ni bilo bistvenih odstopanj, rasti obveznosti (predvidena rast plač 3,0 odstotka letno in predvidena
rast jubilejnih nagrad 2,5 odstotka letno) in ustrezne netvegane
obrestne mere za diskontiranje v višini 3,55 odstotka za vse
obveznosti, kar ustreza zahtevani donosnosti evrskih državnih
obveznic z enako povprečno ročnostjo na dan 30. 11. 2012.
letno poročilo
2012
3.4.12.
Obveznosti
Obveznosti, tako poslovne kot tudi finančne, se v začetku
izkazujejo z dejanskimi zneski, ki izhajajo iz ustreznih zunanjih
listin. Obveznosti iz zavarovalnih poslov so izkazane z zneski, ki
izhajajo iz notranjih listin. Kasneje se povečujejo v skladu z listinami, zmanjšujejo pa se na enaki osnovi ali na osnovi odplačil.
Obveznosti, za katere poteče zastaralni rok, se izbriše iz knjigovodske evidence. Predlog za izbris pripravi ustrezna služba,
potrdi pa ga uprava družbe.
Med finančne obveznosti družba uvršča najeta posojila, ki se
vrednotijo po odplačni vrednosti.
Med ostale obveznosti so uvrščene ugotovljene kratkoročne
časovne razmejitve, ki zajemajo kratkoročno vnaprej vračunane
stroške in kratkoročno odložene prihodke. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški so oblikovani z namenom enakomerne
obremenitve poslovnega izida, kljub temu da se stroški še niso
pojavili. V okviru ostalih obveznosti se pojavljajo vnaprej vkalkulirani stroški provizij in davek od zavarovalnih poslov za osebna
zavarovanja, pri katerih prihaja do razkoraka med obračunanim
davkom ter obveznostjo do poplačila.
3.4.13.
Čisti prihodki od zavarovalnih premij
V skladu s predpisi so prihodki iz zavarovalnih premij izkazani po
fakturirani vrednosti (kosmate zavarovalne premije). Osnova za
izstavljanje računov pravnim osebam in samostojnim podjetnikom posameznikom so sklenjene zavarovalne police. Fizičnim
osebam zavarovalnica računa praviloma ne izstavi, temveč
prevzame njegovo vlogo sklenjena zavarovalna pogodba.
Obračunana kosmata premija za premoženjska zavarovanja
Zavarovalnica Tilia, d. d.
vsebuje obračunano premijo iz vseh pogodb, obračunano v obračunskem letu, ne glede na to, ali se nanaša na celo leto ali pa
zgolj na del obračunskega leta in je zmanjšana za spremembo
prenosne premije v letu. Premije niso zmanjšane za provizije
zastopnikom in posrednikom.
Čiste prihodke od zavarovalnih premij predstavljajo kosmate
zavarovalne premije, zmanjšane za obračunane pozavarovalne
premije. Na višino izkazanih čistih prihodkov od zavarovalnih
premij vplivajo tudi spremembe kosmatih prenosnih premij. V
poslovno leto se všteva premija, ki se nanaša na obdobje kritja
znotraj obdobja, za katerega se računa poslovni izid. Premije,
oddane v pozavarovanje, in sprememba pozavarovalnih prenosnih premij se prikazujejo kot zmanjšanje oziroma povečanje
zavarovalne premije.
3.4.14.
Čisti odhodki za škode
Med odhodki zavarovalnice največji del predstavljajo odhodki
za izplačilo škod. Čiste odhodke za škode predstavljajo obračunani kosmati zneski škod, zmanjšani za prihodke od uveljavljenih
regresnih terjatev in za obračunane deleže pozavarovateljev.
Na višino izkazanih čistih odhodkov za škode vplivajo tudi spremembe škodnih rezervacij.
3.4.16.
3.4.18.
Odhodki od naložb in odhodki financiranja
Odhodke naložb sestavljajo odhodki zaradi spremenjene
poštene vrednosti naložb, merjenih po pošteni vrednosti preko poslovnega izida, slabitve naložb ter izgube pri odtujitvah
naložb.
Odhodek za davek
Odhodek za davek poslovnega leta vključuje odmerjeni in
odloženi davek. Davek iz dobička se izkaže v izkazu poslovnega izida, razen v delu, ki je povezan s postavkami, izkazanimi
neposredno v kapitalu. Tudi odloženi davek za te postavke se
izkazuje med kapitalom.
3.4.20. Klasifikacija produktov
Zavarovalnica opravlja zavarovalne posle premoženjskih in
življenjskih zavarovanj.
V skladu z MSRP 4 je zavarovalna pogodba pogodba, skladno
s katero ena stranka (zavarovatelj) prevzame pomembno zavarovalno tveganje od druge stranke (imetnika police), tako da se
strinja, da bo imetniku police povrnila škodo, ki bi jo le-ta utrpel
ob določenem negotovem prihodnjem dogodku (zavarovani
dogodek).
Odmerjeni davek se obračuna od obdavčljivega dobička za
poslovno leto po davčni stopnji 18 odstotkov, pri čemer je
izvedena prilagoditev davčne obveznosti v povezavi s preteklimi leti. Uporabljena davčna stopnja je uporabljena skladno s
spremembami Zakona o davku na dohodek, ki za poslovno leto
2012 določa davčno stopnjo 18 odstotkov.
Ostali prihodki in odhodki
Ostali prihodki in odhodki zajemajo poleg neobičajnih postavk
in postavk iz preteklih obračunskih obdobij, ki v obračunskem
Družba je vse svoje produkte klasificirala kot zavarovalne.
Kriterij prenosa zavarovalnega rizika je, da se v primeru škodnega dogodka v povprečju izplača vsaj 105 odstotkov zneska,
ki bi se izplačal, če škodnega dogodka ne bi bilo.
Pri izkazovanju odloženega davka se uporablja metodo obveznosti po izkazu finančnega položaja, pri čemer se upošteva
začasne razlike med knjigovodsko vrednostjo sredstev in obveznostmi za potrebe finančnega poročanja in vrednostmi za
potrebe davčnega poročanja. Znesek odloženega davka temelji
na pričakovanem povračilu oziroma poravnave knjigovodske
vrednosti sredstev in obveznosti ob uporabi davčnih stopenj,
veljavnih na datum izkaza finančnega položaja. Pri izračunu
odloženih davkov je bil izveden preračun na novo davčno stopnjo 18 odstotkov. Uporabljena je enotna 18-odstotna stopnja.
Finančne naložbe, katerih prevrednotenje je izkazano med kapitalom, so uvrščene med naložbe, ki so namenjene trgovanju
in bodo predvidoma odtujene v okviru enega leta. Odloženi
davki, ki so izkazani v izkazu poslovnega izida, ne predstavljajo
pomembnega zneska, zaradi česar je bila pri izračunu uporabljena davčna stopnja 18 odstotkov.
3.4.20.1. Pogodbe z možnostjo diskrecijske udeležbe Zavarovalne pogodbe lahko vsebujejo možnost diskrecijske
udeležbe. Možnost diskrecijske udeležbe je pogodbena pravica
do dodatnih ugodnosti kot dopolnila k zajamčenim ugodnostim,
in sicer:
·· takšnih, za katere je verjetno, da so pomemben delež v
celotnih pogodbenih ugodnostih,
·· takšnih, za katere znesek ali časovni okvir določi zavarovatelj,
·· takšnih, ki pogodbeno temeljijo na:
·· uspešnosti določene skupine pogodb ali določene vrste
pogodb,
·· iztrženih in/ali neiztrženih naložbenih donosov, povezanih z
določeno skupino sredstev v lasti izdajatelja,
Odložena terjatev za davek se pripozna v višini verjetnega
razpoložljivega prihodnjega obdavčljivega dobička, v breme
katerega bo v prihodnje mogoče uporabiti odloženo terjatev.
Odložena terjatev za davek se pripozna le v verjetni višini
glede na možnosti uveljavljanja davčne terjatve, povezane s
sredstvom.
3.4.19.
Odhodke financiranja sestavljajo odhodki, povezani z najetimi
posojili, in so sestavljeni iz obračunanih obresti.
3.4.17.
Preračuni finančnih sredstev, izraženih v tujih valutah, ki so denarne postavke (posojila in dolgovni instrumenti), se pripoznajo
v poslovnem izidu. Preračun ostalih finančnih sredstev, izraženih v tujih valutah, se pripozna skladno z njihovo razvrstitvijo.
Prihodki od naložb
Prihodke od naložb sestavljajo ustvarjene obresti, ustvarjeni
dobički pri odtujitvah naložb, pozitivne spremembe poštene
vrednosti finančnih naložb in drugi prihodki od naložb. Finančni
prihodki so evidentirani samo, če ni dvoma glede njihove
velikosti, zapadlosti in plačljivosti. Dividende zavarovalnica kot
prihodek evidentira v trenutku potrditve višine dividende na
skupščini. Efektivne obresti finančnih naložb, vrednotenih po
odplačni vrednosti po metodi efektivne obrestne mere, ter
finančnih naložb, razpoložljivih za prodajo, se v trenutku obračuna pripoznajo kot prihodek od naložb.
3.4.15.
obdobju povečujejo oziroma zmanjšujejo poslovni izid iz rednega poslovanja družbe, tudi odhodke iz naslova slabitev terjatev.
·· poslovnem izidu podjetja, kritnega sklada ali druge osebe,
ki izda pogodbo.
Pogodbe z možnostjo diskrecijske udeležbe so večinoma
pogodbe klasičnih življenjskih zavarovanj, za katere se oblikuje
matematično rezervacijo iz naslova varčevalne komponente
(zavarovanje za doživetje, mešano življenjsko zavarovanje,
časovno dogovorjeno življenjsko zavarovanje, rentna zavarovanja) – pripisani dobički. Višina pripisanega dobička tako
znaša določen odstotek pozitivnega poslovnega izida klasičnih
življenjskih zavarovanj. Pripisane dobičke še aktivnih pogodb se
vodi kot obveznosti družbe znotraj matematične rezervacije in
to ne glede na to, ali so bili dobički na posamezne police že
Preračun postavk, izraženih v tuji valuti
Za preračun postavk, ki se izvirno glasijo na tujo valuto v evre
in so na dan izkaza finančnega položaja sestavina sredstev ali
obveznosti do virov sredstev, je uporabljen srednji tečaj Banke
Slovenije na dan 31. 12. 2012. Za preračun postavk, ki se izvirno
glasijo na tujo valuto, v evre se med poslovnim letom uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na dan nastanka poslovnega
dogodka.
134
135
letno poročilo
2012
fizično pripisani ali ne. Dobičke se običajno pripiše na police v
naslednjem koledarskem letu po sklepu skupščine.
3.4.21.
Obveznosti iz naslova zavarovalnih pogodb
Na osnovi Zakona o zavarovalništvu, Mednarodnih računovodskih standardov ter zavarovalnostatističnih in drugih predpisov
se zaradi zagotavljanja izpolnjevanja obveznosti, ki izvirajo iz
sklenjenih zavarovalnih pogodb, klasificiranih na podlagi MSRP
4, oblikuje zavarovalno-tehnične rezervacije. Pri tem se upošteva zavarovalno-tehnična načela in pravilnike družbe, ki urejajo
obračunavanje tovrstnih rezervacij.
Prenosne premije so večinoma oblikovane po metodi pro rata,
škodne rezervacije na podlagi metod trikotnikov in pričakovanega škodnega rezultata. Ustreznost rezervacij se preverja s testom ustreznosti, potrdi pa jih tudi pooblaščeni aktuar družbe.
3.4.21.1. Rezervacija za prenosne premije
Rezervacija za prenosne premije za premoženjska zavarovanja
je določena po metodi pro rata temporis kot delež fakturirane
premije, ki bo zaslužen v obdobju po datumu obračuna bilance.
Izjema je prenosna premija za gradbena, montažna ter kreditna
zavarovanja. V zavarovalni vrsti kreditnih zavarovanj zavarovalnica pri izračunu prenosne premije upošteva znižanje zavarovalnega kritja tako, da je odstotek kosmate prenosne premije
ob koncu obračunskega obdobja glede na kosmato fakturirano
premijo ob sklenitvi pogodbe enak odstotku preostalega zavarovalnega jamstva kredita ob koncu obračunskega obdobja, za
kar uporablja določene aproksimacije. Pri gradbenih in montažnih zavarovanjih se predpostavlja, da zavarovalno kritje s
trajanjem zavarovanja linearno narašča.
Rezervacije za prenosne premije so izkazane v kosmatem znesku. Razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj ne zmanjšujejo
kosmatih prenosnih premij, temveč so izkazani kot razmejeni
stroški pridobivanja zavarovanj sredstev družbe. Kot taki vplivajo na višino čistih obratovalnih stroškov. Razmejeni stroški
pridobivanja zavarovanj so podrobneje pojasnjeni v poglavju
3.4.9 Kratkoročne časovne razmejitve. Podobno velja tudi za
razmejeno pozavarovalno provizijo, ki pa čiste obratovalne
stroške povečuje.
3.4.21.2. Rezervacije za nepotekle rizike
Oblikujemo jih pri vseh premoženjskih zavarovanjih, kjer pričakovana vrednost škod in z njimi povezanih stroškov (vključno s
stroški pridobivanja in administrativnimi stroški), ki se nanašajo
na še nepotekli del obdobja zavarovalnega kritja, na dan obračuna presega vrednost rezervacij za prenosne premije. Od leta
2012 dalje se dodatno v to rezervacijo vštevajo tudi obveznosti
Zavarovalnica Tilia, d. d.
iz naslova pričakovane obračunane premije iz naslova produkta
Moj avto na km. Rezervacija se oblikuje na ravni posamezne
zavarovalne vrste, upošteva se tudi pričakovane prihodke od
naložb kritnega premoženja.
3.4.21.3. Škodne rezervacije
Rezervacije predstavljajo ocenjene izdatke zavarovalnice pri
reševanju škod, in sicer vključno z vsemi stroški, ki se nanašajo
na obdobje od datuma škodnega dogodka do datuma obračuna
škode. Višino obveznosti za še pričakovane škode predstavljajo
škodne rezervacije za prijavljene in neprijavljene škode, ki so
podrobneje predstavljene v poglavju 3.7.14 Predpostavke z največjim vplivom na pripoznana zavarovalna sredstva, obveznosti,
prihodke in stroške.
3.4.21.4. Rezervacije za bonuse, popuste in storno
Rezervacije za bonuse predstavljajo zgornjo mejo ocenjenih
izdatkov zavarovalnice pri vračilu premije iz naslova pogodbe
med zavarovalnico in zavarovalcem o vračilu dela premije v
primeru ugodnega škodnega rezultata. Rezervacije za storno se
oblikuje iz naslova vračila premije za prekinjene pogodbe, ki ni
pokrito z ostalimi rezervacijami.
Glavne predpostavke pri izračunu matematičnih rezervacij
upravljavec, zato zavarovalnica ne oblikuje dodatnih rezervacij
iz naslova tega jamstva.
_tabela 59
Opis
Vrednost premoženja na polici je izračunana kot seštevek vrednosti premoženja, vezanega na posamezni sklad, pri čemer je
uporabljena vrednost enote premoženja posameznega sklada
na bilančni datum.
Obrestna mera
3%
YU 52-54
Rentno zavarovanje z dogovorjeno dobo vplačevanjav - obročno plačilo
4%
slovenske rentne 2010
Rentno zavarovanje z dogovorjeno dobo vplačevanjav - enkratno plačilo
4%
slovenske rentne 2010
Življenjsko zavarovanje posojilojemalcev
4%
SLO 93-95 (moški)
3,8 % (do 3. 6. 2001)
SLO 93-95
3,25 % (od 1. 7. 2001 do 28. 2. 2005)
SLO 93-95
2,75 % (od 1. 3. 2005)
SLO 93-95
Življenjsko zavarovanje za primer smrti
Ob koncu koledarskega leta zavarovalnica preveri ustreznost
matematičnih rezervacij in v primeru, da bi se izkazalo, da niso
dovolj visoke, bi se primanjkljaj beležilo kot dodatno obveznost
v izkazu finančnega položaja preko poslovnega izida. Način preverjanja ustreznosti matematičnih rezervacij je opisan v poglavju
3.7.15 Test ustreznosti obveznosti.
Življenjsko zavarovanje za doživetje
Življenjsko zavarovanje s časovno dogovorjenim rokom izplačila
Dobiček, ki se ga pripiše zavarovancem, ostane trajno v njihovi
lasti in se izkazuje v matematični rezervaciji.
Rentna zavarovanja
Matematične rezervacije so izračunane v skladu z zavarovalno-tehničnimi podlagami, ki so v skladu s slovensko zakonodajo.
Za večino klasičnih življenjskih zavarovanj je bila pri izračunu
matematičnih rezervacij uporabljena neto Zillmerjeva metoda
z enakimi parametri, kot so bili uporabljeni za izračun premije.
Neto premija je bila zvišana za dodatek iz naslova stroškov
pridobivanja zavarovanj. Ker formula za izračun matematične
rezervacije temelji na predpostavki, da je vsa sklepalna provizija
plačana ob sklenitvi zavarovanja, zavarovalnica pa dejansko provizijo razmejuje od dveh do petih let, je v matematični rezervaciji upoštevana tudi vsa neobračunana provizija. Izračunane
negativne obveznosti iz naslova matematičnih rezervacij je
zavarovalnica postavila na vrednost nič.
2,75 % (od 1. 10. 2012)
SLO-2007
3,8 % (do 3. 6. 2001)
SLO 93-95
3,25 % (od 1. 7. 2001 do 28. 2. 2005)
SLO 93-95
2,75 % (od 1. 3. 2005)
SLO 93-95
3,8 % (do 3. 6. 2001)
SLO 93-95
3,25 % (od 1. 7. 2001 do 28. 2. 2005)
SLO 93-95
2,75 % (od 1. 3. 2005)
SLO 93-95
3,8 % (do 3. 6. 2001)
slovenske rentne 2010
3,25 % (od 1. 7. 2001 do 28. 2. 2005)
slovenske rentne 2010
2,75 % (od 1. 3. 2005)
slovenske rentne 2010
3,8 % (do 3. 6. 2001)
SLO 93-95 z dodanimi faktorji*
3,25 % (od 1. 7. 2001 do 28. 2. 2005)
SLO 93-95 z dodanimi faktorji*
2,75 % (od 1. 3. 2005)
SLO 93-95 z dodanimi faktorji*
Življenjsko zavarovanje s padajočo zavarovalno vsoto
za primer smrti in hujše bolezni
2,75 %
SLO 93-95 z dodanimi faktorji*
Živ. zav. za primer doživetja in z oprostitvijo plačevanja premije
v primeru nastanka hujše bolezni
2,75 %
SLO 93-95 z dodanimi faktorji**
Živ. zav. za primer smrti s kritjem nastanka hujše bolezni
in z oprostitvijo plačevanja premije
2,75 %
SLO 93-95 z dodanimi faktorji**
Življenjsko zavarovanje za primer smrti in hujše bolezni
3.4.21.5. Matematične rezervacije življenjskih zavarovanj
Mortality tables
Klasično mešano življenjsko zavarovanje
Naložbeno življenjsko zavarovanje
Naložbeno življenjsko zavarovanje z dodatnim kritjem hujših bolezni
Naložbeno življenjsko zavarovanje z dodatnim kritjem
invalidnosti I. kategorije
SLO 93-95
SLO 93-95 z dodanimi faktorji*
SLO 93-95 z dodanim DAV1998E
(disability TPD)
* Tablice smrtnosti in hujših bolezni so oblikovame na osnovi slovenskih tablic smrtnosti 93-53, prišteti so faktorji za hujšo bolezen,
faktorje je pripravila pozavarovalnica Münchener Rück.
** Tablice smrtnosti in hujših bolezni so oblikovane na osnovi slovenskih tablic smrtnosti 93-53, prišteti so faktorji za hujšo bolezen
(nove faktorje je pripravila pozavarovalnica Münchner Rück zaradi novega seznama hujših bolezni).
3.4.22. Škode
3.4.22.1. Škode premoženjskih zavarovanj
Zneski rešenih škod premoženjskih zavarovanj poleg odškodnine oziroma zavarovalnine vsebujejo še zunanje cenilne stroške,
ki nastanejo pri reševanju škode.
Za rentna zavarovanja z dogovorjeno dobo vplačevanja je
matematična rezervacija izračunana po prospektivni metodi s
4-odstotno obrestno mero in uporabo slovenskih rentnih tablic
2010 za izplačila po 78. letu starosti. Za rentna zavarovanja s takojšnjim izplačilom so uporabljene slovenske rente tablice 2010.
Škode, ki jih je družba regresirala ali utemeljeno pričakuje, da
jih bo regresirala od tretjih oseb v obliki uveljavljenih regresov,
zmanjšujejo odhodke za škode.
Odhodke za škode tako predstavljajo zneski rešenih škod,
povečani za spremembo škodne rezervacije in zmanjšani za
spremembo uveljavljenih regresov.
Matematične rezervacije zavarovanj, kjer zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje, se določi kot vrednost premoženja
vseh sklenjenih zavarovanj. To velja tudi za produkte z garancijo,
saj jamstvo garancije višine točke v skladu s pogoji produkta nosi
Škodno rezervacijo, ki se jo določi na osnovi popisa in statističnih
metod, se oblikuje kot zgornjo verjetno mejo vseh izdatkov, ki
bi nastali pri likvidaciji vseh škod ter cenilnih stroškov. Pri tem se
upošteva vse škode, ki so se že zgodile, ampak še niso rešene do
datuma obračuna, ne glede na to, ali so že bile prijavljene ali ne.
Škodno rezervacijo za že prijavljene, a še nerešene škode, se po
potrebi ustrezno korigira navzgor na osnovi analize ustreznosti,
kar pa na dan 31. 12. 2012 ni bilo potrebno. Škodno rezervo za
prijavljene škode se določi na osnovi popisa škodnih spisov; pri
tem se upošteva tudi morebitne spremembe postopka cenitev
škode, inflacije, trendov v reševanju škod, zakonskih podlag ter
pretekle izkušnje in trende.
Pri zavarovalnih vrstah avtomobilske odgovornosti in splošne
odgovornosti del izplačila škod predstavljajo rente. Rezervacija
136
137
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
zanje je oblikovana kot sedanja kapitalizirana vrednost pričakovanih izplačil v celotnem obdobju z uporabo 4,5-odstotne
diskontne obrestne mere in SLO tablic smrtnosti 93–95. Ostale
škodne rezervacije niso diskontirane.
3.5.
denarnih tokov. Knjižene zavarovalno-tehnične rezervacije,
zmanjšane za razmejene stroške pridobivanja, v bilanci na dan
31. 12. 2012 ne zadoščajo za pokritje teh denarnih tokov, zato
je družba oblikovala dodatne rezervacije v višini razlike med
obema vrednostima.
3.4.22.2. Škode življenjskih zavarovanj
Škode življenjskih zavarovanj vsebujejo stroške vseh škod, ki
nastanejo v obračunskem letu, vključno z izplačili doživetij.
Opis ter način izvedbe testa ustreznosti rezervacij za življenjska
zavarovanja je naveden v poglavju 3.7.15 Test ustreznosti obveznosti v podpoglavju Življenjska zavarovanja.
3.4.23. Pozavarovanje
Družba terjatve do pozavarovatelja oziroma zavarovalno-tehnične rezervacije, ki jih prevzema pozavarovatelj, slabi, če
obstajajo objektivni dokazi o možnosti, da družba od pozavarovatelja ne bo prejela plačanih svojih terjatev v celoti.
Zavarovalno-tehnične rezervacije, ki jih prevzema pozavarovatelj, se evidentira ločeno od komatih zavarovalno-tehničnih
rezervacij in so sestavina sredstev zavarovalnice.
Glavni namen pozavarovanja družbe je zmanjšati svojo izpostavljenost posameznim rizikom in hkrati povečati limite rizika,
ki jih družba sprejema v prevzem. Pozavarovalna pogodba ne
zmanjšuje obveznosti družbe do neposrednih zavarovancev, v
kolikor ni to na polici posebej navedeno.
Pozavarovalne premije in škode oziroma provizija so v izkazih
družbe prikazani ločeno (na kosmati osnovi).
Med pozavarovalne pogodbe družba uvršča zgolj pogodbe, pri katerih gre za dejanski prenos zavarovalnega rizika.
Pozavarovalnih pogodb brez prenosa pomembnega zavarovalnega rizika pogodb finančnega pozavarovanja družba v svojem
portfelju na dan 31. 12. 2012 ni imela.
3.4.24.
Preverjanje zavarovalnih obveznosti in
povezanih sredstev s testom ustreznosti
Za obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb, se letno
preverja, ali so ustrezno visoke, pri čemer se je upoštevalo sedanje ocene vseh prihodnjih denarnih tokov, ki iz zavarovalnih
pogodb izvirajo. To pomeni, da bi obveznosti morale zadoščati za poplačilo denarnih tokov, določene na podlagi najboljše
ocene vrednosti, na podlagi preteklih in pričakovanih bodočih
denarnih tokov in diskontiranih po netvegani obrestni meri,
katerih osnova so obveznice z ustrezno boniteto. Glede na
metodologijo, ki jo je družba uporabljala v letu 2011, bi knjižene
zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za razmejene
stroške pridobivanja, v bilanci na dan 31. 12. 2012 zadoščala
za pokritje teh denarnih tokov. Vendar pa se je družba odločila
za konzervativnejšo krivuljo obrestnih mer za diskontiranje
3.4.25. Merjenje obveznosti
Obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb življenjskih zavarovanj, kjer zavarovanec prevzema naložbeno tveganje, se
vrednotijo po pošteni vrednosti. Transakcijski stroški obveznosti
niso vključeni v začetno vrednost in postanejo strošek šele ob
izvršitvi. Obveznosti se tako oblikujejo v višini sredstev oziroma
obveznosti, glede na katere je vezana obveznost pogodbe.
3.7.
Upravljanje s tveganji
Družba pri vrednotenju sredstev in obveznosti uporablja računovodske ocene pri:
3.7.1.
3.7.1.1.
Finančna tveganja
Tveganje neusklajenosti naložb in obveznosti
·· neopredmetenih dolgoročnih sredstvih (več v poglavju
3.4.1),
·· opredmetenih osnovnih sredstvih (več v poglavju 3.4.2),
·· naložbenih nepremičninah (več v poglavju 3.4.3),
·· finančnih naložbah (več v poglavju 3.4.5),
·· terjatvah (več v poglavjih 3.4.6 in 3.7.1.3),
·· škodnih rezervacijah (več v poglavjih 3.4.22 in 3.7.14.1),
·· prenosnih premijah (več v poglavju 3.4.21.1),
·· rezervacijah za neiztekle rizike (več v poglavju 3.4.21.2),
·· matematične rezervacije (več v poglavju 3.7.15.1) in
·· drugih rezervacijah (več v poglavju 3.4.11).
Zavarovalnica je dolžna oblikovati zavarovalno-tehnične rezervacije, ki odražajo prihodnje obveznosti iz zavarovanj, ki smo
jih sklenili, in morebitne izgube zaradi tveganj, izhajajočih iz
zavarovalnih poslov, ki smo jih opravljali. Po Zakonu o zavarovalništvu oblikuje zavarovalnica za kritje obveznosti naložbe
kritnega premoženja in kritnih skladov.
3.6.
Obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb življenjskih zavarovanj, se praviloma oblikuje v skladu s parametri, določenimi
ob določitvi premije produkta (vkalkulirani stroški, obrestna
mera in tablice smrtnosti, invalidnosti in hujših bolezni) in so
podrobneje pojasnjeni v poglavju 3.4.21 Obveznosti iz naslova zavarovalnih pogodb: Matematične rezervacije življenjskih
zavarovanj.
Uporabljene računovodske ocene
Sprememba računovodske ocene in
vpliva na računovodske izkaze
V poslovnem letu 2012 je bila v postopkih preverjanja ustreznosti evidentiranih obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb, za diskontiranje bodočih denarnih tokov uporabljena pri
klasičnih zavarovanjih krivulja donosnosti obveznic z boniteto
AAA. V preteklih letih je bila za preverjanje ustreznosti oblikovanih matematičnih rezervacij uporabljena fiksna 3,5-odstotna
letna obrestna mera. Ob preračunu za poslovno leto 2011 in
enakih predpostavkah kot veljajo za poslovno leto 2012 ter
upoštevanju krivulje obrestnih mer SR za obveznice AAA na
dan 31. 12. 2011 je izračun pokazal, da bi morali na 31. 12. 2011
oblikovati dodatne rezervacije v višini 737.815,60 EUR.
Obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih pogodb premoženjskih
zavarovanj, se oblikuje v skladu z določili, pojasnjenimi v poglavju 3.4.21 Obveznosti iz naslova zavarovalnih pogodb.
Stroški pridobivanja zavarovanj, ki se razmejujejo, zajemajo tisti
del obratovalnih stroškov zavarovalnice, ki je neposredno povezan s sklepanjem zavarovanj. Na presečni datum se razmeji
nastale stroški pridobivanja zavarovanj, ki se nanašajo na obračunano zavarovalno premijo za obdobje po presečnem datumu. Razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj so izkazani med
postavkami sredstev. Sprememba stanja na presečni datum v
primerjavi z začetkom leta bodisi povečuje bodisi zmanjšuje
obratovalne stroške zavarovalnice.
Za kritje obveznosti iz tistih vrst zavarovanj, za katere so bile
potrebne matematične rezervacije, imamo oblikovane kritne
sklade, in sicer za klasična življenjska zavarovanja (kritni sklad),
za življenjska zavarovanja, pri katerih zavarovanec prevzema
naložbeno tveganje (kritni sklad z naložbenim tveganjem), in
življenjska zavarovanja, ki so namenjena kritju obveznosti do
zavarovancev za primer smrti, s kritjem nastanka hujše bolezni
(kritni sklad 2).
S premoženjem teh skladov smo upravljali ločeno od drugega premoženja. Stanje naložb po viru je prikazano v spodnji
preglednici.
_tabela 60
zneski v EUR
2012
2011
Kritno premoženje
60.599.965
56.437.611
Kritni sklad
14.566.429
14.193.438
Kritni sklad 2
Kritni sklad z naložbenim tveganjem
SKUPAJ FINANČNE NALOŽBE
168.143
88.765
27.617.984
24.138.905
102.952.521
94.858.719
Usklajenost naložb in obveznosti smo preverjali trimesečno.
V nadaljevanju so prikazani podatki o pokritosti bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij in rezervacij za izravnavo katastrofalnih
škod, ki so postavka kapitala, s kritnim premoženjem oziroma
kritnimi skladi za leti 2012 in 2011.
138
139
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 61
Leto 2012
zneski v EUR
Kritno
premoženje
Kritni sklad
Kritni sklad 2
Dolžniški vrednostni papirji
39.957.490
11.070.156
73.015
Depoziti in potrdila o vlogah
19.479.228
3.496.273
34.900
Kapitalske naložbe v podjetja
251.093
Investicijski kuponi vzajemnih skladov
901.501
Posojila
STANJE FINANČNIH NALOŽB
Naložbene nepremičnine
Kratkoročne terjatve iz naslova obresti
Terjatve do zavarovalcev (pripoznane od 1. 10.
do 31. 12. 2012)
Denarna sredstva
60.228
Kritni sklad z
naložbenim
tveganjem
Lastni viri
841.000
26.776.984
10.653
60.599.965
14.566.429
168.143
27.617.984
1.235
34
842
4.200
333
Kritni sklad 2
10.945.409
67.265
23.851.401
Depoziti in potrdila o vlogah
19.893.759
2.883.575
21.500
251.093
Kapitalske naložbe v podjetja
251.093
Investicijski kuponi vzajemnih skladov
Posojila
Naložbene nepremičnine
Kratkoročne terjatve iz naslova obresti
Terjatve do zavarovalcev (dospelost do 30 dni)
Denarna sredstva
361.288
20.470.475
6.381
4.710
KRITNO PREMOŽENJE OZ. KRITNI SKLAD
89.328.519
14.808.680
177.087
27.619.160
Stanje bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij
83.882.154
13.763.735
157.038
27.034.944
131.964.753
671.859
Stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij in rezerv
84.554.013
13.763.735
157.038
27.034.944
POKRITOST ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH
REZERVACIJ V ODSTOTKIH
105,6
107,6
112,8
102,2
4.774.506
1.044.945
20.049
584.216
Na dan 31. 12. 2012 so naložbe kritnega premoženja za 5,6 odstotka presegale zavarovalno-tehnične rezervacije, na kritnem
skladu za 7,6 odstotka, na kritnem skladu z naložbenim tveganjem za 2,2 odstotka ter na kritnem skladu 2 za 12,8 odstotka,
pri čemer je znesek obveznosti kritnega sklada 2 nizek.
Pri izračunu pokritosti v letu 2012 je bila pri izračunu pokritosti
upoštevana nova metodologija pri postavki terjatve do pozava-
56.437.611
14.193.438
88.765
84.061
1.469
91
23.253.666
25.075.940
24.138.905
11.991
959
1.018
Pozavarovateljevi deleži ZTR
19.591.944
3.461
5.070
367.999
10.332
4.176
101.187
44.636
44.636
3.121
2.811.583
19.600.475
81.918.163
14.211.781
95.903
24.192.739
Stanje bruto zavarovalno-tehničnih rezervacij
77.948.102
13.450.869
52.299
23.673.371
310.084
120.728.669
552.869
Stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij in rezerv
78.500.971
13.450.869
52.299
23.673.371
POKRITOST ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH
REZERVACIJ V ODSTOTKIH
104,4
105,7
183,4
102,2
3.417.192
760.911
43.604
519.368
Tveganja, ki so povezana z zagotavljanjem likvidnosti zavarovalnice, smo obvladovali z učinkovitim kratkoročnim in
dolgoročnim upravljanjem denarnih sredstev. Kratkoročno
smo zagotavljali likvidnost z dnevnim, tedenskim, mesečnim
in letnim načrtovanjem denarnih tokov. Za lažje zagotavljanje
dnevne likvidnosti ima zavarovalnica s štirimi bankami sklenjeno
depozitno pogodbo na odpoklic, tako da so vse obveznosti
pravočasno poravnane.
V letu 2012 smo sklenili pogodbo o kreditni liniji v višini 5,0 mio
EUR in jo lahko koristimo v primeru povečanja likvidnostnih
potreb.
V skladu z Zakonom o zavarovalništvu in podzakonskimi akti
tedensko izračunavamo predpisani količnik likvidnosti, ki se je v
letu 2012 gibal precej nad najnižjo zakonsko zahtevano vrednostjo in nikoli ni bil manjši od ena. Izpostavljenost likvidnostnemu
tveganju v letih 2011 in 2012 ocenjujemo kot minimalno glede
na to, da je denarni tok iz osnovne dejavnosti pozitiven.
V naslednjih tabelah je analiza finančnih naložb in finančnih
obveznosti po zapadlosti. Finančne naložbe in obveznosti so
2012
94.858.719
1.901
KRITNO PREMOŽENJE OZ. KRITNI SKLAD
letno poročilo
0
310.084
2.933.739
1.422
3.7.1.2. Likvidnostno tveganje
141
23.684.073
2.933.739
2.806.022
PRESEŽEK KRITEGA PREMOŽENJA OZ. SKLADOV
140
885.239
57.915
6.870
Skupaj
45.830.935
16.679
Terjatve do pozavarovateljev
Rezerve za izravnavo katastrofalnih škod
rovateljev, kjer se terjatve in obveznosti pobotajo. Obveznosti
do pozavarovateljev so bile na 31. 12. 2012 višje od terjatev,
zato jih v izračunu pokritosti ne upoštevamo. Sprememba je
tudi pri izračunu terjatev do zavarovalcev, kjer so v letu 2011
upoštevane le terjatve, ki bodo zapadle v 30 dneh od presečnega datuma. V letu 2012 pa so med terjatve do zavarovalcev
vključene terjatve, ki bodo pripoznane (knjižene) v 90 dneh
pred datumom preseka.
Lastni viri
251.093
364.455
Terjatev iz naslova prodaje naložb
20.481.566
31.307
1.457.819
Kritni sklad z
naložbenim
tveganjem
16.679
STANJE FINANČNIH NALOŽB
348.391
0
Pozavarovateljevi deleži ZTR
PRESEŽEK KRITEGA PREMOŽENJA OZ. SKLADOV
Kritni sklad
34.818.261
7.815.970
234.635
Kritno
premoženje
Dolžniški vrednostni papirji
5.018
7.815.970
122.119
Skupaj
102.952.521
31.307
zneski v EUR
51.100.661
10.653
317.084
2.907
Leto 2011
27.738.713
Terjatve do pozavarovateljev
Rezerve za izravnavo katastrofalnih škod
_tabela 62
razvrščene v skupine glede na preostalo dobo do zapadlosti,
računano od datuma izkaza finančnega položaja.
Naložbe zavarovancev v vzajemne sklade so razvrščene po
letih glede na datum zapadlosti obveznosti iz naslova matematične rezervacije, čeprav gre za naložbe, ki bi jih po naravi
likvidnosti uvrstili v naložbe, ki zapadejo do 1 leta, saj je sredstva
iz naslova prodaje v vzajemne sklade možno pridobiti v nekaj
dneh. Ostale naložbe brez zapadlosti (vzajemni skladi kritnega
premoženja in kritnega sklada 2 ter delnice) so vključene v naložbe, ki zapadejo do enega leta. Pri naložbah z zapadlostjo pa
je razvrstitev pripravljena na osnovi datuma zapadanja posamezne naložbe.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 63
Leto 2012
SREDSTVA
I FINANČNE NALOŽBE
1. Finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti preko poslovnega izida
2. Finančne naložbe v posesti do zapadlosti
Knjigovodska
vrednost na dan
31. 12. 2012
do 1 leta
od 1 do 5 let
102.952.521
35.540.065
39.461.064
27.951.392
26.776.983
615.532
7.697.625
18.463.826
524.338
3.398.240
3.922.578
23.337.717
23.332.541
5.176
4. Za prodajo razpoložljiva finančna sredstva
48.915.243
11.591.992
31.233.925
6.089.326
II ZNESEK ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ, PRENESEN
POZAVAROVATELJEM
20.481.568
13.563.002
4.800.585
2.117.981
III TERJATVE
22.986.686
22.796.218
0
0
1. Iz poslovanja
16.336.941
16.336.941
2. Do pozavarovateljev in sozavarovateljev
3.502.366
3.311.898
3. Ostalo
3.147.379
3.147.379
361.288
361.288
146.782.063
72.260.573
SKUPAJ
Zavarovalnica je izpostavljena kreditnemu tveganju pri finančnih
naložbah, terjatvah iz poslovanja in sredstvih iz pozavarovalnih
pogodb.
nad 5 let
3. Finančne naložbe v posojila in terjatve
IV DENAR IN DENARNI EKVIVALENTI
3.7.1.3. Kreditno tveganje
zneski v EUR
Zavarovalnica je tveganju izpostavljena v primeru lastnih naložb,
ki sodijo v kritno premoženje, kritni sklad klasičnih življenjskih
zavarovanj ali kritni sklad življenjskih zavarovanj 2. Pri naložbah
kritnega sklada življenjskih zavarovanj z naložbenim tveganjem,
pri katerih zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje, zavarovalnica kreditnemu tveganju ni izpostavljena. Najpomembnejša
postavka terjatev z vidika kreditnega tveganja so terjatve iz
zavarovalnih poslov. Med njimi so največje terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov, regresne terjatve ter sredstva
pozavarovateljev.
44.261.649
30.069.373
zneski v EUR, struktura v %
Bonitetna ocena po S&P
Podrejene obveznosti
Druge rezervacije
124.837.871
61.025.536
Spodnja tabela prikazuje strukturo izdajateljev naložb za leti
2011 in 2012 glede na njihovo bonitetno oceno. V primeru izdajateljev, ki so ocenjeni samo s strani agencije Fitch ali Moody‘s,
ne pa tudi s strani agencije S&P, smo upoštevali ekvivalentno
oceno. V primeru, da ima izdajatelj več bonitetnih ocen, smo
upoštevali ekvivalentno oceno S&P.
_tabela 65
OBVEZNOSTI
Zavarovalno-tehnične rezervacije
Zavarovalnica je izpostavljena kreditnemu tveganju na strani
naložb in tveganju neizpolnitve obveznosti izdajateljev vrednostnih papirjev. Zavarovalnica nalaga svoja sredstva v skladu z
Zakonom o zavarovalništvu in podzakonskimi akti. Pri naložbenih odločitvah upošteva kriterij bonitete izdajatelja.
32.807.733
414.376
31.004.602
414.376
2012
2011
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV,
KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
27.617.984
100,0
24.138.905
100
Brez bonitete
27.617.984
100,0
24.138.905
100,0
Finančne obveznosti
2.670.000
2.670.000
Obveznosti iz poslovanja
5.850.895
5.850.895
DRUGE FINNČNE NALOŽBE
75.334.537
100
70.719.815
100
Ostale obveznosti (brez časovnih razmejitev)
2.681.283
2.681.283
razred A
35.069.983
46,6
32.223.989
45,6
136.454.424
72.227.713
razred B
15.185.225
20,2
16.879.249
23,9
razred C
1.428.357
1,9
23.650.971
31,4
21.616.577
30,6
SKUPAJ
32.807.733
31.418.978
Brez bonitete
_tabela 64
Leto 2011
Knjigovodska
vrednost na dan
31. 12. 2011
do 1 leta
od 1 do 5 let
nad 5 let
I FINANČNE NALOŽBE
94.858.719
31.301.198
37.282.151
26.275.370
1. Finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti preko poslovnega izida
23.253.666
4.105
5.111.900
18.137.662
4.952.179
1.565.800
3. Finančne naložbe v posojila in terjatve
20.086.663
20.075.461
11.202
4. Za prodajo razpoložljiva finančna sredstva
46.566.212
9.655.833
32.159.050
4.751.329
II ZNESEK ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ, PRENESEN
POZAVAROVATELJEM
19.600.475
12.104.761
5.467.305
2.028.409
III TERJATVE
22.582.787
22.582.802
0
0
1. Iz poslovanja
SREDSTVA
2. Finančne naložbe v posesti do zapadlosti
16.755.748
16.755.763
2.994.246
2.994.246
3. Ostalo
2.832.793
2.832.793
101.187
101.187
137.143.168
66.089.948
42.749.456
28.303.779
115.124.747
55.554.077
29.621.416
29.949.254
SKUPAJ
Naložbe v korist življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, predstavljajo investicijski kuponi vzajemnih
skladov in so vsi brez bonitetne ocene. Kreditno tveganje, ki
izhaja iz teh naložb, nosijo zavarovanci.
3.386.379
2. Do pozavarovateljev in sozavarovateljev
IV DENAR IN DENARNI EKVIVALENTI
SKUPAJ FINANČNE NALOŽBE
zneski v EUR
Pri drugih finančnih naložbah predstavljajo naložbe z visoko
boniteto (razred A) 46,6 odstotka vseh naložb.
Med naložbami brez bonitete so v glavnem depoziti pri slovenskih bankah v tujem lastništvu. Pri tovrstnih naložbah skrbimo
OBVEZNOSTI
Podrejene obveznosti
Zavarovalno-tehnične rezervacije
Druge rezervacije
Finančne obveznosti
386.615
8.522.272
386.615
8.522.272
Obveznosti iz poslovanja
3.480.039
3.480.039
Ostale obveznosti (brez časovnih razmejitev)
2.568.606
2.568.606
130.082.279
70.124.994
SKUPAJ
29.621.416
30.335.869
142
143
letno poročilo
2012
102.952.521
94.858.720
za visoko stopnjo razpršenosti, saj so sredstva razpršena med
30 finančnih institucij.
Kreditno tveganje pri terjatvah izhaja iz zamud pri poplačilu
terjatev, ki se v zavarovalnici pojavljalo na področju terjatev iz
neposrednih zavarovalnih poslov ter regresnih terjatev. V izogib
zamudam pri plačilih je uvedeno natančno spremljanje zavarovalcev in aktivna izterjava zapadlih in neplačanih terjatev. Vse
zapadle terjatve so bile slabljene.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 66
3.7.1.4. Valutno tveganje
zneski v EUR
Terjatve na dan 31. 12. 2012
Nezapadle
Zapadle do
180 dni
Zapadle nad
180 dni
Skupaj
TERJATVE IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
10.334.278
3.666.733
2.335.930
16.336.941
Terjatve do zavarovalcev
10.333.966
3.666.733
2.335.930
16.336.629
Terjatve do zavarovalnih posrednikov
312
TERJATVE IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
zneski v EUR
2012
Domača valuta
312
3.502.366
Terjatve za premijo iz sprejetega sozavarovanja
_tabela 69
0
0
3.765
3.765
Terjatve za deleže pozavarovateljev v škodah
1.956.803
1.956.803
Druge terjatve iz sozavarovanja in pozavarovanja
1.541.798
1.541.798
DRUGE TERJATVE
1.514.533
1.623.812
0
Terjatve za predujme za neopredmetena sredstva
2011
Skupaj Domača valuta
Tuje valute
60.599.965
60.599.965
56.437.611
56.437.611
Krtini sklad
14.566.429
14.566.429
14.193.438
14.193.438
168.143
168.143
88.765
Kritni sklad z naložbenim tveganjem
SKUPAJ
88.765
26.838.015
779.969
27.617.984
23.524.883
614.023
24.138.905
102.172.552
779.969
102.952.521
94.244.697
614.023
94.858.719
3.138.345
_tabela 70
0
Regresne terjatve
1.038.176
1.623.812
66.783
66.783
Kratkoročne terjatve iz financiranja
27.508
27.508
Druge kratkoročne terjatve
382.066
SKUPAJ
15.351.176
struktura v %
2.661.988
Druge terjatve iz zavarovalnih poslov
2012
Domača valuta
382.066
5.290.545
2.335.930
Skupaj
Kritno premoženje
Kritni sklad 2
3.502.366
Tuje valute
22.977.652
_tabela 67
2011
Tuje valute
Domača valuta
Kritno premoženje
100,0
100,0
Krtini sklad
100,0
100,0
Kritni sklad 2
100,0
Tuje valute
100,0
Kritni sklad z naložbenim tveganjem
97,2
2,8
97,5
2,5
SKUPAJ
99,2
0,8
99,4
0,6
zneski v EUR
Nezapadle
Zapadle do
180 dni
Zapadle nad
180 dni
Skupaj
TERJATVE IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
10.480.383
3.718.643
2.556.722
16.755.748
Terjatve do zavarovalcev
10.460.349
3.718.643
2.556.722
16.735.714
Terjatve na dan 31. 12. 2011
Terjatve do zavarovalnih posrednikov
20.034
TERJATVE IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
20.034
2.994.246
Terjatve za premijo iz sprejetega sozavarovanja
Terjatve za deleže pozavarovateljev v škodah
Druge terjatve iz sozavarovanja in pozavarovanja
DRUGE TERJATVE
0
0
15.422
15.422
2.037.998
940.826
940.826
879.544
0
Terjatve za predujme za neopredmetena sredstva
Regresne terjatve
2.994.246
2.037.998
1.808.953
1.574.520
879.544
zneski v EUR, struktura v %
88.213
88.213
130.681
130.681
Pozavarovalni posli družbe so v več kot 98 % vezani na
Pozavarovalnico Sava. Zavarovanje nudenja pomoči osebam v težavah je rezultat sodelovanja z zavarovalnico Axa.
2.556.722
Finančne naložbe
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV,
KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
22.438.491
Sredstva, ki se obrestujejo
Dolgoročno bonitetno oceno kreditne sposobnosti in finančne
moči Pozavarovalnice Sava sta v letu 2012 ocenjevali dve bonitetnih hiši:
_tabela 68
Agencija
Ocena
Srednjeročna napoved
Datum ocene
Standard & Poor‘s
BBB+
Negativna
November 2012
A-
Stabilna
Oktober 2012
A. M. Best
Zavarovalnica je izpostavljena obrestnemu tveganju pri finančnih naložbah, ki se obrestujejo. Na strani obveznosti je tveganje
spremembe obrestnih mer prisotno le na kritnih skladih klasičnih življenjskih zavarovanj (matematične rezervacije).
2.454.064
Kratkoročne terjatve iz financiranja
4.598.187
3.7.1.5. Obrestno tveganje in ostala tržna tveganja
_tabela 71
15.539
15.283.582
iz zavarovalnih pogodb so v evrih, tako da valutno tveganje ni
prisotno.
0
15.539
SKUPAJ
Struktura naložb je valutno povsem usklajena z obveznostmi,
saj se tudi pri obveznostih pojavljajo druge valute (dolarji) le na
kritnem skladu z naložbenim tveganjem. Vse druge obveznosti
2.688.497
Druge terjatve iz zavarovalnih poslov
Druge kratkoročne terjatve
Naložbe kritnega premoženja in kritnih skladov so v celoti nominirane v evrih. Le na kritnem skladu z naložbenim tveganjem
se pojavljajo naložbe v dolarjih, saj lahko zavarovanci izbirajo
tudi dolarske vzajemne sklade, pri čemer pa prevzemajo tudi
valutno tveganje.
100,0
24.138.905
100,0
841.000
3,0
885.239
3,7
26.776.984
97,0
23.253.666
96,3
DRUGE FINANČNE NALOŽBE
100,0
75.334.537
100,0
70.719.814
Sredstva, ki se obrestujejo
74.111.062
98,4
68.629.768
97,0
Fiksna obrestna mera
72.677.251
96,5
67.175.686
95,0
Variabilna obrestna mera
1.433.812
1,9
1.454.082
2,1
Sredstva, ki se ne obrestujejo
1.223.475
1,6
2.090.046
3,0
Na podlagi dodeljenih ocen ocenjujemo, da je kreditno tveganje, ki izhaja iz področja pozavarovalnih poslov, minimalno.
145
27.617.984
2011
Sredstva, ki se ne obrestujejo
SKUPAJ FINANČNE NALOŽBE
144
2012
letno poročilo
2012
102.952.521
94.858.719
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Pri naložbah v korist življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo
naložbeno tveganje, obrestno tveganje ni prisotno.
V drugih finančnih naložbah predstavljajo naložbe, ki se obrestujejo, 98,4 odstotka vseh naložb. Njihov delež se je v letu
2012 povečal zaradi povečanja naložb s fiksnim donosom. Iz
navedenega izhaja, da je obrestno tveganje precej prisotno, saj
sprememba obrestnih mer na trgu vpliva na tržno vrednost
naložb.
Prisotno je tudi tveganje spremembe obrestnih mer ob reinvestiranju, zato si zavarovalnica prizadeva uskladiti ročnost naložb
z ročnostjo obveznosti do najvišje možne mere.
Občutljivost na spremembo obrestne mere lahko ocenimo
tako, da krivuljo donosnosti za vse ročnosti premaknemo za
eno ali dve odstotni točki navzgor ali navzdol in izračunamo, za
koliko bi se spremenila vrednost naložb v obveznice. Učinek
majhne spremembe lahko zelo dobro aproksimiramo že s
poznavanjem prvega in drugega odvoda cene obveznice v
odvisnosti od obrestne mere oziroma s poznavanjem ročnosti
(duration).
Povprečna ročnost portfelja obveznic na kritnem premoženju
znaša 2,5 leta (31. 12. 2011: 3,2 leta). Občutljivostna analiza
obveznic kritnega premoženja, pri kateri je bila upoštevana
sprememba obrestne mere za dve odstotni točki, je pokazala,
da bi se vrednost naložb v obveznice zaradi povečanja obrestnih mer zmanjšala za 1.839.587 EUR (31. 12. 2011: 2.000.817
EUR), kar pri osnovi 39.925.948 EUR (31. 12. 2011: 34.624.093
EUR) pomeni 4,6 odstotka (31. 12. 2011: 5,8 odstotka). V primeru, da bi se obrestna mera znižala za dve odstotni točki,
pa bi se vrednost naložb v obveznice zaradi znižanja obrestnih
mer povečala za 1.820.923 EUR (31. 12. 2011: 2.235.210 EUR),
kar pri osnovi 39.925.948 EUR pomeni 4,6 odstotka (31. 12.
2011: 6,5 odstotka). Glede na to, da je 95,0 odstotkov vseh
obveznic kritnega premoženja razporejenih v skupino sredstev
razpoložljivih za prodajo, ima sprememba obrestnih mer vpliv
le na tržno vrednost naložb in s tem na izkaz vseobsegajočega
donosa, nima pa vpliva na poslovni izid. 5,0 odstotkov obveznic
je razporejenih v skupino sredstev do zapadlosti, tako da nihanje cen obveznic na trgu nima vpliva na vrednost naložb.
Povprečna ročnost portfelja obveznic na kritnem skladu
življenjskih zavarovanj znaša 4,2 leta (31. 12. 2011: 4,1 leta).
Občutljivostna analiza obveznic kritnega sklada, pri kateri je
bila upoštevana sprememba obrestne mere za dve odstotni
_tabela 72
točki, je pokazala, da bi se vrednost naložb v obveznice zaradi
povečanja obrestnih mer zmanjšala za 809.769 EUR (31. 12.
2011: 769.676 EUR), kar pri osnovi 11.003.750 EUR (31. 12.
2011: 10.773.070 EUR) pomeni 7,4 odstotka (31. 12. 2011: 7,1
odstotka). V primeru, da bi se obrestna mera znižala za dve odstotni točki, pa bi se vrednost naložb v obveznice zaradi znižanja
obrestnih mer povečala za 920.549 EUR (31. 12. 2011: 903.836
EUR), kar pri osnovi 11.003.750 EUR pomeni 8,4 odstotka
(31. 12. 2011: 8,4 odstotka). Glede na to, da je 87,3 odstotka
vseh obveznic kritnega sklada razporejenih v skupino sredstev
razpoložljivih za prodajo, ima sprememba obrestnih mer vpliv
le na tržno vrednost naložb in s tem na izkaz vseobsegajočega
donosa, nima pa vpliva na poslovni izid. 12,7 odstotka vseh obveznic pa je razporejenih v skupino sredstev do zapadlosti, tako
da nihanje cen obveznic na trgu nima vpliva na vrednost naložb.
zneski v EUR, struktura v %
Vrsta naložbe
2012
%
2011
%
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
27.617.984
100,0
24.138.905
100,0
Vzajemni skladi in obveznice
26.776.984
97,0
23.253.666
96,3
841.000
3,0
885.239
3,7
DRUGE FINANČNE NALOŽBE
75.334.537
100,0
70.719.814
100,0
Dolžniški vrednostni papirji
51.100.661
67,8
45.830.935
64,8
Depoziti, potrdila o vlogah, posojila
23.021.054
30,6
22.815.513
32,3
1.212.822
1,6
2.073.367
2,9
Kapitalske naložbe v podjetja
251.093
0,3
251.093
0,4
Delniški vzajemni skladi
901.501
1,2
1.822.274
2,6
60.228
0,1
Depoziti
Delnice in vzajemni skladi
Delnice
Mešani vzajemni skladi
Obvezniški vzajemni skladi
SKUPAJ FINANČNE NALOŽBE
Na kritnem skladu je tudi na strani obveznosti (matematične
rezervacije) prisotno tveganje spremembe obrestnih mer. V
primeru, da bi pri izračunu sedanje vrednosti matematičnih
rezervacij upoštevali za 2 odstotni točki višjo obrestno mero,
bi se matematične rezervacije zmanjšale za 2.018.594 EUR, kar
pri osnovi 12.803.951 EUR pomeni 15,8 odstotka. V drugem
primeru, kjer bi pri rezervaciji upoštevali za 2 odstotni točki
nižjo obrestno mero, bi se matematične rezervacije povečale
za 3.209.300 EUR, kar pomeni 25,1 odstotka glede na dano
matematično rezervacijo.
Tveganje spremembe vrednosti enot premoženja investicijskih
kuponov vzajemnih skladov pri naložbah v korist življenjskih
zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, nosijo zavarovanci, zato to tveganje ne povečuje tveganj, ki jim je na strani
naložb izpostavljena zavarovalnica.
Pri drugih finančnih naložbah se je tveganje spremembe tržnih
cen lastniških vrednostnih papirjev v letu 2012 v primerjavi s
preteklim letom znižalo, glede na to, da se je delež naložb v
delniške in mešane vzajemne sklade znižal iz 2,9 odstotka na
1,5 odstotka.
Za zmanjševanje obrestnega tveganja v zavarovalnici nismo
uporabili izvedenih finančnih instrumentov.
V primeru 20-odstotnega padca cen lastniških vrednostnih
papirjev bi se tržna vrednost naložb zavarovalnice znižala za
180.300 EUR, kar pomeni le 0,24-odstotno spremembo vrednosti naložb zavarovalnice. Glede na to, da so vse tovrstne naložbe razporejene v skupino sredstev, razpoložljivih za prodajo,
ima sprememba tržne cene vpliv le na tržno vrednost naložb in
3.7.1.6. Tveganje spremembe tržnih cen lastniških
vrednostnih papirjev
Tveganje spremembe vrednosti lastniških vrednostnih papirjev
se pojavlja pri delnicah, delniških in mešanih vzajemnih skladih, saj nihanja cen lastniških vrednostnih papirjev vplivajo na
izkazano vrednost portfelja in s tem na izkaz vseobsegajočega
donosa. Glede na to, da so tovrstne naložbe razporejene v skupino, razpoložljivo za prodajo, ni vpliva na poslovni izid, razen
v primeru pomembnih ali dolgotrajnih znižanj vrednosti pod
nabavno vrednost, ko je naložbe potrebno slabiti.
102.952.521
94.858.719
s tem na vpliv na kapital in izkaz vseobsegajočega donosa, nima
pa vpliva na poslovni izid.
3.7.1.7.
Tveganje koncentracije naložb
Tveganje koncentracije naložb je tveganje, da bi se zaradi prevelike koncentracije naložb na določenem geografskem področju
ali ekonomskem sektorju ob neugodnih gibanjih hkrati zmanjšala vrednost naložb.
Da bi se družba izognila preveliki koncentraciji v določen tip
naložb, preveliki koncentraciji pri določenemu pogodbenemu
partnerju oziroma sektorju, pa tudi ostalim možnim oblikam
koncentracije, ima družba v skladu z Zakonom o zavarovalništvu,
podzakonskimi akti in internim Pravilnikom o nalaganju prostih
finančnih sredstev svoj naložbeni portfelj precej razpršen.
Spodnja tabela prikazuje panožno razpršenost naložb
Zavarovalnice Tilia, d. d.:
_tabela 73
zneski v EUR, struktura v %
2012
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
Banke in hranilnice
Zavarovalnica obvladuje to tveganje preko limitov dovoljene izpostavljenosti za to skupino vrednostnih papirjev in s čim večjo
razpršenostjo po izdajateljih vrednostnih papirjev.
147
100,0
24.138.905
100,0
841.000
3,0
885.239
3,7
Vzajemni skladi
26.776.984
97,0
23.253.666
96,3
DRUGE FINANČNE NALOŽBE
75.334.537
100
70.719.814
100
Banke in hranilnice
36.458.468
48,4
33.161.731
46,9
Država in CB
41,2
29.828.323
39,6
29.120.930
Finančne institucije
2.917.853
3,9
3.300.389
4,7
Gospodarstvo
4.917.071
6,5
3.063.397
4,3
Družbe za upravljanje
961.729
1,3
1.822.274
2,6
Zavarovalnice
251.093
0,3
251.093
0,4
SKUPAJ FINANČNE NALOŽBE
146
27.617.984
2011
letno poročilo
2012
102.952.521
94.858.719
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Največjo panožno izpostavljenost ima družba v kategoriji banke
in hranilnice (2012: 48,4 %, 2011: 46,9 %). Visoka izpostavljenost je povezana z visokim deležem depozitov.
Tveganje koncentracije zmanjšujemo z razpršenostjo naložb
(30 izdajateljev), tako da noben izdajatelj ne predstavlja več kot
4,0 odstotkov celotnega portfelja. Višjo izpostavljenost imamo
le do Republike Slovenije (31,7 %) in banke, pri kateri imamo
odpoklicni depozit (6,6-odstotno izpostavljenost).
_tabela 74
zneski v EUR, struktura v %
Vrsta naložbe
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
2012
%
2011
%
27.617.984
100,0
24.138.905
3,7
Dolžniški vrednostni papirji
0,0
Investicijski kuponi vzajemnih skladov
26.776.984
97,0
23.253.666
96,3
841.000
3,0
885.239
3,7
DRUGE FINANČNE NALOŽBE
75.334.537
100,0
70.719.815
100,0
Dolžniški vrednostni papirji
51.100.661
67,8
45.830.935
64,8
Depoziti in potrdila o vlogah
23.010.401
30,5
22.798.834
32,2
Kapitalske naložbe v podjetja
251.093
0,3
251.093
0,4
Investicijski kuponi vzajemnih skladov
961.729
1,3
1.822.274
2,6
10.653
0,0
16.679
0,0
Depoziti
SKUPAJ FINANČNE NALOŽBE
V spodnji tabeli je prikazana največja vrednost skupnih naložb v
posamično finančno organizacijo pri premoženjskih in življenj-
102.952.521
3.7.2.
·· nepredvidene velike strukturne spremembe realizirane
premije po zavarovalnih vrstah,
Tveganja kapitala in kapitalske ustreznosti
·· spremembe v deležu lastne izravnave škod,
·· ugotovljene izgube v poslovnem letu ali
·· nalaganja sredstev v naložbe, ki predstavljajo kapital ali
podrejeni dolg finančnih organizacij.
Kapitalska ustreznost na dan 31. 12. 2012
31. 12. 2012
skih zavarovanjih, pri čemer niso upoštevane naložbe zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje.
2012
2011
4.782.229
3.414.000
Največja vrednost skupnih naložb v posamično finančno organizacijo pri življenjskih zavarovanjih
2.025.200
745.147
Premoženjska
zavarovanja
vpliva, glede na to, da nalaga v investicijske kupone vzajemnih
skladov v skladu z naložbenimi odločitvami zavarovancev. Iz
navedenega razloga navajamo podatke o strukturi po vrstah
naložb ločeno za tovrstne naložbe in druge finančne naložbe
zavarovalnice.
zneski v EUR, struktura v %
2012
%
2011
%
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
27.617.984
100,0
24.138.905
100,0
Slovenija
15.116.804
54,7
13.315.578
55,2
Druge države EU
12.501.180
45,3
10.823.327
44,8
DRUGE FINANČNE NALOŽBE
75.334.537
100,0
70.719.814
100,0
Slovenija
62.900.688
83,5
68.684.163
97,1
Druge države EU
12.433.849
16,5
2.035.652
2,9
102.952.521
94.858.720
148
149
Življenjska
zavarovanja
Premoženjska
zavarovanja
Življenjska
zavarovanja
Temeljni kapital
11.654.803
4.009.583
10.211.495
4.513.966
3.500.000
3.500.000
3.500.000
3.500.000
8.154.803
509.583
6.711.495
1.013.966
Razpoložljivi kapital
11.654.803
4.009.583
10.211.495
4.513.966
Zahtevani minimalni kapital
10.068.319
3.500.000
8.953.784
3.500.000
PRESEŽEK RAZPOLOŽLJIVEGA KAPITALA
1.586.484
509.583
1.257.711
1.013.966
Na dan 31. 12. 2012 je bila ugotovljena kapitalska ustreznost
pri obeh osnovnih oblikah zavarovanj. Zavarovalnica je skozi
celo leto nepretrgoma zagotavljala kapitalsko ustreznost.
Razpoložljivi kapital premoženjskih zavarovanj presega zahtevani minimalni kapital za 1.586.484 EUR in je višji od presežka
razpoložljivega kapitala na zadnji dan preteklega poslovnega leta
za 26 %. Razlog za povečanje presežka razpoložljivega kapitala
v primerjavi s preteklim poslovnim letom je razporeditev dela
ustvarjenega čistega dobička v druge rezerve iz dobička ob
sestavitvi letnega poročila. Tudi pri življenjskih zavarovanjih je
bil ugotovljen presežek razpoložljivega kapitala nad minimalnim
za 509.583 EUR in je za 50 odstotkov nižji od presežka razpoložljivega kapitala na dan 31. 12. 2011. Razlog za zmanjšanje
presežka razpoložljivega kapitala je v realizirani izgubi poslovnega leta 2012. Pri obeh osnovnih skupinah zavarovanj kapitalska
ustreznost presega zakonsko določeni zahtevani minimalni
kapital.
Podatki o geografski strukturi naložb so v spodnji preglednici.
31. 12. 2011
Zajamčeni kapital
Izpolnjevanje zahteve iz 4. odst. 106. člena Zzavar
_tabela 76
FINANČNE NALOŽBE SKUPAJ
·· nenadnega velikega povečanja kosmatih zavarovalnih premij
ali kosmatih odškodnin,
_tabela 77
Največja vrednost skupnih naložb v posamično finančno organizacijo pri premoženjskih zavarovanjih
Na tveganje koncentracije naložb v korist življenjskih zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, zavarovalnica nima
Zavarovalnica v letih 2011 in 2012 ni imela finančnih naložb v
države Portugalska, Italija, Irska, Grčija in Španija.
Tveganja, ki lahko ob neugodnih gibanjih povzročijo primanjkljaj
razpoložljivega kapitala, izhajajo iz:
94.858.720
_tabela 75
Izpostavljenost do posameznega izdajatelja se je v primerjavi z
letom 2011 povečala tako pri premoženjskih kot tudi življenjskih
zavarovanjih, vendar ni večja od 7,9 odstotka naložbenega portfelja pri nobenem izdajatelju.
iz dobička ne vsebujejo rezerv za lastne delnice in izravnalnih
rezerv. Neopredmetena sredstva na dan ugotavljanja kapitalske
ustreznosti zmanjšujejo temeljni kapital. Postavk dodatnega
kapitala zavarovalnica nima.
Zavarovalnica mora v vsakem trenutku svojega poslovanja zagotavljati kapitalsko ustreznost. To zagotovi z ustrezno višino
razpoložljivega kapitala, ki mora biti v vsakem trenutku poslovanja višji od zahtevanega minimalnega kapitala. Razpoložljivi
kapital vključuje temeljni kapital, ki ga sestavljajo osnovni kapital,
kapitalske rezerve, rezerve iz dobička in preneseni čisti dobiček
prejšnjih let ter neporavnana izguba poslovnega leta. Rezerve
Delnice
Posojila
Iz podatkov v tabeli je razvidno, da so naložbe zavarovalnice,
brez naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje,
še vedno visoko koncentrirane v Sloveniji (31. 12. 2012: 83,5 %,
31. 12. 2011: 97,1 %), kljub temu da smo v letu 2012 povečevali
delež naložb v druge države EU (31. 12. 2012: 16,5 %, 31. 12.
2011: 2,9 %).
letno poročilo
2012
3.7.3.
Z avarovalna tveganja
Družba je izpostavljena številnim aktuarskim in prevzemnim
tveganjem, ki izhajajo iz različnih premoženjskih in življenjskih
produktov. Družba namreč trži tako različna življenjska zavarovanja za smrt, za doživetje, rentna zavarovanja in zavarovanja
z naložbenim tveganjem kot tudi številna premoženjska zavarovanja (avtomobilska, odgovornostna, ožja premoženjska,
nezgodna, transportna, kreditna …).
Zavarovalno tveganje se nanaša na negotovost zavarovalnih
dogodkov. Najbolj pomembni komponenti zavarovalnega tveganja sta riziko neustrezne premije, ki pomeni, da premija novo
sklenjenih zavarovanj na ravni celotne družbe ne zadošča za
poplačilo vseh škod in drugih stroškov, vezanih na posamezen
produkt, ter riziko ustreznosti rezervacij, ki pomeni tveganje,
da zavarovalno-tehnične rezervacije ne zadoščajo za pokrivanje
vseh obveznosti, ki izvirajo iz zavarovalnih pogodb, bodisi zaradi
Zavarovalnica Tilia, d. d.
slabe aktuarske ocene bodisi zaradi statističnih fluktuacij samih
rezervacij.
Prevzemna tveganja premoženjskih zavarovanj zajemajo tudi
tveganje katastrofalnih dogodkov, ki se pojavljajo redko, vendar
so finančni učinki posledic previsoki, da bi jih lahko pokrili s sicer
ustrezno visoko premijo in dotlej ustrezno visoko oblikovanimi
rezervacijami. Prevzemna tveganja življenjskih zavarovanj pa so
biometrična tveganja (previsoka oziroma prenizka umrljivost
ter previsoka invalidnost) ter tveganje prekinitve zavarovanj, ki
zajema prekinitve iz naslova odkupov, kapitalizacij in prekinitev
zavarovanj zaradi neplačila.
Družba svoja zavarovalna tveganja upravlja s pomočjo ustaljenih postopkov za prevzem rizikov, tj. procedur za pooblastila za
sklepanje polic z višjimi zavarovalnimi vsotami oziroma individualnim prevzemom rizika za visoke izpostavljenosti limitov sklepanja, z ustrezno aktuarsko cenovno politiko pri postavljanju in
spremljavi produkta ter ustreznim pozavarovanjem.
Splošna strategija družbe je razširiti se v okviru celotne Republike
Slovenije, tudi na nedomicilnih področjih, s čimer bi se dodatno
zmanjšala volatilnost škodnih rezultatov. Večina zavarovalnih
pogodb premoženjskih zavarovanj se obnavlja vsako leto, kar
družbi zagotavlja spremembo pogojev in/ali cene zavarovanja
ob obnovi zavarovalne pogodbe.
Z namenom zmanjšanja izpostavljenosti škodam in zaščiti
lastnega kapitala družba del rizikov, ki jih prevzema, pozavaruje.
Pri tem gre za kombinacijo proporcionalnih in neproporcionalnih kritij. Deleži samopridržajev večinoma znašajo 100.000
EUR po riziku (sicer pa med 50.000 in 500.000 EUR).
Družba svojo pozavarovalno zaščito skoraj v celoti išče pri
Pozavarovalnici Sava, d. d., ki je edina lastnica družbe, pozavarovalnica pa je kapitalsko zelo visoko rangirana (bonitetna
ocena na dan 31. 12. 2012 S&P BBB, AM Best A-) in tudi sama
išče pozavarovatelje med kapitalsko močnimi in uveljavljenimi
pozavarovalnicami. Tako družba v letu 2012 ni slabila sredstev
iz naslova pozavarovateljeve udeležbe v zavarovalno-tehničnih rezervacijah.
Pri ustreznosti rezervacij se preveri ustreznost vseh glavnih
parametrov, ki vplivajo na višino same rezervacije oziroma jih
upoštevajo vsi pričakovani denarni tokovi.
3.7.4.
Koncentracija zavarovalnega tveganja
Glavno tveganje predstavlja določen dogodek ali več dogodkov
skupaj, katerih posledica bi bila visoko povečanje obveznosti iz
zavarovalnih pogodb. Pri tem lahko to povečanje obveznosti
izvira iz zgolj ene same zavarovalne pogodbe ali več skupaj,
možno pa je, da lahko pride do hkratnega povečanja obveznosti
na več vrstah zavarovanj (primer: toča).
zavarovanja, njegovega nadrejenega in strokovnega sodelavca
za likvidacijo škod, po potrebi pa sodeluje tudi strokovna služba
za razvoj in prevzem rizika premoženjskih zavarovanj.
Iz zgoraj navedenih razlogov in glede na to, da smo v letu 2012
na to temo zopet izvajali izobraževanja, ocenjujemo, da so se v
letu 2012 ta tveganja v primerjavi s predhodnim letom v večini
znižala oziroma so ostala nespremenjena.
Vsi riziki, ki jih prevzema družba, se nahajajo v Republiki Sloveniji,
pri čemer je prevladujoče območje Dolenjske (družba je sicer
prisotna na področju celotne države in ima tudi poslovalnice po
vsej državi).
3.7.6.
V skladu s spremljavo rizikov družba ocenjuje, da izvira največja
verjetnost pojava za družbo pomembnih škod iz naslova katastrofalnih dogodkov. Tako ima v primeru katastrofalnega dogodka družba sklenjeno posebno pozavarovalno zaščito s prioriteto
400.000 EUR s kritjem na številnih zavarovalnih vrstah.
Dodatno pa družba spremlja izpostavljenost katastrofalnim
dogodkom (potresa) po različnih regijah, nastavlja in spremlja
višino PML-ov ter uporablja ustrezno obliko pozavarovanja s
poudarkom na ekscedentnih in škodno presežkovnih pozavarovanjih, s čimer močno zmanjšuje višino zavarovalnega tveganja.
Postopki za obvladovanje tega tveganja zajemajo predvsem
pravilni prevzem rizikov v zavarovanje in redna kvartalna
spremljava rezultatov posameznih zavarovalnih vrst, po potrebi
pa tudi produktov in ustrezen odziv na rezultate. Tako smo v
letu 2012 korigirali premije na številnih zavarovalnih vrstah.
Izpostavljenost pri posameznemu zavarovancu nikjer ne presega lastnih samopridržajev.
3.7.5.
Cenovno tveganje
Cenovno tveganje pomeni tveganje, da bo obračunana zavarovalna premija premajhna za obveznosti, ki bodo nastale
s sklenitvijo zavarovalne pogodbe. To tveganje je odvisno od
številnih dejavnikov, kot so npr. neustrezna ocena dogajanja na
tržišču, slaba ocena škodnega dogajanja, uporaba neustreznih
statističnih podatkov, zavestna določitev prenizke premije za
posamezne zavarovalne vrste zaradi pričakovanih kompenzacijskih učinkov pri drugih zavarovalnih vrstah oziroma neustrezna
ocena vpliva zunanjih makroekonomskih dejavnikov, ki se med
trajanjem lahko bistveno spremenijo.
Tveganja pri sprejemu rizikov v zavarovanje
To je tveganje, da zavarovalnici nastane finančna izguba zaradi
napačne izbire rizikov oziroma odobritve sklenitve zavarovanja
za napačne rizike.
Lahko je posledica napačne ocene rizika pri sklepanju, prevelike
geografske koncentracije rizikov, pojava novih vrst škod, spremembe prakse sodišč, povečanja ozaveščenosti ljudi o pravicah,
ki jih imajo iz zavarovalnih pogodb, sprememb makroekonomskih okoliščin, neustreznih človeških posegov v okolje in tudi
neustrezne oziroma nezadostne pozavarovalne zaščite.
Tveganje poskušamo nadzorovati s poglobljenim ocenjevanjem
rizikov pri sprejemanju v zavarovanje, omejevanjem pooblastil
za sklepanje zavarovanj, s kontrolo koncentracije rizikov pri
produktih, ki so vezani na kritja naravnih nesreč, in požarnih
rizikov večjih kompleksov, z razvijanjem IT podpore, ki bo
omogočila natančen pregled nad kumuli. Velikega pomena pri
zmanjševanju tega tveganja predstavlja tudi naša (vsakoletna)
natančna analiza pozavarovalne zaščite, naše konzervativno določanje samopridržajev in dobra pozavarovalna zaščita znotraj
samopridržajev.
Zavarovalnica Tilia obvladuje tveganje z ustreznim pozavarovanjem. Kritje je zagotovljeno v obliki proporcionalnih pozavarovalnih pogodb, kot sta kvotno in ekscedentno pozavarovanje, in
z neproporcionalnimi – škodno presežkovnimi pozavarovalnimi
pogodbami ter po potrebi še s posameznimi fakultativnimi pogodbami (proporcionalnimi in neproporcionalnimi). Od prevzetega zavarovalnega posla lahko v lastni izravnavi obdržimo le
tolikšen delež, kot ustreza naši izračunani izravnalni zmogljivosti,
ki smo jo določili s tablicami maksimalnega kritja (samopridržaji).
Cenovno tveganje ocenjujemo kot zmerno, kar velja tako za
leto 2012 kot tudi leto 2011.
3.7.9.
Lahko je posledica tako neustreznih kakor tudi neobstoječih
navodil za prevzem rizikov v zavarovanje. Tveganje poskušamo
čim bolj znižati z omejevanjem pooblastil za masovno sklepanje
zavarovanj, z dodatnimi izobraževanji tako prevzemnikov rizika kakor tudi sektorja trženja, s pripravo čim bolj razumljivih,
nedvoumnih in podrobnih navodil. Drugi razlog je lahko tudi
pomanjkanje nadzora nad upoštevanjem določil zavarovalnih
pogojev, premijskih sistemov, internih navodil in pooblastil, kar
pa v veliki meri rešujemo z izboljševanjem informacijske podpore in vgrajevanjem dodatnih notranjih kontrol v informacijski
sistem. Prav tako k zmanjšanju teh tveganj z rednimi in izrednimi
revizijami prispeva tudi oddelek notranje revizije.
3.7.7.
Veliko tveganje pri sprejemu rizikov v zavarovanje predstavlja
tudi napačno ocenjevanje PML-ov (ang. Probable maximum
loss). V ta namen so bile v preteklih poslovnih letih pripravljene
smernice za določanje največje verjetne škode, ki se sproti dopolnjujejo. Prav tako poskušamo to tveganje znižati s tem, da se
ocene PML-ov vršijo timsko v sestavi treh oseb, to je sklepalca
3.7.8.
Tveganje, da je produkt neustrezno načrtovan
To je tveganje, da se bo zavarovalnica po tem, ko bo na trgu
ponudila nov ali prenovljeni produkt, soočila s tveganji, ki jih v
času kreiranja produkta ni pričakovala in jih tudi ni upoštevala pri
določanju cene produkta.
Tovrstno tveganje poskušamo v Zavarovalnici Tilia omejevati
tako, da pred sprostitvijo produkta v prodajo naredimo podrobne analize tržišča, spremljamo informacije iz okolja (mediji,
konkurenca, stranke), zakonodajo in njene zahteve, opazujemo
trend gibanja škod v preteklosti (celotnega zavarovalnega trga)
in napovedi za prihodnost.
Tveganje škod
Tveganje škod pomeni, da bo v nekem obdobju število škod
večje, kot je bilo načrtovano, ali da bodo povprečne škode višje
od škod, ki so bile pričakovane.
150
151
letno poročilo
2012
Tveganje samopridržaja
To je tveganje, da bi prišlo do velikih škod zaradi katastrof ali
koncentriranega škodnega dogajanja.
Lahko bi se uresničilo predvsem takrat, ko bi bile tablice maksimalnih samopridržajev previsoke, v primeru množičnih škod
zaradi naravnih nevarnosti, ki jih krije temeljno ali dodatno
požarno zavarovanje oziroma k požarnemu zavarovanju
priključena zavarovanja, kot je zavarovanje obratovalnega
zastoja ali potresno zavarovanje. Zavarovalnica Tilia tveganje
samopridržaja obvladuje s premišljenim sprejemanjem rizikov
v zavarovanje in z dobro pozavarovalno zaščito samopridržaja
zaradi morebitnih katastrofalnih škod, z dobro določenimi maksimalnimi samopridržaji. Več o tem navajamo tudi v poglavju
3.7.12 Ocena ogroženosti zaradi zavarovalnih tveganj.
Ocenjujemo, da je tveganje samopridržaja v letu 2012 nizko zaradi ustrezne pozavarovalne zaščite s kombinacijo škodno–presežkovnih in ekscedentnih kritij in v skladu z analizami ustrezno
določenih samopridržajev po posameznih zavarovalnih vrstah.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
V letu 2012 je sicer zavarovalnica imela 16,9 mio EUR pozavarovalne premije, 4,4 mio EUR pozavarovalne provizije, 7,9
mio EUR pozavarovalnih škod ter 0,4 mio EUR pozavarovalnih
regresov. Pozavarovalni izid je tako znašal 5,0 mio EUR v korist
pozavarovatelja.
3.7.10.
Tveganje zavarovalno-tehničnih rezervacij
Zavarovalnica mora v zvezi z vsemi zavarovalnimi posli oblikovati ustrezne zavarovalno-tehnične rezervacije. Namenjene
so kritju prihodnjih obveznosti do zavarovancev in morebitnih
izgub zaradi tveganj, ki izhajajo iz zavarovalnih poslov. Tveganje
zavarovalno-tehničnih rezervacij je tveganje, da so manjše, kot
bi morale biti.
Ocenjuje se, da to tveganje sicer obstaja, in sicer predvsem pri
škodnih rezervacijah in pri določenih zavarovalnih vrstah, vendar je majhno. To bi bilo verjetno predvsem v primeru, da bi
se pojavile nove vrste škod, ki v zavarovalnih pogojih cedentov
niso izključene in za katere škodnih rezervacij še ne oblikujemo,
kar bi se lahko zgodilo predvsem pri odgovornostnih zavarovanjih. Po podobni logiki bi teoretično bile lahko prenizke rezervacije za neiztekle nevarnosti predvsem v primeru spremembe
makroekonomskih dejavnikov pri dolgoročnih zavarovanjih
(zavarovanju kreditov).
Zavarovalnica Tilia tveganje zavarovalno-tehničnih rezervacij
obvladuje z doslednim upoštevanjem zakona in podzakonskih
predpisov o zavarovalno-tehničnih rezervacijah in z uporabo
priznanih aktuarskih metod pri oblikovanju zavarovalno-tehničnih rezervacij. Zavarovalnica Tilia škodnih rezervacij tudi ne
diskontira in ne znižuje za pričakovane regrese.
Stanje kosmatih zavarovalno-tehničnih rezervacij na zadnji dan v letu
_tabela 79
zneski v EUR
31. 12. 2012
V zavarovalnici redno preverjamo ustreznost teh rezervacij
in testi kažejo visoko verjetnost ustreznosti za pokritje obveznosti iz sklenjenih zavarovalnih pogodb. K prenosni premiji
dodatno oblikujemo rezervacije za neiztekle nevarnosti v tistih
zavarovalnih vrstah, kjer je seštevek škodnega in stroškovnega
količnika večji od 100 odstotkov. Matematične rezervacije, kjer
je le mogoče, oblikujemo v skladu s prospektivno metodo in
pri večini produktov z obrestno mero, ki ne presega netvegane
obrestne mere v skladu z določili MRS. Prav tako smo preverili
zadostnost matematičnih rezervacij s testom ustreznosti rezervacij, ki je opisan v poglavju testa ustreznosti obveznosti življenjskih zavarovanj. Ker se je družba odločila za konzervativnejšo
krivuljo obrestnih mer za diskontiranje denarnih tokov, knjižene
zavarovalno-tehnične rezervacije, zmanjšane za razmejene
stroške pridobivanja, v bilanci na dan 31. 12. 2012 ne zadoščajo
za pokritje teh denarnih tokov, zato je družba oblikovala dodatne rezervacije v višini razlike med obema vrednostima.
31. 12. 2011
Prenosne premije
31.709.678
31.340.603
Škodne rezervacije
49.225.138
44.306.250
Rezervacije za bonuse, popuste in storno
Rezervacije za neiztekle nevarnosti
468.526
495.742
2.855.879
2.134.623
Matematične rezervacije
13.543.706
13.174.053
Zavarovalne-tehnične rezervacije v korist življenjskih zavarovancev, ki sprejemajo naložbeno tveganje
27.034.944
23.673.371
124.837.871
115.124.641
SKUPAJ
Stanje zavarovalno-tehničnih rezervacij, prenesenih pozavarovateljem na zadnji dan v letu
_tabela 80
zneski v EUR
31. 12. 2012
6.618.323
6.641.733
Škodne rezervacije
13.182.356
12.205.209
Rezervacije za bonuse, popuste in storno
141.640
146.690
Rezervacije za neiztekle nevarnosti
539.073
606.607
175
238
0
0
20.481.567
19.600.476
Matematične rezervacije
Zavarovalne-tehnične rezervacije v korist življenjskih zavarovancev, ki sprejemajo naložbeno tveganje
SKUPAJ
Ustreznost škodnih rezervacij prikazuje prikaz gibanja ocene
stanja škodne rezervacije brez cenilnih stroškov po preteku
posameznih let.
31. 12. 2011
Prenosne premije
Stanje čistih zavarovalno-tehničnih rezervacij na zadnji dan v letu
_tabela 81
Gibanje ustreznosti škodne rezervacije premoženjskih zavarovanj
zneski v EUR
_tabela 78
zneski v EUR
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Izvorno stanje škodne rezerve
36.772.767
40.597.564
41.656.853
41.194.014
42.117.910
46.559.232
Ocena po 1 letu
34.468.392
34.341.725
34.392.292
36.143.848
35.686.725
Ocena po 2 letih
30.760.374
33.225.327
33.744.924
34.544.578
Ocena po 3 letih
30.295.121
33.103.682
33.490.918
Ocena po 4 letih
30.084.148
33.562.715
Ocena po 5 letih
30.333.862
SKUPEN PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ
6.438.904
7.034.849
31. 12. 2012
31. 12. 2011
Prenosne premije
25.091.355
24.698.870
Škodne rezervacije
36.042.782
32.101.041
Rezervacije za bonuse, popuste in storno
Rezervacije za neiztekle nevarnosti
6.649.436
6.431.185
0
13.543.531
13.173.815
27.034.944
23.673.371
104.356.304
95.524.166
Tveganje pozavarovalnega programa
Opredeljeno je kot tveganje, da zavarovalnica na določenem
segmentu nima zadostne pozavarovalne zaščite glede na lastne
kapacitete oziroma je njen pozavarovalni program neustrezen.
Vsako leto rezervacije aktuarsko preveri in potrdi tudi pooblaščeni aktuar družbe. Zaradi zgoraj navedenega to tveganje
ocenjujemo kot nizko.
1.528.016
Zavarovalne-tehnične rezervacije v korist življenjskih zavarovancev, ki sprejemajo naložbeno tveganje
3.7.11.
Opomba: Škodne rezervacije vsebujejo cenilne stroške.
349.052
2.316.805
Matematične rezervacije
SKUPAJ
8.165.935
326.886
pri Pozavarovalnici Sava, ki ima dobro boniteto. Prav tako za
urejanje tega področja skrbijo osebe z dolgoletnimi izkušnjami.
3.7.12.
Ocena ogroženosti zaradi zavarovalnih
tveganj
Ocenjujemo, da ima Zavarovalnica Tilia ustrezen pozavarovalni program. Njegovo ustreznost sta med drugim potrdila
pooblaščena aktuarja družbe, so pa višine maksimalnih lastnih
deležev že po palčnih ocenah precej nizke glede na velikost
zavarovalnice. Sicer je skoraj celotno pozavarovanje sklenjeno
152
153
letno poročilo
2012
Na oceno ogroženosti zaradi zavarovalnih tveganj vplivajo
predvsem maksimalni samopridržaji zavarovalnice skupaj s
pozavarovalnim programom, postopki sprejema rizikov v zavarovanje in oddajo le-tega v pozavarovanje, če je potrebno, ter
ustreznost cene zavarovalnih produktov.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Maksimalni samopridržaji za veliko večino premoženjskih
zavarovanj znašajo 100.000 EUR, le pri zavarovanju požara
in elementarnih nesreč, drugem škodnem zavarovanju, zavarovanju avtomobilske odgovornosti in splošnem zavarovanju
odgovornosti so nekoliko višji, pri življenjskih zavarovanjih pa
bistveno nižji.
Tako čista škoda iz enega škodnega dogodka ne preseže
500.000 EUR, kar je naš največji maksimalni lastni delež na posamezni zavarovalni vrsti. To je torej zgornja meja čiste škode,
ki jo lahko predvidimo ob razumnih aktuarskih pričakovanjih za
en katastrofalen dogodek na vseh tipih zavarovalnih produktov
skupaj. Čeprav je možnih tudi več katastrofalnih dogodkov v istem letu, je verjetnost tolikšnega števila katastrofalnih dogodkov,
da bi bila samo zaradi njih ogrožena solventnost Zavarovalnice
Tilia, manjša od 0,5 odstotka, kar je po projektu Solventnost
II predvidena dopustna stopnja tveganja, da bi zavarovalnica
postala nesolventna v enem letu.
Če bi se zaradi večjih uresničenih zavarovalnih tveganj čisti
kombinirani rezultat povečal za eno odstotno točko, bi se dobiček pred davki na letni ravni zmanjšal (oziroma bi se čista izguba
povečala) za 0,7 milijona EUR. Z upoštevanjem ene (dodatne)
maksimalne čiste škode v višini 500.000 EUR bi se kombinirani
rezultat v letu 2012 poslabšal za 0,8 odstotka, kar je povsem
sprejemljivo in kaže na precej nizke maksimalne samopridržaje.
·· spremembe ekonomskih, pravnih, političnih ali socialnih
trendov, kar lahko vpliva na spremembo v inflaciji škod;
varnosti, donosnosti, likvidnosti, ročnosti, raznovrstnosti in razpršitve naložb. Usklajenost naložb in obveznosti smo preverjali
trimesečno.
·· spremembe v zavarovalnem portfelju;
·· naključne fluktuacije kot npr. škodno zelo ugodno leto ali
velike škode;
Na dan 31. 12. 2012 so naložbe kritnega premoženja za 5,6 odstotka presegale zavarovalno tehnične rezervacije, na kritnem
skladu za 7,6 odstotka, na kritnem skladu 2 za 12,8 odstotka
in na kritnem skladu z naložbenim tveganjem za 2,2 odstotka.
3.7.14.
·· spremembe zavarovalnih pogojev, izključitev oziroma kritij.
Škodne rezervacije za neprijavljene škode se sprva oceni v
kosmatih vrednostih, nato pa se ločeno izračuna še pozavarovalni del teh rezervacij.
Predpostavke z največjim vplivom na pripoznana
zavarovalna sredstva, obveznosti, prihodke in
stroške
3.7.14.1. Škodne rezervacije
Najbolj pomembne predpostavke pri izračunu rezervacij za
premoženjska zavarovanja so:
Škodne rezervacije se oblikujejo na dan obračuna kot pričakovana vrednost vseh nerešenih prijavljenih in neprijavljenih škod,
ki so se že zgodile, povečane za cenilne stroške.
·· pričakovani škodni rezultat
Predstavlja končni delež vseh rešenih in še pričakovanih škod iz
že sklenjenih polic glede na obračunano premijo teh polic. Pri
tem so najbolj pomembne predpostavke za kohorte škod, ki so
se zgodile v zadnjih treh letih, saj IBNR predstavlja velik delež
vseh pričakovanih škod.
Rezervacijo za prijavljene škode (RBNS) se oblikuje na osnovi
popisa škodnih spisov in morebitne korekcije, ki bi jo pokazala
analiza ustreznosti rezervacij za prijavljene rizike (run off analiza). Rezervacijo se med letom korigira glede na morebitne
nove informacije.
·· faktorji škodnega razvoja
Tveganje, da bi zavarovalna tveganja resno ogrozila finančno
trdnost družbe, v letu 2012 ocenjujemo za zmerno.
Rezervacijo za škode, ki so se že zgodile, vendar še niso prijavljene (IBNR), se oblikuje na osnovi statističnih podatkov iz
preteklih let. IBNR oblikujemo po metodi trikotnikov ter po
metodi pričakovanega končnega škodnega rezultata po kohortah pogodb posameznih zavarovalnih vrst glede na datum
škode, seveda v skladu z notranjimi pravilniki družbe.
Za t. i. zavarovalne vrste z dolgim repom je višina rezervacij za
neprijavljene rizike močno odvisna od izbire faktorjev škodnega
razvoja, še sploh pa od izbire samega repa, ki predstavlja faktorje za leta, glede katerih družba še nima dejanskih škodnih izkušenj. Repi teh faktorjev so za zavarovalne vrste avtomobilske
odgovornosti, splošne odgovornosti in nezgodnih zavarovanj
ocenjeni ob uporabi aktuarske presoje.
3.7.13.
Finančna sredstva in obveznosti iz
Metode, ki jih družba uporablja že nekaj let, so:
·· diskontiranje
zavarovalnih pogodb
·· uporaba ZSS standardov; zgolj kot zakonski minimum, ki
ga predpisuje slovenska zakonodaja, ob dejanski uporabi
drugih modernejših aktuarskih metod, kot so:
Zavarovalnica je dolžna oblikovati zavarovalno-tehnične rezervacije, ki odražajo prihodnje obveznosti iz zavarovanj, ki smo jih
sklenili, in morebitne izgube zaradi tveganj, izhajajočih iz zavarovalnih poslov, ki smo jih opravljali. Po Zakonu o zavarovalništvu
za kritje prihodnjih obveznosti oblikuje zavarovalnica naložbe
kritnega premoženja in kritnih skladov.
Za kritje obveznosti iz tistih vrst zavarovanj, za katere so bile
potrebne matematične rezervacije, smo oblikovali kritne sklade. Kritni skladi so oblikovani za skupino življenjskih zavarovanj,
in sicer kritni sklad in kritni sklad 2 za življenjska zavarovanja
zavarovalne vrste 19 in kritni sklad za življenjska zavarovanja,
vezana na enote investicijskih skladov, za življenjska zavarovanja
zavarovalne vrste 21 (slednji je imenovan tudi kritni sklad naložbenih zavarovanj). S premoženjem teh skladov smo upravljali
ločeno od drugega premoženja. Pri izbiri naložb kritnega premoženja in premoženja kritnih skladov smo upoštevali kriterije
Rezervacije premoženjskih zavarovanj niso diskontirane. Izjema
so rente pri zavarovanju avtomobilske in splošne odgovornosti,
opisane v naslednji točki.
·· metoda trikotnikov, ki glede na pretekli razvoj rešenih in
prijavljenih škod ocenjuje nadaljnji razvoj škodnih izplačil za
škode, ki so se že zgodile;
·· rente
Med prijavljenimi škodami zavarovanja avtomobilske in splošne
odgovornosti so tudi škode, ki se jih izplačuje v obliki dosmrtnih
rent ali rent do 26. leta starosti oziroma do zaključka šolanja.
Družba je za te rente oblikovala rezervacije v višini neto sedanje
vrednosti rente glede na pričakovano trajanje izplačil z diskontno
obrestno mero 4,5 odstotka in SLO tablicami smrtnosti 93–95.
·· metoda pričakovanega škodnega rezultata, pri kateri za
posamezen produkt oziroma zavarovalno vrsto predvidimo
določen škodni rezultat;
·· metoda preverjanja ustreznosti rezervacij.
Omenjene metode se v določenih primerih, v katerih lahko na
podlagi objektivnih predpostavk sklepamo na drugačno dinamiko reševanja škod, kot je bila v preteklosti, po presoji aktuarja
in v skladu z objektivnimi dejstvi korigira. Primeri takšnih objektivnih dejstev so:
3.7.14.2. Matematične rezervacije
Za večino življenjskih zavarovanj je bila pri izračunu matematičnih rezervacij uporabljena neto prospektivna metoda z
enakimi parametri, kot so bili uporabljeni za izračun premije.
Uporabljene predpostavke za izračun rezervacije so bile tako
154
155
letno poročilo
2012
določene ob sklenitvi police in se ne spreminjajo do izteka
zavarovalne pogodbe. Vse police življenjskih zavarovanj so
nominirane v evrih.
Garantirana obrestna mera življenjskih zavarovanj znaša med
2,75 in 4 odstotki letno. Za izračun umrljivosti je družba v letu
2012 pri večini svojih produktov uporabljala SLO tablice 93–95.
Za rentna zavarovanja z dogovorjeno dobo vplačevanja je
matematična rezervacija izračunana po prospektivni metodi s
4-odstotno obrestno mero in uporabo slovenskih rentnih tablic
iz leta 2010 za izplačila po 78. letu starosti. Za rentna zavarovanja s takojšnjim izplačilom so uporabljene slovenske rente
tablice iz leta 2010.
Matematične rezervacije zavarovanj, kjer zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje, se določi kot vrednost premoženja
vseh sklenjenih zavarovanj. Vrednost premoženja na polici je
izračunana kot seštevek vrednosti premoženja, vezanega na
posamezen sklad, pri čemer je uporabljena vrednost enote
premoženja posameznega sklada na dan 31. 12. 2012. To velja
tudi za produkte, kjer zavarovanci prevzemajo naložbeno tveganje z garancijo, saj jamstvo garancije višine točke v skladu s
pogoji produkta nosi upravljavec, zato zavarovalnica ne oblikuje
dodatnih rezervacij iz naslova tega jamstva.
3.7.14.3. Udeležba pri dobičku
Imetniki življenjskih polic za klasično mešano zavarovanje, za
rentno zavarovanje, za doživetje in za časovno dogovorjeno
življenjsko zavarovanje so upravičeni do deleža v dobičku
kritnega sklada klasičnih življenjskih zavarovanj. Pripis se določi
ob koncu vsakega leta in se fizično pripiše zavarovancem do
zaključka prihodnjega poslovnega leta. V primeru doživetja je
dobiček izplačan skupaj z zavarovalno vsoto za primer doživetja, v primeru smrti pa se že pripisane dobičke izplača skupaj z
zavarovalno vsoto za smrt. Obveznost za pripisane dobičke je
evidentirana v matematični rezervaciji.
3.7.15. Test ustreznosti obveznosti
3.7.15.1. Življenjska zavarovanja
Za matematično rezervacijo življenjskih zavarovanj družba vsako leto izvede test ustreznosti višine obveznosti. Zavarovalnica
je izvedla test ustreznosti rezervacij ločeno za naložbena zavarovanja, za klasična zavarovanja, ki se jih sklepa od leta 2000
dalje (brez rentnih zavarovanj), in za rentna zavarovanja. Pri
testu naložbenih zavarovanj je upoštevan celoten portfelj. Pri
klasičnih zavarovanjih (brez rentnih zavarovanj) je glede na matematično rezervacijo upoštevano 97,9 % portfelja. V testu niso
upoštevana življenjska zavarovanja posojilojemalcev, življenjsko
Zavarovalnica Tilia, d. d.
zavarovanje s padajočo zavarovalno vsoto ter življenjsko zavarovanje Moje življenje. Za življenjska zavarovanja s padajočo
zavarovalno vsoto in življenjsko zavarovanje Moje življenje pa
se preveri ustreznost pomembnih dejavnikov, ki vplivajo na
rezervacijo; predvsem ustreznost obrestne mere produkta,
ustreznost uporabljenih tablic smrtnosti in ustreznost vračunanih stroškov. Pri rentnih zavarovanjih so upoštevana vsa rentna
zavarovanja, ki so odvisna od tablic umrljivosti.
Pri testu ustreznosti rezervacij za klasična zavarovanja se tako
skupaj upošteva riziko doživetja ter riziko smrti, kar pomeni, da
bi se v primeru primanjkljaja za riziko smrti pokril z viškom na
strani doživetij ter obratno, saj se rizika med seboj izključujeta.
Test z uporabo denarnih tokov upošteva vse police, veljavne
na bilančni datum. Program simulira denarne tokove, kot so
premija, izplačila zaradi smrti, doživetij, odkupov, hujših bolezni,
provizije, stroški do končnega izteka vseh polic. Pri policah, kjer
je izbrana indeksacija, se le-to upošteva tudi za vse prihodnje indeksacije po pogojih. Diskontirana razlika med vplačili in izplačili
predstavlja sedanjo pošteno vrednost rezervacij za življenjska
zavarovanja. Pri diskontiranju je uporabljena 4-odstotna letna
obrestna mera pri naložbenih zavarovanjih, pri klasičnih zavarovanjih pa krivulja donosnosti državnih obveznic držav članic EU
z boniteto AAA. V prejšnjih letih je bila pri klasičnih zavarovanjih
uporabljena fiksna 3,5-odstotna letna obrestna mera.
Pri izračunu je vračunan delež umrljivosti, obolevnosti in
prekinitev glede na lastne izkušnje in predvidevanja za daljše
obdobje v prihodnje. Predpostavke pa se preverjajo letno glede
na dejanske izkušnje.
Pri naložbenih zavarovanjih je LAT test pokazal zadostnost matematičnih rezervacij. Pri klasičnih zavarovanjih pa je LAT test
zaradi konzervativnejših predpostavk in nizkih (celo negativnih)
obrestnih mer po krivulji donosnosti obveznic z boniteto AAA
pokazal primanjkljaj v višini 609.641 EUR. V tej višini so bile
oblikovane dodatne matematične rezervacije na dan 31. 12.
2012.
3.7.15.2. Umrljivost
Družba vsako leto primerja predvideno umrljivost glede na
uporabljane tablice umrljivosti produktov in sam portfelj ter
dejansko umrljivost portfelja. V primeru povečane umrljivosti
za 10 odstotkov bi se v primeru zavarovanj z naložbenim tveganjem sedanja vrednost pričakovanih dobičkov zmanjšala za
48.190 EUR in potrebe po dodatnem oblikovanju rezervacij ne
bi bilo. Pri klasičnem življenjskem zavarovanju pa bi bilo treba v
primeru povečane umrljivosti za 10 odstotkov oblikovati dodatne rezervacije v višini 60.536 EUR.
vacije za neiztekle nevarnosti, ki vsebinsko ustrezajo povečanju
iz naslova neustreznosti rezervacij na podlagi LAT testa, povečale za 235 tisoč EUR, kosmate pa za 290 tisoč EUR.
3.7.15.3. Obrestna mera
Obrestne mere, uporabljene v produktih za izračun matematične rezervacije, se je primerjalo s povprečno letno donosnostjo obveznic z ustrezno boniteto (državne RS ali podjetniške
z AAA boniteto). V primeru 1-odstotnega povečanega donosa
bi se pri zavarovanjih z naložbenim tveganjem sedanja vrednost
pričakovanih dobičkov zmanjšala za 284.669 EUR (manjši dobiček iz naslova zaslužene riziko premije), potrebe po dodatnem
oblikovanju rezervacij pa še vedno ne bi bilo. Pri klasičnih življenjskih zavarovanjih so denarni tokovi (premije ter vsa izplačila) neodvisni od donosov, razlika bi bila samo pri diskontirani
obrestni meri. V primeru dviga diskotnirane krivulje obrestnih
mer za 1 odstotno točko bi se višina potrebnih rezervacij po
testu LAT znižala za 678.9111 EUR, kar pomeni, da bi bile oblikovane matematične rezervacije zadostne in ne bi bilo treba
oblikovati dodatnih rezervacij. Pri znižanju krivulje obrestnih
mer za 1 odstotno točko, vendar ne pod 0, pa bi bilo treba
oblikovati dodatne rezervacije v višini 794.816 EUR.
3.7.16.
3.7.15.4. Stroški
3.7.17.
Občutljivost višine obveznosti glede na
spremembe posameznih spremenljivk
Obveznosti oziroma rezervacije za življenjska zavarovanja so
zelo odvisna od umrljivosti ter donosov naložb. Spodaj je prikazan vpliv spremembe le-teh.
3.7.16.1. Umrljivost
Portfelj zavarovanj se loči posebej za klasična življenjska zavarovanja in naložbena. V spodnji tabeli so prikazane številke
predvidenih smrti (glede na vračunano umrljivost) in dejanske
smrti. Iz številk je razvidna nižja umrljivost glede na predvideno.
V primeru, da bi se umrljivost povečala za dodatnih 10 odstotkov, bi pokritost pri naložbenih zavarovanjih še vedno obstajala,
pri klasičnih življenjskih zavarovanjih pa bi bilo treba oblikovati
dodatne rezervacije v višini 60.536 EUR.
_tabela 82
Predvidene smrti glede na tablice
umrljivosti v letih 2003 - 2012
Dejanske smrti v letih 2003 - 2012
Dejanske smrti v letih 2003 - 2012,
povečane za 10 %
1199
344
378
SKUPAJ
3.7.16.2. Stroški
V letu 2012 so celotni režijski in cenilni stroški življenjskih zavarovanj (brez stroškov pridobivanja) znašali 1.349.504 EUR.
Sprememba teh stroškov za 10 odstotkov bi tako pomenila
spremembo poslovnega izida za 134.950 EUR (pred pripisom
dobička).
Primerja se tudi dejanske obratovalne stroške družbe glede na
prihodke iz naslova stroškov vračunanih v produkt. Ker družba
v prihodnosti ocenjuje povečanje realizacije na enoto zaposlenega, se bo delež fiksnih stroškov na enoto zavarovanj namreč
zgolj zmanjšal. V primeru povečanih stroškov za 10 odstotkov
bi se pri zavarovanjih z naložbenim tveganjem sedanja vrednost
pričakovanih dobičkov zmanjšala za 863.522 EUR. Potrebe po
dodatnem oblikovanju rezervacij še vedno ne bi bilo, saj smo
tudi pri LAT testu upoštevali 10 odstotkov višje stroške od
realiziranih zaradi same varnosti. V primeru dviga stroškov za
10 odstotkov pri klasičnih zavarovanjih bi bilo treba oblikovati
dodatne rezervacije v višini 263.718 EUR.
Opis zavarovalnih pogodb, ki imajo materialni
vpliv na višino, čas in negotovost prihodnjih
da do dneva, ki je določen v prejšnjem odstavku, ni vedela, da
je zavarovalni primer nastopil, začne zastaranje teči od dneva,
ko je za to zvedela. V vsakem primeru pa je terjatev zastarana
v 5 letih, šteto od prvega dne po preteku koledarskega leta, v
katerem je terjatev nastala.
V nadaljevanju je opisanih nekaj posebnosti pomembnih zavarovalnih vrst.
denarnih tokov
3.7.17.1. Pogodbe premoženjskih zavarovanj
3.7.17.2. Avtomobilska zavarovanja
Družba prodaja večino zavarovalnih vrst premoženjskih zavarovanj z izjemo zdravstvenih zavarovanj. Glavni premoženjski
produkti družbe so zavarovanje avtomobilske odgovornosti in
kaska, nezgodno zavarovanje, zavarovanje splošne odgovornosti, zavarovanje požarnih nevarnosti, druga premoženjska
zavarovanja in kreditna zavarovanja.
Avtomobilska zavarovanja sestavljata predvsem zavarovanje avtomobilske odgovornosti (AO) in zavarovanje samega avtomobila (kasko). AO zavarovanje krije premoženjske in nepremoženjske zahtevke v EU in na celotnem področju v okviru zelene
karte, kasko pa lastno premoženjsko škodo na avtomobilu, ki je
navzgor omejena z zavarovalno vsoto, navedeno na zavarovalni
pogodbi.
Večina zavarovalnih pogodb je sklenjenih za obdobje enega
leta, permanentne zavarovalne pogodbe pa imajo določen odpovedni rok. Tako ima družba možnost relativno hitre korekcije
prenizke premije glede na zavarovalna tveganja.
3.7.15.5. Premoženjska zavarovanja
Zaradi načina oblikovanja rezervacij premoženjskih zavarovanj,
kjer se morajo škodne rezervacije že same po sebi oblikovati
v zadostni višini, rezervacije za neiztekle nevarnosti pa so namenjene pokritju še nezasluženih neprofitabilnih zavarovanj,
dodaten test ustreznosti za te rezervacije ni potreben.
Glavni izvor tveganja, tako same višine kot tudi časa prihodnjih
izplačil, so zavarovalni dogodki – škode. Pri tem je višina izplačila
navzgor omejena z zavarovalno vsoto, navedeno na zavarovalni
pogodbi.
Zelo pomemben vir negotovosti, povezan s premoženjskimi
zavarovanji, so tudi zakonske omejitve glede same prijave
škode. Tako po obligacijskem zakoniku Slovenije oziroma zavarovalnih pogojih terjatve upravičenca iz pogodbe zastarajo
v treh letih, šteto od prvega dne po preteku koledarskega leta,
v katerem je terjatev nastala. Če zainteresirana oseba dokaže,
V primeru povečanih stroškov v višini 10 odstotkov bi se čiste
rezervacije za neiztekle nevarnosti, ki vsebinsko ustrezajo povečanju iz naslova neustreznosti rezervacij na podlagi LAT testa,
povečale za 200 tisoč EUR, kosmate pa za 300 tisoč EUR. V
primeru povečanih škod v višini 10 odstotkov bi se čiste rezer-
156
157
letno poročilo
2012
Premoženjsko škodo se običajno relativno hitro prijavi in reši,
nepremoženjsko škodo pa je bistveno težje oceniti, prav tako
traja precej časa, da poškodovanec okreva. Takšne škode so
običajno prijavljene in tudi izplačane kasneje kot premoženjske,
in sicer v enkratnem znesku ali v obliki rente.
AO zavarovanje glede zavarovalnih vsot regulira država. Tako
AO kot tudi kasko zavarovanje pri določitvi cene uporabljata
sistem bonus/malus.
3.7.17.3. Premoženjska zavarovanja
Sestavljena so iz industrijskih in civilnih rizikov. Pri premoženjskem zavarovanju industrijskih rizikov družba uporablja tehnike
upravljanja z riziki, s katerimi le-te ustrezno ovrednoti in zavaruje; pogosto v sodelovanju s pozavarovatelji. Pri civilnih rizikih
Zavarovalnica Tilia, d. d.
gre predvsem za zavarovanje lastnih nepremičnin in premičnin.
Škode se običajno prijavlja in rešuje brez večjih zamud.
3.7.17.4. Odgovornostna zavarovanja
Družba ponuja široko paleto odgovornostnih zavarovanj:
splošno civilno odgovornost, številne poklicne odgovornosti,
proizvajalčeve odgovornosti in odgovornosti poslovodstva.
Trend in tudi večina polic v portfelju je sklenjenih po principu
»claims made« «, kar pomeni, da je krit zgolj škodni zahtevek po
pogodbah, ki so veljavne v trenutku prijave škode (odgovornostnega zahtevka).
Od nastanka škodnega dogodka do poplačila zahtevka lahko
mine precej časa.
3.7.17.5. Nezgodna zavarovanja
Največ nezgodnih zavarovanj je prodanih v okviru AO zavarovanj, nekaj pa tudi v okviru življenjskih zavarovanj. Precej
zavarovanj je sklenjenih tudi v okviru skupinskih nezgodnih zavarovanj pri opravljanju rednega poklica in izven njega oziroma
v okviru šolskih nezgodnih zavarovanj.
Tudi pri teh zavarovanjih lahko zaradi daljšega obdobja okrevanja in subjektivne ocene višine škode mine precej časa do
poplačila zahtevka.
3.7.18.
Življenjsko zavarovanje za doživetje je oblika življenjskega zavarovanja, pri katerem zavarovalnica izplača zavarovalno vsoto le
v primeru, da zavarovanec preživi dogovorjeno dobo, v primeru smrti pa zavarovalnica ni dolžna izplačati ničesar.
Z aposleni
Zavarovalnica je v letu 2012 zmanjšala število zaposlenih na
zadnji dan poslovnega leta. Povprečno število zaposlenih v letu
2012 je za 12 zaposlenih nižje od povprečnega števila zaposle-
nih v preteklem letu. Izobrazbena struktura se je spremenila v
korist univerzitetne izobrazbe, kar je posledica spremenjenih
potreb zavarovalnice, ki se zrcali skozi politiko zaposlovanja, pa
tudi intenzivnega formalnega izobraževanja zaposlenih.
_tabela 83
Zavarovalnica trži dve obliki zavarovanj, ki vključujeta oprostitev
plačevanja premije v primeru nastanka hujše bolezni. Življenjsko
zavarovanje za primer doživetja in z oprostitvijo plačevanja premije v primeru nastanka hujše bolezni je življenjsko zavarovanje,
kjer zavarovalnica izplača zavarovalno vsoto na koncu zavarovalne dobe samo v primeru, če zavarovana oseba preživi dogovorjeno dobo. V primeru nastanka ene izmed 20 hujših bolezni
v času trajanja zavarovanja je zavarovalec oproščen plačevanju
premije, zavarovalna vsota za primer doživetja pa se zmanjša
glede na izbrani delež ob sklenitvi. Življenjsko zavarovanje za
primer smrti s kritjem nastanka hujše bolezni in z oprostitvijo
plačevanja premije pa krije primer smrti zavarovane osebe in
nastanek ene izmed 20 hujših bolezni zavarovane osebe ter
nastanek ene izmed 12 hujših bolezni otroka zavarovane osebe.
Srednja izobrazba
Višja izobrazba
2012
%
2011
%
194
53
204
53
53
14
58
15
117
31
113
30
8
2
7
2
SKUPAJ
372
100
382
100
POVPREČNO ŠTEVILO ZAPOSLENIH
373
Univerzitena izobrazba
Magisterij in doktorat
3.8.
Razkritja in pojasnila k izkazu finančnega položaja
3.8.1.
Neopredmetena sredstva
385
_tabela 84
zneski v EUR
NABAVNA VREDNOST
Zavarovalnica ima v svojem portfelju še nekatera druga zavarovanja, med njimi življenjsko zavarovanje s časovno dogovorjenim rokom izplačila, življenjsko zavarovanje s padajočo
zavarovalno vsoto ter rentno zavarovanje.
STANJE NA DAN 1. 1.
2012
2011
1.559.056
1.204.792
Povečanja
384.501
398.457
Odtujitve
-165.718
-44.193
1.777.839
1.559.056
STANJE NA DAN 31. 12.
3.7.17.6.2Naložbena življenjska zavarovanja
3.7.17.6. Pogodbe življenjskih zavarovanj
Družba prodaja klasična in naložbena življenjska zavarovanja. Pri
obeh vrstah imajo glede na višino, čas in negotovost prihodnjih
denarnih tokov vpliv dejanska umrljivost oziroma incidenca v
portfelju, stroški ter obrestne mere.
Pri večini življenjskih zavarovanj je mogoče izbrati zavarovanje
z enkratnim plačilom premije ali z obročnim plačevanjem, pri
čemer je lahko slednje mesečno, četrtletno, polletno ali letno.
V nadaljevanju je opisanih nekaj posebnosti pomembnejših
produktov.
3.7.17.6.1Klasična življenjska zavarovanja
Zavarovalnica trži dve obliki zavarovanj za primer smrti – dosmrtno in z določeno zavarovalno dobo. Dosmrtno življenjsko
zavarovanje za primer smrti je zavarovanje, pri katerem zavarovalnica izplača zavarovalno vsoto ob smrti zavarovanca. Druga
oblika zavarovanja za smrt je možnost, kjer je zavarovanec
zavarovan za primer smrti le določeno zavarovalno dobo, in
sicer od pet do štirideset let.
Pri teh zavarovanjih zavarovalec sam prevzame tveganje za
izplačilo v primeru doživetja, zavarovalnica namreč jamči samo
izplačilo v primeru smrti. To zavarovanje je lahko ali individualno ali vzajemno, premijo se lahko plačuje enkratno ali obročno.
POPRAVEK VREDNOSTI
Posebnost med naložbenimi življenjskimi zavarovanji sta zavarovanje z dogovorjenim rokom izplačila Moj otrok in zavarovanje Vip-Garant. Z zavarovanjem Moj otrok se zavaruje eden
ali oba roditelja otroka, ki bo ob poteku police star med 18 in
25 let, in sicer za primer smrti oziroma nastanek invalidnosti
I. kategorije. Obveznost zavarovalnice v teh primerih je, da v
enkratnem znesku v izbrane sklade vplača vse še nezapadle
premije, premoženje pa se izplača ob poteku zavarovanja. Pri
zavarovanju Vip-Garant pa gre za naložbeno življenjsko zavarovanje z garancijo, ki velja ob poteku (doživetju). Upravljavec
skladov DWS Investments jamči, da ob poteku zavarovanja
privarčevane točke na polici izplača po garantirani vrednosti.
2012
2011
STANJE NA DAN 1. 1.
616.637
447.423
Amortizacija
235.793
183.478
Odtujitve
-22.483
-14.264
STANJE NA DAN 31. 12.
829.947
616.637
NEODPISANA VREDNOST
2012
2011
STANJE NA DAN 1. 1.
942.419
757.369
STANJE NA DAN 31. 12.
947.892
942.419
Med neopredmetena sredstva so uvrščene licence in programska oprema zavarovalnice.
158
159
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.8.2.
Opredmetena osnovna sredstva
3.8.4.
Naložbene nepremičnine
_tabela 85
_tabela 87
zneski v EUR
zneski v EUR
NABAVNA VREDNOST
2012
STANJE NA DAN 1. 1.
Odtujitve
2012
Zgradbe
Oprema
Skupaj
Zemljišča
Zgradbe
Oprema
Skupaj
147.251
5.304.256
3.944.531
9.396.038
249.885
5.286.449
3.624.808
9.161.142
85.448
669.284
754.732
62.337
531.411
593.748
-285.082
-296.472
-102.634
-44.530
-211.688
-358.852
4.328.733
9.854.298
147.251
5.304.256
3.944.531
9.396.038
-11.390
STANJE NA DAN 31. 12.
2011
Zemljišča
Povečanja
135.861
5.389.704
NABAVNA VREDNOST
2011
Zemljišča
Zgradbe
Skupaj
Zemljišča
Zgradbe
Skupaj
STANJE NA DAN 1. 1.
83.353
475.802
559.155
83.353
469.974
553.327
Povečanja
11.390
11.390
5.828
5.828
Odtujitve
-26.271
-26.271
STANJE NA DAN 31. 12.
68.472
475.802
559.155
475.802
544.274
83.353
POPRAVEK VREDNOSTI
2012
Zemljišča
STANJE NA DAN 1. 1.
Amortizacija
STANJE NA DAN 31. 12.
2011
Zgradbe
Oprema
Skupaj
1.667.384
2.377.980
79.335
551.484
Odtujitve
1.746.719
POPRAVEK VREDNOSTI
Zemljišča
2012
Zgradbe
Oprema
Skupaj
Zemljišča
4.045.364
1.591.675
2.074.021
3.665.696
630.819
94.993
477.965
572.958
Amortizacija
-250.872
-250.872
-19.284
-174.006
-193.290
Odtujitve
2.678.592
4.425.311
1.667.384
2.377.980
4.045.364
STANJE NA DAN 1. 1.
STANJE NA DAN 31. 12.
2011
Zgradbe
Skupaj
191.156
4.727
195.883
Zemljišča
Zgradbe
Skupaj
191.156
186.458
186.458
4.727
4.698
4.698
195.883
191.156
191.156
NEODPISANA VREDNOST
2012
2011
2012
Zemljišča
Zgradbe
Oprema
Skupaj
Zemljišča
Zgradbe
Oprema
Skupaj
STANJE NA DAN 1. 1.
147.251
3.636.872
1.566.551
5.350.674
249.885
3.694.774
1.550.787
5.495.446
STANJE NA DAN 31. 12.
135.861
3.642.986
1.650.141
5.428.988
147.251
3.636.872
1.566.551
5.350.674
Opredmetena osnovna sredstva so se v primerjavi z zadnjim
dnem preteklega poslovnega leta zmanjšala zaradi odtujitve
poslovnega prostora za izvajanje zavarovalniške dejavnosti.
V poslovnem letu je bila izločena in odpisana poškodovana
oprema in oprema, za katero vzdrževanje in servisiranje ni več
racionalno.
3.8.3.
NEODPISANA VREDNOST
Znesek terjatev za odložene davke na dan 31. 12. 2012 znaša
74.463 EUR in izvira iz odbitnih razlik pri obračunu davka od
dohodka pravnih oseb. Pri izračunu terjatev je bila uporabljena
18-odstotna davčna stopnja. Dodatna pojasnila glede zakonske
spremembe davčne stopnje so v poglavju 3.4.18 Odhodek za
davek. Zaradi nižje uporabljene davčne stopnje so terjatve nižje
za 27.689 EUR.
2011
Zemljišča
Zgradbe
Skupaj
Zemljišča
Zgradbe
Skupaj
STANJE NA DAN 1. 1.
83.353
284.646
367.999
83.353
283.516
366.869
STANJE NA DAN 31. 12.
68.472
279.919
348.391
83.353
284.646
367.999
Naložbene nepremičnine zajemajo naložbe v zemljišča in zgradbe v skupini premoženjskih zavarovanj, financiranih iz lastnih
virov in iz kritnega premoženja. Med naložbene nepremičnine
so uvrščene stanovanjske enote, ki jih zavarovalnica daje v
najem fizičnim osebam in so vrednotene po modelu nabavne
vrednosti. V poslovnem letu 2012 so bili ustvarjeni prihodki
iz naložbenih nepremičnin v višini 16 tisoč EUR. Neposredni
stroški vzdrževanja so nastali v višini 5 tisoč EUR. Knjigovodska
vrednost bistveno ne odstopa od poštene vrednosti sredstev.
3.8.5.
Finančne naložbe
Stanje finančnih naložb na zadnji dan poslovnega leta po vrstah
finančnih naložb je naslednje:
Odložene terjatve za davek
_tabela 88
_tabela 86
zneski v EUR
Zavarovalnica ocenjuje, da se bo iz poslovanja posameznega
leta v prihodnosti pojavil obdavčljivi dobiček v višini, v breme
katerega bo zavarovalnica lahko uporabila celotni znesek odbitnih začasnih razlik oziroma bo omogočil koriščenje odbitnih
začasnih razlik.
zneski v EUR
31. 12. 2012
31. 12. 2011
Finančne naložbe, razpoložljive za prodajo
48.915.243
46.566.212
Posojila in terjatve
23.337.717
20.086.663
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti
3.922.577
4.952.179
STANJE NA DAN 31. 12. 2010
162.395
Črpanje
-70.629
Oblikovanje
446.167
Prenos iz obveznosti za odložene davke
-47.763
SKUPAJ
76.175.537
71.605.053
STANJE NA DAN 31. 12. 2011
490.170
Naložbe zavarovancev, vrednotene po pošteni vrednosti preko izkaza poslovnega izida
26.776.984
23.253.666
Črpanje
-415.707
FINANČNE NALOŽBE ZAVAROVALNICE
102.952.521
94.858.719
STANJE NA DAN 31. 12. 2012
74.463
160
161
letno poročilo
2012
101.187
103.313.809
103.215.863
94.959.907
94.593.400
Zavarovalnica naložbe v skupini finančnih naložb, razpoložljivih
za prodajo, vrednoti po tržni ceni naložbe, objavljene na trgu
kotacije, saj ima v portfelju le naložbe, ki kotirajo na delujočih
trgih (skupina 1). Med finančnimi naložbami ni naložb, ki bi
se jih vrednotilo s pomočjo modelov vrednotenja. Delnice v
Mojo naložbo, d. d., v vrednosti 251.093 EUR, ki ne kotirajo,
se vrednoti po modelu nabavne vrednosti. Podrobnejši prikaz
finančnih naložb za leti 2012 in 2011 po skupinah naložb je v
spodnji tabeli.
162
163
letno poročilo
2012
46.566.212
2.299.382
46.566.212
2.299.382
46.315.119
251.093
Skupaj
3. skupina
44.266.830
2. skupina
3. skupina
2. skupina
IZVEDENI INŠTRUMENTI
Skupaj
48.664.150
1. skupina
RAZPOLOŽLJIVO ZA PRODAJO
zneski v EUR
48.915.243
251.093
48.915.243
48.664.150
1. skupina
FINANČNE NALOŽBE ZAVAROVALNICE
23.253.666
101.187
23.253.666
361.288
SKUPAJ
361.288
23.253.666
Denarna sredstva
23.253.666
20.086.663
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH
ZAVAROVALCEV,
KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
20.086.663
44.266.830
23.337.717
SKUPAJ
23.337.717
2.048.289
4.585.672
Posojila in depoziti
44.266.830
4.952.179
Vrednostni papirji, kupljeni za prodajo oz. s
preostalo dospelostjo do enega leta
3.824.631
251.093
3.922.577
Delnice in drugi vrednostni papirji s
spremenjivim donosom in kuponi skladov
46.566.212
Finančne naložbe, v posesti do zapadlosti
DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE
23.253.666
46.566.212
1. skupina
23.253.666
48.915.243
Skupaj
26.776.984
48.915.243
3. skupina
26.776.984
Finančne naložbe, razpoložljive za prodajo
2. skupina
Finančne naložbe po pošteni vrednosti preko poslovnega izida
1. skupina
POŠTENA
VREDNOST
NEIZVEDENI
KNJIGOVODSKA
VREDNOST
PO POŠTENI VREDNOSTI PREKO IPI
POŠTENA
VREDNOST
NEIZVEDENI
KNJIGOVODSKA
VREDNOST
Leto 2012
FINANČNA SREDSTVA DRUŽBE
PO POŠTENI VREDNOSTI PREKO IPI
zneski v EUR
31. 12. 2011
Leto 2011
_tabela 90
31. 12. 2012
251.093
Skupaj
Zavarovalnica spodaj izkazana sredstva in obveznosti prikazuje
po pošteni vrednosti, razen finančnih naložb v posesti do zapadlosti in posojil, ki so vrednotena po odplačni vrednosti.
27.617.984
94.858.719
27.617.984
102.952.521
FINANČNE NALOŽBE ZAVAROVALNICE
SKUPAJ
1.822.274
27.617.984
961.729
27.617.984
251.093
Investicijski kuponi v vzajemnih skladih
NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH
ZAVAROVALCEV,
KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
2.048.289
251.093
251.093
0
Delnice in deleži
48.664.150
Potrdila o vlogah
SKUPAJ
42.444.556
Finančne naložbe pozavarovalnic iz naslova
pozavarovalnih pogodb pri cedentih
46.566.212
47.702.421
48.664.150
48.915.243
Dolžniški vrednostni papirji
Vrednostni papirji, kupljeni za prodajo oz. s
preostalo dospelostjo do enega leta
RAZPOLOŽLJIVA ZA PRODAJO
251.093
16.679
Delnice in drugi vrednostni papirji s
spremenjivim donosom in kuponi skladov
20.069.984
10.653
Posojila
DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE
20.086.663
23.327.064
3. skupina
23.337.717
Depoziti
Skupaj
POSOJILA IN TERJATVE
3. skupina
4.952.179
2. skupina
3.922.577
V POSESTI DO ZAPADLOSTI
1. skupina
23.253.666
Skupaj
23.253.666
26.776.984
3. skupina
26.776.984
Naložbe zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
2. skupina
PO POŠTENI VREDNOSTI SKOZI IPI
IZVEDENI INŠTRUMENTI
31. 12. 2011
RAZPOLOŽLJIVO ZA PRODAJO
zneski v EUR
31. 12. 2012
2. skupina
_tabela 89
1. skupina
Struktura finančnih naložb je razvidna iz spodnje tabele.
zneski v EUR
_tabela 91
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.8.6.
Pozavarovalni delež v zavarovalno-tehničnih rezervacijah
3.8.8.
Druga sredstva
_tabela 92
_tabela 94
zneski v EUR, deleži v %
zneski v EUR
2012
2011
31. 12. 2012
Varščina za najemnino za poslovne prostore
PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
Pozavarovalni delež v prenosni premiji
6.607.406
21,03 %
6.633.439
21,33 %
Pozavarovalni delež v RBNS
9.159.267
32,85 %
8.162.659
33,24 %
Pozavarovalni delež v IBNR
4.023.089
19,01 %
4.042.550
20,64 %
Pozavarovalni delež v rezervacijah za BPS
141.640
30,23 %
146.690
29,59 %
Pozavarovalni delež v rezervacijah za neiztekle nevarnosti
539.073
18,88 %
606.607
28,42 %
10.917
2,30 %
8.294
1,53 %
175
0,00 %
238
0,00 %
Drugi razmejeni stroški
Razmejeni stroški sponzoriranja
Terjatve iz naslova davkov
Pozavarovalni delež v prenosni premiji
Pozavarovalni delež v matematični rezervaciji
304.722
0
0
930
943
61.996
19.411
Druge aktivne časovne razmejitve
29.658
46.920
4.242
22.869
268.427
415.048
SKUPAJ
SKUPAJ
20.183
154.483
Prehodno nezaračunani prihodki
Zaloga pisarniškega materiala in obrazcev
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
31. 12. 2011
17.119
3.8.9.
R azmejeni stroški pridobivanja zavarovanj
_tabela 95
Deleži v odstotkih predstavljajo pozavarovalne deleže v posamezni (kosmati) rezervaciji.
3.8.7.
zneski v EUR
Terjatve
STANJE NA ZAČETKU LETA
_tabela 93
Oblikovanje
zneski v EUR
31. 12. 2012
31. 12. 2011
Čiste terjatve
Kosmate
terjatve
Popravki
vrednosti
Čiste terjatve
Kosmate
terjatve
Popravki
vrednosti
16.336.941
23.271.668
6.934.728
16.755.748
23.311.344
6.555.596
2.661.988
6.032.689
3.370.701
2.454.063
5.638.534
3.184.470
27.508
67.256
39.748
88.213
178.465
90.252
Terjatve iz pozavarovanja
3.311.898
3.311.898
2.811.583
2.811.583
Terjatve iz sozavarovanja
190.468
190.468
182.663
182.663
4.510
0
0
281.483
592.660
Zavarovalne premije
Uveljavljeni regresi
Terjatve iz financiranja
Dani predujmi
Ostale terjatve
Terjatve za odmerjeni davek
Dolgoročne terjatve iz poslovanja
SKUPAJ
448.849
660.697
0
0
9.034
9.034
22.986.685
33.548.219
312.448
2012
2011
3.444.753
3.821.942
228.155
76.415
Črpanje
-557.647
-453.604
Prenos
1.555.807
STANJE NA DAN 31. 12. 2012
4.671.068
3.444.753
Razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj so kratkoročno
razmejeni stroški sklepanja zavarovanj. Stroški postopoma prehajajo v stroške pridobivanja zavarovanj v letu 2012.
311.178
0
0
10.657.625
9.034
22.582.787
3.8.10.
9.034
32.724.283
Denarna sredstva
3.8.11.
K apital
_tabela 96
10.141.496
_tabela 97
zneski v EUR
Največji delež terjatev predstavljajo terjatve do zavarovalcev, V poglavju 3.7.1 Finančna tveganja je prikazana starostna struknastale v normalnem toku poslovanja. Izkazane so v nominal- tura terjatev.
nih zneskih in temeljijo na sklenjenih policah ali izdanih računih.
Terjatve iz pozavarovanja se nanašajo na terjatve do obvladujoče
družbe.
2012
2011
3.137
2.867
Denarna sredstva na računih
358.150
98.319
SKUPAJ
361.288
101.187
Denarna sredstva v blagajni
zneski v EUR
31. 12. 2012
31. 12. 2011
VPOKLICANI KAPITAL
14.317.673
14.317.673
KAPITALSKE REZERVE
52
52
REZERVE IZ DOBIČKA
3.343.126
1.984.636
Zakonske in statutarne rezerve
1.431.767
1.431.767
671.859
552.869
1.239.500
552.869
PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA
-170.607
-1.613.319
Presežek iz prevrednotenja v zvezi s
kratkoročnimi finančnimi naložbami
-170.607
-1.613.319
PRENESENI ČISTI POSLOVNI IZID
140.559
121.888
2.183.913
2.221.544
19.814.716
17.032.474
Rezerve za izravnavo katastrofalnih škod
Druge rezerve iz dobička
ČISTI POSLOVNI IZID POSLOVNEGA
LETA
KAPITAL
164
165
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 98
Pozavarovalnica Sava, d. d., ima na dan 31. 12. 2012 100,00-odstotni delež v lastništvu, kar je za 0,29 % višji delež kot na dan
31. 12. 2011.
Delničarski del osnovnega kapitala sestavlja na dan 31. 12. 2012
595.371 kosovnih navadnih delnic, ki so bile izdane v naslednjih
korakih:
·· 1.300 navadnih delnic prve izdaje (december 1990),
·· 546 navadnih delnic prve izdaje (1991),
·· -1.846 amortizacija delnic oziroma odtegnitev iz prometa
(9. 11. 1998),
·· 150.000 navadnih delnic druge izdaje (1998),
·· 75.000 navadnih delnic tretje izdaje (1999),
·· 25.000 navadnih delnic četrte izdaje (1999),
·· 85.000 navadnih delnic pete izdaje (2002),
·· 50.000 navadnih delnic šeste izdaje (2002),
·· 85.000 navadnih delnic sedme izdaje (2005),
·· 11.500 navadnih delnic osme izdaje (2006),
·· 11.500 navadni delnic devete izdaje (2006),
·· 40.000 navadnih delnic desete izdaje (2007),
·· 62.371 navadnih delnic desete izdaje (2008).
Vse delnice so glede pravic pri upravljanju med sabo izenačene. Delnice so izdane v nematerializirani obliki in so prosto
prenosljive. V skladu z zakonodajo je bil v juniju 1999 izveden
prenos evidence delničarjev v Klirinško depotno družbo.
Zavarovalnica ni pogojno povečala osnovnega kapitala. V letu
2009 zavarovalnica ni posedovala trezorskih delnic.
Zavarovalnica ima na podlagi 13.a člena Statuta odobreni kapital. Uprava družbe lahko brez sklepa skupščine največ pet
let po vpisu spremembe statuta s pooblastilom za povečanje
osnovnega kapitala poveča osnovni kapital z izdajo novih delnic
za vložke do polovice osnovnega kapitala, ki obstaja v času vpisa
odobrenega kapitala v sodni register. V sodni register je bil dne
23. 7. 2009 vpisan odobreni kapital v višini 7 mio EUR. Terjatev
iz naslova izdanih neplačanih delnic družba nima.
Skladno z zahtevami Zakona o gospodarskih družbah in Zakona
o zavarovalništvu ter njegovimi podzakonskimi akti je družba v
letu 2012 izkazala bilančni dobiček v naslednji višini.
varovanja (kritni sklad in kritni sklad 2). Zavarovalno-tehnične
rezervacije življenjskih zavarovanj, kjer zavarovanci prevzemajo
naložbeno tveganje, so prikazane kot posebna oblika življenjskih zavarovanj.
zneski v EUR
ČISTI POSLOVNI IZID
OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
PRENESENI DOBIČEK/IZGUBA
31. 12. 2012
31. 12. 2011
3.542.403
2.323.378
140.559
121.888
Analiza gibanja rezervacij za prenosne premije
_tabela 100
ZMANJŠANJE REZERV IZ DOBIČKA
POVEČANJE REZERV IZ DOBIČKA
1.358.490
Povečanje zakonskih rezerv po Zzavar
118.990
Povečanje drugih rezerv iz dobička po
sklepu uprave
1.239.500
BILANČNI DOBIČEK (A+B+C-Č), KI
GA RAZPOREDI SKUPŠČINA
2.324.472
zneski v EUR
101.834
2012
101.834
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
31.104.987
6.633.439
24.471.548
29.139.433
6.730.161
22.409.272
Povečanje (oblikovanje)
29.327.796
*
*
31.073.127
*
*
Poraba (črpanje)
29.006.691
*
*
29.107.573
*
*
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
31.426.092
6.607.406
24.818.686
31.104.987
6.633.439
24.471.548
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
235.616
8.294
227.321
207.715
2.657
205.058
Povečanje (oblikovanje)
283.586
*
*
235.616
*
*
Poraba (črpanje)
235.616
*
*
207.715
*
*
_tabela 99
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
283.586
10.917
272.669
235.616
8.294
227.321
zneski v EUR
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
31.709.678
6.618.323
25.091.355
31.340.603
6.641.733
24.698.869
Premoženjska zavarovanja
2.343.432
Shema prikaza bilančnega dobička je določena v Sklepu o
letnem poročilu in trimesečnih računovodskih izkazih zavarovalnic – SKL 2009.
3.8.12.
2012
2011
PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
83.882.154
77.948.102
Prenosne premije
31.426.092
31.104.987
RBNS
27.971.689
24.625.302
IBNR
21.159.970
19.587.448
Ostale rezervacije
3.324.405
2.630.364
13.920.773
13.503.168
283.586
235.616
13.543.706
13.174.053
RBNS
55.499
57.793
IBNR
37.981
35.707
0
0
SKUPAJ
97.802.927
91.451.270
ZAVAROVALNO-TEHNIČNE
REZERVACIJE V KORIST ŽIVLJENJSKIH
ZAVAROVALCEV, KI SPREJEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
27.034.944
23.673.371
Matematične rezervacije
26.723.102
23.253.663
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
Prenosne premije
Matematične rezervacije
Ostale rezervacije
Prenosne premije
191.587
305.145
RBNS
74.689
66.074
IBNR
45.566
48.489
124.837.871
115.124.641
SKUPAJ
Življenjska zavarovanja
Z avarovalno-tehnične rezervacije
ZAVAROVALNO-TEHNIČNE
REZERVACIJE
2011
* Družba nima evidenc o gibanju pozavarovalnih rezervacij.
Med življenjska zavarovanja uvrščamo zgolj klasična življenjska
zavarovanja.
Tabela prikazuje gibanje rezervacij za prenosne premije, ki kaže,
da se v roku enega leta večina “stare” rezervacije porabi, saj je
večina zavarovalnih pogodb sklenjenih za eno leto ali manj.
Analiza gibanja škodnih rezervacij (RBNS)
_tabela 101
zneski v EUR
2012
2011
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
24.625.302
8.162.659
16.462.644
26.410.306
9.457.546
16.952.760
Povečanje (oblikovanje)
20.301.665
*
*
18.663.725
*
*
Poraba (črpanje)
11.800.993
*
*
14.315.483
*
*
5.154.286
*
*
6.133.245
*
*
27.971.689
9.159.267
18.812.422
24.625.302
8.162.659
16.462.644
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
57.793
0
57.793
39.866
0
39.866
Povečanje (oblikovanje)
89.522
*
*
78.393
*
*
Poraba (črpanje)
86.486
*
*
59.178
*
*
5.330
*
*
1.288
*
*
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
55.499
0
55.499
57.793
0
57.793
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
28.027.188
9.159.267
18.867.921
24.683.096
8.162.659
16.520.437
Premoženjska zavarovanja
Sprostitev
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
Življenjska zavarovanja
Sprostitev
V tabeli so navedene kosmate zavarovalno-tehnične rezervacije. Ostale rezervacije vključujejo rezervacije za bonuse,
popuste in storno ter rezervacije za nepotekle rizike. Med
življenjska zavarovanja uvrščamo zgolj klasična življenjska za-
* Družba nima evidenc o gibanju pozavarovalnih rezervacij.
166
167
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Med življenjska zavarovanja uvrščamo zgolj klasična življenjska
zavarovanja (kritni sklad klasičnih življenjskih zavarovanj in kritni
sklad klasičnih življenjskih zavarovanj 2).
Gibanje reševanja škod pri premoženjskih zavarovanjih glede na leto škode
_tabela 104
zneski v EUR
Analiza gibanja škodnih rezervacij (IBNR)
2007
2008
2009
2010
2011
2012
17.777.269
22.338.937
25.141.522
26.540.096
26.427.925
27.762.769
1 leto pozneje
26.477.354
32.400.266
34.583.892
36.002.206
34.500.970
2 leti pozneje
28.391.848
34.361.810
36.016.237
37.155.348
3 leta pozneje
29.504.249
35.574.784
36.880.514
4 leta pozneje
29.872.941
35.931.259
5 let pozneje
30.194.305
DOSEDAJ IZPLAČANE ŠKODE
30.194.305
35.931.259
36.880.514
37.155.348
34.500.970
27.762.769
1.973.110
2.593.770
1.942.460
2.257.062
3.591.982
10.370.938
Kumulativni zneski odškodnin oz. zavarovalnin
_tabela 102
zneski v EUR
2012
2011
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
19.587.448
4.042.550
15.544.898
16.970.100
4.001.900
12.968.199
RBNS
Povečanje
8.702.666
*
*
10.425.331
*
*
IBNR
Prenos v škode ali RBNS
7.130.144
*
*
7.807.983
*
*
Cenilni stroški
21.159.970
4.023.089
17.136.881
19.587.448
4.042.550
15.544.898
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
35.707
0
35.707
25.167
0
25.167
Povečanje
15.863
*
*
20.840
*
*
Prenos v škode ali RBNS
13.589
*
*
10.300
*
*
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12. 37.981
0
37.981
35.707
0
35.707
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12. 21.197.950
4.023.089
17.174.862
19.623.155
4.042.550
15.580.605
Premoženjska zavarovanja
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
OCENA VSEH ŠKOD, PRIZNANA V BILANCI
58.946
20.014
476.720
2.097.490
3.112.579
11.790.724
118.739
140.951
132.630
262.452
359.570
1.139.294
32.345.100
38.685.994
39.432.325
41.772.352
41.565.101
51.063.725
Življenjska zavarovanja
Prikaz zavarovalno-tehničnih rezervacij po letih zapadlosti
_tabela 105
zneski v EUR
2012
* Družba nima evidenc o gibanju pozavarovalnih rezervacij
Rezervacije življenjskih zavarovanj
_tabela 103
zneski v EUR
2012
Kosmate
Pozavarovanje
Čiste
BILANCA STANJA NA DAN 1. 1.
36.427.716
238
36.427.478
Povečanje na osnovi plačila premij in obrestovanja
8.658.440
0
8.658.440
Poraba (črpanje)
-4.819.348
-63
-4.819.285
40.266.808
175
40.266.633
BILANCA STANJA NA DAN 31. 12.
Manj kot 1 leto
168
169
Med
10 in 15 leti
Med
15 in 20 leti
Več kot 20 let
Skupaj
Zavarovalno tehnične rezervacije
61.025.536
32.807.733
13.727.948
7.272.480
5.835.719
4.168.456
124.837.871
PP
30.476.594
1.367.771
45.379
11.521
0
0
31.901.265
RBNS & IBNR
24.924.167
17.256.424
3.981.129
2.026.947
895.314
261.413
49.345.393
Rezervacije življenjskih zavarovancev,
zavarovanje tehničnih rezervacij v
korist življenjskih zavarovancev, ki
prevzemajo naložbeno tveganje
in rezervacije, ki izhajajo iz testa
ustreznosti
2.300.370
14.183.538
9.701.441
5.234.012
4.940.404
3.907.043
40.266.808
OSTALE ZAVAROVALNOTEHNIČNE REZERVACIJE
3.324.405
0
0
0
0
0
3.324.405
Med 1 in 5 leti Med 5 in 10 leti
Med
10 in 15 leti
Med
15 in 20 leti
Več kot 20 let
Skupaj
115.124.747
2011
* Med te rezervacije se uvrščajo vse rezervacije življenjskih
zavarovanj, kjer zavarovalci prevzemajo naložbeno tveganje, in
matematične rezervacije klasičnih življenjskih zavarovanj.
Med 1 in 5 leti Med 5 in 10 leti
Manj kot 1 leto
Zavarovalno-tehnične rezervacije
55.554.077
29.621.416
13.822.274
7.689.826
4.927.934
3.509.220
PP
29.696.259
1.887.558
46.526
15.404
0
0
31.645.748
RBNS & IBNR
21.384.591
16.336.791
3.864.498
2.025.200
595.968
213.765
44.420.813
Rezervacije življenjskih zavarovancev,
zavarovanje tehničnih rezervacij v
korist življenjskih zavarovancev, ki
prevzemajo naložbeno tveganje
in rezervacije, ki izhajajo iz testa
ustreznosti
1.842.756
11.397.068
9.911.249
5.649.222
4.331.966
3.295.456
36.427.716
OSTALE ZAVAROVALNOTEHNIČNE REZERVACIJE
2.630.364
0
0
0
0
0
2.630.364
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.8.13.
Druge rezervacije
_tabela 106
zneski v EUR
Dolgoročne rezerevacije za zaslužke
zaposlencev
STANJE NA DAN 1. 1.
2012
2011
386.613
376.444
Oblikovanje
67.470
34.345
Črpanje
22.427
24.176
Sprostitev
17.282
STANJE NA DAN 31. 12.
414.374
386.613
0
852
Druge rezervacije
STANJE NA DAN 1. 1.
Oblikovanje
Črpanje
0
852
STANJE NA DAN 31. 12.
0
0
414.374
386.613
DRUGE REZERVACIJE SKUPAJ
Med druge rezervacije so uvrščene rezervacije, ki ne sodijo
v skupino zavarovalno-tehničnih rezervacij. Dolgoročne rezervacije za zaslužke zaposlencev so izračunane z aktuarskimi
metodami. Med druge rezervacije so bile uvrščene brezplačne
pridobitve opreme.
3.8.14.
3.9.
Razkritja in pojasnila k izkazu
poslovnega izida
3.9.1.
Čisti prihodki od zavarovalnih premij
V poslovnem letu 2012 so bile realizirane naslednje vrednosti,
povezane s prihodki od zavarovalnih premij:
Druge finančne obveznosti
_tabela 109
Družba med drugimi finančnimi obveznostmi izkazuje prejeto posojilo. Družba ima odobren revolving kredit v višini
5.000.000 EUR pri SKB banki po obrestni meri 3M EURIBOR
z 2-odstotno fiksno obrestno mero. Revolving kredit je zavarovan z bianco menicami in zapade v plačilo 24.6.2013. Na dan
31. 12. 2012 je družba črpala 2.670.000 EUR revolving kredita.
Leto 2012
zneski v EUR
Zavarovalna vrsta oz. zavarovanja
Kosmata
zavarovalna
premja
Zavarovalna
premija iz
sprejetega
sozavarovanja
Zavarovalna
premija za
oddano
sozavarovanje
PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
72.566.101
251.787
Nezgodno zavarovanje
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
Na kritnem premoženju smo koristili 2.000.000 EUR, na
kritnem skladu 500.000 EUR in na kritnem skladu 2 170.000
EUR.
Odškodnine
11.724
-2.119
-261
-276
9.068
-8.956
444
-78
26.848
491.636
-105.598
675
-118
386.595
-2.830.206
-89.911
-81.868
3.472.252
-212.593
-1.623.689
-162.292
-2.707
3.738.887
-22.855
-4.473.090
-153.495
24.156
18.462.039
6.705.697
121.391
-352.851
5.693.675
46.493
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
plovil
19.420
-10.397
323
-57
9.289
446.343
312.369
12.136
14.678
Odmerjeni davek
30.845
224.177
5.881.740
3.704.216
Splošno zavarovanje odgovornosti
-995.232
-75.456
12.204
2.138.439
Kreditno zavarovanje
410.642
-71.862
599.141
-168.046
769.875
Kavcijsko zavarovanje
42.200
-7.381
1.640
-3.011
33.448
Zavarovanje različnih finančnih izgub
207.019
-127.754
-1.460
-4.622
64.782
568
-678
108.484
-481.072
-156.733
156.733
562.434
Zavarovanje stroškov postopka
Zavarovanje pomoči
Družba na dan 31. 12. 2012 nima potencialnih obveznosti.
Ostale obveznosti
656.215
1.014.749
19.805
0
739.674
476.718
0
22.272
174.223
196.747
2.186.163
979.123
65.983
60.460
4.902.584
3.406.284
170
171
-209.721
-8.401
6.281
-123.206
1.043.506
9.977.483
-97.898
65.587
2.623
9.947.795
2.486.224
-54.883
-47.971
2.623
2.385.993
Življenjsko zavarovanje, vezano na
enote investicijskih skladov
7.491.259
-43.015
113.558
-16.996.733
-255.524
82.543.584
31. 12. 2011
1.035.983
225.519
77.622
Življenjsko zavarovanje
zneski v EUR
680.752
3.329.022
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
SKUPAJ
_tabela 108
SKUPAJ
17.695.488
4.612
Sozavarovanje
Druge časovne razmejitve
36.806
1.349
3.097.857
Vračunani stroški
-228.613
301
5.347.748
Druge kratkoročne obveznosti
-4.610.031
-6.943
Pozavarovanje
Obveznosti iz financiranja
-23.562
9.905
7.816
Dobavitelji
7.113.833
22.520.888
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
zrakoplovov
31. 12. 2011
47.320
Podjemne pogodbe
4.179
zneski v EUR
28.113
Državne institucije
-26.034
-55.982
_tabela 107
16.555
Zaposlenci
-321.111
-1.544.505
23.087.323
31. 12. 2012
31. 12. 2012
-16.898.835
-22.346
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
vozil
Druge obveznosti do zavarovalcev
3.8.16.
54.596.373
-975.535
8.732.487
35.438
Drugo škodno zavarovanje
Obveznosti do zavarovalnih posrednikov
SKUPAJ
Čista
zavarovalna
premja
Zavarovanje plovil
Zavarovanje prevoza blaga
Obveznosti iz poslovanja
Pozavarovani
del prenosne
premije
Letalsko zavarovanje
Zavarovanje požara in elementarnih
nesreč
3.8.15.
Obračunane
pozavarovalne
premije
Sprememba
kosmate
prenosne
premije
letno poročilo
2012
0
251.787
0
-975.535
7.561.802
-23.411
64.544.168
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 110
Leto 2011
zneski v EUR
Zavarovalna vrsta oz. zavarovanja
Kosmata
zavarovalna
premja
Zavarovalna
premija iz
sprejetega
sozavarovanja
Zavarovalna
premija za
oddano
sozavarovanje
Obračunane
pozavarovalne
premije
Sprememba
kosmate
prenosne
premije
Pozavarovani
del prenosne
premije
Čista
zavarovalna
premja
PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA
68.614.461
265.572
-974.708
-16.506.331
-1.965.554
-96.721
49.336.719
-1.500.266
64.611
-88.949
6.894.890
-4.608.702
-1.476.706
50.038
15.280.134
-19.485
Nezgodno zavarovanje
Zavarovanje kopenskih motornih vozil
8.447.220
-27.726
21.315.504
Letalsko zavarovanje
10.974
-3.638
-866
86
Zavarovanje plovil
38.255
-9.648
-5.131
747
24.223
396.685
-101.020
-440
-38
295.187
-3.065.249
-331.634
113.326
2.874.886
Zavarovanje prevoza blaga
Zavarovanje požara in elementarnih
nesreč
Drugo škodno zavarovanje
-26.041
6.398.969
104.137
-344.663
5.115.836
51.610
-192.247
-1.567.427
-169.832
104.415
3.342.355
-21.621
-4.308.384
-470.355
-157.632
17.249.402
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
vozil
22.207.394
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
zrakoplovov
8.818
-4.597
-447
-1.696
2.078
Zavarovanje odgovornosti pri uporabi
plovil
17.567
-6.500
-1.102
87
10.052
-814.793
-140.046
16.968
1.846.741
-71.331
608.016
-182.742
864.763
Splošno zavarovanje odgovornosti
Kreditno zavarovanje
Kavcijsko zavarovanje
3.008.788
407.605
31.311
Zavarovanje različnih finančnih izgub
183.377
Zavarovanje stroškov postopka
228.033
Zavarovanje pomoči
798.125
ŽIVLJENJSKA ZAVAROVANJA
-224.176
103.215
6.610
26.791
-11.266
41.357
-4.392
2.063
72.890
-11.358
4.746
98.384
-339.726
-52.663
53.126
458.862
-129.647
-78.743
-26.118
5.637
10.179.519
2.319.531
-47.369
-27.900
5.637
2.249.899
Življenjsko zavarovanje, vezano na
enote investicijskih skladov
7.959.212
-31.374
1.782
-16.585.074
-1.991.672
78.893.204
0
-5.479
-99.571
Življenjsko zavarovanje
SKUPAJ
10.278.743
-8.587
265.572
0
-974.708
7.929.620
-91.084
59.516.238
172
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.9.2.
Prihodki in odhodki od naložb
V spodnji tabeli so prikazani prihodki, odhodki in donos naložb po skupinah MSRP:
_tabela 111
Leto 2012
PRIHODKI NALOŽB
zneski v EUR
Po pošteni vrednosti preko IPI
Neizvedeni instrumenti
V posesti do
zapadlosti v plačilo
za trgovanje
razporejeni v to
skupino*
Prihodki od dividend
Izvedeni
instrumenti
Razpoložljivo za prodajo
Posojila in terjatve
16.209
210.801
8.889
Sprememba poštene vrednosti
1.925.801
772.604
2.918.095
75.566
41.410
Dobički pri odtujitvah naložb
210.801
SKUPAJ
16.209
75.566
Drugi finančni prihodki
SKUPAJ
Finančne obveznosti
9.890
Prihodki od zemljišč in zgradb
Obrestni prihodki
Zgradbe in zemljišča
9.890
3.425.916
118.356
3.520.261
2.085.567
41.410
772.604
13.964
3.558.236
30.173
6.619.406
ODHODKI OD FINANČNIH SREDSTEV IN OBVEZNOSTI
zneski v EUR
Po pošteni vrednosti preko IPI
Neizvedeni instrumenti
V posesti do
zapadlosti v plačilo
za trgovanje
razporejeni v to
skupino*
Izvedeni
instrumenti
Razpoložljivo za prodajo
Posojila in terjatve
Amortizacija naložb sredstev
Zgradbe in zemljišča
Finančne obveznosti
SKUPAJ
116.793
116.793
4.728
Odhodki za obresti
Drugi finančni odhodki
3.257
4.728
19.964
23.221
Slabitve finančnih sredstev in obveznosti
0
Sprememba poštene vrednosti
88.680
88.680
Izgube pri odtujitvah naložb
2.180.957
550.848
SKUPAJ
2.272.894
570.812
2.731.805
4.728
116.793
NETO DONOS
2.965.227
zneski v EUR
Po pošteni vrednosti preko IPI
Neizvedeni instrumenti
V posesti do
zapadlosti v plačilo
Prihodki od dividend
0
Prihodki/odhodki od zemljišč in zgradb
0
Obrestni prihodki/odhodki
210.801
za trgovanje
razporejeni v to
skupino*
Izvedeni
instrumenti
Razpoložljivo za prodajo
Zgradbe in zemljišča
Finančne obveznosti
SKUPAJ
9.890
11.481
8.889
1.925.801
Sprememba poštene vrednosti
-13.114
Drugi finančni prihodki/odhodki
-3.257
21.446
1.244.959
-432.492
Dobički/izgube pri odtujitvah naložb
Posojila in terjatve
9.890
772.604
11.481
-116.793
2.801.302
-13.114
18.189
13.964
826.431
NETO DONOS SKUPAJ
210.801
1.247.367
1.514.755
772.604
25.445
-116.793
3.654.179
NETO DONOS BREZ NEIZTRŽENIH DOBIČKOV IN IZGUB
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
210.801
0
1.514.755
772.604
25.445
-116.793
2.406.812
*Neiztrženi dobički in izgube zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
174
175
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 112
Leto 2011
PRIHODKI NALOŽB
zneski v EUR
Po pošteni vrednosti preko IPI
Neizvedeni instrumenti
V posesti do
zapadlosti v plačilo
za trgovanje
razporejeni v to
skupino*
Prihodki od dividend
Izvedeni
instrumenti
Razpoložljivo za prodajo
Posojila in terjatve
17.431
159.285
1.728.386
Sprememba poštene vrednosti
612.107
2.499.778
113.249
53.299
53.299
2.354.529
39.181
2.393.710
2.469.885
1.820.866
Dobički pri odtujitvah naložb
159.285
SKUPAJ
17.431
113.249
Drugi finančni prihodki
SKUPAJ
Finančne obveznosti
2.107
Prihodki od zemljišč in zgradb
Obrestni prihodki
Zgradbe in zemljišča
2.107
612.107
17.431
5.079.574
ODHODKI OD FINANČNIH SREDSTEV IN OBVEZNOSTI
zneski v EUR
Po pošteni vrednosti preko IPI
Neizvedeni instrumenti
V posesti do
zapadlosti v plačilo
za trgovanje
razporejeni v to
skupino*
Izvedeni
instrumenti
Razpoložljivo za prodajo
Posojila in terjatve
Amortizacija naložb sredstev
Zgradbe in zemljišča
Finančne obveznosti
SKUPAJ
158.127
158.127
4.699
Odhodki za obresti
4.699
Drugi finančni odhodki
0
Slabitve finančnih sredstev in obveznosti
0
Sprememba poštene vrednosti
92.025
92.025
Izgube pri odtujitvah naložb
5.441.321
468.166
SKUPAJ
5.533.346
468.166
5.909.487
4.699
158.127
NETO DONOS
6.164.338
zneski v EUR
Po pošteni vrednosti preko IPI
Neizvedeni instrumenti
V posesti do
zapadlosti v plačilo
Prihodki od dividend
za trgovanje
razporejeni v to
skupino*
Izvedeni
instrumenti
Razpoložljivo za prodajo
Posojila in terjatve
Finančne obveznosti
12.732
159.285
Sprememba poštene vrednosti
1.728.386
612.107
12.732
-158.127
21.224
2.341.651
21.224
Drugi finančni prihodki/odhodki
Dobički/izgube pri odtujitvah naložb
SKUPAJ
2.107
Prihodki/odhodki od zemljišč in zgradb
Obrestni prihodki/odhodki
Zgradbe in zemljišča
2.107
53.299
53.299
-3.086.792
-428.985
-3.515.777
NETO DONOS SKUPAJ
159.285
-3.063.461
1.352.700
612.107
12.732
-158.127
-1.084.764
NETO DONOS BREZ NEIZTRŽENIH DOBIČKOV IN IZGUB
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
159.285
0
1.352.700
612.107
12.732
-158.127
1.978.697
*Neiztrženi dobički in izgube zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
176
177
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
Sprememba poštene vrednosti naložb, razporejenih v skupino finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti preko
poslovnega izida, se nanaša na neiztržene dobičke in izgube
zavarovancev življenjskih zavarovanj, ki prevzemajo naložbeno
tveganje. Spremembo poštene vrednosti se evidentira kot
finančni prihodek oziroma odhodek, ki pa nima vpliva na ugotovljen poslovni izid, saj se nevtralizira s spremembo matematične
rezervacije.
3.9.6.
V letu 2012 so zavarovanci, ki sklepajo življenjska zavarovanja,
pri katerih prevzemajo naložbeno tveganje, realizirali 3.501.482
EUR neiztrženih dobičkov (2011: 2.467.778 EUR), 9.890 EUR
dividend ter 8.889 EUR obresti in 2.269.637 EUR neiztrženih
izgub (2011: 5.533.347 EUR).
_tabela 115
Obratovalni stroški
zneski v EUR
V letu 2012 so nastali stroški, povezani s pooblaščeno revizijsko
hišo, v višini 54.000 EUR in za ostale storitve 3.771 EUR.
Največji delež v obratovalnih stroških predstavljajo obratovalni
stroški dela, in sicer 49,5 odstotka kosmatih obratovalnih stroškov. V primerjavi s predhodnim letom so se zmanjšali za 4,5
odstotka.
Ob izločitvi donosa, ki izvira iz naložb zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje, je s preostalimi naložbami družba
ustvarila donos v višini 2.406.812 EUR (2011: 1.978.696 EUR).
210.801
210.801
Posojila in terjatve L&R
772.604
772.604
Družba v letih 2011 in 2012 ni imela prihodkov od obresti za
slabljene naložbe, saj ni zabeležila nobene slabitve tovrstnih
naložb.
3.9.3.
Drugi zavarovalni prihodki in odhodki
Drugi zavarovalni prihodki so bili v letu 2012 realizirani v višini 4.900.115 EUR (2011: 3.996.461 EUR). Ustvarjeni so bili
z zaračunanimi provizijami iz pozavarovalnih in sozavarovalnih
poslov v višini 4.535.702 EUR (2011: 3.665.032 EUR). Preostali
zavarovalni prihodki v 364.413 EUR (2011: 331.429 EUR) so
ustvarjeni z opravljanjem storitev drugih zavarovalnih poslov,
kot so prihodki od zelenih kart, manipulativnih stroškov in uslužnostnih izplačil škod.
Ostale zavarovalne odhodke, realizirane v višini 713.001
EUR (2011: 685.284 EUR), v glavnini sestavljajo prispevki
Slovenskemu zavarovalnem združenju za kritje škod po nezavarovanih in neznanih vozilih, stroški požarne takse in stroški
nadzornega organa.
3.9.4.
Drugi prihodki in drugi odhodki
Druge prihodke v letu 2012 sestavljajo prihodki od prodaje
in izločitve osnovnih sredstev, povračil stroškov v pravdah in
drugi prihodki. V poslovnem letu so nastali v višini 634.223 EUR
(2011: 677.165).
Druge odhodke v letu 2012 sestavljajo v pretežni višini popravki
terjatev in izgube pri izločitvi osnovnih sredstev in drobnega
inventarja. V poslovnem letu so nastali v višini 2.278.114 EUR
(2011: 2.198.522). Največja rast je bila zabeležena pri slabitvah
terjatev iz poslovanja.
2.115.740
3.9.5.
692.333
2011
Kosmati znesek
39.093.569
40.081.088
Pozavarovanje
7.772.107
9.766.871
PRIHODKI OD UVELJAVLJENIH
REGRESNIH TERJATEV
2.844.455
3.368.421
3.9.7.
18.017.352
5.641.199
5.243.375
11.255.469
11.493.167
Stroški amortizacije
844.128
740.845
Stroški materiala
529.328
539.964
23.775.946
23.240.558
2012
2011
STROŠKI DELA
11.255.469
11.493.167
Plače zaposlenih
8.843.999
9.020.778
Stroški socialnega in pokojninskega
zavarovanja
1.380.834
1.423.809
Drugi stroški dela
1.030.635
1.048.580
Davki
_tabela 117
zneski v EUR, stopnje v %
SPREMEMBA RBNS
2012
2011
858.164
926.013
49.827
70.629
SKUPAJ DAVEK OD DOBIČKA, PRIPOZNAN V IPI
907.991
996.642
Odloženi davek, pripoznan v kapitalu
365.879
403.329
4.450.394
3.320.020
18
20
801.071
664.004
172.710
306.468
-1.780
-421
ODMERJENI DAVEK OD DOBIČKA TEKOČEGA LETA
3.346.386
-1.785.003
996.608
-1.294.887
Odloženi davek od dobička
SPREMEMBA IBNR
ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE IZ
PREMOŽENJSKIH ZAVAROVANJ
18.270.124
zneski v EUR
PLAČANE ŠKODE
Pozavarovanje
5.223.205
_tabela 116
zneski v EUR
Kosmati znesek
5.505.821
1.423.407
2012
Pozavarovanje
Stroški storitev
SKUPAJ OBRATOVALNI STROŠKI
_tabela 114
Kosmati znesek
5.223.205
Stroški dela
Čisti odhodki za škode
Premoženjska zavarovanja
5.505.821
Donos
finančne naložbe v posesti do zapadlosti HTM
Finančne naložbe razpoložljive za prodajo AFS
STROŠKI PRIDOBIVANJA
ZAVAROVANJ
Stroški storitev
zneski v EUR
Odhodki
2011
DRUGI OBRATOVALNI STROŠKI
_tabela 113
Prihodki
2012
1.572.522
2.617.348
-19.461
40.649
32.418.768
29.032.379
Uskladitev davčne stopnje:
DOBIČEK PRED DAVKOM
Zakonska stopnja davka
DAVEK OD DOBIČKA OB UPORABI ZAKONSKE STOPNJE
Življenjska zavarovanja
2012
Razlike:
2011
Odhodki, ki niso davčno priznani
PLAČANE ŠKODE
Kosmati znesek
Pozavarovanje
PLAČANE ŠKODE V ZAVAROVANJIH
V KORIST ŽIVLJENJSKIH
ZAVAROVANCEV, KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEGANJE
SPREMEMBA RBNS - ČISTA
SPREMEMBA IBNR
ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE IZ
ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ
SKUPAJ
Prihodki, ki niso obdavčeni
2.255.829
1.651.997
0
0
3.224.331
Prihodki, ki povečujejo davčno osnovo
89
Davčne olajšave
-113.926
2.518.740
Razlika v odhodku (prihodku) iz odloženega davka zaradi spremembe davčnih stopenj
Prihodek iz odloženega davka, ki izvira iz predhodno pripoznane terjatve za odloženi davek
Odhodek za odloženi davek, ki izhaja iz odpisa predhodno pripoznane terjatve za odloženi davek
6.321
84.001
Drugo
-649
16.969
SKUPAJ DAVEK V IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA
5.485.832
4.271.707
37.904.600
-44.037
Sprememba začasnih razlik
Efektivna davčna stopnja družbe v letu 2012 je 19,28 odstotka
(2011: 30,02 odstotka).
33.304.086
178
179
letno poročilo
2012
-41.845
49.827
112.474
907.991
996.643
Pri izračunu odmerjenega davka od dobička tekočega leta je bila
uporabljena 18-odstotna stopnja.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.9.8.
Čisti poslovni izid in dobiček na delnico
Čisti dobiček poslovnega leta
_tabela 118
družbe, zaposleni na podlagi pogodbe, za katere ne velja tarifni
del kolektivne pogodbe in člani nadzornega sveta, znaša:
zneski v EUR
_tabela 119
31. 12. 2012
31. 12. 2011
zneski v EUR
3.542.403
2.323.378
595.371
595.371
5,95
3,90
Število delnic
ČISTI DOBIČEK NA DELNICO
V izračun čistega dobička na delnico so upoštevane vse izdane
delnice. Vse delnice, ki jih je družba izdala, so navadne delnice,
zato je popravljeni čisti dobiček na delnico enak osnovnemu
čistemu dobičku na delnico.
3.9.9.
3.9.9.1.
Posli s povezanimi osebami in družbami
Prejemki uprave in nadzornega sveta
Del obratovalnih stroškov (v tabeli prikaz bruto izplačil), ki so jih
za opravljanje funkcij v družbi prejeli člani uprave, drugi delavci
2012
2011
478.230
353.712
Zaposleni na podlagi pogodb, za katere ne
velja tarifni del kolektivne pogodbe
1.536.687
1.331.867
SKUPAJ PREJEMKI
2.014.917
1.685.579
Člani Uprave
_tabela 122
zneski v EUR
Premoženjska zavarovanja
Pozavarovanje
škod
Člani Nadzornega sveta družbe
Plača
Nagrade
Regres
Božičnica
Andrej Kavšek
131.400
38.325
850
1.000
1.455
156
8.030
Tadej Avsec
118.260
34.493
850
1.000
1.313
156
7.362
Jaka Dolenc
118.260
34.493
850
1.000
1.274
156
7.911
Družba do članov uprave na zadnji dan poslovnega leta nima
terjatev, izkazuje pa naslednje obveznosti:
_tabela 121
zneski v EUR
Priimek in ime
31. 12. 2012
Andrej Kavšek
10.950
Tadej Avsec
9.855
Jaka Dolenc
9.855
3.9.9.2. Posli z obvladujočo družbo
Zavarovalnica Tilia, d. d., Novo mesto je odvisna družba
Pozavarovalnice Sava, d. d., Ljubljana. Pozavarovalnica Sava,
d. d., je lastnica 595.371 delnic Zavarovalnice Tilia, d. d., kar
predstavlja 100,00-odstotni lastniški delež.
družba zaračunala 21.651 EUR najemnine in sorazmernega
dela obratovalnih stroškov, ki so v celoti izkazani v obratovalnih stroških zavarovalnice;
2.806.022
3.047.788
Obračun I. tromesečje
1.832.568
6.078.980
3.
Obračun II. tromesečje
1.776.966
4.671.164
4.
Obračun III. tromesečje
1.912.313
2.886.032
5.
Obračun IV. Tromesečje
1.956.803
2.716.978
6.
SKUPAJ OBRAČUNI 2012
7.478.649
16.353.154
·· Zavarovalnica Tilia, d. d., je v poslovnem letu 2012 s
Pozavarovalnico Sava, d. d., sklepala posle pozavarovanja
na podlagi sklenjene pozavarovalne pogodbe za leto 2012;
V spodnji preglednici so prikazani finančni podatki o sklenjenih
pozavarovalnih poslih:
0
64.773
7.
Profitna provizija 8.
Zamudne obresti
9.
SKUPAJ TERJATEV ZAVAROVALNICE TILIA (1 + 6 + 7)
10.
SKUPAJ OBVEZNOST ZAVAROVALNICE TILIA (1 + 6 + 8)
4.370.049
6.326
14.654.721
19.400.942
Pozavarovalnica
Sava
Zavarovalnica
Tilia
931.939
3.741.147
11.887
114.842
Pozavarovalnica
Sava
Zavarovalnica
Tilia
19.400.942
114.842
11.
Plačila
44.508
12.
Plačila s kompenzacijami
10.417.209
10.417.209
5.561
5.561
13.
SKUPAJ PLAČILA
11.349.148
14.158.356
5.561
50.069
14.
RAZLIKA TERJATEV (9 - 13)
3.305.572
15.
RAZLIKA OBVEZNOST (10 - 13)
6.326
5.242.586
64.773
_tabela 123
zneski v EUR
Vrsta posla
Saldo terjatev na koncu obdobja
Saldo obveznosti na koncu obdobja
3.311.898
5.307.359
Pozavarovalni posli
Zavarovalni posli
Nezavarovalni posli
Zavarovalnica Tilia, d. d., Novo mesto v letu 2012 ni sklepala
z obvladujočo družbo ali z njo povezano družbo, razen zgoraj
navedenih, nobenih drugih poslov.
·· iz naslova posojilnih pogodb je bilo v letu 2012 obračunanih
39.355 EUR obresti;
Pravni posli med odvisno in obvladujočo družbo v poslovnem
letu 2012 so naslednji:
64.773
Na dan 31. 12. 2012 ima zavarovalnica iz sklenjenih poslov do
nadrejene družbe naslednje terjatve in obveznosti:
·· Pozavarovalnica Sava, d. d., in Zavarovalnica Tilia, d. d.,
sta podpisali posojilno pogodbo 30. 6. 2011 z ročnostjo
31 dni. Posojilna pogodba je bila podaljšana 20. 7. 2011 ter
vnovič podaljšana 24. 10. 2011 z datumom zapadlosti 22.
6. 2012. Vrednost podpisane posojilne pogodbe je znašala
3.500.000 EUR in obrestno mero 3M EURIBOR + 1,8.
Kratkoročno posojilo je Zavarovalnica Tilia vrnila 16. 5.
2012;
·· z obvladujočo družbo so bili v letu 2012 sklenjeni zavarovalni posli (nezgodna, premoženjska in avtomobilska zavarovanja) v skupni višini 82.235 EUR, ki so izkazani v obračunani
kosmati fakturirani premiji.
50.069
ZAČETNO STANJE NA DAN 1. 1.
2.
Plačila v letu 2012
zneski v EUR
Priimek in ime
5.561
1.
_tabela 120
Druge
bonitete
Pozavarovanje
premij
Regresi
Prejemki članov uprave pa so bili v letu 2012 naslednji:
Bonitete
zav. premije
Pozavarovanje
škod
(2 + 3 + 4 + 5)
Članom nadzornega sveta v letu 2012 niso bile izplačane sejnine niti povračila potnih stroškov. Na zadnji dan poslovnega
leta družba do članov nadzornega sveta ne izkazuje terjatev in
obveznosti.
Materialni
stroški
Življenjska zavarovanja
Pozavarovanje
premij
Uprava Zavarovalnice Tilia, d. d., Novo mesto v imenu odvisne
družbe s tem dokumentom izjavlja, da v poslih, sklenjenih z obvladujočo družbo Pozavarovalnico Sava, d. d., Ljubljana in z njo
povezanimi družbami, ni prišlo do prikrajšanja odvisne družbe
in ni bilo okoliščin, ki bi glede na ukrepe obvladujoče družbe
privedle do slabših rezultatov poslovanja odvisne družbe.
Terjatve in obveznosti družbe niso zavarovane.
·· v mesecu februarju 2011 je Zavarovalnica Tilia, d. d., sklenila
s Pozavarovalnico Sava, d. d., najemno pogodbo za poslovne prostore na Dunajski cesti 56. V letu 2012 je obvladujoča
180
181
letno poročilo
2012
1.662
2.396
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3.9.9.3. Posli z drugimi družbami v skupini
_tabela 126
_tabela 124
2012
2011
ČISTI DOBIČEK POSLOVNEGA LETA
3.542.403
2.323.378
Poslovni dobiček pred obdavčitvijo
4.450.394
3.320.020
-907.992
-996.642
8.338.585
9.289.174
zneski v EUR
Vrednost posla
v poslovnem
Vrsta posla
letu
Naziv povezane osebe
Saldo terjatev
Saldo
na koncu obveznosti na
obdobja koncu obdobja
Sava OSIGURANJE, a. d. o., Skopje
nezavarovalni posli
162
Sava OSIGURANJE, a. d. o., Skopje
zavarovalni posli
11.023
Montenegro osiguranje A. D., Podgorica
zavarovalni posli
4.283
Velebit Osiguranje d. o. o., Zagreb
zavarovalni posli
-12.293
5.693
Velebit Osiguranje d. o. o., Zagreb
zavarovalni posli
66.625
8.774
Illyria sh.a. Priština
zavarovalni posli
-29.014
33.010
Terjatve in obveznosti družbe niso zavarovane.
3.9.9.4. Posli s pokojninsko družbo
Zavarovalnica Tilia, d. d., Novo mesto je 5-odstotna lastnica
pokojninske družbe Moja naložba.
Davki iz dobička
PRILAGODITVE
10.193
Amortizacija
304
848.856
740.845
-3.145.697
-3.293.719
Prevrednotovalni poslovni odhodki
3.269.967
3.472.572
Zavarovalno tehnične rezervacije
8.380.248
4.695.571
Finančni prihodki brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev
-3.558.234
-2.393.709
Finančni odhodki brez finančnih odhodkov iz poslovnih terjatev
2.543.446
6.067.613
721.663
133.322
12.602.651
11.745.874
Prevrednotovalni poslovni prihodki
v prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje. Družba je
v letu 2012 za vsakega zaposlenega vplačevala po 33,40 EUR
mesečno. (2011: 33,40 EUR). Skupni znesek vplačil za leto 2012
znaša 153.540,75 EUR (2011: 145.855,38 EUR).
SPREMEMBA ČISTIH OBRATNIH SREDSTEV
ČISTI DENARNI TOK IZ POSLOVANJA
S pokojninsko družbo je zavarovalnica sklenila pogodbo o
pristopu k pokojninskemu načrtu in tako vključila zaposlene
3.9.9.5. Posli z drugimi povezanimi osebami
_tabela 125
zneski v EUR
Relacija povezane
osebe z družbo
Naziv povezane osebe
Petrol, d. d.
19,5 % v lasti SOD
Vrednost posla
v poslovnem
Vrsta posla
letu
zavarovalne premije
23.188
obračunane škode
7.783
1.252.038
Zavarovalnica Triglav, d. d.
27,22 % v lasti SOD
obračunane škode
Casino Portorož, d. d.
31,84 % v lasti KAD
zavarovalne premije
41.427
zavarovalne premije
17.343
obračunane škode
69.089
Gorenje, d. d.
22,22 % v lasti KAD
Terme Čatež, d. d.
23,79 % v lasti KAD
Elan Inventa, d. o. o.
19,88 % v lasti KAD
Terjatve in obveznosti družbe niso zavarovane.
Med druge povezane osebe družba glede na kapitalsko povezavo in lastništvo večinskega lastnika Pozavarovalnice Sava, d. d.,
uvršča pravne osebe v večinski lasti države.
3.10. Razkritja in pojasnila k izkazu
vseobsegajočega donosa
Družba v poslovnih letih 2012 in 2011 ni trajno slabila finančnih
naložb, katerih prevrednotenje je izkazano v kapitalu, niti nima
v svojem portelju trajno slabljenih finančnih naložb. Ravno tako
zavarovalne premije
9.941
zavarovalne premije
11.885
obračunane škode
204
Saldo terjatev
na koncu
obdobja
Saldo
obveznosti na
koncu obdobja
146
23.665
1.215
v teh letnih ni izvedla prenosa trajnih slabitev med finančne
odhodke družbe.
3.11. Razkritja in pojasnila k izkazu
denarnega toka
Denarni tok poslovanja je v prikazanem izkazu denarnega toka
prikazan po posredni metodi. V predstavljeni tabeli so navedeni
zneski, ki v izkazu poslovnega izida ne predstavljajo denarnih
tokov iz dejavnosti poslovanja.
182
183
letno poročilo
2012
V. PRILOGA
LETNEGA
POROČILA
13
V
priloga
letnega poročila13
V skladu s Sklepom o letnem poročilu in trimesečnih
računovodskih izkazih zavarovalnic– SKL 2009.
13
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
1. POROČANJE
PO ZAHTEVAH AGENCIJE ZA
ZAVAROVALNI NADZOR – PRILOGA 1
Sklep o letnem poročilu in trimesečnih računovodskih izkazih
zavarovalnic – SKL 2009 predpisuje objavo izkaza finančnega
položaja, izkaza poslovnega izida, izkaza vseobsegajočega do-
1.1.
nosa, izkaza sprememb lastniškega kapitala in izkaza denarnih
tokov v predpisani obliki v letnem poročilu družbe. V nadaljevanju so prikazani izkazi v skladu z zgoraj omenjenim sklepom.
Izkaz finančnega položaja na dan 31. 12. 2012
_tabela 127
31. 12. 2012
SREDSTVA
Neopredmetena sredstva
Opredmetena osnovna sredstva
Nekratkoročna sredstva namenjena za prodajo
Odložene terjatve za davek
Naložbene nepremičnine
Finančne naložbe v družbah v skupini in v pridruženih
družbah
Finančne naložbe:
- posojila in depoziti
- v posesti do zapadlosti
- razpoložljive za prodajo
- vrednotene po pošteni vrednosti
Sredstva zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno
tveganje
- posojila in depoziti
- vrednotene po pošteni vrednosti
Znesek ZTR prenesen pozavarovateljem
Sredstva iz finančnih pogodb
Terjatve
Terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov
Terjatve iz pozavarovanja in sozavarovanja
Terjatve za odmerjeni davek
Druge terjatve
Druga sredstva
Razmejeni stroški pridobivanja zavarovanj
Denar in denarni ustrezniki
31. 12. 2011
31. 12. 2012
Skupaj
Življenje
Premoženje
Skupaj
Življenje
Premoženje
159.521.290
947.892
5.428.987
0
74.462
348.391
0
45.925.675
107.186
1.495.738
0
34.635
0
0
113.595.615
840.706
3.933.249
0
39.828
348.391
0
149.154.233
942.419
5.350.677
0
490.169
367.999
0
42.056.829
90.418
1.718.638
0
121.052
0
0
107.097.404
852.001
3.632.038
0
369.117
367.999
0
75.334.537
22.496.717
3.922.577
48.915.243
0
27.617.984
14.734.572
3.006.836
1.925.979
9.801.757
0
27.617.984
60.599.965
19.489.881
1.996.598
39.113.486
0
0
70.719.814
19.201.424
4.952.179
46.566.212
0
24.138.905
14.282.203
2.380.850
1.920.667
9.980.686
0
24.138.905
56.437.611
16.820.574
3.031.512
36.585.525
0
0
841.000
26.776.984
20.481.568
0
23.986.686
16.336.941
3.502.366
0
4.147.379
268.427
4.671.068
361.288
841.000
26.776.984
11.091
0
1.494.802
221.022
6.326
0
1.267.454
930
189.568
239.168
0
0
20.470.477
0
22.491.884
16.115.919
3.496.040
0
2.879.925
267.497
4.481.500
122.119
885.239
23.253.666
19.600.475
0
23.582.787
16.755.748
2.994.246
0
3.832.793
415.048
3.444.753
101.187
885.239
23.253.666
8.531
0
1.303.239
200.783
5.561
0
1.096.895
1.600
375.117
17.126
0
0
19.591.944
0
22.279.548
16.554.965
2.988.685
0
2.735.898
413.449
3.069.636
84.061
KAPITAL IN OBVEZNOSTI
Kapital
Osnovni kapital
Kapitalske rezerve
Rezerve iz dobička
Presežek iz prevrednotenja
Zadržani čisti poslovni izid
Čisti poslovni izid poslovnega leta
Podrejene obveznosti
Zavarovalno-tehnične rezervacije
Prenosne premije
Matematične rezervacije
Škodne rezervacije
Druge zavarovalne tehnične rezervacije
Zavarovalno-tehnične rezervacije v korist življenjskih
zavarovancev, ki prevzemajo naložbeno tveganje
Druge rezervacije
Obveznosti vezane na nekratkoročna sredstva v posesti
za prodajo
Odložene obveznosti za davek
Obveznosti iz finančnih pogodb
Druge finančne obveznosti
Obveznosti iz poslovanja
Obveznosti iz neposrednih zavarovalnih poslov
Obveznosti iz pozavarovanja in sozavarovanja
Obveznosti za odmerjeni davek
Ostale obveznosti
Skupaj
Življenje
Premoženje
Skupaj
Življenje
Premoženje
159.521.290
19.814.716
14.317.673
52
3.343.126
-170.607
140.559
2.183.913
0
97.802.929
31.709.679
13.543.707
49.225.140
3.324.403
27.034.945
45.925.675
3.958.990
5.367.502
52
336.491
-157.780
-1.099.661
-487.614
0
13.920.775
283.586
13.543.707
93.482
0
27.034.945
113.595.615
15.855.726
8.950.171
0
3.006.635
-12.827
1.240.220
2.671.527
0
83.882.154
31.426.093
0
49.131.658
3.324.403
0
149.154.233
17.032.474
14.317.673
52
1.984.636
-1.613.319
121.888
2.221.544
0
91.451.272
31.340.603
13.174.053
44.306.251
2.630.365
23.673.371
42.056.829
4.150.580
5.367.502
52
336.491
-453.804
-943.082
-156.579
0
13.503.169
235.616
13.174.053
93.500
0
23.673.371
107.097.404
12.881.894
8.950.171
0
1.648.145
-1.159.515
1.064.970
2.378.123
0
77.948.103
31.104.987
0
44.212.751
2.630.365
0
414.376
0
81.480
0
332.896
0
386.615
0
77.323
0
309.292
0
0
0
2.670.000
5.881.740
491.011
5.359.884
30.845
5.902.584
0
0
670.000
92.713
3.681
64.773
24.259
166.772
0
0
2.000.000
5.789.027
487.330
5.295.111
6.586
5.735.811
0
0
8.500.000
3.704.216
367.505
3.112.534
224.177
4.406.285
0
0
0
129.710
12.141
50.069
67.500
522.675
0
0
8.500.000
3.574.506
355.364
3.062.466
156.676
3.883.609
Opomba: V izkazu finančnega položaja so medsebojne terjatve
in obveznosti med kritnim premoženjem in kritnim skladom
izločene, zaradi česar prihaja od razlike v višini bilančne vsote
186
187
letno poročilo
2012
31. 12. 2011
v primerjavi z izkazi, izdelanimi skladno s Sklepom AZN SKL
2009, ki so prikazani v računovodskem poročilu v poglavju 2.1.
Zavarovalnica Tilia, d. d.
1.2.
Izkaz poslovnega izida za poslovno leto 2012
1.3.
Izkaz vseobsegajočega donosa za poslovno leto 2012
_tabela 128
1. 1. - 31. 12. 2012
I.
1. 1. - 31. 12. 2011
Skupaj
Življenjska
zavarovanja
Premoženjska
zavarovavanja
ČISTI PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH
PREMIJ
64.544.168
9.947.796
–– Obračunane kosmate zavarovalne premije
82.795.371
–– Obračunana premija oddana v
pozavarovanje in sozavarovanje
–– Sprememba prenosnih premij
II.
_tabela 129
1. 1. - 31. 12. 2012
Skupaj
Življenjska
zavarovanja
Premoženjska
zavarovavanja
54.596.372
59.516.235
10.179.517
49.336.718
9.977.483
72.817.888
79.158.775
10.278.743
68.880.032
-17.972.268
-97.897
-17.874.371
-17.559.781
-78.744
-17.481.038
Premoženje
Življenje
Skupaj
Premoženje
Življenje
ČISTI DOBIČEK/IZGUBA POSLOVNEGA LETA PO
OBDAVČITVI
3.542.403
4.030.017
-487.614
2.323.378
2.479.957
-156.579
DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS PO OBDAVČITVI
(1+2+3+4+5+6+7+8+9)
1.442.712
1.146.688
295.595
-1.784.668
-521.119
-1.263.549
4. Čisti dobički/izgube iz ponovne izmere finančnega
sredstva, razpoložljivega za prodajo
1.808.591
1.433.751
374.411
-2.230.836
-806.072
-1.424.764
4.1 Dobički/izgube, pripoznani v presežku iz
prevrednotenja
2.241.085
1.736.784
503.872
-1.801.851
-792.758
-1.009.093
-432.494
-303.033
-129.460
-428.985
-13.315
-415.671
9. Davek od drugega vseobsegajočega donosa
-365.879
-287.063
-78.816
446.167
284.953
161.214
VSEOBSEGAJOČI DONOS POSLOVNEGA LETA
PO OBDAVČITVI (I+II)
4.985.115
5.176.705
-192.019
538.710
1.958.838
-1.420.128
1. Čisti dobički/izgube, pripoznani v presežku
prevrednot. v zvezi z opredmet.osn. sredstvi
-278.936
68.210
-347.146
-2.082.759
-20.482
-2.062.277
PRIHODKI OD NALOŽB V POVEZANE
DRUŽBE, od tega
0
0
0
0
0
0
2. Čisti dobički/izgube, pripoznani v presežku
prevrednot. v zvezi z neopredmet. osn. sredstvi
–– dobiček iz naložb v kapital pridruženih in
skupaj obvladovanih družb, obrač. z uporab.
kap. metode
0
0
0
0
0
0
3. Aktuarski čisti dobički/izgube za pokojninske
programe
III.
PRIHODKI OD NALOŽB
6.619.406
4.201.745
2.417.662
5.079.573
3.167.146
1.912.428
IV.
DRUGI ZAVAROVALNI PRIHODKI, od tega
4.900.115
6.911
4.893.205
3.996.461
5.561
3.990.900
–– prihodki od provizij
4.535.702
6.911
4.528.791
3.665.032
5.561
3.659.471
–– drugi zavarovalni prihodki
364.413
0
364.413
331.429
0
331.429
V.
DRUGI PRIHODKI
634.223
8.362
625.861
677.165
17.647
659.517
VI.
ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE
37.904.610
5.485.835
32.418.775
33.304.086
4.271.707
29.032.379
–– Obračunani kosmati zneski škod
41.657.071
5.480.160
36.176.911
40.878.315
4.170.737
36.707.578
–– Obračunani deleži pozavarovateljev in
sozavarovateljev
-7.699.904
0
-7.699.904
-9.761.781
0
-9.761.781
–– Sprememba škodnih rezervacij
3.947.443
5.675
3.941.768
2.187.552
100.970
2.086.582
VII.
SPREMEMBA DRUGIH ZAVAROVALNOTEHNIČNIH REZERVACIJ
1.158.504
369.716
788.788
371.860
434.884
-63.024
VIII.
SPREMEMBA ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH
REZERVACIJ, KI PREVZ. NAL. TVEG.
3.469.439
3.469.439
0
-23.713
-23.713
0
6.1 Dobički/izgube pripoznani v presežku iz
prevrednotenja
IX.
SPREMEMBE OBVEZNOSTI IZ FINANČNIH
POGODB
0
0
0
0
0
0
6.2 Prenos dobičkov/izgub iz presežka iz
prevrednotenja v poslovni izid
X.
ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
-22.156
0
-22.156
8.479
0
8.479
XI.
OBRATOVALNI STROŠKI,od tega
23.775.946
2.876.053
20.899.892
23.240.558
3.200.417
20.040.141
–– stroški pridobivanja zavarovanj
5.505.821
729.541
4.776.281
5.223.205
633.059
4.590.146
XIII.
4.2 Prenos dobičkov/izgub iz presežka iz
prevrednotenja v poslovni izid
5. Čisti dobički/izgube v zvezi z nekratkoročnimi
sredstvi namenjenimi prodaji
5.1 Dobički/izgube, pripoznani v presežku iz
prevrednotenja
5.2 Prenos dobičkov/izgub iz presežka iz
prevrednotenja v poslovni izid
6. Čisti dobički/izgube, ki izvirajo iz varovanja
denarnih tokov pred tveganjem
6.3 Prenos dobička/izgub iz presežka iz prevrednot.
h knjigovodski vred. varovane postavke
18.270.124
2.146.513
16.123.612
18.017.353
2.567.358
15.449.995
ODHODKI OD NALOŽB V POVEZANE
DRUŽBE, od tega
0
0
0
0
0
0
7. Pripadajoči čisti dobički/izgube pripoznani v
presežku iz prevrednotenja in zadržanem dobičku/
izgubi v zvezi z naložbami v kapital pridruženih in
skupaj obvaldovanih družb obračunan z uporabo
kapitalske metode
–– izguba iz nal. v kapital pridruženih in skupaj
obvladovanih družb, obrač. z uporabo kap.
metode
0
0
0
0
0
0
8. Drugi čisti dobički/izgube drugega vseobsegajočega
donosa
–– obratovalni stroški
XII.
ODHODKI NALOŽB, od tega
–– oslabitve finančnih sredstev, ki niso merjena
po pošteni vrednosti skozi pos. izid
–– drugi odhodki naložb
2.970.061
2.407.375
562.686
6.164.338
5.546.661
617.677
0
0
0
0
0
0
2.970.061
2.407.375
562.686
6.164.338
5.546.661
617.677
713.001
9.886
703.115
685.284
13.289
671.994
XIV.
DRUGI ZAVAROVALNIH ODHODKI
XV.
DRUGI ODHODKI
2.278.114
2.263
2.275.850
2.198.522
15.704
2.182.819
XVI.
POSLOVNI IZID PRED OBDAVČITVIJO
4.450.394
-455.754
4.906.149
3.320.020
-89.078
3.409.098
XVII.
ODHODEK ZA DAVEK Z ODLOŽENIM
DAVKOM
-907.992
-31.860
-876.131
-996.642
-67.500
-929.142
XVIII.
ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA
OBDOBJA
3.542.403
-487.614
4.030.017
2.323.378
-156.579
2.479.957
Osnovni čisti dobiček na delnico v EUR
5,95
3,90
Popravljeni čisti dobiček na delnico v EUR
5,95
3,90
1. 1. - 31. 12. 2011
Skupaj
188
189
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
1.4.
Izkaz sprememb lastniškega kapitala za poslovno leto 2012
_tabela 130
v EUR
Rezerve iz dobička
1.
ZAČETNO STANJE 1. 1. 2012
2.
Vseobsegajoči donos poslovnega leta po obdavčitvi
3.
Vpis (ali vplačilo) novega kapitala
4.
Vračilo kapitala
5.
Čisti nakup / prodaja lastnih delnic
6.
Izplačilo (obračun) dividend / nagrad v obliki delnic
7.
Izplačilo (obračun) dividend
8.
Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička
9.
Poravnava izgube prejšnjih let
10.
Oblikovanje in poraba rezerv za kreditna tveganja in za katastrofalne škode
11.
Drugo
12.
KONČNO STANJE 31. 12. 2012 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
Osnovni kapital
Kapitalske rezerve
zakonske
in statutarne
14.317.673
52
1.431.767
za katastrof. za izravnavo kred.
škode
tveganj
552.869
0
druge rezerve iz
dobička
Presežek iz
prevrednotenja
0
-1.613.319
Zadržani čisti
poslovni izid Čisti poslovni izid
121.888
1.442.713
2.221.544
17.032.474
3.542.403
4.985.116
-2.202.873
1.239.500
52
1.431.767
-2.202.873
-1.239.500
118.990
14.317.673
SKUPAJ
-118.990
671.859
0
1.239.500
-170.606
2.221.544
-2.221.544
140.559
2.183.913
19.814.717
_tabela 131
v EUR
Rezerve iz dobička
1.
ZAČETNO STANJE 1. 1. 2011
2.
Vseobsegajoči donos poslovnega leta po obdavčitvi
3.
Vpis (ali vplačilo) novega kapitala
4.
Vračilo kapitala
5.
Čisti nakup / prodaja lastnih delnic
6.
Izplačilo (obračun) dividend / nagrad v obliki delnic
7.
Izplačilo (obračun) dividend
8.
Razporeditev čistega dobička v rezerve iz dobička
9.
Poravnava izgube prejšnjih let
10.
Oblikovanje in poraba rezerv za kreditna tveganja in za katastrofalne škode
11.
Drugo
12.
KONČNO STANJE 31. 12. 2011 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11)
Osnovni kapital
Kapitalske rezerve
zakonske
in statutarne
za katastrof.
škode
14.317.673
52
1.418.514
451.035
za izravnavo
kred.tveganj
Presežek iz
prevrednotenja
171.349
Zadržani čisti
poslovni izid Čisti poslovni izid
432.825
-1.784.669
0
16.791.449
2.323.378
538.709
-297.686
13.254
52
1.431.767
190
191
letno poročilo
2012
-297.686
-13.254
101.834
14.317.673
SKUPAJ
552.869
-101.834
-1.613.319
121.886
2.221.544
17.032.473
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2. POROČANJE
PO ZAHTEVAH AGENCIJE ZA
ZAVAROVALNI NADZOR – PRILOGA 2
2.1.
VI. ZNESEK ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ,
PRENESENIH NA POZAVAROVALNICE IN V SOZAVAROVANJE
(ČE ZAVAROVALNICA SKLEPA TUDI POSLE SOZAVAROVANJ,
POSEBEJ PRIKAŽE ZNESEK, ODDAN V SOZAVAROVANJE KOT
PODTOČKO V OKVIRU TOČK OD A) DO E)
Izkaz finančnega položaja na dan 31. 12. 2012
a) iz prenosnih premij
_tabela 132
31. 12. 2012
31. 12. 2011
Postavke so po Sklepu o letnem poročilu zavarovalnic - Skl 2009
(Ur. l. RS, št. 47/2009)
Življenjska
zavarovanja
Premoženjska
zavarovanja
Vsa
zavarovanja
Vsa
zavarovanja
Indeks 31. 12. 2012/
31. 12. 2011
SREDSTVA
45.925.675
113.595.615
159.521.290
149.154.233
106,95
107.186
870.364
977.550
989.339
98,81
107.186
840.706
947.892
942.419
100,58
A. NEOPREDMETENA DOLGOROČNA SREDSTVA
1. Neopredmetena dolgoročna sredstva
b) iz matematičnih rezervacij
B. NALOŽBE V ZEMLJIŠČA IN ZGRADBE TER FINANČNE
NALOŽBE
I. ZEMLJIŠČA IN ZGRADBE
a) Za neposredno izvajanje zavarovalne dejavnosti
83.701.941
99.943.342
94.472.410
105,79
1.495.738
2.631.499
4.127.237
4.152.121
99,40
1.495.738
2.283.108
3.778.846
3.784.122
99,86
135.862
135.862
147.251
92,27
2.050.992
3.546.730
3.618.727
98,01
96.254
96.254
18.144
530,50
3. Druga zemljišča in zgradbe za neposredno izvajanje zavarovalne
dejavnosti
b) Naložbe v nepremičnine, ki niso namenjene neposr. izvajanju
zavarovalne dej.
348.391
348.391
367.999
68.472
68.472
83.353
82,15
279.918
279.918
284.645
98,34
96,56
88,87
27.617.984
24.138.905
114,41
27.617.984
1.529.436
22.531.712
24.061.148
24.072.956
99,95
221.022
16.115.919
16.336.941
16.755.748
97,50
220.710
16.115.919
16.336.629
16.735.714
97,62
312
312
20.034
1,56
312
312
20.034
1,56
3.496.040
3.502.366
2.994.246
116,97
3.765
3.765
15.422
24,41
111,64
6.326
3. Terjatve za deležev sozavarovateljev v škodah
186.703
186.703
167.241
4. Terjatve za deleže pozavarovateljev v škodah
1.956.803
1.956.803
2.037.998
96,02
6.326
1.348.770
1.355.095
773.585
175,17
1.302.088
2.919.753
4.221.841
4.322.962
97,66
110,49
III. DRUGE TERJATVE IN ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
1. Terjatve za predujme za neopredmetena sredstva
2. Druge kratkoročne terjatve iz zavarovalnih poslov
3. Kratkoročne terjatve iz financiranja
4. Druge kratkoročne terjatve
2.728.771
2.728.771
2.469.603
24.601
2.907
27.508
88.213
31,18
1.242.852
139.214
1.382.066
1.265.943
109,17
1.242.852
139.214
1.382.066
1.265.943
109,17
9.034
9.034
9.034
100,00
34.635
39.828
74.462
490.169
15,19
239.168
1.776.502
2.015.670
1.690.610
119,23
1.650.141
1.650.141
1.566.555
105,34
1.650.141
1.650.141
1.566.555
105,34
122.119
361.288
101.187
357,05
4.242
4.242
22.869
18,55
4.242
4.242
22.869
18,55
190.498
4.715.097
4.905.595
3.790.011
129,43
189.568
4.481.500
4.671.068
3.444.753
135,60
930
233.597
234.527
345.259
67,93
11.857.699
11.481.248
103,28
4.1. Druge kratkoročne terjatve do povezanih podjetij
4.2. Druge kratkoročne terjatve do drugih
5. Dolgoročne terjatve
6. Terjatve za davek od dohodkov pravnih oseb
14.734.572
60.599.965
75.334.537
70.719.814
106,53
1.925.979
2.258.344
4.184.323
4.178.375
100,14
251.093
251.093
251.093
100,00
1.996.598
3.398.240
3.386.379
100,35
1.1. Delnice in drugi vrednostni papirji s spremenljivim donosom in
kuponi skladov
1.401.641
7. Odložene terjatve za davek
IV. NEVPLAČANI VPOKLICANI KAPITAL
E. RAZNA SREDSTVA
I. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA, RAZEN ZEMLJIŠČ IN
ZGRADB
1.3. Deleži v investicijskih skladih
1. Oprema
1.4. Hipotekarna posojila
1.5. Druga dana posojila
10.653
524.338
12.808.593
58.341.621
10.653
16.679
63,87
524.338
524.225
100,02
71.150.214
66.541.439
106,93
2. Druga opredmetena osnovna sredstva
II. DENARNA SREDSTVA
9.801.757
38.862.393
48.664.150
47.356.694
102,76
3.006.836
19.479.228
22.486.064
19.184.745
117,21
239.168
III. ZALOGE IN DRUGA SREDSTVA
2.1. Delnice in deleži, kupljeni za prodajo
1. Zaloge
2. Druga sredstva
2.3. Dana kratkoročna posojila
2.4. Kratkoročni depoziti pri bankah
108,01
2. Terjatve za premijo iz sprejetega pozavarovanja
5. Druge finančne naložbe v družbah v skupini in v pridruženih družbah
2.2. Vrednostni papirji, kupljeni za prodajo oz. s preostalo dospelostjo
do enega leta
73,84
12.205.209
1. Terjatve za premijo iz sprejetega sozavarovanja
4. Dolžniški vrednostni papirji in posojila, dana pridruženim družbam
2. Kratkoročne finančne naložbe
237
13.182.356
146.690
II. TERJATVE IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
3. Delnice in deleži v pridruženih družbah
1.6. Depoziti pri bankah
175
13.182.356
175
3. Druge terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov
2. Dolžniški vrednostni papirji in posojila, dana drugim družbam v skupini
1.2. Dolžniški vrednostni papirji in drugi vredn. papirji s stalnim
donosom
99,65
2.1. Terjatve do zavarovalnih posrednikov do povezanih podjetij
1. Delnice in deleži v družbah v skupini
1. Dolgoročne finančne naložbe
6.641.732
606.607
2. Terjatve do zavarovalnih posrednikov
II. FINANČNE NALOŽBE V PODJETJIH V SKUPINI IN V
PRIDRUŽENIH PODJETJIH
III. DRUGE FINANČNE NALOŽBE
6.618.324
141.640
5. Druge terjatve iz sozavarovanja in pozavarovanja
2. Zgradbe
6.607.408
539.073
1. Terjatve do zavarovalcev
94,67
1. Zemljišča
10.916
141.640
2.2. Terjatve do zavarovalnih posrednikov do drugih
1.495.738
104,50
539.073
D. TERJATVE
63,21
16.241.401
1. Zemljišča za neposredno izvajanje zavarovalne dejavnosti
2. Zgradbe za neposredno izvajanje zavarovalne dejavnosti
46.920
19.600.475
e) iz drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
I. TERJATVE IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
29.658
20.481.568
d) iz rezervacij za bonuse in popuste
C. NALOŽBE V KORIST ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVALCEV, KI
PREVZ. NALOŽBENO TVEGANJE
3. Dolgoročno odloženi stroški pridobivanja zavarovanj
29.658
20.470.477
c) iz škodnih rezervacij
2. Dobro ime
4. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
11.091
F. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
1. Prehodno nezaračunani prihodki od obresti in najemnin
2.5. Ostale kratkoročne finančne naložbe
2. Kratkoročno odloženi stroški pridobivanja zavarovanj
3. Druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
IV. FINANČNE NALOŽBE POZAVAROVALNIC IZ NASLOVA
POZAVAROVALNIH POG. PRI CEDENTIH
G. NEKRATKOROČNA SREDSTVA V POSESTI ZA PRODAJO IN
USTAVLJENO POSLOVANJE
H. ZUNAJBILANČNA EVIDENCA
192
193
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
_tabela 133
OBVEZNOSTI
A. KAPITAL
I. VPOKLICANI KAPITAL
45.925.675
113.595.615
159.521.290
149.154.233
III. POSOJILA, ZAVAROVANA Z VREDNOSTNIMI PAPIRJI
S STALNIM DONOSOM
106,95
IV. OBVEZNOSTI DO BANK
3.958.990
15.855.726
19.814.716
17.032.474
116,33
V. OBVEZNOSTI IZ FINANČNIH POGODB
5.367.502
8.950.171
14.317.673
14.317.673
100,00
VI. OSTALE OBVEZNOSTI
52
0
52
52
100,00
336.491
3.006.635
3.343.126
1.984.636
168,45
336.491
1.095.276
1.431.767
1.431.767
6. Rezerve za izravnavo katastrofalnih škod
7. Druge rezerve iz dobička
-157.780
671.859
671.859
1.239.500
1.239.500
-12.827
-170.607
552.869
-1.613.319
121,52
10,57
7.090.878
51,92
680.752
656.215
103,74
15.414
901.394
916.809
898.739
102,01
310
310
3.522.272
0,01
53.683
2.029.729
2.083.412
2.013.651
103,46
H. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
21.242
2.230.904
2.252.146
1.039.584
216,64
1. Vnaprej vračunani stroški in odhodki
21.242
2.164.921
2.186.163
979.123
223,28
65.983
65.983
60.460
109,13
11.857.699
11.481.248
103,28
2. Druge pasivne časovne razmejitve
1. Presežek iz prevrednotenja v zvezi z opredmetenimi osnovnimi
sredstvi
I. NEKRATKOROČNE OBVEZNOSTI, VEZANE NA
NEKRATKOROČNA SREDSTVA V POSESTI ZA PRODAJO
IN USTAVLJENO POSLOVANJE
2. Presežek iz prevrednotenja v zvezi z dolgoročnimi finančnimi
naložbami
-157.780
-12.827
-1.099.661
1.240.220
-487.614
2.671.527
13.920.775
83.882.154
283.586
31.426.093
-170.607
-1.613.319
10,57
140.559
121.888
115,32
2.183.913
2.221.544
98,31
97.802.929
91.451.272
106,95
J. ZUNAJBILANČNA EVIDENCA
4. Drugi presežki iz prevrednotenja
B. PODREJENE OBVEZNOSTI
II. KOSMATE MATEMATIČNE REZERVACIJE
III. KOSMATE ŠKODNE REZERVACIJE
93.482
V. DRUGE KOSMATE ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE
E. DOLGOROČNE REZERVACIJE ZA DRUGE NEVARNOSTI IN
STROŠKE
1. Dolgoročne rezervacije za pokojnine
31.709.679
31.340.603
101,18
13.543.707
13.174.053
102,81
49.131.658
49.225.140
44.306.251
111,10
468.526
468.526
495.742
94,51
2.855.877
2.855.877
2.134.623
133,79
27.034.945
23.673.371
114,20
13.543.707
IV. KOSMATE REZERVACIJE ZA BONUSE IN POPUSTE
D. ČISTE ZAV.-TEHNIČNE REZERV. V KORIST ŽIVLJ.
ZAVAROVALCEV, KI PREVZ. NALOŽB. TVEGANJE
27.034.945
81.480
332.896
414.376
386.615
107,18
81.480
332.896
414.376
386.615
107,18
908.243
11.293.934
12.202.178
15.570.917
78,37
3.681
487.330
491.011
367.505
133,61
3.457
442.886
446.343
312.369
142,89
224
16.331
16.555
7.816
211,82
224
16.331
16.555
7.816
211,82
28.113
28.113
47.320
59,41
64.773
5.295.111
5.359.884
3.112.534
172,20
12.136
12.136
14.678
82,68
64.773
5.282.975
5.347.748
3.097.857
172,63
2. Ostale rezervacije
F. OBVEZN. ZA FINANČNE NALOŽBE POZAVAROVATELJEV IZ
NASLOVA POZAVAROVALNIH POG. PRI CEDENTIH
G. DRUGE OBVEZNOSTI
I. OBVEZNOSTI IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
1. Obveznosti do zavarovalcev
2. Obveznosti do zavarovalnih posrednikov
2.1. Obveznosti do zavarovalnih posrednikov do pridruženih podjetij
2.2. Obveznosti do zavarovalnih posrednikov do drugih
3. Druge obveznosti iz neposrednih zavarovalnih poslov
II. OBVEZNOSTI IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
1. Obveznosti za sozavarovalne premije
2. Obveznosti za pozavarovalne premije
51,92
3.681.283
5. Rezerve za izravnavo kreditnih tveganj
I. KOSMATE PRENOSNE PREMIJE
7.090.878
580.061
4. Druge kratkoročne obveznosti
C. KOSMATE ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE IN
ODLOŽENI PRIHODKI OD PREMIJ
3.681.283
3.511.494
4. Lastne delnice in lastni poslovni deleži
VI. ČISTI POSLOVNI IZID POSLOVNEGA LETA
3.511.494
169.789
3. Kratkoročne obveznosti iz financiranja
V. ZADRŽANI ČISTI POSLOVNI IZID
169.789
100.691
1. Kratkoročne obveznosti do zaposlenih
100,00
2. Druge kratkoročne obveznosti iz zavarovalnih poslov
3. Presežek iz prevrednotenja v zvezi s kratkoročnimi finančnimi
naložbami
53,40
3. Odložene obveznosti za davek
b) Ostale kratkoročne obveznosti
3. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
IV. PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA
5.000.000
2. Druge dolgoročne obveznosti
1. Varnostna rezerva
2. Zakonske in statutarne rezerve
2.670.000
1. Dolgoročne obveznosti iz finančnega najema
2. Nevpoklicani kapital
III. REZERVE IZ DOBIČKA
2.000.000
a) Ostale dolgoročne obveznosti
1. Osnovni kapital
II. KAPITALSKE REZERVE
670.000
3. Obveznosti za deleže v zneskih škod iz sozavarovanja
4. Obveznosti za deleže v zneskih škod iz pozavarovanja
5. Druge obveznosti iz sozavarovanja in pozavarovanja
194
195
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.2.
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
_tabela 134
1. 1. 31. 12. 2012
1. 1. 31. 12. 2011
Indeks
2012/2011
9.947.796
10.179.517
97,72
9.977.483
10.278.743
97,07
4. Obračunane pozavarovalne premije (-)
-97.897
-78.744
124,32
5. Sprememba kosmatih prenosnih premij (+/-)
65.588
-26.119
-251,11
2.622
5.637
46,51
681.484
697.260
97,74
681.484
697.260
97,74
642.891
658.469
97,63
38.593
38.792
99,49
38.593
38.792
99,49
3.520.261
2.469.885
142,53
ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE
5.485.835
4.271.707
128,42
1. Obračunani kosmati zneski škod
5.480.160
4.170.737
131,40
5.675
100.970
5,62
3.839.155
411.171
933,71
3.839.155
411.171
933,71
3.839.093
411.102
933,85
62
69
89,86
89,81
B.
IZKAZ IZIDA IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ
I.
ČISTI PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
POSTAVKE
1. Obračunane kosmate zavarovalne premije
Postavke so po Sklepu o letnem poročilu in trimesečnih računovodskih izkazih zavarovalnic - Skl 2009 (Ur. l. RS, št. 47/2009)
2. Obračunana premija sprejetega sozavarovanja (+)
A. IZKAZ IZIDA PREMOŽENJSKIH ZAVAROVANJ, RAZEN ZDR. ZAV.
I.
ČISTI PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
1. Obračunane kosmate zavarovalne premije
54.596.372
49.336.718
110,66
72.566.102
68.614.461
105,76
251.787
265.571
94,81
-975.534
-974.707
100,08
-16.898.836
-16.506.330
102,38
5. Sprememba kosmatih prenosnih premij (+/-)
-321.112
-1.965.554
16,34
6. Sprememba prenosnih premij za sozavarovalni in pozavarovalni del (+/-)
-26.034
-96.723
26,92
RAZPOREJENI DONOS NALOŽB, PRENESEN IZ IZKAZA ČISTEGA IZIDA ZAVAROV. (D. VIII)
IV. ČISTI ODHODKI ZA ŠKODE
2.2. Prihodki od obresti
111,66
2.3. Drugi prihodki naložb
40.075.999
97,37
-3.368.421
84,44
-221.487
-306.642
72,23
4. Obračunani deleži pozavarovateljev (-)
-7.478.417
-9.455.139
79,09
5. Sprememba kosmatih škodnih rezervacij (+/-)
4.918.913
832.345
590,97
-977.145
1.254.237
-77,91
788.788
-63.024
-1.251,57
-22.156
8.479
-261,30
2. Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj (+/-)
3. Drugi obratovalni stroški
3.1. Amortizacija vrednosti sredstev, potrebnih za obratovanje
16.371.101
16.380.670
99,94
4.632.278
4.035.899
114,78
144.003
554.247
25,98
16.123.612
15.449.995
104,36
109,83
812.028
739.362
3.2. Stroški dela
9.982.351
9.825.912
101,59
3.2.1. plače zaposlenih
7.847.360
7.706.463
101,83
3.2.2. stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja
1.224.805
1.215.684
100,75
3.2.3. drugi stroški dela
910.186
903.765
100,71
3.3. Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti skupaj z dajatvami, ki brem.podjetje
55.806
55.012
101,44
3.4. Ostali obratovalni stroški
4. Prihodki od pozavaroval. provizij in iz deležev v pozitivnem tehničnem izidu iz posam.pozav.pog.(-)
VIII. DRUGI ČISTI ZAVAROVALNI ODHODKI
2.3.1. Prevrednotovalni finančni prihodki
2.3.2. Drugi finančni prihodki
3. Prihodki zaradi popravkov vrednosti naložb
4. Dobički pri odtujitvah naložb
III. ČISTI NEIZTRŽENI DOBIČKI NALOŽB ŽIVLJ.ZAVAROVANCEV,KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEG.
IV. DRUGI ČISTI PRIHODKI OD ZAVAROVANJA
V.
2. Prihodki od uveljavljenih kosmatih regresnih terjatev (-)
3. Obračunani deleži pozavarovateljev (-)
4. Spremembe kosmatih škodnih rezervacij (+/-)
5. Spremembe škodnih rezervacij za pozavarovalni del (+/-)
VI. SPREMEMBA OSTALIH ČISTIH ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ (+/-)
1. Sprememba matematičnih rezervacij
1.1. Sprememba kosmatih matematičnih rezervacij
1.2. Sprememba pozavarovalnega deleža (+/-)
2. Sprememba drugih čistih zavarovalno-tehničnih rezervacij
5.273.427
4.829.709
109,19
2.1. Sprememba kosmatih drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
-3.659.471
123,76
2.2. Sprememba pozavarovalnega deleža (+/-)
703.115
671.994
104,63
15.372
67.002
22,94
2. Prispevki za kritje škod po nezavarovanih in neznanih vozilih
96.094
118.539
81,07
591.649
486.454
121,63
6.544.097
4.931.743
132,69
IX. IZID IZ PREMOŽENJSKIH ZAVAROVANJ, RAZEN ZDR. ZAV.
(I + II + III - IV + V - VI - VII - VIII)
2.1. Prihodki od zemljišč in zgradb
-4.528.791
1. Odhodki za preventivno dejavnost
3. Drugi ostali čisti zavarovalni odhodki
1.3. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v drugih družbah
2. Prihodki od drugih naložb
109,95
-2.844.455
1. Stroški pridobivanja zavarovanj
1.2. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v pridruženih družbah
331.429
39.021.365
VII. ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
1.1. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v družbah v skupini
364.413
2. Prihodki od uveljavljenih kosmatih regresnih terjatev (-)
VI. ČISTI ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
PRIHODKI OD NALOŽB
1. Prihodki iz dividend in deležev v družbah
142,41
1. Obračunani kosmati zneski škod
SPREMEMBA DRUGIH ČISTIH ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ (+/-)
II.
1.294.094
29.032.379
6. Sprememba škodnih rezervacij za sozavarovalni in pozavarovalni del (+/-)
6. Sprememba prenosnih premij za pozavarovalni del (+/-)
1.842.935
32.418.775
3. Obračunani deleži sozavarovateljev (+/-)
3. Obračunana premija oddanega sozavarovanja (-)
Indeks
2012/2011
2. Obračunana premija oddanega sozavarovanja (-)
III. DRUGI ČISTI ZAVAROVALNI PRIHODKI
V.
1. 1. 31. 12. 2011
2. Obračunana premija sprejetega sozavarovanja (+)
3. Obračunana pozavarovalna premija (-)
II.
1. 1. 31. 12. 2012
VII. ČISTI ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
VIII. ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
2.869.142
3.194.856
1. Stroški pridobivanja zavarovanj
803.914
811.929
99,01
2. Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj (+/-)
-74.373
-178.870
41,58
2.146.513
2.567.358
83,61
32.100
1.484
2.163,61
3. Drugi obratovalni stroški
3.1. Amortizacija vrednosti sredstev, potrebnih za obratovanje
3.2. Stroški dela
1.273.118
1.667.255
76,36
3.2.1. plače zaposlenih
996.639
1.314.315
75,83
3.2.2. stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja
156.029
208.125
74,97
3.2.3. drugi stroški dela
120.450
144.815
83,17
14.977
30.881
48,50
826.317
867.737
95,23
-6.911
-5.561
124,28
3.3. Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti skupaj z dajatvami, ki brem.podjetje
3.4. Ostali obratovalni stroški
4. Prihodki od pozavaroval. provizij in iz deležev v pozitivnem tehničnem izidu iz posam.pozav.pog.(-)
196
197
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
IX. ODHODKI NALOŽB
134.481
13.315
1.010,03
XI. DRUGI PRIHODKI
1. Amortizacija naložb sredstev, ki niso potrebna za obratovanje
2. Odhodki za upravljanje sredstev, odhodki za obresti in drugi finančni odhodki
1. drugi prihodki iz premoženjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj
5.021
2. drugi prihodki iz življenjskih zavarovanj
3. Prevrednotovalni finančni odhodki
4. Izgube pri odtujitvah naložb
X. ČISTE NEIZTRŽLJIVE IZGUBE NALOŽB ŽIVLJ.ZAVAROVANCEV,KI PREVZEMAJO
NALOŽBENO TVEG.
XI. DRUGI ČISTI ZAVAROVALNI ODHODKI
3. drugi prihodkiiz zdravstvenih zavarovanj
129.460
13.315
972,33
2.272.894
5.533.347
41,08
XII. DRUGI ODHODKI
1. Drugi odhodki iz premoženjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj
2. Drugi odhodki iz življenjskih zavarovanj
9.886
13.289
74,39
9.886
13.289
74,39
3. Drugi odhodki iz zdravstvenih zavarovanj
1. Odhodki za preventivno dejavnost
2. Drugi čisti zavarovalni odhodki
XIII. POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA PRED OBDAVČITVIJO (I+II+III+IV+V+VI-VIIVIII+IX-X+XI-XII)
4.450.394
3.320.020
134,05
1. Poslovni izid obračunskega obdobja iz premoženjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj
4.906.149
3.409.098
143,91
2. Poslovni izid obračunskega obdobja iz življenjskih zavarovanj
-455.754
-89.078
511,63
XIV. DAVEK IZ DOBIČKA
858.164
926.013
92,67
XV. ODLOŽENI DAVKI
-49.828
-70.629
70,55
3.542.403
2.323.378
152,47
1. 1. 31. 12. 2012
1. 1. 31. 12. 2011
Indeks
2012/2011
XII. RAZPOREJENI DONOS NALOŽB, PRENESEN V IZRAČUN ČISTEGA IZIDA ZAVAROVALNICE
(-)
XIII. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ
(I + II + III +/- IV - V +/- VI - VII - VIII - IX - X - XI - XII)
D. IZRAČUN ČISTEGA IZIDA ZAVAROVALNICE
I.
IZID IZ PREMOŽENJSKIH ZAVAROVANJ, RAZEN ZDRAVSTVENIH ZAV. (A.IX)
II.
IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ (B. XIII)
-461.853
-91.022
3. Poslovni izid obračunskega obdobja iz zdravstvenih zavarovanj
507,41
1. 1. 31. 12. 2012
1. 1. 31. 12. 2011
Indeks
2012/2011
6.544.097
4.931.743
132,69
-461.853
-91.022
507,41
XVI.ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA (XIII -XIV+XV)
III. IZID IZ ZDRAVSTVENIH ZAVAROVANJ (C. XIII)
IV. PRIHODKI NALOŽB
2.417.662
1.912.428
126,42
1. Prihodki iz dividend in deležev v družbah
IZRAČUN VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA
I.
ČISTI DOBIČEK/IZGUBA POSLOVNEGA LETA PO OBDAVČITVI
3.542.403
2.323.378
152,47
II.
DRUGI VSEOBSEGAJOČI DONOS PO OBDAVČITVI (1+2+3+4+5+6+7+8+9)
1.442.712
-1.784.669
-80,84
1.808.591
-2.230.836
-81,07
-365.879
446.167
-82,01
4.985.115
538.709
925,38
1. Čisti dobički/izgube, pripoznani v presežku prevrednotenja v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi
1.1. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v družbah v skupini
1.2. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v pridruženih družbah
2. Čisti dobički/izgube pripoznani v presežku prevrednotenja v zvezi z neopredmetenimi osnovnimi
sredstvi
1.3. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v drugih družbah
3. Aktuarski čisti dobički/izgube za pokojninske programe
2. Prihodki drugih naložb
2.1. Prihodki od zemljišč in zgradb
2.2. Prihodki od obresti
2.3. Drugi prihodki naložb
2.285.343
1.873.247
4. Čisti dobički/izgube iz ponovne izmere finančnega sredstva, razpoložljivega za prodajo
122,00
16.209
17.431
92,99
5. Čisti dobički/izgube v zvezi z nekratkoročnimi sredstvi namenjenimi prodaji
2.266.317
1.841.309
123,08
6. Čisti dobički/izgube, ki izvirajo iz varovanja denarnih tokov pred tveganjem
2.817
14.507
19,42
2.817
14.507
19,42
132.319
39.181
337,72
562.686
617.677
91,10
4.727
4.699
100,61
131.736
158.127
83,31
426.223
454.851
93,71
1.842.935
1.294.094
142,41
634.223
677.165
93,66
625.861
659.517
94,90
8.362
17.647
47,38
7. Pripadajoči čisti dobički/izgube, pripoznani v presežku iz prevrednotenja in zadržanem dobičku/izgubi v
zvezi z naložbami v kapital prid. in skupaj obvlad. družb, obrač. z uporabo kap. metode
2.3.1. Prevrednotovalni finančni prihodki
2.3.2. Drugi finančni prihodki
8. Drugi čisti dobički/izgube drugega vseobsegajočega donosa
9. Davek od drugega vseobsegajočega donosa
3. Prihodki zaradi popravkov vrednosti naložb
4. Dobički pri odtujitvah naložb
V.
E.
III. CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS (I+II)
RAZPOREJEN DONOS NALOŽB, PRENESEN IZ IZKAZA IZIDA ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ
(B. XII)
VI. RAZPOREJEN DONOS NALOŽB, PRENESEN IZ IZKAZA IZIDA ZDRAVSTVENIH
ZAVAROVANJ (C. X)
VII. ODHODKI NALOŽB
1. Amortizacija naložb sredstev, ki niso potrebna za obratovanje
2. Odhodki za upravljanje sredstev, odhodki za obresti in drugi finančni odhodki
3. Prevrednotovalni finančni odhodki
4. Izgube pri odtujitvah naložb
VIII. RAZPOREJEN DONOS NALOŽB, PRENESEN V IZKAZ IZIDA IZ PREMOŽENJ. ZAV., RAZEN
ZDRAV. Z. (A. II)
IX. DRUGI PRIHODKI IZ ZAVAROVANJ
1. drugi prihodki iz premoženjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj
2. drugi prihodki iz življenjskih zavarovanj
3. drugi prihodki iz zdravstvenih zavarovanj
X. DRUGI ODHODKI IZ ZAVAROVANJ
1. Drugi odhodki iz premoženjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj
2. Drugi odhodki iz življenjskih zavarovanj
2.278.114
2.198.522
103,62
2.275.850
2.182.819
104,26
2.263
15.704
14,41
3. Drugi odhodki iz zdravstvenih zavarovanj
198
199
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.3.
Izkaz izida kritnega sklada življenjskih zavarovanj za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
I. PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
1. Obračunane zavarovalne premije
2. Sprememba prenosnih premij
II. PRIHODKI NALOŽB
2.4.
_tabela 136
1. 1. 2012 - 31. 12. 2012
1. 1. 2012 - 31. 12. 2012
I. PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
1.997.226
1. Obračunane zavarovalne premije
2. Sprememba prenosnih premij
2.028.904
-31.677
II. PRIHODKI NALOŽB
641.967
1. Prihodki iz dividend in deležev v družbah
1.1. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v družbah v skupini
1.2. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v pridruženih družbah
1.3. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v drugih družbah družbah
2. Prihodki drugih naložb
2.1. Prihodki od zemljišč in zgradb
2.2. Prihodki od obresti
2.3. Drugi prihodki naložb
2.3.1. Prevrednotovalni finančni prihodki
2.3.2. Drugi finančni prihodki
3. Prihodki zaradi popravkov vrednosti naložb
4. Dobički pri odtujitvah naložb
1. Prihodki iz dividend in deležev v družbah
1.1. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v družbah v skupini
1.2. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v pridruženih družbah
1.3. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v drugih družbah družbah
2. Prihodki drugih naložb
641.967
2.1. Prihodki od zemljišč in zgradb
2.2. Prihodki od obresti
2.3. Drugi prihodki naložb
641.333
634
2.3.1. Prevrednotovalni finančni prihodki
2.3.2. Drugi finančni prihodki
634
3. Prihodki zaradi popravkov vrednosti naložb
4. Dobički pri odtujitvah naložb
III. DRUGI PRIHODKI OD ZAVAROVANJA
2.255.811
1. Obračunani zneski škod
2.255.829
V. SPREMEMBA OSTALIH ZAVAROVALNO TEHNIČNIH REZERVACIJ (+/-)
1. Sprememba matematičnih rezervacij (+/-)
1.1. Sprememba matematičnih rezervacij brez upoštevanja udeležbe na dobičku (+/-)
III. DRUGI PRIHODKI OD ZAVAROVANJA
1.224
IV. ODHODKI ZA ŠKODE
2. Spremembe škodnih rezervacij (+/-)
-18
V. SPREMEMBA OSTALIH ZAVAROVALNO TEHNIČNIH REZERVACIJ (+/-)
281.270
1. Sprememba matematičnih rezervacij (+/-)
1.1. Sprememba matematičnih rezervacij brez upoštevanja udeležbe na dobičku (+/-)
1.2. Sprememba matematičnih rezervacij iz naslova udeležbe na dobičku (+/-)
2. Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
281.270
281.270
VII. STROŠKI VRAČUNANI PO POLICAH
357.051
1. Začetni stroški
2. Inkaso,upravni, režisjki stroški
3. Zaključni stroški oziroma stroški izplačil
256.853
92.353
7.846
1. Amortizacija naložb sredstev, ki niso potrebna za obratovanje
2. Odhodki za upravljanje sredstev, odhodki za obresti in drugi finančni odhodki
3. Prevrednotovalni finančni odhodki
4. Izgube pri odtujitvah naložb
IX. DRUGI ČISTI ZAVAROVALNI ODHODKI
1.381
1.381
1.381
123
88.446
88.446
88.446
VI. ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
VI. ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
VIII. ODHODKI NALOŽB
457.320
-16.654
1. Obračunani zneski škod
2. Spremembe škodnih rezervacij (+/-)
2. Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
1. Stroški pridobivanja zavarovanj
2. Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj (+/-)
3. Drugi obratovalni stroški
3.1 Amortizacija vrednosti sredstev potrebnih za obratovanje
3.2 Stroški dela
3.2.1 Plače zaposlenih
3.2.1 Plače zaposlenih
3.2.3 Drugi stroški dela
3.3 Str. Storitev fizičnih oseb, ki ne oprav. dejav.(str. po pog. o delu, pog. o avtor. delu, v zvezi z drugimi pravnimi razmerji),
skupaj z dajatvami, ki bremenijo podjetje
3.4 Ostali obratovalni stroški
4. Prihodki od pozavarovalnih provizij in iz deležev v pozitivnem tehničnem izidu iz poz. Pog.(-)
440.667
IV. ODHODKI ZA ŠKODE
1.2. Sprememba matematičnih rezervacij iz naslova udeležbe na dobičku (+/-)
VII.A. ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
Izkaz izida kritnega sklada življenjskih zavarovanj 2 za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
_tabela 135
470.909
8.453
270.893
214.122
31.599
25.172
8.128
191.563
-1.745
VIII. ODHODKI NALOŽB
134.408
1. Amortizacija naložb sredstev, ki niso potrebna za obratovanje
2. Odhodki za upravljanje sredstev, odhodki za obresti in drugi finančni odhodki
3. Prevrednotovalni finančni odhodki
4. Izgube pri odtujitvah naložb
4.947
129.460
IX. DRUGI ČISTI ZAVAROVALNI ODHODKI
4.392
X.A. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ(I+II+III-IV+V-VI-VII.A-VIII-IX)
-545.188
296.576
23.133
1. Stroški pridobivanja zavarovanj
2. Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj (+/-)
3. Drugi obratovalni stroški
3.1 Amortizacija vrednosti sredstev potrebnih za obratovanje
3.2 Stroški dela
3.2.1 Plače zaposlenih
3.2.1 Plače zaposlenih
3.2.3 Drugi stroški dela
3.3 Str. Storitev fizičnih oseb, ki ne oprav. dejav.(str. po pog. o delu, pog. o avtor. delu, v zvezi z drugimi pravnimi razmerji),
skupaj z dajatvami, ki bremenijo podjetje
3.4 Ostali obratovalni stroški
4. Prihodki od pozavarovalnih provizij in iz deležev v pozitivnem tehničnem izidu iz poz. Pog.(-)
32.432
-392.514
319.709
1. Začetni stroški
2. Inkaso,upravni, režisjki stroški
3. Zaključni stroški oziroma stroški izplačil
VII.A. ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
509.725
X. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ(I+II+III-IV+V-VI-VII-VIII-IX)
VII. STROŠKI VRAČUNANI PO POLICAH
200
201
307.695
128.128
-149.632
330.082
2.326
254.726
197.813
31.441
25.473
28.283
44.746
-882
73
73
232
X. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ(I+II+III-IV+V-VI-VII-VIII-IX)
33.710
X.A. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ(I+II+III-IV+V-VI-VII.A-VIII-IX)
45.724
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.5.
Izkaz izida kritnega sklada življenjskih zavarovanj, vezanih na enote investicijskih
skladov, za obdobje 1. 1. 2012–31. 12. 2012
2.6.
Prikaz sredstev in obveznosti kritnega sklada klasičnih življenjskih zavarovanj na dan
31. 12. 2012
_tabela 138
_tabela 137
31. 12. 12
SREDSTVA
15.997.372
7.604.817
A. NALOŽBE V NEPREMIČNINE TER FINANČNE NALOŽBE
14.572.811
7.491.259
113.558
I. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
1. 1. 2012 - 31. 12. 2012
I. PRIHODKI OD ZAVAROVALNIH PREMIJ
1. Obračunane zavarovalne premije
2. Sprememba prenosnih premij
II. PRIHODKI OD NALOŽB
1. Prihodki iz dividend in deležev v družbah
1.1. Prihodki iz ddividend in drugih deležev v dobičku v družbah v skupini
1.2. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v pridruženih družbah
1.3. Prihodki iz dividend in drugih deležev v dobičku v drugih družbah družbah
2. Prihodki drugih naložb
2.1. Prihodki od zemljišč in zgradb
2.2. Prihodki od obresti
2.3. Drugi prihodki naložb
2.3.1. Prevrednotovalni finančni prihodki
2.3.2. Drugi finančni prihodki
3. Prihodki zaradi popravkov vrednosti naložb
4. Dobički pri odtujitvah naložb
III. DRUGI PRIHODKI OD ZAVAROVANJA
IV. ODHODKI ZA ŠKODE
1. Obračunani zneski škod
2. Sprememba škodnih rezervacij
V. SPREMEMBA OSTALIH ZAVAROVALNO-TEHNIČNIH REZERVACIJ (+/-)
1. Sprememba matematičnih rezervacij (+/-)
1.1. Sprememba kosmatih matematičnih rezervacij brez upoštevanja udeležbe na dobičku (+/-)
1.2. Sprememba matematičnih rezervacij iz naslova udeležbe na dobičku(+/-)
2. Sprememba drugih zavarovalno-tehničnih rezervacij
II. FINANČNE NALOŽBE V DRUŽBAH V SKUPINI IN V PRIDRUŽENIH DRUŽBAH
3.558.396
1. Naložbe v družbah v skupini
2. Naložbe v pridruženih družbah
III. DRUGE FINANČNE NALOŽBE
1. Delnice in drugi vrednostni papirji s spremenljivim donosom in kuponi v vzajemnih skaldih
2. Dolžniški vrednostni papirji s stalnim donosom
3. Deleži v investicijskih skladih
4,. Dana posojila z zastavno pravico
5. Druga dana posojila
6. Depoziti pri bankah
132.481
9.088
123.392
75.566
47.826
IV. ZNESEK ZAVAR.-TEHNIČNIH REZERVACIJ PRENESEN POZAVAROVATELJEM
3.425.916
- iz prenosnih premij
- iz matematičnih rezervacij
- iz škodnih rezervacij
- iz rezervacij za bonuse in popuste
- iz zavarovalno-tehničnih rezervcij v korist življenjskih zavarovancev, ki prevz. naložb. tveganje
7.014
3.230.024
3.224.331
5.693
B. TERJATVE
3.469.439
1.Terjatve do zavarovalcev
2. Terjatve do zavarovalnih posrednikov
3. Druge terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov
II. TERJATVE IZ POZAVAROVANJA
VI. ODHODKI ZA BONUSE IN POPUSTE
11.070.156
3.496.273
6.382
6.207
175
1.188.996
I. TERJATVE IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
3.469.439
14.566.429
149.990
149.990
1.196
VII. STROŠKI VRAČUNANI PO POLICAH
1.682.549
III. DRUGE TERJATVE
1.037.811
1. Začetni stroški
2. Inkaso, upravni, režijski stroški
3. Zaključni stroški oziroma stroški izplačil
1.118.647
462.683
101.219
C. RAZNA SREDSTVA
234.635
1. Denarna sredstva
2. Druga sredstva
234.635
VII.A. ČISTI OBRATOVALNI STROŠKI
1. Stroški pridobivanja zavarovanj
2. Sprememba v razmejenih stroških pridobivanja zavarovanj (+/-)
3. Drugi obratovalni stroški
3.1 Amortizacija vrednosti sredstev potrebnih za obratovanje
3.2 Stroški dela
3.2.1 Plače zaposlenih
3.2.2 Stroški socialnega in pokojninskega zavarovanja
3.2.3 Drugi stroški dela
3.3 Str. Storitev fizičnih oseb, ki ne oprav. dejav.(str. po pog. o delu, pog. o avtor. delu, v zvezi z drugimi pravnimi razmerji),
skupaj z dajatvami, ki bremenijo podjetje
3.4 Ostali obratovalni stroški
4. Prihodki od pozavarovalnih provizij in iz deležev v pozitivnem tehničnem izidu iz poz. Pog.(-)
VIII. ODHODKI NALOŽB
1. Amortizacija naložb sredstev, ki niso potrebna za obratovanje
2. Odhodki za upravljanje sredstev, odhodki za obresti in drugi finančni odhodki
3. Prevrednotovalni finančni odhodki
4. Izgube pri odtujitvah naložb
IX. DRUGI ČISTI ZAVAROVALNI ODHODKI
2.080.006
643.354
75.259
1.365.677
21.322
747.498
584.704
92.989
69.805
5.105
D. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
930
1.Prehodno nezaračunani prihodki od obresti in najemnin
2. Kratkoročno odloženi stroški pridobivanja zavarovanj
3. Druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
930
591.751
-4.284
2.272.894
3.257
88.680
2.180.957
5.261
X. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ (I+II+III-IV+V-VI-VII-VIII-IX)
510.060
XA. IZID IZ ŽIVLJENJSKIH ZAVAROVANJ (I+II+III-IV+V-VI-VII.A-VIII-IX)
112.604
202
203
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
OBVEZNOSTI
A. PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA
B. KOSMATE ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE
I. Kosmate prenosne premije
II. Kosmate matematične rezervacije
III. Kosmate škodne rezervacije
IV. Kosmate rezervacije za bonuse in popuste
14.274.101
B. TERJATVE
-157.906
I. TERJATVE IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
1.Terjatve do zavarovalcev
2. Terjatve do zavarovalnih posrednikov
3. Druge terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov
13.763.738
223.534
13.446.722
93.482
II. TERJATVE IZ POZAVAROVANJA
C. KOSMATE ZAV.-TEHNIČNE REZERV. V KORIST ŽIVLJ. ZAVAROVANCEV, KI PREVZ. NALOŽB. TVEGANJE
D. OBVEZN. ZA FINANČNE NALOŽBE POZAVAROVATELJEV IZ NASLOVA
POZAVAROVALNIH POGODB PRI CEDENTIH
E. DRUGE OBVEZNOSTI
I. OBVEZNOSTI IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
1. Obveznosti do zavarovalcev
2. Obveznosti do zavarovalnih posrednikov
3. Druge obveznosti iz neposrednih zavarovalnih poslov
II. OBVEZNOSTI IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
III. DRUGE OBVEZNOSTI
F. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
2.7.
302.169
647.499
3.681
3.457
224
C. RAZNA SREDSTVA
4.200
1. Denarna sredstva
2. Druga sredstva
4.200
D. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
126.306
1.Prehodno nezaračunani prihodki od obresti in najemnin
2. Kratkoročno odloženi stroški pridobivanja zavarovanj
3. Druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
126.306
347.894
B. KOSMATE ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE
20.771
60.052
II. KOSMATE MATEMATIČNE REZERVACIJE
96.985
IV. KOSMATE REZERVACIJE ZA BONUSE IN POPUSTE
_tabela 139
C. KOSMATE ZAV.-TEHNIČNE REZERV. V KORIST ŽIVLJ. ZAVAROVANCEV, KI PREVZ. NALOŽB. TVEGANJE
31. 12. 2012
D. OBVEZN. ZA FINANČNE NALOŽBE POZAVAROVATELJEV IZ NASLOVA POZAVAROVALNIH POGODB PRI CEDENTIH
605.527
E. DRUGE OBVEZNOSTI
A. NALOŽBE V NEPREMIČNINE TER FINANČNE NALOŽBE
172.852
I. OBVEZNOSTI IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
II. FINANČNE NALOŽBE V DRUŽBAH V SKUPINI IN V PRIDRUŽENIH DRUŽBAH
1. Naložbe v družbah v skupini
2. Naložbe v pridruženih družbah
- iz prenosnih premij
- iz matematičnih rezervacij
- iz škodnih rezervacij
- iz rezervacij za bonuse in popuste
- iz zavarovalno-tehničnih rezervcij v korist življenjskih zavarovancev, ki prevz. naložb. tveganje
190.260
1. Obveznosti do zavarovalcev
2. Obveznosti do zavarovalnih posrednikov
3. Druge obveznosti iz neposrednih zavarovalnih poslov
I. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
IV. ZNESEK ZAVAR.-TEHNIČNIH REZERVACIJ PRENESEN POZAVAROVATELJEM
157.037
I. KOSMATE PRENOSNE PREMIJE
SREDSTVA
1. Delnice in drugi vrednostni papirji s spremenljivim donosom in kuponi v vzajemnih skaldih
2. Dolžniški vrednostni papirji s stalnim donosom
3. Deleži v investicijskih skladih
4,. Dana posojila z zastavno pravico
5. Druga dana posojila
6. Depoziti pri bankah
7. Ostale finančne naložbe
126
III. KOSMATE ŠKODNE REZERVACIJE
Prikaz sredstev in obveznosti kritnega sklada klasičnih življenjskih zavarovanj 2
na dan 31. 12. 2012
III. DRUGE FINANČNE NALOŽBE
846
230.291
A. PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA
630.523
70.721
312
III. DRUGE TERJATVE
OBVEZNOSTI
13.295
71.032
II. OBVEZNOSTI IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
III. DRUGE OBVEZNOSTI
168.143
F. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
73.015
60.228
34.900
4.709
4.709
204
205
letno poročilo
2012
8.463
181.797
471
Zavarovalnica Tilia, d. d.
2.8.
Prikaz sredstev in obveznosti kritnega sklada življenjskih zavarovanj, vezanih na enote
investicijskih skladov, na dan 31. 12. 2012
_tabela 140
31. 12. 2012
SREDSTVA
27.719.851
OBVEZNOSTI
A. NALOŽBE V NEPREMIČNINE TER FINANČNE NALOŽBE
27.617.984
A. PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA
I. NALOŽBENE NEPREMIČNINE
B. KOSMATE ZAVAROVALNO-TEHNIČNE REZERVACIJE
I. Kosmate prenosne premije
II. Kosmate matematične rezervacije
III. Kosmate škodne rezervacije
IV. Kosmate rezervacije za bonuse in popuste
II. FINANČNE NALOŽBE V DRUŽBAH V SKUPINI IN V PRIDRUŽENIH DRUŽBAH
1. Naložbe v družbah v skupini
2. Naložbe v pridruženih družbah
III. DRUGE FINANČNE NALOŽBE
1. Delnice in drugi vrednostni papirji s spremenljivim donosom in kuponi v vzajemnih skladih
2. Dolžniški vrednostni papirji s stalnim donosom
3. Deleži v investicijskih skladih
4,. Dana posojila z zastavno pravico
5. Druga dana posojila
6. Depoziti pri bankah
7. Ostale finančne naložbe
27.617.984
C. KOSMATE ZAV.-TEHNIČNE REZERV. V KORIST ŽIVLJ. ZAVAROVAN., KI PREVZEMAJO NALOŽBENO TVEGANJE
E. DRUGE OBVEZNOSTI
70.484
I. OBVEZNOSTI IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
841.000
1. OBVEZNOSTI DO ZAVAROVALCEV
2. Obveznosti do zavarovalnih posrednikov
3. Druge obveznosti iz neposrednih zavarovalnih poslov
- iz prenosnih premij
- iz matematičnih rezervacij
- iz škodnih rezervacij
- iz rezervacij za bonuse in popuste
- iz zavarovalno-tehničnih rezervcij v korist življenjskih zavarovancev, ki prevz. naložb. tveganje
II. OBVEZNOSTI IZ SOZAVAROVANJA IN POZAVAROVANJA
43.015
III. DRUGE OBVEZNOSTI
27.469
F. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
38.271
I. TERJATVE IZ NEPOSREDNIH ZAVAROVALNIH POSLOV
1.Terjatve od zavarovalcev
2. Terjatve do zavarovalnih posrednikov
3. Druge terjatve iz neposrednih zavarovalnih poslov
II. TERJATVE IZ POZAVAROVANJA
27.034.945
D. OBVEZN. ZA FINANČNE NALOŽBE POZAVAROVATELJEV IZ NASLOVA POZAVAROVALNIH POGODB PRI CEDENTIH
26.776.984
IV. ZNESEK ZAVAR.-TEHNIČNIH REZERVACIJ PRENESEN POZAVAROVATELJEM
B. TERJATVE
27.105.429
4.284
III. DRUGE TERJATVE
33.987
C. RAZNA SREDSTVA
333
1. Denarna sredstva
2. Druga sredstva
333
D. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
63.262
1.Prehodno nezaračunani prihodki od obresti in najemnin
2. Kratkoročno odloženi stroški pridobivanja zavarovanj
3. Druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
63.262
206
207
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
3. IZKAZ
KAPITALSKE USTREZNOSTI ZA
PREMOŽENJSKA ZAVAROVANJA NA DAN 31. 12. 2012
4. IZKAZ
KAPITALSKE USTREZNOSTI ZA ŽIVLJENJSKA
ZAVAROVANJA NA DAN 31. 12. 2012
Izkaz kapitalske ustreznosti za premoženjska zavarovanja (KUS - P) na dan
Izkaz kapitalske ustreznosti za življenjska zavarovanja (KUS - Ž) na dan
_tabela 141
Računovodski izkazi so : revidirani, nerevidirani
_tabela 142
Računovodski izkazi so : revidirani, nerevidirani
31. 12. 2012
31. 12. 2012
v EUR
(v EUR)
ZNESEK
ZNESEK
TEMELJNI KAPITAL (106.ČLEN ZZAVAR)
TEKOČE LETO
PREDHODNO
LETO
8.950.171
8.950.171
TEMELJNI KAPITAL (106.ČLEN ZZAVAR)
Vplačani osnovni kapital, razen na podlagi kumulativnih prednostnih delnic vplačanega osnovnega kapitala
oziroma ustanovni kapital
1
Sredstva na računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
2
TEKOČE LETO
PREDHODNO
LETO
5.367.502
5.367.502
Vplačani osnovni kapital, razen na podlagi kumulativnih prednostnih delnic vplačanega osnovnega kapitala
oziroma ustanovni kapital
1
Sredstva na računih članov družbe za vzajemno zavarovanje
2
Kapitalske rezerve, razen kapitalskih rezerv povezanih s kumulativnimi prednostnimi delnicami
3
Kapitalske rezerve, razen kapitalskih rezerv povezanih s kumulativnimi prednostnimi delnicami
3
52
52
Rezerve iz dobička, razen rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže
4
2.334.776
1.095.276
Rezerve iz dobička, razen rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže
4
336.491
336.491
Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
5
1.240.220
1.064.970
Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
5
Presežek iz prevrednotenja v zvezi s sredstvi, ki niso financirana iz zavarovalno tehničnih rezervacij
6
Presežek iz prevrednotenja v zvezi s sredstvi, ki niso financirana iz zavarovalno tehničnih rezervacij
6
0
0
Lastne delnice in lastni poslovni deleži
7
Lastne delnice in lastni poslovni deleži
7
Neopredmetena dolgoročna sredstva
8
Neopredmetena dolgoročna sredstva
8
107.186
90.418
Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
9
Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
9
1.099.661
943.082
870.364
898.922
Neporavnana izguba obračunskega obdobja povečana za prihodke za odloženi davek iz
neizrabljenih davčnih izgub
10
Neporavnana izguba obračunskega obdobja povečana za prihodke za odloženi davek iz
neizrabljenih davčnih izgub
10
487.615
156.579
Razlika med nediskontiranimi in diskontiranimi škodnimi rezervacijami
11
Temeljni kapital ([1]+[2]+[3]+[4]+[5]+[6]-[7]-[8]-[9]-[10])
11
4.009.583
4.513.966
Temeljni kapital ([1]+[2]+[3]+[4]+[5]+[6]-[7]-[8]-[9]-[10]-[11])
12
10.211.495
Zajamčeni kapital
12
3.500.000
3.500.000
Izpolnjevanje zahteve iz 4. odst. 106.člena Zzavar ([11]-[12])
13
509.583
1.013.966
11.654.803
Zajamčeni kapital
13
3.500.000
3.500.000
Izpolnjevanje zahteve iz četrtega odst. 106.člena Zzavar ([12]-[13])
14
8.154.803
6.711.495
ZNESEK
ZNESEK
DODATNI KAPITAL ( 107.ČLEN ZZAVAR)
TEKOČE LETO
DODATNI KAPITAL ( 107.ČLEN ZZAVAR)
PREDHODNO
LETO
Vplačani osnovni kapital na podlagi kumulativnih prednostnih delnic
15
Kapitalske rezerve povezane s kumulativnimi prednostnimi delnicami
15
Kapitalske rezerve povezane s kumulativnimi prednostnimi delnicami
16
Podrejeni dolžniški instrumenti
16
Podrejeni dolžniški instrumenti
17
Vrednost matematične rezervacije (prva alinea 2.točke drugega odst.107.člena Zzavar)
17
18
Polovica nevplačanega vpoklicanega kapitala oziroma ustanovnega kapitala (druga alinea 2.točke drugega
odst.107.člena Zzavar)
18
19
Dodatni kapital {([14]+[15]+[16]+[17]+[18], vendar ne več kot 50 % glede na nižjega izmed temeljnega
oziroma minimalnega kapitala)}
19
Dodatni kapital {([15]+[16]+[17]+[20], vendar ne več kot 50 % glede na nižjega izmed temeljnega oziroma
minimalnega kapitala)+[18]+[19]}
0
0
0
0
ZNESEK
ZNESEK
RAZPOLOŽLJIVI KAPITAL IN IZKAZ KAPITALSKE USTREZNOSTI (108.ČLEN ZZAVAR)
PREDHODNO
LETO
14
Vplačani osnovni kapital na podlagi kumulativnih prednostnih delnic
Polovica nevplačanega vpoklicanega kapitala oziroma ustanovnega kapitala (druga alinea 2.točke drugega
odst.107.člena Zzavar)
TEKOČE LETO
TEKOČE LETO
PREDHODNO
LETO
11.654.803
10.211.495
RAZPOLOŽLJIVI KAPITAL IN IZKAZ KAPITALSKE USTREZNOSTI (108.ČLEN ZZAVAR)
TEKOČE LETO
PREDHODNO
LETO
4.009.583
4.513.966
Skupaj temeljni in dodatni kapital ([12]+[21])
22
Skupaj temeljni in dodatni kapital ([11]+[19])
20
Udeležba po 1.točki prvega odst.108.člena Zzavar
23
Udeležba po 1.točki prvega odst.108.člena Zzavar
21
Naložbe po 2.točki prvega odst.108.člena Zzavar
24
Naložbe po 2.točki prvega odst.108.člena Zzavar
22
Nelikvidna sredstva ([26]+[27]+[28])
25
Nelikvidna sredstva ([24]+[25]+[26])
23
26
Naložbe v delnice borze in klirinško depotne družbe (3.točka prvega odst.108.člena ZZavar)
24
Terjatve iz naslova vplačil v jamstveni sklad pri klirinško depotni družbi (3.točka pvega odst.108.člena Zzavar)
27
Terjatve iz naslova vplačil v jamstveni sklad pri klirinško depotni družbi (3.točka 1. odst.108.člena Zzavar)
25
Terjatve iz naslova vplačil v sklade, ki so namenjeni vzajemnemu jamstvu za izpolnitev obveznosti več oseb
(3.točka prvega odst.108.člena Zzavar)
28
Terjatve iz naslova vplačil v sklade, ki so namenjeni vzajemnemu jamstvu za izpolnitev obveznosti več oseb
(3.točka 1. odst.108.člena Zzavar)
26
Razpoložljivi kapital zavarovalnice ([20]-[21]-[22]-[23])
29
11.654.803
10.211.495
Razpoložljivi kapital zavarovalnice ([20]-[21]-[22]-[23])
27
4.009.583
4.513.966
Zahtevani minimalni kapital
30
10.068.319
8.953.784
Zahtevani minimalni kapital
28
3.500.000
3.500.000
Presežek oziroma primanjkljaj razpoložljivega kapitala zavarovalnice ([27]-[28])
31
1.586.483
1.257.711
Presežek oziroma primanjkljaj razpoložljivega kapitala zavarovalnice ([27]-[28])
29
509.583
1.013.966
Naložbe v delnice borze in klirinško depotne družbe (3.točka prvega odst.108.člena ZZavar)
208
209
letno poročilo
2012
Zavarovalnica Tilia, d. d.
5. POJASNILA K IZKAZU FINANČNEGA POLOŽAJA
5.1.
Finančne naložbe
Med finančnimi naložbami zavarovalnica nima podrejenih obveznic.
5.2.
Finančne obveznosti
Družba je revolving posojilo pri SKB banki zavarovala z menicami.
6. POJASNILA K IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA
6.1.
Osnove za razporejanje naložb
Iz izkaza izida poslovanja življenjskih zavarovanj se določene donose naložb prenaša v izid rednega delovanja. Osnove
za te prenose so naložbe, ki so zajete v življenjskih zavarovanjih in so financirane iz lastnih virov (iz kapitala življenjskih
zavarovanj). Razporejenega donosa naložb, prenesenega v izkaz izida iz rednega delovanja, v letu 2012 ni.
Iz izkaza izida rednega delovanja se v izid premoženjskih zavarovanj, razen zdravstvenih zavarovanj, razporeja donos
naložb, prenaša realiziran donos iz naložb kritnega premoženja, ki je bil v letu 2012 ustvarjen v višini 12.041 EUR.
Smo ekološko ozaveščeni – Letnega poročila 2012 nismo tiskali.
210