Letno poročilo 2012 Danfoss Trata d.o.o.
MAKING MODERN LIVING POSSIBLE Letno poročilo 2012 Danfoss Trata d.o.o. Danfoss Trata d.o.o. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata d.o.o. Letno poročilo podjetja Danfoss Trata d.o.o., 2012 April 2013 Izdajatelj Danfoss Trata d. o. o., Jožeta Jame 16, 1210 Ljubljana Šentvid, Slovenija Izbor in priprava besedila poslovnega dela letnega poročila Mateja Panjan Fotografije Stanko Gruden in Arhiv Danfoss Trate Prevod v angleščino Vikica Klasinc, Mar-Vik Vikica Klasinc s.p. Oblikovanje in tisk COLOR.ID, oblikovalske rešitve, Uroš Sterle s. p. Letno poročilo 2012 je objavljeno tudi na spletnih straneh www.trata.danfoss.si 2 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Kazalo POSLOVNO POROČILO Poudarki / 5 Ključni dosežki v letu 2012 v številkah / 6 Poročilo direktorja: Danfoss Trata tudi v letu 2012 rekordno / 7 Ključni dogodki leta 2012 / 9 Predstavitev / 11 Osebna izkaznica / 12 Narava poslovanja in dejavnost / 13 Organiziranost in upravljanje družbe / 13 Organiziranost po poslovnih področjih / 14 Več kot 75 let delovanja družbe / 15 Danfoss Trata v Danfossu / 15 Danfoss District Energy / 16 Vizija Danfoss Trate / 17 Danfossova strategija Core & Clear / 17 Poslovanje / 19 Vodilna tehnologija / 20 Izboljšanje kakovosti izdelkov, procesov in storitev / 20 Učinkovita organizacijska kultura / 22 Zavezani naši okoljski politiki / 23 Obvladovanje tveganj / 24 Perspektive / 27 Načrti za leto 2013 / 28 RAČUNOVODSKI IZKAZI Poročilo neodvisnega revizorja / 32 Bilanca stanja na dan 31. 12. 2012 / 33 Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa za leto 2012 / 35 Izkaz denarnih tokov (različica II) za leto 2012 / 37 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 / 38 Pojasnila k računovodskim izkazom / 39 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 3 75 let tradicije odličnosti razvoja in proizvodnje komponent za sisteme daljinskega ogrevanja in klimatizacije. Poudarki Poudarki Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 5 POSLOVNO POROČILO Ključni dosežki v letu 2012 v številkah Vir: Računovodski izkazi Čisti prihodki od prodaje Vir: Računovodski izkazi Čista dobičkonosnost kapitala Vir: Računovodski izkazi Število zaposlenih 6 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Poročilo direktorja Danfoss Trata tudi v letu 2012 rekordno Poudarki POSLOVNO POROČILO nosti. Ruski in kitajski trg sta pomembna iz vidika novih gradenj in vzpostavitve novih infrastruktur. Oba trga pa se poleg tega zavzemata za posodobitev že obstoječih sistemov ogrevanja in hlajenja. Na ta način izpolnjujemo svojo zavezo k učinkovitejši rabi energije in zniževanju emisij CO₂. Leto 2012 je bilo za Danfoss Trato ponovno najuspešnejše. Promet je znašal 80 milijonov evrov in bil 15% višji v primerjavi z letom 2011. Rezultat iz poslovanja pred obdavčitvijo je bil 12 milijonov evrov, kar je 22% več kot leto prej. Glavni razlog za dober poslovni rezultat so poleg dobre prodaje še uspešno zniževanje stroškov z nenehnim sistematičnim povečevanjem notranje učinkovitosti. Rusija ostaja najpomembnejši Danfossov trg na področju daljinskega ogrevanja in hlajenja. V letu 2012 smo povečali prodajo na ruskem trgu za 30%. Prodaja na glavnih evropskih trgih se je gibala na ravni leta 2011. Povpraševanje po naših izdelkih spodbuja vedno večjo potrebo po energijski varč- V letu 2012 smo nadaljevali s krepitvijo kompetenčnega centra prenosnikov toplote v Kamniku. S prenosom dela proizvodnje prenosnikov toplote iz Kitajske v Slovenijo ter obnovitvijo družin prenosnikov toplote, smo dopolnili prodajni program. S tem smo zagotovili nadaljnjo rast in boljši tržni položaj, predvsem na evropskem trgu. Na področju razvoja novih izdelkov smo v letu 2012 veliko truda vložili v razvoj nove generacije elektromotornih pogonov za regulacijo večjih dimenzij ventilov v sistemih daljinskega ogrevanja. Rast prodaje in širjenje poslovanja sta prinesla tudi potrebo po krepitvi organizacije. Lani se je v Danfoss Trati zaposlilo 18 novih sodelavcev. Prevzemanje izzivov, ki nam jih ponuja Danfossovo mednarodno okolje, je za večino zaposlenih največja priložnost za strokovni razvoj. Trudimo se prepoznavati želje, pričakovanja in potenciale zaposlenih in jim hkrati podajati povratne informacije o njihovi uspešnosti. Skupina Danfoss ponovila dober rezultat iz lanskega leta Skupina Danfoss je že tretje leto zapored dosegla rekorden rezultat iz poslovanja. Dobri finančni rezultati dokazujejo uspešnost nove Core & Clear strategije, ki jo je Danfoss vpeljal v letu 2010 in določa smer podjetja do leta 2015. Danfossova strategija je še naprej usmerjena v napredek in izboljšave, kjer so poudarjene zanesljivost, odličnost in inovativnost. V letu 2012 je bil glavni poudarek na vzpostavitvi vrhunske dobavne verige, katere namen je izkoriščanje sinergij, ekonomije obsega in visoke ravni usposobljenosti. Nadaljevali bomo s svojo strateško potjo k zastavljenim ciljem do leta 2015 in razvijali ključne dejavnosti, ki ustvarjajo največjo vrednost za kupce v svetovnem merilu. Rast tudi v letu 2013 V letu 2013 ponovno načrtujemo rast prometa v višini 15%, pri čemer največjo rast še vedno pričakujemo v Rusiji. Večje rasti pa si želimo tudi na evropskih trgih. Naše aktivnosti bodo usmerjene v zagotavljanje najvišje kakovosti izdelkov, krepitev inovativnosti ter uspešno vpeljavo novih izdelkov na trg. Z nadaljnjo optimizacijo poslovanja in razvojem kompetenc svojih zaposlenih želimo tudi v prihodnje ohranjati trajnostni razvoj Danfoss Trate. Aleksander Zalaznik Generalni direktor Danfoss Trate Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 7 8 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Ključni dogodki leta 2012 Razvojne aktivnosti prinesle nove generacije izdelkov Na področju razvoja smo se v letu 2012 ukvarjali z uvajanjem novih konceptov in tehnologij elektromotornih pogonov, kombinacijskih ventilov za klimatizacijo ter multifunkcijskega regulatorja brez pomožne energije za pripravo tople sanitarne vode in ogrevanje v stanovanjskih toplotnih postajah. Veliko sredstev smo vložili tudi v nadaljnji razvoj prenosnikov toplote, ki jih izdelujemo na lokaciji v Kamniku. Danfoss Trata prejela Puhovo priznanje za inovativnost Naši zaposleni so v sodelovanju z Inštitutom Jožef Stefan osvojili Puhovo priznanje za izvedbo funkcije, ki preprečuje neželeno nihanje in s tem omogoča prihranek energije, v elektromotornem pogonu AME 435 iMCV. Tovrstno priznanje predstavlja najvišje priznanje inovativnim dosežkom slovenskih podjetij in pomeni promocijo inovativnosti v Sloveniji. Uvajanje standarda kakovosti ISO/TS 16949 Zaradi zagotavljanja boljše kakovosti naših izdelkov in storitev smo vzpostavili sistem vodenja kakovosti po standardu ISO/TS 16949. V letu 2012 smo v ta namen prilagodili organizacijo in procese kakovosti. Aleksander Zalaznik prejemnik nagrade za izjemne dosežke Časnik Finance je novembra 2012 podelil nagrado za izjemen prispevek h gospodarskemu razvoju in povečanju družbene blaginje direktorju podjetja, Aleksandru Zalazniku. Danfoss Trata s tovrstnimi priznanji še bolj krepi prepoznavnost podjetja in dodaja vrednost tako zaposlenim kot poslovnim procesom. 75. obletnica delovanja družbe V letu 2012 smo praznovali 75. obletnico, ki je povezana z začetkom delovanja Železolivarne Franc Smole. V sklopu praznovanja smo organizirali številne interne dogodke z namenom povečati motivacijo zaposlenih. Družini prijazno podjetje Danfoss Trata je v letu 2012 prejela osnovni certifikat Družini prijazno podjetje. Ob pridobitvi certifikata smo sprejeli enajst ukrepov, ki nam omogočajo še boljše usklajevanje dela in družine. Pridružitev k Danfoss Global Services V okviru Danfossa v Sloveniji je bil v začetku leta 2012 vzpostavljen oddelek Global Services Slovenija (GS Slovenija). Naloga splošnih služb je vsem poslovnim področjem zagotavljati kvalitetne storitve skupnih služb, kamor prištevamo finance, kadrovsko službo, splošno administracijo in vzdrževanje zgradb. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 9 Poudarki POSLOVNO POROČILO različnih izdelkov izdelujemo v Danfoss Trati. 10 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Predstavitev Predstavitev Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 11 POSLOVNO POROČILO Osebna izkaznica Firma in sedež družbe Danfoss Trata d.o.o., Jožeta Jame 16, 1210 Ljubljana Šentvid, Slovenija Datum in kraj vpisa v sodni register 24. 1. 1995, Okrožno sodišče v Ljubljani Številka registrskega vložka 1/03245/00 Osnovni kapital 4.712.427,00 EUR Matična številka družbe 5226546 Davčna številka družbe SI90729587 Šifra dejavnosti družbe po Uredbi o standardni klasifikaciji dejavnosti 33.200 Montaža industrijskih strojev in naprav Podatki o obvladujočem podjetju Danfoss Trata d.o.o. od leta 1995 posluje kot član koncerna Danfoss International A/S, Nordborgvej 81, 6430 Nordborg, Danska, ki je na dan 31. 12. 2012 njegov 100% lastnik. Računovodski izkazi družbe Danfoss Trata d. o. o. so vključeni v skupne računovodske izkaze Skupine Danfoss A/S. Računovodski izkazi so objavljeni na spletni strani www.danfoss.com. V okviru omenjenega koncerna posluje v Sloveniji še Danfoss, Trgovinska družba d. o. o., Ljubljana. Odvisna in pridružena podjetja Zavod Tehnološki center za vakuumsko tehniko, VAKUUM–TC 23,2 % delež - Danfoss Trata d. o. o. je soustanovitelj zavoda, vendar v njem nima moči upravljanja. Zaradi tega niso pripravljeni konsolidirani računovodski izkazi. V zvezi s tem je na dan 31. 12. 2012 izkazana dolgoročna finančna naložba v nominalni višini 834,59 EUR. 12 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata POSLOVNO POROČILO Osnovna dejavnost podjetja je proizvodnja in prodaja opreme za vodenje procesov klimatizacije, ogrevanja in prezračevanja. Narava poslovanja in dejavnost Rast prihodkov iz prodaje po področjih poslovanja Predstavitev 0,75% Proizvodni program sestavljajo: pogoni in ventili za regulacijo temperature pri pripravi tople sanitarne vode ali vode za ogrevanje prostorov, regulatorji tlaka in pretoka, ki se uporabljajo za uravnoteženje sistemov, tako za daljinsko ogrevanje kot tudi za sekundarne sisteme klimatizacije in uravnoteženje dvižnih vodov (balansirni ventili), regulatorji temperature brez pomožne energije za ogrevanje, pripravo tople sanitarne vode ter za uravnoteženje sistemov cirkulacije tople sanitarne vode, ploščni prenosniki toplote. 23% 22,9% 4% Daljinsko ogrevanje Organiziranost in upravljanje družbe Balansirni ventili Ventili in pogoni za klimatizacijo (HVAC) Prenosniki toplote Organi družbe Skupščina družbenikov in uprava. Uprava družbe Upravo družbe predstavlja direktor Aleksander Zalaznik. Upravljanje družbe Danfoss Trata d. o. o. temelji na zakonskih določilih, internih aktih in pravilnikih, ki so pripravljeni v skladu z ISO standardi in uveljavljeno sodobno poslovno prakso. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 13 POSLOVNO POROČILO Organiziranost po poslovnih področjih Generalni direktor Aleksander Zalaznik Poslovna asistentka Mirjam Žerjav District Energy, Controls Aleksander Zalaznik District Energy, Heat Exchangers District Energy, Druge organizacijske enote Heating Solutions Razvoj produktnih skupin izdelkov Operations Eva Klemenčič Danfossov poslovni sistem Enrik Bouchot Razvoj produktne skupine izdelkov Miha Kavčič Podpora IT sistema SAP Tržno komuniciranje & Podpora Produktno vodenje Saška Rihtaršič Nabava Dejan Želodec Razvoj produktnih skupin izdelkov, HVAC Saša Kojić Regionalni razvoj produktnih skupin izdelkov, ne v EU Dmitry Bochkalov Regionalni razvoj produktnih skupin izdelkov, EU Duško Vnučec Marketing in Prodaja Upravljanje dobavne verige Vesna Markič Kakovost Milko Grebenc Kakovost Damjan Alič HD postaje Globalna tehnologija Tomaž Andolšek Kamnik Operations Vojko Ozimic Operations Mitja Praprotnik Nabava Trpimir Štiglic Upravljanje dobavne verige Jerica Budič Trata Operations Klemen Kindlhofer Kakovost Marjana Krajnc HR Business Partner Bojana Zupanič District Energy R&D Miha Bobič R&D Trata Controls Samo Krančan R&D Trata HEX Tine Ogorevc Laboratoriji Egon Susič HR Business Partner Bojana Zupanič Finance in računovodstvo Silvij Briški Global Services Slovenia Silvij Briški Služba za upravljanje s kadrovskimi viri Mojca Kokalj Upravljanje s stavbo Silvij Briški IT 14 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 75 let delovanja družbe Začetki Danfoss Trate segajo v leto 1937, ko je začela delovati Železolivarna Franc Smole. Ukvarjala se je z vlivanjem in obdelavo litoželeznih izdelkov za industrijo in komunalno dejavnost. Razvoj na področju instalacij centralnega in daljinskega ogrevanja je v letih po 2. svetovni vojni privedel do proizvodnje programa raznovrstnih elementov za regulacijo. Podjetje je bilo leta 1957 med ustanovitelji Industrijskega Montažnega Podjetja, IMP, in je naglo širilo svoj proizvodni program na področje elektronskih regulatorjev in ventilov. V začetku 90. let je na območju nekdanje Jugoslavije dosegalo skoraj 90% tržni delež na področju regulacije daljinskega ogrevanja in klimatizacije. toplotnih podpostaj, in prevzemala ter gradila podjetja po številnih državah v Evropi in na Kitajskem, so zaposleni iz Danfoss Trate začeli pomembno sooblikovati poslovanje celotne poslovne enote, ki je v letu 2010 postala divizija in se preimenovala v Danfoss District Energy. Danfoss, vodilno mednarodno podjetje za regulacijo ogrevanja, hlajenja in gibalnih sistemov s sedežem na Danskem, je postal večinski lastnik Trate leta 1995. Eden izmed namenov prevzema je bil vzpostaviti kompetenčni center za razvoj in proizvodnjo komponent za daljinsko ogrevanje v Sloveniji. Zato je že od samega začetka vlagal v razvoj in konsolidiral proizvodnje komponent za daljinsko ogrevanje, ki so bile takrat razpršene po številnih Danfossovih tovarnah v Evropi. V okviru Danfossa v Sloveniji je bil 1. januarja 2012 vzpostavljen oddelek Global Services Slovenija (GS Slovenija). Njegova naloga je vsem poslovnim področjem zagotavljati kvalitetne storitve pri njihovi rasti in razvoju s skupnim poudarkom povezovanja vseh zaposlenih na lokaciji v Ljubljani in Kamniku v skladu z Danfossovo strategijo »One company, One way.« Od leta 1995 Danfoss Trata dosega vidne rezultate, vključno z izjemno dobičkonosno rastjo, vpeljavo načel moderne proizvodnje in visoko razvite oskrbovalne verige. Ko se je leta 2003 poslovna enota Danfoss District Heating začela intenzivno širiti iz poslovanja s komponentami na področje Leta 2008 je podjetje Danfoss Trata dokončalo prenovo in razširitev svojih poslovnih in proizvodnih prostorov v Ljubljani. Leta 2011 so se zaradi zaprtja proizvodnje na Finskem v Slovenijo, v najete prostore v Kamniku, preselili razvoj, logistika in proizvodnja prenosnikov toplote. Danfoss Trata je danes uspešno razvojno, proizvodno in prodajno podjetje na področju izdelkov in aplikacij za zagotavljanje energetske varčnosti, ki ponuja rešitve za učinkovito spopadanje s podnebnimi spremembami. Z zaposlenimi, ki živijo z našimi idejami in imajo željo po doseganju skupnih ciljev, bomo še naprej zavzeto širili svoje znanje in soustvarjali trajnostni razvoj Danfossa. Danfoss Trata v Danfossu Mednarodna korporacija Danfoss s sedežem na Danskem je vodilni raziskovalec, razvijalec in proizvajalec mehanskih in elektronskih komponent in regulatorjev. Danfossovi izdelki prispevajo k udobnem življenju in hkrati k varnemu in čistemu okolju. zaposlenih. Izdeluje regulatorje za hlajenje, ogrevanje in gibanje po vsej Evropi, v Severni in Latinski Ameriki ter na Kitajskem. Danfossovo prodajno mrežo sestavlja 47 prodajnih organizacij. Danfoss se še naprej globalno širi in je od leta 2010 zaradi preseženih rezultatov že trikrat dvignil svoja pričakovanja. Danfossov letni promet je leta 2012 znašal 4,5 milijarde evrov, podjetje ima 23 tisoč Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 15 Predstavitev POSLOVNO POROČILO POSLOVNO POROČILO Danfoss District Energy Danfoss District Energy razvija in proizvaja izdelke v Sloveniji, na Danskem, Poljskem, v Rusiji, Romuniji in na Kitajskem. Danfoss je vodilni dobavitelj komponent in prenosnikov toplote za aplikacije daljinskega ogrevanja in hlajenja. Smo strokovnjaki za komponente in rešitve, ki se uporabljajo v postajah daljinskega ogrevanja in pripomorejo k optimalni rabi energije in prenosu le-te pri ogrevanju in prezračevanju. V petintridesetih letih delovanja družbe na področju regulacije daljinskega ogrevanja je divizija razvila številne kompetence. Zato lahko svojim kupcem zaradi širokega standardnega 16 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata programa izdelkov, svojih izkušenj in tehničnega znanja ponudi rešitve po njihovi meri. Na trgih, kjer se daljinsko ogrevanje uporablja kot vir ogrevanja, ima razvejano prodajno mrežo med veletrgovci in kupci, ki njene izdelke vgrajujejo v svoje izdelke. Od konkurentov se razlikuje tudi po močni blagovni znamki in po učinkovitosti proizvodnje. Strokovnjaki in vodje Danfoss Trate predvsem iz razvojno-tehničnega, proizvodnega in logističnega področja uspešno delujejo v globalnih projektih in vodijo procese, ki so pomembni za celo divizijo. Danfossova strategija Core & Clear Danfoss Trata bo vrhunski poslovni in tehnološki center za področje prenosa toplote in regulacije daljinskega ogrevanja ter hlajenja, z zaposlenimi, ki bodo svoje znanje zavzeto širili in soustvarjali trajnostni razvoj Danfossa. Strategija Core & Clear, ki je bila začrtana leta 2010, kaže dobre rezultate. Danfossov finančni položaj je dober in ima atraktivno paleto poslovnih področij. Osredotočenost na kupce z izboljšanje kakovosti in dobavljivosti prinaša ključno konkurenčno prednost. Še naprej skrbi za optimizacijo stroškov in izboljšanjem denarnega toka. Z rastjo poslovanja raste tudi potreba po novih in boljših vodjih, zato redno preverjanje uspešnosti in potenciala zaposlenih ter načrtovanje nasledstev ostaja eno od ključnih področij razvoja. Z dobro osvojenimi osnovami bodo prihodnja leta osredotočena na trge Brazilije, Rusije, Indije, Kitajske in Bližnjega vzhoda, še posebej v luči globalizacije, urbanizacije in predvsem trendov na področju varovanja podnebja in energije. Kljub težkim finančnim razmeram na globalnem trgu si namreč zara- di naraščajoče cene energije in naraščajoče zaskrbljenosti zaradi globalnega segrevanja vse več svetovnih držav želi neodvisnosti in samozadostnosti pri preskrbi z energijo. Naša obljuba Poslovna področja vodimo skozi zanesljivost, odličnost in inovativnost, da bi našli rešitve na področju Climate & Energy in zadovoljili naše kupce. Naša pričakovanja Danfoss uživa sloves globalnega znanilca razvoja. Premikamo meje našega uspeha in ugleda. Naše ravnanje Poslovanje gradimo na zaupanju. Inovativni smo v ambicijah preseči pričakovanja. Delujemo globalno in spoštujemo lokalne kulture. Trudimo se dosegati trajnostne rezultate. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 17 Predstavitev Vizija Danfoss Trate ton toplogrednih plinov CO2 manj zaradi uporabe daljinskega ogrevanja v Evropi. Z daljinskim ogrevanjem pokrivamo 9-10% vseh zahtev po ogrevanju. 18 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Poslovanje Poslovanje Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 19 POSLOVNO POROČILO Danfoss District Energy je vodilni dobavitelj komponent za aplikacije daljinskega ogrevanja in hlajenja. Smo strokovnjaki za rešitve, ki se uporabljajo v postajah daljinskega ogrevanja in pripomorejo k optimalni rabi energije in prenosu le-te pri ogrevanju in prezračevanju. Vodilna tehnologija Imamo edinstveno kombinacijo znanja na področju toplotnih podpostaj, regulatorjev in prenosnikov toplote, širok prodajni program regulatorjev in izjemne izkušnje na področju uporabe naših izdelkov v različnih aplikacijah. Vse to nam omogoča razvijati izdelke, ki postavlja- jo prihodnje standarde in so usklajeni s proizvodnimi procesi. de in ogrevanja v stanovanjskih toplotnih postajah. Investirali smo tudi v nadaljnji razvoj prenosnikov toplote, predvsem vijačenih, ki jih izdelujemo na lokaciji v Kamniku. Veliko pozornosti smo namenili tudi aktivnostim, ki so povezane z boljšo organiza- cijo poteka projektov, osvajanjem novih izdelkov ter podporo procesom, povezanih z zagotavljanjem kakovosti na vseh nivojih. ti zaloge. Na strukturo in vrednost zalog vplivamo s postopki izboljševanja procesov vpeljevanja in opuščanja izdelkov ter vpeljevanja tehnoloških sprememb na izdelkih. procesih že leta, pa so vedno znova tudi vir izboljšav za preostale proizvodne enote. V skladu s tem smo okrepili lokalne organizacije, ki skrbijo za razvoj procesa oskrbovalne verige in proizvodnje. Leto 2012 smo posvetili usklajevanju s prodajnimi organizacijami in skupaj z njimi uspeli izboljšati ključne kazalnike uspešnosti za področje dobavljivosti. Po principih Danfossovega programa produktivnosti in ostalih principov vitke proizvodnje smo izboljšali produktivnost tako v montažah kot v mehanski obdelavi in s tem bistveno izboljšali rezultat poslovanja. Razvoj izdelkov Na področju razvoja smo se v letu 2012 ukvarjali z uvajanjem novih konceptov in tehnologij elektromotornih pogonov, kombinacijskih ventilov za klimatizacijo, avtomatskih balansirnih ventilov in multifunkcijskega regulatorja brez pomožne energije za pripravo tople sanitarne vo- Stalne izboljšave procesov Enako pozornost, kot jo posvečamo rasti prodaje z razvojem novih izdelkov, že vrsto let usmerjamo tudi v stalni razvoj in optimizacijo notranjih procesov. Zavedamo se, da so točne in zanesljive dobave ena pomembnejših zahtev naših kupcev. V skladu s spremembami smo se posvetili konceptu reševanja problemov pri izvoru (RCPS), spremljanju projektne prodaje na trgu, internih zalog in zalog pri dobaviteljih. Uspeli smo izboljšati dobavljivost naših izdelkov do kupcev in hkrati zniža- Prakse in izkušnje, ki jih Danfoss Trata kot vodilno podjetje uporablja v operativnih Izboljšanje kakovosti izdelkov, procesov in storitev V letu 2012 smo se sistematično ukvarjali z izboljšavami tehnoloških procesov ter kakovosti naših izdelkov in storitev. V sklopu strategije Core & Clear se je najvišje vodstvo Danfossa že v letu 2010 odločilo 20 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata za vzpostavitev sistema vodenja kakovosti po standardu ISO/TS 16949. Zaradi te strateške odločitve smo v Danfoss Trati v letu 2012 pričeli s sistematičnim pristopom za uvedbo tega standarda in zato tudi reorganizirali in okrepili službe kakovosti. Poslovanje Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 21 POSLOVNO POROČILO Danfoss spodbuja posameznikovo željo, energijo in strast za inovairanje, kakor tudi gradi močno organizacijsko kulturo, ki spodbuja zaposlene, da delijo skupne vrednote in cilje. Želja po razvoju in izboljšavah ter spreminjanju dobrih idej v odlične poslovne rezultate je osrednji element povezovanja v Danfossu, zaradi katerega je vsak posameznik obdan z zavzetimi sodelavci. Zato poskušamo še naprej ustvarjati priložnosti za zaposlene, ki lahko in želijo prevzeti vedno večje odgovornosti. Učinkovita organizacijska kultura V nekaterih delih organizacije smo predstavili koncept razvoja kariere, s posebnim poudarkom na prepoznavanju in razvoju kompetenc. Oboje že uspešno uporabljamo pri razvojnih pogovorih kot osnovo za pripravo razvojnih načrtov zaposlenih. Z uvajanjem kompetenc nadaljujemo v letu 2013. Danfoss Trata ostaja študentom in dijakom prijazno podjetje, saj organiziramo oglede podjetja, v okviru katerih se seznanijo z delom v našem podjetju ter možnostmi za zaposlitev. Zaposlovanje Prevzemanje izzivov, ki nam jih ponuja Danfossovo mednarodno okolje, je za večino zaposlenih največja priložnost za strokovni razvoj. Trudimo se prepoznavati želje, pričakovanja in potenciale zaposlenih in jim podajati povratne informacije o njihovi uspešnosti. Hkrati postavljamo jasne cilje in pričakovanja do naših zaposlenih. Raziskava med zaposlenimi kaže na visoko stopnjo zavzetosti pri uresničevanju skupnih, timskih in osebnih ciljev ter visoko stopnjo uspešnosti pri doseganju le-teh. Upravljanje s kadrovskimi viri Na področju razvoja kadrov smo se sistematično ukvarjali s koncepti in orodji vodenja. Da smo opravili resnično velik preskok, je pokazala tudi oktobrska raziskava o Performance Managementu, kjer smo dosegli odlične rezultate. Osredotočili smo se na četrtletno pregledovanje uresničevanja ciljev in na usposabljanje Leadership pipeline. Omenjeno usposabljanje se od drugih razlikuje predvsem v tem, da so vodje spoznali različne vloge glede na to, ali vodijo strokovnjake, druge vodje, funkcijo ali poslovno enoto, in je kot tako veliko bolj usmerjeno. Konec leta smo večino zaposlenih sistematično ocenili glede na njihov potencial in uspešnost v zadnjem letu v procesu People Review. 22 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata dajamo informacije o razmerah na trgu in pomenu za naše poslovanje. Z zaposlenimi pa komuniciramo tudi preko pisnih in elektronskih medijev. Vsak zaposleni je preko internih časopisov redno informiran tudi o dogajanju v diviziji Danfoss District Energy in korporaciji Danfoss. Starostna struktura zaposlenih V letu 2012 se je v Danfoss Trati zaposlilo 18 ljudi. Odšlo je 16 zaposlenih, od tega kar 7 zaradi upokojitve. Leto 2012 smo končali s 318 redno zaposlenimi. veēkot60let 2% 18Ͳ29let 11% 50Ͳ59let 18% Vzpostavili smo internetni portal za prijave na delovna mesta, kjer kandidati poleg možnosti elektronske prijave najdejo še mnogo informacij o našem načinu zaposlovanja ter ostale koristne informacije, ki jim lahko pomagajo na razgovorih. 30Ͳ39let 42% 40Ͳ49let 27% Izobraževanje in usposabljanje zaposlenih Izvedli smo več kot 8.000 ur internega in eksternega izobraževanja. Imeli smo 25 ur izobraževanja na zaposlenega, od tega je bil največji poudarek na izobraževanjih na področju kakovosti. Testi znanja in uporabe znanja pri delu so pokazali visoko učinkovitost izobraževanj, kar pomeni, da zaposleni pridobljeno znanje uspešno uporabljajo pri delu. Komuniciranje z zaposlenimi Komunikacija z zaposlenimi ostaja zelo okrepljena, področje komunikacije pa je vse bolj poznano tudi med zaposlenimi in jim predstavlja največji vir informacij. Uspešno nadaljujemo z neposredno komunikacijo med vodstvom in zaposlenimi. Poleg vsakodnevnih stikov najmanj četrtletno organiziramo zbor vseh zaposlenih, kjer po- Izobrazbena struktura zaposlenih 2011 2012 I. 40 42 II. 8 7 III. 62 56 IV. 38 35 V. 46 46 VI. 28 29 VII. 82 89 VIII. 13 14 317 318 Skupaj Visoka okoljska zavest je že vrsto let del Danfossove strategije in se ne odraža le pri naših izdelkih, ampak tudi v razvoju, nabavi in uporabi surovin, pri rabi energije, izmetu v proizvodnji in recikliranju. Okoljski standardi Danfoss Trate so že od leta 1998 usklajeni z mednarodnim okoljskim standardom ISO 14001. Izkušnje so pokazale, da smo z uspešnim vodenjem okoljskih procesov izboljšali naše konkurenčne prednosti, pridobili veliko novega znanja o okoljskih dejavnikih in pomembno prispevali k delovnemu vzdušju. Redno spremljamo kazalce vplivov naše dejavnosti na okolje, ki že nekaj let zapored kljub povečanju prihodkov kažejo stabilno porabo naravnih virov. Posebno pozornost posvečamo skrbi za zniževanje količine odpadkov in njihovo ločevanje. Zdravo, varno in urejeno delovno okolje Z opozarjanjem na napake in preprečevanjem poškodb ohranjamo zdravo in varno delovno okolje. S prepoznavanjem in evidentiranjem tveganja uvajamo ustrezne preventivne ukrepe z namenom preprečevanja nesreč. Nadaljujemo mesečne varnostne oglede, katerih namen je opozarjati na potencialne nevarnosti s področja varstva in zdravja pri delu ter požarne varnosti. Skupna bolniška odsotnost se je zmanjšala iz 3,87% na 2,74%, kratka iz 2,38% na Zavezani naši okoljski politiki 2,14%. Imeli smo 6 poškodb pri delu, v vseh primerih pa smo z odgovornimi za zdravje in varstvo pri delu ter z vodstvom preučili situacije in uvedli ukrepe, ki preprečujejo ponovne poškodbe. Zaposleni v Trati aktivno preživljajo svoj prosti čas. Leta 2010 ustanovljeno Športno društvo je bilo v polnem zagonu in še naprej skozi vrsto aktivnosti spodbuja zaposlene k medsebojnemu druženju in k zdravemu načinu življenja. Družbeno odgovorni Danfossov cilj je dejavna udeležba v globalnem trajnostnem razvoju, kjer družbena odgovornost ter skrb za ljudi in okolje hodita z roko v roki z uspešnim poslovnim razvojem. Neprestano krepimo svoja prizadevanja, saj verjamemo, da bo končni rezultat še boljši, če bodo zaposleni zadovoljni, če bo poraba virov čim manjša in če bo podjetje etično in ugledno. Na temelju naše vizije in osnovnih vrednot se Danfoss trudi biti vreden pričakovanj naših deležnikov. To je globoko ukoreninjeno v naši preteklosti in kulturi, in se odraža v načinu našega vsakodnevnega poslovanja danes in se bo tudi v prihodnje. Naši izdelki so inovativni in kakovostni, izdelujemo jih v primernih pogojih, smo odgovorno podjetje v lokalnih skupnostih, kjer poslujemo. Od našega ugleda je tudi odvisno, za kakšnega delodajalca veljamo, tako med sedanjimi zaposlenimi kot tudi med tistimi, ki jih želimo privabiti. Korporacija Danfoss je pripravila etični priročnik za interno uporabo, v katerem so etična pravila o tem, na kaj morajo biti Danfossovi zaposleni posebej pozorni in kakšno vedenje ni sprejemljivo. Danfoss ima tudi posebno službo, ki odgovarja na vprašanja glede etike in etično telefonsko linijo za prijavo primerov, v katerih je morda prišlo do kršenja etičnih pravil. V letu 2012 je Danfoss pripravil še Priročnik za preprečevanje korupcije. Priročnik temelji na mednarodnih zakonih in je oblikovan na podlagi zahtev, ki smo jih kot odgovorno podjetje dolžni izpolnjevati. Oba dokumenta, tako Etični priročnik kot Priročnik za preprečevanje korupcije, se dopolnjujeta in sta sestavni del internega usposabljanja za vse Danfossove zaposlene. Družbeno odgovornost pa v Danfoss Trati dokazujemo tudi na drugih področjih. Za fakultete in srednje šole organiziramo oglede podjetja, v okviru katerih se študentje in dijaki seznanijo z delom v našem podjetju ter možnostmi za zaposlitev. Prav tako aktivno spodbujamo razvoj športa invalidov. Naši zaposleni so aktivni tudi kot avtorji strokovnih člankov in predavatelji na konferencah in seminarjih, kjer širijo svoje znanje in izkušnje s področij razvoja in tehnike, kakovosti in upravljanja s kadrovskimi viri. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 23 Poslovanje POSLOVNO POROČILO POSLOVNO POROČILO Obvladovanje tveganj Obvladovanje vseh vrst tveganj je na nivoju Skupine Danfoss pomemben element dolgoročnega razvoja skupine. Je sestavni element dolgoročnih strateških dokumentov posameznih poslovnih enot Danfossa, posledično pa je obvladovanje tveganj pomemben element pri planiranju letnih aktivnosti posameznih organizacijskih enot znotraj teh poslovnih celot. Poslovna tveganja Obvladovanje poslovnih tveganj je v celoti centralno vodeno in nadzorovano. Gre predvsem za tveganja, povezana z možnostjo nadaljevanja poslovanja v primeru naravnih nesreč in požarov, tveganja, povezana z informacijsko tehnologijo in za tveganja, povezana s principi fizičnega varovanja premoženja in vseh vrst zavarovanj premoženja, 24 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata ljudi in odgovornosti. Centralno vodenje se odraža v obveznih standardih s tega področja, kakor tudi v rednih nadzorih izpolnjevanja le-teh, katerih rezultat so ocena stanja in (po potrebi) priporočila o konkretnih ukrepih. Finančna tveganja Glede na strukturo prodaje in vire financiranja menimo, da finančnim tveganjem nismo resneje izpostavljeni. Znotraj korporacije Danfoss prodamo 99% celotne realizacije, zato je izpostavljenost tveganju plačilne nediscipline zanemarljivo majhna. Poslujemo z odličnimi poslovnimi rezultati. Za nas je najpomembnejše finančno in poslovno tveganje gibanje cen barvnih kovin, ki pa ga ob podpori ustreznih korporacijskih služb obvladujemo. Poslovanje Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 25 izkušenj na področju regulacije daljinskega ogrevanja z več kot 5 milijoni delujočih instalacij po celem svetu. 26 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Perspektive Perspektive Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 27 POSLOVNO POROČILO Načrti za leto 2013 V letu 2013 bomo nadaljevali z aktivnostmi v okviru strategije Core & Clear. V Danfoss Trati načrtujemo 91 milijonov EUR prometa, kar predstavlja 14% rast glede na leto prej. Osredotočili se bomo na ključne dejavnosti, ki ustvarjajo največjo vrednost za kupce: zanesljivost, odličnost, inovativnost, vzpostavitev vrhunske dobavne verige, odgovorno upravljanje odnosov z dobavitelji in njihov razvoj. Izboljšati želimo dobičkonosnost in rast v Evropi, okrepiti razvoj novih izdelkov, in po- 28 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata stati drugi največji proizvajalec prenosnikov toplote za daljinsko ogrevanje. Pomembno za nas je, da se Danfoss District Energy uvršča med nosilne Danfossove divizije, od katerih se pričakuje visoka rast do leta 2015. Predvsem zaradi obveze po zmanjšanju toplogrednih plinov postaja poslovno okolje za daljinsko ogrevanje in hlajenje zelo dinamično. Verjamemo, da bomo izkoristili vse svoje prednosti in uspešno nadaljevali začrtano pot. Perspektive Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 29 30 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Računovodski izkazi Računovodski izkazi Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 31 32 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Sredstva 31. 12. 2012 55.442.890 v EUR 31. 12. 2011 52.293.874 A. Dolgoročna sredstva 20.695.276 23.144.965 Pojasnilo I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve 1. Dolgoročne premoženjske pravice 1 68.346 68.346 94.040 94.040 II. Opredmetena osnovna sredstva 1. Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe 2. Proizvajalne naprave in stroji 3. Druge naprave in oprema 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 2 20.399.368 8.153.837 763.984 7.389.854 9.954.161 1.273.827 1.017.543 1.001.737 15.806 22.789.512 9.011.581 763.984 8.247.598 11.760.825 1.516.807 500.298 478.767 21.531 III. Naložbene nepremičnine 0 0 IV. Dolgoročne finančne naložbe 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil a) Druge dolgoročne finančne naložbe 835 835 835 835 835 835 V. Dolgoročne poslovne terjatve 1. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 3 108.440 108.440 106.035 106.035 VI. Odložene terjatve za davek 4 118.287 154.544 B. Kratkoročna sredstva 34.640.408 29.124.721 I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 0 0 II. Zaloge 1. Material 2. Nedokončana proizvodnja 3. Proizvodi in trgovsko blago 5 8.994.352 6.210.229 2.563.359 220.763 10.533.265 7.146.253 3.173.247 213.765 III. Kratkoročne finančne naložbe 1. Kratkoročna posojila a) Kratkoročna posojila družbam v skupini b) Kratkoročna posojila drugim 6 0 0 0 0 478 478 0 478 IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 7 8 9 5.109.121 3.839.456 394.309 875.355 18.568.520 17.375.049 150.709 1.042.762 V. Denarna sredstva 10 20.536.936 22.459 C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 11 107.206 24.187 Č. Zabilančna sredstva 12 275.000 300.999 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 33 Računovodski izkazi BILANCA STANJA na dan 31. 12. 2012 Pojasnilo 31. 12. 2012 55.442.890 v EUR 31. 12. 2011 52.293.874 13 43.176.519 33.131.194 I. Vpoklican kapital 1. Osnovni kapital 4.712.427 4.712.427 4.724.028 4.724.028 II. Kapitalske rezerve 4.607.288 4.607.288 III. Rezerve iz dobička 1. Zakonske rezerve 942.468 942.468 942.468 942.468 IV. Presežek iz prevrednotenja 0 0 V. Preneseni čisti poslovni izid 22.735.588 14.884.561 VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 10.178.748 7.972.850 1.507.210 819.059 531.853 156.298 1.860.395 872.749 789.895 197.751 C. Dolgoročne obveznosti 0 0 I. Dolgoročne finančne obveznosti 0 0 II. Dolgoročne poslovne obveznosti 0 0 III. Odložene obveznosti za davek 0 0 Č. Kratkoročne obveznosti 8.896.667 16.065.671 I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev 0 0 1.242.290 0 1.242.290 0 10.257.442 10.058.010 197.585 1.847 Obveznosti do virov sredstev A. Kapital B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 2. Druge rezervacije 3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve II. Kratkoročne finančne obveznosti 1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 3. Kratkoročne finančne obveznosti do drugih 14 15 16 III. Kratkoročne poslovne obveznosti 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 17 18 19 7.654.377 1.084.229 5.382.031 1.188.116 5.808.229 1.484.070 3.464.570 859.589 D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 20 1.862.495 1.236.614 E. Zabilančne obveznosti 12 275.000 300.999 34 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 1. Čisti prihodki od prodaje a) Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu b) Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu 2. Proizvajalni stroški prodanih proizvodov (z amortizacijo) oziroma nabavna vrednost prodanega blaga Pojasnilo 21 2012 80.087.551 954.785 79.132.765 v EUR 2011 68.574.448 421.238 68.153.209 22 -49.118.772 -42.790.414 30.968.779 25.784.034 3. Kosmati poslovni izid od prodaje (1 - 2) 4. Stroški prodajanja (z amortizacijo) 22 -1.358.906 -721.190 5. Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo) a) Stroški splošnih dejavnosti b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih c) Prevrednotovalni poslovni odhodki v zvezi s kratkoročnimi sredstvi, razen s fin. naložbami in naložbenimi nepremičninami 22 -17.405.119 -17.064.785 -17.230 -15.152.039 -14.849.808 0 -696.715 -302.231 6. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) 23 410.467 349.641 0 0 7. Finančni prihodki iz deležev 8. Finančni prihodki iz danih posojil a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 24 58.149 53.261 4.888 36.148 32.004 4.144 9. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 25 42.954 26.740 16.214 17.253 1.036 16.216 0 0 10. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb 11. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 26 -117.537 -39.756 -77.781 -142.387 -63.784 -78.603 12. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 27 -28.593 -11.623 -16.970 0 -16.994 -596 -16.398 0 13. Drugi prihodki 28 252.978 19.567 14. Drugi odhodki 29 -36.809 -5.892 15. Davek iz dohodka 30 -2.197.747 -2.210.447 16. Odloženi davki -36.257 15.156 17. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja (3-4-5+6+7+8+9-10-11-12+13-14-15+16) 10.178.748 7.972.850 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 35 Računovodski izkazi 2. IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA za leto 2012 2012 0 v EUR 2011 0 19. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 0 0 20. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov v tuji valuti 0 0 21. Aktuarski dobički in izgube programov z določenimi zaslužki (zaslužki zaposlencev) 0 0 22. Druge sestavine vseobsegajočega donosa 0 0 23. Celotni vseobsegajoči donos (17+18+19+20+21+22) 10.178.748 7.972.850 24. Preneseni dobiček 22.735.588 14.884.561 25. Zmanjšanje (sprostitev) kapitalskih rezerv 0 0 26. Zmanjšanje (sprostitev) rezerv iz dobička ločeno po posameznih vrstah teh rezerv 0 0 27. Povečanje (dodatno oblikovanje) rezerv iz dobička ločeno po posameznih vrstah teh rezerv 0 0 28. Bilančni dobiček (kot vsota čistega dobička ter ustreznih postavk 18, 20 in 21) 32.914.336 22.857.411 Pojasnilo 18. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev 36 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 2012 v EUR 2011 15.031.058 80.660.718 -63.395.655 12.419.851 68.639.452 -54.023.107 -2.234.004 16.970.626 -2.196.494 -7.040.928 13.457.423 -83.020 36.257 0 1.215.820 1.846.148 497.997 0 32.001.684 -337.020 1.787 -15.156 0 -3.809.583 -3.207.210 326.255 0 5.378.923 B. Denarni tokovi pri naložbenju a) Prejemki pri naložbenju Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb b) Izdatki pri naložbenju Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) 70.626 58.149 0 12.000 0 0 478 -2.291.721 -21.216 -2.270.505 0 0 0 -2.221.095 45.883 36.148 0 7.278 0 0 2.457 -8.901.188 -53.958 -8.847.230 0 0 0 -8.855.305 C. Denarni tokovi pri financiranju a) Prejemki pri financiranju Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti b) Izdatki pri financiranju Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje Izdatki za vračila kapitala Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila dividend in drugih deležev v dobičku c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) 0 0 0 0 -9.266.133 -117.537 0 0 -9.015.152 -133.423 -9.266.113 10.111.011 0 0 10.111.011 -11.142.387 -142.387 0 0 0 -11.000.000 -1.031.376 20.536.936 20.514.477 22.459 -4.507.758 22.459 4.530.217 A. Denarni tokovi pri poslovanju a) Postavke izkaza poslovnega izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve Začetne manj končne odložene terjatve za davek Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije Končne manj začetne odložene obveznosti za davek c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b) Č. Končno stanje denarnih sredstev x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) + y) Začetno stanje denarnih sredstev Pojasnilo 31 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 37 Računovodski izkazi 3. IZKAZ DENARNIH TOKOV (različica II) za leto 2012 4. IZKAZ GIBANJA KAPITALA za leto 2012 Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Preneseni čisti dobiček A.1. Stanje 31.12.2011 4.724.028 4.607.288 942.468 A.2. Stanje 1.1.2012 4.724.028 4.607.288 -11.601 v EUR Skupaj 14.884.560 Čisti dobiček poslovnega leta 7.972.850 33.131.194 942.468 14.884.560 7.972.850 33.131.194 0 0 -121.822 0 -133.423 -11.601 0 0 -121.822 0 -133.423 B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 0 0 0 0 10.178.748 10.178.748 0 0 0 0 10.178.748 10.178.748 B.3. Spremembe v kapitalu a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 0 7.972.850 7.972.850 -7.972.850 -7.972.850 0 0 4.712.427 4.607.288 942.468 22.735.588 10.178.749 43.176.520 Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Preneseni čisti dobiček A.1. Stanje 31.12.2010 4.724.028 4.607.288 942.468 15.592.386 Čisti dobiček poslovnega leta 10.292.174 36.158.344 A.2. Stanje 1.1.2011 4.724.028 4.607.288 942.468 15.592.386 10.292.174 36.158.344 B.1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki a) Izplačilo deležev v dobičku 0 0 0 -11.000.000 0 -11.000.000 0 0 0 -11.000.000 0 -11.000.000 B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 0 0 0 0 7.972.850 7.972.850 0 0 0 0 7.972.850 7.972.850 B.3. Spremembe v kapitalu a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 0 10.292.174 10.292.174 -10.292.174 -10.292.174 0 0 4.724.028 4.607.288 942.468 14.884.560 7.972.850 33.131.194 B.1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki a) Izplačilo deležev v dobičku C. Stanje 31.12.2012 IZKAZ GIBANJA KAPITALA za leto 2011 C. Stanje 31.12.2011 38 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata v EUR Skupaj 5. POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM Danfoss Trata d.o.o., Jožeta Jame 16, 1210 Ljubljana Šentvid Narava poslovanja in najpomembnejše dejavnosti: 33.200 Montaža industrijskih strojev in naprav Ime obvladujočega podjetja : Danfoss International A/S, Nordborgvej 81, Nordborg, Danska Število zaposlencev na koncu obračunskega obdobja: 318 Povprečno število zaposlencev v obračunskem obdobju: 330 Poslovno leto družbe: Poslovno leto družbe je enako koledarskemu letu. Računovodski izkazi za predhodno leto 2011: Računovodske izkaze za predhodno leto, ki se je končalo 31. 12. 2011, je revidirala družba KPMG Slovenija, d.o.o. in podala mnenje brez pridržka. 5.1. POVZETEK RAČUNOVODSKIH USMERITEV Računovodski izkazi v tem poročilu so pripravljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi 2006, ki jih je izdal Slovenski inštitut za revizijo. Uprava je potrdila izkaze dne: 29.03.2013. Računovodski izkazi so izraženi v evrih, ki so od 1.1.2007 funkcijska valuta družbe. Vse računovodske informacije v tem poročilu so predstavljene v celih številih. Zaradi zaokroževanja lahko pri seštevanju prihaja do manjših razlik. Posli, izraženi v tuji valuti, se preračunajo v funkcijsko valuto po srednjem tečaju Banke Slovenije, na dan posla. Denarna sredstva in obveznosti, izražena v tuji valuti na dan bilance stanja, se preračunajo v funkcijsko valuto po referenčnem tečaju Banke Slovenije, veljavnem na zadnji dan obračunskega obdobja. Tečajne razlike so razlike med odplačno vrednostjo v funkcijski valuti na začetku obdobja, popravljeno za višino efektivnih obresti in plačil med obdobjem in odplačno vrednostjo v tuji valuti, preračunano po referenčnem tečaju Banke Slovenije na koncu obdobja. Tečajne razlike se pripoznajo v izkazu poslovnega izida. Nedenarna sredstva in obveznosti, ki so izmerjene po izvirni vrednosti v tuji valuti, se pretvorijo v funkcijsko valuto po referenčnem tečaju Banke Slovenije na dan posla. Nedenarne postavke in obveznosti, izražene v tuji valuti in izmerjene po pošteni vrednosti, se pretvorijo v evre po referenčnem tečaju Banke Slovenije na dan, ko je bila poštena vrednost določena. Tečajne razlike se pripoznajo v izkazu poslovnega izida, kar pa ne velja za razlike, ki nastanejo pri preračunu kapitalskih inštrumentov, razvrščenih kot na razpolago za prodajo ali za nefinančno obveznost, ki je določena kot denarnotokovno varovanje pred tveganji, ki se pripozna neposredno v kapitalu. V letu 2012 ni bilo sprememb računovodskih usmeritev. Pri pripravi računovodskih izkazov je poslovodstvo izrazilo določena mnenja, ocene in predpostavke, ki so vplivala na uporabo računovodskih usmeritev in na poročane zneske sredstev, obveznosti, prihodkov in odhodkov. Dejanski rezultati lahko odstopajo od teh ocen. Pri izdelavi računovodskih izkazov so upoštevani Slovenski računovodski standardi (veljavni od 1.1.2006) in temeljne Tipične amortizacijske stopnje so: - zgradbe - proizvodna oprema - računalniška oprema - vozila - drobni inventar računovodske predpostavke – upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov, dosledne stanovitnosti in upoštevanje časovne neomejenosti delovanja. Pomembnejše računovodske usmeritve, ki jih v zvezi s pripoznavanjem in merjenjem posameznih bilančnih postavk uporablja družba, so naslednje: 1. Neopredmetena dolgoročna sredstva in opredmetena osnovna sredstva Neopredmetena dolgoročna sredstva in opredmetena osnovna sredstva so izkazana po nabavni vrednosti. Sestavljajo jo nakupna cena, uvozne in nevračljive nakupne dajatve ter stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi za nameravano uporabo, zlasti stroški dovoza in namestitve ter ocena stroškov razgradnje, odstranitve in obnovitve. Družba v svojih razvidih nima vključenih opredmetenih osnovnih sredstev, ki bi imela vključene stroške razgradnje, odstranitve in obnovitve. Amortizirajo se posamično po metodi enakomernega časovnega amortiziranja. Zemljišča se ne amortizirajo. Začetek amortiziranja je prvi dan naslednjega meseca, ko je neopredmeteno sredstvo oz. opredmeteno osnovno sredstvo razpoložljivo za uporabo. Za merjenje po pripoznanju neopredmetenega sredstva oz. opredmetenega osnovnega sredstva se uporablja model nabavne vrednosti. Družba na vsake 5 let preverja ustreznost vrednosti neopredmetenih oz. opredmetenih sredstev. Če knjigovodska vrednost neopredmetenega sredstva oz. opredmetenega osnovnega sredstva presega njegovo nadomestljivo vrednost, se njegova knjigovodska vrednost zmanjša zaradi oslabitve. 2012 v% 2011 5,00 14,29-25,00 33,33 14,29-33,33 25,00 5,00 14,29-25,00 33,33 14,29-33,33 25,00 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 39 Računovodski izkazi Sedež in pravna oblika podjetja: 2. Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročne finančne naložbe v dana posojila se vrednotijo po plačanih zneskih. V primeru neplačanih terjatev zapadlih več kot 90 dni se za zapadle neplačane zneske oblikuje slabitev v višini zapadlega neplačanega dolga. 3. Zaloge Zaloge materiala in trgovskega blaga se izvirno vrednotijo po dejanskih nabavnih cenah, ki vključujejo nakupno ceno, uvozne in druge nevračljive nakupne dajatve ter neposredne stroške nabave. Nakupna cena je zmanjšana za dobljene popuste. Zaloge nedokončane proizvodnje in gotovih proizvodov so vrednotene po proizvajalnih stroških. Splošni proizvajalni stroški vključujejo predvsem stroške pomožnih materialov, drobnega inventarja, amortizacijo proizvodne opreme in plače proizvodnih režijskih delavcev. Poraba zalog se vrednoti po metodi FIFO. Popravki vrednosti zalog se oblikujejo na podlagi dejanske porabe v preteklih 6, 12 in 24 mesecih z uporabo 25%, 50% in 75% stopnje odpisa v skladu z računovodsko usmeritvijo. Za zaloge izven prodajnega programa se oblikuje popravek vrednosti v višini 90%. Zaloge ne presegajo iztržljive vrednosti. 4. Terjatve Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo plačane. Terjatve se zaradi oslabitve prevrednotujejo, če njihova knjigovodska vrednost presega njihovo pošteno oziroma iztržljivo vrednost. Terjatve se zaradi odprave oslabitve prevrednotujejo, če njihova poštena oziroma iztržljiva vrednost presega njihovo knjigovodsko vrednost. Popravki vrednosti terjatev so oblikovani v celoti za terjatve, katerih zapadlost je večja od 90 dni (sprememba v letu 2012). 5. Denarna sredstva Denarna sredstva so gotovina v blagajni in knjižni denar. Sredstva na deviznem računu se na dan bilanciranja preračunajo po 40 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata srednjem tečaju Banke Slovenije za posamezno valuto. 6. Kratkoročne časovne razmejitve Kratkoročne časovne razmejitve so terjatve in druga sredstva ter obveznosti, ki se bodo po predvidevanjih pojavili v letu dni in katerih nastanek je verjeten, velikost pa zanesljivo ocenjena. Aktivne kratkoročne časovne razmejitve zajemajo kratkoročno odložene stroške oziroma kratkoročno odložene odhodke ter kratkoročno nezaračunane prihodke, ki se izkazujejo posebej. Pasivne kratkoročne časovne razmejitve zajemajo kratkoročno vnaprej vračunane stroške oziroma kratkoročno vnaprej vračunane odhodke in kratkoročno odložene prihodke, ki se izkazujejo posebej. 7. Celotni kapital Celotni kapital družbe je njegova obveznost do lastnikov, ki zapade v plačilo, če družba preneha delovati. Opredeljen je z zneski, ki so jih vložili lastniki in z zneski, ki so se pojavili pri poslovanju in pripadajo lastnikom. Zmanjšujejo ga izguba pri poslovanju, odkupljeni lastni deleži in dvigi (izplačila). Celotni kapital sestavljajo osnovni kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, zadržani čisti dobiček in dobiček tekočega leta. 8. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve Rezervacije se oblikujejo za obveznosti, ki se bodo po predvidevanjih na podlagi obvezujočih preteklih dogodkov pojavile v obdobju, daljšem od leta dni, in katerih velikost je mogoče zanesljivo oceniti. Vrednost rezervacij je na koncu obračunskega obdobja enaka sedanji vrednosti izdatkov, ki so po predvidevanjih potrebni za poravnavo obveznosti. Rezervacije za jubilejne nagrade in za odpravnine ob upokojitvi so oblikovane skladno z zakonskimi predpisi, kolektivno pogodbo in internim pravilnikom na podlagi aktuarskih izračunov, ki se opravijo enkrat letno. Rezervacije za popravilo ali zamenjavo izdelkov v garancijski dobi so oblikovane v višini 0,3% prodajne vrednosti prodanih proizvodov v preteklem 18-mesečnem obdobju. Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss za poslovodstvo so izračunane na ravni koncerna. Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo v obdobju, daljšem od leta dni pokrili predvidene odhodke. Med dolgoročno odložene prihodke se uvrščajo tudi državne podpore in donacije, prejete za pridobitev osnovnih sredstev oz. za pokrivanje določenih stroškov. Namenjene so za pokrivanje stroškov amortizacije teh sredstev oz. določenih stroškov in se porabljajo s prenašanjem med poslovne prihodke. 9. Dolgoročni in kratkoročni dolgovi Dolgoročni in kratkoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev. Finančni dolgovi se pojavljajo, ker posojilodajalci vnašajo v podjetje denarna sredstva. Finančni dolgovi so dobljena posojila na podlagi posojilnih pogodb. Dolgovi so poslovni, ko dobavitelji vnašajo v podjetje prvine, potrebne pri proizvajanju in opravljanju storitev. Poslovni dolgovi so dobaviteljski krediti za kupljeno blago ali kupljene storitve, kratkoročne obveznosti do zaposlencev, države. Dolgoročne dolgove je treba vrniti oziroma poravnati v obdobju, daljšem od enega leta, kratkoročne dolgove pa v obdobju do enega leta. 10. Pripoznavanje prihodkov Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem vrednosti sredstva ali z zmanjšanjem dolga in je povečanje mogoče zanesljivo izmeriti. Prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov, če ti niso uresničeni že ob nastanku. Prihodki se Prihodki se razvrščajo na poslovne prihodke, finančne prihodke in druge prihodke. Poslovni prihodki so prihodki od prodaje in drugi poslovni prihodki povezani s poslovnimi učinki. Prihodke od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma trgovskega materiala ter opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Pojavljajo se v zvezi s finančnimi naložbami, pa tudi v zvezi s terjatvami. Sestavljajo jih obračunale obresti in drugi prevrednotovalni finančni prihodki. Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev kot presežki njihove prodajne vrednosti nad knjigovodsko vrednostjo. 11. Pripoznavanje odhodkov Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem sredstva ali s povečanjem dolga in je to zmanjšanje mogoče zanesljivo izmeriti. Odhodki se razvrščajo na poslovne odhodke, finančne odhodke in druge odhodke. Poslovni odhodki so v načelu enaki vračunanim stroškom v obračunskem obdobju, povečanim za stroške, ki se zadržujejo v začetnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje, ter zmanjšanim za stroške, ki se zadržujejo v končnih zalogah proizvodov in nedokončane proizvodnje. Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi, neopredmetenimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve. Poslovni odhodki se po namenu (funkciji) razvrščajo na proizvajalne stroške pro- danih količin, nabavno vrednost prodanih količin ter na posredne stroške nabavljanja in prodajanja, neposredne stroške prodajanja, posredne stroške skupnih služb in prevrednotovalne poslovne odhodke, ki niso stroški. ni davek se izkažejo kot dolgoročne terjatve. Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje. Druge odhodke sestavljajo neobičajne postavke in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni izid. 14. Sestavitev izkaza denarnih tokov: Izkaz denarnih tokov je sestavljen v skladu s SRS 26 - različico II. Pripravljen je z upoštevanjem podatkov iz izkaza poslovnega izida za obdobje januar - december 2012 (za preteklo obdobje januar – december 2011), podatkov iz bilance stanja na dan 31. 12. 2012 in 31. 12. 2011 (za preteklo obdobje 31. 12. 2011 in 31. 12. 2010) ter drugih potrebnih podatkov. V izkazu denarnih tokov so izključene pomembnejše vrednosti, ki niso povezane s prejemki in izdatki. 12. Davek od dobička in odloženi davki Davek od dobička oziroma izgube poslovnega leta obsega odmerjeni in odloženi davek. Davek od dobička se izkaže v izkazu poslovnega izida, razen v tistem delu, v katerem se nanaša na postavke, ki se izkazujejo neposredno v kapitalu in se zato izkazuje med kapitalom. Odmerjeni davek je davek, za katerega se pričakuje, da bo plačan od obdavčljivega dobička za poslovno leto z uporabo davčnih stopenj, uveljavljenih ali v bistvu uveljavljenih na datum poročanja, in morebitne prilagoditve davčnih obveznosti v povezavi s preteklimi poslovnimi leti. Odloženi davek se izkazuje po metodi obveznosti po bilanci stanja, pri čemer se upoštevajo začasne razlike med knjigovodsko vrednostjo sredstev in obveznostmi za potrebe finančnega poročanja in zneskov za potrebe davčnega poročanja. Odloženi davek se izkaže v višini, katero bo po pričakovanjih potrebno plačati ob odpravi začasnih razlik, na podlagi zakonov, uveljavljenih ali v bistvu uveljavljenih na datum poročanja. Terjatve za odloženi davek so zneski davka iz dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih glede na odbitne začasne razlike. Terjatve za odloženi davek za odbitne začasne razlike se pripoznajo, če je verjetno, da se bo pojavil razpoložljivi obdavčljivi dobiček, ki ga bo mogoče obremeniti za odbitne začasne razlike. Terjatve za odlože- 13. Družba smatra, da celotno poslovanje poteka v enem področnem in območnem odseku. Družba Danfoss Trata d.o.o. je izpostavljena naslednjim finančnim tveganjem: Valutno tveganje Valutno tveganje je tveganje, vezano na nihanje finančnih instrumentov kot posledico spremembe deviznih tečajev. Obrestno tveganje Obrestno tveganje je tveganje, da bo vrednost finančnega instrumenta nihala zaradi spremembe tržnih obrestnih mer. Kreditno tveganje Kreditno tveganje je tveganje, da pogodbena stranka ne bo izpolnila svojih pogodbenih obveznosti in tako družbi povzročila finančno škodo. Plačilnosposobnostno tveganje Družba prodaja večino svoih proizvodov in storitev internim kupcem, zato ni izpostavljena plačilnosposobnostnim tveganjem. 5.2. POJASNILA K POSTAVKAM RAČUNOVODSKIH IZKAZOV Pojasnila k postavkam računovodskih izkazov se nanašajo na leto 2012, razen če je izrecno navedeno drugače. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 41 Računovodski izkazi ne pripoznajo, če obstaja negotovost glede poplačila, če obstaja možnost nastanka dodatnih stroškov oz. če obstaja verjetnost vračila blaga. 31. 12. 2012 68.346 1. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve v EUR 31. 12. 2011 94.040 Postavko tvori predvsem programska oprema, ki se amortizira 20% letno. Gibanje neopredmetenih sredstev v letu 2012 je bilo naslednje (v EUR): Druga neopredmetena dolgoročna sredstva Skupaj Nabavna vrednost Stanje 01.01.2012 Povečanja Zmanjšanja Stanje 31.12.2012 905.649 21.216 0 926.865 905.649 21.216 0 926.865 Popravek vrednosti Stanje 01.01.2012 Amortizacija Zmanjšanja Stanje 31.12.2012 811.608 46.910 0 858.518 811.608 46.910 0 858.518 Neodpisana vrednost Stanje 01.01.2012 Stanje 31.12.2012 94.040 68.346 94.040 68.346 31. 12. 2012 20.399.368 2. Opredmetena osnovna sredstva v EUR 31. 12. 2011 22.789.512 Gibanje opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2012 je bilo naslednje (v EUR): Nabavna vrednost Stanje 01. 01. 2012 Povečanja Povečanja iz osn. sredstev v pripravi Prenos Zmanjšanja Stanje 31. 12. 2012 Popravek vrednosti Stanje 01. 01. 2012 Amortizacija Prenos Zmanjšanje Stanje 31. 12. 2012 Neodpisana vrednost Stanje 01. 01. 2012 Stanje 31. 12. 2012 42 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata Zemljišča Gradbeni objekti Proizvajalne naprave in stroji Druge naprave in oprema Osnovna sredstva v pripravi Predujmi za osnovna sredstva Skupaj 763.984 0 0 17.592.876 0 11.118 27.531.835 0 1.622.888 2.175.400 0 138.685 478.767 957.490 -434.520 21.531 0 0 48.564.393 957.490 1.338.171 0 0 763.984 0 0 17.603.994 0 -7.115 29.147.608 0 -16.860 2.297.225 0 0 1.001.737 0 -5.725 15.806 0 -29.700 50.830.354 0 0 0 0 0 8.414.121 961.272 0 0 9.375.393 15.771.010 3.424.172 0 -1.735 19.193.447 1.589.751 275.205 0 -2.810 1.862.146 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25.774.882 4.660.649 0 -4.545 30.430.986 763.984 763.984 9.178.755 8.228.601 11.760.825 9.954.161 585.649 435.079 478.767 1.001.737 21.531 15.806 22.789.511 20.399.368 Podjetje razpolaga z zemljiščem v izmeri 8.811 m2 in poslovno-proizvodnimi prostori v velikosti 15.186 m2. Osnovna sredstva so zavarovana proti poslovnim tveganjem in škodam. Osnovna sredstva družbe niso obremenjena oz. zastavljena za njene obveznosti. Družba nima sredstev pridobljenih ali danih v finančni najem. Podjetje nima finančnih obvez za pridobitev osnovnih sredstev. 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih kupcev Dolgoročna poslovna terjatev za dano varščino iz naslova Pogodbe o najemu poslovnih prostorov, sklenjena z Biring Skupina, d.o.o. Dolgoročna poslovna terjatev iz naslova kupoprodajne pogodbe o nakupu stanovanj na obroke na podlagi Stanovanjskega zakona 31. 12. 2012 108.440 108.440 v EUR 31. 12. 2011 106.035 105.087 0 948 Postavka zajema dolgoročno terjatev za dano varščino iz naslova Pogodbe o najemu poslovnih prostorov, sklenjeno z Biring Skupina, d.o.o., in dolgoročne terjatve do zaposlenih iz naslova prodaje stanovanj po pogojih iz Stanovanjskega zakona. Gibanje dolgoročnih poslovnih terjatev do drugih kupcev (v EUR): Dolgoročna poslovna terjatev za dano varščino iz naslova Pogodbe o najemu poslovnih prostorov, sklenjena z Biring Skupina, d.o.o. Dolgoročna poslovna terjatev iz naslova kupoprodajne pogodbe o nakupu stanovanj na obroke na podlagi Stanovanjskega zakona Skupaj Stanje 1. 1. 2012 105.087 Povečanja 3.353 Zmanjšanja 0 Stanje 31. 12. 2012 108.440 948 0 549 399 106.035 3.353 549 108.839 31. 12. 2012 118.287 4. Odložene terjatve za davek v EUR 31. 12. 2011 154.544 Družba je na dan 31.12.2012 izkazala odloženo terjatev za davek iz naslova oblikovanih popravkov vrednosti zalog (5.120 EUR), iz naslova oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi (73.976 EUR) iz naslova oblikovanih rezervacij za obveznosti za dana jamstva (37.674 EUR) in iz naslova oslabitev terjatev (1.516 EUR). Odložena terjatev za davek je obračunana po stopnji 17% oz. za rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi zaradi dolgoročnosti 15%. Odložena terjatev za davek iz naslova oblikovanih popravkov vrednosti zalog (popravki vrednosti zalog v letu 2005 in 2006 niso bili davčno priznani) Odložena terjatev za davek iz naslova oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi Odložena terjatev za davek iz naslova oslabitev terjatev Odložena terjatev za davek iz naslova oblikovanih rezervacij za obveznosti za dana jamstva Skupaj Stanje 1. 1. 2012 7.806 Povečanja 0 Zmanjšanja 2.686 Stanje 31. 12. 2012 5.120 114.749 0 40.772 73.976 1.783 30.206 0 7.468 266 0 1.516 37.674 154.544 7.468 43.725 118.287 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 43 Računovodski izkazi Gibanje odloženih terjatev za davek (v EUR): 31. 12. 2012 8.994.352 7.585.404 -1.375.175 2.739.365 -176.006 204.360 -22.181 38.584 0 5. Zaloge Material Popravek vrednosti neidočih zalog materiala Nedokončana proizvodnja in polproizvodi Popravek vrednosti neidočih zalog nedokončane proizvodnje Proizvodi Popravek vrednosti neidočih zalog gotovih izdelkov Blago Popravek vrednosti neidočih zalog trgovskega blaga v EUR 31. 12. 2011 10.533.265 8.362.990 -1.216.737 3.397.439 -224.193 222.301 -34.234 26.711 -1.012 Odpisi neuporabnih zalog so znašali 301.475 EUR. Zaloge so zavarovane proti poslovnim tveganjem in škodam in niso zastavljene kot jamstvo za obveznosti družbe. Popisne razlike so bile v letu 2012 sledeče (v EUR): Material Nedokončana proizvodnja Proizvodi Skupaj Tabela gibanja popravkov vrednosti zalog Popravek vrednosti zalog Skupaj Stanje 1.1.2012 1.476.176 1.476.176 Viški 115.206 40.300 7.832 163.338 Primanjkljaji 370.823 42.717 3.669 417.209 Neto -255.617 -2.417 4.163 -253.871 Oblikovanje 696.703 696.703 Črpanje 599.518 599.518 Stanje 31.12.2012 1.573.362 1.573.362 Knjigovodska vrednost zalog na dan 31.12.2012 ne presega čiste iztržljive vrednosti zalog. Čista iztržjiva vrednost gotovih proizvodov na dan 31.12.2012 znaša 310.822,39 EUR. 6. Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročna posojila družbam v skupini Kratkoročna posojila drugim Kratkoročna posojila drugim so bila v letu 2012 v celoti poplačana, novih v letu 2012 ni bilo. 44 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 31. 12. 2012 0 0 0 v EUR 31. 12. 2011 478 0 478 7. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 31. 12. 2012 3.839.456 v EUR 31. 12. 2011 17.375.049 3.679.842 0 0 1.306 0 44.843 360 4.224 3.392 37.702 53.024 0 1.342 13.043 0 0 0 0 0 338 42 16.568.154 14.110 6.928 464.395 5.460 50.003 0 4.477 33.745 53.586 72.501 28.873 10.399 26.468 12.252 17.972 410 2.500 2.819 0 0 31. 12. 2012 2.626.529 1.194.778 18.149 3.839.456 31. 12. 2011 17.114.197 260.852 0 17.375.049 31. 12. 2012 394.309 339.729 72.420 -17.840 v EUR 31. 12. 2011 150.709 107.597 60.940 -17.829 Terjatve do podjetij v skupini Danfoss so bile na dan 31. 12. 2012 naslednje (v EUR): Danfoss A/S, Danska Danfoss GmbH, Nemčija Danfoss d.o.o., Slovenija Oy Danfoss Ab, Danfoss LPM, Finska Danfoss Ges.m.b.H, Avstrija Danfoss (Anshan) Controls Co. Ltd., Kitajska Danfoss d.o.o., Hrvaška Danfoss llc, Rusija DANFOSS POLAND SP.Z.O.O., Poljska DANFOSS D.O.O., Srbija Danfoss (Hangzhou) Plate Heat Exchanger, Kitajska DANFOSS ENERGY PRODUCTS (GUIYANG), Kitajska DANFOSS AS, Estonija SIA DANFOSS, Latvija Danfoss District Heating AB, Švedska DANFOSS S.R.L., Italija Danfoss Redan A/S Gemina Termix produktion A/S UAB DANFOSS, Litva DANFOSS LIMITED, Velika Britanija DANFOSS AB, Švedska Zapadlost terjatev do družb v skupini na dan 31.12.2012 po neodpisani vrednosti (v EUR): Nezapadle terjatve Zapadle do 1 leta Zapadle do 3 let Skupaj 8. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Terjatve do kupcev doma Terjatve do kupcev v tujini Oslabitev kratkoročnih terjatev do kupcev Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 45 Računovodski izkazi Terjatve do podjetij v skupini so nezavarovane. Zapadlost terjatev do drugih kupcev na dan 31.12.2012 po neodpisani vrednosti (v EUR): 31. 12. 2012 264.438 129.872 -1.074 1.085 17.829 412.150 Nezapadle terjatve Zapadle do 90 dni Zapadle do 91 - do 1 leta Zapadle do 3 let Zapadle nad 3 leta Skupaj 31. 12. 2011 130.234 19.389 1.085 17.829 0 168.537 Terjatve do kupcev so nezavarovane. Terjatve v višini 17.829 EUR, ki so zapadle nad enim letom, se nanašajo na podjetje Tabor Ljubljana. Zanje je bil oblikovan popravek, ker je uspeh v izterjavi ocenjen kot negotov. Bruto vrednost terjatev 412.149 339.729 72.420 8. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Terjatve do kupcev doma Terjatve do kupcev v tujini Tabela gibanja popravkov vrednosti terjatev Terjatve do kupcev doma Terjatve do kupcev v tujini Skupaj 9. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih Terjatve za vstopni DDV Terjatve za davek od dohodkov pravnih oseb Terjatve do dobaviteljev za neprejeto blago Terjatve do družbenikov, ki so izstopili iz družbe Terjatve za refundacije nadomestil zavodov Druge terjatve Stanje 1.1.2012 Oblikovanje 17.829 0 17.829 0 11 11 črpanje 412.149 0 0 0 Popravek vrednosti -17.840 -17.829 -11 storno -17.840 0 0 0 31. 12. 2012 875.355 766.633 0 39.849 0 24.653 44.221 Neto vrednost terjatev 394.309 321.900 72.409 Stanje 31.12.2012 394.309 17.829 11 17.840 v EUR 31. 12. 2011 1.042.762 511.330 195.594 52.639 92.725 35.100 155.374 Druge terjatve se nanašajo predvsem na terjatve za dani varščini (2.090 EUR), predujem za storitve (22.189 EUR), terjatve do dobaviteljev za reklamiran material (5.553 EUR), terjatev za že odobreno državno subvencijo (12.804 EUR) in akontacije za službena potovanja (1.086 EUR). 10. Denarna sredstva Dobroimetje na evrskih računih Dobroimetje v tuji valuti 31. 12. 2012 20.536.936 20.536.185 751 v EUR 31. 12. 2011 22.459 391 22.069 11. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve Kratkoročno odloženi stroški Kratkoročno nezaračunani prihodki 31. 12. 2012 107.206 103.628 3.579 v EUR 31. 12. 2011 24.187 22.171 2.016 Kratkoročno odloženi stroški se nanašajo predvsem na odložene stroške letalskih vozovnic (11.730 EUR), odložene stroške internih testiranj – vračilo dobrih kosov na zalogo (31.934 EUR) in odloženih stroškov odmikov pri nabavni ceni, ker v naslednjem letu dobimo dobropis (36.367 EUR). 46 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 31. 12. 2012 275.000 275.000 12. Zabilančna sredstva Zavarovanje obveznosti z bančnimi garancijami v EUR 31. 12. 2011 300.999 300.999 Družba je predložila bančno garancijo Javni agenciji Republike Slovenije za podjetništvo in tuje investicije v višini 275.000 EUR. 31. 12. 2012 43.176.519 4.712.427 4.607.288 942.468 22.735.588 10.178.748 13. Kapital Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Preneseni čisti poslovni izid Čisti poslovni izid poslovnega leta v EUR 31. 12. 2011 33.131.194 4.724.028 4.607.288 942.468 14.884.561 7.972.850 Kapitalske rezerve so se oblikovale s prenosom splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala kot posledica prehoda na SRS 2006. V letu 2012 ni bilo gibanja v kapitalskih rezervah. Zakonske rezerve se lahko oblikujejo do višine 30% osnovnega kapitala. Zakonske rezerve so na dan 31.12.2012 znašale 942.468 EUR in se v letu 2012 niso spremenile. Skupščina družbenikov podjetja je 22.12.2010 sprejela sklep o delnem izplačilu družbenikov in zmanjšanju kapitala. Sprememba je bila vpisana v sodni register dne 16.04.2012. Družba je od dne 20.12.2012 v lasti edinega družbenika Danfoss International A/S. Vpis spremembe v sodni register dne 04.02.2013. Bilančni dobiček (v EUR): 31. 12. 2012 10.178.748 22.735.588 32.914.336 Čisti poslovni izid obračunskega obdobja Preneseni dobiček Bilančni dobiček 31. 12. 2011 7.972.850 14.884.561 22.857.410 O bilančnem dobičku leta 2012 bo odločal lastnik predvidoma do konca junija 2013. Čisti poslovni izid ob upoštevanju: - revalorizacije kapitala na podlagi indeksa cen življenjskih potrebščin (102,0) 14. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve Rezervacije za jubilejne nagrade Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss Rezervacije za obveznosti za dana jamstva Državne podpore, prejete za pridobitev opreme in pokrivanje stroškov Povprečni kapital Učinek preračuna Čisti poslovni izid po preračunu 34.644.769 692.895 7.279.955 31. 12. 2012 1.507.210 186.910 632.150 88.624 443.229 156.298 v EUR 31. 12. 2011 1.860.395 174.135 698.614 487.831 302.063 197.751 Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi so oblikovane po aktuarskem izračunu na dan 31.12.2012, 31.12.2011, 31.12.2010, 31.12.2009, 31.12.2008, 31.12.2007, 31.12.2006 in 31.12.2005. Aktuarske izračune je naredil neodvisen aktuar v skladu z zahtevami SRS 10 v povezavi z MRS 19. Predpostavke za izračun na dan 31.12.2012 so bile naslednje: diskontna obrestna mera 4,6% p.a., ocena verjetnosti prekinitve delovnega razmerja po volji zaposlenega: 5% za starostno skupino do 30 let, 3% za starostno skupino od 30 do 40 let, 1,5% za starostno skupino od 40 do 50 let, 1% za starostno skupino od 50 do 60 let in 0% za starostno skupino nad 60 let. Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 47 Računovodski izkazi Čisti poslovni izid po preračunu kapitala na podlagi indeksa cen življenjskih potrebščin (v EUR): Stroški obveznosti za dana jamstva za izdelke lastne proizvodnje so vračunani v skladu z računovodskimi usmeritvami koncerna v višini 0,3% prodajne vrednosti prodanih proizvodov v preteklem 18-mesečnem obdobju. Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss za poslovodstvo so izračunane na ravni koncerna. Število delnic, ki jih ima v lasti poslovodstvo se preračunajo na tržno vrednost. Tržna vrednost delnic je določena enkrat letno s strani Danske Markets (del Danske Bank A/S). Državne podpore so bile pridobljene v obliki nepovratnih sredstev za sofinanciranje kompetenčnega razvojnega centra v Kamniku s strani agencije JAPTI. Državna podpora se črpa v skladu z amortizacijo oz. v 5 letih. Gibanje rezervacij in dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitev (v EUR): Rezervacije za jubilejne nagrade Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss Rezervacije za obveznosti za dana jamstva Državne podpore, prejete za pridobitev opreme in pokrivanje stroškov Skupaj Stanje 1. 1. 2012 174.136 698.614 487.831 Oblikovanje 32.927 32.699 61.911 Črpanje 14.431 50.880 376.827 Odprava 5.722 48.284 84.291 Stanje 31. 12. 2012 186.910 632.1490 88.624 302.063 197.751 574.142 0 407.343 41.453 25.633 0 443.229 156.298 1.860.395 701.680 890.934 163.929 1.507.210 Med načrtovanim oblikovanjem in črpanjem ter uresničenim oblikovanjem in črpanjem rezervacij v letu 2012 ni prišlo do pomembnih odstopanj. 15. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini Kratkoročna prejeta posojila od podjetij v skupini Obresti od prejetih posojil 31. 12. 2012 0 0 0 v EUR 31. 12. 2011 -10.058.010 -10.058.010 0 16. Kratkoročne finančne obveznosti do bank Kratkoročna prejeta posojila od bank 31. 12. 2012 -1.242.290 -1.242.290 v EUR 31. 12. 2011 -197.585 -197.585 Kratkoročna prejeta posojila od bank se nanašajo na okvirni kredit na transakcijskem računu pri Raiffeisen banki d.d. v višini 4,7 mio EUR: - okvirni kredit na transakcijskem računu je sklenjen za obdobje enega leta (od 5.10.2012 do 04.10.2013) z možnostjo podaljšanja; - obrestna mera je trimesečni Euribor + 3,00% p.a. (na osnovi linearnega izračuna z upoštevanjem dejanskega števila dni in obrestne osnove 360 dni); - valuta okvirnega kredita je EUR; obrestna mera je variabilna obrestna mera, odvisna od gibanja trimesečnega Euribora; - posojilo je za splošne namene; - vrsta zavarovanja posojila: 4 bianco menice in 4 plačilni nalogi BN02. 48 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 17. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 31. 12. 2012 1.084.229 v EUR 31. 12. 2011 1.484.070 Danfoss d.o.o., Slovenija Danfoss (Anshan) Controls Co. Ltd., Kitajska Danfoss EOOD, Bolgarija Danfoss GmbH, Nemčija Gemina Termix produktion A/S DANFOSS DISTRIBUTION SERVICES A/S, Danska Danfoss A/S, Danska Oy Danfoss Ab, Danfoss LPM, Finska DANFOSS RANDALL LTD, Velika Britanija Danfoss Kft, Madžarska Danfoss (Hangzhou), Kitajska DANFOSS B.V., Nizozemska Danfoss d.o.o., Hrvaška DANFOSS POLAND SP.Z.O.O., Poljska DANFOSS DISTRICT HEATING SRL, Romunija Danfoss LLC, Rusija DANFOSS (TIANJIN) CO. LTD DANFOSS ENERGY PRODUCTS (GUIYANG), Kitajska Danfoss (Hangzhou) Plate Heat Exchanger, Kitajska 41 16.358 0 10.900 0 0 725.973 19.382 0 0 0 0 2.891 41.709 0 38.992 782 187.868 39.334 2.169 1.119 1.918 30.351 18.344 221 972.178 16.575 125.000 978 109.098 64.998 7.499 84.619 49.003 0 0 0 0 18. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Obveznosti do domačih dobaviteljev Obveznosti do tujih dobaviteljev 31. 12. 2012 5.382.031 3.357.171 2.024.860 v EUR 31. 12. 2011 3.464.570 2.403.360 1.061.210 19. Druge kratkoročne poslovne obveznosti Obveznosti za čiste plače Obveznosti za prispevke iz kosmatih plač Obveznosti za davek iz kosmatih plač Druge kratkoročne obveznosti do zaposlenih Prispevki na plače Davek od dohodka pravnih oseb Druge obveznosti 31. 12. 2012 1.188.116 434.836 170.137 129.940 105.220 127.004 171.505 49.474 v EUR 31. 12. 2011 859.589 380.380 144.939 104.075 78.923 105.893 0 45.379 Obveznosti do zaposlenih izvirajo iz obračunanih plač za december 2012. Konec leta je bilo v družbi zaposlenih 318 oseb. Druge obveznosti se nanašajo predvsem na administrativne prepovedi, odtegnjene od plač zaposlencev (18.434 EUR), in dodatno pokojninsko zavarovanje (26.057 EUR). Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 49 Računovodski izkazi Do oškodovanja s strani matične družbe v letu 2012 ni prišlo. 20. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve Letne stimulacije zaposlenim Drugi vračunani stroški Kratkoročno odloženi prihodki 31. 12. 2012 1.862.495 1.546.685 299.290 16.519 v EUR 31. 12. 2011 1.236.614 923.976 312.638 0 Letna stimulacija zaposlenim je v letu 2012 večja od stimulacije za leto 2011 zaradi boljšega doseganja planiranih rezultatov (višji prihodki, boljši nadzor nad splošnimi stroški, izboljšave v dobavni verigi, izboljšave učinkovitosti procesov in dela v proizvodnji,…). Med načrtovanim oblikovanjem in črpanjem ter uresničenim oblikovanjem in črpanjem kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev v letu 2012 ni prišlo do pomembnih odstopanj. Drugi vračunani stroški vključujejo predvsem vnaprej vračunane stroške zaposlenih in študentov, najetih preko agencij (196.527 EUR), vnaprej vračunano obveznost za davek za napotena delavca (24.938 EUR), vnaprej vračunane stroške revizije (13.105 EUR), vnaprej vračunane stroške transporta (6.000 EUR), ogrevanja in vode (11.640 EUR) in ostale še nezaračunane stroške storitev in materiala. 21. Čisti prihodki od prodaje Prihodki iz razmerij do podjetij v skupini Prihodki iz razmerij do drugih 2012 80.087.551 78.346.944 1.740.607 v EUR 2011 68.574.448 67.558.087 1.016.361 Razčlenitev prihodkov iz prodaje po zemljepisnih trgih (v EUR): EU Zahodna Evropa (brez EU) Vzhodna Evropa (brez EU) Severna Amerika (ZDA) Vzhodna Azija Zahodna in južna Azija Bližnji Vzhod Skupaj 79.289.135 926 177.892 60.852 552.603 0 6.143 80.087.551 67.406.011 4.714 159.110 54.984 949.629 0 0 68.574.448 Razčlenitev prihodkov iz prodaje po področjih poslovanja (v EUR): Balansirni ventili Daljinsko ogrevanje Ventili in pogoni za klimatizacijo (HVAC) Prenosniki toplote Ostalo Skupaj 26.878.818 36.066.116 6.631.641 10.058.487 452.489 80.087.551 20.946.806 33.271.769 6.378.475 7.574.782 402.616 68.574.448 50 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 2012 v EUR 2011 Razčlenitev stroškov po funkcionalnih skupinah (v EUR): Nabavna vrednost prodanega blaga Proizvajalni stroški prodanih proizvodov Stroški prodajanja (z amortizacijo) Stroški splošnih dejavnosti (z amortizacijo) Skupaj 177.518 48.941.254 1.358.906 17.778.730 68.256.408 277.841 42.512.573 721.190 15.152.039 58.663.643 Razčlenitev stroškov po naravnih vrstah (v EUR): Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela a) Stroški plač b1) Stroški pokojninskih zavarovanj b2) Drugi stroški socialnih zavarovanj c) Drugi stroški dela Amortizacija Prevredn. poslovni odhodki pri neopr.sredstvih in opredm.osn.sredstvih Prevredn. poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki a) Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine pri upokojitvi b) Rezervacije za obveznosti po opcijskem programu Danfoss c) Rezervacije za garancije č) Nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča d) Drugi stroški Sprememba vrednosti zalog Skupaj 177.518 37.859.877 9.796.771 13.145.928 10.179.609 1.081.732 640.031 1.244.556 4.707.559 17.230 696.715 1.239.037 65.626 61.911 574.142 140.292 397.065 615.774 68.256.408 277.841 33.564.515 8.941.914 10.792.007 8.241.774 929.746 545.472 1.075.014 3.535.985 0 302.231 1.915.656 232.785 627.574 489.973 133.841 431.483 -666.507 58.663.642 22. Razčlenitev stroškov Drugi stroški dela vključujejo regres za letni dopust (342.311 EUR), stroške prevozov zaposlenih na delo (349.492 EUR), stroške za prehrano zaposlenih (400.320 EUR), solidarnostno pomoč (1.752 EUR), nagrade zaposlenim (148.579 EUR) in stroški odpravnin ob prenehanju delovnega razmerja in jubilejnih nagrad (2.101 EUR). 23. Drugi poslovni prihodki (s prevredn. poslovnimi prihodki) Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev Subvencije Prevredn. poslovni prihodki pri obratnih sredstvih Prihodki od odprave rezervacij 2012 410.467 12.000 57.628 0 340.839 v EUR 2011 349.641 5.224 28.184 43.186 273.047 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 51 Računovodski izkazi Drugi stroški vključujejo razne ugodnosti zaposlenim (pikniki, pogostitve, obdaritve otrok, ki niso davčno priznan strošek) v višini 278.023 EUR, stroške zdravil in prve pomoči v višini 16.709 EUR, štipendije v višini 17.100 EUR in druge manjše stroške. 24. Finančni prihodki iz danih posojil Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 2012 58.149 53.261 4.888 v EUR 2011 36.148 32.004 4.144 Finančni prihodki iz danih posojil vključujejo obresti, prejete od danih posojil, in pozitivne tečajne razlike iz razmerij s tujino. 25. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 2012 42.954 26.740 16.214 v EUR 2011 17.253 1.036 16.216 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev vključujejo pozitivne tečajne razlike iz razmerij s tujino, prejete zamudne obresti in obresti, prejete od dane dolgoročne varščine. 26. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 2012 -117.537 -39.756 -77.781 v EUR 2011 -142.387 -63.784 -78.603 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti vključujejo obresti, dane za prejeta posojila, in negativne tečajne razlike iz razmerij s tujino. 27. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti vključujejo negativne tečajne razlike iz razmerij s tujino. 52 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 2012 -28.593 -11.623 -16.970 0 v EUR 2011 -16.994 -596 -16.398 0 2012 252.978 28. Drugi prihodki v EUR 2011 19.567 Drugi prihodki vključujejo predvsem prejeto odškodnino s strani zavarovalnice za krajo bakra (200.578 EUR), prejete pogodbene odškodnine s strani dobaviteljev zaradi dobave neustreznega materiala (38.054 EUR) in drugi izredni prihodki. 2012 -36.809 29. Drugi odhodki v EUR 2011 -5.892 Drugi odhodki med drugim vključujejo zamudne obresti za nepravočasno plačane davke (3.216 EUR) in druge odškodnine plačane dobaviteljem (33.294 EUR). 2012 2.197.747 30. Davki iz dohodka v EUR 2011 2.210.447 Družba je na dan 31.12.2012 izkazala odloženo terjatev za davek iz naslova v letu 2006 oblikovanih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi, iz naslova oslabitve zalog, iz naslova oslabitve terjatev in iz naslova obveznosti za dana jamstva za izdelke. Družba na dan 31.12.2012 nima nobenih drugih začasnih razlik (odbitnih in obdavčljivih), za katere ne bi bilo pripoznanih odloženih terjatev ali obveznosti za davek. Efektivna stopnja davka od dobička: 2008 21,06% 2009 21,49% 2010 20,33% 2011 21,75% 2012 17,71% Računovodski izkazi Leto Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 53 5.3. TEMELJNI KAZALNIKI Stopnja lastniškosti financiranja Stopnja dolgoročnosti financiranja Stopnja osnovnosti investiranja Stopnja dolgoročnosti investiranja Koeficent kapitalske pokritosti osnovnih sredstev Koeficent neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficent) Koeficent pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficent) Koeficent kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficent) Koeficent gospodarnosti poslovanja Koeficent čiste dobičkonosnosti kapitala Koeficent dividendnosti osnovnega kapitala 2012 78% 81% 37% 37% 2,11 2,31 2,88 3,89 1,18 0,28 0,03 2011 63% 67% 44% 44% 1,45 0,00 1,16 1,81 1,17 0,25 2,33 2012 217.074 0 217.074 v EUR 2011 220.715 316.595 537.310 5.4. DRUGA RAZKRITJA 1. Skupen znesek vseh prejemkov posameznih skupin oseb (EUR): Uprava Drugi zaposleni po individualnih pogodbah Skupaj Družba je s 01.04.2011 spremenila plačni sistem. Po novem sistemu družba nima več zaposlenih po individualnih pogodbah. Znesek prejemkov po individualnih pogodbah zato predstavlja le prejemke v obdobju od 01.01.2011 - 31.03.2011. Družba nima niti terjatev niti obveznosti do zgoraj navedenih skupin oseb. Prav tako družba niti ni odobrila niti prejela poroštev od njih. 2. Stroški revizije in davčnega svetovanja v letu 2012 (EUR): Revizija Davčno svetovanje Skupaj 2012 18.906 9.926 28.832 v EUR 2011 20.394 8.644 29.038 3. Prejeti poslovni najemi Minimalni bodoči bruto izdatki iz naslova najemov (EUR): Najmanjša vsota bodočih najemnin 1 leto 1 leto do 5 let nad 5 let Skupaj Izdatki 738.793 1.346.205 0 2.084.998 Podjetje ima v poslovnih najemih službena vozila, parkirna mesta in poslovne prostore, v katerih opravlja svojo dejavnost. 54 | Letno poročilo 2012 Danfoss Trata 5.5. POTENCIALNE OBVEZNOSTI Družba nima potencialnih obveznosti, ki ne bi bile ustrezno zajete v bilanci stanja na dan 31.12.2012. 5.6. DOGODKI PO DATUMU BILANCE STANJA Od datuma računovodskih izkazov do dneva priprave tega poročila ni bilo ugotovljenih takšnih dogodkov, ki bi vplivali na resničnost in poštenost prikazanih računovodskih izkazov za leto 2012. V letu 2013 je planirana pripojitev podjetja Danfoss d.o.o. k podjetju Danfoss Trata d.o.o. 5.7. IZJAVA POSLOVODSTVA Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze družbe Danfoss Trata d.o.o. za leto, končano na dan 31. decembra 2012. Poslovodstvo potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve; da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja in da letno poročilo predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2012. Poslovodstvo je odgovorno tudi za ustrezno vodenje računovodstva, za vzpostavitev, delovanje in vzdrževanje notranjega kontroliranja, povezanega s pripravo in pošteno predstavitvijo računovodskih izkazov, ki ne vsebujejo pomembno napačne navedbe zaradi prevare ali napake ter za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi s pojasnili izdelani na podlagi predpostavke o nadaljnjem poslovanju družbe ter v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi. Poslovodstvo je seznanjeno z vsebino sestavnih delov letnega poročila družbe Danfoss Trata d.o.o. za leto 2012 in s tem tudi s celotnim letnim poročilom. Z njim se strinja in to potrjuje s svojim podpisom. Vodja nanc računovodstva dja jaa fin anc in računov o od Silvij Briški Generalni direktor Aleksander Zalaznik Računovodski izkazi Ljubljana, 25. April 2013 Letno poročilo 2012 Danfoss Trata | 55
© Copyright 2024