våle Bygg AS - BackeGruppen
våle Bygg AS Årsrapport 2012 Narverød Park. våle bygg as Innseilingen - Ørsnes Brygge. Jarlsø, 1. trinn. Signaltårnet på Jarlsø. Ørnes brygge Byggherre: Format Eiendom Ferdigstillelse: 4. kvartal 2012 Kostnad: Kr. 15,75 mill Beskrivelse: Prosjektet Innseilingen / Ørsnes Brygge består av 3 bygningskropper. 2 stk 4 mannsboliger og en 8 etasjers høyblokk. I alt er det 24 leiligheter. Prosjektet ble gjennomført som en hovedentreprise. SIGNALTÅRNET PÅ JARLSØ Byggherre: Jarlsø Eiendom AS Ferdigstillelse: 1. kvartal 2014 Budsjett: Kr 63 mill. Beskrivelse: Signaltårnet på Jarlsø består av 30 leiligheter fordelt på 12 etasjer og gjennomføres langt på vei som en totalentreprise. Når Signaltårnet står ferdig har Våle Bygg oppført totalt 215 leiligheter på Jarlsø, med en samlet kontraktsverdi på ca kr 230 mill. «Prosessen har vært veldig god hele veien, og vi har fått nyttig og god informasjon fra dag én. Når vi har lurt på noe eller etterspurt endring har vi fått umiddelbar respons». Nøkkeltall, Våle bygg as Vidar Lorang Jensen, formann i sameiet Narverød Park (refererer til prosjekt avbildet på forsiden). Totalkapital Nøkkeltall (million kr/prosent) Driftsinntekter Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 2011 137 Driftsresultat -2,1 1,4 Resultat før skattekostnad -1,1 2,0 Resultat i % av driftsinntekter -0,6 1,5 43 52 -2,3 4,5 Egenkapital 13,7 14,3 Egenkapitalandel i % 31,9 27,8 53 50 Totalkapitalrentabilitet i % Antall ansatte pr. 31.12 2 2012 170 våle bygg as 1 2 HUGINSVEI Byggherre: Tønsberg Kommunale Eiendom Arkitekt: Ottar Arkitekter AS Ferdigstillelse: November 2012 Budsjett: Kr 23,9 mill Beskrivelse: Huginsvei er et boligbygg på 1000 kvadratmeter i Tønsberg. Prosjektet ble gjennomført som en totalentreprise og overlevert etter en byggetid på knapt ti måneder - en måned før kontraktsdato - med null feil og null skadefraværsdager. Huginsvei ble bygget i stål og tre med mye bruk av vedlikeholdsfrie materialer, særlig i fasaden. En betydelig boligbygger Våle Bygg AS har solide håndverkmessige tradisjoner. I 2013 kan Vestfold-entreprenøren feire 40 år i bransjen. Våle Bygg AS er en mellomstor entreprenørbedrift med hoveddelen av sitt marked i Vestfold. Selskapet utfører alle typer nybygg og rehabilitering, både som total entreprise og som hovedentreprise, og har i lengre tid vært en betydelig leverandør av boliger i Tønsberg-regionen. De siste årene har Våle Bygg levert hele 140 boliger, men selskapet ønsker å spre sin virksomhet på flere ulike oppdragstyper 4 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 og leverer også industri- og næringsbygg både til det offentlige og det private markedet. Våle Bygg ønsker å forsterke sin markeds posisjon og har som mål å bli en av de ledende entreprenørene i sitt marked. Dette målet skal nås gjennom å levere rett produkt til rett tid, uten feil, uten personskader, til en konkurransedyktig pris. 1: Våle Bygg skal være en foretrukken samarbeidspartner med referanse i tidligere utførte prosjekter. 2: Roar Haraldsen adm. dir i Våle Bygg AS. om backegruppen Dette er BackeGruppen BackeGruppen er et av landets ledende entreprenør- og eiendomsutviklings selskaper. Vi utvikler og bygger boliger og næringsbygg for privat og offentlig sektor. Faglig dyktighet og etterrettelighet har vært konsernets viktigste verdier gjennom mer enn 60 år. Vi er stolte av å levere kvalitetsbygg som er viktige i og for de lokalsamfunn vi opererer i. Dette har bidratt til å bygge BackeGruppens omdømme, og styrket vår konkurransekraft i våre fire virksomhetsområder: entreprenør, maskinutleie, prosjektutvikling og eiendom. BackeGruppens entreprenørvirksomhet er samlet i Backe Entreprenør Holding AS, som ved utgangen av året omfattet 12 entreprenørselskaper, et murmesterfirma og et maskinutleieselskap. Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i entreprenørvirksomheten. BackeGruppens entreprenør virksomhet har tradisjonelt fokusert på Østlandsområdet. I 2008 utvidet BackeGruppen virksomheten til Sør-Vestlandet ved etablering av Backe Bygg i Sandnes utenfor Stavanger. Konsernet har gjennom 6 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 oppkjøp nå også virksomheter i Bergen og Trondheim. I 2012 ble Forny AS etablert i Oslo og er BackeGruppens nysatsingpå miljøriktig renovering og ombygging. Vi har valgt en forretningsmodell der datterselskapene i entreprenørvirksomheten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale nærings- og samfunnsliv. Forankringen gir lokal markedskompetanse og bidrar til nære relasjoner med kunder og samarbeidspartnere. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Kurs, sertifiseringer og kompetanseutvikling tilbys gjennom BackeSkolen, og vi er opptatt av å dele erfaringer, kunnskap og beste praksis på tvers av virksomheten. Backe Prosjekt driver aktivt som byggherre innen utvikling av boliger og næringsbygg i egen regi, i nært samarbeid med andre investorer og eiendomsaktører. Noen av Norges mest anerkjente arkitekter er k nyttet til selskapet, og mange av våre prosjekter har fått stor oppmerksomhet for egenskaper som design, energieffektivi sering og funksjonalitet. Virksomheten har som mål å ferdigstille 200–250 boliger og 15.000–20.000 kvadratmeter med næringsbygg i året. Sammen med virksomheten i entreprenørselskapene, gjør dette BackeGruppen til en av de største boligbyggerne i Norge. Backe Eiendom er BackeGruppens eiendomsinvesteringsselskap med et lang siktig investeringsperspektiv. Selskapet driver utleie av fritidsboliger, boliger, lagerbygg og skolebygg. BackeGruppens historie går tilbake til 1946, da selskapet ble grunnlagt av Gunnar M. Backe. Konsernet eies i dag av Kristin Backe og hennes barn. Eirik Gjelsvik er konsernsjef i BackeGruppen. Sven Christian Ulvatne er administrerende direktør i Backe Entreprenør Holding AS, mens Backe Prosjekt og Backe Eiendom ledes av henholdsvis Bjørn Tore Hagness og Eirik Strand. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Våle bygg as – årsberetning 2012 Årsberetning Virksomheten Våle Bygg AS er en tradisjonsrik entreprenørbedrift i Vestfold med hovedkontor på Revetal i Re kommune. Geografisk har firmaet oppdrag fra Stokke i sør til Sande i nord. Selskapet eies 100% av Backe Entreprenør Holding AS. Våle Bygg AS omsatte i 2012 for 170,3 mill. kr. (136,7 mill.kr.). Selskapet har i løpet av året produsert og overlevert forskjellige type prosjekter. I 2012 hadde vi den største produksjon på boligprosjektet Narverød Park trinn 1 og 2 , hvor 35 leiligheter på 1.byggetrinn ble ferdigstilt og overlevert i 2012. I tillegg ble det overlevert 24 leiligheter på prosjektet Innseilingen og Ørsnes brygge i Tønsberg og 8 boenheter i avlastningsboligen på Huginsvei for Tønsberg Kommunale Eiendom. Når det gjelder næringsbygg ble det satt opp et tilbygg på Botne skole på 1450m² i 3.etasjer for Holmestrand kommune. Resterende produksjon har vært mindre og mellomstore prosjekter utført innenfor vårt markedsområde. Årsregnskapet Resultatregnskapet Driftsinntektene i 2012 utgjorde 170,3 mill. kr. (136,7 mill. kr.). Resultatet før skatt ble på -1,1 mill. kr., tilsvarende en resultatmargin på -0,6%. Dette er et resultat som styret ikke er fornøyd med, selv om inntektene 8 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 har økt iht. strategiplan har DB gått ned. Selskapet har ikke hatt aktiviteter knyttet til forskning i 2012, men det pågår en kontinuerlig forbedrings- og utviklingsprosess i det daglige arbeidet. Kostnader knyttet til dette dekkes løpende over drift. Kontantstrøm Selskapet har hatt bra likviditet gjennom året og hadde pr. 31.12.2012 en likvidbeholdning på 16,1 mill. kr. Forslag til dekning av resultat og balanse Årsresultatet i Våle Bygg AS på -606.140,kr. dekkes som følger: Avgitt konsernbidrag: 1.509.215 kr. Overføringer annen egenkapital: -2.115.355 kr. Sum overføringer: -606.140 kr. Bokført egenkapital pr. 31.12.12 utgjør etter dette 13,7 mill. kr. tilsvarende 31,9% (27,8%) av totalkapitalen. Selskapet mottok 1,5 mill.kr.i konsernbidrag uten skatteeffekt fra Backe Entreprenør Holding og avga et konsernbidrag på 2,1 mill. kr. med skatteeffekt til samme selskap. Dette fører til en null effekt på egenkapitalen. Opplysninger om finansiell risiko Selskapets kredittrisiko er primært knyttet til utestående fordringer på kunder. Det er etablert gode rutiner for oppfølging av fordringer og selskapet har i liten grad måttet realisere tap på krav. For å redusere risikoen for tap på fordringer kreves bankgaranti fra private kunder iht. Norsk Standard. Selskapet har lite rentebærende gjeld og endringer i rentenivået påvirker først og fremst selskapets finansinntekter. Forvaltning av overskuddslikviditet ivaretas av morselskapet AS Backe. Arbeidsmiljø Våle Bygg AS hadde ved årets slutt 53 ansatte, en økning fra 50 på samme tid i fjor. Selskapets håndverkere har et aktivt tillitsmannsapparat. Samarbeidet i de ulike organer i selskapet er konstruktivt og fungerer godt. Backe Entreprenør Holding AS har felles målsetning om 0 alvorlige hendelser og et sykefravær under 6%. Våle Bygg AS hadde i 2012 1 (1) skadetilfelle med fravær. Korttidsfraværet i 2012 var på 2,0% (2,1%) og det totale sykefraværet ble 4,7% (3,4%). Det er stort fokus på HMS i alle deler av organisasjonen. Likestilling Ved årsskiftet var det ansatt 2 kvinner i Våle Bygg AS. Bedriften har ingen kvinnelige representanter i styret. Ved ellers like vilkår praktiseres likelønnsprinsippet i Våle Bygg AS. arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter samt beskyttelse mot trakassering. Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av nedsatt funksjonsevne, etnisk bakgrunn, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. Selskapet vil utforme og tilrettelegge sine rutiner etter lovens formål og hindre forskjellsbehandling blant annet ved rekruttering, i lønns- og Ytre miljø Entreprenørvirksomhet representerer en belastning på det ytre miljø. Styret er ikke kjent med at selskapet har forurenset det ytre miljø i vesentlig grad. Våle Bygg AS har kontinuerlig fokus på å redusere den belastningen virksomheten har på det ytre miljø. Dette gjøres gjennom ulike interne tiltak, blant annet fokus på avfallsmengder og ”Rent tørt bygg”, samt deltakelse i sam- arbeidsprosjekter innen bransjen. Videre drift og fremtidig utvikling Det har vært bra aktivitet i markedet, men det er fortsatt stor konkurranse om oppdragene. Ordrereserven for selskapet er lavere enn på samme tid i fjor, men det jobbes med flere interessante prosjekter som skal igangsettes i 2013. Selskapets soliditet, kompetanse, ordrereserve og sterke markedsposisjon gir et godt grunnlag for videre drift, som også er en forutsetning for den avlagte årsrapporten. Revetal 13. mars 2013 Sven Christian Ulvatne Øystein Nordal Styrets leder Styremedlem Jørn Ole Ramberg Styremedlem Jørgen Roberg Rolf Leistad Roar Haraldsen Styremedlem Styremedlem Adm. dir Våle bygg as – balanse per 31.12.2012 Våle bygg as – Resultatregnskap 01.01–31.12.2012 Resultatregnskap Driftsinntekter Beløp i 1.000 kr Note 2012 2011 1,2 og 15 170 349 136 682 Eiendeler Anleggsmidler: Utsatt skattefordel Note 31.12.2012 31.12.2011 7 89 0 Sum immatrielle eiendeler 122 982 94 216 Maskiner, inventar, etc. 3 og 4 30 408 26 712 Sum varige driftsmidler 6 295 310 5 og 6 18 735 14 035 172 420 135 273 -2 071 1 409 Materialer og underentreprenører Lønnskostnader etc. Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat 6 Investering i foretak i samme konsern 16 Investeringer i andre selskaper Andre langsiktige fordringer 3, 11 Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Inntekter på investeringer i foretak i samme konsern 11 695 232 279 345 Andre finansinntekter 4 5 Andre rentekostnader -1 -4 977 578 -1 094 1 987 487 -507 -606 1 480 Avgitt konsernbidrag 1 509 643 Egenkapital: Fra/til annen egenkapital -2 115 837 Aksjekapital -606 1 480 Andre renteinntekter Netto finansposter Skattekostnader Årsresultat 7 1 054 953 1 054 3 3 1 1 657 444 661 448 1 702 1 501 Byggherrefordringer 9 23 005 24 874 Fordringer på konsernselskaper Andre kortsiktige fordringer 11 Kasse, bank og postgiro 8 744 955 1 399 394 25 148 26 222 16 133 23 779 Sum bankinnskudd og lignende 16 133 23 779 Sum eiendeler 42 983 51 503 Note 31.12.2012 31.12.2011 10 4 011 4 011 Overkursfond 10 326 326 Annen innskutt egenkapital 10 8 604 7 094 12 941 11 431 Egenkapital og gjeld Disponeringer Sum disponering og overføring 0 953 Omløpsmidler: Sum fordringer Ordinært resultat før skattekostnad 89 Sum innskutt egenkapital Annen egenkapital 10 773 2 888 773 2 888 13 713 14 319 Sum annen egenkapital Sum total egenkapital Gjeld: Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt 17 154 225 7 0 986 154 1 211 13 18 726 23 903 1 555 5 266 Avsetning for forpliktelse Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Kortsiktig gjeld til konsernselskap 812 1 435 8 024 5 369 Sum kortsiktig gjeld 29 116 35 973 Sum egenkapital og gjeld 42 983 51 503 Annen kortsiktig gjeld 12 Revetal, 13. mars 2013 Sven Christian Ulvatne Øystein Nordal Styrets leder Styremedlem 10 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 Jørgen Roberg Styremedlem Jørn Ole Ramberg Styremedlem Rolf Leistad Styremedlem Roar Haraldsen Daglig leder Våle bygg as – prinsippnote Våle bygg as – Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstilling Operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Ordinære avskrivinger (Gev.)/tap ved salg driftsmidler Beløp i 1.000 kr 2012 2011 -1 094 1 987 295 311 -6 0 (Økn.)/red. i kundefordringer 1 869 -5 038 Økn./(red.) lev. gjeld -5 177 12 674 -71 -165 Endring i andre tidsavgrensningsposter -4 167 -1 062 Netto kontantstrøm fra oper. aktiviteter -8 351 8 707 Forskjell kostn.ført pensj. og inn-/utbet i p-ordn. Investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 6 20 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -194 -162 Netto kontantstrøm fra invest. aktiviteter -188 -142 0 1 681 Finansielle aktiviteter Innbetaling av konsernbidrag Utbetaling av konsernbidrag 893 0 Netto kontantstrøm fra finans. aktiviteter 893 1 681 Netto endring i likviditet gjennom året -7 646 10 246 Likviditetsbeholdning 1.1. 23 779 13 533 Likviditetsbeholdning 31.12. 16 133 23 779 12 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskaps lovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Virksomheten består i utførelse av entreprenøroppdrag (prosjekter) med varighet fra noen måneder til flere år. Fakturering skjer hovedsakelig månedlig, og er normalt i takt med utførelsen av arbeidet. Det forekommer også avtaler om betalingsplaner. For prosjektene anvendes løpende inntektsføring. Dette innebærer at inntektsføringen skjer i henhold til fullføringsgraden etter hvert som arbeidet utføres. Dette innebærer at opparbeidet andel av prosjektets fortjeneste tas til inntekt løpende. Fullførelsesgraden fastsettes på grunnlag av utført produksjon. For prosjekter som forventes å gi tap, er hele det forventede tapet kostnadsført. Garantitiden er normalt tre-fem år. Omtvistede krav inntektsføres først når de er avgjort eller er sikre. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Byggherrefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Det er etablert en innskuddsbasert pensjonsordning for samtlige ansatte i Våle Bygg AS. Dette innebærer at det hvert år innbetales en fast prosentvis andel av den enkeltes lønn til pensjonsordningen. Avtalen er i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet er tilknyttet LO / NHOs ordning for avtalefestet pensjon. Dette er en usikret flerforetaksordning. Netto pensjonsforpliktelser er beregnet og ført opp i balansen. Nåverdien av fremtidige pensjonsforpliktelser beregnes ut fra forsikringstekniske prinsipper. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Betingede eiendeler og forpliktelser Dette er eiendeler og forpliktelser som er forbundet med usikkerhet når det gjelder eksistens, lav sannsynlighet for at posten vil medføre betalinger eller også er den vanskelig å tallfeste med tilstrekkelig grad av pålitelighet. Slike poster er ikke regnskapsført. Det er opplyst i note til regnskapet om eventuelle vesentlige betingede eiendeler og/eller forpliktelser. Hendelser etter balansedagen Eventuell ny informasjon etter årsskiftet, som har vesentlig betydning for konsernets årsregnskap, er hensyntatt i regnskapet. Eventuelle vesentlige hendelser som ikke påvirker selskapets stilling på balansedagen, men som vil påvirke selskapets stilling fremover, omtales i styrets årsberetning. Våle bygg as – noter NOTE 1 - Virksomhetsområder Beløp i 1.000 kr Pr virksomhetsområde Næringsbygg Boliger 2011 54 408 89 716 Utleie av arbeidskraft 111 839 42 711 Rehabilitering 2 838 1 393 Annet 1 264 2 862 170 349 136 682 Totalproduksjon NOTE 5 - Nærstående parter 2012 Beløp i 1.000 kr 2012 2011 977 2 682 Leie av maskiner og utstyr 5 191 3 077 Kostnader administrative tjenester 2 059 1 793 I oppstillingen ovenfor fremkommer transaksjoner med nærstående parter. Utover dette kan det foreligge enkelte kjøp og salg med nærstående som ikke er vesentlig. Samtlige transaksjoner er til forretningsmessige vilkår. De nærstående parter er selskaper som inngår i BackeGruppen. Selskapet sin virksomhet er i nordre Vestfold. NOTE 2 - Driftsinntekter Beløp i 1.000 kr I driftsinntekter er følgende inkludert: Sum driftsinntekter entreprenørproduksjon 2012 2011 170 343 136 640 Sum Lønn / styrehonorar Ytelse til pensjonsforpliktelse Annen godtgjørelse Lån og sikkerhetstillelser Samlet lån 1 196 6 10 Kostpris 31.12 170 349 136 682 50 Daglig leder Hele styret 1 022 50 36 35 137 139 Ansatte 657 Aksjeeiere Styremedl. Ansatte Aksjeeiere Leder av styret Styremedl. Beløp i 1.000 kr 2011 21 499 Folketrygdavgift 3 849 3 512 Pensjonskostnader 1 163 927 Andre ytelser 1 201 774 30 408 26 712 2012 2011 Funksjonærer 17 17 Fagarbeidere 32 31 Totalt 893 374 1 267 189 106 295 Akk. ord. avskr. solgte -83 Akk. ord. avskr. 31.12 999 480 1 479 953 Bokført verdi 692 261 3-8 år 7 år Lineær Lineær kroner Gjenstående leieperiode 333 3,0 31.12.2012 31.12.2011 Endring Omløpsmidler 3 679 4 912 -1 233 Anleggsmidler 258 332 -74 -4 254 -1 725 -2 529 Sum -317 3 519 -3 836 Grunnlag utsatt skatt/skattefordel -317 3 519 Netto grunnlag utsatt skatt/skattefordel -317 3 519 -89 985 2012 2011 Økonomisk levetid Totale husleiekostnader 2012 4 2 53 50 Gjeld Utsatt skattefordel Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat Beregnet skatt på konsernbidrag Sum betalbar skatt Betalbar skatt Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 Lineær Beløp i 1.000 kr 587 250 -587 -250 - - 2012 2011 -1 094 1 986 -647 -177 Endring i midlertidige forskjeller 3 837 -916 Grunnlag betalbar skatt 2 096 893 587 250 Betalbar skatt 14 -83 NOTE 7 - Regnskapsmessig behandling av skatt 2012 Lærlinger 2 432 Årets ord. avskr. Utsatt skatt 24 195 Antall årsverk ansatte -83 741 444 NOTE 4 - Lønnskostnader og ansatte Total 1 691 194 Akk.ord.avskr. 1.1 Avskrivningsplan Daglig leder er berettiget bonus i henhold til den enhver tid fastsatte bonusordning i BackeGruppen. Det foreligger ikke avtale om opsjoner, overskuddsdeling eller andre ytelser utover dette. Ledende ansatte har ikke avtale om etterlønn ved opphør av ansettelsesforholdet. Honoraret til KPMG i Våle Bygg AS ble i 2012 utgiftsført med kr. 97.500,- eks. mva som utelukkende relaterer seg til lovpålagt revisjon. Lønn 2 321 -83 2011 Leder av styret 741 194 2012 Hele styret Sum 1 580 Avgang Beløp i 1.000 kr Daglig leder Bygninger, tomter etc. Tilgang kjøpte driftsmidler NOTE 3 - Lønn og honorarer m.m. Godtgjørelser Kostpris 1.1. Beløp i 1.000 kr Maskiner, inventar, etc. 32 Sum leieinntekter Sum salgsgevinster aktiva NOTE 6 - Varige driftsmidler Våle bygg as – noter NOTE 7 - Regnskapsmessig behandling av skatt (fortsettelse) Beløp i 1.000 kr 2012 2011 587 250 -1 074 Skattekostnad Årets betalbare skatt Endring utsatt skatt Skattekostnad NOTE 12 - Gjeld Beløp i 1.000 kr 31.12.2012 31.12.2011 Garantiavsetninger 1 700 1 500 256 Annen gjeld 6 324 3 869 -487 506 Sum 8 024 5 369 Annen kortsiktig gjeld Sammenheng ml., skattekostnad og skatt beregnet som gj.snittlig nom. skattesats på resultat før skatt: Skatt beregnet som gj.snittlig nom. skattesats på res. f. skatt Kr. % -306 28,0 % Leverandørgjeld Effekt av permanente forskjeller -181 16,6 % Leverandører Skattekostnad i hht resultatregnskapet -487 44,6 % Kostnadsinterim NOTE 13 - Leverandørgjeld Beløp i 1.000 kr 31.12.2012 31.12.2011 14 616 14 832 Sum leverandørgjeld NOTE 8 - BANKINNSKUDD (Beløp i 1.000 kr) 4 110 9 071 18 726 23 903 Selskapet har skattetrekksgaranti. Ingen bundne bankinnskudd foreligger. BackeGruppen har etablert et konsernkontosystem i DNB. Våle Bygg AS sitt bankinnskudd på kr. 16,1 millioner inngår i konsernkontosystemet. AS Backe, morselskapet i BackeGruppen, har den juridiske råderetten over disse midlene, men Våle Bygg AS har tilsvarende fordring på AS Backe. NOTE 14 - Garantiansvar Beløp i 1.000 kr Garantier 31.12.2012 31.12.2011 15 230 23 825 Garantiansvar byggherregarantier *) * Byggherregarantiene er stilt av eksterne finansinstitusjoner overfor tredjepart. Som sikkerhet for overnevnte garantiansvar, er det stilt morselskapsgarantier fra AS Backe NOTE 9 - Byggherrefordringer Beløp i 1.000 kr Kundefordringer Netto innestående fra byggherre 2012 2011 14 652 25 370 7 562 6 233 Utført ikke fakturert / inntektsinterim Byggherrefordringer 791 -6 729 23 005 24 874 NOTE 10 - Egenkapital og aksjonærinformasjon Egenkapital 1.1 Beløp i 1.000 kr Aksjekapital Overkursfond 4 011 326 Annen innskutt EK 7 094 Annen EK SUM 2 888 14 319 -606 -606 -1 509 -1 509 773 13 713 Årsresultat Avgitt konsernbidrag Mottatt konsernbidrag Egenkapital 31.12 1 509 4 011 326 1 509 8 603 Selskapets aksjekapital består av 13.370 aksjer á kr 300,-. Hver aksje gir 1 stemme. Selskapets aksjer eies av Backe Entreprenør Holding AS Våle Bygg AS inngår i konsernregnskapet til BackeGruppen. AS Backe som er konsernspissen utarbeider det konsoliderte regnskapet. Konsernregnskapet kan en få utlevert ved å henvende seg til AS Backe, postboks 359, 1326 Lysaker. Fordringer ansatte Til gode offentlige avgifter Andre kortsiktige fordringer Sum Beløp i 1.000 kr 2012 2011 Inntektsført på igangværende prosjekter 31 588 39 260 Kostnader på igangværende prosjekter 29 722 34 348 1 866 4 912 Netto resultatført igangværende NOTE 16 - Renteplassering og aksjer i andre selskaper Beløp i 1.000 kr Selskapenes aksjekapital Antall aksjer Pålydende tilsammen Verdi i balansen 1 000 3 1 3 Omløpsmidler BAS Maskinutleie AS Sum investeringer i foretak i samme konsern Beløp i 1.000 kr 31.12.2012 31.12.2011 69 79 995 335 315 1 399 394 31.12.2012 31.12.2011 Selskapet har tegnet avtale om Obligatorisk tjenestepensjon. Dette er en innskuddsbasert avtale, basert på 4 % innbetaling av ordinær lønn mellom 1G og 12G. Avtalen oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Gammel AFP-ordning ble i februar 2010 vedtatt avviklet og det var kun mulig å gå av med førtidspensjon etter den gamle ordningen frem til 31.12.2010. Gevinsten ved avviklingen av ordningen ble inntektsført i 2010, og presentert som en reduksjon av lønnskostnader. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende tre årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningenfra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. Andre langsiktige fordringer Lån til ansatte 657 444 Sum 657 444 16 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 3 NOTE 17 - Pensjoner NOTE 11 - Fordringer Andre kortsiktige fordringer NOTE 15 - Langsiktige tilvirkningskontrakter Resultatført på prosjekter under utførelse NOTE 18 - Betingede utfall Selskapets virksomhet er av en slik art at det til tider kan oppstå uenighet eller tvister vedrørende prosjektene. Dette kan gjelde uenighet om oppfyllelsen av en kontrakt, eller det kan gjelde krav om utbedring av mangler ved leveransen, reklamasjoner m.v. For sistnevnte er det foretatt avsetninger for konstaterte og sannsynlige kostnader. Det er ikke inntrådt hendelser i 2013, som ville hatt vesentlig betydning for 2012-regnskapet. Våle bygg as – revisjonsberetning 18 Våle Bygg AS | BackeGruppen 2012 Våle Bygg AS Postboks 3 3164 Revetal Telefon: 33 06 19 50 Telefaks: 33 06 19 51 E-post: [email protected]
© Copyright 2024