1. No category

Kontering
Innhold
Kontering ............................................................................................................. 1
Generelt om Konteringskoder .............................................................................. 1
Kommandoknapper ........................................................................................ 1
Mapper ......................................................................................................... 1
Ajourhold Konteringskode ................................................................................... 2
Konto / kostnadsdimensjon ............................................................................. 3
Behandlingskoder .......................................................................................... 3
Egendefinert kode.......................................................................................... 4
Kontering ......................................................................................................... 7
Påløpte kostnader .......................................................................................... 7
Skyldig kostnader .........................................................................................10
Avsetning kostnader .....................................................................................13
Motkontering................................................................................................14
Refusjon fravær ...........................................................................................15
Ikke monetær kontering ................................................................................16
Kontostrengen..............................................................................................16
Regnskapskoder ...........................................................................................17
Kombinasjonskontroll ....................................................................................18
Overføring til regnskap ......................................................................................18
Kontosammendrag ........................................................................................18
Kontospesifikasjon ........................................................................................19
Bedriftskontering og avsetninger ........................................................................19
Bedriftskontering ..........................................................................................19
Avsetning skatt, påleggstrekk og trekkeier ......................................................19
Kontering
Generelt om Konteringskoder
Konteringskoden beskriver oppbygging av kontostrengen.
Konteringskodene som angis på lønn- og trekkartene eller på en
fraværsart er en direktereferanse, mens en konteringskode som angis
på ansatt og stilling i prinsippet er en registreringsfunksjon, det vil si at
de kontoelementene som er angitt på konteringskoden blir kopiert ut på
konteringsinformasjon for den ansatte.
Definering av en konteringskode består av konteringselement og en
tilhørende behandlingskode. Behandlingskoden bestemmer hvordan
hvert element skal behandles når en lønnstransaksjon skal konteres.
Kommandoknapper
F5-Gå til konteringskode
F9-Oppdater
Mapper


Versjon 1.0
Konto og kostnadsdimensjoner Konto er det 1. elementet i
kontostrengen, og kostnadsdimensjonene er de 4 neste elementene
i kontostrengen.
Prosjektdimensjoner Prosjektdimensjoner er de 7 siste
elementene i kontostrengen.
Copyright © Aditro
Side 1 av 19
Kontering


Rutiner
Oppdatering
Ajourhold Konteringskode
I bilde ovenfor hentes kontonummer fra konteringskoden og avdeling
hentes fra Dimensjon A angitt på den ansatte.
En registrert dimensjon på transaksjonen overstyrer definisjonen på
konteringskoden.
Kode 99 – feltet benyttes ikke – nullstiller eventuell registrert
informasjon.
Konteringskoden inneholder informasjon for å bygge opp en
kontostreng. Konteringskoden består av elementverdier,
behandlingsregler og regnskapskoder
Elementverdier
Når du oppretter en konteringskode så kan du angi en fastverdi for ett
eller flere element.
I bilde ovenfor hentes kontonummer fra konteringskoden og avdeling
hentes fra Dimensjon A angitt på den ansatte.
En registrert dimensjon på transaksjonen overstyrer definisjonen på
konteringskoden.
Kode 99 – feltet benyttes ikke – nullstiller eventuell registrert
informasjon på kontoelementet.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 2 av 19
Kontering
Konto / kostnadsdimensjon
På konteringskoden kan du legge en fast verdi i konto / kontoelement,
eller du kan angi hvor verdien hentes fra.
Normalt angis en fast verdi i konto, mens en henter avdeling fra ansatt
eller organisasjon den enkelte tilhører.
Behandlingskoder
Konteringskoder som benyttes på lønnsart eller fraværsart kan benytte
behandlingskode fordi konteringskoden på arten bestemmer hvordan
konteringen skal bygges opp på lønns- eller fraværstransaksjon.
Til hvert element i en konteringskode kan du benytte en
behandlingskode som forteller hvordan elementet skal bygges opp på en
transaksjon. Hvis du angir behandlingskode 1 for dimensjon A
(avdeling) så vil en lønnstransaksjon på denne lønnsarten hente
avdeling fra Ansatt.
Det kan være lurt å hente kontoelement fra organisasjon, da slipper en
å ajourholde kontoelement på ansattnivå.
Kontering dannes i lønnsberegning, og av den grunn er ikke alle koder
gyldige for kontering av refusjonstranser i fraværsmodulen.
Kontering kan delberegnes i lønnsperioden ut i fra tidsstyring på
kontoelementene.
I kontering av fravær er registrerte data på fraværstransen å betrakte
som utløsende transaksjon.
Det er mange koder og her vil vi kun nevne enkelte:
2
19
20
21
22
30
31
Versjon 1.0
Sum kontkode (D8) pluss delkonto på ansatt (P2). Dette
krever at konto er definert numerisk. Denne behandlingskode er
brukt der en ønsker ulike kontonummer for grupper av ansatte.
Eksempelvis: feriepenger føres til kontonummer 5020 for
fastlønnede, mens timelønnede skal føres på kontonummer 5120.
Delkonto settes til 100 på timelønnede.
Egendefinert, se nedenfor om oppbygging av egendefinert kode.
Hent fra siste kontering må benyttes på motkontering, dersom en
ønsker å arve kontoelement fra konteringskoden på lønnsarten.
Hentes fra organisasjon. Henter verdi fra tilsvarende
kontoelement på organisasjon.
Ansatt, alternativt organisasjon. Henter fra organisasjon dersom
kontoelement ikke er utfylt på ansatt.
Automattranser. Hent fra utløsende transaksjon. For
refusjonskontering hentes kontoelement fra fraværstransen.
Gjelder bare automattransaksjoner: Sammenligner de to første
posisjoner i elementet på transen mot de to første i elementet fra
Konteringskode (D8), dersom de er lik benyttes verdi fra
Konteringskode, ellers fra transaksjonen. Denne koden gir ingen
mening dersom elementet er numerisk definert, med mindre
elementet er på minst 9 siffer.
Copyright © Aditro
Side 3 av 19
Kontering
32 Gjelder bare automattransaksjoner: Sammenligner første posisjon i
elementet på transen mot den første i elementet fra Konteringskode
(D8), dersom de er lik benyttes verdi fra Konteringskode, ellers fra
transaksjonen. Denne koden gir ingen mening dersom elementet er
numerisk definert, med mindre elementet er på 10 siffer.
33 Gjelder bare automattransaksjoner: Henter elementverdi fra
systemtabellen. Oppslaget foretas med konteringskode for
automatposten + stillingstype. Vær oppmerksom på at
systemvariabelen bygges opp basert på at den kan være 10 pos.
lang og at verdien fra stillingstype starter i pos 11. Alle
konteringskodene er mindre enn 10 lang og denne delen av
systemvariabelen skal ha _ (underscore) som erstatning for blanke.
Dersom P2STK er mindre enn tre pos. skal foranstilte blanke
erstattes med 0 (null).F.eks. R8KAGAA___099 vil være kontoen for
Skyldig avgift arb.g. andel pensjon for ansatte med stillingstype 99.
Dersom element som skal hentes fra systemtabellen skal være
høyrestilt (numerisk) så må verdien i systemtabellen allikevel angis
som alfa og angis med foranstilte blanke. Løsningen er primært
laget for å dekke kontering av arbeidsgiveravgiften av andel pensjon
avhengig av stillingstype.
36 Dim A bedriftskontering. System tabell – B4DIMA. Her hentes
innhold i systemparameter B4DIMA. Ajourholdes under
Bedriftskontering – Avsetninger. Verdi kan benyttes i alle
kontoelement. Ofte brukt når en har flere firma i samme database,
men ulik konto på for eksempel bankkonto.
48 Settes slik nummer på NAV-kontor ved mottak av refusjoner i
fraværsmodulen. Kode kan ikke benyttes i andre sammenhenger.
49 Settes lik utbetalingsdato ved mottak av refusjoner i
fraværsmodulen.
Kan benyttes i lønnsberegning til å legge ut dato fra feltet Tildato
på lønnstransaksjonen.
99 Kontoelement benyttes ikke. Eventuelle verdier registrert i dette
kontoelement blir automatisk blanket ut / utnullet.
Konteringskode Ansatt, Overfør til eksisterende forekomster
Når du endrer en konteringskode som benyttes på Ansatte, kan du hake
av denne funksjonen. Resultatet er at alle som har denne
konteringskoden får oppdatert verdiene fra denne direkte i tabellen
Ansatt. Resultat av oppdateringen vises i mappe Rutiner
Dette blir da en enkel måte å endre kontering på ansatt.
Egendefinert kode
Med egendefinert kode kan du plukke verdier fra kontoelement og sette
de sammen til en verdi.
Du må imidlertid passe på at resultatet aldri blir lengre enn 10
posisjoner. Ved summering må uthentet verdi fra element være et tall.
Du kan kombinere flere aritmetiske uttrykk, ved å bruke parenteser og
resultat fra interne beregninger.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 4 av 19
Kontering
Du benytter Funksjoner for å hente verdier fra Variabler. Det mulig å
benytte konstanter ved å angi anførselstegn foran og bak verdien.
Her hentes posisjon 1 og 2 fra dimensjon B på ansatt og legger til en
fast verdi 12700.
Ved å trykke på knappen Prøvekjører, ser en hvordan resultatet blir.
Dersom du ønsker å legge sammen to verdier må du angi at det er
tallverdier du henter. Det gjøres slik
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 5 av 19
Kontering
Hent verdien fra Regnskapskonto på konteringskoden, og legg til verdi
fra feltet Prosjektdim 6 Timer. På denne måten kan du ha differansiert
regnskapskonto uten å bruke delkonto.
Dersom du ønsker å gi et felt et spesielt innhold ved gitte forutsetninger
I eksemplet nedenfor sjekkes om verdi i feltet ansatt.kostnDimA har en
bestemt verdi, og i de tilfeller settes en annen verdi inn i feltet
Her sjekkes om DimA=5010, da settes DimB lik 5010 ellers 9999
Ved test på alfanumeriske felt må verdi settes med anførselstegn, som
ovenfor «5010»
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 6 av 19
Kontering
Kontering
Kontering - generelt
All aktivitet i Aditro Lønn som har konsekvens for regnskap skal danne
en eller flere konteringstranser. Det er to hovedtyper for kontering:



Transaksjonskontering
Automatkontering
Refusjonkontering
All kontering lagres i AutomatPoster eller Konteringtrans, tabell for
spesiell kontering. Kontering i refusjon lagres i tabellen
refusjonKontering.
Transaksjonskontering
Transaksjonskontering er konteringstranser som utløses av en
lønnstransaksjon.
Automatkontering
Automatkontering er konteringstranser med sosiale kostnader og
tilhørende gjeldsføringer.
Konteringskoder for automatkontering
Konteringskoder for automatkontering er predefinert og vil være
opprettet allerede ved installasjon av Aditro Lønn. Du må selv sørge for
at definisjonen er slik at du får den kontering du ønsker.
Konteringskoder for automatposteringer, R8… skal ikke slettes. Dersom
koden ikke er i bruk, skal en nullstille kontering på koden.
Bedriftskontering finner du under menypunkt Systemvedlikehold |
Systemparameter | Bedriftskontering
Påløpte kostnader
Bedriftskontering - lønn
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 7 av 19
Kontering
Avsetninger
Påløpt arbeidsgiveravgift av lønn
Kostnadsføring av arbeidsgiveravgift. Alle transer på arter som er
merket med at de inngår i avgiftsgrunnlaget danner grunnlag for
beregning av arbeidsgiveravgift. Beløpet beregnes i henhold til sone på
arbeidskommune.
Kontering styres ned på transaksjonsnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra modertransaksjon – utløsende transaksjon.
Påløpte feriepenger
Kostnadsføring av feriepenger. Alle transer på arter som er merket med
at de inngår i ett eller flere feriepengegrunnlag danner grunnlag for
beregning av feriepengekostnad. Beløpet beregnes i henhold til
feriepengesatsene definert i feltene Ordinære feriep., Grunnlag 2 og
Grunnlag 3 i menyvalg Systemparameter | Satser.
Kontering styres ned på transaksjonsnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra modertransaksjon – utløsende transaksjon.
Påløpt arbeidsgiveravgift feriepenger
Kostnadsføring arbeidsgiveravgift av feriepenger. Beregnes av avsatte
feriepenger, beløpet beregnes i henhold til sone.
Kontering styres ned på transaksjonsnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra modertransaksjon – utløsende transaksjon.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 8 av 19
Kontering
Påløpte feriepenger ekstra uke
Kostnadsføring av feriepenger ekstra uke for ansatte som over 60 år.
For alle ansatte over 60 år vil alle transer på arter som er merket med
at de inngår i feriepengegrunnlag 1 danner grunnlag for beregning av
feriepenger ekstra uke. Beløpet beregnes i henhold til feriepengesatsen
definert i felt Over 60 i Systemparameter | Satser.
Alle som fyller 59 år i inntektsåret vil utløse avsetning hele inntektsåret.
Kontering styres ned på transaksjonsnivå, det vil si at konteringen
henter en eller flere elementverdier fra modertransaksjon.
Påløpt arbeidsgiveravgift feriepenger ekstra uke
Kostnadsføring arbeidsgiveravgift av feriepenger ekstra uke. Beregnes
av avsatte feriepenger ekstra uke, beløpet beregnes i henhold til sone.
Kontering styres ned på transaksjonsnivå, det vil si at konteringen
henter en eller flere elementverdier fra modertransaksjon.
Påløpt sluttvederlag
Kostnadsføring sluttvederlag beregnes trinnvis i forhold til den ansattes
arbeidstid pr. uke. Beregnes for ansatte som er merket med at de
inngår i sluttvederlagsordningen. For ansatte uten registrert arbeidstid
per uke, blir det ikke beregnet avsetning
Kontering kan styres ned på ansattnivå, det vil si at konteringen henter
en eller flere elementverdier fra ansatt.
Påløpt O/U-fond
Kostnadsføring O/U-fond beregnes trinnvis i forhold til den ansattes
arbeidstid pr. uke. Beregnes for ansatte som er merket med at de
inngår i O/U-fond-ordningen. For ansatte uten arbeidstid per uke, som
ovenfor.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, det vil si at konteringen henter
en eller flere elementverdier fra ansatt.
Påløpt avtalefestet pensjon
Kostnadsføring arbeidsgiveravgift av AFP. Beregnes av avsatte AFP,
beløpet beregnes i henhold til sone. For ansatte uten arbeidstid per uke,
som ovenfor.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, det vil si at konteringen henter
en eller flere elementverdier fra ansatt.
Påløpt avtalefestet pensjon etter ny beregning
Kostnadsføring kan skje til egen konto, etter samme regler som ovenfor.
Beregnes for alle ansatte som har beregningsgrunnlag for avtalefestet
pensjon ulik 0. Indikator på den enkelte lønnsart om den skal inngå i
grunnlag for beregning.
Påløpte arbeidsgivers andel pensjon
Kostnadsføring av arbeidsgivers andel av pensjon. Alle transer hvor
arten er merket med det beregningsgrunnlaget som er definert i feltet
Beregn.gr. lag i Systemparameter | Satser, inngår i grunnlag for
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 9 av 19
Kontering
beregning. Beløpet beregnes med en prosentsats definert i feltet
Prosent i Systemparameter | Satser.
Den delen av grunnlaget som overstiger 12G inngår ikke i grunnlaget.
Hvis grunnlaget overstiger 12G og det benyttes konterings på
transaksjonsnivå blir kostnaden prosentvis fordelt på de
konteringstransene som er dannet.
Det er mulig å ha ulike prosentsatser for de ulike pensjonsordninger ved
å definere en SystemParameter Arb.giv.and.ordning 30 nnn (nnn- er
den ansattes pensjonsordning).
Denne teknikken benyttes også for unngå avsetning for enkelte ansatte,
som da kobles til en fiktiv pensjonsordning som igjen er definert med en
prosentsats =0.
Kontering kan styres ned på transaksjonsnivå, det vil si at konteringen
henter en eller flere elementverdier fra modertransaksjon.
Påløpt arbeidsgiveravgift arbeidsgivers andel pensjon
Kostnadsføring arbeidsgiveravgift av arbeidsgivers andel pensjon.
Beregnes av avsatte arbeidsgivers andel pensjon, beløpet beregnes i
henhold til sone.
Hvis grunnlaget overstiger 12G med konterings på transaksjonsnivå så
blir arbeidsgiveravgiften prosentvis fordelt på de konteringstransene
som er dannet.
Kontering kan styres ned på transaksjonsnivå, det vil si at konteringen
henter en eller flere elementverdier fra modertransaksjon.
Utbetalte feriepenger som ikke er avsatt
Kostnadsføring av ikke avsatte feriepenger. Ved avlønning av
feriepenger v/slutt sjekkes det at utbetalingen stemmer med det som er
avsatt hittil i år. Dersom det er differanse vil denne bli postert på denne
kontoen. Arten for utbetaling av feriepenger v/slutt vil normalt være
styrt til konto for skyldig feriepenger, og for å bringe balanse i
regnskapet posterer Aditro Lønn differansen på denne kontoen slik at du
kan rydde opp i dette på egen hånd.
Vær oppmerksom på at ved konvertering av data fra tidligere system så
er det ikke uvanlig at feltet Avsetning hittil i år ikke oppdateres, og
det vil medføre at det i oppstartsåret kommer mange belastninger på
denne kontoen.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, og kontering henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig kostnader
Skyldig arbeidsgiveravgift av lønn
Skyldig arbeidsgiveravgift. Alle transer på arter som er merket med at
de inngår i avgiftsgrunnlaget danner grunnlag for beregning av
arbeidsgiveravgift. Beløpet beregnes i henhold til personens sone.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, kontering henter en eller flere
elementverdier fra ansatt.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 10 av 19
Kontering
Skyldig feriepenger
Skyldig feriepenger. Alle transer på arter som er merket med at de
inngår i ett eller flere feriepengegrunnlag danner grunnlag for beregning
av feriepengekostnad. Beløpet beregnes i henhold til feriepengesatsene
definert i feltene Ordinære feriep., Grunnlag 2 og Grunnlag i meny
Systemparameter | Satser.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, kontering henter en eller flere
elementverdier fra ansatt.
Skyldig arbeidsgiveravgift feriepenger
Skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger. Beregnes av avsatte
feriepenger, beløpet beregnes i henhold til sone.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, kontering henter en eller flere
elementverdier fra ansatt.
Skyldig feriepenger ved ekstraferie for arbeidstakere over 60 år
Skyldig feriepenger ekstra uke for ansatte som over 60 år. For alle
ansatte over 60 år vil alle transer på arter som er merket med at de
inngår i feriepengegrunnlag 1 danner grunnlag for beregning av
feriepenger ekstra uke. Beløpet beregnes i henhold til feriepengesatsen
definert i felt Over 60 i meny Systemparameter | Satser
Alle som fyller 59 år i inntektsåret vil utløse avsetning hele inntektsåret.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, kontering henter en eller flere
elementverdier fra ansatt.
Skyldig arbeidsgiveravgift feriepenger ekstra uke
Skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger ekstra uke. Beregnes av
avsatte feriepenger ekstra uke, beløpet beregnes i henhold til sone.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, kontering henter en eller flere
elementverdier fra ansatt.
Skyldig arbeidsgiveravgift feriepenger ved utbetaling
Ved utbetaling av feriepenger foretar Aditro Lønn en automatpostering
som reduserer skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger og øker skyldig
arbeidsgiveravgift.
Ved utbetaling av ordinære feriepenger med behandlingskode 9,
benyttes kontering på denne konteringskoden for å redusere skyldig
arbeidsgiveravgift av feriepenger.
Hensikten med denne er for å gi mulighet for å avstemme
arbeidsgiveravgift pr. år. For å få denne effekten må du ha en konto for
skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger i år og en for skyldig
arbeidsgiveravgift av feriepenger i fjor. Og så må kontoene på denne
konteringskoden og på konteringskoden R8KAGAFP skiftes fra år til år.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, kontering henter en eller flere
elementverdier fra ansatt.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 11 av 19
Kontering
Skyldig arbeidsgiveravgift feriepenger ekstra uke
Ved utbetaling av feriepenger foretar Aditro Lønn en automatpostering
som reduserer skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger ekstra uke og
øker skyldig arbeidsgiveravgift.
Ved utbetaling av feriepenger ekstra uke med behandlingskode 29,
benyttes kontering på denne konteringskoden for å redusere skyldig
arbeidsgiveravgift av feriepenger ekstra uke.
Hensikten med denne er for å gi mulighet for å avstemme
arbeidsgiveravgift pr. år. For å få denne effekten må du ha en konto for
skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger ekstra uke i år og en for
skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger ekstra uke i fjor. Og så må
kontoene på denne konteringskoden og på konteringskoden R8KAGAF5
skiftes fra år til år.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig sluttvederlag
Skyldig sluttvederlag beregnes trinnvis i forhold til den ansattes
arbeidstid pr. uke. Beregnes for ansatte som er merket med at de
inngår i sluttvederlagsordningen.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig O/U-fond
Skyldig O/U-fond beregnes trinnvis i forhold til den ansattes arbeidstid
pr. uke. Beregnes for ansatte som er merket med at de inngår i O/Ufond-ordningen.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig avtalefestet pensjon
Skyldig avtalefestet pensjon beregnes trinnvis i forhold til den ansattes
arbeidstid pr. uke. Beregnes for ansatte som er merket med at de
inngår i AFP-ordningen.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig avtalefestet pensjon etter ny beregning
Kontering som ovenfor
Skyldig arbeidsgiveravgift avtalefestet pensjon
Skyldig arbeidsgiveravgift av AFP. Beregnes av avsatte AFP, beløpet
beregnes i henhold til sone.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig arbeidsgivers andel pensjon
Skyldig arbeidsgivers andel av pensjon.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 12 av 19
Kontering
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Skyldig arbeidsgiveravgift arbeidsgivers andel pensjon
Skyldig arbeidsgiveravgift av arbeidsgivers andel pensjon. Beregnes av
avsatte arbeidsgivers andel pensjon, beløpet beregnes i henhold til
sone.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning kostnader
Avsetning bank
Belastning av utbetaling til ansatte som utbetales via bank.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning kasse
Belastning av utbetaling til ansatte som utbetales kontant.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning negativ nettolønn
Belastning av negativ nettolønn. Aditro Lønn kjører full behandling av
ved lønnsbehandling av en negativ lønnsslipp. Dette medfører at skyldig
lønn blir postert på denne kontoen. Ved trekk av tidligere negativ
nettolønn (på egen art) bør du da henvise denne arten til denne samme
konteringskoden.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning øresavrunding
Belastning av øresavrunding.
Øresavrunding oppstår når du har definert verdi forskjellig fra null i
feltet Myntavrunding i Systemparameter | Lønnsberegning.
I tillegg vil det oppstå øresavrunding i en del tilfeller hvor du benytter
kontering på transaksjonsnivå for kostnadsføring av sosiale utgifter og
samtidig har kontering på ansattnivå for gjeldsposteringen, i dette
tilfelle vil det normalt oppstå avrundingsdifferanser.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning skatt
Ved avsetning av skatt vil konteringskoden representere den
bankkontoen som avsetningen skjer til.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 13 av 19
Kontering
Belastning skatt
Dersom du benytter avsetning av skatt vil konteringskoden representere
den bankkontoen som avsetningen skjer fra, normalt vil dette være
samme konto som er definert på konteringskode R8DBA.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning påleggstrekk
Dersom du benytter avsetning av påleggstrekk, vil konteringskoden
representere den bankkontoen som avsetningen skjer til.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, det vil si at konteringen henter
en eller flere elementverdier fra ansatt.
Belastning påleggstrekk
Dersom du benytter avsetning av påleggstrekk vil denne
konteringskoden representere den bankkontoen som avsetningen skjer
fra, normalt vil dette være samme konto som er definert på
konteringskode R8DBA.
Kontering kan styres ned på ansattnivå, konteringen henter en eller
flere elementverdier fra ansatt.
Avsetning trekkeier
Dersom du benytter generell avsetning til trekkeier vil konteringskoden
representere den bankkontoen som avsetningen skjer til.
Kontering kan styres ned på transaksjonsnivå, konteringen henter en
eller flere elementverdier fra modertransaksjon.
Belastning trekkeier
Dersom du benytter generell avsetning til trekkeier vil konteringskoden
representere den bankkontoen som avsetningen skjer fra.
Dersom du benytter utbetaling til trekkeiere direkte fra lønnskjøring vil
det være fornuftig å oppgi denne konteringskoden på de trekkeierne det
gjelder. Du benytter behandlingskode kontering lik 30, for de
kontoelement som skal posteres mot opprinnelig trekk.
Kontering kan styres ned på transaksjonsnivå, konteringen henter en
eller flere elementverdier fra modertransaksjon.
Motkontering
En transaksjon som utbetales eller trekkes vil kostnadsføres i henhold til
konteringskoden og motposteringen vil kontering angitt på
konteringskode for bank eller kasse.
Hvis en transaksjon ikke utbetales eller trekkes, gir definering av arten
mulighet for å overføre denne til regnskap og da må du angi
konteringskode for transaksjonskostnad og motkontering.
Dersom motkontering har kontoelement som skal arves fra kontering på
arten må du benytte kode 20 – Hentes fra siste kontering.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 14 av 19
Kontering
Refusjon fravær
Kontering av refusjonskrav og mottak av refusjon fra NAV gjøres i
henhold til de konteringskoder du finner under Fravær 1 og tilsvarende
koder dersom du er forsikret mot refusjon i arbeidsgiverperioden under
Fravær 2.
Koder for henting av kontoelement avviker noe i fra kontering i
lønnsberegning.
Kontering av refusjon kan settes opp på to ulike måter avhengig om du
ønsker å inntektsføre krave ved danning av krav, eller du ønsker å føre
inntektene først når du mottar oppgjør.
Eksemplet nedenfor viser regnskapsføring av krav med mulighet for å se
hvor mye du har utestående hos NAV til en hver tid.
Konteringskoder som ikke ønskes å benytte må IKKE slettes, da det kan
medføre feilsituasjoner i programmet.
Vær klar over at kodene under Forventet / Mottatt ikke alltid er
debetposteringer.
Se eksempel over konti som brukes i henhold til standardoppsett.
Dersom du ikke ønsker å inntektsføre refusjon før du har mottatt
betaling fra NAV, må du benytte deg av interimskonti ved kravdanning,
ellers får du ugyldig kontering ved overføring til regnskap.
Kodeid
Kode tekst
Kontonr
FRFSY
Forv. refusjon sykemeld.
5800 Refusjon av sykepenger
FRFMSY
Motp.forv.ref. sykemeld.
1510 Motpost refusjon sykepenger
FRMSY
Mottatt ref. sykemelding
1925 Mottatt refusjon
FRMMSY
Motp. mottatt ref. sykem.
1511 Mottatt ref.sykepenger
FRDKSY
Diff korriger sykemeld.
5800 Refusjon av sykepenger
FRDKMSY Diff korr motp. sykemeld.
1510 Motpost refusjon sykepenger
FRDASY
5800 Refusjon av sykepenger
Diff avskr. sykemeld.
FRDAMSY Diff avskr motp sykemeld.
Versjon 1.0
Tekst konto
Copyright © Aditro
1510 Motpost refusjon sykepenger
Side 15 av 19
Kontering
FPFSY
Forv. feriep. sykepenger
5850 Forv. feriep. sykepenger
FPFMSY
Motp.forv.fp. sykepenger
1510 Motpost refusjon sykepenger
FPMSY
Mottatt fp. sykepenger
1925 Mottatt refusjon
FPMMSY
Motp. mottatt fp. sykep.
1510 Motpost refusjon sykepenger
FPDKSY
Diff korr fp sykmeld.
5850 Forv. feriep. sykepenger
FPDKMSY Diff korr motp. fp sykm
1510 Motpost refusjon sykepenger
FPDASY
5850 Forv. feriep. sykepenger
Diff avskr. fp sykmeld.
FPDAMSY Diff avskr motp fp sykm.
1510 Motpost refusjon sykepenger
FRFFO
Forv.refusjon fødselsperm
5810 Refusjon av fødselspenger
FRFMFO
Motp.forv.ref. fødselsp.
1515 Motpost ref. fødselspenger
FRMFO
Mottatt ref. fødselsperm
1925 Mottatt refusjon
FRMMFO
Motp.mottatt ref fødselsp
1516 Mottatt ref.fødselspenger
FRDKFO
Diff korriger fødsel
5810 Refusjon av fødselspenger
FRDKMFO Diff korr. motp. fødsel
1515 Motpost ref. fødselspenger
FRDAFO
5810 Refusjon av fødselspenger
Diff avskr. fødsel
FRDAMFO Diff avskr.motp. fødsel
1515 Motpost ref. fødselspenger
FPFFO
Forv.feriep. fødselsperm
5860 Forv.feriep. fødselsperm
FPMFO
Mottatt fp. fødselsperm
1925 Mottatt refusjon
FPFMFO
Motp.forv.fp. fødselsp.
1510 Motpost refusjon sykepenger
FPMMFO
Motp.mottatt fp. fødselsp
1510 Motpost refusjon sykepenger
FPDKFO
Diff korriger fp fødsel
5860 Forv.feriep. fødselsperm
FPDKMFO Diff korr motp fp fødsel
1510 Motpost refusjon sykepenger
FPDAFO
5860 Forv.feriep. fødselsperm
Diff avskr fp fødsel
FPDAMFO Diff avskr.motp fp fødsel
1510 Motpost refusjon sykepenger
Ikke monetær kontering
Hvis dere benytter et regnskapssystem som har mulighet for å ta i mot
ikke monetære verdier, mengder, så kan du avlevere det fra Aditro Lønn
ved å angi konteringskode for ikke monetære antall og ikke monetære
timer.
Hvis det er angitt ikke monetære konteringskoder på en lønnsart må du
også angi en Overføringskode ikke-monetært, denne koden forteller om
du skal overføre timer og eller antall med pluss eller minus verdi. Det
betyr at du kan overføre avspaseringstimer med negativt fortegn til
regnskap hvis det er ønskelig.
Kontostrengen
Kontostrengen i Aditro Lønn består av 12 element og hvert element kan
være opp til 10 posisjoner. Hvert element kan valgfritt defineres til å
være numerisk eller alfanumerisk. Ledeteksten til hvert element
defineres av deg som bruker.
I praksis benyttes begrepene konto, kostnadsdimensjoner og
prosjektdimensjoner og de forskjellige elementene i kontostrengen, men
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 16 av 19
Kontering
Aditro Lønn har ingen krav til hva de forskjellige elementene benevnes
og hvilken rekkefølge de benyttes i.
Hvert element i kontostrengen er koblet til en tekstkodetype, og under
denne typen ligger defineringen av hvilke elementverdier som er gyldig
for dette elementet.
Konto
Konto er normalt det første elementet i kontostrengen.
Kostnadsdimensjoner
Kostnadsdimensjonene er normalt de 4 neste elementene i
kontostrengen.
Prosjektdimensjoner
Prosjektdimensjonene er normalt de 7 siste elementene i kontostrengen.
Regnskapskoder
Regnskapskoder som angis på en konteringskode gir mulighet for å
bestemme kontotype, bilagsart, bilagstype og mva-kode på
transaksjoner som skal til regnskap.
Konteringskode på lønn- og trekkart
Konteringskode som benyttes på lønn- og trekkart er kun en referanse.
Dette betyr at defineringen på konteringskoden benyttes når en
transaksjon konteres. Konteringskode som benyttes på lønn- og trekkart
kan angi elementverdier, behandlingskoder og regnskapskoder.
Konteringskode på Ansatt
Konteringskode på Ansatt benyttes for å hente de elementverdiene som
er definert på konteringskoden når koden angis på Ansatt. Dette betyr
at det på disse konteringskodene kun skal angis elementverdier.
Normalt vil disse kodene ha angitt for eksempel avdeling og prosjekt
(prosjekt angis kun hvis de ansatte normalt skal kostnadsføres på ett
prosjekt.
Overstyring av kontering på trans
Når en transaksjon registreres kan du overstyre alle kontoelement hvis
registreringsmasken tillater det. Hvis et element er overstyrt på
transaksjon så vil det alltid gjelde uansett hva konteringskoden sier.
Det er også mulig å overstyr konteringskoden på en transaksjon og da
er denne koden som bestemmer konteringen. Dette benyttes svært
sjelden.
Kontering arbeidsgivers andel av pensjon
En del virksomheter beregner arbeidsgivers andel av pensjon. Dette
utløser kontering av arbeidsgivers andel pensjon med tilhørende
arbeidsgiveravgift. Behandlingen er beskrevet under konteringskoder for
automatposteringer.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 17 av 19
Kontering
Dokumentasjon av regnskapstransaksjoner
Dokumentasjon for regnskapsposteringer skrives ut i
kontosammendraget (konteringsliste), og samtidig dannes
transaksjonskartotek for overføring av transaksjoner til regnskap.
I tillegg kan du skrive ut en kontospesifikasjon som er en kontrolliste
som bør benyttes når du har behov for å finne hvor en kontering har
oppstått.
Alle regnskapstransaksjoner fra systemet vil inneholde kontonummer og
eventuelle kostnadsdimensjoner, samt debet eller kredit beløp.
Ved hver lønnsberegning, vil systemet lage et kontosammendrag som
inneholder dokumentasjon av posteringer som lønnsberegningen vil
medføre i regnskapet. Se Kontospesifikasjon.
Kombinasjonskontroll
Aditro Lønn har mulighet for å benytte kombinasjonskontroll ved
registrering. Du bygger opp en tabell som inneholder gyldige
kombinasjoner. Du kan benytte kombinasjonskontroll mellom to
element, dette er definert i SystemParameter |Frie Parametre –
B0KOMBEL – verdi Kombinasjonskontroll.
Dersom du ønsker kontroll av gyldige verdier i dimensjon B mot
dimensjon A, skal systemparameter ha verdi BA.
Verdier i tabellen tekstkodeKombinasjon må legges inn ved hjelp av sqlverktøy.
Eksempelvis:

insert INTO TekstKodeKombinasjon values
('35','0020','1004','Adm.kostnader')
Her legges inn en avhengighet mellom dimB =0020 og dimA=1004
Overføring til regnskap
Overføring av postering til regnskap kan skje på to måter.
1. Konteringsliste: Konteringsliste skrives ut og brukes som grunnlag
for manuelle posteringer i regnskap.
2. Automatisk overføring: Transaksjonsregister som inneholder alle
posteringer dannes i Aditro Lønn. Transaksjonsregistrene overføres
til regnskapet i egne rutiner.
Kontosammendrag
Kontosammendraget er dokumentasjon av posteringer til regnskap, og
kan brukes som underlag for manuelle posteringer i regnskapet.
Kontosammendraget er delt i tre:
1.
2.
3.
4.
Versjon 1.0
Transaksjonskontering.
Automatposteringer.
Ikke monetær kontering.
Tilleggsavsetning arbeidsgiveravgift
Copyright © Aditro
Side 18 av 19
Kontering
Kontospesifikasjon
Kontospesifikasjonen viser regnskapsposteringene pr. ansatt og art. I
tillegg fremkommer det opplysninger om arten inngår i
arbeidsgiveravgift og i feriepengegrunnlag.
Kontospesifikasjonen er delt i to.



Første del viser regnskapsposteringene pr. ansatt og art. I tillegg
fremkommer opplysninger om arten inngår i arbeidsgiveravgift og i
feriepengegrunnlag.
Andre del av kontospesifikasjonen viser beregnet sonefordelt
arbeidsgiveravgift og beregnet feriepenger.
Kontospesifikasjon viser ikke automatposteringer eller
motposteringer, og er dermed ikke direkte avstembar mot
kontosammendraget.
Bedriftskontering og avsetninger
I denne dialogen har du mulighet for å angi bedriftsverdi for
kostnadsdimensjon A-D, i tillegg definerer du hvordan avsetning skal
skje.
Bedriftskontering
Når du skal definere behandlingskode for et kontoelement har du
mulighet for å bruke kode 36-39, disse kodene henter henholdsvis
kostnadsdimensjon A-D fra denne dialogen. Du kan gjerne lage en
definisjon hvor bedrifts-dimA skal hentes til prosjektdimensjon 3.
Dette betyr i praksis at du her kan definere 4 elementverdier som du
kan benytte etter eget for godt befinnende.
Avsetning skatt, påleggstrekk og trekkeier
De fleste norske virksomheter skal avsette skatt og pålegg trekk til egne
bankkonti. I Aditro Lønn er dette en brukerstyrt funksjon.
I denne dialogen bestemmer du om dere skal ha avsetning av skatt,
påleggstrekk og trekkeiere generelt. Hvis du skal ha avsetning så angir
du også hvilken likvidkonto som skal godskrives for avsetningen. Hvis
du benytter avsetning så medfører det at avsetningen skjer automatisk
og avsetningen belastes bank eller post.
Denne transaksjonen utløser selvfølgelig også en regnskapstransaksjon
og dette styres av konteringskodene




Avsetning skatt
Belastning skatt
Avsetning påleggstrekk
Belastning påleggstrekk
Når det gjelder generell avsetning til trekkeiere så er dette en funksjon
som sjelden er reell i praksis. Men feltene Avsetning trekkeier og
kontering på trekkeier har betydning for dem som ønsker å få utbetaling
til trekkeiere samtidig med lønnskjøring, se tema Utbetaling trekkeiere.
Versjon 1.0
Copyright © Aditro
Side 19 av 19