Årsberetning og regnskap 2012
– en enkel og bedre hverdag 2012 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP Sarpsborg og Omegns Boligbyggelag STYRETS ÅRSBERETNING FOR 2012 Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG VIRKSOMHETEN Sarpsborg og Omegns Boligbyggelag (SOBBL) er et samvirkeforetak som har til hovedformål å skaffe boliger til andelseierne gjennom borettslag eller på annen måte og forvalte boliger for andelseierne. I tillegg har boligbyggelaget til formål å: – framforhandle fordeler på vegne av andels eierne. – forestå oppføring og forvaltning av bygg på vegne av andre enn andelseierne. – eie boliger, enten direkte eller gjennom selskap med begrenset ansvar som skal leies ut. – drive virksomhet av betydning for andels eierne i boligbyggelaget, enten direkte eller gjennom selskap med begrenset ansvar. – foreta forvaltning og investering av boligbyggelagets kapital. – drive eiendomsmegling. SOBBL har sitt hovedkontor i St. Mariegate 112, Sarpsborg og avdelingskontor i Storgaten 21, Rakkestad. Begge steder har også SOBBLs datterselskap SOBBL Eiendomsmegling AS – som profileres som Privatmegleren, avdelinger. I tillegg har SOBBL Eiendomsmegling AS – Privatmegleren, salgskontor i Nordeas lokaler i Torvet 9 i Sarpsborg sentrum. SOBBLs vaktmestertjeneste har sin base i Tunebakken 13, Sarpsborg. 2 Strategiplanen SOBBL har strategi- og handlingsplan for perioden 2010–2015. Borettslagene og medlemmene har hovedfokus i SOBBLs strategi. MEDLEMMER PR. 31. DESEMBER 2012 Medlemmer Medlemmer 1/1–2012 12 910 Innmeldt 2012 685 Utmeldt 2012 488 Medlemmer 31/12–2012 13 107 SOBBLs medlemmer er fordelt slik: Boende medlemmer 5 409 Ikke boende medlemmer 7 698 Tilsammen 13 107 SOBBL har 179 tilknyttede borettslag og er i tillegg forretningsfører for 25 frittstående bolig selskaper. To frittstående lag har gått ut i 2012, hvorav et er oppløst. De 204 boligselskapene utgjør til sammen 5 645 boenheter. HOVEDTREKK FERDIGSTILT I 2012 SOBBL med datterselskap regnes som konsern i følge regnskapsloven. Dette gir utslag på avsetninger og egenkapital. Det vises i den forbindelse til notene om regnskapsprinsipper og egenkapitalen. Prosjekt Kommune Fritznerkv. III brl. Sarpsborg Antall 17 Årets resultat SOBBL hadde ingen prosjekter under ygging ved årsskifte 2012/2013. b SOBBL som konsern oppnådde i 2012 et over skudd før skatt på kr. 9.763.235,-. Prosjekter planlagt med oppstart i 2013 RESULTATET FOR 2012 FORDELER SEG SLIK: etter skatt SOBBL morselskapet 2.837.175 1.983.454 SOBBL Eiendom AS 2.049.902 1.475.929 SOBBL Boliger AS 3.225.994 2.337.104 SOBBL Eiend.megling AS 1.650.164 1.157.344 Konsernresultat 9.763.235 6.953.831 Samlet sett har virksomheten en sunn forretningsmessig drift. Det er også prioritert å utvikle organisasjonen slik at medlemmene får et godt tjenestetilbud. Styret mener årets resultat gir et meget godt grunnlag for fortsatt drift og positiv utvikling av SOBBLs virksomhet. Styret foreslår at årets resultat etter skatt kr.1.983.454,- i mor selskapet overføres annen egenkapital. Byggeaktivitetene SOBBL Boliger AS har i 2012 kun hatt et boligprosjekt med 17 leiligheter under bygging. Prosjektet som ble ferdigstilt og overlevert kjøperne våren 2012, inngikk i vårt sam arbeidsprosjekt med Betongbygg Eiendom AS på Fritznerbakken i Sarpsborg. Planlagte prosjekt fremover i tid SOBBL og/eller datterselskap besitter tomte områder i Sarpsborg, Halden og Rakkestad – utover de planlagte prosjektene med planlagt oppstart i 2013. I tillegg er SOBBL hele tiden på jakt etter gode boområder for våre medlemmer og har en jevn tilstrømning av henvendelser i forbindelse med salg av tomteområder eller samarbeide om boligprosjekter. SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG SOBBLs overskudd totalt sett, skal benyttes til hovedformålet: Skaffe boliger til medlemmene. Solid egenkapital er en nødvendig forutsetning for videre utvikling av SOBBL i tråd med vårt formål. Egenkapitalen i morselskapet er i underkant av kr. 53 mill., som gir en egenkapital prosent på 80. SOBBL konsernet har en egen kapital på kr. 86,5 mill., som gir en egenkapital prosent på 34. Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 før skatt Den 13. desember 2012 ble regulerings planen for Skarpnord på Hafslundsøy vedtatt i Sarpsborg bystyre. Eiendommen eies av SOBBL Boliger AS og det planlegges i første omgang å oppføre 24 leiligheter av totalt 36. Antatt byggestart høsten 2013. På Augustaborg i Halden forelå det ved årsskiftet en ramme tillatelse for oppføring av 14 leiligheter. Prosjektet har oppnådd nødvendig forhåndssalg og igangsettes sommeren 2013. I Rømskog kommune er det prosjektert ferdig et bolig prosjekt som skal organiseres som borettslag med 6 andeler. Avhengig av forhåndssalg for ventes oppstart av byggearbeidene sommeren/ høsten 2013. SOBBL har avtale om tomtekjøp av en parsell i Trollsvingen borettslag på Kurland i Sarpsborg kommune. Prosjektet vil inneholde 12 leiligheter og vil legges ut for salg i løpet av sommeren 2013. I tillegg vil SOBBL også være engasjert i prosjektledelse for oppføring av 10 omsorgs boliger i Marker kommune. Samarbeidsprosjektet med Kniplefjellet Eiendom AS, med Neset borettslag har ikke oppnådd nødvendig forhåndssalg og er ikke igangsatt. SOBBL har ingen økonomisk risiko i dette prosjektet. ORGANISASJON OG PERSONELL Ved årsskiftet hadde SOBBL 20 ansatte (19,35 årsverk). 3 SOBBL er organisert i 3 avdelinger: • Teknisk – 6 ansatte, hvorav 4 vaktmestere • Økonomi – 9 ansatte • Forvaltning – 4 ansatte Økonomi og forvaltning er tilordnet egne avdelingsledere med resultat- og personal ansvar. SOBBL er et autorisert regnskapsførerforetak. Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 Sykefraværet i 2012 var 4,6 % som i vesentlig grad omfatter langtidssykemeldte. Likestilling SOBBL følger likestillingsloven. Styret består av 6 valgte medlemmer, hvorav 3 er kvinner. De ansatte velger styrets 7. medlem. Ansattes representant i denne perioden er mann. Lov om boligbyggelag inneholder egne krav til kjønnskvotering i styret. SOBBLs styresammen setning oppfyller disse kravene. Av SOBBLs 20 ansatte, er 10 kvinner. KURS SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. SOBBL har gjennomført følgende opplæringstil tak for styrene i borettslagene: Kurs for nye styremedlemmer i borettslag – 2 kurs med over 30 deltagere. Kurs i Styreportal – 2 kurs med 29 deltagere. Kurs i IN ordning – 1 kurs med 11 deltagere TEKNISK AVDELING Målet med alle våre kurs og samlinger er å s tyrke kompetansen for styrene i borettslagene. Miljø Avdelingen er i hovedsak engasjert med prosjektutvikling av nye prosjekter i alle faser fra reguleringsplaner til ferdigstilling av bygge prosjekter. Avdelingen er også engasjert av borettslag til å gjennomføre prosjektledelse på større og mindre rehabiliteringsoppdrag. Teknisk avdeling har i tillegg ansvaret for ska debehandling med oppgjør i mindre forsikrings skader for borettslagene samt vaktmester tjenesten og IT-systemet i SOBBL. ØKONOMI OG FORVALTNING I hovedsak består virksomheten av forretnings førsel og forvaltning av SOBBLs tilknyttede borettslag og andre boligselskaper. Tjenestene er regulert gjennom forretnings føreravtaler. I dette arbeidet inngår bl.a. komplett regnskap og forslag til budsjett, samt koordinering og gjennomføring av general forsamlinger. 4 En annen viktig og ikke minst krevende oppgave er å bistå borettslagenes styrer med råd og veiledning i mange ulike hverdagsproblemer. Styreportalen som er en online tjeneste benyttes nå av 68,3% av våre borettslag. Det utgjør hele 80,9% av alle leilighetene som SOBBL forvalter. Gjennom Styreportalen kan styrene i boretts lagene fortløpende finne oppdatert informasjon om blant annet lagets økonomi og regnskap. Høsten 2012 ble økonomiavdelingen styrket med ansettelse av ny autorisert regnskapsfører i 50% stilling. Stillingen ble utvidet til 100% fra 1/1-2013. Forvaltningssjefen sa opp sin stilling i november for å gå over i tilsvarende stilling i hjembyen. Ny forvaltningssjef er ansatt fra 2. april 2013. Høstkonferansen ble avholdt på Laholmen i Strømstad den 14. og 15. september, med 110 deltagere fra borettslagene og samarbeids partnere. MEDLEMSFORDELER Som medlem av SOBBL får du fordelskortet som er et kombinert medlems- og fordelskort. Du får en rekke medlemsfordeler uavhengig av om du bor i borettslag eller ikke. Som medlem får du rabatter og bonus fra flere leverandører både sentralt og lokalt. SOBBL har en løpende prosess med å tilknytte seg flere gode lokal avtaler. SOBBL har en egen hjemmeside på internett som jevnlig blir oppdatert. All løpende informa sjon blir lagt ut her. I tillegg utgis medlemsbladet SOBBL-nytt 3 ganger i året. Fritznerkvartalet Generalforsamlingen SOBBLs generalforsamling ble avholdt 12. juni 2012 i Filadelfiakirken i Sarpsborg. Det møtte i alt 108 stemmeberettigede dele gater. 94 var delegater fra borettslag og 14 møtte som delegater for våre ikke-boende medlemmer. Styret har avholdt 8 styremøter og behandlet i alt 36 saker i 2012. 2012 var et godt år for SOBBL totalt sett. Flere boligbyggelag har også i løpet av 2012 opplevd økonomiske utfordringer og det er gjennomført fusjoner eller det foregår fusjons planer med kapitalsterke lag. Driften av SOBBL som konsern, har i 2012 vært godt, noe som også resultatet viser. Finansinstitusjonenes krav til egenkapital i forbindelse med bygging av borettslag imøte kommer SOBBL ved å levere gode økonomisk resultater. Styret har i året bl.a. fattet følgende vedtak for å styrke SOBBL på kort og lang sikt: DATTERSELSKAPER SOBBL Eiendomsmegling AS Selskapet har fransicheavtale med Privat megleren. Selskapet ledes av adm. dir. Ole Chr. Arntsen og teller totalt 9 ansatte (8,6 årsverk). 7 ansatte meglere, hvorav en nyansatt fra 1/12012 og 2 oppgjørsmedarbeidere. Styret har bestått av: Trygve Kristoffersen (styreleder), Knut J. Knoll og Ole Chr. Arntsen. Rammebetingelser Virksomheten er regulert av lov om eiendoms megling og er underlagt kontroll og tilsyn av Finanstilsynet. Markedssituasjonen I 2012 ble det formidlet totalt 382 boliger. Dette er en nedgang på 3,3% fra året før. Gjennom året har Sobbl Eiendomsmegling AS ved Privatmegleren vært den klart største aktøren i Rakkestad med en markedsandel på hele 63% og den nest største i Sarpsborg med en markedsandel på 20%, målt i solgte boliger. • Kjøp av sentrumseiendom i Sarpsborg • Kjøp av tomteparsell på Kurland • Kjøp og samarbeide om tomteområde på Grålum • Revidert - Kvalitetssikringssystem for økonomiavdelingen. UTVIKLING AV SOLGTE BOLIGER I SOBBL OG PRIVATMEGLEREN SAMLET, I SARPSBORG/RAKKESTAD Ut over dette er spørsmål knyttet til SOBBLs langsiktige utvikling, løpende forretningsdrift og utbyggingsprosjekter blitt behandlet. Antall bolig- og eiendomssalg SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG Styret Styret arbeider for at SOBBL skal være preget av stabilitet, ha betryggende økonomi og være en god boligforvalter og utbygger. Styret har også fokus på å kunne tilby gode boligtilbud til sine medlemmer. Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 STYRENDE ORGANER 2009 2010 2011 2012 309 343 395 382 5 SOBBL Eiendom AS Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 SOBBL Eiendom AS er et heleid datterselskap av SOBBL. SOBBL Eiendom AS eier: • Kurland bofellesskap..........................29 boliger • Valaskjold bofellesskap......................20 boliger • Eplehagen bofellesskap.....................16 boliger • Haugeveien 9.......................................... 6 boliger • Sikatunet 1-7 (Navestad)...................26 boliger • Fritznerkv. III brl. .........................................1 bolig • Næringsseksjon i tilknytning til Thranesgate borettslag Hele bygningsmassen med unntak av Sika tunet 1–7 og leiligheten i Fritznerkv. III brl., er leiet ut til Sarpsborg kommune på langtids kontrakter. Daglig leder er adm. dir. i SOBBL, Trygve Kristoffersen. Styret har bestått av: Steinar Strøm (styreleder), Knut J. Knoll og Rolf Bekkstrand. SOBBL Boliger AS SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG SOBBL Boliger AS ble stiftet i 2005 som et utbyggingsselskap på bakgrunn av revidert lov om b oligbyggelag og borettslag. Våre byggeprosjekter skal i hovedsak foregå i dette selskapet. Selskapet eier eiendommen Skarpnord på Hafslundsøy som ble ferdig r egulert i desember 2012. I tillegg eier selskapet 1 leilighet i Augustaborg brl. i Halden, samt 1 leil. i Fjellhøy Terrasse brl. og 2 leiligheter i Fritznerkvartalet III brl. – alle i Sarpsborg. Disse leilighetene skal selges på det åpne markedet. Daglig leder er adm. dir. i SOBBL, Trygve Kristoffersen. Styret har bestått av: Steinar Strøm (styreleder), Knut J. Knoll og Rolf Bekkstrand. DELEIERSKAP Heiergården AS SOBBL eier 25 % av eiendomsselskapet Heiergården AS i Rakkestad. De øvrige aksjeeierne er Marker Sparebank, Rakkestad Brannkasse og Rakkestad kommune. Selskapet besitter eiendommen Storgata 18 med noe bygningsmasse og opparbeidet parkeringsareal i Rakkestad sentrum. Eiendommen er utleid. Østfold Prosjekt AS (ØPAS) Selskapet med hovedkontor i Fredrikstad hadde 4 ansatte ved årsskiftet. ØPAS tilbyr 6 bl.a. tjenester innen prosjektledelse, bygge ledelse og byggekontroll. SOBBL eier 24 % av selskapet. Den øvrige eier er OBOS Prosjekt AS (heleid datterselskap av OBOS) 76 %. Selskapet leverer positive resultater og benyttes spesielt til utarbeidelse av tilstandsvurderinger og prosjektledelse i rehabiliteringsoppdrag for våre borettslag. BBL Partner AS Selskapet med kontor i Oslo, ble solgt ut av NBBL i 2011 og eies nå av 46 boligbyggelag i Norge. Selskapet arbeider i hovedsak med å tilrettelegge produkter og tjenester dvs. sentrale medlemsfordeler for boligbyggelag, borettslag og medlemmer. I tillegg bistår de boligbyggelagene med å fremskaffe lokale medlemsfordeler. BBL Datakompetanse AS Selskapet som er lokalisert i Oslo eies nå av 38 boligbyggelag i Norge. Selskapets general forsamling besluttet i 2012 – kapitalforhøyelse gjennom en rettet emisjon. SOBBL tegnet seg for 40.047 aksjer. BBL Datakompetanse AS leverer og drifter bl.a. Hårfagre og portaler som SOBBL benytter seg av i sin leveranse som for retningsfører for over 200 boligselskap. UTSIKTENE FREMOVER Selv om SOBBL ikke overleverer boliger i 2013, vil dette året være preget av spesiell høy aktivitet med oppstart av flere boligprosjekt i flere kommuner. SOBBL er og skal være en solid og fremtids rettet organisasjon. SOBBL skal fortsatt ha sitt fokus på kjernevirksomheten og medlems arbeidet. Styret ønsker at organisasjonen skal være preget av stabilitet og bli oppfattet som en trygg og seriøs boligforvalter og ikke minst – boligutbygger. Styret er av den oppfatning at SOBBL også etter 2012 er godt rustet til å møte fremtidige oppgaver og utfordringer. Styret retter en stor takk til SOBBLs ansatte for innsatsen og engasjementet til medlemmenes beste. Augustaborg borettslag i Halden Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 Sarpsborg, 21. mars 2013. Styret for Sarpsborg og Omegns Boligbyggelag Knut J. Knoll Nestleder Steinar Strøm Styreleder Mona Lindh Myhrer Styremedlem Rolf Bekkstrand Ansattes representant Trygve Kristoffersen Adm. dir. TILLITSVALGTE I PERIODEN 12.06.2012 – 13.06.2013 Funksjon Medlem Valgt Varamedlem Styreleder Steinar Strøm 2012 1. Tommy Andre Eriksen 2012 Styremedlem-nestleder Knut J. Knoll 2011 2. Jan Roger Pettersen 2012 Styremedlem Nina Pettersen 2012 3. Arne Hageengen 2012 Styremedlem Mette Nilsberg Olsen 2011 4. Astrid Johnsen 2012 Styremedlem John Thune 2012 5. Lindis Enoksen 2012 Styremedlem Mona Lindh Myhrer 2011 Ansattes representant Rolf Bekkstrand 2012 Lars Henning Stang Valgt SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG John Thune Styremedlem Mette Nilsberg Olsen Styremedlem Nina Pettersen Styremedlem 2012 Første varamedlem møter på alle styremøtene. VALGKOMITÉ 2013 Medlemmer Varamedlemmer Nina Pettersen (styret) Velges av styret Jan Egil Aas Britt Monstad Sølvi Jørgensen Hans Jørgen Gade 7 Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG 8 ÅRSREGNSKAP FOR 2012: RESULTATREGNSKAP Morselskapet 2012 Konsernet 2011 Note 2012 2011 1 Driftsinntekter 20 274 937 20 952 892 3 349 837 3 489 107 23 624 774 24 441 999 2 Salgsinntekt 81 687 386 168 444 044 Annen driftsinntekt 15 488 372 17 438 324 Sum driftsinntekter 97 175 758 185 882 368 Varekostnad 45 369 707 129 607 640 21 211 759 19 815 452 3 631 992 3 598 164 Driftskostnader 13 939 182 13 891 904 3 Lønnskostnad 1 065 599 1 045 688 4 Avskrivning 6 738 655 7 325 604 Annen driftskostnad 14 568 584 14 453 631 21 743 436 22 263 196 Sum driftskostnader 84 782 043 167 474 886 1 881 338 2 178 803 Driftsresultat 12 393 715 18 407 481 1 134 081 673 594 Annen finansinntekt 1 598 945 1 275 578 178 244 392 717 Annen finanskostnad 4 229 426 4 965 086 2 837 175 2 459 680 Resultat før skattekostnad 9 763 234 14 717 973 853 721 1 427 530 Årets skattekostnad 2 809 404 6 539 542 1 983 454 1 032 150 6 953 830 8 178 431 1 983 454 1 032 150 6 953 830 8 178 431 14 Årets resultat 10 Overført til egenkapital Morselskapet 2012 Konsernet 2011 Note 2012 2011 EIENDELER A n l eg gs m id ler Varige driftsmidler 16 465 376 4 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 167 508 758 169 140 244 881 896 719 147 4 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner 1 111 551 882 986 16 586 786 17 184 523 168 620 309 170 023 230 0 0 200 000 0 1 737 722 952 000 0 36 000 1 937 722 988 000 170 558 031 171 011 230 32 111 381 24 977 195 Kundefordringer 4 673 343 29 680 142 Andre fordringer 1 785 587 1 617 973 0 0 6 458 931 31 298 115 Bankinnskudd, kontanter og lignede 43 930 220 30 487 256 82 500 532 86 762 565 253 058 564 257 773 796 Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler 1 863 285 1 869 285 5 Investeringer i datterselskap 200 000 0 6 Lån til tilknyttet selskap og felles kontrollert virksomhet 1 737 722 952 000 6 Investeringer i aksjer og andeler 0 0 3 801 007 2 821 285 20 387 793 20 005 808 Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler O ml øp sm id ler 16 208 272 13 821 987 7 Arbeid under utførelse/tomtereserver SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG 15 704 890 Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 ÅRSREGNSKAP FOR 2012: BALANSE PER 31. DESEMBER Fordringer 1 421 469 5 701 586 8 1 461 603 1 428 915 261 260 10 566 812 Konsernfordringer 3 144 332 17 697 313 Sum fordringer 26 428 951 20 209 367 45 781 555 51 728 667 Sum omløpsmidler 66 169 349 71 734 476 Sum eiendeler 9 9 ÅRSREGNSKAP FOR 2012: BALANSE PER 31. DESEMBER Morselskapet 2012 Konsernet 2011 Note 2012 2011 EGENKAPITAL OG GJELD Egen ka p ita l Innskutt egenkapital 3 350 975 3 145 175 Andelskapital 3 350 975 3 145 175 3 350 975 3 145 175 Sum innskutt egenkapital 3 350 975 3 145 175 Opptjent egenkapital Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 49 630 767 47 647 313 Annen egenkapital 83 156 560 75 549 730 49 630 767 47 647 313 Sum opptjent egenkapital 83 156 560 75 549 730 52 981 742 50 792 488 Sum egenkapital 86 507 535 78 694 905 G j eld Avsetning for forpliktelser SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG 4 180 161 4 180 161 11 Pensjonsforpliktelser 4 180 161 4 180 161 0 0 14 Utsatt skatt 5 348 523 4 775 983 4 180 161 4 180 161 Sum avsetning for forpliktelser 9 528 684 8 956 144 Gjeld til kredittinstitusjoner 140 061 565 152 470 450 Sum annen langsiktig gjeld 140 061 565 152 470 450 Leverandørgjeld 3 678 524 3 924 840 Betalbar skatt 2 236 864 3 520 530 Annen langsiktig gjeld 4 000 000 10 500 000 4 000 000 10 500 000 12 Kortsiktig gjeld 1 417 982 2 085 995 853 721 759 931 1 394 524 1 689 463 Skyldige offentlige avgifter 2 325 833 2 353 694 1 341 219 1 726 438 Annen kortsiktig gjeld 8 719 559 7 853 233 5 007 446 6 261 827 Sum kortsiktig gjeld 16 960 780 17 652 297 13 187 607 20 941 988 Sum gjeld 166 551 028 179 078 891 66 169 349 71 734 476 Sum egenkapital og gjeld 253 058 564 257 773 796 14 Sarpsborg, 21. mars 2013. Styret for Sarpsborg og Omegns Boligbyggelag Steinar Strøm Styreleder Mette Nilsberg Olsen Styremedlem 10 10 Knut J. Knoll Nestleder John Thune Styremedlem Mona Lindh Myhrer Styremedlem Rolf Bekkstrand Ansattes representant Nina Pettersen Styremedlem Trygve Kristoffersen Adm. dir. ÅRSREGNSKAP FOR 2012: KONTANTSTRØMOPPSTILLING Morselskapet 2012 Konsernet 2011 2012 2011 6 953 830 8 178 431 32 680 -6 661 207 Likvider tilført/brukt på virksomheten 1 983 454 0 1 032 150 Årsresultat 8 349 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 1 045 688 + Ordinære avskrivninger 3 631 992 3 598 164 0 0 +/- Endring i utsatt skatt 572 540 2 351 413 11 191 042 7 466 801 -412 756 +/- Endringer i beholdninger, kunder og leverandører 20 117 526 -17 315 817 10 071 714 -988 186 +/- Endringer i andre tidsavgrensningsposter 21 817 809 -10 583 215 14 346 587 685 245 A = Netto likviditetsendring fra virksomheten 53 126 377 -20 432 234 3 049 053 1 225 819 2 086 187 Tilført fra årets virksomhet Likvider tilført/brukt på investeringer -824 400 - Investeringer i varige driftsmidler -2 261 751 9 126 731 -979 722 -523 800 +/- Endringer i andre investeringer -943 722 -511 800 -3 205 473 8 614 931 -14 761 335 14 994 476 -22 919 406 -5 606 730 1 202 800 1 212 100 0 -350 000 -36 477 941 10 249 846 30 487 256 32 054 709 13 442 964 -1 567 455 43 930 220 30 487 256 -1 447 584 -1 348 200 B = Netto likviditetsendring fra investeringer 0 -6 885 219 205 800 0 -6 679 419 20 209 367 6 219 584 26 428 951 455 594 + Opptak av ny gjeld (kort- og langsiktig) 0 - Nedbetaling av gammel gjeld 215 100 + Innbetaling av egenkapital/nedskrevet tilskudd 0 Utbytte 670 694 C = Netto likviditetsendring fra finansiering 20 201 628 Likviditetsbeholdning 01.01. 7 739 A+B+C Netto endring likvider gjennom året 20 209 367 Likviditetsbeholdning 31.12. Foto : Visit Sarpsbo rg Likvider tilført/brukt på finansiering SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG -467 862 Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 1 065 599 11 NOTER TIL REGNSKAPET Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 NOTE 1 Regnskapsprinsipper og virkning av eventuell prinsippendring Årsregnskapet er satt opp i samsvar med bestemmelsene i lov om boligbyggelag, regn skapsloven og god regnskapsskikk for øvrige foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG Eiendeler bestemt for varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakeføres i løpet av ett år etter balansedagen. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Kundefordringer og andre fordringer er ført opp i balansen etter fradrag for eventuelle avsetninger til forventet tap. Pensjonsforpliktelser Forsikret pensjonsforpliktelse er balanseført. Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet sluttlønn. Planendringer fordeles over gjenværende opptjeningstid. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. Skatter Skatter bokføres når de påløper, dvs. at skatte kostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatt. Anleggsmidler vurderes til anskaffelses kost. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kort siktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etablerings tidspunktet. Som boligbyggelag betaler SOBBL formuesskatt i tillegg til inntektsskatt. Varige driftsmidler Kontantstrømoppstillingen utarbeides etter den indirekte metoden. Kontanter og kontant ekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer som umiddelbart og med uvesentlig kursrisiko kan konverteres til kjente kontantbeløp og med forfallsdato kortere enn tre måneder fra anskaffelsesdato. Varige driftsmidler balanseføres hvis de har en antatt levetid over tre år, og en kostpris som overstiger kr 15 000. Varige driftsmidler som forringes i verdi, avskrives lineært over forventet økonomisk levetid. Aksjer i datterselskap Kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskaper. Arbeid under utførelse / tomt Arbeid under utførelse og innkjøp av tomter for framtidig utbygging er vurdert til det laveste av anskaffelseskostnad og virkelig verdi. 12 Fordringer Leasingutgifter Selskapets leasingutgifter blir ført løpende over driften (operasjonell leasing). Kontantstrømoppstillingen Morselskapet Konsernet 2011 Salgshonorar/gebyrer 3 324 395 3 401 611 16 376 540 15 643 000 Inntekter teknisk 5 822 838 6 691 278 5 822 838 6 691 278 10 685 431 10 223 781 10 685 431 10 223 781 1 639 700 1 831 165 1 639 700 1 831 165 804 348 734 290 12 807 025 13 815 018 1 348 062 1 559 874 1 483 920 2 438 125 0 0 48 360 303 135 240 000 23 624 774 24 441 999 97 175 758 185 882 368 Forretningsfører inntekter Medlemskontingent Leieinntekter Andre inntekter Prosjekter Sum 2012 2011 NOTE 3: LØNNSKOSTNADER Morselskapet Konsernet 2012 2011 Lønnskostnader 9 872 092 9 850 437 15 877 462 14 897 345 Folketrygden 1 717 596 1 634 829 2 604 180 2 338 500 Pensjonskostnader 1 501 475 1 791 009 1 744 840 1 851 932 848 019 615 629 985 277 727 675 13 939 182 13 891 904 21 211 759 19 815 452 20 19 29 27 Ytelse til ledende personer Daglig leder Styret Lønn og andre godtgjørelser 1 101 636 232 000 Andre personalkostnader SUM Antall ansatte 2012 2011 SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG 2012 Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 NOTE 2: DRIFTSINNTEKTER Daglig leder i Morselskapet sitter også som daglig leder i datterselskapene SOBBL Boliger AS og SOBBL Eiendom AS. Det blir ikke utbetalt lønn fra disse datterselskapene. Revisor Morselskap Lovpålagt revisjon Teknisk bistand med likningspapirer etc. Sum 131 784 Konsern 210 533 29 188 44 187 160 971 254 720 Honorarene er delvis inkludert merverdiavgift, avhengig av det enkelte selskaps merverdiavgiftssituasjon. 13 rekreasjon Sarpsborg er omgitt av vann. Det finnes utallige kilo meter med vann og strandlinjer i fersk- og saltvann som innbyr til gode fiske-, bade-, og padlemuligheter. Naturens mangfold bør tilfredsstille enhver smak og turalternativene er mange og varierte – det være seg byens vakre kystlinje eller innover i de tette skoger med både elver, vann og tjern. www.visitsarpsborg.no Bø rt evann [Fo t o : V i si t S a rp sb o rg ] NOTE 4: VARIGE DRIFTSMIDLER Mors el s ka p et Driftsløsøre Anskaffelseskost 01.01.2012 Bygninger/tomt Sum 5 259 699 20 633 677 25 893 376 Tilgang 467 862 0 467 862 Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.2012 5 727 561 20 633 677 26 361 238 Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.2012 4 845 665 4 928 787 9 774 452 Balanseført verdi pr. 31.12.2012 881 896 15 704 890 16 586 786 Årets avskrivninger 305 114 760 485 1 065 599 10–30% 0–2% Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 Inkludert i anskaffelseskost for bygninger/tomt er kostpris på tomt St.Mariegt.112 på kr. 1 073 916,- og investering i borettslagsleilighet på Sjusjøen med kr. 570 000. Kons ernet Driftsløsøre Anskaffelseskost 01.01.2012 Bygninger/tomt Sum SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG 5 506 093 195 508 722 201 014 815 Tilgang 642 751 1 619 000 2 261 751 Avgang 53 800 0 53 800 Anskaffelseskost 31.12.2012 6 095 044 197 127 722 203 222 766 Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.2012 4 983 493 29 618 964 34 602 457 Balanseført verdi pr. 31.12.2012 1 111 551 167 508 758 168 620 309 381 507 3 250 485 3 631 992 10–30% 0–2% Årets avskrivninger Inkludert i anskaffelseskost for bygninger/tomt har konsernet pr. 31.12.2012 tomter og ikke avskrivbare eiendommer som til sammen beløper seg til kr 52 607 784. NOTE 5: AKSJER I DATTERSELSKAP Antall aksjer SOBBL Eiendom AS Eierandel Bokførte verdier 863 285 100 % 863 285 SOBBL Boliger AS 500 100 % 500 000 SOBBL Eiendomsmegling AS 500 100 % 500 000 Aksjer i datterselskap 1 863 285 NOTE 6: AKSJER OG ANDELER Eierandel BBL Datakompetanse AS NBBL 810 722 1,00 % 10 000 Heiergården AS 25,00 % 175 000 ØPAS 24,00 % 192 000 2,20 % 550 000 NBBL Partner AS Sum aksjer og andeler Det er gitt et ansvarlig lån til Heiergården AS på kr. 200 000. 16 2,38 % Bokførte verdier 1 737 722 Haf slund p a r ken | H a f s l u n d H ove d gå rd Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 NOTE 7: ARBEID UNDER UTFØRELSE / TOMTER Posten gjelder innkjøpte tomter og prosjektkostnader for fremtidig utvikling. NOTE 8: FORDRINGER Posten gjelder hovedsakelig byggeprosjektet Fjellhøy Terrasse. NOTE 9: BANKINNSKUDD I posten inngår bundet bankinnskudd for skattetrekk med kr 656 310. Ko nse rne t I posten inngår bundet bankinnskudd for skattetrekk med kr 1 036 961. NOTE 10: EGENKAPITAL Mors el s ka p et Andelskapital Egenkapital pr. 01.01.2012 Nytegnet andelskapital Sum 3 145 175 47 647 313 50 792 488 205 800 0 205 800 0 1 983 454 1 983 454 3 350 975 49 630 767 52 981 742 Årets resultat Egenkapital pr. 31.12.2012 Annen EK SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG M o rse l ska pe t Kons ernet Andelskapital Egenkapital pr. 01.01.2012 Annen EK Sum 3 145 175 75 549 730 78 694 905 205 800 0 205 800 Overkurs/internt utbytte 0 -344 000 -344 000 Nedskrevet omsorgstilskudd 0 997 000 997 000 Årets resultat 0 6 953 830 6 953 830 3 350 975 83 156 560 86 507 535 Nytegnet andelskapital Egenkapital pr. 31.12.2012 17 NOTE 11: PENSJONSKOSTNADER OG PENSJONSFORPLIKTELSER Pensjonsordninger Laget har pensjonsordninger for alle ansatte, dels ytelsesbasert, dels innskuddsbasert. Deltagelse i ordningene er avhengig av når ansettelsesforholdet startet. Den ytelsesbaserte ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser, og disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår ved oppnådd pensjonsalder (67 år) og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Beregningen nedenfor omfatter bare den ytelsesbaserte ordningen, og er utarbeidet av lagets forsikringsselskap. Den baserer seg på de forutsetninger som er gitt i veiledningen fra NRS i august 2011. Et av datterselskapene har kun ansatte som inngår i ordningen med innskuddsbasert pensjonsordning. Prinsippet for beregning og presentasjon av pensjonsforpliktelsen i balansen er under endring. Det vises til at forslaget fra Banklovkommisjonen som omhandler endringer i pensjonssystemet er ute til høring, og neppe blir behandlet før mot slutten av 2013. Til nå har man regnskapsmessig kunnet fordele endringen i pensjonsforpliktelsen over flere år for å unngå at regnskapet blir for sterkt påvirket av svingninger i forventningene til finansmarkedet. Det foreligger internasjonale forslag til endring av denne praksis fra 2013, noe også Norge har sluttet seg til. På bakgrunn av den usikkerhet som råder på dette området ved dette årsskiftet har man valgt å beholde pensjons forpliktelsen uendret i selskapets balanse pr. 31.12.12. Aktuarmessig beregnet forpliktelse fremgår for øvrig av nedenstående oppstilling. Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 Pensjonskostnad Morselskapet 2012 2011 1 205 626 1 444 555 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen 994 216 1 217 220 Avkastning på pensjonsmidler netto -474 118 -721 125 243 327 273 631 -728 699 -713 026 1 240 352 1 501 255 261 123 289 754 1 501 475 1 791 009 2012 2011 Påløpte pensjonsforpliktelser (DO) 26 756 551 26 807 931 Pensjonsmidler til markedsverdi 17 878 170 16 967 267 Påløpte pensjonsforpliktelser (DBO) -8 878 381 -9 840 664 Arbeidsgiveravgift -1 251 851 -1 387 533 -10 130 232 -11 228 197 Ikke resultatført virkning av estimatavvik 5 950 071 7 048 036 Netto balanseført pensjonsforpliktelse -4 180 161 -4 180 161 Antall deltagere i pensjonsordningene: 2012 2011 Aktive 14 14 Pensjonister 10 10 6 5 15 13 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Periodisert arbeidsgiveravgift Resultatført aktuarielt tap/gevinst Kostnad ytelsesordninger Kostnad innskuddsbasert ordning Pensjonskostnader SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG Pensjonsforpliktelse M o rse l ska pe t Sum forpliktelse Ytelsesbaserte Innskuddsbasert Aktive Morselskapet Aktive Konsern Pensjonskostnad Konsern Kostnad ytelseordning Kostnad innskuddsordning Sum pensjonskostnader 18 2012 2011 1 240 352 1 501 255 594 876 350 677 1 835 228 1 851 932 NOTE 12: LANGSIKTIG GJELD, PANTSTILLELSER OG GARANTIER M o rse l ska p 2012 2011 Gjeld til kredittinstitusjon, pantsikret 4 000 000 10 500 000 Balanseført verdi av eiendeler stillet som sikkerhet: Bygninger og tomter 8 100 000 8 100 000 2012 2011 0 6 500 000 4 000 000 4 000 000 2012 2011 Gjeld til kredittinstitusjoner 111 825 000 117 235 000 Gjeld til kredittinstitusjon, pantsikret 140 061 565 152 470 450 over 20 år 6 960 000 7 795 000 over 10 år 0 162 000 170 164 421 170 436 075 2012 2011 6 109 200 4 454 680 2012 2011 0 86 293 Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt Pant st i l l e l se r Fjellhøyveien 49, tomt Augustaborg tomter Ko nse rne t Av dette gjelder følgende beløp tilskudd som nedskrives Balanseført verdi av eiendeler stillet som sikkerhet: Bygninger og tomter Ga ra nt ia nsva r (Garantiramme kr. 10 000 000) NOTE 13: LEASINGUTGIFTER Varebiler NOTE 14: SKATTEKOSTNAD Morselskapet Ordinært resultat før skattekostnad Konsernet 2012 2012 2 837 175 9 763 235 Permanente forskjeller -421 506 -379 389 Midlertidige forskjeller -63 094 -2 535 516 0 444 043 2 352 575 7 292 372 Fremførbart underskudd Sum årets skattegrunnlag SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG SOBBL Boliger AS Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt 19 Morselskapet Konsernet 2012 2012 Betalbar inntektsskatt 658 721 2 041 864 Formuesskatt i samvirkeforetak 195 000 195 000 Sum betalbar skatt 853 721 2 236 864 0 572 540 853 721 2 809 404 01.01.12 31.12.12 Endring Anleggsmidler -722 380 -665 942 -56 438 Omløpsmidler -197 184 -250 000 52 816 Gevinst og tapskonto -297 360 -237 888 -59 472 Pensjonsforpliktelser -4 180 161 -4 180 161 0 Netto forskjeller -5 397 085 -5 333 991 -63 094 5 397 085 5 333 991 63 094 Sum midlertidige forskjeller 0 0 0 Utsatt skatt 31.12.2012 basert på 28% 0 0 0 01.01.12 31.12.12 Endring Anleggsmidler 16 322 816 18 755 960 -2 433 144 Omløpsmidler -336 315 -269 882 -66 433 Endring utsatt skatt Sum skattekostnad i resultatregnskapet MIDLERTIDIGE FORSKJELLER M o rse l ska pe t Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG 20 Skattereduserende forskjeller som ikke utlignes Ut fra forsiktighetsyn balanseføres ikke utsatt skattefordel på kr. 1 493 517 pr. 31.12.2012 Ko nse rne t Kortsiktig gjeld -15 900 -18 189 2 289 Pensjonsforpliktelser -4 180 161 -4 180 161 0 Gevinst og tapskonto -191 144 -152 916 -38 228 0 -444 043 444 043 11 599 296 13 690 769 -2 091 473 5 457 786 5 411 098 46 688 17 057 082 19 101 867 -2 044 785 4 775 983 5 348 523 572 540 Skattemessig fremførbart underskudd Netto forskjeller Skattereduserende forskjeller som ikke utlignes Sum midlertidige forskjeller Utsatt skatt 31.12.2012 basert på 28% Ut fra forsiktighetsyn balanseføres ikke utsatt skattefordel på kr. 1 515 107 pr. 31.12.2012 St o re d al k ul t urp ark, Skjeberg NOTE 15: DATTERSELSKAPER RESULTATREGNSKAP SOBBL Boliger AS SOBBL Eiendom AS 2012 2011 2012 2011 Driftsinntekter 48 630 540 135 602 446 11 839 698 13 580 674 Driftskostnader 45 370 521 129 168 483 6 174 460 6 123 498 3 260 019 6 433 963 5 665 238 7 457 176 34 026 40 444 3 615 337 4 003 290 3 225 994 6 474 407 2 049 902 3 453 886 888 890 1 831 507 573 973 2 625 094 2 337 104 4 642 900 1 475 929 828 792 Driftsresultat Netto finanskostnader(inntekter) Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat SOBBL Boliger AS SOBBL Eiendom AS 2012 2011 2012 2011 Anleggsmidler 0 0 151 803 868 152 674 868 Omløpsmidler 20 038 449 36 016 897 10 128 281 18 349 466 Sum eiendeler 20 038 449 36 016 897 161 932 149 171 024 334 Egenkapital 12 238 126 9 901 022 19 533 113 17 060 184 0 0 5 348 523 4 774 550 Langsiktig gjeld 5 837 602 9 770 423 130 903 253 136 701 780 Kortsiktig gjeld 1 962 722 16 345 452 6 147 260 12 487 820 20 038 449 36 016 897 161 932 149 171 024 334 Avsetning for forpliktelser Sum gjeld og egenkapital SOBBL Eiendomsmegling AS 2012 2011 Driftsinntekter 13 080 746 12 257 248 Driftskostnader 11 493 625 9 919 708 1 587 120 2 337 540 63 044 7 540 1 650 164 2 330 000 492 820 655 411 1 157 344 1 674 589 Driftsresultat Netto finanskostnader (inntekter) Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat SA R PS BO RG O G OMEGN S B OLI GBYG G EL AG RESULTATREGNSKAP Å RS B E R E T N IN G O G R EGN S K A P 2012 BALANSEN PR. 31.12.2012 BALANSEN PR.31.12. 2012 SOBBL Eiendomsmegling AS 2012 2011 Anleggsmidler 229 655 199 839 Omløpsmidler 6 893 935 5 907 882 Sum eiendeler 7 123 590 6 107 721 Egenkapital 3 617 840 2 460 496 Langsiktig gjeld 0 1 433 Kortsiktig gjeld 3 505 750 3 645 792 Sum gjeld og egenkapital 7 123 590 6 107 721 21 s u v eren kommu n ikas jon . n o SARPSBORG OG OMEGNS BOLIGBYGGELAG Besøksadresse: St. Mariegt. 112, 1725 Sarpsborg. Postadresse: Postboks 335, 1702 Sarpsborg Telefon 69 13 10 00. Fax 69 15 01 01 www.sobbl.no
© Copyright 2024