Budget 2015
2015 BUDGET 2015, FLERÅRSPROGNOS 2016-2017 En beskrivning av Lidköpings församlings ekonomiska förutsättningar inför kommande år, samt en prognos inför de efterföljande två åren. 1 INNEHÅLL LIDKÖPINGS FÖRSAMLING ...................................................................................................................... 3 BUDGET 2015 .......................................................................................................................................... 6 Resultatbudget .................................................................................................................................... 9 Resultatbudget .................................................................................................................................. 10 Balansbudget ..................................................................................................................................... 11 Kassaflödesanalys .............................................................................................................................. 12 Investeringsbudget ............................................................................................................................ 13 Diagram ............................................................................................................................................. 14 PROGNOS 2016 ..................................................................................................................................... 15 PROGNOS 2017 ..................................................................................................................................... 16 SAMMANFATTNING 2015-2017 ............................................................................................................ 17 STYRNING OCH LEDNING....................................................................................................................... 18 GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTEN ............................................................................................................. 20 Gemensam församlingsverksamhet .................................................................................................. 22 S:t Nicolai ........................................................................................................................................... 24 S:t Sigfrid ........................................................................................................................................... 26 S:ta Maria .......................................................................................................................................... 28 ÖVRIG KYRKLIG VERKSAMHET ............................................................................................................... 31 Serviceverksamhet ............................................................................................................................ 31 STÖDJANDE VERKSAMHET .................................................................................................................... 33 Central administration ...................................................................................................................... 33 Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten .................................................................... 35 Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen .......................................................................................... 39 Vaktmästeri ....................................................................................................................................... 41 Finansiella poster .............................................................................................................................. 42 BEGRAVNINGSVERKSAMHET ................................................................................................................. 43 2 LIDKÖPINGS FÖRSAMLING Organisation Lidköpings församling är en självständig del i trossamfundet Svenska kyrkan. Kyrkofullmäktige är högsta beslutande organ i församlingen och Kyrkorådet är styrelse i församlingen. Kyrkorådet har till sin hjälp inrättat ett arbetsutskott och ett kyrkogårds- och fastighetsutskott. Kyrkobokförda i församlingen betalar en kyrkoavgift på 1,41 kr per skattekrona, därav går 0,35 kr till begravningsverksamheten. Den som ej tillhör Svenska kyrkan men är folkbokförd i församlingen betalar endast begravningsavgift på 0,35 kr. Begravningsavgiften används oavkortat till församlingens begravningsverksamhet. Församlingen är på uppdrag av staten huvudman för begravningsverksamheten. Detta innebär att man anordnar och håller allmänna begravningsplatser för dem som är folkbokförda inom församlingens gränser. Församling omfattar de personer som tillhör Svenska kyrkan och är bosatta inom församlingens område. Per den 31 december 2013 hade Lidköpings församling 12 435 tillhöriga medlemmar av totalt 18 111 folkbokförda. Omvärldsbeskrivning Lidköpings församling är en utpräglad stadsförsamling med stadskärna, köpcentrum, hyreshusområden, villaområden och industriområden. Befolkningsstrukturen präglas av en stor andel äldre, men även yngre vuxna. Boendeformen är blandad, många bor i lägenheter, men det finns också både äldre och nyare villaområden. Kommunens nya bostadsområden anläggs främst i grannförsamlingarna Sävare, Södra Kålland och Sunnersberg. Planering pågår dock för 3 ”Hamnstaden” med lägenheter i flerfamiljshus inom Lidköpings församling. Sedan 2000 har antalet tillhöriga i församlingen minskat med 2 761 personer (18%). Den höga andelen äldre syns i antalet avlidna vilket är ca 250 per år medan antalet nytillkomna tillhöriga i form av döpta är ca 100. In- och utflyttningar påverkar naturligtvis också. Medlemstappet, från dagens 68,7%, antas fortsätta och 2017 antas 65% vara tillhöriga. Åtgärder för att motverka detta är bl. a att underlätta för föräldrar att välja att döpa sina barn samt väcka tankar på dop hos ej döpta vuxna. Parallellt med detta arbetar vi med att förbättra informationen och kontakterna kring dopet. Samarbete med kommunen och andra organisationer i Ungdomsforum liksom sam- verkan med grannförsamlingarna i konfirmandarbetet är andra vägar. Nya kanaler för information är viktiga hjälpmedel för nå ut och informera om vår verksamhet. Att upprätta en dialog med församlingsbor, både tillhöriga och icke tillhöriga, är väsentligt för att Lidköpings församling skall få återkoppling på att det vi gör är viktigt. Som organisation har Lidköpings församling både styrkor och svagheter och den omvärld vi verkar i utgör både hot och möjligheter för oss utvecklas. Lidköpings församlings framtid är beroende av vår förmåga att uppfylla den grundläggande uppgiften att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt att utöva diakoni och mission och att i detta svara upp mot människors behov. Församlingens styrkor och möjligheter Församlingen har en mycket god grundekonomi med ett eget kapital på ca 60 Mkr. Därav är målkapitalet 35 Mkr, vilket skall säkra framtida verksamhet. 40 Mkr finns i likvida medel. Medarbetarna är välutbildade och erfarna. Staten fortsätter att uppbära kyrkoavgiften via skattsedeln. Samhällsuppdraget att ombesörja begravningsverksamheten är oförändrat. Lidköpings kommun har en positiv framtidsbild med planer för Hamnstaden mm. Församlingens svagheter och hot Den globala finanskrisen och sysselsättningsläget i Sverige påverkar taxeringsunderlaget för både kyrko- och begravningsavgiften. Befolkningsstrukturen i innerstan med en hög andel äldre leder till lägre genomsnittliga skattekraften än i övriga Sverige. Färre medlemmar i Lidköpings församling späder ytterligare på intäktsminskningen. Risk för ökad takt på utträden ur församlingen. 4 Begravningsverksamhet Regleras av begravningslagen och betjänar alla folkbokförda i församling. Begravningsverksamheten kan indelas i: Administration och ledning Gravsättning och kyrkogårdsskötsel Fastigheter och mark för begravningsverksamheten Kyrklig verksamhet Regleras i kyrkoordningen och församlingsinstruktionen och vänder sig till tillhöriga medlemmar och de som vistas i församlingen. Den kyrkliga verksamheten indelas i: Styrning och ledning (strategisk styrning och verksamhetsstyrning) Grundläggande uppgiften (gudstjänster och kyrkliga handlingar, undervisning, diakoni, mission) Övrig kyrklig verksamhet. De verksamheter med nära anknytning till den grundläggande uppgiften men som av olika skäl inte kan räknas dit. o Serviceverksamhet (gravskötseltjänster åt gravrättsinnehavare) o Övrig församlingsverksamhet samt ev skattepliktig rörelse. Stödjande verksamhet: o Central administration o Kyrkogårdskansli och vaktmästeri o Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten o Finansiella poster Tjänsteorganisation i församlingen 5 BUDGET 2015 Kyrkofullmäktiges övergripande målsättningar för perioden 2015-2017 Kyrklig verksamhet Kyrkoavgiften beräknats på oförändrad avgift 1,06 kr. Den kyrkliga verksamheten bedrivs med oförändrad inriktning och omfattning jämfört med eget kapital, dock får max 8 000 tkr tas av det egna kapitalet för att täcka under- skott under perioden 2013-2017. Årlig löneökning 3 % per år med ett antagande om lönerevisionsdatum från den 1 april dvs. verklig ökning 2,25 % på helår. Personalbudgeten beräknas utifrån tjänsteinnehavarförteckning. När en vakans uppstår undersöks möjligheter till omprioriteringar inom befintligtjänster eller för-ändrade inriktningar på tjänster. Först därefter kan kyrkorådet besluta om återbesättning. Syftet är att ta vara på tillfället och göra ev. viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och församlingens mål och prioriteringar. Församlingsverksamhetens budgetram är oförändrad jämfört med föregående år, 150 tkr i årligt investeringsanslag för inventarier till församlingsverksamheten. Anslag med 1 000 tkr till etapp 2 och 3 i ”Ljud och bildprojektet för församlingens kyrkor” där Sigfridskyrkan och Nicolaikyrkan utrustas. Starten föregås av utvärdering av etapp 1, Mariakyrkans installation. Fastighetsförvaltningen budgetram för 2014-2016 är 1 200 tkr i investeringar och 2 500 tkr i underhållsram för församlingsfastigheter. Serviceverksamheten är en egen resultatenhet som skall vara självbärande och ha som mål att ge överskott. Den skall också bära sin andel av den gemensamma administrationen. Begravningsverksamhet Begravningsverksamhetens ackumulerade underskott per 2013, stora kostnader för att återställa krematoriets fasad/mur samt önskan att inför övergången till enhetlig begravningsavgift 2017 visa ett +/- resultat gör att en höjning av begravningsavgiften krävs med 2 öre under 2015-2016. Begravningsavgiften beräknats på 0,35 kr. Utvidgning av Södra begravningsplatsen med askgravar där förprojekteringsstadiet förlängs att gälla även år 2015. Kostnadsberäkning 500 tkr och planeras till 2015 Nytt ekonomiområde där förprojekteringsstadiet förlängs att gälla även år 2015 (ca 900 tkr av beviljat anslag 2014 överförs till 2015) kostnadsberäkning 20 000 tkr + 500 tkr i verkstadsutrustning. Planeras till 2016. RESERVATION - inte ett anslag utan ett äskande som får ligga till grund för övervägande i beredningen för Budget 2016. Utvidgning av Norra begravningsplatsen med askminneslund där förprojekteringsstadiet förlängs att gälla även år 2015. Kostnadsberäkning 500 tkr planeras till 2017. Investeringsram för 2015-2017 exkl byggprojekten ovan 1 500 tkr. Underhållsram för 2015-2017 med max 1 200 tkr (fastigheter) + max 2 000 tkr (anläggningar). Internräntan grundas på den genomsnittliga reproräntan vilket antas bli 1,5% för hela perioden dvs 1,75% på anläggningstillgångar. 6 Övergripande miljömål: Miljö och rättvisehänsyn skall prioriteras i samband med samtliga inköp och all upphandling. Energiförbrukningen i församlingens fastigheter skall minskas med 5 % fram till 2017. Reglemente för resor och transporter skall upprättas, med inriktning på minskade koldioxidutsläpp. Utbildning skall anordnas för personalen i syfte att miljö- och rättvisetänkande skall genomsyra alla församlingens verksamheter. Miljö All verksamhet skall bedrivas resurseffektivt. Återanvändning och sortering skall vara ledord. För att bidra till nationella utsläppsmål kommer fossila bränslen successivt att ersättas med eldrift eller förnyelsebara drivmedel. Vid byte och uppdatering av maskinparken på kyrkogårdsförvaltningen skall eldrift och/eller förnyelsebara drivmedel vara en tungt vägande faktor. Under perioden skall en övergång ske så att alla maskiner med mindre motorer med låg verkningsgrad kommer att drivas med akrylatbensin. På fastigheterna skall fortsatta energibesparingar göras. Dessa åtgärder förväntas ha kort återbetalningstid. En fortsatt analys och genomförande av dessa åtgärder behöver göras under perioden. Att med energikartläggningen som grund prioritera och genomföra energisparande åtgärder på fastigheterna med mål att minska energiförbrukningen med 5 % under perioden. Vid resor utanför församlingen ska kollektivtrafik utnyttjas så långt som möjligt. Vid våra varutransporter inom församlingen används i huvudsak församlingens bilar, vilka drivs med gas, etanol och miljödiesel. Kyrkogården använder många eldrivna fordon både som arbetsfordon och vid persontransporter inom församlingen. En nyhet är att tjänstecyklar nu finns att tillgå på varje arbetsplats inom församlingen. 7 Personal Nuvarande trygghetsregler kan innebära en större omsättning av säsongsanställda på kyrkogårdsförvaltningen. Ett flexiblare tänkande avseende anställningsformer och arbetstider kommer att krävas samt att stor kraft läggs på rekrytering av kompetent personal. Tillgänglighet Ny lagstiftning gäller från 2009 angående funktionshindrades tillgänglighet till lokaler och markanläggningar. Våra fastigheter har inventerats efter Boverkets föreskrifter. Under perioden behövs en uppföljning av denna inventering och åtgärder för att avhjälpa enkla hinder. Motsvarande inventering behöver också göras på begravningsplatserna och övriga markanläggningar. 8 Resultatbudget Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa kostnader Förändring av ändamålsbestämda medel Eliminering av begravningsverksamhetens resultat Verksamhetsresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat Budget 2014 Budget 2015 22 018 9 870 -1 176 1 1 108 5 000 36 821 23 908 10 619 -1 270 0 517 4 703 38 477 24 700 11 661 -1 214 1 583 5 104 40 835 -14 002 -21 923 -2 497 -38 422 -13 585 -24 431 -2 612 -40 628 -18 275 -24 150 -2 586 -45 010 113 276 2 -932 0 2 720 -1 212 -3 081 -1 455 942 -33 909 1 200 -50 1 150 700 -31 669 -303 -1 931 -786 Årets underskott på 786 tkr täcks av ackumulerade överskotten som ansamlats sedan 2000. Resultatet för den kyrkliga verksamheten utgår från en kyrkoavgift på 1,06. Intäkterna från begravningsavgiften har ökat i och med att begravningsavgiften höjts till 0,35 kr. Långtidsprognos för de efterföljande två åren se sidorna 15-16. Definitioner Övriga externa kostnader är kostnader för fastigheternas drift och underhåll, kostnader för material till de olika verksamheterna allt ifrån administration till församlingsverksamhet till driften i krematoriet, kostnader för tjänster, information, datakostnader, bidrag och gåvor till andra organisationer, kostnader för statlig och inomkyrklig clearing mellan församlingarna mm. Personalkostnader för anställd personal, uppdragstagare och förtroendevalda. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm. Begravningsverksamhet definieras i begravningslagen som förvaltning av allmänna begravningsplatser, lokal utan religiösa symboler, kremering, utrymme för förvaring och visning av stoft, upplåtelse av gravrätt, gravöppning, gravsättning och gravskötselåtaganden mottagna före år 2000. Kyrklig verksamhet är förutom församlingsverksamhet med den grundläggande uppgiften (gudstjänst, undervisning, diakoni och mission), övrig kyrklig verksamhet såsom serviceverksamhet (skötsel av enskilda gravar mot avgift) också stödjande verksamhet som förvaltning av kyrkor och församlingsfastigheter, styrning och ledning med Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd osv, samt administration från både från central administration och kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen. Generellt är poster som är gemensamma för organisationen som internränta för anläggningstillgångar, finansiella poster. 9 Resultatbudget uppdelad Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Totalt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning från prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter 0 11 661 0 0 231 2 441 14 333 24 700 0 -1 214 0 352 2 663 26 502 0 0 0 1 0 0 1 24 700 11 661 -1 214 1 583 5 104 40 835 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader -7 299 0 -946 -8 244 -10 976 -24 150 -1 640 -36 766 0 0 0 0 -18 274 -24 150 -2 586 -45 010 Verksamhetens interna poster Intern administration Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster -1 460 -298 -14 9 -730 0 0 -6 317 -8 809 1 460 -179 0 0 -571 1 301 24 322 -18 005 8 328 0 476 14 -9 0 0 0 0 480 0 0 0 0 -1 301 1 301 24 322 -24 322 0 -2 720 0 2 720 -1 936 0 0 481 0 0 -4 175 0 2 720 -1 945 481 -1 455 700 -31 669 700 -31 669 -786 Verksamhetsresultat Förändring av ändamålsbestämda medel Eliminering begravningsverksamhetens resultat Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat Begravningsverksamheten visar ett stort underskott på 2 720 tkr huvudsakligen pga de extrakostnader på 3 300 tkr som uppstått för att åtgärda fasad- och murproblem på Hoppets kapell. Den kyrkliga verksamhetens kostnader överstiger intäkterna med 1 455 tkr. De finansiella posterna förstärker resultatet med 669 tkr och resultatet för församlingen blir därmed ett underskott på 786 tkr. 10 Balansbudget Benämning TILLGÅNGAR Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Anläggningstillgångar Bokslut 2013 Budget 2014 Prognos 2014 Budget 2015 24 629 2 140 26 768 24 173 3 208 27 381 24 313 3 018 27 331 23 487 3 821 27 308 299 335 19 1 248 1 901 250 0 100 2 500 2 850 250 0 100 2 500 2 850 250 2 123 100 2 500 4 973 Kortfristiga placeringar Kassa och bank Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR 8 200 37 607 45 807 74 476 15 000 26 952 41 952 72 183 15 000 29 077 44 077 74 258 15 000 25 587 40 587 72 868 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Övrigt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Eget Kapital 31 396 129 28 775 -303 59 997 31 396 85 26 402 -1 932 55 951 31 396 85 28 472 -1 932 58 021 31 396 78 26 540 -786 57 228 282 994 390 1 000 390 1 000 390 1 000 7 873 7 873 8 500 8 500 8 500 8 500 8 500 8 500 0 1 362 696 840 168 2 265 5 331 74 476 592 1 500 900 750 100 2 500 6 342 72 183 597 1 500 900 750 100 2 500 6 347 74 258 0 1 500 900 750 100 2 500 5 750 72 868 2 242 inga 2 242 inga 2 242 inga 2 242 inga Omsättningstillgångar Kundfordringar Fordran på begravningsverksamheten Övriga fordringar Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Kortfristiga fordringar Ändamålsbestämda medel Avsättningar Långfristiga skulder Gravskötselskuld Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skuld till begravningsverksamheten Leverantörsskulder Skatteskulder Gravskötselskuld Övriga skulder Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Kortfristiga skulder S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNING, SKULD Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser 11 Kassaflödesanalys Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Prognos 2014 Budget 2015 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -303 -1 932 -1 932 -786 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar Ökning/minskning av avsättningar Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar 2 497 -58 0 2 612 0 0 2 612 0 0 2 586 0 0 S:a justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2 439 2 612 2 612 2 586 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 2 136 680 680 1 800 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital och långfristig gravskötselskuld Minskning/ökning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Ökning/minskning av långfristig gravskötselskuld Ökning/minskning av ändamålsbestämda medel Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 124 -711 345 -113 2 779 340 592 500 -2 2 110 -949 1 016 627 108 1 482 -2 123 -597 0 0 -920 -496 -496 -2 912 -2 912 -3 212 -3 212 -2 570 -2 570 2 283 43 524 45 807 -802 42 754 41 952 -1 730 45 807 44 077 -3 490 44 077 40 587 Investeringsverksamheten Förvärv materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Bokslut 2013 Specifikation av likvida medel vid årets slut Kassa och bank Kortfristiga placeringar Belopp vid årets slut 37 607 8 200 45 807 Budget 2014 26 952 15 000 41 952 Kassaflödet dvs förändringen av likvida medel ger en minskning med 3 490 tkr. 12 Prognos 2014 29 077 15 000 44 077 Budget 2015 25 587 15 000 40 587 Investeringsbudget Objekt Bokslut 2013 Inventarier församlingsverksamheten Lekkyrka Ljud- och bild projektet Etapp 1 Ljud- och bild projektet Etapp 2 och 3 Styrsystem värme och fukt Nicolai kyrka Energifönster/garagepostar N Kyrkog Bil Åkbar gräsklippare Betesputs Lastväxlarflak Förprojektering utbyggt ekonomiområde Förprojektering för utvidgning askgravplatser Projektering och utvidgning Södra för askgravar Grävmaskin Sikt- och krosskopa till traktor Åkbar gräsklippare Kistvagn Totalt investeringar 181 Budget 2014 150 40 1 500 Budget 2015 150 1 000 160 315 300 70 36 56 1 000 100 496 3 252 500 500 160 75 25 2 470 Församlingsverksamhetens har ett årligt budgetanslag på 150 tkr för inventarier. Dessutom ett särskilt anslag 2015 på 1 000 tkr för ljud och bildprojektet etapp 2 och 3 i Sigfridskyrkan och Nicolaikyrkan. Fastighetsförvaltningen har en budgetram på 1 200 tkr för 2015-2017. För 2015 har ett styrsystem för ventilation till Nicolaikyrkan budgeterats. Begravningsverksamhetens har en investeringsram för maskiner, fastigheter och anläggningar på 1 500 tkr för perioden 2015-2017. Av denna har 760 tkr budgeterats för 2015. För 2014 beviljades ett anslag på 1 100 tkr för förprojektering av ett utbyggt ekonomiområde samt utvidgning för askgravplatser. Tidsperioden för denna förprojektering har förlängts och kommer att fortsätta under 2015. Om allt går enligt planerna kommer sedan projektering att vidta för ett nytt område för askgravplatser. 13 Diagram Diagrammen visar relationer mellan intäkter/kostander till olika verksamhetsområden. Totala intäkter Totala kostnader externa/interna Kyrkliga intäkter Kyrkliga kostnader externa/interna I och med höjd begravningsavgift har andelen ökat till 28%. Ränteläget har gjort att finansintäkterna minskats till 2%. Extraordinärkostnad för krematoriefasaden gör att begravningsverksamhetskostnader ökar till 33% och samtidigt minskar andelen för övriga verksamhetsområden. Pga den nya verksamhetsindelningen har ingen jämförelse gjorts med tidigare år mellan de olika verksamheterna inom den kyrkliga verksamheten. Fördelningen inom den grundläggande uppgiften är preliminär. Då förhandling om instruktionen för kyrkomusikerna inte är klar finns all tid budgeterad inom gudstjänst. Normalt budgeteras delar av deras tjänster också inom undervisning, diakoni och mission. 14 Kostnader grundläggande uppgiften PROGNOS 2016 Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Totalt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning prästlönetillgångarnas avkastning Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter 0 11 933 0 0 0 2 495 14 428 24 212 0 -1 135 0 352 2 722 26 151 0 0 0 1 0 0 1 24 212 11 933 -1 135 1 352 5 217 40 580 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader -3 144 0 -1 343 -4 487 -10 194 -24 691 -1 507 -36 392 0 0 0 0 -13 338 -24 691 -2 850 -40 879 Verksamhetens interna poster Intern administration begravningsverksamheten Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster -1 213 -459 -27 7 -661 0 0 -6 480 -8 833 1 213 -155 0 0 -617 1 278 24 865 -18 384 8 200 0 614 27 -7 0 0 0 0 634 0 0 0 0 -1 278 1 278 24 865 -24 865 0 1 108 -2 391 634 -299 0 -1 108 0 0 0 0 0 -1 108 -2 391 634 -1 407 300 -31 269 300 -31 269 Verksamhetsresultat Förändring av ändamålsbestämda medel Eliminering av begravningsverksamhetens resultat Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat -1 138 15 PROGNOS 2017 Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Totalt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning från prästlönetillgångarnas avkastning Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter 0 11 648 0 0 0 2 529 14 177 25 160 0 -1 103 0 352 2 802 27 211 0 0 0 1 0 0 1 25 160 11 648 -1 103 1 352 5 331 41 389 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader -3 249 0 -1 692 -4 941 -10 199 -25 242 -1 386 -36 826 0 0 0 0 -13 447 -25 242 -3 078 -41 767 Verksamhetens interna poster Intern administration begravningsverksamheten Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster -1 320 -615 -19 6 -714 0 0 -6 574 -9 236 1 320 -140 0 0 -614 1 328 25 421 -18 847 8 468 0 755 19 -6 0 0 0 0 768 0 0 0 0 -1 328 1 328 25 421 -25 421 0 Verksamhetsresultat 0 -1 147 769 -379 Förändring av ändamålsbestämda medel Eliminering av begravningsverksamhetens resultat 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 147 769 -379 300 -31 269 300 -31 269 Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat -110 16 SAMMANFATTNING 2015-2017 KYRKLIG VERKSAMHET under perioden beräknas Kostnaden för den kyrkliga verksamheten inkl finansiella poster beräknas under 20152017 överstiga intäkterna med drygt 2 000 tkr. Kyrkofullmäktige har beslutat att den kyrkliga verksamheten skall bedriva med oförändrad inriktning under perioden 2013-2017 och att uppkomna underskott får täckas med eget kapital upp till max 8 000 tkr. Av denna buffert beräknas ungefär hälften att ianspråktas. Flera anställda att ha fyllt 65 år. I samband med att vakanser uppstår skall möjligheter till omprioriteringar inom befintliga tjänster eller förändrade inriktningar på tjänster undersökas. Syftet är att göra ev viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och mål och prioriteringar i församlingen. Serviceverksamheten skall vara självfinansierad. Verksamhetens har ett ingående överskott på 128 tkr från 2013 och detta beräknas förstärkas under 2014 och 2015. Fastighetsförvaltningen har ett kapitalbehov på nästa 14 000 tkr. Dessutom finns en ram på 1 200 tkr för investeringar i fastigheterna. En uppföljning av lokalernas utnyttjande är viktigt vid bedömning av framtida lokalbehov. En investering i utbyggt ekonomiområde för 20 000 tkr kommer troligen att inbegripa någon form av extern finansiering, helt eller delvis. En egenfinansiering skulle låsa upp en betydande del församlingens likvida medel under lång tid. BEGRAVNINGSVERKSAMHET under perioden beräknas Begravningsverksamheten visar ett stort underskott för 2015 på 2 720 tkr trots en höjd begravningsavgift till 0,35 kr. Det ackumulerade resultat beräknas bli ett underskott på 2 123 tkr. För 2016 väntas det ackumulerade underskottet reduceras till drygt 1 000 tkr. I nuläget föreligger fler okända faktorer som kan påverka detta resultat bl a utfallet av överenskommelsen med entreprenören om fasadproblemen på Hoppets kapell. Även den genomsnittliga reporäntan för 2014-2016 har stor betydelse. Tidplan och omfattning för genomförande av planerna på nytt ekonomiområde är en annan väsentlig faktor. I prognosen för 2016 har investering i ett utbyggt ekonomiområde, för 20 000 tkr + 500 tkr i verkstadsutrustning, beräknats att genomföras under andra halvåret. Kyrkofullmäktige har uttalat att investeringsanslaget inte skall ses som ett anslag utan ett äskande som får ligga till grund för överväganden i beredningen för budget 2016. Fr om 2017 års budget kommer en enhetlig begravningsavgift för begravningsverksamheten. Enligt dagens beräkningar medför detta en lägre avgiftssats för boende i församlingen. 17 STYRNING OCH LEDNING I begreppen Styrning och ledning ingår både den strategiska styrningen med Kyrkofullmäktige, Revision, Kyrkoråd och Valnämnd samt kyrkoherdens övergripande operativa verksamhetsstyrning. Kyrkofullmäktige är församlingens högsta organ. Man beslutar i principiella ärenden och i ärenden som på annat sätt är av större vikt, främst: Mål och riktlinjer för verksamheten Val av ledamöter och ersättare i kyrkoråd och andra nämnder Budget, kyrkoavgift och andra viktiga ekonomiska frågor Val av revisorer och revisorersättare Årsredovisning och ansvarsfrihet Grunderna för ekonomiska förmåner åt förtroendevalda Kyrkorådet och andra nämnders organisation och verksamhetsformer Valnämnden är en obligatorisk nämnd som skall finnas i varje församling. Denna ansvarar för kyrkovalets genomförande på det lokala planet och skall i övrigt biträda stiftsstyrelsen och fullgöra ålagda uppgifter enligt Kyrkoordningen. Revisiorerna har Kyrkofullmäktiges uppdrag skall granska verksamhet och beslut. Kyrkorådet företräder församlingen och är församlingens styrelse och verkställande organ. Kyrkorådet ska, inom ramen för av kyrkofullmäktige beslutad budget och mål och riktlinjer ansvara för övergripande strategiska och långsiktiga frågor samt tillsammans med kyrkoherden gemensamt ansvara för utförande av den grundläggande uppgiften. Kyrkoherden har en självskriven plats i Kyrkorådet. Kyrkorådet kan till sin hjälp inrätta ett eller flera utskott. Kyrkorådet skall bl a också: Svara för församlingens organisation Ha omsorg om församlingslivet och förvaltningen. Uppmärksamt följa de frågor som Ansvara för församlingens kyrkokan inverka på församlingens gårds- och begravningsverksamhet, ekonomiska ställning. dess fastigheter och anställda. Ha hand om den ekonomiska förvaltningen. Bereda eller yttra sig i ärenden som ska handläggas av kyrkofullmäktige. Fullgöra de uppgifter i övrigt som Fortlöpande bedöma församlingens anges i kyrkoordningen bl a fastställa ekonomiska situation. en arbetsordning för sitt arbete. 18 Arbetsutskottet främsta uppgift är att bereda ärenden som ska behandlas vid Kyrkorådets sammanträden, utom de ärenden som bereds av Kyrkogårds- och fastighetsutskottet. Utskottet är församlingens personalorgan och företräder som sådan församlingen som arbetsgivare och tecknar bindande avtal. Kyrkoherden har rätt att delta i överläggningarna, men har inte beslutanderätt. Kyrkogårds- och fastighetsutskottet ska hantera begravningsverksamheten och erbjuda gravrättsinnehavare service i form av gravskötsel. De ansvarar även för förvaltning av fastigheter och byggnader samt ansvarar för församlingens vaktmästeri. Kyrkoherden har närvarorätt men ingen beslutanderätt. Kyrkoherden leder arbetet i Lidköpings församling och har det övergripande ansvaret. Till stöd för det gemensamma arbetet finns en ledningsgrupp. Styrning och ledning Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Kostnader gemensamma anltillgångar Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Budget 2014 1 1 - 240 183 423 - 0 0 - 216 302 518 3 771 774 - 1 196 19 Budget 2015 0 0 - 425 253 677 - 0 741 - 0 856 - 741 - 856 - 1 259 - 1 534 GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTEN I kyrkoordningen anges att församlingens grundläggande uppgift är att fira gudstjänst, att bedriva undervisning och att utöva diakon och mission. Målgruppen är dels de tillhöriga medlemmarna dels de som vistas i församlingen. En församlingsinstruktionen är under ombearbetning. Vision Församlingens gemensamma vision i församlingsinstruktionen är under omarbetning. Församlingens ledord är: Glädje och djup, gemenskap och delaktighet. Övergripande mål för enligt Församlingsinstruktionen Vara en öppen folkkyrka med en bred verksamhet i alla åldrar Synliggöra att kristen tro är aktuell i vår tid Föra ut det kristna budskapet i ord och handling Förnya gudstjänsterna utifrån människor längtan och behov Öka antalet delaktiga och aktiva församlingsmedlemmar Av Kyrkofullmäktige antagna mål: Församlingsverksamhet: Frivilligverksamheten utvecklas utifrån församlingens policy. Gudstjänst: Ökning av musik av skilda genrer i församlingens gudstjänster och i musik gudstjänster och konserter med kristet budskap. Undervisning: Bredda undervisning och aktiviteter för ungdomar Diakoni: Upprätta diakonicentral (under delar av året) för hjälpsökande. Mission: Öka kontakterna och informationen kring dopet. Verksamhetsidé Att fira gudstjänst i församlingen både som huvudgudstjänst och i andra varierade former med målet att de kristna ska växa i tron och att nya gudstjänstdeltagare ska känna sig hemma och välkomna åter till kyrkan. Att bedriva undervisning för barn och unga genom dopundervisningen och konfirmation samt skapa former för vuxnas sökande och fördjupning, såsom Alpha, bibelstudier och föreläsningar. 20 Att utöva diakoni gentemot de människor som är i störst behov av stöd och hjälp, oavsett livssituation och ålder, samt skapa gemenskapsformer för människor. Att utöva mission för att synliggöra att den kristna tron ära aktuell i vår tid, dels som en del i all verksamhet, dels i form av information och kommunikation, samt internationellt engagemang. Prestation Församlingens uppgift utföres i tre kyrkor med intilliggande lokaler och utgör distrikt. Sjukhuskyrkan fullgör uppgiften utifrån behoven på sjukhuset och inom vården, utifrån lokaler på sjukhuset. Gemensam verksamhet är t ex sammanlysta gudstjänster, konfirmandverksamhet, tonårsverksamhet och viss diakoniverksamhet. 21 Vissa uppgifter i distrikten utföres för hela församlingen, såsom barnoch familjeverksamhet, Alpha och en stor del av diakoniverksamheten. Andra uppgifter är mer distriktsanknutna såsom gudstjänsterna i distriktskyrkorna, musik, verksamhet för vuxna och äldre mm. musik, verksamhet för vuxna och Gemensam församlingsverksamhet Verksamhetsidé Utveckling och stöd till gudstjänstliv, själavård och församlingsverksamhet med gemensamma insatser. Att kompetensutveckla personalen och erbjuda en god personalvård. Kvalité Att utveckla gudstjänster som upplevs som öppna och främjar mötet med Gud och varandra genom personligt tilltal, människors behov möts och de ges möjlighet till delaktighet och gemenskap med andra. Att ha en god tillgänglighet för själavården och öppna och fördjupande mötesplatser i församlingsverksamheten. Att konfirmanderna under konfirmationstiden ska ges möjlighet att möta både sig själva, andra, församlingen och Gud genom Jesus Kristus, och på Prestation Utformande av gemensamma målsättningar, handlingsplaner, policys mm. Själavård på sjukhus, boenden och vårdinrättningar. Gemensamt arbete med konfirmandundervisningen. Internationell grupp, Miljögrupp. Gemensamt arbete för främjande av frivilligarbete. Kommunikation med församlingsborna på nya mötesplatser och i nya former. 22 Kommunikation med och information till alla församlingsbor med information och inbjudan till deltagande. sikt få ta ansvar i både kyrka och samhälle. Att kommunikationen med församlingsborna ska präglas av dialog, öppenhet och generositet och att informationen ska vara lättillgänglig, saklig, aktuell samt grafiskt tilltalande. Att kombinera ett vänligt och positivt bemötande med en effektiv handläggning i församlingens kansli. Information, annonser, församlingstidning, hemsida, hälsningar, inbjudningar. Service åt allmänhet, personal och frivilliga medarbetare. Administration, registerhållning och datastöd m.m. Samordning av inköp, kurser, utbildningar, hälsosatsningar, kyrktaxi. Ungdomsverksamhet Ungdomsverksamheten bedrivs i olika former i samarbete med de tre distrikten, skolor, fritidsgårdar och studieförbund. Ungdomsgruppen träffas i Mariakyrkan. Kvalité Ungdomsarbetet bedrivs med en huvudsaklig inriktning att ungdomar skall upptäcka och dela kristen tro samt växa i delaktighet och ansvarstagande. Verksamheten vill vidga ungdomarnas horisont så att de inser att kristen tro har med vardagen och existentiella frågor att göra. Prestation Ungdomsgruppen, 3 ggr/mån i samband med mässa/gudstjänst Ledarutbildning och ledarvårdsgrupp Samverkanprojekt, Ungdomsforum, samarbete med Sockerbruket 23 Arrangemang med inbjudna talare Utbyte med andra församlingar, Krakowprojekt med studieresa. S:t Nicolai Verksamhetsidé Nicolaidistriktet vill vara ett centrum i Lidköpings centrum, där människor kan mötas, där tankar kan utbytas och där man kan växa som människa och mogna i sin tro. Detta kan ske genom de gudstjänster och den verksamhet som bedrivs i S:t Nicolai kyrka samt i Nicolaigården. Övergripande verksamhet Kvalité Utifrån församlingens ledord glädje, djup, gemenskap och delaktighet vill vi skapa goda möten mellan Gud i människor. En viktig del i detta är att låta fler lekmän medverka i förberedandet och genomförandet av församlingens gudstjänst. Prestation Gudstjänster och förrättningar Sommarkyrka Kyrkkaffen kyrklunch kyrkfrukost Diakoni Kvalité Den diakonala verksamheten syftar till att hjälpa människor som är i behov av stöd och hjälp ekonomiskt, själsligt, psykiskt eller socialt. Prestation Hjälp till människor i akut ekonomisk kris Hembesök Leva vidare grupper Enskilda samtal Ledning av frivilligarbetare Utbildning och uppmuntran Diakonimedarbetarsamlingar för frivilligarbetare Bönegrupp 24 Träffpunkt centrum Café Öppen dörr Torsdagssykretsen Samtalsgrupp med kvinnor Sociala kassan Födelsedagsfester Grötfest Musikverksamheten Kvalité Genom en bred musikverksamhet vill vi verka för att lovsången stärks, gudstjänsten berikas och att budskapet förmedlas med ett annat språk än genom det talade ordet. Prestation Kyrkokör Cantare (Nybörjar kör) Psalmcirkeln S:t Nicolai Vocalis Musikgudstjänster Musik och Lyrik Toner under valven (Lördagsorgel) Utifrån kommande musiker och körer Barnkör Samarrangemang med konsertföreningen och Musikskolan m.fl. Undervisning Kvalité För att människor utifrån sin egen nivå ska få ökad kunskap och nya erfarenheter av kristen tro bedrivs undervisning. En satsning på att andelen barn som döps ska öka och en fortsatt kontakt med dopfamiljerna är som vi ser det en viktig sak. Presentation Samtalsgrupp Vuxen-barngrupp Konfirmandgrupper Vuxenundervisning (Alpha, Beta, Delta) Inspirationskvällar för basgrupper 25 Församlingskåren Studiecirkel Föreläsningsserie Skolkontakter Studiebesök Dopfest S:t Sigfrid Verksamhetsidé Vi vill verka för att S:t Sigfrids kyrka ska ha en stor öppen dörr till Guds stora rum. Där vill vi gemensamt söka Jesus Kristus, bygga gemen skap och ta tillvara de gåvor Gud har gett varje människa. Vårt mål är att synliggöra för oss alla att kristet liv är relevant för vår tid. Övergripande verksamhet Kvalité Målet är att visa på en tydlig koppling till gudstjänst för våra olika grupper och verksamheter. Prestation Fortsätta att utveckla gudstjänsterna i samråd med gudstjänstutvecklingsgrupper. Gudstjänst/mässa kl 16.00 varje söndag med ”Söndax” (söndagskola) Gudstjänst med juldrama och efterföljande fest Utdelning av barnens Bibel (5år) Dopfest Sinnesromässor Påskvandring Påskmåltid Sommarkvällar Café Palmen Bibelstudiegrupp Senior curling Syförening Kyrkans Dagträff Snickargrupper Middagsbön BAS-grupper (i hela församlingen) Diakoni Kvalité Diakonin har till uppgift att gestalta gästfriheten. Detta gör vi genom att möta människor i akuta svårigheter; ekonomiska, själsliga och sociala. Inbjuda till samlingar där gemenskapen är viktig och där frivilligheten får utrymme. Prestation Enskilda samtal Hembesök Leva vidare – grupper Ledning, utbildning och uppmuntran av frivilligmedarbetare Diakonimedarbetarsamlingar Ria-kontakt Hjälp till människor i akut kris Kontakter med hemvård, psykiatrin, sociala myndigheter, kuratorer m.fl. Samarbete med AA, AN och Alanon PKL Musikverksamhet Kvalité Med stor musikalisk bredd vill vi att musiken skall få förmedla glädje och liv i gudstjänsten, så att de stora frågorna blir tydliga. Målet är att allt fler skall få bli delaktiga i sång och musik i gudstjänstlivet. 26 Prestation ”Lovsångsteam” kompgrupper till gudstjänsterna Kyrkokör Ungdomskör Heaven 27 gospel (från 13 år) Barnkör tillsammans med 3 – 5åk Musik under veckan ”afternoon thé” och ”after work” (enstaka tillfällen under terminerna) Verksamhet för barn, ungdomar och familjer Kvalité Barn, ungdomar och familjer skall få upptäcka att kyrkan är en plats att känna sig hemma på och att andakt och gudstjänst skall upplevas naturligt att delta i. Prestation Lekcafé (0-12 år + föräldrar) Musik och Rytmik (0-6 år + föräldrar) Öppen förskola (0-6 år + föräldrar) F-2 åk Club Sigge 3-5 åk + kör InLines 6-7 åk OnLine 27 Ungdomsgrupp (i anslutning till ungdomskör) 27 Skolkontakter / Projekt / Bibeläventyret Förskolesamlingar inför advent och påsk (0-6 år + förskolepersonal) ”Lek-kyrkan” konfirmander S:ta Maria Verksamhetsidé Mariakyrkan ska vara en öppen och välkomnande kyrka som strävar efter att människor ska upptäcka, dela och växa i kristen tro. Gudstjänsterna ska präglas av enkelhet och nåbarhet, med målet att man ska kunna förstå, ta till sig och beröras av gudstjänsten. Vi vill förena olika gudstjänst- former med ett brett musikliv och med en omfattande verksamhet för alla åldrar, med särskilt fokus på barn, familj, konfirmand- och ungdom. Vi vill verka för en miljö där ideellt engagemang i alla åldrar tas tillvara, uppskattas och integreras i kyrkans verksamheter. Kvalité Vi vill sträva efter att människor ska beröras och tilltalas av evangeliet, att det känns relevant och meningsfullt i de liv vi lever idag. Vårt arbete syftar till att erbjuda mötesplatser, inspirera och ge olika möjligheter att växa i den kristna tron oavsett ålder och bakgrund. Vi vill ”öppna dörrar” och ”plantera frön” med vår verksamhet, så att tron kan växa både på individnivå och ges liv i den större gemenskapen. Prestation Gudstjänster och verksamheter med hög delaktighet utifrån ideellt engagemang. Livsvandringsmässan Musikgudstjänster/konserter/musikmässor med olika teman Gudstjänster med inriktning barn & familj Gudstjänster (samarbete med Östhaga äldreboende) Veckomässa varannan tisdagskväll ”Dopgudstjänst ” med fest & dopänglar Mariakyrkans ungdomsband och musikverkstad Öppet hus/Mariakyrkans dag - ökade kontakter för de som bor i närområdet Omfattande barn- och ungdomsarbete för olika åldrar Öppen diakonal verksamhet Basarer och insamlingar Gemensamma projekt Diakoni Kvalité Diakonin vill hjälpa dem i både kroppslig eller själslig nöd. Diakonin ska både skapa rum för den enskilde och mötesplatser där den sociala gemenskapen är viktig. Prestation Hembesök och enskilda samtal Leva-vidare-grupper Bibelsamtalsgrupp Syförening Andakter Kontakter med sociala myndigheter, hemvård, kvinnojour, kuratorer, polis, psykiatri. Församlingsresor 28 Diakonimedarbetarsamlingar Kortare pilgrimsvandringar Akut ekonomisk hjälp där socialtjänsten ej träder in. Familjediakoni för barn och föräldrar Nätverkande i Mariakyrkans närområde Öppna träffar/cafékvällar, temakvällar. Ta tillvara och uppmuntra människors vilja till ideellt engagemang i kyrkan. Musikverksamhet Kvalité Musiken ska ge liv och glädje i gudstjänsten och bidra till nyfikenhet, engagemang och vilja att vara med att sjunga och spela i olika Prestation Babysång Kyrkokören Bred repertoar till piano-, orgel och körmusik. sammanhang. Musiken ska gestalta, förmedla och förstärka det kristna budskapet. Mariakyrkans ungdomsband och musikverkstad Samverkan mellan musiker och barnverksamhet Musikgudstjänster/konserter med olika teman och inbjudna solister/musiker Barnverksamhet Kvalité Barn- och familjeverksamheten ska med hjälp av undervisning, andakter, lek, pyssel, drama, sång/ musik och temaprojekt föra fram det kristna budskapet samt fokusera på gemenskap, glädje och respekt. Prestation Öppen förskola: här erbjuder vi: o En mötesplats för föräldrar och barn 0-6 år o En sångstund för de mindre barnen med förälder o Föräldrafik/föräldradialog Babysång: 0-1 år inbjudan halvårsvis 5-8 ggr Prinsess/prins skola 4 träffar där man stärker barnens självkänsla 6-7 år Kyrkdeckarna: 6-7 år sam 8-9 år. Kockskola: 10-12 år Utdelning av Barnens bibel till 6-åringarna Förskole-/skolkontakter vid advent, jul och påsk samt psalmböcker till åk 2 Läger/resor för olika ålders grupper Familjekvällar och familjeläger Barnmusikaler och musikgrupper för att främja sång och musik i kyrkan Grundläggande uppgiften Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Kostnader gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Budget 2014 Budget 2015 583 1 181 1 764 285 670 955 285 912 1 197 - 3 537 - 9 969 5 - 13 511 - 2 872 - 10 662 5 - 13 539 - 3 102 - 10 481 5 - 13 588 6 9 651 8 082 10 362 - 8 589 10 186 - 8 886 1 563 - 10 184 1 773 - 10 811 1 301 - 11 090 - 30 ÖVRIG KYRKLIG VERKSAMHET Övrig kyrklig verksamhet utgör av verksamheter med nära anknytning till den grundläggande uppgiften eller begravningsverksamheten men som av olika skäl inte kan räknas dit. Hit räknas: Serviceverksamhet (gravskötseltjänster åt gravrättsinnehavare) Övrig församlingsverksamhet (aktiviteter i kyrkorna som inte är gudstjänster eller förrättningar t ex konserter mm). I Lidköpings församling utgår all verksamhet från den grundläggande uppgiften se sidorna 20-30. Ev skattepliktig rörelse (finns ej i Lidköpings församling) Serviceverksamhet Är en frivillig verksam där gravrättsinnehavarna erbjuds att teckna avtal för skötsel av den enskilda gravvården. Serviceverksamheten skall vara självfinansierad och i likhet med begravningsverksamheten bära sin del av administrationen på kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen samt sin del av den administration som är gemensam för den kyrkliga verksamheten och begravningsverksamheten. Vision Gravrättsinnehavare och övriga anhörigas behov av olika gravskötseltjänster skall tillgodoses. Verksamhetsidé Verksamheten vänder sig till alla anhöriga med gravplatser på Lidköpings församlings begravningsplatser. Information och hjälp skall ges till anhöriga i frågor som rör den egna gravplatsen. Anhörigas behov av olika servicetjänster skall om möjligt tillgodoses genom ett varierat utbud. Vid behov erbjuda kringliggande församlingar olika servicetjänster. Kvalitet - Miljö En väl utvecklad service i skötsel av den egna gravplatsen skall tillhandahållas. De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalité. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Perennplanteringar i gravrabatter skall marknadsföras som ett mindre resurs- krävande alternativ än annueller. Försäljningen av begagnade gravstenar skall öka genom bättre marknadsföring. Informera våra kunder och besökare om vårt miljöarbete genom personlig kontakt och hemsidan. Utreda möjlighet att utforma en specifik broschyr om vårt miljöarbete. 31 Analys/prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: Verksamheten skall vara självfinansierad och behöver därför vara affärsmässig vilket innebär stor effektivitet och taxor som täcker kostnaderna. Gamla avtal som idag belastar begravningsverksamheten kommer successivt att minska. Dessa avtal är tecknade före år 2000 och beräknas 2015 till knappt 1 300. Dessa avtal kommer att minska till ca 1 150 st år 2017. Skötselavtal tecknade efter år 2000 tillhör serviceverksamheten och kommer 2015 att vara ca 1 500 st för att 2017 ha ökat till ca 1 650 avtal. Hela ökningen ligger på fleråriga avtal då ettåriga skötselavtal förväntas ligga kvar på ca 460 st vilket är samma nivå som föregående år. Av tradition är de flesta växter som planteras på våra gravar ettåriga utplanteringsväxter. Dessa odlas i växthus och en del importeras vilket kräver stora resurser i form av energi. En övergång till mer perenna växter som odlas på friland i närområdet är därför önskvärd. En informationsbroschyr har tagits fram under 2014. Begagnade gravstenar är en resurs som kan tas tillvara. I stället för att gå till stenkross kan dessa återanvändas som gravstenar. Det sparar mycket resurser särskilt då en del gravstenar importeras från Indien och Kina. Serviceverksamhet Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Budget 2014 Budget 2015 1 268 1 268 1 322 1 322 1 401 1 401 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Summa externa kostnader -207 -207 -230 -230 -219 -219 Verksamhetens interna poster Intern administration Kostnader gemensamma anltillgångar Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat -93 -43 -847 -983 78 -103 -50 -983 -1 136 -44 -110 -59 -1 013 -1 182 -0 Serviceverksamheten visar ett noll-resultat. 32 STÖDJANDE VERKSAMHET Stödjande verksamhet är: Central administration Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Kyrkogårds- och fastighetsförvaltning och vaktmästeri Finansiella poster Central administration Den central administration biträder styrning och ledning av församlingen i det övergripande ansvaret för den ekonomiska förvaltningen och den övergripande personalpolitiken. Här ingår kyrkorådskansliet, gemensam informationsverksamhet och central dataadministration. Vision De som har hand om kyrkans ekonomi och egendom svarar för sin förvaltning inför både Gud och människor. Förvaltarskapet måste utövas med hänsyn till hela Guds skapelse. En förvaltare måste vara pålitlig och klok och kunna svara för sin förvaltning när den granskas. Verksamhetsidé Verksamhetsidén för Kyrkorådskansliet är att vara ett effektivt stöd åt församlingens styrelse och ledning i dess beslutsfattande och bistå med ekonomisk sakkunskap samt att vara stöd åt chefer och arbetsledare i arbetet med att uppträda som en professionell arbetsgivare. Vi skall också bistå verksamhetsansvariga i organisationen med ekonomisk sakkunskap. 33 Kvalitet Genom effektiv och kunnig handläggning av ekonomi- och personalfrågor samt fastställande av rutiner för löpande ärenden och framtagande av korrekta beslutsunderlag till ledning mm uppnås god kvalitet i kyrkorådskansliets arbete. Syftet är att ge ansvariga en god överblick över områdena ekonomi och personal. Personalen inom kansliet har god kompetens för att kunna utföra sina arbetsuppgifter med hög kvalité. En förutsättning är också tillgång till kompetent datorstöd. För att vara effektiv krävs också tillförlitliga datorprogram som är integrerade med varandra. Prestation Kyrkorådskansliets uppdrag är att: upprättar årsbokslut, delårsrapporter, budget och flerårsprognoser, beslutsunderlag mm. sköter den löpande redovisningen med leverantörs- och kundfakturor. handhar löneadministration och viss personaladministration för anställda, uppdragstagare och förtroendevalda. uppfyller kraven på organisationen från myndigheter avseende skatter, försäkringar och pensioner. upphandlar till alla verksamheter som inte åligger annan. ansvarar för sekreterarskapet i Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd och Arbetsutskott ger service till förtroendevalda, verksamhetsansvariga, anställda och allmänhet. Central administration Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Intern administration Internränta anläggningstillgångar Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Internhyra Interna personalintäkter Interna personalkostnader S: verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Budget 2014 1 1 - 715 1 737 16 2 468 - 1 159 0 19 345 108 1 857 2 113 1 159 1 308 - Budget 2015 0 0 - - 0 0 825 1 789 13 2 627 977 0 20 328 110 1 752 1 894 1 033 1 594 - - 895 1 970 23 2 887 1 570 1 17 333 112 1 907 2 013 1 666 1 221 Kostnaderna för central administration fördelas på begravnings- och serviceverksamhet i förhållande till resp. verksamhets kostnader av församlingens totala kostnader. I årets budget bär begravningsverksamheten 34% av kostnaden och serviceverksamheten bär 3%. Resterande del 1 221 tkr är administration för den grundläggande uppgiften, fastighetsförvaltning och styrning och ledning. 34 Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Vision Församlingen skall ha ett fastighetsbestånd som är anpassat till församlingens ekonomi och där driften och underhållet planeras och utförs med höga krav på kvalitet och miljö. Verksamhetsidé Församlingens fastigheter skall drivas och underhållas på ett långsiktigt sätt så att de är tillgängliga och att dess värde består. Fastigheternas stora kulturhistoriska värden skall bevaras för framtiden i enlighet med kulturminneslagen. Församlingens olika verksamheter Kvalitet - Miljö De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalitet. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och skall ha ändamålsenliga lokaler att bedriva sin verksamhet i. Uthyrning av församlingens lägenheter till marknadsmässiga hyror. Extern uthyrning av lokaler då dessa inte används i verksamheten. Svara för att lokalerna är säkra avseende brand och inbrott. fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Underhållet skall grunda sig på antagna vård- och underhållsplaner. Analys/prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: verksamhetens framtida behov är Den kyrkliga verksamheten har väl därför viktig för den att långsiktiga underhållna och ändamålsenliga planeringen. lokaler att bedriva verksamhet i och med ett planerat underhåll klarar de verksamhetens behov under lång tid. En fortsatt installation av energibesparande system planeras under perioden. Fortsatta åtgärder för att underlätta tillgängligheten kommer göras under perioden. En kontinuerlig uppföljning av lokalernas utnyttjande är viktig vid bedömning av framtida lokalbehov och en kunskap om församlingsNicolaikyrkan Kyrkparken behöver rustas upp avseende Kyrkoantikvarisk ersättning eller kyrkobyggplanteringar, gångar och belysning. En ny nadsbidrag har sökts för dessa åtgärder. plattgång är också planerad från huvudentrén Motorerna till lucköppningen för klockringtill Hamngatan för att öka tillgängligheten. ningen behöver bytas. Kyrkoantikvarisk 35 ersättning har sökts för denna åtgärd. Styrsystemet för ljuset är gammalt och omodernt. Snart finns inte reservdelar till det gamla. Investeringen i ett nytt styrsystem samordnas med den nya ljudanläggningen. Inomhus- klimatet behöver styras bättre avseende energiförbrukning och fuktbalans. Detta för att dels spara energi men också för att undvika skador på kyrkan och dess inventarier. Medel har tagits upp för: En upprustning under 2015 av kyrkparken avseende belysning. Kostnadsberäknat till 575 tkr. Nya motorer 2015 till lucköppning. Kostnadsberäknat till 45 tkr. Nytt styrsystem 2015 för ljuset. Kostnadsberäknat till 175 tkr. Nytt system för inomhusklimat 2015. Investeringskostnad 160 tkr. Kyrkoantikvarisk ersättning utgår med 75%. En upprustning under 2016 och 2017 av kyrkparken avseende planteringar och gångar. Kostnadsberäknat till 805 tkr. Sigfridskyrkan En ny belysning i kyrksal, musiksal och samlingssal är planerad 2015 och styrningen samordnas i kyrksalen med den nya ljudanläggningen. I samband med det planeras också lasering av taken i dessa lokaler samt i entrén. Mörkläggningsgardinerna i samlingssalen måste bytas ut och ersättas av motordrivna. För att energieffektivisera och åtgärda problem med ojämna temperaturer planeras ett byte av termostater samt en injustering av systemet. Energibesparingen är beräknad till 10 %. Den mobila lekkyrkan kräver en bredare infart om den skall kunna flyttas. En breddning porten kostar mycket pengar därför behöver en förutsättningslös utredning göras. Medel har tagits upp för: En ny belysning i kyrksal, musiksal och samlingssal under 2015. Samtidigt laseras alla trätak i dessa lokaler. Kostnadsberäknat till 490 tkr. Nya motordrivna mörkläggningsgardiner 2016. Kostnadsberäknat till 26 tkr. Nya termostater samt injustering av systemet 2016. Kostnadsberäknat till 75 tkr. Mariakyrkan För att öka tillgängligheten i lokalerna har medel tagits upp för taktila skyltar. Detta för att underlätta för synskadade. För att underlätta nyckelhanteringen och höja säkerheten så planeras ett nytt passagesystem. Detta kan kopplas till befintligt avtal med Securitas. För att energieffektivisera planeras ett byte av termostater samt en injustering av systemet. Energibesparingen är beräknad till 7-8 %. Samtliga toalettstolar är gamla och fungerar dåligt. Dessa behöver bytas ut under perioden. Det finns dåligt med förråd för stolar, bord mm i kyrkan. Under perioden behöver det utredas var ett sådant förråd kan placeras. Fönster och altandörrar är riktiga energislukare men kräver en större investering. Detta behöver utredas ytterligare under perioden. Vikväggen mellan kyrksalen och samlingssalen är av gammal konstruktion och behöver utredas under perioden. 36 Medel har tagits upp för: Taktila skyltar 2015. Kostnadsberäknat till 22 tkr. Utökat avtal med Securitas avseende ett nytt passagesystem. Ökar driftbudgeten med 35 tkr. Nya termostater samt injustering av systemet 2016. Kostnadsberäknat till 75 tkr. Utbyte av samtliga toalettstolar 2017. Kostnadsberäknat till 42 tkr. Nicolaigården För att öka tillgängligheten i lokalerna har medel tagits upp för taktila skyltar. Detta för att underlätta för synskadade. Golven i stora samlingssalen och kafétorget behöver slipas om då de är väldigt slitna. Felaktig hantering av vikväggarna har också orsakat skador. Det är stora problem med inträngande vatten i gallerian. Det är framförallt vid kraftigt regn. Frågan bör utredas omgående och måste åtgärdas snarast. Medel har tagits upp för: Slipning av golv 2015, kostnadsberäknat till 75 tkr. Taktila skyltar 2015. Kostnadsberäknat till 22 tkr. 37 Församlingskansliet Markiserna på kontorsdelen är nedgångna av smuts som inte går att få bort. De är dessutom svårmanövrerade. Det är av vikt att dessa fungerar bra så att det blir ett bra inomhusklimat i dessa arbetslokaler som ligger i söderläge. Muren och planket runt gården börjar bli nedgånget behöver putsas och målas. Garage- byggnaden behöver under perioden ett nytt tak så att läckage inte uppstår. Det behöver utredas om takpapp och tegel på huvudbyggnaden behöver bytas under perioden. I samband med det är det lämpligt att sätt upp snöskydd samt en plattform för sotaren. Medel har tagits upp för: Markisbyte 2015. Kostnadsberäknat till 54 tkr. Putslagning och målning av mur och plank 2015. Kostnadsberäknat till 51 tkr. Nytt garagetak 2016. Kostnadsberäknat till 22,5 tkr. Fastigheter och lokaler Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Internränta anläggningstillgångar Kostnader gemensamma anltillgångar Internhyra Interna personalkostnader S:a verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Budget 2014 85 294 379 Budget 2015 153 264 417 0 274 274 - 2 365 962 3 327 - 3 421 898 4 319 -3 459 -503 -3 962 - 95 157 108 889 1 033 3 981 - 109 174 110 1 739 1 912 5 814 -111 -146 112 -1 456 -1 601 -5 289 - - Fastighetsförvaltningen visar ett kapitalbehov på 5 289 tkr. 38 Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen Uppdraget Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen skall driva och förvalta begravningsverksamheten i Lidköpings församling. Uppdraget omfattar även tillhörande serviceverksamhet. Förvaltningen skall också driva och förvalta församlingens samtliga fastigheter samt ansvara för församlingens vaktmästeri. Organisation Under perioden finns inga planerade struktur- eller organisationsförändringar. Kyrkostyrelsens AU har beslutat att utredningsarbetet beträffande samverkansformer i begravningsverksamheten ska återupptas. Utredningen skall redovisas senast 2015-01-31. Organisation kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen 39 Kyrkogårds- och fastighetskansli Benämning Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Internränta anläggningstillgångar Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Bokslut 2013 Budget 2014 10 3 13 0 0 0 621 - 8 995 37 - 9 653 556 - 10 480 37 - 11 073 - - 1 175 72 11 296 - 1 551 9 640 0 1 72 0 11 192 14 11 105 32 Budget 2015 0 0 0 569 - 10 488 24 - 11 081 - 1 93 0 11 189 14 11 081 0 Kostnaderna för administrationen fördelas ut på respektive verksamhet som ett pålägg på varje arbetad timma som personalen på kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen arbetar. 40 Vaktmästeri Vision Vaktmästeriet skall vara en stöd- och servicefunktion åt församlingens olika verksamheter. Verksamhetsidé Vaktmästeriet skall vara en servicefunktion till församlingens olika verksamheter och arbetsuppgifterna skall utföras med framförhållning och stor servicekänsla. Kvalitet - Miljö De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalitet. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Den kyrkliga verksamheten skall ha tillgång till vaktmästare oavsett veckodag. Församlingens kansli skall ha tillgång till vaktmästare måndag – fredag. Det skall finnas en flexibilitet i organisationen så arbetsanhopningar klaras av. Vaktmästarna skall ha kunskap och kompetens i sina uppgifter så att arbetsuppgifterna utförs på rätt sätt, på rätt tid och att övrig verksamhet känner trygghet i att uppgifterna klaras av. Det skall finnas en tydlighet i organisationen där det framgår vem man skall vända sig till. Analys/prestation Kyrkvaktmästarna arbetar i ett arbetslag med lagledaren som planerar och samordnar. Det är verksamhetens behov som styr den planeringen. Det innebär krav på en flexibel organisation men också framförhållning från verksamheternas sida då kollektivavtal och arbetstidsregler sätter begränsningar i schemaläggning. Kyrkvaktmästarna sköter den löpande städningen av Nicolaikyrkan och Nicolaigården. I övriga fastigheter sköter en entreprenör städningen. Kvalitén på denna städning upplevs ha blivit sämre de senaste åren. En ny upphandling behöver göras men som ett alternativ behöver det utredas om all löpande städning kan bedrivas i egen regi. Vaktmästeriets lokaler och övriga resurser finns på Församlingskansliet. 41 Finansiella poster Generellt är poster som är gemensamma för organisationen som internränta och finansiella poster. Gravskötselavtal som är längre än tre år eller vilande sådana avtal uppräknas med en faktor som motsvarande den genomsnittliga reporänta. Här samlas intäkter och kostnader som kan härledas till finansiella transaktioner. Internräntan utgår från den genomsnittliga reporäntan vilken antas bli 1,5 % för hela perioden. Avräkningsavtal (avtal med villkor om skötsel så längs kapital och ränta räcker) tillgogoskrivs denna ränta som då blir en kostnadsränta för församlingen). Internränta beräknas på anläggningstillgångars bokförda värde, begravningsverksamhetens del av gravskötselskulden samt begravningsverksamhetens samlade resultat. Intäkter är bankräntor, reavinster och utdelning från placeringar i värdepapper. Finansiella poster Benämning Bokslut 2013 Verksamhetens externa intäkter Utdelning från prästlönetillgångar Summa externa intäkter Budget 2014 Budget 2015 1 1 0 0 1 1 Verksamhetens interna poster Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Summa verksamhetens interna poster 334 3 -6 331 466 -2 -10 454 476 13 -9 480 Verksamhetsresultat 332 454 481 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar 942 -33 909 1 200 -50 1 150 700 -31 669 1 241 1 604 1 150 Verksamhetsresultat En försiktig beräkning av ränteintäkter har skett med 2% på 35 000 tkr. 42 BEGRAVNINGSVERKSAMHET Vision Anhöriga och övriga besökare på begravningsplatser och i kapell skall uppleva dessa som en plats att finna tröst och möjlighet att bearbeta sorg. Verksamhetsidé Begravningsverksamheten skall utföras åt alla folkbokförda i Lidköpings församling med hög kompetens och stor effektivitet. Begravningsverksamheten kan även omfatta uppdrag åt andra huvudmän. såsom gravkapell, gravplats, minneslund mm. Begravningsverksamhetens uppgifter skall utföras på ett värdigt sätt där hänsyn tas till trosuppfattning och tradition. Begravningsplatserna skall ge en upplevelse av stillhet och möjlighet till eftertanke samt valmöjlighet mellan öppenhet och enskildhet. God tillgänglighet skall finnas för alla. Begravningsplatsernas kulturhistoriska värde skall om möjligt bevaras samtidigt som de skall tillgodose nutidens begravningsskick. Sortera avfallet och utveckla en effektiv komposteringsanläggning. Våra besökare skall uppmuntras att sopsortera noga ute på begravningsplatserna för att bidra till vår kompost. På sikt vill vi kunna erbjuda komposterad jord i lådor till besökarna. Människors behov av olika begravningstjänster skall så långt som möjligt tillgodoses. Stora möjligheter skall finnas vid val av begravningstjänster Kvalitet - miljö De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalité. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Kremationsugnen skall drivas med miljövänligare bränsle. Administration och ledning Kyrkogårds- och fastighetsutskottet har Kyrkorådet uppdrag att sköta begravningsverksamhet, serviceverksamhet, förvaltningen av fastigheter och lokaler till kyrkliga verksamheten samt att ansvarar för församlingens vaktmästeri. I begravningsverksamheten ingår administrativa uppgifter enligt begravningslagen tex att upplåta gravrätt och utfärda gravbrev, upprätta gravkartor, att föra gravbok eller gravregister, samt att svara för medling i tvister osv. Administrationen för detta sköts av kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen. Kostnaden för denna administration direktfördelas, via ett pålägg på varje arbetad timma, ut på respektive verksamhet. Begravningsverksamhetens (liksom service43 verksamheten) belastas också med en andel av administration som är gemensam för både den kyrkliga verksamheten och begravningsverksamheten. Ex på sådant är styrning och ledning (kyrkofullmäktige, kyrkoråd, revision, ledningsgrupp), central administration (ekonomi- och personal), gemensamma funktioner (skyddskommitté, miljögrupp, intern postrond) samt församlingstidningen. Länsstyrelsen förordnar begravningsombud att granska hur församlingen tar till vara de personers intressen som inte tillhör Svenska kyrkan. Begravningsverksamheten finansieras med begravningsavgiften. Ombudet har rätt att närvara på sammanträden då frågor som berör begravningsverksamheten behandlas av Kyrkorådet, Arbetsutskottet och Kyrkogårdsoch fastighetsutskottet. Kostnaden för ombudet belastar begravningsverksamheten. Gravsättning och kyrkogårdsskötsel Analys/ prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: Genomsnitt per år Avlidna församlingsbor Kistgravsättningar Urngravsättningar (i gravplats) Nya gravplatser Därav kistgravar Därav urngravplatser Därav askgravplatser Därav muslimska Gravsatta i minneslund Kremationer församlingsbor D:o i % Kremationer övriga Kremationer totalt UTFALL 1994 - 1998 1999 - 2003 2004 - 2008 2009 - 2013 261 74 113 68 40 33 270 73 114 70 34 28 17 1 85 187 69% 420 607 65 176 67% 399 575 242 53 115 60 20 22 16 1 80 181 75% 430 611 243 43 124 57 14 20 22 0 104 192 79% 494 686 PROGNOS 2015 - 2017 245 41 125 59 14 20 24 1 110 200 82% 535 740 Fastigheter och mark Södra begravningsplatsen Historiskt har det varit behovet av kistgravar som avgör när en begravningsplats behöver byggas ut. Behovet av kistgravplatser har minskat och återlämnade eller återtagna kistgravplatser ser ut att motsvara behovet av nya kistgravplatser. Det finns därför inget behov av utbyggnad av Södra begravningsplatsen med kistgravar under perioden. På begravningsplatsen finns det gott om mark reserverad för detta ändamål. Befintliga grav- kvarter på de äldsta delarna utnyttjas successivt till nya urn- och askgravar. Behovet av askgravar har ökat medan behovet av urngravar har minskat något. Det börjar bli ont om lämpliga områden för askgravar på begravningsplatsen. På kvarter 17 planeras 128 nya askgravplatser som börjar anläggas under 2014. Dessa beräknas räcka till slutet av 2018. Under 2014 kommer ett belysningsförslag tas fram på begravningsplatsen. 44 Sannolikt kan Kyrkoantikvarisk ersättning Däremot klarar inte ekonomibyggnader och kunna sökas för dessa åtgärder. ekonomigård behovet under perioden. Under Begravningsverksamhetens kontors- och 2014 har en förprojektering gjorts som pekar personallokaler är ändamålsenliga och klarar på ett investeringsbehov av drygt 21 miljoner. verksamhetens behov under perioden. Medel har tagits upp för: Ett helt nytt område för askgravplatser med projektering och byggnation under 2015. Total investering 600 tkr och arbete i egen regi 609 tkr i driftbudgeten. Utvidgning av ekonomiområde med byggnation av verkstad och garagebyggnader. Projektering under 2015 och byggnation och inventarier under 2016. En total investering på 21 500 tkr. Norra begravningsplatsen Befintliga gravkvarter utnyttjas successivt till nya urngravar. Behovet av urngravar är täckt under perioden. Nuvarande askgravar beräknas endast räcka i något år ytterligare. Därför behöver nya askgravar anläggas under perioden. Tendensen är att färre nya grav- platser upplåts på begravningsplatsen. Det är en negativ utveckling med färre besökare men fortsatt hög skötselkostnad. En utvecklingsplan har därför tagits fram angående begravningsplatsens fortsatta utveckling. Utvecklingsplanen lyfter fram följande frågor: Minneslund eller askminneslund? Fler askgravplatser. Underhålls- och tillgänglighetsaspekter. Översyn av befintligt växtmaterial med inriktning till alternativa växtmaterial. Begravningsplatsens hägnad. Medel har tagits upp för: Fler askgravplatser som anläggs i egen regi under 2016 till en kostnad på 134 tkr. En ny askminneslund med projektering och byggnation under 2017. Beräknad investeringskostnad är 500 tkr och arbete i egen regi 395 tkr i driftbudgeten. 45 Krematorium/kapell Krematorie- och kapellverksamheten har som helhet väl underhållna och ändamålsenliga lokaler. Dessa lokaler är flexibla och väl utnyttjade och med ett planerat underhåll klarar de verksamhetens behov under lång tid. De utvändiga problemen med kalkstensfasaden kommer att åtgärdas under 2015. Hängrännor och stuprör behöver bytas och Hoppets kapell behöver målas invändigt då färgen flagar i taket och kan ramla ner på besökare. Kyrkoantikvarisk ersättning har sökts för dessa åtgärder. För att underlätta nyckelhanteringen och höja säkerheten så planeras ett nytt passagesystem. Detta kan kopplas till befintligt avtal med Securitas. Krematorieverksamheten kan under perioden komma att slå i tillståndstaket på 750 kremationer per år. Det innebär antingen att avtalskremationerna måste minskas eller att ett nytt tillstånd söks. Myndighetskrav kan under perioden komma att ställas på bl a utsläpp av dioxiner vilket i så fall kräver en filteranläggning och ett nytt tillstånd. Frågan om att inte överstiga tillståndet måste därför bevakas noga under perioden och endast ettåriga avtal bör tecknas. Det kan innebära att kremations-avtal kommer att sägas upp och att dessa pastorat får söka annat krematorium. Alternativet är att bygga ut krematoriedelen med en investering i rökgasrening på 5 – 10 miljoner. Medel har tagits upp för nya hängrännor och stuprör 2015 (kostnadsberäknat till 867 tkr), utökat avtal med Securitas avseende ett nytt passagesystem (ökar driftbudgeten med 63 tkr). Begravningsverksamhet Benämning Verksamhetens externa intäkter Begravningsavgift Erhållna gåvor och bidrag Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Bokslut 2013 Budget 2014 9 870 364 2 194 12 428 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader - 4 186 6 983 - 5 175 - Verksamhetens interna poster Intern administration Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat - 1 066 216 2 6 552 - 5 698 - 7 528 275 - - - Budget 2015 10 619 12 2 370 13 001 11 661 231 2 441 14 333 3 175 936 4 111 -7 299 0 -946 -8 245 875 299 2 10 686 6 111 7 959 931 -1 460 -298 -13 9 -730 -6 317 -8 809 -2 720 Begravningsverksamhetens resultat 2015 beräknas ge ett underskott på 2 720 tkr, vilket beräknas ge ett samlat underskott på 2 123 tkr. 46 47 Dnr.KR.2014.69 Lidköpings församling Norra kyrkogatan 7 531 32 Lidköping 0510-684 00 Hemsida: www.lidkopingsforsamling.se E-post: [email protected] 48
© Copyright 2024