AV SPELARE, FÖR SPELARE
Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 AV SPELARE, FÖR SPELARE VÄNLIGHET, PASSION, Kunskap UNIBET FÖRNYAR ONLINESPELEN... Detta dokument utgör en översättning av det engelska originalet. I händelse av avvikelser mellan den svenska översättningen och det engelskspråkiga originaldokumentet har det engelskspråkiga originaldokumentet företräde. AV SPELARE, FÖR SPELARE Unibet är en av Europas största och snabbast växande leverantörer av onlinespel. Bolaget grundades 1997 och har nu över 8,6 miljoner registrerade kunder i över 100 länder och mer än 16 års erfarenhet av den digitala ekonomin. Varumärket är byggt kring mottot “Av spelare, för spelare” och sätter kunden i fokus. Det står för lättidentifierbara produkter som i kombination med utmärkt kundservice skapar konkurrensfördelar. VI GER VÅRA KUNDER EN BÄTTRE UPPLEVELSE... GENOM LIVESPEL OCH LIVESTREAMING 52,3 miljoner GBP Spelöverskott från livespel Unibets snabbväxande varumärke erbjuder branschledande produkter med sportbok, casino och games, poker och bingo via datorer, surfplattor och mobiltelefoner och ger kunderna tillgång dygnet runt, alla dagar i veckan till sina favoritsporter och favoritspel oavsett var de befinner sig. Sportboken Sportboksprodukterna genererar nära 42 procent av vårt spelöverskott och driver vår tillväxt. Våra sportfantaster har lagt 122 miljoner spel (innan matcher och live) under 2013 – en ökning med 33 procent jämfört med föregående år (2012: 92 miljoner). Spelarna älskar spänningen i livespelen, som nu står för 46,5 procent av spelöverskottet från sportboken tack vare de över 80 000 liveevenemang och över 20 000 livestreamingevenemang som vi har erbjudit under året. Av dem streamades 10 000 på mobila enheter. Fotboll är huvudsporten. Där kan spelarna följa Europas stora ligor och turneringar eller välja bland över 65 andra sporter, inklusive tennis, golf, ishockey, snooker och beachvolleyball. Vi erbjuder även spel på andra typer av evenemang än sportevenemang, såsom Melodifestivalen och politiska val. I januari 2014 tilldelades Unibet den prestigefyllda utmärkelsen “Online Sportsbook Operator of the year” vid den årliga prisutdelningsceremonin International Gaming Awards, vilket ytterligare förbättrade sportbokens position som marknadsledare. Casino och Games Kasino och spelverksamheten står för 49 procent av spelöverskottet och skapar ett försprång till konkurrenterna genom att erbjuda ännu mer exklusivt innehåll. Spelarna kan välja bland över 500 actionspäckade spel, t.ex. roulette, blackjack och videospelmaskiner. Fyra nya spel lanseras i genomsnitt varje månad medan vi fortsätter att bygga på vår flerleverantörsstrategi. Även om livekasinodelen fortsätter att växa har den dramatiska tillväxten skett i mobila enheter, där det nu finns 94 spel som erbjuder en attraktiv upplevelse i flera kanaler. Poker Pokerprodukterna erbjuder attraktiva prispotter och står för omkring 5 procent av vårt spelöverskott. En ny fristående pokerprodukt riktad till vardagsspelaren lanserades i början av 2014. Den är utvecklad exklusivt för Unibet och finns för datorer och surfplattor. Onlineturneringar, pokerskolor för nybörjare och snabbpoker kompletteras av Unibets legendariska pokerturnering Unibet Open. Bingo och andra spel Vårt stora utbud av populära spel och bingo ger ett värdefullt bidrag till portföljen och balanserar därmed upp sportspelens säsongsbetonade natur. i Spel med feminin känsla hos Maria ii Topp tre varumärke i Norden Maria.com är ett eget, separat varumärke och den största spelwebbplatsen som huvudsakligen vänder sig till en kvinnlig publik. Den erbjuder kasino och spel, bingo och poker via datorer, surfplattor och mobiltelefoner i en spännande och trivsam miljö. En unik personlighet Maria har utformats särskilt för att ge en annan upplevelse än de vanliga mansorienterade sportspelwebbplatserna genom att ge kunderna en mer personlig spelupplevelse. Webbplatsen är feminin, underhållande, pålitlig och inbjudande, och erbjuder en spelplattform med användarvänliga funktioner som ger kunden en givande digital spelupplevelse. Från bingo till ett fullskaligt spelhus Maria började med bara bingo 2006, men efter att Unibet köpte webbplatsen 2007 har onlinespelutbudet utökats till turspel genom kasino och spel som nu står för 70 procent av spelöverskottet för Maria. Spelarna föredrar spelmaskiner framför spelbord och välkomnade omedelbart det mobila utbud som vi nyligen lanserade. Mobila webbplatser har lanserats för kasino och bingo vilket har ökat tillväxten i spelöverskottet, främst genom ökad aktivitet hos befintliga kunder. En ökande marknad Maria är ett av Nordens största varumärken, men har en stor publik även i Storbritannien och Estland. Kundbasen överlappar inte med Unibets varumärke även om webbplatsen tilltalar en bredare publik som inte bara består av kvinnor utan där 50 procent nu är män. Maria står även bakom tekniken bakom webbplatserna bingo.com och bingo.se. iii SPELARSÄKERHET STÅR HÖGST UPP PÅ DEN DIGITALA AGENDAN Spelarsäkerheten utgör kärnan i Unibets verksamhet och är väl integrerad i Unibets företagskultur. Unibet arbetar proaktivt och fokuserar på enskilda individer och nolltolerans mot bedrägerier. En säker miljö för kunderna • Över 16 års erfarenhet som pionjärer inom digital säkerhet och av att hjälpa kunderna behålla kontrollen • Kundanpassad policy för ansvarsfullt spelande som i första hand syftar till att förebygga spelproblem • Övervakning dygnet runt, alla dagar i veckan med den senaste tekniken, baserad på vetenskaplig forskning med stöd av kunniga yrkesmän • Personlig kundcentrerad service Unibets metod Eftersom Unibet är ett kundcentrerat företag är alla spelare viktiga. Unibet arbetar därför på ett individanpassat, heltäckande, integrerat och förebyggande sätt. Individanpassning Unibet vet att alla kunder är olika, och undviker att använda samma modell för alla och lägger istället tonvikten på behovet hos den aktuella kunden. Heltäckande Unibet tittar på alla små pusselbitar i kundens hela beteende för att skapa en säker upplevelse på hela den digitala spelplattformen. Integrering Unibet integrerar konsumentvårds- och supportfilosofin i organisationens hela arbete. Förebyggande Unibet försöker identifiera kunder som är i riskzonen genom ett eget tidigt varningssystem för spelarsäkerhet som arbetar dygnet runt, alla dagar i veckan (Player Safety - Early Detection System, PS-EDS). Unibet leder utvecklingen Utöver det tidiga varningssystemet säkerställer Unibet att all kund- och driftspersonal är väl utbildad för att identifiera och hantera eventuella problem. Unibet bidrar aktivt till arbetet med att utveckla europeiska standarder i syfte att erbjuda en säker onlinespelmiljö. Unibet är medgrundare till viktiga branschorganisationer såsom EGBA, ESSA, DOGA och BOS och har ett nära samarbete med Gambling Therapy, en global onlinesupport för personer som har påverkats negativt av spel. Som en pionjär i digital spelarsäkerhet vill Unibet bidra till att skapa riktlinjer genom att dela med sig av specialkunskaper på nationell och europeisk nivå. Unibet deltog exempelvis i EU:s expertworkshop om konsumentskydd som en del i EU:s åtgärdsplan för onlinespel. iv Åtgärd REGISTRERING • Kontakta riskspelare via den kommunikationskanal de föredrar • Främja verktyg som hjälper till att kontrollera eller avstå från spelande • Kundkännedom • Övervaka spelarsäkerheten • Riskbaserad metod Aktivitet Insättning • Kommunicerar med kundtjänst • Sportspel med hög risk • Jagar vinster • Jagar förluster • Otålig vid insättning • Återkallar uttag En säker miljö för kunderna Kundkännedom och bedrägeribekämpning Kundkännedomen börjar med omsorgsfull verifiering när en kund registrerar sig, vilket förhindrar att minderåriga personer spelar och skyddar sårbara personer. Övervakningssystemet som används dygnet runt, alla dagar i veckan samlar även in information om kundens beteende och bygger upp en riskprofil för varje spelare så att lämpliga åtgärder, från rapportering av misstänkta transaktioner till kontorestriktioner eller avstängning, kan vidtas. Tydliga interna förfaranden säkerställer att gällande lagar och bestämmelser följs noggrant, särskilt sådana som gäller bekämpning av penningtvätt. Ovanstående illustration visar vår metod för spelarsäkerhet. Vår unika metod Spelarsäkerhet Ansvarsfullt spelande och proaktivt förebyggande arbete i kombination med individanpassning Bedrägeribekämpningsteam Regelefterlevnad och obligatorisk utbildning v www.unibetgroupPLC.com 1 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 INNE HÅLL Höjdpunkter i verksamheten Ve r ksam h ets rapport Finansiella höjdpunkter 2013 +19% +21% +27% 21% Spelöverskott Spelöverskott miljoner GBP Resultat per aktie miljoner GBP 234,7 2013 197,2 2012 2012 154,4 1,434 2013 1,132 2010 EBITDA miljoner GBP 63,4 52,5 2012 48,0 43,8 2011 2010 1,833 Årsstämma Definitioner 1,737 1,586 1 Före förändringar i rörelsekapital. Mer information om vårt finansiella resultat finns på sidorna 12–13 48 49 50 75 Ytte r ligar e i n for mation 2,281 2013 2012 46 47 1,154 Operativt kassaflöde per aktie1 GBP 2013 42 46 1,270 2011 147,5 Ekonomisk översikt Koncernens resultaträkning Koncernens rapport över totalresultatet Koncernens balansräkning Koncernens redovisning av förändringar i eget kapital Koncernens kassaflödesredovisning Noter till koncernbokslutet Revisionsberättelse Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 76 77 Konce r n boks lut 7,7% Kombinerad marginal för sportspel 2010 28 30 32 34 38 40 BOKSLUT Tillväxt i kasino och spel 2011 STYRNING Allmänna juridiska förutsättningar Aktier och aktiekapital Styrelse Bolagsstyrningsrapport Förvaltningsberättelse Ersättningsrapport Mobilsegmentets andel av spelöverskottet +25% 2010 2 6 8 10 12 14 18 21 26 EBITDA Resultat per aktie 2011 Kommentar från koncernchefen Marknadsöversikt Affärsmodell Strategi Nyckeltal Riskhantering Regional översikt Företagets sociala ansvar Vår personal Styr n i ng • Stark organisk tillväxt och fokus på effektivitet för att utjämna effekterna av högre spelskatter • Ökad lönsamhet efter en 40 procentig ökning av spelskatterna och engångskostnaden för regleringen av en gammal tvist i Nederländerna • Fokus på omreglerade marknader visar att det är möjligt att öka effektivitet och lönsamhet samtidigt som företagets övergripande risker minskas • Reglering av gammal tvist • Fortsatt snabb tillväxt i mobilsegmentet • Omvandlingen fortsätter med sex marknader som nu regleras lokalt • Föreslagen kontantutdelning: 1,100 (2012: 0,700) GBP per aktie eller svenskt depåbevis Ve r ksam h ets rapport Höjdpunkter 2 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Kommentar från koncernchefen Ett år av stora framsteg för Unibet Henrik Tjärnström Koncernchef LEVERERA LÅNGSIKTIGT VÄRDE Grunden vi har lagt under de senaste tre åren ger nu resultat när investeringarna i våra produkter – både B2C och B2B – börjar bära frukt. Vi fortsätter att leverera enligt våra strategiska mål, vilket syns i de mobila intäkternas betydande tillväxt och den framgångsrika nya utformningen av våra webbplatser. Jag är mycket stolt över vad vi har åstadkommit hittills, och vi kommer att fortsätta vårt hårda arbete för att ligga steget före konkurrensen och utöka vår marknadsandel. Vi avslutade 2013 i en god position inför framtiden och på rätt spår för att behålla vår ledande position bland nästa generation av onlinespelbolag. Ett starkt resultat Vårt stabila ekonomiska resultat visar tillväxt både i spelöverskottet, som har ökat med 19 procent till 234,7 miljoner GBP, och i resultatet efter skatt, som har ökat med 27 procent till 40,1 miljoner GBP. Detta är resultatet av en stark organisk tillväxt som grundas på vårt fokus på skalbarhet och effektivitet. Tack vare investeringen i vår plattform kan vi växa snabbare än marknaden och hantera trycket på marginalerna från spelskatter på omreglerade marknader. Vårt flexibla och modulära system med alla nödvändiga byggstenar är nu driftsatt och fungerar väl. Detta kommer att göra saker och ting enklare när vi går in på nyligen reglerade marknader. Vår erfarenhet av inträde på nyligen reglerade marknader i Italien, Danmark, Belgien och Estland under en relativt kort tidsperiod ger en bra bild av den nya plattformen i drift. Plattformen har även lanserats på alla ”dot com”-marknader. 3 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Spelöverskott per region miljoner GBP ■ Norden 54% ■ Västeuropa 33% ■ CES 9% Ve r ksam h ets rapport ■ Övriga 4% Spelöverskott per produkt miljoner GBP ■ Sportspel 42% ■ Kasino och spel 49% ■ Poker 5% ■ Övriga 4% Vår organiska tillväxt har varit lika imponerande, även om spelöverskottet inkluderar fullständiga årsintäkter för de två förvärv som slutfördes 2012. Grunden till detta ligger huvudsakligen i att antalet aktiva spelare har uppnått 1 039 010 och antalet registrerade kunder 8,6 miljoner personer för helåret 2013. Vår största marknad, Norden, har fortsatt god tillväxt. Här är vårt namn välkänt, och såväl Unibet som Maria uppvisade goda resultat. Våra sportbokstjänster enligt business-tobusiness-modellen (B2B), som levereras av Kambi Sports Solutions, har på kort tid etablerat sig på marknaden och har Redo för omreglering Idag finns 29 procent av Unibets verksamhet på omreglerade marknader och vi har anpassat oss till de nya omständigheter som skapas av reglering per land. Detta sammanfattas ofta som flytten från ”dot com” till ”dot country”. Vi är medvetna om de utmaningar detta skapar, och vi kommer att fortsätta förnya oss för att behålla vårt försprång genom marknadsföringsinvesteringar som etablerar vårt varumärke i länder där reglering eller omreglering finns på agendan. Detta är en långsiktig strategi inriktad på viktiga marknader där vi ser goda möjligheter, exempelvis i Storbritannien där omreglering väntas under 2014. Vi investerar för att öka kännedomen om varumärket, och vi kommer att fortsätta göra det under kommande år med målet att på sikt räknas till ett av de fem främsta varumärkena. I omregleringarnas inledningsskede är investeringskostnaderna stora, vilket återspeglar en mognad av onlinespelmarknaderna. Exempelvis Danmark, som omreglerade 2012, var en relativt utvecklad marknad med en tradition av statligt monopol. Belgien har däremot inte haft något verkligt statligt monopol och den första uppgiften blir utbildning för att främja marknadens utveckling. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Viktiga resultat En stor framgång under året har varit de tilltagande intäkterna från vårt mobila utbud, som har ökat väsentligt och under det fjärde kvartalet stod för 27 procent av spelöverskottet, en ökning från bara 8 procent under samma kvartal 2012. Vi hör till marknadsledarna inom denna teknik och har ett brett utbud för mobila enheter som omfattar kasino, spel och bingo samt sportspel före matcher och live. Vi är ett av bara tre bolag som erbjuder livestreaming på mobila enheter. Denna tillväxt drivs på av den exponentiellt ökande användningen av surfplattor och smartphones, och vår tillväxt ligger i linje med tillväxten i mobil datatrafik som nu står för 25 procent av all internetanvändning. träffat avtal med sju fullservicekunder under sina första år. Nya kunder under året är exempelvis 888Sport och Suertia, vilka drog nytta av den smidiga processen för integrering av nya kunder som säkerställer ett snabbt och effektivt genomförande. Styr n i ng Vi har också arbetat outtröttligt med att hålla kostnaderna under kontroll, vilket har gjort att vi kan finansiera de marknadsföringsinvesteringar vi behöver som stöd för våra tillväxtambitioner. 4 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Kommentar från koncernchefen fortsättning Vi har som mål att även fortsättningsvis ligga steget före marknaden och i produktutvecklingen Det aktuella regelsystemet i Frankrike har ogynnsamma förutsättningar, men vår marknadsandel ökar ändå trots små investeringar. Detta sker tack vare ett starkt team som förstår marknaden och med stöd av vårt starka varumärke. Innovation inom spelarsäkerhet Ansvarsfullt spelande är kärnan i Unibets verksamhet och väl integrerat i vår företagskultur. Till hjälp har vi vårt egna tidiga varningssystem för spelarsäkerhet, Player Safety - Early Detection System (PS-EDS), som syftar till att identifiera riskspelare och förebygga potentiellt problemspelande. Systemet, som baseras på empirisk forskning, har utvecklats kontinuerligt sedan 2008 och är i dagens läge branschens mest sofistikerade system. Vi strävar efter att ligga steget före inom digital säkerhet och jag är mycket nöjd över att vi än en gång har nominerats för eGR:s pris Socially Responsible Operator of the Year. I februari 2014 fick Unibet Australia utmärkelsen Socially Responsible Operator i prisceremonin eGR Australia. Bygga en hållbar verksamhet En proaktiv inställning till socialt ansvar finns inbyggd i vårt DNA. Den ligger till grund för vår kund-, personal- och miljöfilosofi och utgör en viktig aspekt när vi utvecklar vår verksamhet inför framtiden. Vår kundcentrerade inställning och fokus på att skydda och ta hand om kunden är grunden till vårt goda rykte, och är dessutom bra ur ett affärsperspektiv: kunder som har en bra upplevelse kommer tillbaka till Unibet. En huvudpunkt på vår agenda är att behålla vår särpräglade företagskultur. Vi har över 900 talangfulla och motiverade anställda som är vana vid att arbeta inom en icke-hierarkisk struktur med entreprenörskänsla, och vi vill vårda och behålla den känslan. Vi är ett verkligt internationellt företag med 43 olika nationaliteter, stora center i Malta, Stockholm, London och Sydney samt marknadsföringskontor i Paris, Köpenhamn, Antwerpen och Milano. Vi rekryterar personer som vi tror kommer att trivas och utvecklas i denna företagskultur och vi arbetar hårt för att förbli en populär arbetsgivare. Våra resultat under året vittnar om engagemanget och entusiasmen hos vår personal, och jag vill tacka dem på styrelsens vägnar för deras bidrag till koncernens framgångar. Det är viktigt för vår verksamhet att minimera vår miljöpåverkan. Jag är särskilt nöjd över resultatet av 2013 års klimatrapport från Carbon Disclosure Project (CDP) som visade att Unibets betyg ökat med 33 procent, vilket innebär att koncernen ligger över genomsnittet av de 260 företag som är noterade på Nordens börser. 5 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Ve r ksam h ets rapport Vi kommer att fortsätta fokusera på organisk tillväxt och en ökad marknadsandel, kompletterad av strategiska förvärv om relevanta tillfällen ges när branschen konsolideras. Även om vi tänker dra nytta av de investeringar som gjorts hittills har vi för avsikt att behålla vår framstående ställning på marknaden och inom produktutveckling, och investera för att behålla vår ledande position, särskilt inom mobil teknik. Resultat per aktie 1,434 +27% (2012: 1,132) Utdelning per aktie1 1,100 +57% Styr n i ng Framtidsutsikter Vi väntar oss att kunna dra nytta av att det stora sportåret 2014 bjuder på en agenda med både vinter-OS i Ryssland och fotbolls-VM i Brasilien. Tack vare vår robusta infrastruktur kan vi enkelt svara på och skala upp vid ökad aktivitet. (2012: 0,700) 1Föreslagen Konce r n boks lut Vår bransch ändras ständigt och vi är i en god position för att utnyttja de möjligheter och utmaningar som regleringarna medför. Jag ser fram emot ett lika spännande år 2014. Henrik Tjärnström Koncernchef 14 mars 2014 Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 6 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Marknadsöversikt ONLINESPEL – TILLVÄXT OCH MÖJLIGHETER De europeiska onlinespelmarknaderna växer snabbt som ett resultat av den kraftiga ökningen av mobila enheter, som förändrar användarupplevelsen och ökar tillväxtmöjligheterna. En snabbväxande digital marknad De europeiska onlinespelmarknaderna har vuxit mycket under de senaste åren tack vare att tillgången till grundläggande bredband har ökat dramatiskt, ända till 99 procent av de europeiska hushållen 2012.1 Marknaden är nu värd 12,6 miljarder EUR och den europeiska tillväxten väntas fortsätta tack vare det digitala samhällets fortsatta utveckling och möjligheterna som det ger kunderna att välja onlineupplevelse. Onlinespelen utgjorde fortfarande bara 12 procent av den totala spelmarknaden år 2012 och förutspås öka med 5–10 procent under de kommande 10–15 åren, vilket genererar en europeisk marknad värd 21,4 miljarder EUR år 2021.2 Den australiska marknaden har vuxit stadigt och ökat sin andel av den globala onlinespelmarknaden. Den representerar nu 6 procent av den totala marknaden.3 Den är värd 189 miljoner EUR och förutspås växa med över 4 procent per år under de kommande åren. Mobiltekniken ändrar tekniklandskapet Ökningen av 3,5G-nätverk ligger bakom ökningen av mobila bredband, som nu finns tillgängligt i stora delar av Västeuropa. I kombination med den kraftigt ökade försäljningen av smartphones och surfplattor tar mobil dataåtkomst en allt större andel av onlineaktiviteten och står redan för 25 procent av all webbtrafik.4 Smartphones stod för över 50 procent av all mobiltelefonförsäljning för första gången år 20135 och försäljningen av surfplattor förutspås öka med 53,4 procent i år till 184 miljoner enheter världen över6. Prognosmakarna väntar sig att antalet mobila användare kommer att överstiga antalet stationära användare år 20147, en dramatisk förändring av tekniklandskapet för leverantörer av onlinespel. Omreglering ökar tillväxten Under de senaste två till tre åren har en attitydförändring gentemot omreglering skett i Europa. Flera EUmedlemsländer har blivit väsentligt öppnare gentemot tanken på licensiering till privata operatörer, och det finns indikationer på att detta skulle kunna ske på rimliga villkor. Denna ändrade attityd gentemot omreglering bygger delvis på socialt ansvar eftersom regeringarna är måna om att förebygga spelberoende och bedrägerier, samt naturligtvis intresserade av möjligheten att öka skatteintäkterna. Omregleringarna kommer att ge spelen en bredare acceptans, särskilt vad gäller social acceptans och spelarskydd, vilket ger enskilda personer förtroende nog att byta från väletablerade statliga monopol till operatörer med privat licens såsom Unibet. Detta ökar även möjligheterna för den privata sektorn i form av nya marknadsföringskanaler och betalningsmetoder. 7 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Omreglerade lokala marknader De europeiska länderna hanterar omregleringen på olika sätt och med olika tidsskalor, genom att licensiera olika produktuppsättningar med olika skattesystem. Nederländerna arbetar nu på en omreglering av onlinespel-marknaden och lagstiftningen väntas träda i kraft inom de kommande två åren. Penningtvätt Det föreslagna fjärde EU-direktivet om penningtvätt kommer att öka räckvidden till alla typer av spel. Myndigheterna kommer att fortsätta övervakningen av hur spelbolagen tillämpar regelverket för att säkerställa att det finns rigorösa interna granskningsprocesser, både vid kundregistrering och därefter, som övervakar transaktionerna. Unibet står väl rustat inför kommande omregleringar då nära 29 procent av spelöverskottet redan kommer från omreglerade marknader. B2Bsportspelplattformen ger dessutom ytterligare potential på marknader där inte Unibet har en ledande ställning. Tack vare den stora erfarenheten av ansvarsfullt spelande har Unibet redan integrerade system och processer som säkerställer att olika regelverk och europeisk lagstiftning följs. Regelverken kan mycket väl skapa inträdeshinder för nya aktörer och ge fördel till större, väletablerade privata operatörer. Mindre operatörer som får svårt att konkurrera och en konsoliderad marknad kan även skapa förvärvstillfällen. Mobilsegmentets procentandel av interaktiva (%) Källa: H2 Gambling Capital, januari 2014 Bruttovinst från mobilsegmentet i Europa (miljoner EUR) Source: H2 Gambling Capital, januari 2014 60 15 000 50 12 000 40 9 000 30 6 000 20 3 000 10 Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 2018e 2017e 2016e 2015e 2014e 2012 2013e 2011 2010 2009 2008 2018e 2017e 2016e 2015e 2014e 2012 2013e 2011 2010 2009 0 2008 0 Konce r n boks lut Källor 1. Bredbandstäckning i Europa: en studie utförd av Point Topic för Europeiska kommissionen 2012. 2. H2 Gambling Capital, januari 2014. 3. Australian Gambling Statistics, 29:e upplagan 2014. 4. Monetate, Ecommerce Quarterly Q1 2013. 5. Gartner BBC-nyhetsrapport den 15 augusti 2013. 6. Gartner TechCrunch-artikel den 21 oktober 2013. 7. Morgan Stanley Research 2013. Styr n i ng Den stora onlinemarknaden i Storbritannien har varit reglerad sedan 2007, men ändringar väntas under 2014 med avsikt att uppmuntra operatörerna att flytta tillbaka till Storbritannien. Ve r ksam h ets rapport Införandet av den lokala omregleringen av onlineaktiviteter i Danmark i januari 2012 med 20 procents skatt på bruttospelintäkten, samt i Belgien i mitten av 2012 med en fördelaktig skattesats på 11 procent på bruttospelintäkten, har lett till ökad tillväxt eftersom marknadens storlek ökade och omdirigeringen till licensierade onlinespel accelererade. Unibets möjligheter Unibet var tidigt ute på de mobila marknaderna och är nu i en god position för att dra nytta av den ökade mobilanvändningen genom en omfattande portfölj av mobila webbplatser och appar som redan finns tillgängliga, långt före många av konkurrenterna. Användningen följer mobiltrafikens tillväxt – 27 procent av Unibets intäkter kommer från det mobila utbudet, där spelarna får ytterligare fördelar genom en enda inloggningsprocess och bekanta funktioner som stöds av en vanlig teknikplattform. 8 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Affärsmodell UNIBETS TILLVÄXTSTRATEGI Moneytainment® utgör grunden till Unibets affärsmodell. Unibet skapar marknadsledande varumärken med stöd av banbrytande teknik och en branschledande inställning till spelarsäkerhet i syfte att erbjuda spelarna en givande och underhållande upplevelse och generera långsiktigt värde för aktieägarna. Kunder AV SPELARE, FÖR SPELARE et rh ik tekn e d an rknadsle Ma da arumärken ev nd Ban br yt Spe lar sä ke Kunder Unibets företagsfilosofi bygger på en kundcentrerad miljö, vilket genomsyrar mottot ”Av spelare, för spelare”. Detta kraftfulla mantra ligger till grund för koncernens fokus på kunnig och trevlig kundservice som finns tillgänglig dygnet runt, alla dagar i veckan på 22 olika språk samt produkter som alltid är relevanta och skräddarsydda efter lokala omständigheter. UNDER 2013 HANTERADE KUNDSERVICEN HOS UNIBET OCH MARIA • 389 172 e-postmeddelanden • 379 344 livechattar • 220 145 telefonsamtal 1 039 010 Aktiva kunder under 2013 9 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Spelarsäkerhet Varumärket Unibet erbjuder branschledande sportbok, kasino, poker och bingo via mobiltelefoner, surfplattor och datorer. Sportspelen, som även innehåller livespel, är centrala för Unibets verksamhet och en av nycklarna till våra framgångar. Detta kompletteras av varumärket Maria, den största spelwebbplatsen som huvudsakligen riktar sig till kvinnor. Koncernen har under de senaste åren investerat i bygget av en marknadsledande IT-plattform som passar dagens verksamhet med flera språk, jurisdiktioner, webbplatser och licenser. Med hjälp av den kan koncernen snabbt och enkelt gå in på nya teknikområden för mobila enheter, surfplattor eller datorer. Unibet tar sitt ansvar gentemot kunderna på största allvar och har investerat i system, processer och utbildning för att säkerställa att den digitala upplevelse som erbjuds förblir så säker och hjälpsam som möjligt. 80 000 10 000 Liveevenemang för spelare Mer information om våra produkter finns på sidorna i–iii Konce r n boks lut Banbrytande teknik Styr n i ng Marknadsledande varumärken Ve r ksam h ets rapport 86 PROCENT AV DE MOBILA INTERNETANVÄNDARNA ANVÄNDER SINA ENHETER MEDAN DE SER PÅ TV Streamade evenemang för mobila enheter Mer information om våra produkter finns på sidorna i–iii Möjligheter Unibet är tack vare sitt fokus på kärnmarknader och framtagandet av starka varumärken väl placerat för att dra nytta av det föränderliga rättsläget runtom i Europa, antingen genom organisk tillväxt eller selektiva förvärv. Koncernens investeringar i sportboktekniken via Kambi gör det även möjligt att utnyttja B2B-marknaden och bygga samarbeten med branschledande aktörer på marknader med utvecklingsmöjligheter. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 10 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Strategi UNIBET VERKSAMHETENS UPPBYGGNAD Vision Vara en av de största aktörerna på den globala onlinespelmarknaden. Målsättning Fokusera på kundernas behov för att erbjuda bättre produkter och service, ökad transparens och en säkrare spelarmiljö. Värderingar En stark, kundcentrerad företagskultur som bygger på Unibets kundorienterade kärnvärderingar: vänlighet, passion och kunskap. Strategi Ge kunderna underhållande, ansvarsfulla och pålitliga produkter och utmärkt service i kombination med ökad lönsamhet. KUNDUPPLEVELSE Med hjälp av mottot ”Av spelare, för spelare” kan Unibet erbjuda utmärkt kundservice och branschledande produkter som är underhållande, pålitliga, lokala, relevanta och givande i en säker miljö för spelarna. KOSTNADSKONTROLL Behålla ett outtröttligt fokus på driftskostnaderna för att säkerställa att koncernen drar nytta av skalbarhet och effektivitet allteftersom det växer. UTVECKLA VARUMÄRKET Fokus på att skapa distinkta varumärken som ger koncernen rykte om sig som varumärket för riktiga spelare som vill ha den bästa onlinespelupplevelsen som en del i en bredare digital underhållning, t.ex. livestreaming. kompetensförsörjning Attrahera och behålla den bästa personalen med passion, kunskaper och kundfokus nog att representera varumärkena Unibet och Maria. PRODUKTUTVECKLING Investera i förstklassiga produkter och användarvänliga betalningsmetoder i alla digitala kanaler och upprätthålla en marknadsledande teknikplattform. GENERERA KASSAFLÖDE Fokusera på noggrann finansiell kontroll och drifteffektivitet för att skapa ett starkt kassaflöde och en flexibel kapitalstruktur. 11 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Vår intäktsmodell Ve r ksam h ets rapport Modellen visar hur spelöverskottet, justerat för kostnader, kapitalinvesteringar, förändringar i rörelsekapital och skattebetalningar, flödar igenom till fritt kassaflöde som är tillgängligt för utdelning till aktieägarna i form av kontantutdelningar och/ eller aktieåterköp. Resten behålls av koncernen som balanserade vinstmedel för att säkerställa upprätthållandet av en lämplig kapitalstruktur och finansiera den löpande verksamheten. Sportspel Kasino poker övrigt Styr n i ng SPELÖVERSKOTT Kostnader KapitalFörändringar i Skatteinvesteringar rörelsebetalningar kapitalet Konce r n boks lut FRITT KASSAFLÖDE Utdelning till AKTIEÅTERKÖP aktieägarna Balanserad vinst Mer information om våra intäkter finns på sidorna 42–45 Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 12 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Nyckeltal Unibet utvärderar verksamhetens resultat regelbundet för att mäta resultatet och säkerställa att strategin och målen uppfylls. FINANSIELLA Spelöverskott miljoner GBP EBITDA miljoner GBP 234,7 2013 197,2 2012 2011 2010 154,4 Resultat efter skatt miljoner GBP 63,4 2013 52,5 2012 48,0 2011 147,5 Definition Spelöverskottet från sportspel utgörs av nettot av erhållna spelinsatser och utbetalda vinster i koncernen under räkenskapsåret i fråga. Spelöverskottet för övriga produkter motsvarar nettoomsättningen. 2012 31,6 35,5 2011 43,8 2010 40,1 2013 2010 Definition Rörelseresultat före avskrivningar. Resultat Fortsatt förbättrat resultat tack vare strategiskt fokus på kärnmarknader och kostnadskontroll. Resultat En kombination av stark organisk tillväxt på Unibets och Marias kärnmarknader och effekten av förvärv. 32,4 Definition Resultat efter skatt utgör ett mått på lönsamheten när alla kostnader har beaktats. En vanlig synonym till resultat efter skatt är den ”sista raden”. Resultat Ett antal specifika poster påverkade vinsten efter skatt under året. Se Ekonomisk översikt på sidan 42. 234,7m +19% 63,4m +21% 40,1m +27% Resultat per aktie GBP Utdelning och aktieåterköp per aktie GBP Rörelsemarginal % (2012: 197,2m) 1,434 2013 2012 2011 2010 1,132 1,270 1,154 Definition Resultat efter skatt delat med det viktade genomsnittliga antalet stamaktier under perioden. Resultat Samma poster som påverkade resultatet efter skatt påverkade även resultatet per aktie under året. 1,434 +27% (2012: 1,132) (2012: 52,5m) 1,100 2013 0,700 2012 0,746 2011 2010 (2012: 31,6m) 0,425 Definition Ett belopp som föreslås av styrelsen eller betalas ut för respektive år tillsammans med antalet aktier som återköpts av Unibet, delat med antalet emitterade stamaktier. Resultat Styrelsen har granskat det föreslagna likviditetsbehovet för 2014 och föreslår att utdelningen detta år ökas till över 50 procent av det fria kassaflödet. 1,100 +57% (2012: 0,700) 2013 2012 19 18 25 2011 2010 23 Definition Rörelseresultatet som procent av spelöverskottet. Resultat År 2013 påverkades av både högre spelskatter på reglerade marknader och ökade marknadsföringsinvesteringar. 19% +6% (2012: 18%) 13 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Kapitalkostnader för immateriella tillgångar miljoner GBP 16,0 2013 14,9 2012 11,9 2011 2010 16,0m +7% (2012: 14,9m) 400 697 2011 2010 308 872 Definition En aktiv kund är en kund som har lagt minst ett spel under det senaste kvartalet. Resultat En stark balansräkning skapar stabilitet. Resultat Stark årlig tillväxt. 7,046 +11% 516 799 +5% (2012: 491 958) 1,46 1,18 1,13 1,25 Definition Kassaflöde från löpande verksamhet, justerat för förändringar i rörelsekapital, kapitalinvesteringar och skattebetalningar, delat med antalet stamaktier på balansdagen. 89 2013 87 2012 82 2011 2010 60 Definition Resultatet av denna enkät representerar i hur hög grad personalen anser att Unibet är en bra arbetsgivare och arbetsplats. Resultat Ett stadigt kassaflöde ligger till grund för aktieägarnas avkastning. Resultat Enkäten visar att den reviderade strategin har mottagits väl av Unibets personal. 1,46 +24% 89% +2% (2012: 1,18) (2012: 87%) Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 2010 2012 Anställda som anser att Unibet är en bra arbetsgivare % 2013 2011 5,018 491 958 Definition Totala tillgångar minus totala skulder, delat med antalet stamaktier på balansdagen. (2012: 6,329) Fritt kassaflöde per aktie GBP 5,632 516 799 2013 Styr n i ng Resultat Omreglering, dataanalyser, datautvinning och en förbättrad kundupplevelse, inklusive mobila enheter, samt Kambi ligger bakom verksamhetsinvesteringarna. 7,046 6,329 2012 2010 Definition Kapitalkostnader för immateriella tillgångar. Aktiva kunder under årets sista kvartal 2013 2011 6,2 2012 Eget kapital per aktie GBP Ve r ksam h ets rapport ICKE-FINANSIELLA 14 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Riskhantering HANTERA RISKER Riskstyrning Riskhanteringsprocess Känslighetsanalys Unibet använder en heltäckande riskhanteringsprocess för att säkerställa att koncernens risker hanteras proaktivt. Risker identifieras genom processen som beskrivs i följande diagram. Identifiering och bedömningar görs i hela Unibet-koncernen via regelbundna workshops med viktiga intressenter. Resultatet sammanställs till en riskrapport som presenteras två gånger per år för revisionskommittén. Unibets resultat påverkas av en rad olika faktorer. Känslighetsanalysen nedan beaktar bara direkta förändringar. Det är sannolikt att faktiska förändringar i en specifik sektor även påverkar andra faktorer och att Unibets och andra parters bedömningar utifrån förändrade omständigheter även påverkar andra faktorer. Styrelsen har via revisionskommittén det övergripande ansvaret för riskhanteringsprocessen och riskstyrningen. Koncernledningen ansvarar för identifiering, bedömning och hantering av risker inom Unibet. Riskhanterings- och internrevisionsteamen granskar effektiviteten i de kontroller som ska minska riskerna och lämnar kvartalsvisa rapporter till revisionskommittén. Alla risker tilldelas till en riskägare, som ansvarar för att riskminskningsstrategin genomförs och riskerna övervakas. Unibet delar in de huvudsakliga riskerna i följande huvudområden: allmänna risker och koncernspecifika risker. Strategiska risker Operativa risker Finansiella risker Regelefterlevnadsrisker Koncernledning Nov / dec Revisionskommitté Granska väsentliga risker • Granska resultatet av koncernledningens riskbedömning. • Lägga till risker enligt vad som är lämpligt. • Granska riskhanteringsprocessen. • Godkänna de väsentliga riskerna och riskhanteringsprocessen Godkänna årlig internrevisionsplan Jan / feb April / maj Bedrägerier, bekämpning av penningtvätt och juridiska risker beskrivs närmare i avsnittet Ansvarsfullt spelande i rapporten om företagets sociala ansvar på sidorna 21 till 25 och i avsnittet Allmänna juridiska förutsättningar på sidorna 28 till 29. • Identifiera och bedöma väsentliga risker för Unibet. Juli / augusti • Odds- och handelsrelaterade risker • Valutarisker Inverkan på resultat före skatt GBP Spelöverskott +/- 1 +/- 2,347m Rörelsekostnader +/- 1 +/- 0,926m Marknadsföringskostnader +/- 1 +/- 0,583m Cykel för riskhantering och internrevision Riskbedömning De koncernspecifika riskerna delas in i följande områden: % förändring Faktor De allmänna riskerna delas in i följande kategorier: • • • • Känslighetsanalys – närmare uppgifter Unibet anser att förändringar i faktorerna nedan har störst inverkan på resultatet före skatt. • Uppdatera och vid behov lägga till revisionsprojekt. Granska riskbedömning • Granska och vid behov uppdatera Unibets väsentliga risker. Granska väsentliga risker • Granska resultatet av koncernledningens riskbedömning. • Lägga till risker enligt vad som är lämpligt. • Godkänna de väsentliga riskerna. Granska internrevisionsplan • Granska den reviderade internrevisionsplanen. • Diskutera uppdateringar med internrevisionen. Unibets styrelse Team för riskhantering och internrevision Unibets styrelse Granska och godkänna väsentliga risker. Ta fram riskbaserad årlig internrevisionsplan Granska internrevisionsplan • Vid behov uppdatera, lägga till och ta bort revisionsprojekt. Granska internrevisionsplan • Vid behov uppdatera, lägga till och ta bort revisionsprojekt. 15 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Ett viktigt ansvarselement för Unibet är att hålla onlinesportspel fria från korruption, så att kunderna får en rättvis spelprodukt. Sport och spel tillhör samma underhållningskedja och har därför som gemensamt mål att säkerställa att sportens integritet inte äventyras. Diagrammet nedan visar sportbokens månatliga avkastning från mitten av 2003 till dagens datum (spel före match och livespel). De två yttre linjerna representerar den övre och nedre aktiva risken för denna avkastning jämfört med en långsiktig genomsnittsavkastning. Den aktiva risken mäts genom att ta standardavvikelsen för skillnaden i avkastning mellan sportboken och genomsnittet vid ett konfidensintervall på 95 procent. Konfidensintervallet på 95 procent indikerar att den faktiska avkastningen i genomsnitt under 19 månader av 20 ska ligga mellan de två linjerna som representerar den aktiva risken. Internet och ny teknik bidrar inte till spelbedrägerier och uppgjorda matcher, utan gör det istället möjligt att registrera och analysera varje enskild handling online. Exempelvis kan oregelbunden spelaktivitet, såsom ett ovanligt högt belopp som sätts på ett oväntat resultat för ett evenemang, identifieras och övervakas i realtid. Diagrammet visar att omfånget för den aktiva risken har minskat med tiden, vilket innebär att de månatliga marginalerna har blivit stabilare. En viktig bidragande faktor till detta är att den relativa mängden livespel inom sportboken har ökat och livespelsdelen är mer stabil även om marginalen är lägre. ESSA:s system för tidig varning är, till skillnad från andra varningssystem, det enda varningssystemet som baseras på transaktionsuppgifter och kundkännedom, vilket utgör viktig information för att upptäcka och bedöma misstänkt spelbeteende. Av denna orsak bidrar ESSA:s medlemmar stort till den övergripande bekämpningen av uppgjorda matcher och korruption inom idrottsvärlden. ESSA har även tillsammans med European Gaming and Betting Association (EGBA) och Remote Gambling Association (RGA) ett nära samarbete med European Union (EU) Athletes, en oberoende organisation för idrottsmän som representerar över 25 000 professionella idrottsmän i hela Europa. En uppförandekod och ett utbildningsprogram som medfinansierats av Europeiska kommissionen har utarbetats för att hjälpa professionella idrottsmän och sportutövare att förstå och följa reglerna mot uppgjorda matcher. År 2013 registrerades miljoner speltransaktioner inom ESSA:s Månatlig avkastning och aktiv risk 20 Övre aktiv risk Månatlig avkastning 15 10 Nedre aktiv risk 5 0 Dec Jun 13 Dec Jun 12 Dec Jun 11 Dec Jun 10 Dec Jun 09 Dec Jun 08 Dec Jun 07 Dec Jun 06 Dec Jun 05 Dec Jun 04 Dec Jun 03 -5 Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Unibet var med och skapade European Sports Security Association (ESSA) 2005 för att proaktivt bekämpa alla typer av bedrägerier inom sportspel. Organisationen har ett nära samarbete med många av världens ledande idrottsorganisationer, t.ex. FIFA och IOC, och har undertecknat samarbetsavtal med europeiska spelmyndigheter för att säkerställa att sådan information delas så snart som möjligt. säkerhetsnätverk. Av dessa transaktioner visade sig 30 händelser vara misstänkta och vidarebefordrades till respektive myndigheter. Styr n i ng Kambi Sports Solutions, Unibets leverantör av B2B-sportboken, bedömer och hanterar riskerna med hjälp av olika riskhanteringsverktyg. Till exempel används riskverktyg och modeller som vanligen används inom kapitalförvaltningsbranschen för dynamisk övervakning av sportbokens relativa risker. Ve r ksam h ets rapport Månatlig avkastning Integritet och aktiv risk i sporter 16 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Riskhantering fortsättning Allmänna risker Strategiska risker Icke-hållbar omreglering på kärnmarknader Om kärnmarknader inför icke-hållbara omregleringsmodeller med både höga skatter och betydande produktrestriktioner är det svårt att bedriva en lönsam verksamhet. De tekniska och operativa riskerna från framtida omregleringar är nu lägre än tidigare tack vare betydande investeringar i driftplattformen. Leverantörsrisker Avsaknad av kontroll över externa leverantörers tillgänglighet skapar risk för avbrott i verksamheten eller att den inte fungerar optimalt. När branschen utvecklas finns en risk för leverantörskoncentration. Om viktiga leverantörer skaffar sig en dominant ställning eller monopolställning skapas risken för okontrollerade prishöjningar. För att verka effektivt på lokala marknader är det nödvändigt för Unibet att alla stora produktleverantörer är beredda att göra de investeringar som behövs för att följa lokala krav. Teknik- och marknadsförändringar på kärnmarknader Unibet utsätts för risker i samband med potentiella nya produkter, teknikkanaler och marknader (t.ex. för sociala spel) som kan uppstå och förändra de digitala kundernas beteende. Unibet utsätts även för risken att nya aktörer träder in på marknaderna eller att konkurrensen ökar. Till följd av dessa faktorer kan det bli svårt för Unibet att generera en adekvat tillväxt för att uppfylla marknadens förväntningar på medellång till lång sikt. Plattformens stabilitet Om Unibets plattform, på grund av interna eller externa IT-fel eller avsiktliga handlingar, inte fungerar kan detta leda till att webbplatsen inte går att använda eller att verksamhetskritiska produkter inte är tillgängliga. En oacceptabel mängd fel skulle underminera användarupplevelsen och kan få kunderna att söka efter andra webbplatser. Misslyckande att rekrytera eller behålla viktig personal Om Unibet misslyckas med att rekrytera eller behålla viktig personal kan detta leda till svårigheter att nå koncernens mål. Externa säkerhetsintrång Till följd av en cyberattack eller en intern svaghet i säkerheten kan kunduppgifter från Unibet, inklusive känsliga uppgifter såsom lösenord och/ eller bankuppgifter, läcka ut till allmänheten. Operativa risker En sådan händelse kan få förödande effekter för varumärkets och verksamhetens anseende. Finansiella risker Försvagad goodwill Unibets balansräkning innehåller över 165 miljoner GBP i goodwill och förvärvade immateriella tillgångar. Dessa granskas årligen för eventuella försämringar. Regelefterlevnadsrisker Skatterisk Unibet bedriver en komplex verksamhet i flera jurisdiktioner och är föremål för en rad olika nationella skattelagar och regelefterlevnadsprocedurer. Dessutom tillämpar olika skattemyndigheter olika metoder för överföringspriser vid gränsöverskridande verksamhet. Koncernspecifika risker Odds och handel Risken att Unibet förlorar pengar på verksamheten på grund av ofördelaktiga resultat i de evenemang där koncernen erbjuder odds. Valutarelaterade Koncernen verkar internationellt och exponeras, utöver GBP, mot valutarisker som uppstår i samband med olika valutaexponeringer, främst med avseende på euro, svenska kronor, norska kronor, danska kronor och autraliska dollar. Ändringar i regler, lagar och skattesystem för spel på viktiga marknader kan påverka Unibets resultat negativt, och tilläggskostnader kan uppstå vid säkerställandet av att nya lagar och bestämmelser följs. 17 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Riskminskning att skapa ett hållbart regelverk som är i linje med kundefterfrågan och verkligheten på den gränsöverskridande digitala marknaden. Risken minskas genom att minska beroendet av enskilda leverantörer och arbeta med flera tredjepartsleverantörer. Detta hjälper Unibet att minska risken för att leverantörerna inte fungerar effektivt. Riskerna minskas genom en rad olika aktiviteter: • Fokus på innovativa projekt som utforskar nya intäktsflöden eller nya sätt att generera ytterligare intäkter eller kostnadsbesparingar i den befintliga verksamheten. Risken minskas genom kontinuerlig övervakning dygnet runt, alla dagar i veckan för att upptäcka eventuella problem så snart som möjligt. Alla viktiga servrar dupliceras, dvs. om en server inte fungerar tar en annan omedelbart över. En detaljerad analys utförs efter alla driftstopp för att säkerställa att den underliggande orsaken till driftstoppet identifieras och åtgärdas. Risken minskas genom att identifiera nyckelpersoner och säkerställa att Unibet är en attraktiv arbetsgivare så att nyckelpersoner uppmuntras att stanna inom koncernen. Successionsplanering görs för alla viktiga positioner och funktioner. För att kunna upptäcka eventuella tecken på intrång har Unibet en dedikerad säkerhetscentral som övervakar de interna nätverken dygnet runt, alla dagar i veckan. Unibet gör flera säkerhetstester varje år för att säkerställa att systemen är säkra. Risken hanteras genom övervakning och genom att säkerställa att eventuella problem är förväntade och att alla nödvändiga åtgärder har vidtagits i tid för att förhindra att problem uppstår (t.ex. beaktande av huruvida en omstrukturering av företaget påverkar vår goodwill eller andra tillgångsvärden). Risken hanteras genom aktiv hantering av koncernverksamheten – även om verksamheten inte är uppbyggd kring skatter, betraktas skatter alltid som en del i större affärsbeslut och förändringar i affärsmodellen. Vid hanteringen av skattefrågor, inklusive uppskattning av de (både aktuella och uppskjutna) skattebelopp som ska betalas och inkluderas i årsbokslutet, förlitar Unibet sig på sin bedömning och efterlevnad av lagarna samt på professionella rådgivare. Styr n i ng • Mobilinvesteringar säkerställer att Unibet behåller och förbättrar sin marknadsposition. • Investeringar på nya marknader sprider exponeringen från en enskild marknad. Ve r ksam h ets rapport Unibet har en fortlöpande dialog med myndigheter och lagstiftare på kärnmarknaderna avseende nya eller uppdaterade omregleringar i syfte att bidra till Testerna utförs av externa säkerhetsföretag. Eventuella problem som upptäcks under testerna åtgärdas. Unibet följer och granskas enligt PCI-standarder i linje med bestämmelserna. Konce r n boks lut Riskminskning Koncernen har antagit särskilda riskhanteringsprinciper som reglerar den maximala riskexponeringen för varje sport eller evenemang där koncernen erbjuder odds. Den främsta marknadsrisken utgörs av resultaten för de mest populära lagen i stora fotbollsligor. Genom diversifiering, vilket är en mycket viktig del av Unibets verksamhet, fördelas risken över ett stort antal evenemang och sporter. I takt med att livespelprodukten har vuxit och kommit att utgöra en större del av det totala spelöverskottet har diversifieringen fortsatt att öka. Ännu viktigare är dock att livespelprodukten även har en stabilare marginal än spel som läggs före match, vilket har inneburit att koncernens marknadsrisk har tenderat att minska i takt med att livespelandelen har ökat. Cheferna för Kambi-oddssättningsteamet, livespelteamet och regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för den dagliga övervakningen av Unibets marknadsrisk. De har även ansvar för att bistå enskilda oddssättare, in-playhandlare och riskhanterare med råd om lämpliga risknivåer för specifika evenemang. Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten erbjuder en naturlig säkring av valutarisker i den löpande verksamheten, eftersom insättningar och utbetalningar till kunder i olika regioner matchas i samma valuta. Omfattningen av koncernens verksamhet, inklusive betydande inkomster och utgifter i många olika valutor, och det faktum att kunder kan handla med koncernen i andra valutor än deras boendelands valuta gör det opraktiskt att differentiera effekten av enskilda kursförändringar på rörelseresultatet. I allmänhet, när rapporteringsvalutan GBP minskar i värde gentemot EUR och koncernens överiga stora handelsvalutor, tenderar detta att öka rörelseresultatet på grund av det positiva rörelseresultatet och kassaflöden som genereras av koncernen. Unibet Group plc förnyade sin rullande lånekredit i november 2013 till maximalt 50 miljoner EUR. Koncernens lån per den 31 december 2013 är noll. Om koncernen använder sig av lånekrediten kommer dock en valutaomräkningsexponering att finnas i relation till denna skuld. Vinster och förluster vid omräkning kommer att vara orealiserade fram till återbetalningsdatumet. Potentiella vinster och förluster vid framtida omräkningar av lånet kvittas i den omfattning som koncernen genererar positiva framtida kassaflöden inom andra delar av verksamheten i EUR. 18 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Regional översikt UNIBETS MARKNADER Unibet hade 1 039 010 aktiva kunder i över 100 länder världen över och verkade på 22 språk under 2013. Koncernen delar in verksamheten i fyra regioner: Norden, Västeuropa, Central-, Öst- och Sydeuropa (CES) samt Övriga världen inklusive Australien. Spelöverskott 125,6 mn GBP NORDEN Unibets största region där Unibet är en av marknadens största börsnoterade speloperatörer. Norden står för 54 procent av intäkterna. Unibets spelöverskott i regionen har ökat med 19 procent under året till 125,6 miljoner GBP (2012: 105,3 miljoner GBP). Marknadsandelen har ökat för både Unibet och Maria. Samtidigt som spelöverskottet i Sverige, Norge och Finland har ökat snabbt har Unibet utnyttjat omregleringen av den danska marknaden 2012 och har nu en femårslicens för kasino och spel. Sportbok, kasino och poker erbjuds via Unibets varumärke och en kasinoprodukt riktad till kvinnor erbjuds via varumärket Maria. Båda har uppvisat starka resultat under året och Unibet hörde vid årets slut till de tre största operatörerna på alla marknader. Omregleringen har öppnat upp möjligheter till tv-reklam och sponsring. Unibet har därför haft möjlighet att fungera som sponsor för två fotbollsklubbar i den danska superligan. Därigenom har bolaget blivit en exklusiv spelpartner för båda klubbar och kunnat marknadsföra sig på klubbarnas arenor. Unibet är övertygad om att Norden kommer att erbjuda ytterligare tillväxtmöjligheter i framtiden. 19 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Den starka tillväxten i Västeuropa har ökat spelöverskottet med 21 procent Ve r ksam h ets rapport Spelöverskott 76,8 mn Spelöverskott 21,8 mn Spelöverskott 10,6 mn CENTRAL-, ÖST- OCH SYDEUROPA ÖVRIGA VÄRLDEN Västeuropa är Unibets snabbast växande region tack vare effekten av den lokala omregleringen av onlineutbudet på den belgiska marknaden där koncernen redan hade ett starkt fäste samt fortsatt expansion på alla västeuropeiska marknader. Tillväxten skapade ett spelöverskott på 76,8 miljoner GBP, en ökning på 21 procent från föregående år (2012: ett spelöverskott på 63,2 miljoner GBP). Denna region omfattar olikartade marknader med brett skiftande regelsystem och står för omkring 9 procent av Unibets spelöverskott. En betydande tillväxt under årets andra halva ledde till ett spelöverskott på 21,8 miljoner GBP, en ökning på 18 procent jämfört med föregående år (spelöverskott 2012: 18,5 miljoner GBP). Unibets spelöverskott utanför huvudmarknaderna uppgick till 10,6 miljoner GBP, i linje med föregående år (spelöverskott 2012: 10,2 miljoner GBP). Detta återspeglar helårsbidraget från förvärvet av Betchoice 2012 och etableringen av varumärket Unibet i Australien. Investeringarna riktas för närvarande mot den brittiska marknaden där omreglering väntas under 2014. Unibets målsättning är att bli ett av de fem största onlinespelföretagen på denna attraktiva marknad och med lanseringen av produkter inom hundoch hästkapplöpning samt utökade erbjudanden för brittiska sporter. Även om skatterna i Italien är mer fördelaktiga än i Frankrike begränsar det tekniska regelverket och restriktioner för produktutbudet tillväxten på denna stora, men mycket konkurrensutsatta, marknad. Unibet har en liten andel av marknaden och står redo att utnyttja eventuella framtida ändringar av regelverket. Unibet erbjuder produkter inom sportspel och hästkapplöpning på den australiska marknaden där livespel, kasino och poker fortfarande är förbjudna. Förvärvet har införlivats i Unibets varumärke och efter investeringar i plattformen kommer tjänsterna att flyttas till Unibets tekniska miljö under 2014, vilket skapar ytterligare potential för verksamheten framöver. 516 799 Aktiva kunder under fjärde kvartalet 2013 Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Unibet lanserade sitt fullserviceutbud på den nyligen reglerade belgiska marknaden i oktober 2012 och erbjuder nu sportspel innan match, livespel, poker och kasino under fördelaktiga licensförhållanden med 11 procents skatt på bruttospelintäkten (GGR). En hälsosam tillväxt har även skett i Nederländerna, som för närvarande förbereder en omreglering av onlinemarknaden som planeras träda i kraft under 2015. Som ett av de största varumärkena för onlinespel i landet är Unibet väl positionerat för att ta del av marknaden när den utvecklas. Trots ett ofördelaktigt licenssystem har Unibet behållit sin närvaro på marknaden för sportspel och poker i Frankrike, men inga ytterligare investeringar planeras innan bestämmelserna ändras. Efter införandet av ett fördelaktigt regelsystem i Estland lanserade Unibet hela sitt produktutbud för mobila plattformar och datorer på denna lilla men attraktiva marknad, och både Unibets och Marias varumärken är på stark uppgång. Styr n i ng VÄSTEUROPA 20 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Regional översikt fortsättning kambi sports solutions Kambi Sports Solutions är en produktfokuserad, marknadsledande B2Bleverantör av högkvalitativa sportspeltjänster som levereras via en unik programvaruplattform som utvecklats av Unibet. Översikt av Kambi Kambi har utvecklat och drivit Unibets prisbelönta sportbok sedan 1997 och omvandlades till en separat enhet 2010. Kambi utformades för att tillgodose marknadens behov av en skalbar sportspelslösning i företagsklass, levererad som en fullständigt hanterad tjänst till operatörer och nationella lotterier på högsta nivå. Efterfrågan för denna lösning bygger på följande faktorer: • Kostnad/fördelar hos en hanterad tjänst kan skapa skalfördelar vid användning • Komplex omreglering av geografiska marknader • Ökad kundefterfrågan på komplexa och arbetsintensiva in-play-spel • Behovet att erbjuda en sömlös upplevelse för användare som använder produkten på allt fler enheter, t.ex. mobila enheter, datorer och betalningsterminaler Kambis struktur Kambi drivs som ett oberoende företag med en egen rådgivande kommitté. I slutet av kalenderåret 2013 hade Kambi 319 anställda som arbetade på de fyra kontoren i Malta, London, Stockholm och Manilla. Kambis rådgivande kommitté övervakar verksamhetens resultat och strategier. Kommittén består av två medlemmar av styrelsen för Unibet Group plc och två externa rådgivare med omfattande erfarenhet av spelbranschen och andra relevanta affärssektorer. Kommittén består av Anders Ström, styrelseordförande för Unibet Group plc, Stefan Lundborg, styrelsemedlem i Unibet Group plc, Lars Stugemo, CEO och vd för HiQ International, ett IT- och managementkonsultbolag specialiserat på kommunikation och programutveckling, och Reidar Nordby, tidigare ordförande för World Lottery Association samt tidigare vd och CEO för Norsk Tipping, Norges nationella lotteri. Kambis erbjudande Kambis fullständigt hanterade tjänst bygger på fyra värdeskapande pelare: • Maximera kundens livstidsvärde genom fokus på att leverera den mest spännande slutkundsupplevelsen och tillhandahålla system och verktyg för Kambis handlare som underlättar driften av en högkvalitativ produkt i kombination med optimala marginaler. • Kostnadseffektivitet och snabbt marknadsinträde för operatörer genom automatiserad och skalbar drift och produktutveckling. Kambis filosofi är att alla kunder ska dela och dra nytta av alla resurser. • Differentiering och kontroll för operatören. Kambis expertkunskaper om produkten, starka kundbas, skalbarhet och snabba utveckling gör att operatören kan använda sin tid och sina investeringar till varumärkesutveckling och kundvärvning. • Riskhantering och kundinformation. Kambis nytänkande metoder fungerar som stöd till operatörens marginaler och minskar väsentligt risken för finansiell exponering mot oregelbundna spelmönster och bedrägerier. Kambis aktuella kundportfölj Kambis aktuella kundportfölj omfattar Unibet-koncernen, 888 Sports och Suertia (värvade under 2013), Paf, Egasa, Acrismatic, Mediaset Spain, Napoleon Games (Belgien), Betclic Everest Group, Interwetten och Tonybet. Kambi har även genomfört flera licensieringsgranskningar under året och certifierat sina tjänster i Danmark, Belgien, Italien och Estland, och har dessutom licens i Malta, Alderney och Spanien. I och med avtalet som ingicks med 888 Sports 2013 tillhandahåller Kambi nu sina tjänster till tre av de 20 största sportboksleverantörerna i eGaming Reviews ”Power 50” 2013. Lanseringen av 888 Sports utgjorde dessutom den sjätte integreringen av sportboken hos nyligen licensierade operatörer på omreglerade marknader sedan 2012. Under 2013 släppte Kambi 25 produktutvecklingsversioner. De viktigaste tilläggen i produktportföljen var funktioner som möjliggör spel via självbetjäning och detaljhandelsterminaler, tjänster som möjliggör spel på hästkapplöpningar och ytterligare förbättringar i det mobila utbudet tillsammans med väsentliga förbättringar i utbudet för spel innan match och livespel. Kambi erbjuder för närvarande årligen 100 000 livespelsevenemang och 200 000 spelmöjligheter innan match i 65 olika sporter. 21 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Företagets sociala ansvar Inledning av koncernchefen Ve r ksam h ets rapport ETT ÅR FYLLT AV FRAMSTEG Styr n i ng Henrik Tjärnström Koncernchef Socialt ansvar utgör en del av vårt företags-DNA. Vi är fast beslutna att göra det som är rätt för våra spelare, vår personal och alla andra aktörer i vårt samhälle. Kärnan i vår kundcentrerade strategi utgörs av att skydda och ta hand om våra spelare, och vi tar spelarnas säkerhet på största allvar. Det är bra ur ett kommersiellt perspektiv eftersom spelare med goda erfarenheter kommer tillbaka, men det hjälper oss även att positionera oss som ett ansvarsfullt spelföretag. Vi strävar efter att ses som marknadsledare på detta område och bidra till att skapa standarder och alltid leva upp till vårt rykte om rent spel. Vår inställning till företagets sociala ansvar Unibets inställning till företagets sociala ansvar (CSR) är integrerad i hur koncernen verkar och är central för koncernens strategi att sätta spelaren i första rummet. Våra huvudsakliga fokusområden är spelarsäkerhet, minskad miljöpåverkan och att bidra till samhället. Unibet kallar det rent spel, spel i vår miljö och spel i vårt samhälle. Rent spel Ansvarsfullt spelande Unibet är fast beslutet att erbjuda en säker och hjälpsam miljö för kunderna, och denna syn finns djupt integrerad i hur koncernen och dess personal verkar. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut “Vi är fast beslutna att göra det som är rätt för våra spelare, vår personal och alla andra aktörer i vårt samhälle” 22 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Företagets sociala ansvar fortsättning Detta åtagande börjar vid registreringen, där verifieringsrutiner används för att kontrollera såväl kundernas identitet som källan till deras medel i syfte att säkerställa att de stränga EUbestämmelserna för bekämpning av penningtvätt efterlevs. Nolltoleransen gentemot alla typer av bedrägerier genomsyrar personal, processer och system i hela organisationen. Aktiviteten övervakas dygnet runt, alla dagar för att identifiera ovanliga beteendemönster. Alla misstänkta transaktioner rapporteras till relevanta myndigheter och konton stängs vid behov tillfälligt eller permanent. Verifieringen görs kontinuerligt fram till uttagen för att säkerställa att rätt kund får vinstutbetalningen. Det centrala bedrägeriteamet är ett kunnigt specialistteam bestående av personer med vitt skilda bakgrunder, från psykologi till revision, där var och en har godkänts av en spelmyndighet. Unibet försöker även att proaktivt identifiera tecken på problemspelande genom ett eget tidigt varningssystem för spelarsäkerhet, Player Safety - Early Detection System (PS-EDS). Systemet, som baseras på empirisk forskning, har utvecklats under de senaste åren och är i dagens läge branschens mest avancerade och humanistiska system. Det använder sig av ett unikt, heltäckande tillvägagångssätt som fokuserar på individens behov. Akademisk forskning har visat att en mycket låg procentandel spelare upplever problem med spelande, men att åtgärder vid tidiga tecken på problem kan förhindra beroende och hjälpa kunder att reglera sitt spelande. Unibets tidiga varningssystem för spelarsäkerhet, PS-EDS, övervakar viktiga indikatorer och ger korrekta förutsägelser i 85 procent av fallen. När ett potentiellt kundproblem har identifierats används en individanpassad metod, exempelvis genom kundserviceteamet som utbildats för att ge snabb hjälp och vägledning, för att hjälpa kunden att sätta beloppsgränser för insättningar eller egna avstängningsperioder. Alla inom organisationen, från koncernchefen och nedåt, får utbildning inom ansvarsfullt spelande. Personal med kundkontakt får ytterligare utbildning i kommunikation med kunder och högre personal kan få utbildning i motiverande samtal av externa organisationer som är specialiserade på spelberoende. Unibet har redan ett nära samarbete med Gambling Therapy, en global onlinesupport för personer som har påverkats negativt av spel. Unibet och företagets sociala ansvar portering idrap iox d l Ko iljö rm vå i el ad ill n sk a tä m m se pe l ör R es el ts G ra b en rt el i vå samhäll Sp e H å ll b a Företagets sociala ansvar lats tsp be ar Sp a Br Milj öin iti at iv “Unibet försöker identifiera tecken på problemspelande proaktivt genom sina egna system” r Ans v a r s f u ll t s p e l a n d e 23 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 spela i vår miljö spela i vårt samhälle • Fortsätta använda de senaste vetenskapliga rönen som hjälp för att upptäcka potentiellt problematiskt spelbeteende Uppnått • Stödja nationella spelorganisationer Uppnått – huvudfokus har i år legat på organisationer i Nederländerna • Ge spelarna bästa möjliga stödverktyg, såsom insättnings- eller användningsgränser och självavstängning Pågår – framsteg har gjorts och det finns även förslag på, mer avancerade verktyg för ansvarsfullt spelande under nästa år • Intern organisation som säkerställer ett helhetsgrepp på spelarsäkerhet och stöd Uppnått – separata team har samarbetat • Säkerställa maximal kanalisering till lokala licenser för att möjliggöra ett effektivt spelarskydd Pågår – fortlöpande diskussioner med nationella beslutsfattare för att öka medvetenheten om att kanalisering är det enda sättet att möjliggöra en effektiv politik • Främja omreglering som är faktabaserad och följer befintlig spelarefterfrågan och den globala digitala ekonomin Pågår – Kontinuerligt arbete för att bidra positivt till en hållbar politik med hjälp av över 16 års erfarenhet – Kontinuerligt arbete via branschorganisationer för att hitta dialogbaserade lösningar • Vara en aktiv partner i EU:s åtgärdsplan för onlinespel, gentemot både nationella och europeiska aktörer Uppnått – Deltagande i expertsammankomster om konsumentskydd – Kontinuerligt arbete för att bidra positivt till en hållbar politik med hjälp av över 16 års erfarenhet – Kontinuerligt arbete via branschorganisationer för att hitta dialogbaserade lösningar Mål Framsteg • Ersätta all IT-hårdvara vid slutet av dess livslängd med en effektivare motsvarighet Uppnått – Två av våra datacenter har fått installationer med hög densitet och låg energiförbrukning – Pågående byte av IT-hårdvara på kontoren • Använda nya idéer för att minska vårt avtryck Pågår – Vi använder avancerad kylteknik i vårt nya datacenter – Vi har infört en ny uppförandekod för leverantörer för att säkerställa att våra samarbetspartner gör allt de kan för att minska sina koldioxidutsläpp • Använda flera olika kanaler för att informera våra anställda om deras inverkan på miljön och hur den kan minimeras Pågår – kontinuerliga energibesparingskampanjer på alla våra kontor • Minska de totala koldioxidutsläppen årligen fram till 2017 Pågår – koldioxidutsläppen per viktig strategisk anläggning har minskat med 10 procent årligen • Att senast 2017 fullständigt kompensera koldioxidutsläppen från flygresor Pågår – vi söker efter ansvarsfulla kompensationsalternativ som följer vår strategi för socialt ansvar • Förbättra vår rankning i Carbon Disclosure Project under 2013 Uppnått – med 33 procents årlig förbättring av våra redovisningspoäng • Hitta och införa sätt att förbättra kvaliteten och regelbundenheten i vår koldioxidrapportering Pågår – vår nya datainsamlingsprocess för koldioxidrapportering har justerats, och vi kan nu rapportera resor regelbundet Mål Framsteg • Erbjuda möjligheter och stöd till personal som vill använda tid och expertkunskaper för samhällsprojekt Pågår – vi har stött flera samhällsprojekt samt analyserat och talat med olika organisationer och fortsätter att använda oss av möjligheter hos organisationer som passar in i vår övergripande strategi för socialt ansvar • Öka antalet anställda som engagerar sig i insamlingar genom att matcha insamlade medel Uppnått – vår matchning av medel som samlats in av enskilda anställda som utmanar sig själva för goda ändamål under 2013 har ökat • Sträva efter en årlig ökning i personalnöjdheten som mäts i personalenkäterna Uppnått – vi har behållit våra övergripande siffror för medarbetarengagemang på 84 procent (8 procent över jämförelsevärdet) • Främja en hälsosam arbetskultur för alla anställda Pågår – Vi erbjuder våra anställda ett brett utbud av hälsoförmåner och sportklubbar Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Framsteg Styr n i ng Mål Ve r ksam h ets rapport rent spel Sammanfattning av framsteg mot målen under 2013 24 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Företagets sociala ansvar fortsättning “Unibet har för andra året i rad deltagit i Carbon Disclosure Project (CDP) och gjort betydande framsteg med en 33 procents poängökning” Detta gäller även leverantörerna enligt Unibets nya leverantörskod. De måste bekanta sig med Unibets policy för ansvarsfullt spelande och marknadsföringspolicy och säkerställa att den dagliga verksamheten för Unibets räkning utförs inom ramen för policyns andemening och riktlinjer. Unibets leverantörer måste även säkerställa att personalen följer standarden CEN Workshop Agreement CWA 16259 som definierar kontrollåtgärder för ansvarsfullt spelande över Internet. I år har koncernen varit i kontakt med det nederländska justitiedepartementet för att diskutera spellicenspolitik och haft en dialog med andra myndigheter via olika branschorganisationer där man är medlem, inklusive Danish Online Gaming Association, European Gaming and Betting Association (EGBA) och Remote Gambling Association (RGA). Unibets ansträngningar för att minska bedrägerier och korruption ligger även till grund för medlemskapet i European Sports Security Association (ESSA), som man var med och grundade. Unibet anses leda utvecklingen i onlinespelbranschen tack vare sitt fokus på att upptäcka och förebygga problemspel samt tillhandahålla verktyg som hjälper kunderna att behålla kontrollen. De aktuella nomineringarna till eGaming Reviews ”Responsible Gaming Award” och International Gaming Awards visar att detta åtagande uppmärksammas externt. Spel i vår miljö Koldioxidrapportering Eftersom Unibet erbjuder onlinetjänster är utsläppen av växthusgaser (koldioxid) lägre än i traditionella branscher. Unibet är dock medvetet om att koldioxidutsläpp som genereras vid förbränning av fossila bränslen påverkar klimatförändringarna. Denna påverkan medför direkt eller indirekt avsevärda risker för både Unibets verksamhet och kundernas miljö. Främja hållbara bestämmelser för onlineutbudet När allt fler europeiska marknader överväger att reglera onlinemarknaden utgör Unibets åtagande att ligga i framkant för digital säkerhet en allt viktigare tillgång. Tack vare koncernens policyer och förfaranden används redan ett striktare regelverk än vad lagen föreskriver, och Unibet delar proaktivt med sig av sina djupgående kunskaper och sin breda erfarenhet till globala och nationella initiativ. Koncernen anlitar en tredjepart som beräknar koldioxidutsläppen i enlighet med företagsstandard för Greenhouse Gas Protocol. Mängden koldioxid som koncernen har genererat under de senaste två åren fram till den 30 november visas i tabellen nedan. Under året som slutade den 30 november 2013 minskade koncernens koldioxidintensitet med 10 procent per viktig strategisk anläggning. Detta intensitetsförhållande ger ett sammanhang för de ökade koldioxidutsläppen, som är rimliga Året som slutade den 30 november1 2013 2012 62 41 Område 2 – Indirekta koldioxidutsläpp (ton koldioxid) 1 763 1 162 Område 3 – Indirekta koldioxidutsläpp (ton koldioxid) 2 068 1 579 Totala utsläpp (tusen ton koldioxid) 3 893 2 782 4,33 3,48 16,58 14,11 139 155 Område 1 – Direkta koldioxidutsläpp (ton koldioxid) Koldioxidförhållande (ton koldioxid per anställd) Koldioxidförhållande (ton koldioxid per miljon GBP i omsättning) Koldioxidförhållande (ton koldioxid per viktig strategisk anläggning) 1 Obs! För att säkerställa att uppgifter om koldioxid inhämtas korrekt och i tid ligger rapporteringsåret för koldioxid en månad före räkenskapsåret. 25 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Miljöinitiativ Under året har Unibet introducerat en ny leverantörskod som beskriver företagets principer och förväntningar på leverantörer, inte endast med avseende på miljöpåverkan utan även avseende affärsetik, mänskliga rättigheter och spel i samhället. Koldioxidutsläpp Unibet har för andra året i rad deltagit i Carbon Disclosure Project (CDP) och gjort betydande framsteg med en 33 procents poängökning och presterar bättre än genomsnittet för Norden. Nyckeln till att minska koncernens koldioxidutsläpp ligger i att minska energiförbrukningen i datacenter och på driftsställen. Resultatet detta år visar en minskning av koldioxidutsläpp Spel i vårt samhälle En bra arbetsplats Unibet strävar efter att vara en populär arbetsgivare som kan attrahera och behålla den bästa personalen. Detta innebär inte bara konkurrenskraftiga löner och utmärkta villkor, utan även ett rykte om att ha hög affärsetik och arbeta på ett socialt och miljömässigt hållbart sätt. Ett stort engagemang finns för jämställdhet och man följer alla internationella människorättsstandarder. Unibet har behållit en öppen entreprenörskultur och platt organisationsstruktur medan koncernen har vuxit och uppmuntrar till en dialog mellan de anställda. Göra skillnad Personalen uppmuntras att engagera sig i samhället, och bolaget har matchat penninginsamlingar som gjorts av sju personer under året. Koncernen strävar efter att öka engagemanget i linje med koncernens värderingar och ge ytterligare stöd till anställda som använder sin tid och sina expertkunskaper för samhällsprojekt. Koncernen donerar redan kunskap och resurser till behandlingscentrum för spelberoende i Nederländerna och planerar att utöka detta till andra marknader. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Resor utgör ett särskilt fokusområde eftersom Unibets globala närvaro ökar. Kontor finns nu i nio länder, inklusive ett nytt marknadsföringskontor i Belgien som öppnades i år. Alla våra kontor erbjuder möjlighet till videokonferenser, en funktion som används ofta vid interna möten såsom koncerngemensamma månatliga uppdateringar och inskolningsmöten för nyanställda. Unibet söker ständigt efter nya innovativa sätt att minska koldioxidavtrycket. Under året har avancerad kylteknik för datacenter installerats i våra viktigaste datacenter. Styr n i ng Risker som skapas av klimatförändringar omfattar inverkan på hållbarheten i tillhandahållna tjänster i hela vårt stora globala avtryck, avbrott i tillgången till global internetåtkomst och driftsavbrott hos koncernens kommersiella partner. Unibet är medveten om att risker som medföljer klimatförändringar kan minskas om direkta koldioxidutsläpp (från bränsle) och indirekta koldioxidutsläpp (från elektricitet och resor) minimeras. I enlighet med detta har Unibet satt upp målet att minska växthusgasutsläppen varje år fram till 2017 jämfört med referensvärdet, som är året som slutade den 30 november 2012. räknat enligt spelöverskott och per viktig strategisk anläggning eftersom policyn att ersätta IT-utrustning med de mest energieffektiva lösningarna vid slutet av deras livslängd börjar ge effekt. Exempelvis har installationer med hög densitet och låg energiförbrukning gjorts i två av koncernens datacenter. Effekten av detta är en årlig minskning av koldioxidutsläppen på 43 procent per datacenter. Ve r ksam h ets rapport med tanke på verksamhetens tillväxt och ökade avtryck under året. Det är dock viktigt att denna ökning av utsläppen är under kontroll. 26 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Verksamhetsrapport Vår personal “Det är av största vikt för verksamhetens framtida tillväxt att vi kan rekrytera och behålla rätt personer” SÄTTA MÄNNISKAN FRÄMST Upprätthålla konkurrensfördelar Det är av största vikt för verksamhetens framtida tillväxt att vi kan rekrytera och behålla rätt personer, varför koncernens personalstrategi är nära sammankopplad med verksamhetsmålen. Unibets största konkurrensfördel består i att leverera kundcentrerad service i världsklass, och fokus ligger på att säkerställa att alla anställda väljs ut samt utbildas och motiveras med detta i åtanke. Bygga upp en talangfull arbetsstyrka En ny karriärwebbplats har lanserats under året med inriktning på att både attrahera kandidater till specifika lediga tjänster och bygga upp en rekryteringspool inför framtiden. Den kompletteras genom produktionen av en ny rekryteringsvideo som särskilt syftar till att attrahera tekniska talanger. Alla Unibets webbplatser länkar till karriärwebbplatsen och den är väl integrerad i sociala medier så att man kan hålla kontakten om det vid den aktuella tidpunkten inte finns några lediga tjänster som passar personen i fråga. Ansökningar matas igenom direkt till ett nytt internt rekryteringssystem som hjälper chefer och personalteam att effektivt följa och kontrollera processen. Särskilt arbete har lagts på att skapa utmärkta presentations- och inskolningsprocesser för att maximera personalens bidrag från första dagen, med tonvikt på gapet mellan undertecknade arbetsavtal och faktiska startdatum. Ny personal får tillgång till vårt ”Green room”, en webbportal som hjälper dem att börja känna sig som en del i bolaget och påbörja en del av sin obligatoriska regelefterlevnadsutbildning redan innan de börjar. 27 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 VÄRDESÄTTA UTMÄRKTA PRESTATIONER Åldersfördelning Unibets relativt låga genomsnittsålder återspeglar det faktum att koncernen verkar i en ung bransch. 19% 36% 45% Könsfördelning Unibet är fast beslutet att tillämpa jämlikhetsprinciper i frågor som gäller anställning, utbildning och karriärutveckling. KVINNOR 25% 75% Utbildning Ett viktigt mål är att säkerställa att Unibet är en arbetsplats som kan attrahera ny, och hjälpa till att behålla befintlig, kunnig personal. Nationaliteter Unibets personal har unika kvalifikationer för att förstå kunderna och deras behov. SPRÅK SOM TALAS NATIONALITETER 26 43 Även utbildning och utveckling knyts allt närmare Unibets kärnvärden och strategi, särskilt när det kommer till vår kundcentrerade attityd. Oavsett var i organisationen anställda arbetar uppmuntras de att se hur deras funktion bidrar till den övergripande kundupplevelsen, så att alla förstår att ansvaret för detta inte endast ligger på den personal som har kundkontakt. Det faktum att över 20 procent av våra lediga tjänster fylls genom interna omflyttningar är ett bevis på de anställdas möjligheter att gå framåt och utvecklas i sina karriärer inom koncernen. Personalengagemang En omfattande personalenkät skickas till alla anställda varje år, och resultatet följs och analyseras. Årets resultat visar allmänt på stora förbättringar, med särskilda förbättringar i procentandelen som skulle rekommendera Unibet till andra som en bra arbetsgivare. Efter enkäten hölls en rad seminarier för att identifiera områden som kan förbättras. En rad olika områden identifierades, från förbättrad kommunikation mellan olika kontor till förbättringar i resultathanteringsprocessen och i arbetsmiljön. De kontinuerliga förbättringsinitiativen ledde till att Unibet Fallstudie Chefen för kundserviceteamet för Sverige, som är baserad på Maltakontoret, är ett utmärkt exempel på någon som har klättrat på karriärstegen inom Unibet med hjälp av de formella och informella utvecklingsmöjligheter som erbjuds i detta syfte. Han började arbeta hos Unibet som kundservicerepresentant och arbetade sig igenom det omfattande inskolnings- och utbildningspaketet som alla representanter får för att förbereda dem att ge Unibets kunder bästa möjliga service. Utbildningen gav honom en bred bas att stå på. Hans utvecklingsiver uppmärksammades snart, och han gavs tillfälle att utveckla sina sociala färdigheter och stödja andra teammedlemmar. Inom några veckor efter att han utsetts till sin aktuella roll som teamledare erbjöds han att delta i Lifecycle, Unibets skräddarsydda chefsprogram, som gav honom de färdigheter han behövde för att förstå sin nya chefsroll. “Jag är ständigt på jakt efter nya utmaningar och Unibet har gett mig möjlighet att förbättras och växa inom företaget och som person. Den utbildning och utveckling jag har fått ta del av har gett mig möjlighet att öka mina kunskaper och förstå hur jag kan hjälpa människor att samarbeta för att få dem att prestera på bästa sätt.” Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 30% 70% 1 GYMNASIUM ELLER MOTSVARANDE UNIVERSITETSEXAMEN INKLUSIVE DOKTORSEXAMEN i mars 2014 tilldelades utmärkelsen Business Leaders Malta Award. Detta var resultatet av att Unibet gjorde jämföresler med andra ledande företag i Malta och var ett erkännande av att Unibet uppnått nya prestandastandarder för personalhantering i spelbranschen. Styr n i ng MÄN Behålla och utveckla personal Koncernens resultathanteringsprocess har utvecklats och förbättrats för att säkerställa att det finns ett tydligt samband mellan företagets mål och individuella mål. Målen fastställs med hjälp av balanserade styrkort, och bedömningsprocessen identifierar inte endast anställda med framtida ledarskapspotential utan även framtida teknik- och produktrelaterade roller samt andra specialistroller. Utbildnings- och utvecklingsmöjligheter som är särskilt utformade för Unibet är tillgängliga för all personal genom ”Learning4U”, en utlokaliserad utbildningstjänst. Tjänsten erbjuder även högkvalitativ extern utbildning och har enkla bokningsoch godkännandeförfaranden. Ve r ksam h ets rapport >40År <30År 30-40År 28 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Allmänna juridiska förutsättningar Unibet-koncernens kärnverksamhet av vadhållning och andra spel över Internet är föremål för en rad juridiska begränsningar och bestämmelser på de marknader där Unibet har kommersiella intressen och fokus. Lejonparten av Unibets intäkter härrör från marknader belägna inom Europeiska unionen (EU). Unibet är etablerat i EU och har licens att bedriva spelverksamhet i en rad olika medlemsstater, inklusive Malta, Italien, Frankrike, Danmark och Belgien. År 2013 beviljades Unibet även licenser i det tyska förbundslandet SchleswigHolstein och i Estland. Unibet verkar även under en australisk spellicens och står under tillsyn av Northern Territory Racing Commission i Australien. Omregleringstrenden i spel- och vadhållningsbranschen fortsätter i de enskilda EU-medlemsstaterna, vilket gör det möjligt för Unibet att erbjuda ett lokalt ”dot country”-alternativ. Unibet anser dock att det finns en risk att den fragmentering av den europeiska marknaden som uppstått är negativ för den digitala kundupplevelsen vilket kan driva spelarna till den oreglerade branschen utanför EU. Nationella myndigheters utmaning består i att utforma det nationella regelverket så att det skyddar konsumenterna genom att kanalisera dem till säkra och attraktiva lokala onlineprodukter. Ett hållbart regelverk som är baserat på konsumentval och den faktiska verkligheten på marknaden är nyckeln till att nå detta mål. Begränsningar enligt spellagarna i enskilda medlemsstater kan dessutom påverka grundläggande rättigheter inom EU såsom fri rörlighet för varor, kapital och tjänster, etableringsrätten samt rätten att konsumera, tillhandahålla och marknadsföra tjänster över gränserna och kan därmed strida mot tvingande EUlagstiftning. Det enda undantaget som har godkänts av Europeiska unionens domstol (EU-domstolen) är i fall då en medlemsstat kan visa att en begränsning är icke-diskriminerande, nödvändig och proportionerlig. Medlemsstaten måste dessutom visa att begränsningen ligger i allmänhetens intresse, t.ex. för att på ett konsekvent sätt skydda konsumenter och/eller förebygga brott Den årliga dagen för ansvarsfullt spelande (Responsible Gaming Day) i Bryssel för samman europeiska och nationella tjänstemän, myndigheter, experter och akademiker samt intressenter som representerar ett brett spektrum av den europeiska spelbranschen och spelarrepresentanter. och att begränsningen är lämplig för att uppnå de uppsatta målen. Slutligen har EU-domstolen fastställt i ett flertal domar, exempelvis i ärendena Rainone och Biasci (C-660/11 och C-8/12) från september 2013, att medlemsstaterna måste se till att aktuella licensvillkor och licensieringsprocesser är transparenta, precisa och icke-diskriminerande. Som ett första steg mot en effektiv och gemensam hållning till onlinespel inom EU välkomnade Unibet år 2012 Europeiska kommissionens grönbok om onlinespel och den efterföljande åtgärdsplanen för onlinespel. Unibet noterar att kommissionen under 2013 åter har tagit upp vissa överträdelseärenden, och till följd av detta den 20 november 2013 skickat två motiverade yttranden (det sista steget innan ett fall tas till EUdomstolen) till Sverige. Nya ärenden har även formellt öppnats genom formella underrättelser till andra medlemsstater. Ytterligare överträdelseärenden förblir öppna, inklusive de som rör Tyskland, Nederländerna, Grekland och Ungern. Samtidigt tog kommissionen dock det högst tveksamma beslutet att avsluta det gamla överträdelseärendet mot Finland. Unibet ser fram emot andra initiativ från kommissionens åtgärdsplan under 2014, i synnerhet de rekommendationer till medlemsstaterna om ansvarsfullt spelande och marknadsföring som borde färdigställas i början av det nya året. Trots den pågående utvecklingen inom EU kvarstår risken att nationella domstolar i medlemsstater dömer till nackdel för Unibet och/eller att nationella beslutsfattare antar nya lagar som strider mot EU-rätten. Beroende på rådgivningen i varje enskilt fall förväntar sig Unibet att överklaga eventuella ogynnsamma domar till högre instanser för att där åberopa överordnade principer från den europeiska lagstiftningen. Av denna anledning har Unibet inte några avsättningar i sin balansräkning för eventuella ogynnsamma domstolsutslag i detta avseende. Unibets bedömning av de juridiska förutsättningar som bolaget verkar under på vissa viktiga europeiska marknader beskrivs land för land på nästa sida. Med tanke på rättsläget i USA vill Unibet betona att gällande policy och praxis förblir att inte ta emot betalande kunder med hemvist i USA. 29 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 År 2010 antog och införde Norge lagstiftning om betalningsblockering för att begränsa gränsöverskridande betalningar för spel. Unibet bedömer att åtgärden strider mot Norges skyldigheter enligt frihandelsåtaganden samt är oproportionerlig, kontraproduktiv och ineffektiv. Norge är delvis föremål för EU-bestämmelser enligt EES-avtalet som trädde i kraft den 1 januari 1994. Under året nådde Unibet en uppgörelse med Stichting de Nationale Sporttotalisator, De Lotto. Myndigheterna i Baden-Württemberg försöker verkställa bestämmelser i det tidigare statsfördraget om lotterier mot vissa juridiska personer inom Unibet. Unibet har belagts med allmänna förbud och två viten om 10 000 EUR vardera. Unibets överklagan mot förbuden avslogs 2012. Unibet har överklagat och den högsta förvaltningsdomstolen har beslutat att skjuta upp ärendet i väntan på dom från EU-domstolen i det ovannämnda förhandsavgörandet. Frankrike Unibet verkar under tre licenser från den franska spelmyndigheten (ARJEL) som gäller sportspel, hästspel och poker. Brottmålet mot Unibets tidigare koncernchef pågår fortfarande, liksom vissa ärenden som gäller immateriella rättigheter och sport. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Nederländerna Unibet stöder den nederländska regeringens åtagande att omreglera spelmarknaden genom nationell lagstiftning. Unibet fortsätter att kommunicera med relevanta aktörer för att på ett konstruktivt sätt bidra till denna process. Tyskland Förbundslandet Schleswig-Holstein och de 15 övriga förbundsländerna har använt sig av två olika regleringsmodeller, vilket har gett upphov till en begäran om förhandsavgörande från EU-domstolen där den övergripande enhetligheten i den tyska lagstiftningen, och därmed dess överensstämmelse med EU-rätten, ifrågasätts. Unibet har beviljats licens i Schleswig-Holstein och är mitt i ansökningsprocessen för att få en av de 15 licenser som ska delas ut enligt statsfördraget. Unibet betalar federal vadhållningsskatt. Styr n i ng Debatten om en omreglering av den svenska spellagstiftningen har pågått under en längre tid. Finansmarknadsministern gjorde dock ett uttalande i juni 2013 där han uppgav att tonvikten under de kommande två åren kommer att ligga på utvärdering av olika alternativ och analys av andra länders bestämmelser. Beroende på utgången i riksdagsvalet 2014 finner Unibet det osannolikt att ny lagstiftning kommer att träda i kraft före 2017 trots kommissionens hot att ta Sverige till EU-domstolen på grund av den inkonsekventa nuvarande lagstiftningen och bristen på strikt statlig kontroll över monopolverksamheten Svenska Spel. Unibet följer utvecklingen noga och är en av grundarna till Branschföreningen för OnlineSpel (BOS). Syftet är att skapa en dialog med alla intressenter och använda erfarenheter från andra länder för att bidra positivt till den nationella debatten. Norge Efter stortingsvalet i september 2013 angav den nya koalitionsregeringen i sitt regeringsprogram att möjligheterna att omreglera den norska spelmarknaden kommer att undersökas. Unibet vill dela med sig av sina erfarenheter av omregleringar i andra länder, framför allt avseende det faktum att den digitala marknadens konsumentefterfrågan utgör förutsättningen för att kanalisera kunderna till det lokala utbudet och därmed få ett fungerande regelverk. Betydande förändringar i den aktuella spelpolicyn ligger dock sannolikt tre till fem år framåt i tiden. Ve r ksam h ets rapport Sverige Tvisten mot AB Trav och Galopp (ATG) avslutades den 7 januari 2013 efter att Unibet vunnit i Svea hovrätt och Högsta domstolen beslutat att inte bevilja prövningstillstånd. ATG inledde 2007 rättsprocessen mot Unibet och krävde 325 miljoner SEK i skadestånd för ett påstått intrång i deras sportdatabas. 30 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Aktier och aktiekapital Aktieägarinformation Det emitterade aktiekapitalet för Unibet Group plc uppgick per den 31 december 2013 till 28 283 122 stamaktier med ett nominellt värde av 0,005 GBP per aktie. Alla stamaktier medför lika rösträtt och rätt till del i koncernens tillgångar och vinster. Börsnotering av svenska depåbevis Unibet Group plc är noterat på NASDAQ OMX Stockholm genom svenska depåbevis utfärdade av Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ). Ett svenskt depåbevis motsvarar en stamaktie. De svenska depåbevisen noterades på Stockholmsbörsens O-lista den 8 juni 2004. De har sedan den 2 oktober 2006 varit noterade i Mid Cap-delen av NASDAQ OMX Stockholms Nordiska Lista. Kortnamnet är UNIB SDB och ISIN-koden är SE0001 835588. Unibet har ett likviditetsgarantiavtal med Carnegie Bank AB. Utdelning för 2013 Styrelsen har föreslagit att en utdelning på 1,100 (2012: 0,700) GBP per aktie/ svenskt depåbevis, vilket motsvarar ungefär 11,70 (2012: 7,11) SEK med växelkursen 10,64 GBP/SEK den 10 februari 2014, betalas till innehavare av stamaktier och svenska depåbevis. Om utdelningen godkänns av årsstämman sker utbetalningen den 28 maj 2014 och uppgår till totalt 30,8 (2012: 19,6) miljoner GBP, vilket utgör omkring 75 procent av koncernens fria kassaflöde för 2013. Styrelsen har granskat det föreslagna likviditetsbehovet för 2014 och föreslår att utdelningen detta år ökas till över 50 procent av det fria kassaflödet. Detta föreslås i enlighet med utdelningspolicyns princip om att dela ut överskottsmedel. Ingen utdelning betalas på de aktier eller svenska depåbevis som innehas av bolaget till följd av aktieåterköpsprogrammet (2012: noll). Aktieåterköpsprogram På årsstämmorna 2007 till 2013 godkände aktieägarna ett aktieåterköpsprogram som gav styrelsen befogenhet att köpa 0,005 GBP stamaktier/svenska depåbevis för till bolaget. Det maximala antalet aktier/ svenska depåbevis som kunde köpas enligt 2013 års beslut var 2 827 626, i linje med aktieåterköpsprogrammets villkor om att antalet inte får överstiga 10 procent av det totala antalet aktier som emitterats av bolaget vid tidpunkten för godkännandet. Inom ramen för detta beslut köpte bolaget 297 900 aktier/svenska depåbevis under 2007 och 387 717 under 2011. Under 2012 fanns inget aktieåterköpsprogram. Under 2013 såldes 96 635 av de aktier/svenska depåbevis som bolaget innehade i samband med bolagets aktieoptionsprogram (2012: 233 125). Antalet utestående aktier den 31 december 2013 var 28 283 Kursutveckling Unibets svenska depåbevis stängde året på 310,50 SEK efter att ha inlett på 207,50 SEK. Årets högsta kurs var 320 SEK och den lägsta var 206,50 SEK. Per den 31 december 2013 låg börsvärdet för Unibet Group plc på omkring 8,8 miljarder SEK (823 miljoner GBP). Handelsvolymer År 2013 genomfördes 71 610 handelstransaktioner i Unibet till ett totalt värde på 4,1 miljarder SEK. Utdelningspolicy Mer information om utdelningspolicyn finns i förvaltningsberättelsen på sidan 38. 122, av vilka 246 832 innehas av bolaget. Detta utgör 0,9 procent av det totala antalet aktier. Styrelsen kan antingen makulera aktierna (vilket kräver ytterligare godkännande från aktieägarna), använda dem som betalning vid förvärv eller erbjuda dem till anställda enligt ett aktieoptionsprogram. Uppgifter om aktieägarna Den 28 februari 2014 hade Unibetkoncernen 5 238 innehavare av svenska depåbevis. Den 28 februari 2014 stod koncernens 14 största ägare för 65,7 procent av kapital och rösträtter enligt beskrivningen på följande sida. Dialog med kapitalmarknaderna Tonvikten i Unibets policy för investerarrelationer ligger på att föra en dialog med representanter från kapitalmarknaderna i syfte att öka intresset för Unibets aktier/ svenska depåbevis bland befintliga och framtida investerare, genom relevant och uppdaterad information vid lämpliga tidpunkter. Investerarna får tydlig information om koncernens verksamhet i syfte att öka aktieägarvärdet. Unibet strävar efter att säkerställa att kapitalmarknaderna har god tillgång till sådan information, främst genom presentationer i Stockholm och London samt presentationsresor i andra europeiska länder liksom i Australien och USA. Unibets företagswebbplats www.unibetgroupplc.com erbjuder investerarna uppdaterad information om koncernens finansiella utveckling, börsdata, finanskalender och information om bolaget. Aktiekapitalets utveckling Följande tabell visar utvecklingen hos bolagets aktiekapital sedan koncernens omorganisation den 1 november 2006: Transaktion År Emissionskurs Förändring i antalet stamaktier Totalt antal stamaktier Nominellt värde per aktie, GBP Ökning av aktiekapital, GBP Aktiekapital, GBP Emitterat vid koncernens omorganisation 2006 – 21 841 092 28 241 092 0,005 109 205,46 141 205,46 Utnyttjande av aktieoptioner 2009 12,16 16 946 28 258 038 0,005 84,73 141 290,19 Utnyttjande av aktieoptioner 2012 13,99 10 000 28 268 038 0,005 50,00 141 340,19 Utnyttjande av aktieoptioner 2012 14,59 750 28 268 788 0,005 3,75 141 343,94 Utnyttjande av aktieoptioner 2012 14,05 478 28 269 266 0,005 2,39 141 346,33 Utnyttjande av aktieoptioner 2012 13,99 7 000 28 276 266 0,005 35,00 141 381,33 Utnyttjande av aktieoptioner 2013 12,72 6 856 28 283 122 0,005 34,28 141 415,61 31 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Analys av aktieinnehav den 28 februari 2014 Ägarfördelning den 28 februari 2014 Källa: Euroclear Sweden, Källa: Euroclear Sweden. Andel av aktiekapital/ röster, % Ackumulerat, % Anders Ström via bolag 2 850 000 10,1 Nordea Fonder 2 391 836 8,5 Swedbank Robur Fonder 2 179 393 Catella Fondförvaltning 2 048 355 Handelsbanken Fonder Skandia Liv Innehav Antal aktieägare Antal aktier eller svenska depåbevis Aktiekapital/ röster, % 10,1 1–500 4 436 545 330 2 18,5 501–1 000 332 265 522 1 7,7 26,2 1 001–10.000 327 1 106 633 4 7,2 33,5 10 001–250.000 117 7 050 666 25 1 709 613 6,0 39,5 250.001– 26 19 314 971 68 1 287 461 4,6 44,1 Totalt 5 238 28 283 122 100 Lannebo Fonder 1 207 767 4,3 48,3 SEB Fonder 1 022 158 3,6 52,0 Columbia Acorn 977 583 3,5 55,4 Andra AP-fonden 960 368 3,4 58,8 Organisationens typ/namn Länsförsäkringar fondförvaltning 738 987 2,6 61,4 Svenska finansinstitut Ägarstruktur den 28 februari 2014 Källa: Euroclear Sweden. Procentandel, % 39 Peter Lindell via bolag 500 000 1,8 63,2 Andra svenska finansiella organisationer Fjärde AP-fonden 486 970 1,7 64,9 Andra svenska juridiska personer Unibet Group plc1 246 832 0,9 65,8 Icke-svenska ägare Tredje AP-fonden 216 859 0,8 66,6 Svenska naturaliserade personer 100,0 9 458 940 33,4 Totalt 28 283 122 100,0 6 6 45 4 Totalt 100 1 Som resultat av aktieåterköpsprogram. Styr n i ng Övriga Ve r ksam h ets rapport Aktieägare Antal aktier eller svenska depåbevis Unibets kapitalmarknadsaktiviteter: • Arrangerar kvartalsvisa möten, webbsändningar och telefonkonferenser för analytiker, investerare och finansmedier. • Deltar i branschseminarier och konferenser. • Tillgängliggör webbsändningar efter varje kvartalspresentation. 500 400 300 UNIB SDB Total aktieavkastning (TSR) (Inklusive leverans) OMX Stockholm Price Index OMX Stockholm Growth Index Handlad volym (Tusental) 200 8 000 6 000 4 000 2 000 30 2004 2006 2007 Åttaårsöversikt 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 Eget kapital per aktie, GBP 7,046 6,329 6,301 5,018 4,343 3,565 3,384 3,290 Eget kapital per aktie efter full utspädning, GBP 6,904 6,282 5,625 5,016 4,333 3,565 3,376 3,248 EBITDA per aktie, GBP 2,267 1,882 1,718 1,561 1,498 1,657 0,922 1,125 Resultat per aktie, GBP 1,434 1,132 1,270 1,154 0,957 0,314 0,665 1,344 Resultat per aktie efter full utspädning, GBP 1,415 1,128 1,270 1,153 0,956 0,312 0,659 1,342 Nettokassa per aktie, GBP 0,783 0,578 0,506 0,400 0,406 0,994 1,047 0,458 Kassaflöde per aktie, GBP 0,18 0,32 0,17 0,03 -0,43 -0,41 0,59 0,50 11,701 7,11 6,09 4,48 7,68 2,75 6,00 5,50 Antal aktier vid årets slut efter full utspädning Utdelning per aktie, SEK 24 21 26 26 29,3 37,2 10,9 31,0 Avkastning på totalt genomsnittligt eget kapital, % 68 64 68 65 58 45 45,1 70,8 Soliditet, % 28 283 122 28 276 266 28 258 038 28 258 038 28 258 038 28 241 092 28 241 092 28 241 092 Antal aktier vid årets slut 28 865 510 28 488 442 28 292 637 28 268 771 28 322 407 28 241 092 28 308 080 28 612 088 Genomsnittligt antal aktier 27 959 892 27 897 651 27 920 660 28 062 245 27 955 464 27 946 192 28 096 472 28 197 870 Genomsnittligt antal aktier efter full utspädning 28 330 762 28 013 581 27 920 660 28 088 435 27 989 238 28 091 206 28 355 999 28 236 388 1Föreslaget. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 10 000 100 32 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Styrelse Unibets styrelse består av svenska, samt en brittisk och en amerikansk, medborgare Unibets styrelse består av ett erfaret team som tillämpar en hög standard för bolagsstyrning vid förvaltning av koncernen och i sitt ansvar gentemot aktieägarna. Unibet har tre beslutsfattande organ inom en hierarkisk struktur: årsstämman, styrelsen och koncernchefen. Årsstämman är bolagets högsta beslutsfattande organ och ett forum där aktieägarna kan utöva sitt inflytande. Årsstämman kan fatta beslut i alla frågor som rör bolaget som inte uttryckligen faller inom ramen för en behörighet hos ett annat organ. Årsstämman har med andra ord en överordnad roll gentemot styrelsen och koncernchefen. Valberedningens huvuduppgifter består av att ge årsstämman förslag på beslut i val- och ersättningsfrågor samt procedurfrågor inför utnämnandet av efterföljande års valberedning. Oavsett hur de utses ska valberedningens medlemmar främja alla aktieägares intressen. Medlemmarna får inte avslöja innehållet i och detaljuppgifter om nomineringsdiskussionerna. Unibet Group plc är grundat och registrerat i Malta men noterat på NASDAQ OMX Stockholm och har därför beslutat att tillämpa principerna i Svensk kod för bolagsstyrning. I koden anges att en majoritet av styrelseledamöterna ska vara oberoende av bolaget och dess ledning. Unibets styrelse består helt av externa styrelseledamöter, av vilka en majoritet är oberoende. Revisionskommittén ger styrelsen råd och rekommendationer i frågor som gäller t.ex. finansiell rapportering, interna kontroller, riskhantering och val av revisorer. Kommitténs roll beskrivs i kommitténs skriftliga riktlinjer. Ersättningskommittén överväger och utvärderar ersättningarna till högre chefer och andra viktiga anställda, och ger rekommendationer till styrelsen. Bolagsstyrningsmodell Koncernchefen och ledningsgruppen samordnar Unibets verksamhet genom två huvudsakliga organ, prioritetsrådet (Enterprise Priority Council, EPC) och strategigranskningsgruppen (Strategy Review Group). Prioritetsrådet sammanträder vanligen månatligen och sammanför intressenter från koncernens hela verksamhet och alla kontor för att säkerställa att prioriteringarna och resursfördelningen för operativa projekt följer strategin som fastställts av styrelsen. Prioritetsrådet består av elva högre befattningshavare, av vilka fyra är kvinnor. Strategigranskningsgruppen sammanträder två gånger om året för att granska utvecklingen av tvärfunktionella strategiska projekt i förhållande till målsättningar fastställda av styrelsen. Bolagets auktoriserade revisor utses av årsstämman för att granska bolagets årsredovisning och redovisningspraxis. Revisorerna presenterar sin årliga revisionsberättelse för aktieägarna under årsstämman. Unibets styrelsestruktur Ägare Styrelsens kommittéstruktur Årsstämma Styrelse Koncernchef Oberoende revisorer Valberedning Revisionskommitté Ersättningskommitté Anders Ström Nigel Cooper Peter Boggs Kristofer Arwin Stefan Lundborg 33 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Anders Ström Styrelseordförande och ordförande i valberedningen Innehav 2 850 000 svenska depåbevis i Unibet (via företag) Svensk medborgare. Född 1970. Styrelseledamot sedan 2008. Civilekonomexamen från Stockholms universitet. Arwin är medgrundare till den webbaserade recensionslösningen TestFreaks, där han var CEO mellan 2006 och 2013. Idag är Arwin styrelseordförande i TestFreaks. Arwin är även grundare till prisjämförelsewebbplatsen Pricerunner, där han var CEO mellan 1999 och 2005. År 2004 sålde han Pricerunner till det NASDAQ-noterade företaget ValueClick. Arwin är styrelseledamot i de börsnoterade företagen Addnode Group och Alertsec AB. Innehav 500 svenska depåbevis i Unibet Innehav Svensk medborgare. Född 1954. Styrelseledamot sedan 2003. Civilingenjörsexamen från Tekniska högskolan vid Linköpings universitet. Partner och styrelseordförande i Rite Venture. Andra viktiga styrelseuppdrag: Acervo AB, Allt för Föräldrar AB, Packetfront Software Solutions AB, Storevision AB och Verkkokauppa.com Oy. Tidigare uppdrag omfattar bl.a. Djurgården Fotboll AB, Accelerator AB, Nordic Edge AB, Springtime AB, Syntetich MR AB, Add-Bio AB, Nebula Oy och Svenska Riskkapitalföreningen. Innehav 500 000 svenska depåbevis i Unibet (via företag) 13 100 svenska depåbevis i Unibet Nigel Cooper Vice styrelseordförande och ordförande i revisionskommittén Brittisk medborgare. Född 1949. Styrelseledamot sedan 2010. Medlem av Institute of Chartered Accountants in England and Wales. Cooper har 33 års erfarenhet av revisorsyrket, varav 21 år som partner i KPMG i Milano och London med specialisering på klienter inom reklam, media och teknik. Efter att Cooper lämnade KPMG i september 2005 värvades han som extern styrelseledamot och ordförande för revisionskommittén i den webbaserade fastighetsportalen Rightmove Plc före bolagets börsintroduktion på Londonbörsen år 2006. I maj 2008 valdes han till styrelsen för den svenska NASDAQ OMX Nordicnoterade gratistidningskoncernen Metro International som oberoende extern styrelseledamot och ordförande för revisionskommittén. Han lämnade styrelsen för Rightmove i mars 2009. Han lämnade Metros styrelse i januari 2012 efter företagets avnotering från börsen. Cooper utsågs till oberoende extern styrelseledamot i styrelsen för Parmalat Spa i juni 2011 och till styrelsen för Impregilo i maj 2012. Båda företagen är noterade på den italienska börsen. Efter övertaganden lämnade Cooper båda företagen under 2012. Stefan Lundborg Styrelseledamot och ordförande i ersättningskommittén Svensk medborgare. Född 1965. Styrelseledamot sedan 2010. Lundborg har en bakgrund inom private banking, affärsutveckling och entreprenörsföretag. Han har varit vd för Stockholms Travsällskap och har bred erfarenhet av internationella spel. Innehav 27 000 svenska depåbevis i Unibet Henrik Tjärnström Koncernchef Svensk medborgare. Född 1970. Civilingenjörsexamen från Tekniska högskolan vid Linköpings universitet. Finanschef vid Skanska Infrastructure Development AB 2001–2008. Ledamot i Unibets styrelse 2003–2008. Finanschef för Unibet 2008–2010. Innehav 49 176 svenska depåbevis i Unibet, 187 224 aktieoptioner och 4 649 prestationsaktierätter. Innehav 4 000 svenska depåbevis i Unibet Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Kristofer Arwin Styrelseledamot och medlem i revisionskommittén Amerikansk medborgare. Född 1948. Styrelseledamot sedan 2002. Fil. kand. i amerikastudier från Washington College, Maryland, USA. Tidigare uppdrag: 1975–1981 vd och operativ chef för det amerikanska politiska lobby- och penninginsamlingsbolaget NDMS Inc, 1981–1985 vd för avdelningen Brown Direct inom den amerikanska marknadsföringsbyrån Earle Palmer Brown Inc., 1985–1991 styrelseledamot i Ogilvy & Mather Direct Plc, London, och 1991– 2002 vd och operativ chef för avdelningen Grey Direct Worldwide inom Grey Worldwide Inc., New York. Peter Lindell Styrelseledamot Styr n i ng Svensk medborgare. Född 1970. Styrelseledamot sedan bolaget bildades. Ström var bolagets grundare år 1997. Efter studier i matematik, statistik och ekonomi vid Karlstads universitet grundade han 1993 Trav- och Sporttjänst. Ström var VD fram till 1997, då han sålde Trav- och Sporttjänst för att grunda Unibet. Ström har haft olika befattningar i Unibet, t.ex. verkställande direktör, koncernchef, affärsutvecklingschef, ordförande och styrelseledamot. Andra viktiga styrelseuppdrag: Whitelines AB, AmBloodstock AB och Anders Ström Investeringsaktiebolag. Peter Boggs Styrelseledamot och medlem i ersättningskommittén Ve r ksam h ets rapport Nedan angivna innehav inkluderar personliga innehav, familjeinnehav och innehav via bolag där ägarintresse finns per den 28 februari 2014. 34 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Bolagsstyrning Unibet-koncernens moderbolag Unibet Group plc är registrerat i Malta och noterat på NASDAQ OMX Stockholm genom svenska depåbevis utfärdade av Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ). Utländska bolag vars aktier eller depåbevis upptas för handel på en reglerad marknad i Sverige måste följa antingen Svensk kod för bolagsstyrning, koden som gäller i det land där bolaget har sitt säte eller koden i det land där aktierna är primärnoterade. Om bolaget inte använder den svenska koden måste en beskrivning av i vilka väsentliga avseenden bolagets förvaltning avviker från den svenska koden bifogas. Styrelsen Unibets styrelse och ledning är strukturerade enligt det europeiska tvånivåsystemet med en koncernchef (CEO) som lyder under styrelsen, som i sin tur väljs på årsstämman. enlighet med punkt 4.4 i koden utgör oberoende externa styrelseledamöter. Anders Ström är styrelseordförande och har även innehaft ytterligare ansvar som ordförande för Kambis rådgivande kommitté under 2013. Följande styrelseledamöter, som valdes på årsstämman den 14 maj 2013, har tjänstgjort under året och fortsätter att göra så om inget annat anges: Kortfattade meritförteckningar för styrelse och koncernchef finns på sidan 33. Anders Ström Ordförande Nigel Cooper Extern styrelseledamot och vice ordförande Kristofer Arwin Extern styrelseledamot Styrelsen för Unibet Group plc beslutade att så långt det är praktiskt möjligt tillämpa den svenska koden från och med bolagets första noteringsdag på NASDAQ OMX Stockholm. Peter Boggs Extern styrelseledamot Följande rapport på sidorna 34 till 37 har ej varit föremål för revision. Stefan Lundborg Extern styrelseledamot Peter Lindell Extern styrelseledamot Alla styrelseledamöter ställer upp för omval på kommande årsstämma. Styrelseledamöternas förmåner och ägarintressen anges på sidan 41. Styrelsen för Unibet Group plc är kollektivt ansvarig för koncernens framgång och bolagsstyrning. Målet är att förse koncernen med ett entreprenörsmässigt ledarskap med väl avvägda och effektiva finansiella kontroller som kan användas för att bedöma och hantera risker. Som framgår av sidorna 32 till 33 består styrelsen av ordföranden och fem ledamöter, som alla är oberoende externa styrelseledamöter. Svensk kod för bolagsstyrning understryker den fundamentala vikten av att ha oberoende externa styrelseledamöter för att säkerställa en objektiv balans inom styrelsen, och anger kriterier som ska beaktas vid fastställandet av externa styrelseledamöters oberoende. Styrelsen anser att Kristofer Arwin, Peter Boggs, Nigel Cooper, Peter Lindell och Stefan Lundborg i För att säkerställa styrelsens effektivitet är den sammansatt av personer med olika färdigheter och erfarenheter som lämpar sig för kraven i verksamheten. Styrelsens sammansättning och rekommendationer inför valet av styrelseledamöter sköts av valberedningen, vars uppgifter beskrivs på sidan 36. Styrelsen ansvarar gentemot aktieägarna för koncernens allmänna strategi och ledning. Ett formellt schema anger de frågor som särskilt är vikta för styrelsen och dess kommittéer. Exempel på sådana frågor är beslut om koncernens strategi och ledning, förvärv, avyttringar och samriskbolag, kapitalstruktur, viktiga avtal, bolagsstyrning och koncernövergripande principer. Styrelsen och dess kommittéer sammanträder vanligen varannan månad under hela året. Enskilda styrelseledamöters närvaro vid styrelse- och kommittémöten under året framgår av tabellen på följande sida. Styrelsen följer en fastställd dagordning, som inkluderar att ta del av och ställning till rapporter från koncernchefen (CEO) och finanschefen (CFO) samt från revisionskommittén, valberedningen och ersättningskommittén. När så anses lämpligt delegeras ärenden till revisionskommittén, valberedningen eller ersättningskommittén. Rapporter om kommittéernas arbete inkluderas i denna bolagsstyrningsrapport. 35 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Revisionskommitté Valberedning Ersättningskommitté 4 5 8 4 Kristofer Arwin 4 5 – – Peter Boggs 4 – – 2 Nigel Cooper 4 5 – – Peter Lindell 4 – – 2 Stefan Lundborg 4 – – 4 Anders Ström, ordförande 4 – 8 – Ve r ksam h ets rapport Styrelse Antal sammanträden som hållits Namn Ordföranden säkerställer att styrelsen förses med korrekt och tydlig information vid lämpliga tidpunkter. Styrelseledamöterna uppmuntras att införskaffa information om koncernens verksamhet genom möten med högre chefer. Externa styrelseledamöter får genomgå en inskolningsprocess. I enlighet med punkt 8.1 i koden har styrelsen en procedur för att formellt utvärdera sitt eget och sina kommittéers arbete. Styrelsens och kommittéernas arbete är föremål för styrelsediskussioner som leds av ordföranden i syfte att bedöma effektiviteten i förhållande till vissa prestationskriterier och potentiella risker som kan påverka prestationerna. Styrelsens prestationsutvärderingar har utformats för att säkerställa en balanserad och objektiv granskning av styrelseledamöternas prestationer. Ersättningar och försäkringsavtal för styrelseledamöter och ledande befattningshavare Principer och maximala belopp för styrelseledamöternas arvoden fastställs av årsstämman. En styrelseledamot kan under en kortare tid tillhandahålla konsulttjänster, men endast om detta är mer kostnadseffektivt och bättre än externa alternativ. Alla sådana konsultarvoden redovisas på sidan 41 i årsredovisningen. Ingen av styrelseledamöterna innehar aktieoptioner utfärdade av bolaget. Unibet har tecknat en ansvarsförsäkring för styrelseledamöter och ledande befattningshavare som täcker den personliga ansvarsrisken vid deras tjänsteutövning inom koncernen. Försäkringen täcker skadeståndsanspråk på upp till totalt 2 miljoner GBP. Efter dessa prestationsgranskningar ansvarar ordföranden för att säkerställa att lämpliga åtgärder vidtas. Utvärderingarna ges till valberedningen och har hjälpt till att identifiera prestationsmålsättningar för styrelsen samt individuella åtgärder som exempelvis utbildning. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Styrelseordföranden ansvarar tillsammans med vice styrelseordföranden för att leda styrelsen, upprätta dess dagordning och ta full hänsyn till samtliga styrelseledamöters frågeställningar och angelägenheter, säkerställa en effektiv kommunikation med aktieägarna, ta initiativ till inskolning och utveckling av styrelseledamöter, uppmuntra till ett aktivt engagemang från samtliga styrelseledamöter samt säkerställa att prestationer från enskilda personer, styrelsen i sin helhet och dess olika kommittéer utvärderas minst en gång om året. Bolagssekreteraren ansvarar även för att via ordföranden ge råd till styrelsen i alla frågor som rör bolagets styrning. Styrelseledamöterna uppmuntras att på koncernens bekostnad införskaffa råd eller utbildning från oberoende parter eller experter i den omfattning det förbättrar deras förståelse för koncernen och främjar fullgörandet av deras åtaganden. Styr n i ng Styrelsens arbetsformer Styrelsen har antagit skriftliga instruktioner för koncernchefen. Styrelseordförandens och koncernchefens roller har fastställts skriftligen för att säkerställa en tydlig uppdelning av ansvarsområden vilka har godkänts av styrelsen. Styrelsen ser över strategin och besöker koncernens olika kontor minst en gång per år. Styrelsen har ett kort sammanträde utan koncernchefens eller finanschefens närvaro vid varje styrelsemöte. 36 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Bolagsstyrning fortsättning Revisionskommitténs rapport Revisionskommittén ger styrelsen råd och rekommendationer i frågor som gäller t.ex. finansiell rapportering, interna kontroller, riskhantering och val av revisorer. Kommitténs roll beskrivs i kommitténs skriftliga riktlinjer. Den interna revisionsfunktionen sköts av koncernens riskchef och rapporterar till revisionskommittén. Revisionskommittén fastställer omfattningen för internrevisionens arbete på förhand och erhåller rapporter om slutförda projekt. Styrelsen anser att koncernens interna kontrollsystem och riskhantering, tillsammans med arbetet som utförs av finanschefen, chefsjuristen, riskchefen och Kambis COO, effektivt övervakar, kontrollerar och rapporterar koncernens risker. Kommittén, som sammanträdde fem gånger under året för att granska delårsrapporter med mera, består av två externa styrelseledamöter: Kristofer Arwin och Nigel Cooper. Kommittén leds av Nigel Cooper, en erfaren finansexpert med omfattande kunskaper inom redovisning och finansiering. När så har ansetts nödvändigt har kommittén diskuterat sina förslag med styrelseordföranden, koncernchefen och finanschefen. De externa revisorerna deltog i alla sammanträden. Ledningen ansvarar sedan för att vidta åtgärder utifrån internrevisionens slutsatser och rekommendationer. Valberedningens rapport Valberedningens huvudansvar består i att granska styrelsens struktur, storlek och sammansättning. Valberedningen ansvarar för att identifiera och nominera kandidater till lediga styrelseplatser då sådana uppstår. Valberedningen har skriftliga referensdokument som styr processen då styrelsen ska utses och rekommendationer om detta ska ges till årsstämman. I kommitténs ansvarsområden ingår att kontrollera integriteten i koncernens bokslut samt alla eventuella formella tillkännagivanden om koncernens ekonomiska resultat. Kommittén granskade koncernens bokslut och formella tillkännagivanden om koncernens ekonomiska resultat innan redogörelsen avgavs till styrelsen. I detta arbete har kommittén beaktat redovisningsprinciper, områden som involverar bedömningar eller uppskattningar, rapporteringskrav samt andra frågor som tagits upp av de externa revisorerna. Koncernens riskchef har presenterat formella riskhanteringsrapporter för styrelsen två gånger under året samt vid revisionskommitténs alla möten under året. Kommittén ansvarar även för granskningen av koncernens interna kontrollsystem och riskhantering, och fastställer omfattningen på arbetet som utförs av finanschefen, chefsjuristen, koncernens riskchef samt Kambis Chief Operating Officer (Kambis COO). Kommittén erhåller rapporter från finanschefen och diskuterar resultatet av dem regelbundet med denne. Koncernens riskchef rapporterar till revisionskommittén efter behov. Kommittén anser att kontrollerna och granskningsprocessen, som övervakas av finanschefen, koncernens riskchef och Kambis COO, effektivt övervakar systemen. Kommittén ger rekommendationer till styrelsen i samband med val av externa revisorer. Den ansvarar för övervakningen av de externa revisorernas oberoende och objektivitet samt för fastställandet av ersättningar och omfattningen för icke revisionsrelaterade tjänster. PwC Malta och PwC London har under året rapporterat till kommittén om revisionsstrategin och revisionsarbetets omfattning. Kommittén har granskat PwC:s arbete och de icke revisionsrelaterade ersättningar som betalats till PwC under året. De redovisas i not 4 på sidan 40. Tjänster som inte rör revision, med undantag för råd avseende efterlevnad av skatteregler och rutinmässiga skattefrågor, måste hänvisas till kommittén om kostnaden sannolikt kommer att överstiga en förutbestämd gräns på 50 000 GBP. Arbete vars kostnad ligger under gränsen måste godkännas på förhand av finanschefen. Genom att övervaka och begränsa både typen av och mängden icke revisionsrelaterade tjänster som tillhandahålls av de externa revisorerna försöker kommittén trygga revisorernas objektivitet och oberoende. Kommittén ansvarar även för att säkerställa effektiva visselpipeförfaranden. Valberedningen sammanträdde åtta gånger inför 2014 års årsstämma. På årsstämman den 14 maj 2013 beslutades att valberedningen för 2014 års årsstämma skulle bestå av lägst fyra och högst fem ledamöter varav en ska vara styrelsens ordförande. Valberedningen för 2014 års årsstämma består av ordföranden Anders Ström, Evert Carlsson från Swedbank Robur Fonder, Frank Larsson från Handelsbanken Fonder och Bengt Belfrage från Nordea Fonder. Anders Ström är även styrelseordförande. Ersättningskommitténs rapport Redovisning av styrelseledamöternas ersättningar och ersättningskommitténs verksamhet finns på sidorna 40 till 41. 37 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrelsens rapport om den interna kontrollen av redovisningen för räkenskapsåret 2013 Inledning Enligt maltesisk aktiebolagslag (Companies Act) och Svensk kod för bolagsstyrning ansvarar styrelsen för den interna kontrollen. Denna rapport har sammanställts i enlighet med punkt 7.4 i Svensk kod för bolagsstyrning och begränsas därmed till den interna kontrollen av redovisningen. Rapporten har inte granskats av revisorer och utgör inte en del av det formella bokslutet. Beskrivning a. Kontrollmiljö Styrelseledamöterna har det slutliga ansvaret för det interna kontrollsystemet och för utvärderingen c. Kontrollverksamhet Styrelsen ansvarar för alla aspekter av koncernens kontrollverksamhet. Revisionskommittén hjälper styrelsen att utvärdera de interna kontrollernas effektivitet och ansvarar för att fastslå en strategi för de interna kontrollerna. I detta arbete beaktas de organisatoriska ramarna och rapportmekanismerna inom koncernen samt arbetet som utförs av chefsjuristen och koncernens riskchef. Chefsjuristen och koncernens riskchef arbetar i hela koncernen med att identifiera, övervaka och rapportera koncernens väsentliga finansiella och operativa risker till styrelsen för att säkerställa att Unibet verkar enligt högsta möjliga bolagsstyrningsstandarder enligt vad bolagets intressenter kan vänta sig. d. Information och kommunikation Styrelsen får regelbundna formella rapporter från koncernledningen avseende verksamhetens resultat, inklusive förklaringar av väsentliga variationer jämfört med förväntat resultat och bedömningar av ändringar i verksamhetens riskprofil som kan påverka det interna kontrollsystemet. I synnerhet styrelsen erhåller direkta periodiska rapporter från chefsjuristen och koncernens riskchef. e. Övervakning Ytterligare information om revisionskommitténs verksamhet i relation till övervakningen av Unibets interna kontroller, inklusive införandet av en särskild intern revisionsfunktion och granskning av kvartalsrapporterna finns i revisionskommitténs rapport på sidan 36. För styrelsens räkning Malta den 14 mars 2014 Anders Ström Ordförande och styrelseledamot Nigel Cooper Styrelseledamot Efterlevnad av Svensk kod för bolagsstyrning Unibet följer inte punkt 2.4 i koden eftersom Anders Ström är ordförande i både styrelsen och valberedningen. Aktieägarna beslutade dock vid 2013 års årsstämma att utse valberedningen på detta sätt. Unibet följer inte punkt 7.3 i koden, som anger att revisionskommittén ska bestå av minst tre medlemmar. Unibet anser att revisionskommitténs aktuella sammansättning följer kraven i EU:s åttonde bolagsrättsdirektiv. Ingen separat revisionsrapport för bolagsstyrningen krävs enligt maltesiska bestämmelser eftersom bolagsstyrningsrapporten frivilligt utarbetas enligt principerna i den svenska koden. Med undantag för de punkter som anges ovan anser styrelsen att Svensk kod för bolagsstyrning följs. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Vid årsstämman ges separata beslutsförslag för varje enskild fråga för att säkerställa att alla frågor får nödvändigt utrymme. Kallelse till årsstämman och därtill hörande material läggs upp på koncernens webbplats mellan fyra och sex veckor före stämman. Ytterligare information om koncernens verksamhet samt övrig aktieägarinformation finns på Unibet-koncernens företagswebbplats www.unibetgroupplc.com. b. Riskbedömning Koncernledningen ansvarar för att granska risker och för att identifiera, utvärdera och hantera väsentliga risker som gäller deras respektive verksamhetsområden. Risker granskas och bedöms regelbundet av koncernchefen, finanschefen, chefsjuristen, koncernens riskchef, revisionskommittén och styrelsen. Kontrollernas effektivitet beaktas tillsammans med riskernas omfattning och deras betydelse för de driftsförhållanden som gäller för enskilda områden i verksamheten. Styrelsen beaktar även revisionskommitténs råd, rapporter från externa revisorer och andra relaterade uppgifter den får kännedom om. Styr n i ng Styrelsen får information om aktieägarnas synpunkter och korrespondens. Presentationer av bolaget och dess ekonomi hålls regelbundet för fondförvaltare, aktiemäklare och medier, särskilt i samband med tillkännagivandet av del- och helårsrapporter. Länkar till webbsända presentationer publiceras på koncernens webbplats. Alla aktieägare inbjuds att närvara vid årsstämman där de har möjlighet att ställa frågor till styrelseledamöterna, inklusive styrelsekommittéernas ordföranden. av dess effektivitet. Det interna kontrollsystemet är utformat för att hantera, snarare än eliminera, risken att affärsmålsättningar inte uppfylls. Vid fullföljandet av målsättningarna kan intern kontroll endast ge rimliga, inte absoluta, garantier mot väsentliga felaktigheter eller förluster. Ve r ksam h ets rapport Kommunikation med investerarna I syfte att utveckla en ömsesidig förståelse för målen har chefen för investerarrelationer regelbundet träffat institutionella investerare för att diskutera koncernens offentligt redovisade resultat och dess framtidsstrategi. Institutionella investerare har även haft möjlighet att träffa koncernchefen, finanschefen, linjechefer och andra nyckelpersoner inom koncernen. 38 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Förvaltningsberättelse Styrelsen avger härmed årsredovisning för koncernens verksamhet samt reviderad koncernredovisning och revisionsberättelse för året som avslutades den 31 december 2013. Huvudverksamhet Unibet är ett onlinespelbolag, som med över 8,6 miljoner registrerade kunder världen över den 31 december 2013 är en av de största börsnoterade onlinespeloperatörerna på den europeiska marknaden. Unibet är ett av Europas ledande bolag inom Moneytainment© och verkar på 22 olika språk i över 100 länder. Unibet erbjuder sportspel innan match, livespel, poker, kasino och spel på unibet.com, unibet.it och unibet.dk samt sportspel innan match, livespel, franska hästkapplöpningar och poker på unibet.fr. På unibet.be och unibet. ee erbjuds sportspel innan match, livespel, poker och kasino och på unibet.com.au erbjuds sportspel och kapplöpningar på den australiska marknaden. Även om Unibets kärnmarknader är Europa och Australien riktar sig bolaget till globala marknader, endast undantaget territorier som Unibet konsekvent har blockerat av juridiska skäl såsom USA, Turkiet och liknande marknader. Via varumärket Maria erbjuder Unibet bingo, lotterier, poker, kasino och spel på maria.com och mariacasino.ee samt kasino och poker på mariacasino. dk. Maria.com utgör varumärket riktat till kvinnor i Unibet-familjen. Utöver webbplatsen Maria.com ligger affärssegmentet även bakom ett nätverk av flera bingo- och kasinomärken såsom Bingo.se, Bingo.com, VioletCasino.com och AmorBingo.com. Även om bingo, kasino och spel driver på antalet förvärv och nya kunder, utgör kasino och spel de stora intäktskällorna och står för omkring 70 procent av Marias spelöverskott. Unibet erbjuder även sportbokstjänster enligt business-to-businessmodellen (B2B) via Kambi Sports Solutions, kambi.com. Oavsett om anslutning sker via mobiltelefon, surfplatta eller dator utgör internet den huvudsakliga distributionskanalen för Unibets produkter. Spel kan läggas via Unibets ”dot.com”- och ”dot.country”-webbplatser, mobilappar och andra trådlösa enheter. Unibet-koncernen hanterar i genomsnitt över 9,2 miljoner transaktioner varje dag (inklusive sportspel, kasino och spel) och erbjuder omkring 30 000 spelmöjligheter på stora internationella och lokala sportevenemang varje dag. De huvudsakliga dotterbolag och närstående bolag som påverkat koncernens resultat och nettotillgångar under året anges i not 13 till koncernbokslutet. Resultat och utdelningar Koncernens resultaträkning återfinns på sidan 46 och visar resultatet för året. Resultatet efter skatt uppgick till 40,1 (2012: 31,6) miljoner GBP. Utdelningspolicyn som tillämpas av Unibets styrelse består i att betala utdelning och/eller återköpa aktier för upp till 50 procent av koncernens fria kassaflöde (definierat som kassaflöde i den löpande verksamheten, justerat för ändringar i rörelsekapital, kapitalinvesteringar och skattebetalningar). Utöver den ovan angivna utdelningen, som vanligen ges i form av årliga kontantutdelningar, kan styrelsen även besluta att ge engångsutdelningar eller återköpa aktier om ledningen och styrelsen anser att bolaget har genererat överskottskapital som inte behövs för att finansiera den vanliga verksamheten, förvärv eller andra utvecklingsprojekt i bolaget. Vid fastställandet av såväl reguljära utdelningar som engångsutdelningar beaktar styrelsen det övergripande kassabehovet för att säkerställa att en lämplig kapitalstruktur bibehålls. Utdelning för 2013 Styrelsen föreslår att en utdelning på 1,100 (2012: 0,700) GBP per aktie/ svenskt depåbevis, vilket motsvarar ungefär 11,70 (2012: 7,11) SEK med växelkursen 10,64 GBP/SEK den 10 februari 2014, betalas till innehavare av stamaktier och svenska depåbevis. Om utdelningen godkänns av årsstämman betalas den ut den 28 maj 2014 och uppgår till totalt 30,8 (2012: 19,6) miljoner GBP, vilket utgör omkring 75 procent av koncernens fria kassaflöde för 2013. Styrelsen har gått igenom det föreslagna likviditetsbehovet för 2014 och föreslår att utdelningen detta år ökas till över 50 procent av det fria kassaflödet. Detta föreslås i enlighet med utdelningspolicyns princip om att dela ut överskottsmedel. Ingen utdelning betalas på de aktier eller svenska depåbevis som innehas av bolaget till följd av aktieåterköpsprogrammet. Verksamhetsöversikt En detaljerad ekonomisk översikt finns på sidorna 42 till 45. Närmare uppgifter om nyckeltal finns på sidorna 12 och 13. Ytterligare information om riskhanteringen finns på sidorna 14 till 17 samt i noterna 2C och 2D på sidorna 55 till 56. Viktiga händelser under 2013 Den 16 januari 2013 tecknade Kambi ett avtal om leverans av en komplett sportspelstjänst för både webb och mobil till Suertia Interactiva S.A. för den spanska marknaden. Den 19 mars 2013 tecknade Unibet ett avtal om att förvärva 100 procent av Social Gambling (Channel Islands) Ltd, vars huvudsakliga tillgång är en investering i Bonza Gaming, en av de första utvecklarna som lanserade spel med riktiga pengar på Facebook-plattformen. Förvärvet slutfördes den 10 april 2013. Den 20 maj 2013 tecknade Kambi ett avtal om leverans av en komplett sportspelstjänst för både webb och mobil till 888 Holdings under varumärket 888sport.com. Den 5 juli 2013 lanserades Unibets verksamhet i Estland med en lokal licens på unibet.ee och mariacasino.ee. Hela produktutbudet finns tillgängligt för datorer och mobilplattformar för de estländska kunderna. Den 7 oktober 2013 publicerade Carbon Disclosure Project (CDP) klimatrapporten för 2013 där de 260 största bolagen som är noterade på de nordiska börserna rankades utifrån deras svar på CDP:s begäran om information. Unibet Group plc uppnådde en poäng om 76 D. 39 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Den 19 december 2013 vann en svensk kund 4,1 miljoner EUR i Unibets kasinospel Arabian Nights. Framtidsutsikter Även om styrelsen är medveten om den makroekonomiska situationens potentiella inverkan på Unibets kärnmarknader ser styrelsen med tillförsikt på koncernens verksamhet och ekonomiska utsikter för det kommande året. Styrelsen och deras ägarintressen Följande styrelseledamöter, som valdes på årsstämman den 14 maj 2013, har tjänstgjort under året och fortsätter att göra så om inget annat anges: Ordförande Kristofer Arwin Extern styrelseledamot Peter Boggs Extern styrelseledamot Nigel Cooper Extern styrelseledamot Peter Lindell Extern styrelseledamot Stefan Lundborg Extern styrelseledamot Anders Ström, Kristofer Arwin, Peter Boggs, Nigel Cooper, Peter Lindell och Stefan Lundborg ställer upp för omval vid den kommande årsstämman. Styrelseledamöternas ägarintressen visas på sidan 41. Forskning och utveckling Koncernen aktiverar vissa kostnader i förhållande till utvecklingen av bolagets grundläggande IT-plattform. Under året aktiverade koncernen utvecklingskostnader på 13,8 (2012: 13,9) miljoner GBP och kostnadsförde 15,1 (2012: 14,4) miljoner GBP. Personal Unibet är fast besluten att tillämpa jämlikhetsprinciper på alla aspekter Koncernen är medveten om vikten av att säkerställa att personalen får information om koncernens resultat, verksamhet och framtidsplaner. I avsnittet om företagets sociala ansvar på sidorna 21 till 25 finns en redogörelse över koncernens miljö- och samhällsaktiviteter. Styrelsens ansvar för bokslutet Styrelsen är enligt den maltesiska aktiebolagslagen (Companies Act 1995) skyldig att i slutet av varje räkenskapsår upprätta ett bokslut som ger en sann och rättvisande bild av koncernens verksamhet och resultat för perioden i fråga. Vid upprättandet av bokslutet är styrelsen skyldig att • säkerställa att bokslutet har gjorts upp i enlighet med internationella rapporteringsstandarder (IFRS) som antagits av EU • välja ut och tillämpa lämpliga redovisningsprinciper • göra redovisningsmässiga uppskattningar som under omständigheterna är rimliga • säkerställa att bokslutet utarbetas med ett antagande om fortsatt drift såvida det inte är olämpligt att anta att koncernen kommer att fortsätta sin verksamhet. Koncernbokslutet för Unibet Group plc för året som avslutades den 31 december 2013 ingår i 2013 års Årsredovisning. Årsredovisningen publiceras i tryckt format samt finns tillgänglig på bolagets webbplats. Styrelsen ansvarar för årsredovisningens upprätthållande och integritet på webbplatsen med hänvisning till dess ansvar för kontroller av webbplatsen och dess säkerhet. Åtkomst till information som publiceras på bolagets webbplats finns i andra länder och jurisdiktioner där lagstiftningen avseende upprättandet och spridandet av bokslut kan skilja sig från krav eller praxis i Malta. Utlämnande av uppgifter till revisorerna Så vitt styrelsen vet finns det ingen relevant revisionsinformation (dvs. information som koncernens revisorer behöver i samband med upprättandet av sin rapport) som revisorerna inte känner till, och styrelsen har vidtagit alla åtgärder den bör i egenskap av styrelse för att ta reda på all relevant revisionsinformation och säkerställa att koncernens revisorer känner till den. Oberoende revisorer Revisorerna, PwC Malta och PwC London, har meddelat att de är villiga att fortsätta sina uppdrag. De kommer att föreslås till omval vid årsstämman. För styrelsens räkning Malta den 14 mars 2014 Anders Ström Ordförande och styrelseledamot Nigel Cooper Styrelseledamot Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Anders Ström Unibet följer även alla tillämpliga nationella och internationella lagar som gäller mänskliga rättigheter och arbetstagares rättigheter på de platser där bolaget verkar. Detta omfattar, men är inte begränsat till, minimiålder, minimilön, fackföreningsrättigheter och tvångsarbete samt FN:s deklaration om mänskliga rättigheter, ILO:s deklaration om grundläggande principer och rättigheter i arbetslivet, Riodeklarationen om miljö och utveckling samt FN:s konvention mot korruption och deklaration om mänskliga rättigheter. Styrelsen ansvarar även för att utforma, genomföra och upprätthålla interna kontroller enligt vad den anser nödvändigt för att möjliggöra utarbetandet av ett bokslut som är fritt från väsentliga felaktigheter, oavsett om dessa beror på bedrägeri eller misstag, och som följer Maltas aktiebolagslag från 1995. Den ansvarar även för att skydda koncernens tillgångar och därmed för att vidta rimliga steg för att förhindra och upptäcka bedrägerier och andra oegentligheter. Styr n i ng Viktiga händelser efter årets slut Den 3 februari 2014 tilldelades Unibet den prestigefyllda utmärkelsen ”Online Sportsbook Operator of the Year 2014” vid International Gaming Awards i London. av personalhanteringen, inklusive rekrytering, utbildning och förmåner oavsett kön, civilstatus, könsbytesstatus, funktionsnedsättning, ras, nationellt eller etniskt ursprung, hudfärg, nationalitet, sexuell läggning, religion, trosuppfattning eller ålder hos en anställd och endast beakta individens lämplighet och förmåga samt de krav arbetet ställer. Ve r ksam h ets rapport Detta betyg, som ligger över genomsnittet, utgör en betydande prestation för att vara bara det andra året koncernen deltar och återspeglar bolagets kontinuerliga arbete med socialt ansvar. 40 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Styrning Ersättningskommitténs rapport Ersättningskommittén överväger och utvärderar ersättningarna till högre chefer och andra viktiga anställda och ger rekommendationer till styrelsen. Syftet är att stödja verksamhetens strategiska mål och aktieägarnas intresse genom att göra det möjligt att rekrytera, motivera och behålla viktiga anställda samtidigt som lagar och myndigheters krav följs. Kommitténs rapport, som inte har granskats utom där så anges, återfinns nedan. Kommittén Kommittén sammanträdde fyra gånger under 2013. Peter Lindell fungerade som mötesordförande fram till årsstämman i maj 2013. Vid dessa möten närvarade även Stefan Lundborg, som också ingick i kommittén. Efter årsstämman lämnade Peter Lindell kommittén och ersattes som ordförande av Stefan Lundborg. Peter Boggs blev invald i kommittén efter årsstämman och har deltagit i alla efterföljande sammanträden. Utöver ovanstående formella sammanträden har koncernchefen, finanschefen och personalchefen tillsammans valt att vid särskilda tillfällen ge råd och stöd i ersättningsrelaterade frågor. Vid behov stöds kommittén även av externa rådgivare i specifika projekt. Ersättningspolicy Styrelsens policy är att attrahera, behålla och motivera de bästa cheferna genom att erbjuda konkurrenskraftiga ersättningspaket som kopplas till koncernens ekonomiska och strategiska mål. Ersättningspaketen måste vara rättvisa och rimliga jämfört med företag av liknande storlek, i samma bransch och med liknande internationell räckvidd. Ersättningskomponenterna för chefer utgörs av grundlön, förmåner, prestationslön och långsiktiga incitament. Kommitténs medlemmar har inga personliga intressen i resultatet av sina beslut och beaktar på vederbörligt sätt aktieägarnas intresse och verksamhetens fortsatta ekonomiska och kommersiella hälsa. Ersättningspaket för högre chefer Högre chefer får en grundlön som baseras på befattning, ansvar, prestationer och skicklighet. Grundlönen är ett fast belopp som betalas månatligen och granskas varje år i januari. Förmånerna baseras på kraven i det land där chefen är anställd. Prestationslönen är utformad för att stödja viktiga verksamhetsstrategier och ekonomiska mål och skapar en stark prestationsinriktad miljö. Prestationsmålen revideras årligen och baseras på både kvantitativa och kvalitativa mål. Betalningen görs under förutsättning att bolaget uppnår fastställda ekonomiska mål. De individuella målen är främst kopplade till ekonomiska mål, t.ex. spelöverskott eller EBITDA. Det finns också en del som baseras på prestationer i specifika projekt och verksamhetskritiska processer. Måluppfyllelsen utvärderas årligen. Det potentiella beloppet rörlig ersättning jämfört med grundlönen beror på befattning och situation, men är vanligen mindre än halva grundlönen. Alla rörliga element har en gräns, vilket innebär att de inte kan överskrida ett förutbestämt belopp. Enligt den årliga bonuscykel som tillämpas för koncernchef och andra chefer sker det formella godkännandet och utbetalningen av bonusar vanligen efter att årsredovisningen har publicerats. Ersättningarna som redovisas i tabellen på motstående sida är de ersättningar som betalats under 2013. Deltagandet i långsiktiga incitamentsprogram baseras på befattning i bolaget, prestationer och hemvistland. Tilldelning av aktier har tidigare utförts genom optionsprogram (fram till 2012) och görs från och med 2013 genom ett prestationsrelaterat aktieprogram (Unibet Performance Share Plan). De beviljas enligt villkoren i Unibets prestationsrelaterade aktieprogram. Aktietilldelningen är kopplad till koncernens resultat för att ytterligare sammanföra de högre chefernas och aktieägarnas intressen. De 700 314 aktieoptioner och 31 100 prestationsrelaterade aktier som var utestående den 31 december 2013 kan vanligen endast lösas om innehavaren på lösendatumet är anställd hos Unibet-koncernen. Undantag görs under exceptionella omständigheter. Utveckling under 2013 Införandet av Unibets prestationsrelaterade aktieprogram godkändes på årsstämman 2013. Programmet ersatte Unibets tidigare aktieoptionsprogram och det första beviljandet enligt det nya programmet gjordes i september 2013. Prestationsmåtten i det prestationsbaserade aktieprogrammet är icke-marknadsbaserade med tanken att deltagarnas prestationer i ännu högre grad ska följa bolagets resultat. Tilldelningen enligt programmet är beroende av att Unibet uppnår finansiella resultatmål under tre räkenskapsår, vilket ger en tydligare koppling mellan Unibets resultat och värdet som programmet kan erbjuda. Målen utgörs av bruttobidrag (spelöverskott minus försäljningskostnader och marknadsföringskostnader), fritt kassaflöde per aktie och EBITDA och mäts samlat mellan helåret 2013 och helåret 2015 så att resultatet för varje räkenskapsår är viktigt. Det samlade resultatet jämfört med målen och tilldelade prestationsrelaterade aktier redovisas efter helåret 2015. Koncernen har upprättat ett personligt pensionsprogram som kommer att bli tillgängligt för anställda i Storbritannien från och med januari 2014. Unibet är för första gången 2014 skyldig enligt brittisk lag att införa ett sådant system. Pensionsleverantör är Sterling ISA Managers Limited, en del av Zurich Insurance Group. Styrelsens ersättningar Samtliga styrelseledamöter väljs vid årsstämman. Ersättningen rekommenderas till styrelsen i sin helhet och är beroende av årsstämmans godkännande. Koncernen har inga former av pensionsförmåner eller pensionsprogram för styrelsens medlemmar, och det görs således heller inga inbetalningar för någon av styrelseledamöterna. Styrelseledamöterna har löpande tjänsteavtal utan uppsägningstid. Revisorerna är skyldiga att rapportera om den information som redovisas i följande två avsnitt av denna rapport om ersättningar till styrelseledamöterna. 41 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Stängningskursen för bolagets svenska depåbevis den 31 december 2013 var 310,50 SEK. Den har under året varierat mellan 206,50 och 320 SEK. Arvode/lön Tusental GBP Övrigt1 Tusental GBP Totalt 2013 Tusental GBP Totalt 2012 Tusental GBP 104,3 104,2 208,5 134,6 58,3 – 58,3 50,0 Peter Boggs 45,3 15,0 60,3 44,1 Nigel Cooper 83,3 – 83,3 82,8 Styrelseledamöter Anders Ström, ordförande Kristofer Arwin 42,7 6,2 48,9 47,3 50,3 27,5 77,8 62,3 384,2 152,9 537,1 421,1 Koncernledning 641,3 0,5 641,8 592,4 Koncernledning Henrik Tjärnström, koncernchef 1 223 6 4,8 1 228,4 1 313,3 Totalt 2 249 1 158,2 2 407,3 2 326,8 Styr n i ng Peter Lindell Stefan Lundborg Ve r ksam h ets rapport Totala ersättningar (reviderade) All information om styrelseledamöternas ersättningar och ägarintressen presenteras baserat på kontinuitet från det datum de invaldes i styrelsen för Unibet Group plc. Totala ersättningar för styrelseledamöter och ledning som tjänstgjort under året anges nedan. 1 Övriga ersättningar omfattar ytterligare belopp som har betalats, t.ex. konsultarvoden. Styrelseledamöternas ägarintressen (reviderade) Styrelseledamöternas och koncernledningens ägarintressen i aktier/svenska depåbevis i Unibet Group plc per den 31 december 2013 anges nedan: Stamaktier/svenska depåbevis per den 31 december 2012 Prestationsaktierätter per den 31 december 2013 Aktieoptioner per den 31 december 2013 Aktieoptioner per den 31 december 2012 Styrelseledamöter Kristofer Arwin Peter Boggs 500 500 – – – 13 100 13 100 – – – Nigel Cooper 4 000 3 000 – – – Peter Lindell 500 000 538 570 – – – Stefan Lundborg Anders Ström 27 000 17 000 – – – 2 850 000 2 950 000 – – – 3 394 600 3 522 170 – – – Koncernledning Henrik Tjärnström, koncernchef 49 176 42 000 4 649 187 224 200 937 Koncernledning 17 650 17 850 6 642 146 078 190 162 3 461 426 3 582 020 11 291 333 302 391 099 Totalt Kursutveckling (ej reviderat) På sidan 31 visas ett diagram över kursutvecklingen där den totala aktieägaravkastningen (TSR) för Unibets svenska depåbevis jämförs med OMX Stockholm Price Index, som utgör den lämpligaste grunden för jämförelser eftersom det är indexet där Unibet är noterat. TSR definieras som den avkastning som aktieägarna skulle få om de ägde ett teoretiskt antal aktier och erhöll utdelning på dem under en tidsperiod. Stefan Lundborg Ordförande Ersättningskommittén Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Stamaktier/svenska depåbevis per den 31 december 2013 42 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Koncernbokslut Ekonomisk översikt Unibets bruttovinstmarginal från sportspel (%) Före och efter free bets Sportspel Sportspel Sportspel Sportspel Unibets verksamhet har vuxit kontinuerligt under de senaste fyra räkenskapsåren. Tillväxten har genererats i alla Unibets geografiska marknader och produkter. före free bets för kvartalet efter free bets för kvartalet före free bets för hela året efter free bets för hela året 10 8 6 Presentation av bokslutet Detta bokslut har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder (IFRS) som antagits av EU samt den maltesiska aktiebolagslagen (Companies Act 1995). 4 2 0 Kv1 Kv2 Kv3 Kv4 2010 ÅR Kv1 Kv2 Kv3 2011 Kv4 ÅR Kv1 Kv2 Vinst och operativt kassaflöde före förändringar i rörelsekapital (miljoner GBP) Kv3 Kv4 2012 ÅR Kv1 Kv2 Kv3 2013 Kv4 ÅR Vinst från den löpande verksamheten Operativt kassaflöde före förändringar i rörelsekapital 25 20 15 10 5 0 Kv1 Kv2 Kv3 2010 Kv4 Kv1 Kv2 Kv3 2011 Kv4 Kv1 Kv2 Kv3 2012 Kv4 Kv1 Kv2 Kv3 2013 Kv4 De redovisningsprinciper som använts i det publicerade bokslutet för året som slutade den 31 december 2013 har tillämpats på ett konsekvent sätt. I tillämpliga fall har viss ytterligare information redovisats i enlighet med kraven från NASDAQ OMX Stockholm. Spelöverskott Spelöverskottet från sportspel utgörs av nettot av erhållna spelinsatser och utbetald vinst inom koncernen för räkenskapsåret i fråga, med avdrag för free bets. Free bets är bonuserbjudanden som ges eller tjänas i samband med värvning av kunder. Det totala spelöverskottet 2013 ökade till 234,7 (2012: 84,3) miljoner GBP för helåret. Spelöverskottet för övriga produkter (kasino, poker, bingo och spel) uppgick till 136,1 (2012: 112,8) miljoner GBP för helåret 2013. Livespelen stod för 62,9 (2012: 59,2) procent av omsättningen för sportspel, exklusive free bets, under 2013 och 46,5 (2012: 37,3) procent av spelöverskottet för sportspel, exklusive free bets, under 2013. 43 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 2013 2012 Sportspel Övriga produkter Totalt Sportspel Övriga produkter Norden 44 667 80 899 125 566 37 064 68 219 105 283 Västeuropa 39 402 37 378 76 780 31 594 31 608 63 202 Central-, Öst- och Sydeuropa 8 779 13 049 21 828 7 207 11 290 18 497 Övriga länder 5 830 4 726 10 556 8 480 1 697 10 177 98 678 136 052 234 730 84 345 112 814 197 159 Tusental GBP Totalt Ve r ksam h ets rapport Spelöverskott per marknad och affärssegment Totalt Unibet har delat in sin verksamhet i fyra huvudsakliga geografiska områden: Norden, Västeuropa, Central-, Öst- och Sydeuropa (CES) samt Övriga länder. Bruttomarginal för sportspel Bruttomarginalen för sportspel före match innan free bets år 2013 uppgick till 11,1 (2012: 12,0) procent. Bruttomarginalen för sportspel kan variera från ett kvartal till nästa beroende på resultaten i sportevenemang. Marginalerna jämnas dock ut med tiden. Detta framgår av diagrammet på sidan 42. Försäljningskostnader I försäljningskostnader ingår spelskatter, försäljningsprovisioner och partnerprogram. Spelskatter erläggs i de licensierade jurisdiktionerna Malta, Italien, Frankrike, Danmark, Belgien, Estland och Australien. Spelskatterna i Malta uppgår till olika procentsatser för olika spelprodukter, med ett maximalt belopp per år och tillstånd. Spelskatterna i Italien uppgår till olika procentsatser av spelomsättningen och uppgår i genomsnitt till omkring 4 procent av Av försäljningskostnaderna uppgick den marknadsföringsrelaterade försäljningsprovisionen och partnerkostnaden till 18,4 (2012: 14,4) miljoner GBP för helåret 2013. Konce r n boks lut Bruttomarginalen för sportspel totalt innan free bets år 2013 uppgick till 7,7 (2012: 7,8) procent, och exklusive free bets till 7,0 (2012: 6,9) procent. insatserna. Spelskatterna i Frankrike på sportspel uppgår till 9,3 procent av omsättningen. Spelskatterna i Danmark uppgår till 24 procent av spelöverskottet på sportspel och kasino. Spelskatterna i Belgien uppgår till 11 procent av spelöverskottet på sportspel, kasino och poker. Spelskatterna i Estland uppgår till 5 procent av spelöverskottet på sportspel, kasino och poker. Antigua utgör en licensierad jurisdiktion som inte tar ut spelskatter. Spelskatterna för helåret 2013 uppgick till 16,4 (2012: 11,7) miljoner GBP. Styr n i ng Spelöverskott per marknad och affärssegment Unibets verksamhet är indelad i fyra huvudsakliga geografiska områden: Norden, Västeuropa, Central-, Öst- och Sydeuropa (CES) samt Övriga länder. En analys av spelöverskottet per marknad och affärssegment finns i tabellen ovan. Bruttoresultat Bruttoresultatet för helåret 2013 uppgick till 199,9 (2012: 171,1) miljoner GBP. Marknadsföringskostnader Marknadsföringskostnaderna för helåret 2013 uppgick till 58,3 (2012: 47,6) miljoner GBP. Antalet aktiva kunder under tremånadersperioden som slutade den 31 december 2013 uppgick till 516 799 (2012: 491 958). Antalet aktiva kunder under helåret som slutade 31 december 2013 var 1 039 010, jämfört med 951 718 under föregående år tack vare en stark årlig organisk tillväxt. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 44 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Koncernbokslut Ekonomisk översikt fortsättning Rörelsekostnader De löpande rörelsekostnaderna för helåret 2013 uppgick till 92,6 (2012: 81,1) miljoner GBP. Denna siffra inkluderar avskrivningskostnader för 16,1 (2012: 12,9) miljoner GBP. I avskrivningskostnaderna som redovisas under rörelsekostnader ingår 11,8 miljoner GBP för aktiverade utvecklingskostnader (2012: 9,5) miljoner GBP och 1,0 (2012: 0,9) miljoner GBP för övriga immateriella tillgångar. Ett avskrivningselement finns även inkluderat i poster som påverkar jämförbarheten enligt beskrivningen på nästa sida. De löpande rörelsekostnaderna för helåret uppgick, exklusive avskrivningar, till 76,5 (2012: 68,1) miljoner GBP av vilket 42,8 (2012: 34,9) miljoner GBP utgjorde löner och tillhörande kostnader. Även om rörelsekostnaderna har ökat, har de ökat i en lägre takt i förhållande till ökningen i spelöverskott, vilket belyser vårt fokus på kostnadskontroll som beskrivs i strategiavsnittet. Not 4 i bokslutet på sidan 60 ger en närmare analys av driftskostnaderna inklusive av poster som påverkar de årliga resultatens jämförbarhet. Poster som påverkar jämförbarheten Koncernen definierar poster som påverkar den årliga jämförbarheten som de poster som, på grund av sin storlek eller natur i förhållande till koncernen, bör redovisas separat för att ge en fullständig förståelse av koncernens underliggande finansiella resultat och bidra till jämförbarheten av koncernens resultat mellan olika perioder. Poster som påverkar jämförbarheten 2013 inkluderar en uppgörelse med Stichting de Nationale Sporttotalisator, De Lotto, som resulterade i en engångskostnad på 1,1 miljoner GBP. Avskrivningen av förvärvade tillgångar på 2,8 (2012: 3,2) miljoner GBP för året är kostnaden för förvärvade tillgångar som en del av rörelseförvärv. Detta ingår i koncernens totala avskrivningskostnader som visas i not 11 till koncernbokslutet. Kambi 18,8 (2012: 16,0) miljoner GBP av rörelsekostnaderna för 2013 gäller Kambi Sports Solutions. Av denna kostnad gäller 6,9 (2012: 4,7) miljoner GBP specifikt B2B-verksamheten. Kambis kapitalkostnader under hela året 2013 uppgick till 5,1 (2012: 5,9) miljoner GBP av vilket 2,5 (2012: 3,6) miljoner GBP kan hänföras till B2B-verksamheten. EBITDA och rörelseresultat Resultatet före räntor, skatt och avskrivningar (EBITDA) för helåret 2013 uppgick till 63,4 (2012: 52,5) miljoner GBP. Rörelseresultatet för helåret 2013 uppgick till 44,5 (2012: 35,1) miljoner GBP efter engångsposter. Finansiella kostnader Finansiella kostnader för helåret 2013 uppgick till 1,1 (2012: 1,1) miljoner GBP. Resultat efter skatt Resultat efter skatt för helåret 2013 uppgick till 40,1 (2012: 31,6) miljoner GBP. Utvecklings- och förvärvskostnader för immateriella tillgångar Under helåret 2013 aktiverades utvecklingskostnader på 13,8 (2012: 13,9) miljoner GBP. Kostnader på 2,2 (2012: 1,0) miljoner GBP aktiverades för övriga immateriella tillgångar. Huvudelementen i de aktiverade utvecklingskostnaderna under 2013 utgjordes av licenskrav, dataanalys och datautvinning samt förbättringar i kundupplevelsen inklusive för mobila enheter och utveckling av Kambis verksamhet under perioden. 45 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Goodwill utgör en betydande tillgång på balansräkningen. Goodwillbalansen ökade till följd av förvärvet av företagen i MrBookmaker-koncernen 2005, Maria Holdings-koncernen i december 2007, Guildhall Media Invest 2008, Solfive-koncernen 2011 samt Betchoice Corporation Pty Ltd och verksamhet inklusive vissa drifttillgångar i Bet24 2012. Koncernen fortsätter att uppvisa förmåga att generera starka kassaflöden från löpande verksamhet, varigenom totalt 60,8 (2012: 50,2) miljoner GBP i kontanter genererades från löpande verksamhet under 2013. Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital uppgick till 63,8 (2012: 51,1) miljoner GBP för hela året. Mer information per kvartal visas i diagrammet på sidan 42. I maj 2013 utbetalade Unibet en utdelning på 19,6 miljoner GBP till aktieägarna. Per den 31 december 2013 utnyttjades noll (2012: 13,5) miljoner GBP av den rullande lånekrediten. Lånekrediten är maximalt 50 miljoner EUR och upphör den 16 november 2016 (mer information finns i not 17 på sidan 67). Koncernens förmåga att generera starka kassaflöden från löpande verksamhet ger, tillsammans med möjligheten att utnyttja den rullande lånekrediten, koncernen flexibilitet att beakta olika strategiska möjligheter. Konce r n boks lut Det redovisade värdet för andra immateriella tillgångar minskade med 0,1 miljoner GBP (2012: minskade med 0,1 miljoner GBP). Dessa omräkningsjusteringar har krediterats till omräkningsreserven. Vissa av koncernens anläggningstillgångar avser aktiverade IT-utvecklingskostnader. Övriga anläggningstillgångar inkluderar datormjukvara, datorhårdvara och installationer samt lån till samriskföretaget och investeringen i Bingo.com Limited. Finansiering och kassaflöde Nettokassainflödet för år 2013 uppgick till 5,2 (2012: inflöde 9,0) miljoner GBP, vilket ökade den totala kassabalansen i slutet av 2013 till 54,9 (2012: 49,9) miljoner GBP. Styr n i ng Goodwill och vissa immateriella tillgångar som redovisades i samband med dessa förvärv är denominerade i andra valutor än GBP och har därför omräknats med hjälp av balansdagens valutakurs enligt kraven i IAS 21. Denna omräkningsjustering minskade det redovisade värdet för goodwill med 2,2 miljoner GBP under 2013 (2012: minskade med 0,3 miljoner GBP). Icke likvida omsättningstillgångar i balansräkningen hänför sig endast till andra fordringar, förutbetalningar och skatter. Förändringarna i skattebalanserna i koncernens balansräkning påverkas av tidpunkterna för utdelningsbetalningar inom koncernen. Betydande skulder i balansräkningen inkluderar leverantörsskulder och andra skulder samt kundtillgodohavanden (se not 16 på sidorna 66 och 67). Ve r ksam h ets rapport Balansräkning Unibets starka balansräkning återspeglar både koncernens tillväxt och dess förmåga att hantera rörelsekapitalet. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 46 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Koncernens resultaträkning Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2012 Not Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2013 Spelöverskott 3 234 730 197 159 Spelskatter Övriga försäljningskostnader Bruttoresultat 3 -16 388 -18 448 199 894 -11 725 -14 363 171 071 Marknadsföringskostnader Rörelsekostnader 4 -58 267 -92 579 -47 620 -81 076 49 048 42 375 – – -1 148 -2 825 – – -608 44 467 -1 060 -2 557 – -3 230 -1 181 1 779 -985 35 141 -1 112 92 -150 -1 109 176 -7 43 297 34 201 -3 211 40 086 -2 612 31 589 2013 2012 19 14 24 68 27 0,35 909 1,434 1,415 28 283 122 28 865 510 27 959 892 28 330 762 18 12 21 64 27 0,31 781 1,132 1,128 28 276 266 28 488 442 27 897 651 28 013 581 Tusental GBP 3 4 Resultat före poster som påverkar jämförbarheten Transaktionskostnader hänförliga till fusioner och förvärv Reglering av föregående års spelskatter Reglering av tvist Avskrivning av förvärvade immateriella tillgångar Justering av redovisat värde för avvecklat varumärke Justering av redovisat värde för villkorad köpeskilling Valutakursförlust rörelsekostnader Rörelseresultat 4 Finansiella kostnader Finansiella intäkter Andel av förlust från intressebolag 6 4 4 4 4 4 4 3 7 13 Resultat före skatt Inkomstskatt Resultat efter skatt 8 Alla ovanstående belopp hänför sig till fortgående verksamhet och är helt hänförliga till aktieägarna. Nyckeltal Not Rörelsemarginal % (rörelseresultat/spelöverskott för året) Avkastning på totala tillgångar % (resultat efter skatt/genomsnittet av totala tillgångar för året) Avkastning på genomsnittligt eget kapital % (EBIT/genomsnittligt eget kapital för året) Soliditet % EBITDA-marginal % Nettokassa/EBITDA (rullande tolv månader) Antal anställda vid årets slut Resultat per aktie GBP Resultat per aktie efter full utspädning GBP Antal aktier vid årets slut Antal aktier vid årets slut efter full utspädning Genomsnittligt antal aktier Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 10 10 21 10 10 Utförligare definitioner återfinns på sidan 77. Noterna på sidorna 50 till 74 utgör en väsentlig del av detta bokslut. Koncernens rapport över totalresultatet Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2013 Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2012 Årets resultat 40 086 31 589 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser Summa totalresultat för året -1 919 38 167 360 31 949 Tusental GBP Resultat och summa totalresultat avser fortgående verksamhet och är helt hänförliga till aktieägarna. Omräkningsdifferensen avser främst valutaomräkning för goodwill och förvärvade immateriella tillgångar samt nettoinvesteringen i dotterbolagen enligt valutakursen på balansdagen för varje år. 47 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Koncernens balansräkning Tusental GBP Not 152 633 39 677 1 275 6 830 1 167 – 201 582 14 981 21 274 54 873 91 128 294 484 15 411 13 465 49 878 78 754 280 336 141 74 386 11 981 -42 889 155 664 141 74 299 13 900 -42 889 133 510 199 283 178 961 3 255 1 343 4 598 3 553 763 4 316 – 29 928 32 741 1 979 25 955 90 603 95 201 294 484 13 535 32 052 33 532 1 506 16 434 97 059 101 375 280 336 11 13 12 18 13 Omsättningstillgångar Kundfordringar och andra fordringar Avdragsgill skattefordran Likvida medel 15 27 Summa tillgångar Eget kapital och skulder Kapital och reserver Aktiekapital Överkursfond Omräkningsreserv Övriga avsättningar Balanserad vinst eller förlust 21 21 21 21 Summa eget kapital som är hänförligt till ägarna Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 19 18 Kortfristiga skulder Lån Leverantörsskulder och andra skulder Kundtillgodohavanden Uppskjutna intäkter Skatteskulder 17 16 16 14 Summa skulder Summa eget kapital och skulder Den officiella stängningsväxelkurs som är tillämplig mellan redovisningsvalutan och euro utfärdad av Europeiska centralbanken per den 31 december 2013 var 1,199 (2012: 1,225). Noterna på sidorna 50 till 74 utgör en väsentlig del av detta bokslut. Redovisningen på sidorna 46 till 74 godkändes av styrelsen den 14 mars 2014 och undertecknades på styrelsens vägnar av: Anders Ström Styrelseordförande Nigel Cooper Styrelseledamot Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 150 434 39 969 2 177 6 891 1 685 2 200 203 356 11 Styr n i ng Per den 31 december 2012 Ve r ksam h ets rapport Tillgångar Anläggningstillgångar Goodwill Övriga immateriella tillgångar Investering i intressebolag Materiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Lån till samriskbolag Per den 31 december 2013 48 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Koncernens redovisning av förändringar i eget kapital Tusental GBP Not Ingående värde den 1 januari 2012 Aktiekapital Överkursfond Omräkningsreserv Övriga avsättningar Balanserad vinst eller förlust Summa 141 74 044 13 540 -42 889 114 315 159 151 – – – – 31 589 31 589 – – -23 – – -23 – – 383 – – 383 – – 360 – – 360 – – 360 – 31 589 31 949 415 415 Totalresultat Årets resultat Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser för nettoinvesteringar i utländska bolag Omräkningsjustering för goodwill och immateriella tillgångar 11 Summa totalresultat Transaktioner med ägare Aktieoptioner – värde av anställdas prestationer 20 – – – – Återköp av egna aktier 21 – 255 – – – 255 Avyttring av återköpta aktier 21 – – – – 3 350 3 350 Utbetald utdelning – – – – -16 159 -16 159 – 255 – – -12 394 -12 139 141 74 299 13 900 -42 889 133 510 178 961 – – – – 40 086 40 086 – – 389 – – 389 9 Summa transaktioner med ägare Den 31 december 2012 Totalresultat Årets resultat Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser för nettoinvesteringar i utländska bolag Omräkningsjustering för goodwill och immateriella tillgångar 11 Summa totalresultat – – -2 308 – – -2 308 – – -1 919 – – -1 919 – – -1 919 – 40 086 38 167 369 369 Transaktioner med ägare Aktieoptioner – värde av anställdas prestationer 20 – – – – Intäkter från utfärdade aktier 21 – 87 – – – 87 Avyttring av återköpta aktier 21 – – – – 1 265 1 265 Utbetald utdelning – – – – -19 566 -19 566 – 87 – – -17 932 -17 845 141 74 386 11 981 -42 889 155 664 199 283 9 Summa transaktioner med ägare Den 31 december 2013 Noterna på sidorna 50 till 74 utgör en väsentlig del av detta bokslut. 49 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Koncernens kassaflödesredovisning Tusental GBP Not Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2013 Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2012 44 467 35 141 Löpande verksamhet Rörelseresultat Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 12 3 306 2 521 Avskrivningar av immateriella tillgångar 11 15 610 13 652 Justering av redovisat värde för avvecklat varumärke 11 – 1 181 4 19 – 4 – -1 779 20 369 415 Förlust vid avyttring av anläggningstillgångar Justering av redovisat värde för villkorad köpeskilling Aktierelaterad ersättning Minskning/ökning av kundfordringar och andra fordringar Minskning/ökning av leverantörsskulder och andra skulder, inklusive kundtillgodohavanden 444 -4 014 -1 970 6 576 62 245 53 693 -1 459 -3 523 Nettokassaflöde från löpande verksamhet 60 786 50 170 – -11 749 Investeringsverksamhet Förvärv av dotterbolag, netto av övertagna likvida medel och skulder 22 Förvärv av verksamhet och tillgångar 22 – -10 935 Investering i intressebolag 13 -1 052 – Reglering av villkorad köpeskilling Erhållen ränta – -85 78 172 -513 12 -3 621 -4 516 Utvecklings- och förvärvskostnader för immateriella tillgångar 11 -16 011 -14 885 Lån som beviljats till samriskbolag 13 -2 200 – -23 263 -42 511 9 -19 566 -16 159 Erlagd ränta Nettokassaflöde använt i investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Utbetald utdelning Avyttring av återköpta aktier 21 1 265 3 350 Nyemission av aktier vid inlösen av aktieoptioner 21 87 255 Nyemission av aktier för aktieprogram för anställda 19 – 860 11 835 22 882 Återbetalning av lån -25 972 -9 891 Nettokassaflöde (använt i)/från finansieringsverksamhet -32 351 1 297 5 172 8 956 49 878 41 806 -177 -884 54 873 49 878 Utbetalt lån Nettoökning i likvida medel Likvida medel vid årets början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid årets slut 27 Noterna på sidorna 50 till 74 utgör en väsentlig del av detta bokslut. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut -457 Förvärv av materiella anläggningstillgångar Styr n i ng Kassaflöden från löpande verksamhet Betalda inkomstskatter efter avdrag för skatteåterbäring Ve r ksam h ets rapport Justeringar för: 50 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet 1: Grunder för upprättandet Detta koncernbokslut har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder (International Financial Reporting Standards eller IFRS) så som de antagits av EU, IFRIC-tolkningar samt den maltesiska aktiebolagslagen (Maltese Companies Act 1995). I koncernredovisningen har poster värderats till anskaffningsvärdet, med justeringar i tillämpliga fall genom omvärdering av finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde via resultaträkningen. Det individuella bokslutet för moderbolaget har upprättats separat. IFRS 12, ”Upplysningskrav avseende innehav i andra företag” inkluderar upplysningskraven för alla former av innehav i andra företag, inklusive samarbetsarrangemang, intressebolag, specialföretag och andra icke-konsoliderade enheter. Koncernen måste fortfarande bedöma den fulla inverkan av IFRS 12 och har för avsikt att anta IFRS 12 senast det räkenskapsår som börjar den 1 januari 2014. Ändringen förväntas inte ha någon väsentlig inverkan på koncernens bokslut. Det finns inte några andra IFRS- eller IFRIC-tolkningar som ännu inte har trätt i kraft och som skulle förväntas ha några väsentliga inverkningar på koncernen. Att upprätta bokslut i enlighet med IFRS kräver användning av vissa kritiska uppskattningar. Det kräver även att ledningen tillämpar koncernens redovisningsprinciper på ett omdömesgillt sätt. De områden som involverar en högre grad av omdöme eller komplexitet, eller där uppskattningar och antaganden är av betydelse för koncernbokslutet, redovisas i not 2B. 2A: Sammanfattning av väsentliga redovisningsprinciper De huvudsakliga redovisningsprinciper som har tillämpats i upprättandet av detta koncernbokslut beskrivs nedan. Dessa principer har tillämpats konsekvent för alla presenterade år om inte annat anges. (a) Nya och ändrade standarder och tolkningar som gäller från den 1 januari 2013 och som har antagits av koncernen Det finns inga IFRS eller IFRIC-tolkningar som trädde i kraft för första gången för det räkenskapsår som började den 1 januari 2013 och som har någon väsentlig effekt på koncernen. Koncernbokslut Koncernbokslutet omfattar de redovisningar för Unibet Group plc (”bolaget”) samt bolag över vilka bolaget har bestämmande inflytande (dess dotterbolag) som har upprättats fram till den 31 december varje år. Bestämmande inflytande innebär att bolaget har förmåga att kontrollera de ekonomiska och operativa principerna för ett företag som bolaget har investerat i, på så sätt att bolaget kan erhålla fördelar från dess verksamhet. Där så är nödvändigt justeras dotterbolagens bokslut för att anpassa använda redovisningsprinciper till dem som används av övriga bolag i koncernen. Alla transaktioner och balanser mellan koncernens bolag kvittas vid upprättandet av koncernbokslutet. (b) Nya standarder, ändringar och tolkningar som har utfärdats men inte trätt i kraft för det räkenskapsår som börjar den 1 januari 2013 och inte har antagits i förväg. IFRS 9, ”Finansiella instrument”, behandlar klassificering, mätning och redovisning av finansiella tillgångar och finansiella skulder. Den ersätter de delar av IAS 39 som gäller klassificering och mätning av finansiella instrument. IFRS 9 kräver att finansiella tillgångar klassificeras i två mätningskategorier: sådana som mäts till verkligt värde och sådana som mäts till upplupet anskaffningsvärde. Avgörandet görs vid den initiala redovisningen. Klassificeringen beror på bolagets affärsmodell för hantering av sina finansiella instrument och instrumentets avtalade kassaflödeskaraktäristika. För finansiella skulder behåller standarden de flesta av kraven i IAS 39. Den huvudsakliga förändringen är att, i de fall där alternativet med verkligt värde väljs för finansiella skulder, ska den del av en förändring i verkligt värde som beror på ett bolags egen kreditrisk redovisas i övrigt totalresultat i stället för resultaträkningen, såvida detta inte leder till dålig överensstämmelse i redovisningen. Koncernen måste fortfarande bedöma den fulla inverkan av IFRS 9 och har för avsikt att anta IFRS 9 senast det räkenskapsår som börjar den 1 januari 2015. IFRS 10, ”Koncernredovisning” bygger på befintliga principer genom att identifiera begreppet kontroll som avgörande faktor för om ett bolag bör inkluderas i moderbolagets koncernbokslut. Standarden ger ytterligare vägledning för att hjälpa till i fastställandet av kontroll där detta är svårt att bedöma. Koncernen måste fortfarande bedöma den fulla inverkan av IFRS 10 och har för avsikt att anta IFRS 10 senast det räkenskapsår som börjar den 1 januari 2014. Dotterbolag konsolideras enligt inköpsmetoden från det datum ett bestämmande inflytande överförs till koncernen och upphör att konsolideras från det datum det bestämmande inflytandet överförs från koncernen. Vid förvärv värderas ett dotterbolags tillgångar, skulder och eventualförpliktelser till deras verkliga värden vid förvärvsdatumet. Eventuell villkorad köpeskilling som ska överföras av koncernen redovisas till verkligt värde vid förvärvsdatumet. Senare ändringar av det verkliga värdet för den villkorade köpeskillingen som bedöms vara en tillgång eller skuld redovisas i enlighet med IAS 39 i resultaträkningen. Förvärvsrelaterade kostnader kostnadsförs när de uppstår. Redovisningen för alla intressebolag och samriskbolag görs genom tillämpning av kapitalandelsmetoden. Koncernens policy avseende intressebolag och samriskbolag beskrivs på sidorna 52 och 53 och diskuteras vidare på sidan 66. Poster som påverkar jämförbarheten Koncernen definierar poster som påverkar jämförbarheten som de poster som, på grund av sin storlek eller natur i förhållande till både koncernen och individuella segment, bör redovisas separat för att ge en fullständig förståelse för koncernens underliggande ekonomiska resultat och som bidrar till jämförbarheten av koncernens resultat mellan olika perioder. 51 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Transaktioner i andra valutor än presentationsvalutan för det bolag i vilket de registreras redovisas initialt enligt transaktionsdagens valutakurs. Monetära tillgångar och skulder i sådana valutor omräknas till balansdagens kurs. Vinster och förluster som uppkommer vid växling redovisas i nettoresultatet för året. Vinster och förluster i samband med finansiering, inklusive orealiserade vinster och förluster som uppkommer vid omräkning av lån, redovisas under finansiella kostnader. Vinster och förluster som uppkommer i verksamheten redovisas under poster som påverkar jämförbarheten. Redovisning av intäkter Spelöverskottet för sportspel utgörs av nettot av erhållna spelinsatser och gjorda utbetalningar inom koncernen för räkenskapsåret i fråga. För övriga spelprodukter är spelöverskottet detsamma som bruttoomsättningen. Koncernen ingår inga terminskontrakt eller optionsavtal för att skydda sig mot valutakursrisker. Koncernen betraktar: i) spelöverskottet som finansiella instrument i vilka speltransaktioner visas netto, dvs. insatser (eller omsättning) minus utbetalningar, och Segmentrapportering Rörelsesegment rapporteras på ett sätt som överensstämmer med den interna rapportering som lämnas till den högsta verkställande beslutsfattaren. Den högsta verkställande beslutsfattaren, som ansvarar för att fördela resurser och utvärdera rörelsesegmentens resultat, har identifierats som koncernchefen, som, givet styrelsens bemyndigande, fattar strategiska beslut. Leasingavtal Unibets leasingavtal är alla operationella leasingavtal (leasingavtal där en betydande del av ägarskapets risker och förmåner behålls av leasinggivaren). Leasingavgifter som betalas enligt operationella leasingavtal redovisas i resultaträkningen linjärt över leasingperioden i fråga (efter avdrag för eventuella incitament som erhållits från leasinggivaren). Utländsk valuta Koncernen bedriver verksamhet i Malta och ett antal internationella regioner. Koncernbokslutet presenteras i GBP eftersom bolagets aktier är noterade i denna valuta. Omräkningsdifferenser i samband med långsiktiga ickehandelsmässiga balanser mellan bolag inkluderas också i koncernens omräkningsreserv. Goodwill och justeringar av verkligt värde som uppkommer vid förvärv av utländska bolag behandlas som det utländska bolagets tillgångar och skulder och omräknas enligt kursen på förvärvsdagen. Omräkningsdifferenser som uppkommer redovisas under omräkningsreserven i eget kapital. Pensionskostnader Koncernen har inga definierade förmånsbestämda pensionsplaner för anställda eller styrelseledamöter. Vissa bolag i koncernen gör inbetalningar till definierade avgiftsbestämda pensionsplaner för anställda på obligatorisk eller avtalsmässig basis. Koncernen har inga ytterligare betalningsskyldigheter när dessa inbetalningar väl har gjorts. Inbetalningarna redovisas som kostnader för anställningsförmåner när de förfaller. Koncernen tillhandahåller inte några andra pensionsförmåner. Skatt Skattekostnaden utgörs av summan av aktuell skatteskuld samt förändringar i avsättningen för uppskjuten skatt. Aktuell skatteskuld baseras på det skattepliktiga resultatet för året. Det skattepliktiga resultatet skiljer sig från det nettoresultat som redovisas i resultaträkningen, då det inte omfattar intäktsoch kostnadsposter som är skattepliktiga eller avdragsgilla för andra år, samt andra ej skatteplitiga intäkter och ej avdragsgilla kostnader. Koncernens skatteskuld för aktuell skatt beräknas enligt de skattesatser som vid balansdagen har föreskrivits eller aviserats. Poster som inkluderas i boksluten för vart och ett av koncernens bolag värderas enligt valutan i den primära ekonomiska miljö som företaget är verksamt i eftersom detta är den funktionella valutan. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut ii) eventuella vinster och förluster till följd av kundbonus (eller free bets) som intäkter, vilket beräknas till värdet av den ersättning som erhålls eller kommer att erhållas från kunder. Styr n i ng Intäkter redovisas när intäktsbeloppet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, och när det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar kommer att erhållas av koncernen. I de fall där en intäkt kan beräknas på ett tillförlitligt sätt men transaktioner ännu inte har avslutats på balansdagen kommer intäkten att redovisas i balansräkningen som uppskjuten intäkt. I koncernbokslutet omräknas tillgångar och skulder för koncernens utlandsverksamheter till de valutakurser som gäller på balansdagen. Intäkts- och kostnadsposter omräknas efter valutakursen det datum som transaktionen ägde rum. Omräkningsdifferenser som uppkommer vid omräkning av dotterbolags reserver klassificeras som eget kapital och överförs till koncernens valutaomräkningsreserv. Ve r ksam h ets rapport 2A: Sammanfattning av väsentliga redovisningsprinciper fortsättning Poster som påverkar jämförbarheten inkluderar, i den mån de avser materiella kostnader, fusionskostnader och transaktionskostnader vid förvärv, vinster eller förluster vid avyttring av tillgångar, nedskrivningar (eller efterföljande återföring) av det redovisade värdet för tillgångar, avskrivning av förvärvade tillgångar, förändringar i redovisat värde av villkorad köpeskilling samt vinster och förluster i utländsk valuta för verksamhetsposter. 52 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 2A: Sammanfattning av väsentliga redovisningsprinciper fortsättning Uppskjuten skatt är den skatt som förväntas betalas eller erhållas för skillnader mellan tillgångars och skulders redovisade värde och det motsvarande skatteunderlag som används för beräkning av skattepliktigt resultat. Uppskjuten skatt redovisas enligt balansräkningsmetoden. Uppskjutna skatteskulder redovisas i allmänhet för alla skattepliktiga temporära skillnader. Uppskjutna skattefordringar redovisas i den mån det är sannolikt att framtida skattepliktiga överskott kommer att finnas tillgängliga mot vilka avdragsgilla temporära skillnader kan utnyttjas. Sådana fordringar och skulder redovisas inte om den temporära skillnaden härrör från den första redovisningen (förutom vid företagsförvärv) av andra tillgångar och skulder vid en transaktion som påverkar vare sig det skattepliktiga eller det redovisade resultatet. Uppskjutna skatteskulder redovisas för skattepliktiga temporära skillnader som uppkommer för investeringar i dotterbolag och intressebolag samt andelar i samriskbolag, förutom i de fall där koncernen kan styra tidpunkten för återföringen av den temporära skillnaden och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras inom överskådlig framtid. Det redovisade värdet för uppskjutna skattefordringar granskas vid varje bokslutstillfälle och reduceras till dess att det inte längre är sannolikt att ett tillräckligt skattepliktigt överskott kommer att finnas tillgängligt för att hela eller en del av skattefordran ska kunna återvinnas. Uppskjuten skatt beräknas enligt de skattesatser som förväntas gälla under den period då skulden regleras eller tillgången realiseras. Uppskjuten skatt redovisas som intäkt eller kostnad i resultaträkningen, utom i de fall då den hänför sig till poster som redovisas direkt mot eget kapital. I sådana fall behandlas den uppskjutna skatten även under eget kapital. Uppskjuten skatt kan kvittas där så är lämpligt. Goodwill Goodwill som uppkommer vid förvärv av ett dotterbolag utgörs av skillnaden mellan det verkliga värdet av den betalda ersättningen och det verkliga värdet av de identifierbara tillgångar och skulder som förvärvas. Goodwill redovisas till anskaffningsvärde, med avdrag för ackumulerade nedskrivningar. Goodwill och justeringar av verkligt värde som uppkommer vid förvärv av utländska bolag behandlas som det förvärvade bolagets tillgångar och skulder och omräknas enligt kursen på förvärvsdagen. Justeringar vid omräkningar förs till omräkningsreserven. Goodwill fördelas till kassagenererande enheter för nedskrivningsprövning. Nedskrivningsprövningar av det redovisade värdet av goodwill görs varje år. Nedskrivningsförluster för goodwill reverseras inte. Övriga immateriella tillgångar Övriga immateriella tillgångar redovisas till anskaffningsvärdet efter avdrag för ackumulerad avskrivning och eventuell redovisad nedskrivningsförlust. En genom utveckling internt upparbetad immateriell tillgång redovisas till anskaffningsvärdet endast om samtliga följande kriterier uppfylls: (i) En identifierbar tillgång skapas (som exempelvis en databas eller programvara). (ii) Det är sannolikt att den skapade tillgången kommer att generera framtida ekonomiska fördelar. (iii)Utvecklingskostnaden för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Internt upparbetade immateriella tillgångar avskrivs linjärt över tre till fem år. I de fall där ingen internt upparbetad immateriell tillgång kan redovisas, redovisas utvecklingskostnaderna som kostnad under den period de uppkommer. Utgifter för forskningsverksamheter redovisas till anskaffningsvärdet som kostnad under den period de uppkommer. Immateriella tillgångar identifierade till följd av företagsförvärv behandlas enligt verkligt värde i enlighet med IAS 38 och upptas på koncernens balansräkning vid förvärvsdatumet. När en immateriell tillgång uppkommer till följd av ett förvärv av ett utländskt företag, behandlas den som det förvärvade företagets tillgång och omräknas enligt kursen på förvärvsdagen. Förvärvade immateriella tillgångar inkluderar varumärken, kunddatabaser, utvecklingskostnader och handelsnamn som skrivs av linjärt över tre till fem år, eftersom styrelsen anser att detta är sådana tillgångars ekonomiska livslängd. Varumärket ”Maria” anses ha en obestämd ekonomisk livslängd, vilket tillåts av standarden, och är därför inte föremål för avskrivning. Det är i stället föremål för en årlig nedskrivningsgranskning, fördelad till kassagenererande enheter jämsides med goodwill. Programvara Förvärvade programvarulicenser aktiveras baserat på kostnaderna för att förvärva och implementera den specifika programvaran i fråga. Dessa kostnader skrivs av linjärt över deras beräknade livslängd på tre år. Programvara redovisas till anskaffningsvärde, med avdrag för ackumulerade nedskrivningar och eventuell redovisad nedskrivningsförlust. Kostnader i samband med underhåll av programvara kostnadsförs när de uppstår. Nedskrivning av icke-finansiella tillgångar Tillgångar med obestämd livslängd, som exempelvis goodwill, avskrivs inte utan prövas varje år för nedskrivning. Ifall andra icke-finansiella tillgångar än goodwill skrivs ned, granskas dessa icke-finansiella tillgångar årligen för eventuell återföring av nedskrivningen. Tillgångar som är föremål för avskrivning granskas för nedskrivning närhelst händelser eller förändrade omständigheter antyder att det redovisade värdet inte kan återvinnas. En nedskrivningsförlust redovisas för det belopp med vilket tillgångens redovisade värde överstiger dess återvinningsvärde. Återvinningsvärdet är det högre värdet av en tillgångs verkliga värde minus försäljningskostnader och dess nyttjandevärde. 53 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Samriskbolag är alla bolag över vilka koncernen har delad kontroll, vanligen åtföljt av ett aktieinnehav på omkring 50 procent av rösträtterna. Intressebolagens redovisningsprinciper har ändrats där så är nödvändigt för att säkerställa att de är förenliga med de principer som har antagits av koncernen. Avskrivning redovisas så, att tillgångarnas kostnad minus beräknat restvärde avskrivs linjärt över deras beräknade livslängd, på följande grunder: Anläggning och kontorsinventarier 3 år Installationer 3–5 år Eventuell vinst eller förlust som uppkommer vid avyttring av en tillgång beräknas som skillnaden mellan försäljningsintäkterna och tillgångens redovisade värde. Sådan vinst eller förlust redovisas under rörelsekostnader i koncernens resultaträkning. Tillgångars restvärden och livslängder ses över, och justeras om så är lämpligt, vid varje bokslutstillfälle. Om eventuell nedskrivning identifieras i en tillgångs redovisade värde, skrivs tillgången ned till sitt återvinningsvärde. (a) Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen inkluderar finansiella tillgångar avsedda för handel. En finansiell tillgång klassificeras i denna kategori om den huvudsakligen förvärvas för att säljas på kort sikt. Tillgångar i denna kategori klassificeras som omsättningstillgångar. (b) Lån och fordringar Lån och fordringar är icke-derivata finansiella tillgångar med fasta eller fastställbara betalningar som inte är noterade på en aktiv marknad. De inkluderas i omsättningstillgångar, med undantag för sådana med löptider på mer än tolv månader efter balansdagen. Dessa klassificeras som anläggningstillgångar. Koncernens lån och fordringar omfattar kundfordringar och andra fordringar samt likvida medel och lån till samriskbolag i balansräkningen. Reguljära köp och försäljningar av finansiella tillgångar redovisas på affärsdagen, dvs. den dag då koncernen förbinder sig att köpa eller sälja tillgången. Investeringar redovisas initialt till verkligt värde plus transaktionskostnader för alla finansiella tillgångar som inte redovisas till verkligt värde via resultaträkningen. Finansiella tillgångar som redovisas till verkligt värde via resultaträkningen redovisas initialt till verkligt värde, och transaktionskostnaderna kostnadsförs i resultaträkningen. Finansiella tillgångar avförs när rätten att erhålla kassaflöden från investeringarna har löpt ut eller överförts och koncernen väsentligen har överfört ägandeskapets alla risker och fördelar. Lån och fordringar redovisas till upplupet anskaffningsvärde enligt effektivräntemetoden. Vinster eller förluster till följd av ändringar i verkligt värde i kategorin ”finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen” redovisas i resultaträkningen under spelöverskott. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Materiella anläggningstillgångar Installationer samt anläggnings- och kontorsutrustning redovisas till anskaffningsvärdet efter avdrag för ackumulerad avskrivning och eventuell redovisad nedskrivningsförlust. Kostnaden inkluderar tillgångens ursprungliga pris samt de kostnader som behövs för att sätta tillgången i fungerande tillstånd för avsedd användning. Finansiella tillgångar Koncernen klassificerar sina finansiella tillgångar i följande kategorier: till verkligt värde via resultaträkningen samt lån och fordringar. Klassificeringen beror på det ändamål för vilket de finansiella tillgångarna förvärvades. Ledningen fastställer klassificeringen av koncernens finansiella tillgångar vid den initiala redovisningen. Styr n i ng Investeringar i intressebolag och samriskbolag har redovisats enligt kapitalandelsmetoden. Detta betyder att koncernens andel av intäkterna efter skatt i ett intressebolag eller samriskbolag redovisas som en del av koncernens intäkter. Investeringar i ett sådant bolag redovisas initialt till anskaffningsvärdet, vilket höjs eller sänks för att redovisa koncernens andel av intressebolagets resultat efter förvärvsdatumet. När koncernens andel av förluster i ett intressebolag eller samriskbolag är lika med eller överskrider dess intresse i intressebolaget eller samriskbolaget, redovisar koncernen inte ytterligare förluster, såvida den inte har åtagit sig skyldigheter eller gjort betalningar på intressebolagets eller samriskbolagets vägnar. Eventuella vinster eller förluster vid transaktioner med intressebolag eller samriskbolag har redovisats i samma utsträckning som icke-närstående investerares intressen i intressebolaget eller samriskbolaget. Aktiekapital Stamaktier klassificeras som eget kapital. Merkostnader som är direkt hänförbara till nyemission av aktier eller optioner redovisas i eget kapital som ett avdrag, efter skatt, från intäkterna. Om ett bolag inom koncernen köper bolagets egna aktiekapital, dras den erlagda ersättningen, inklusive eventuella direkt hänförliga merkostnader (efter inkomstskatt), av från kapital hänförligt till bolagets aktieägare tills aktierna makuleras eller utfärdas på nytt. Om sådana aktier senare utfärdas på nytt, inkluderas eventuell erhållen ersättning, efter avdrag för eventuella direkt hänförliga inkrementella transaktionskostnader samt relaterade inkomstskatteeffekter, i kapital hänförligt till bolagets aktieägare. Ve r ksam h ets rapport 2A: Sammanfattning av väsentliga redovisningsprinciper fortsättning Intressebolag och samriskbolag Intressebolag är alla de bolag över vilka koncernen har ett betydande men inte bestämmande inflytande. I allmänhet gäller detta vid ett aktieinnehav på mellan 20 och 50 procent av röstetalet. 54 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 2A: Sammanfattning av väsentliga redovisningsprinciper fortsättning Koncernen bedömer vid varje balanstillfälle huruvida det finns objektiva indikatorer på att en finansiell tillgång eller grupp av finansiella tillgångar är försvagad. Kundfordringar och andra fordringar Andra fordringar redovisas initialt till verkligt värde och värderas därefter till upplupet anskaffningsvärde enligt effektivräntemetoden, med avdrag för eventuell nödvändig avsättning för nedskrivning om det finns objektiva indikatorer på att koncernen inte kommer att kunna indriva alla fordringsbelopp enligt fordringarnas ursprungliga villkor. Övriga fordringar omfattar även finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen. Som indikatorer på att fordringen är nödlidande anses betydande ekonomiska svårigheter för gäldenären, sannolikhet att gäldenären kommer att gå i konkurs eller genomföra ekonomiska omorganiseringar samt uteblivna eller förfallna betalningar (mer än 30 dagar försenade). Avsättningsbeloppet är skillnaden mellan tillgångarnas redovisade värde och det aktuella värdet av uppskattade framtida kassaflöden, diskonterat enligt den ursprungliga effektiva räntesatsen. Finansiella skulder Finansiella skulder klassificeras som finansiella skulder till verkligt värde via resultaträkningen eller som finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde. Koncernen fastställer klassificeringen av sina finansiella skulder vid den initiala redovisningen. Värderingen av finansiella skulder beror på deras klassificering: (i) finansiella skulder till verkligt värde via resultaträkningen redovisas i balansräkningen till verkligt värde med vinster eller förluster redovisade i resultaträkningen och (ii) finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde redovisas initialt till verkligt värde och värderas därefter till upplupet anskaffningsvärde enligt effektivräntemetoden. Upplupet anskaffningsvärde beräknas med hänsyn till alla eventuella emissionskostnader samt varje eventuell under- eller överkurs vid reglering. Vinster och förluster till följd av återköp, reglering eller annullering av skulder redovisas under finansiella intäkter respektive finansiella kostnader. Koncernen avför en finansiell skuld från sin balansräkning när det åtagande som anges i avtalet eller uppgörelsen uppfylls, upphävs eller löpt ut. Leverantörsskulder och andra skulder, inklusive kundtillgodohavanden Leverantörsskulder och andra skulder, inklusive kundtillgodohavanden, redovisas initialt till verkligt värde och värderas sedan till upplupet anskaffningsvärde enligt effektivräntemetoden. Upplupna intäkter Upplupna intäkter utgörs av intäkter som kan värderas på ett tillförlitligt sätt, men där transaktioner ännu inte har avslutats på balansdagen, och redovisas till verkligt värde med vinster eller förluster redovisade i resultaträkningen. Kvittning Finansiella tillgångar och skulder kvittas och nettobeloppet redovisas i balansräkningen när det finns en juridiskt genomdrivbar rättighet att kvitta de redovisade beloppen samt en avsikt att antingen reglera på nettobasis eller att samtidigt realisera tillgången och reglera skulden. Lån och finansiella kostnader Lån redovisas initialt till verkligt värde efter avdrag för uppkomna transaktionskostnader. Lån redovisas därefter till upplupet anskaffningsvärde. Eventuella skillnader mellan intäkterna (efter avdrag för transaktionskostnader) och inlösenvärdet redovisas i resultaträkningen över låneperioden enligt effektivräntemetoden. Lån klassificeras som kortfristiga skulder såvida inte koncernen har en ovillkorlig rättighet att skjuta upp regleringen av skulden i minst tolv månader efter balansdagen. Erlagda räntor i koncernens kassaflödesredovisning presenteras under investeringsverksamhet i stället för finansieringsverksamhet eftersom den huvudsakliga användningen av de lån som räntorna avser är att finansiera verksamhetens expansion, t.ex. förvärv. Aktierelaterade ersättningar till anställda Koncernen har ett antal aktiebaserade ersättningsprogram, enligt vilka koncernens bolag erhåller prestationer från anställda som ersättning för egetkapitalinstrument (optioner eller prestationsrelaterade aktier) i Unibet. Det verkliga värdet av de prestationer från anställda som erhålls i utbyte mot optioner eller prestationsrelaterade aktier redovisas som kostnad. Det totala belopp som ska kostnadsföras fastställs utifrån de tilldelade optionernas eller prestationsrelaterade aktiernas verkliga värde, inklusive villkor om marknadskonjunktur och effekterna av eventuella villkor för icke-intjänande, och exklusive effekterna av eventuella villkor för prestationer eller intjänande. Villkor om icke-marknadskonjunktur och prestationer inkluderas i antaganden om antalet aktierelaterade ersättningar som förväntas inlösas. Det totala kostnadsförda beloppet redovisas över de aktierelaterade ersättningarnas intjänandeperiod, som normalt är tre år. Bolagets tilldelning av optioner över dess egetkapitalinstrument eller av prestationsrelaterade aktier till anställda vid dotterbolag i koncernen behandlas som ett kapitalbidrag. Det verkliga värdet av erhållna prestationer från anställda, mätt utifrån det verkliga värdet vid tilldelningsdagen, redovisas över intjänandeperioden som en ökning av investeringar i dotterbolag, med en motsvarande kredit mot eget kapital i moderbolagets bokslut. Vid slutet av varje redovisningsperiod granskar koncernen uppskattningarna av antalet aktierelaterade ersättningar som förväntas lösas in. Koncernen redovisar denna gransknings eventuella inverkan på de ursprungliga uppskattningarna i resultaträkningen med en motsvarande justering av eget kapital. När aktierelaterade ersättningar inlöses kan bolaget emittera nya aktier. Erhållna intäkter, efter avdrag för eventuella direkt hänförliga transaktionskostnader, krediteras aktiekapitalet (nominellt värde) och överkursfonden. 55 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Likvida medel och finansiella intäkter Likvida medel omfattar kassabehållning, omedelbart tillgängliga banktillgodohavanden, betalningslösningsleverantörer och andra kortfristiga höglikvida placeringar med ursprunglig löptid på högst tre månader. Aktieutdelning Utdelningar redovisas som skuld under den period som utdelningarna godkänns av bolagets aktieägare. Interimsutdelningar redovisas när de utbetalas. Nedskrivning av goodwill och andra immateriella tillgångar Koncernen prövar årligen om goodwill och andra immateriella tillgångar har minskat i värde, i enlighet med de redovisningsprinciper som anges på sidan 52. Det återvinningsbara värdet för kassagenererande enheter har baserats på beräkningar av nyttjandevärdet som förutsätter att uppskattningar används. Se not 11. Inkomstskatt Koncernen är skyldig att betala inkomstskatt i flera länder. Stor omdömesgillhet krävs för att fastställa den globala avsättningen för inkomstskatter. Det finns många transaktioner för vilka den slutligt fastställda skatten är oviss under normal affärsverksamhet. Juridiska förutsättningar Koncernen är aktiv på ett antal marknader där dess verksamhet kan riskera att bli föremål för rättsprocesser enligt beskrivningen på sidorna 28 och 29. Koncernen gör regelbundet bedömningar av de eventuella konsekvenserna av sådana risker. Marknadsrisk Marknadsrisk avser risken att Unibet förlorar pengar på sin verksamhet på grund av ogynnsamma resultat i de evenemang som koncernen erbjuder odds för. Koncernen har antagit särskilda riskhanteringsprinciper som reglerar den maximala risknivån för varje sport eller evenemang som koncernen erbjuder odds för. Resultaten för de mest populära lagen i större fotbollsligor utgör den främsta marknadsrisken. Genom diversifiering, vilket är en mycket viktig del av Unibets verksamhet, fördelas risken över ett stort antal evenemang och sporter. Chief Operating Officer och Compliance Officer på Kambi ansvarar för den dagliga översynen av Unibets marknadsrisk. Det är också deras ansvar att bistå oddssättare och riskhanterare med råd om lämpliga risknivåer för vissa evenemang. För att uppnå önskad riskprofil utför Unibet handel för egen räkning med ett litet antal välkända bolag. Chief Operating Officer och Compliance Officer på Kambi utvärderar tillsammans risknivåerna både för enskilda evenemang och från ett långsiktigt perspektiv. Oberoende personal utför riskbedömningar för de olika regionerna. När det gäller spel på andra produkter utsätter sig Unibet vanligtvis inte för någon betydande finansiell risk, förutom den risk för bedrägliga transaktioner som nämns under kreditrisk nedan. Valutarisk Koncernen driver en internationell verksamhet och bolaget är utsatt för valutarisker i samband med flera valutor utöver GBP. I synnerhet gäller detta euro, svenska kronor, norska kronor, danska kronor och australiensiska dollar. Valutarisker förekommer i samband med framtida kommersiella transaktioner, redovisade tillgångar och skulder samt nettoinvesteringar i utländska verksamheter. Koncernens kassaflöden från den löpande verksamheten utgör ett naturligt skydd mot valutarisker, eftersom insättningar och utbetalningar till kunder i olika länder matchas i samma valuta. Koncernen har vissa investeringar i utländska verksamheter vars nettotillgångar är utsatta för valutaomräkningsrisker. Dessutom gör koncernen sin redovisning i GBP, den valuta som det egna aktiekapitalet är noterat i, trots att koncernen är registrerad i Malta. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 2B: Kritiska uppskattningar och antaganden Uppskattningar och antaganden utvärderas fortlöpande och baseras på tidigare erfarenheter och andra faktorer, inklusive förväntningar om framtida händelser som under omständigheterna anses vara rimliga. Koncernen gör uppskattningar och antaganden om framtiden. De resulterande uppskattningarna i redovisningen stämmer, per definition, sällan exakt med motsvarande faktiska resultat. Nedan diskuteras de uppskattningar och antaganden som medför en avsevärd risk för väsentliga justeringar av tillgångars och skulders redovisade värden under nästa räkenskapsår. Den finansiella riskhanteringen leds av finansteamet, som rapporterar via finanschefen till styrelsen. Styrelsen övervakar strategiska beslut, inklusive hanteringen av koncernens kapitalstruktur. Styr n i ng Finansiella intäkter redovisas under banktillgodohavanden enligt effektivräntemetoden när de är upplupna. 2C: Finansiell riskhantering Finansiella riskfaktorer Koncernens verksamhet medför olika slag av finansiella risker: marknadsrisk (inklusive valutarisk och ränterisk), kreditrisk och likviditetsrisk. Koncernens övergripande riskhanteringsprogram fokuserar på oförutsägbarheten inom koncernens marknader och strävar efter att minimera eventuella ogynnsamma effekter på koncernens finansiella resultat. Ve r ksam h ets rapport 2A: Sammanfattning av väsentliga redovisningsprinciper fortsättning Med avseende på kontantreglerade aktierelaterade betalningar mäter koncernen förvärvade varor eller tjänster och den uppkomna skulden till skuldens verkliga värde. Till dess att skulden regleras mäter koncernen skuldens verkliga värde i slutet av varje redovisningsperiod samt vid regleringsdatumet, varvid eventuella förändringar i värde redovisas i resultaträkningen för perioden. 56 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 2C: Finansiell riskhantering fortsättning Omfattningen av koncernens verksamhet, inklusive betydande inkomster och utgifter i många olika valutor, och det faktum att kunder kan handla med koncernen i andra valutor än deras boendelands valuta gör det opraktiskt att differentiera effekten av enskilda kursförändringar på rörelseresultatet. Under 2013 stärktes växelkursen för EUR mot GBP med 2,1 procent (från 1,225 EUR per GBP till 1,199 EUR per GBP). Växelkursen för SEK försvagades med 1,0 procent (från en kurs på 10,516 SEK per GBP till en kurs på 10,626 SEK per GBP). Dessa förändringar i några av koncernens viktigaste handelsvalutor bidrog till den generella valutakursförlust för verksamheten som framgår av not 4 på sidan 60 samt den valutakursförlust på lånet som framgår av not 6 på sidan 61. Ytterligare valutaupplysningar finns i not 16 på sidorna 66 och 67. Koncernen hade inga lån vid räkenskapsårets slut. Koncernen har dock tillgång till en lånekredit på 50 miljoner EUR hos en ledande internationell bank, och vid den tidpunkt då koncernen utnyttjar krediten uppkommer en valutaomräkningsexponering i samband med denna finansiella skuld. Eventuella framtida omräkningsvinster och omräkningsförluster för lånet skulle kvittas i den utsträckning som koncernen genererar positiva framtida kassaflöden i euro. Ränterisk Koncernens ränterisk har under året förvaltats genom ett avtal om fasta räntor över EURIBOR för de enskilda delarna av banklånet. Den övervägande delen av koncernens likvida resurser hålls på transaktionskonton för att ge den nödvändiga likviditet som krävs för att finansiera koncernens verksamhet. Koncernens räntebärande tillgångar och skulder är därför inte exponerade för några större ränterisker. Kreditrisk Koncernen hanterar kreditrisker på ett koncernövergripande plan. Koncernen erbjuder inte kredit till kunder, med undantag för en utvald grupp av australiska kunder i enlighet med vedertagen affärspraxis på den australiska marknaden. Den enda kreditrisken i sportspelsverksamheten uppstår därför i samband med den begränsade handel för egen räkning som koncernen emellanåt bedriver med andra parter i syfte att minska sin exponering. I fråga om spel på andra produkter samarbetar koncernen med ett litet antal partner och kan ständigt ha en låg grad av exponering mot eventuella kreditrisker. Koncernens huvudsakliga kreditrisk i spelverksamheten kan hänföras till risken för bedrägliga transaktioner och återdebiteringar från banker och andra betalningsleverantörer. Koncernen har en bedrägeriavdelning, som är oberoende av koncernens finansenhet. Bedrägeriavdelningen undersöker alla rapporterade fall och övervakar även den totala omfattningen av sådana transaktioner i samband med förändringar i koncernens verksamhet, som exempelvis nya marknader, nya produkter eller nya betalningsleverantörer. Koncernen hanterar även kreditrisk genom att använda ett stort antal leverantörer av banktjänster och betalningslösningar. Se not 2F. Likviditetsrisk En omdömesgill likviditetsriskhantering innebär att man håller sig med tillräckliga likvida medel och finansieringsmöjligheter för verksamheten. Koncernen säkerställer en tillräcklig likviditet genom fortlöpande kassaflödesprognoser, godkännande av investeringsbeslut av styrelsen samt avtal om lämpliga finansieringsfaciliteter. Den 31 december 2013 uppgick den icke utnyttjade tillgängliga lånekrediten till 50 miljoner EUR (se not 17 på sidan 67). Koncernen övervakade även att skuldavtal i samband med den rullande lånekrediten efterlevdes i enlighet med villkoren för instrumenten i fråga, och koncernen har till fullo uppfyllt alla sådana villkor. Löptiden för koncernens lån framgår av not 17 på sidan 67. Av koncernens totala finansiella skulder på 66,5 (2012: 82,7) miljoner GBP förfaller 63,2 (2012: 79,1) miljoner GBP inom mindre än ett år, 2,4 (2012: noll) miljoner GBP inom ett till två år och 0,9 (2012: 3,6) miljoner GBP inom två till fem år. Koncernen upprätthåller alltid en balans av likvida medel som överstiger kunders tillgodohavanden. Tabellen nedan analyserar koncernens finansiella skulder baserat på återstående löptid vid balansräkningens datum. Beloppen i tabellen gäller avtalade odiskonterade kassaflöden. Ytterligare information om koncernens finansiella skulder finns även i noterna 14 och 16. Den 31 december 2013 Tusental GBP Banklån och övriga lån Mindre än ett år 1–2 år 2–5 år Den 31 december 2012 Mindre än ett år 1–2 år 2–5 år – – – 13 535 – – Uppskjutna intäkter 1 979 – – 1 506 – – Leverantörsskulder och andra skulder (exklusive ickefinansiella skulder) 28 487 – – 30 530 – – Kundtillgodohavanden – – 33 532 – – – – – 2 693 860 – – 32 741 Betalbar villkorad köpeskilling – 2 395 Kontantreglerade skulder i eget kapital – – 860 2D: Kapitalriskhantering Målsättningarna för Unibets kapitalhantering är att säkerställa koncernens förmåga att fortsätta som en kontinuerlig verksamhet för att skapa avkastning för aktieägare och fördelar för övriga intressenter samt att upprätthålla en optimal kapitalstruktur som både minskar kapitalkostnaden och ger tillräcklig finansiering för expansion av verksamheten. Unibet har alltid haft positiva kassaflöden från sin löpande verksamhet och har stor förmåga att avgöra tidpunkten för och omfattningen av diskretionära utgifter inom sin verksamhet. 57 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 2E: Uppskattning av verkligt värde Det redovisade värdet minus avsättningen för nedskrivning av kundfordringar och andra fordringar samt leverantörsskulder och andra skulder antas approximera deras verkliga värden. Det verkliga värdet av finansiella skulder för redovisningsändamål uppskattas genom att diskontera framtida avtalade kassaflöden enligt den rådande marknadsränta som finns tillgänglig för koncernen för liknande finansiella instrument. Ytterligare information om uppskattningar av verkligt värde finns i not 14 på sidan 66. Eftersom Unibet inte har några betydande kundfordringar annat än på leverantörer av betalningslösningar är kreditrisken för bolagets normala verksamhet huvudsakligen begränsad till bedrägliga transaktioner (se not 2C på sidan 56). Unibet använder sig av ett stort antal banker och leverantörer av betalningslösningar, både för att ge maximal tillgång till marknader och göra det bekvämt för kunderna, och för att säkerställa att kreditrisken i bankrelationerna sprids. Tusental GBP 2013 2012 AA- 2 733 2 830 A+ 25 846 21 740 1 795 6 998 A ABBB+ Ej värderade Övriga Summa likvida medel 121 562 8 376 2 642 15 893 14 841 109 265 54 873 49 878 Unibet övervakar ständigt sin kreditrisk hos sina bankpartner och hade inte några förluster under 2013 till följd av bankkrascher. Ledningen betraktar verksamheten huvudsakligen från ett geografiskt perspektiv och betonar den primära rollen av territoriehantering för att driva verksamheten framåt. Produkter utgör en viktig del av Unibets operativa matris, men produktteamen betraktas som leverantörer av produkter och tjänster till de lokala områdescheferna. Detta återspeglar det faktum att produkter kan hämtas både internt och externt från oberoende leverantörer. I de fall där produkter, som exempelvis sportboken, hämtas internt är det Unibets avsikt att produkterna och tillhörande tjänster ska tillhandahållas på ett yrkesmässigt sätt, i enlighet med Unibets strategi att erbjuda sådana produkter till externa kunder enligt business-to-business-modellen på ett sådant sätt att erbjudandets integritet säkerställs. De rapporterbara rörelsesegmenten erhåller sina intäkter från onlinebaserat sportspel samt kasino och spel, poker och andra vadhållningsprodukter. Koncernchefens och koncernledningens främsta måttstock för att utvärdera rörelsesegmentens verksamhet är bruttoresultatet, vilket definieras som spelöverskottet (efter avdrag för provisioner och bonus) minus försäljningskostnaderna. Denna bedömningsgrund omfattar inte centrala omkostnader som uppstår till stöd för den integrerade verksamhetsmodell som Unibet använder sig av för att uppnå maximal effektivitet. Unibet fördelar inte sådana centrala verksamhetskostnader och rörelsekostnader per segment, eftersom en sådan fördelning skulle vara helt godtycklig. Denna måttstock omfattar inte heller effekterna av aktierelaterade ersättningar, avskrivningar eller finansiella kostnader och intäkter. Unibet använder sig av en integrerad affärsmodell och fördelar varken rörelsesegmentens tillgångar eller skulder i sin interna rapportering, utom för vissa förvärvade immateriella tillgångar som framgår av tabellerna på nästa sida. Skulder fördelas inte per rapporterbart segment i Unibets interna ledningsrapportering. ”Ej värderade” omfattar leverantörer av betalningslösningar där kreditrisken hanteras genom att hålla Unibets medel fördelade över ett antal branschetablerade leverantörer. ”Övriga” omfattar ett stort antal banker, av vilka ingen innehade mer än 0,4 procent av koncernens totala likvida medel per den 31 december 2013 respektive 2012. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Kreditvärdigheten för Unibets huvudsakliga bankpartner per den 31 december 2013 och 2012, baserat på offentliggjorda uppgifter från Fitch, är som följer: 3: Rörelsesegment Ledningen har fastställt rörelsesegmenten utifrån de rapporter som har granskats av koncernchefen och koncernledningen och överlämnats till styrelsen. Dessa används för att fatta strategiska beslut. Styr n i ng 2F: De finansiella tillgångarnas kreditkvalitet Kreditkvaliteten på finansiella tillgångar som varken har förfallit eller är nödlidande kan bedömas med hjälp av externa kreditvärderingar (om så finns) eller en historik över motpartens betalningsunderlåtelser. Den maximala exponeringen för kreditrisk i fråga om likvida medel samt kundfordringar och andra fordringar motsvaras av det redovisade värdet för dessa. Ve r ksam h ets rapport 2D: Kapitalriskhantering fortsättning För att bevara eller modifiera kapitalstrukturen kan koncernen komma att justera beloppet av utdelningar som betalas till aktieägare, återföra kapital till aktieägare, nyemittera aktier eller sälja tillgångar. 58 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 3: Rörelsesegment fortsättning Den segmentinformation som lämnats till koncernchefen och koncernledningen för rapporterbara segment under det år som avslutades den 31 december 2013 lyder som följer: 31 december 2013 Tusental GBP Spelöverskott Spelskatter Övriga försäljningskostnader Bruttoresultat Västeuropa Central-, Öst- och Sydeuropa Övriga Summa 125 566 76 780 21 828 10 556 234 730 -3 654 -11 079 -646 -1 009 -16 388 Norden -8 036 -5 293 -4 490 -629 -18 448 113 876 60 408 16 692 8 918 199 894 Marknadsföringskostnader -58 267 Rörelsekostnader -92 579 Poster som påverkar jämförbarheten -4 581 Rörelseresultat 44 467 Tillgångar per rapporterbart segment Goodwill 62 098 67 162 10 907 10 267 150 434 Immateriella tillgångar som förvärvats genom företagsförvärv 16 295 752 – 217 17 264 22 705 22 705 2 177 2 177 Övriga tillgångar som inte är fördelade per rapporterbara segment Övriga immateriella tillgångar Investering i intressebolag Materiella anläggningstillgångar 6 891 6 891 Uppskjutna skattefordringar 1 685 1 685 Lån till samriskbolag Kundfordringar och andra fordringar 2 200 2 200 14 981 14 981 Avdragsgill skatt 21 274 21 274 Likvida medel 54 873 54 873 137 270 294 484 78 393 67 914 10 907 59 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 31 december 2012 Tusental GBP Norden Västeuropa Central-, Öst- och Sydeuropa Övriga Summa Spelöverskott 105 283 63 202 18 497 10 177 197,159 Betting duties -1 979 -7 579 -1 110 -1 057 -11 725 Övriga försäljningskostnader -6 061 -4 000 -3 563 -739 -14 363 Bruttoresultat 97 243 51 623 13 824 8 381 171 071 Marknadsföringskostnader -47 620 Rörelsekostnader -81 076 -7 234 Rörelseresultat 35 141 Tillgångar per rapporterbart segment Goodwill 62 487 67 048 10 907 12 191 152 633 Immateriella tillgångar som förvärvats genom företagsförvärv 17 312 1 512 – 645 19 469 20 208 20 208 Styr n i ng Poster som påverkar jämförbarheten Ve r ksam h ets rapport 3: Rörelsesegment fortsättning Den segmentinformation som lämnats till koncernchefen och koncernledningen för rapporterbara segment under det år som avslutades den 31 december 2012 lyder som följer: Övriga tillgångar som inte är fördelade per rapporterbara segment Övriga immateriella tillgångar 1 275 1 275 6 830 6 830 Uppskjutna skattefordringar Kundfordringar och andra fordringar 1 167 1 167 15 411 15 411 Avdragsgill skatt 13 465 13 465 Likvida medel 49 878 49 878 121 070 280 336 2013 2012 79 799 68 560 10 907 Produktintäkter Spelöverskott per huvudsaklig produktgrupp: Tusental GBP 98 678 84 345 115 492 92 174 Poker 11 342 13 905 Övriga 9 218 6 735 234 730 197 159 Sportspel (efter free bets) Kasino och spel Produktuppdelningen för 2012 har omklassificerats i ovanstående tabell för att öka jämförbarheten. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Investering i intressebolag Materiella anläggningstillgångar 60 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 4: Kostnader per typ Tusental GBP 31 december 2013 31 december 2012 Spelskatter 16 388 11 725 Övriga försäljningskostnader 18 448 14 363 Marknadsföringskostnader 58 267 47 620 Rörelsekostnader 635 716 Operationella leasingavgifter 3 034 2 332 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3 306 2 521 12 785 10 422 19 – Personalkostnader 42 754 34 851 Forsknings- och utvecklingskostnader 15 094 14 423 Övriga 14 952 15 811 Summa rörelsekostnader 92 579 81 076 Arvoden till lagstadgad revisor Avskrivningar av immateriella tillgångar Förlust vid avyttring av anläggningstillgångar Avskrivning av förvärvade immateriella tillgångar under poster som påverkar jämförbarheten utgörs av avskrivningen enligt IFRS 3 Rörelseförvärv förvärvade tillgångar över tillgångens ekonomiska livslängd och inkluderas som del av koncernens totala avskrivning, som visas i not 11 på sidan 62. År 2013 nådde koncernen en uppgörelse med De Lotto (Nederländernas statligt godkända monopol) motsvarande 1,1 miljoner GBP. Justeringen av redovisat värde för avvecklat varumärke år 2012 gäller en nedskrivning i samband med Betchoice-varumärket som skedde till följd av ett kommersiellt beslut att överföra den förvärvade verksamheten i Australien till Unibets varumärke för att uppnå bättre effektivitet på lång sikt. Justeringen av redovisat värde för villkorad köpeskilling år 2012 gäller fastställandet av den slutliga tilläggsbetalningen för förvärvet av Solfive under 2011, som var lägre än det antagna värdet av den 31 december 2011. Under 2012 skedde en engångsbetalning på 2,6 miljoner GBP till de spanska skattemyndigheterna för att täcka regleringen av spelskatter för tidigare perioder samt ränta och böter. Poster som påverkar jämförbarheten Arvoden till lagstadgad revisor fördelar sig enligt nedan: 31 december 2013 31 december 2012 Transaktionskostnader hänförliga till fusioner och förvärv – 442 1 060 Lagstadgad revision av årsbokslut 427 134 Reglering av föregående års spelskatter Skatterådgivning 45 – 2 557 59 244 Reglering av tvist 1 148 – 635 716 Avskrivning av förvärvade immateriella tillgångar 2 825 3 230 Justering av redovisat värde för avvecklat varumärke – 1 181 Justering av redovisat värde för villkorad köpeskilling – -1 779 Valutakursförlust på driftposter 608 985 4 581 7 234 190 263 162 018 Poster totalt som påverkar jämförbarheten Summa kostnader Tusental GBP Enligt beskrivningen i noten om redovisningsprinciper på sidan 50 definierar koncernen poster som påverkar jämförbarheten som de poster som, på grund av sin storlek eller natur i förhållande till både koncernen och individuella segment, bör redovisas separat för att ge en fullständig förståelse för koncernens underliggande ekonomiska resultat och som bidrar till jämförbarheten av koncernens resultat mellan olika perioder. Andra utlåtanden Andra utlåtanden inkluderar halvårsrapporter och inkluderade 2012 även granskningar av förvärv. 5: Personalkostnader De anställdas arbete är huvudsakligen relaterat till marknadsföring av sportspel, kasino och spel samt poker. Genomsnittligt antal anställda under året Finans, administration och företagsledning 31 december 2013 31 december 2012 108 92 Marknadsföring och kundservice 370 322 Kambi 303 216 Forskning och utveckling 101 85 882 715 61 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Tusental GBP Löner 31 december 2013 31 december 2012 35 608 29 179 bolagsskattesats har tillkännagivits. Enligt denna ändring ska satsen sänkas till 20 procent från den 1 april 2015. Ändringen hade ännu inte aviserats vid balansräkningens datum och redovisas därför inte i detta bokslut. Skattekostnaden för året kan stämmas av mot resultatet enligt resultaträkningen enligt nedan: Aktieoptioner – värdet av anställdas prestationer (se not 20) 369 415 Sociala avgifter 5 724 4 483 Pensionskostnader 1 053 774 42 754 34 851 Ersättningen till styrelseledamöterna och koncernledningen redovisas på sidan 41. Tusental GBP 31 december 2013 31 december 2012 43 297 34 201 -15 154 -11 970 Skatteåterbäring för löpande verksamhet (i) 8 181 13 335 Skatteeffekter på intern omorganisation (ii) 3 483 -3 485 819 448 -940 -962 400 22 -3 211 -2 612 Resultat före skatt Skatt enligt grundläggande inkomstskattesats på 35 % (2012: 35 %) Skatteeffekter av: 31 december 2013 31 december 2012 Räntekostnader på banklån 497 562 Utländsk skatt Valutakursförlust på lån 615 547 1 112 1 109 Ej skattepliktiga/avdragsgilla poster Övriga Valutakursvinster eller valutakursförluster i den löpande verksamheten inkluderas i poster som påverkar jämförbarheten. Skattekostnad 7: Finansiella intäkter (i) Skatteåterbäringen på 8 181 000 (2012: 13 335 000) GBP avser bolagets skattefordran i Malta enligt gällande skattelagstiftning för koncerninterna utdelningar som utbetalas under året. Tusental GBP Ränta på banktillgodohavanden 31 december 2013 31 december 2012 92 176 Tusental GBP Not 31 december 2013 31 december 2012 -3 333 -3 211 Aktuell skatt: Aktuell skatt på resultat för året (ii)Skatteeffekten på intern omorganisation på 3 483 000 (2012: −3 485 000) GBP gäller omorganisationen för att effektivisera verksamheterna hos koncernens bolag Kambi Sports Solutions till separata juridiska personer inom koncernen. 9: Utdelning Uppskjuten skatt: Tusental GBP Uppkomst och återföring av temporära skillnader Utbetald utdelning 0,700 GBP (2012: 0,580) GBP per aktie Total skatt 18 122 599 -3 211 -2 612 Inkomstskatten i Malta beräknas enligt en grundläggande skattesats på 35 procent (2012: 35 procent) av beräknad skattepliktig vinst för året. Skattebelopp för andra länder beräknas enligt de skattesatser som gäller i respektive skatterättslig hemvist. Beträffande jurisdiktionen i Storbritannien: Som resultat av den ändring i Storbritanniens bolagsskattesats till 23 procent som aviserades den 3 juli 2012 och trädde i kraft från den 1 april 2013, samt den ändring till 21 procent som aviserades den 2 juli 2013 och trädde i kraft från den 1 april 2014, har de relevanta uppskjutna skatterna beräknats om. En ytterligare sänkning av Storbritanniens 31 december 2013 31 december 2012 19 566 16 159 Styrelsen föreslår en slutgiltig utdelning för det räkenskapsår som avslutades den 31 december 2013 på 1 100 GBP per stamaktie/svenskt depåbevis, vilket kommer att absorbera ett beräknat belopp på 30,8 miljoner GBP av eget kapital. Om detta godkänns vid årsstämman den 20 maj 2014 kommer utdelningen att utbetalas den 28 maj 2014 till aktieägare som är registrerade hos Euroclear Sweden den 23 maj 2014. Styrelsen har granskat de förväntade likviditetsbehoven för 2014 och har för detta år föreslagit att höja utdelningen till mer än 75 procent av koncernens fria kassaflöde för 2013. Detta föreslås i enlighet med utdelningspolicyns princip om att dela ut överskottsmedel. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 8: Inkomstskatt Styr n i ng 6: Finansiella kostnader Tusental GBP Ve r ksam h ets rapport 5: Personalkostnader fortsättning Personalkostnaderna fördelar sig enligt nedan: 62 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 10: Resultat per aktie Beräkningen av resultat per aktie före respektive efter full utspädning baseras på följande: Tusental GBP 31 december 2013 31 december 2012 Resultat Resultat för beräkning av resultat per aktie före utspädning 40 086 31 589 Resultat för beräkning av resultat per aktie efter full utspädning 40 086 31 589 27 959 892 27 897 651 Antal aktier Viktat genomsnittligt antal stamaktier för beräkning av resultat per aktie före utspädning 370 870 115 930 28 330 762 28 013 581 Resultat per aktie före utspädning 1,434 1,132 Resultat per aktie efter full utspädning 1,415 1,128 Utspädningseffekt av potentiella stamaktier – Aktieoptioner Viktat genomsnittligt antal stamaktier för beräkning av resultat per aktie efter full utspädning Resultat per aktie GBP Det nominella värdet per aktie är 0,005 GBP. 11: Immateriella tillgångar Tusental GBP Övriga immateriella tillgångar Not Goodwill Utvecklingskostnader Programvara Kunddatabas Varumärken och övrigt 131 251 39 941 7 156 9 427 17 369 73 893 – 13 906 979 – – 14 885 21 649 253 120 2 897 1 941 5 211 Summa Kostnad Den 1 januari 2012 Förvärv Förvärv – genom företagsförvärv Justering för valutaomräkning -267 -261 9 -72 115 -209 152 633 53 839 8 264 12 252 19 425 93 780 Förvärv – 13 819 2 192 – – 16 011 Avyttringar – – -705 – – -705 Den 31 december 2012 Justering för valutaomräkning Den 31 december 2013 -2 199 69 -48 -57 -448 -484 150 434 67 727 9 703 12 195 18 977 108 602 – 25 497 5 122 6 665 2 079 39 363 – 10 521 915 1 876 340 13 652 Ackumulerade avskrivningar Den 1 januari 2012 Årets avskrivningar 4 Justering av redovisat värde för avvecklat varumärke – – – – 1 181 1 181 Justering för valutaomräkning – -139 -19 48 17 -93 – 35 879 6 018 8 589 3 617 54 103 – 12 506 1 030 1 859 215 15 610 Den 31 december 2012 Årets avskrivningar 4 Avyttringar – – -705 – – -705 Justering av redovisat värde för avvecklat varumärke – 42 -43 -80 -294 -375 Den 31 december 2013 – 48 427 6 300 10 368 3 538 68 633 Den 31 december 2013 150 434 19 300 3 403 1 827 15 439 39 969 Den 31 december 2012 152 633 17 960 2 246 3 663 15 808 39 677 Bokfört nettovärde 63 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Nedskrivningsprövning: Efter förvärvet av MrBookmaker-koncernen 2005, Maria-koncernen 2007, Guildhall Media Invest 2008 och Bet24 år 2012 har de förvärvade företagens verksamheter integrerats i Unibets befintliga verksamheter, och de sammanslagna verksamheterna drivs nu som en enhet. Ledningen betraktar den sammanslagna verksamheten som en enda kassagenererande enhet, då de uppköpta företagen inte längre är identifierbara var för sig. De verksamheter och kunder som förvärvades från Bet24 integrerades omedelbart i Unibets befintliga verksamhet, på Unibets befintliga plattformar och genom att utnyttja Unibets befintliga licens och programvara. Under året genomfördes en nedskrivningsprövning på nyttjandevärdebasis för goodwill på 150,4 miljoner GBP (inklusive goodwill på 5,3 miljoner GBP relaterat till Solfive och 10,3 miljoner GBP relaterat till Betchoice) samt Maria-varumärket på 15,4 miljoner GBP, med utgångspunkt från den av styrelsen fastställda budgeten samt extrapolerade beräkningar för koncernen. Dessa beräkningar utgick från förväntade värden för kassaflödet efter skatt baserade på Unibets faktiska resultat för 2013, extrapolerade framåt i tiden med hjälp av tillväxtsiffror i enlighet med branschrapporternas prognoser. De förväntade värdena tar inte hänsyn till någon tillväxt efter de första fem åren. Styr n i ng De förvärvade verksamheterna Solfive (som förvärvades den 12 december 2011) respektive Betchoice (som förvärvades den 29 februari 2012) har fortsatt fungera på väsentligen separat basis per den 31 december 2013 på grund av bestämmelserna i de båda jurisdiktionerna. Ledningen betraktar därför både Solfive och Betchoice som separata kassagenererande enheter vid årets slut. Ledningen kommer att granska lämpligheten av detta under kommande år. Ve r ksam h ets rapport 11: Immateriella tillgångar fortsättning Goodwill som uppkommer vid företagsförvärv och för varumärket Maria avskrivs inte utan granskas för nedskrivning enligt nedan. Avskrivningsperioden för utvecklingskostnader är mellan tre och fem år beroende på projektets natur. För övriga immateriella tillgångar är avskrivningsperioden mellan tre och fem år, beroende på styrelsens bedömning av tillgångarnas ekonomiska livslängd. Utifrån ledningens granskning finns det inga tecken på nedskrivning för någon av de separata kassagenererande enheterna. I sin bedömning av goodwill menar styrelseledamöterna att det, med undantag för Solfive, inte finns några kassagenererande enheter där potentiella förändringar av deras antaganden rimligen existerar som skulle ge upphov till nedskrivning. Om den prognostiserade tillväxthastigheten i intäkter inte uppnås eller blir orealistisk under framtida perioder i förhållande till Betchoice kan nedskrivning möjligtvis ske. Goodwill i samband med de integrerade verksamheterna hos Unibet-koncernen och varumärket Maria EBITDA-marginal Skattesats på rörelseintäkter Riskjusterad diskonteringsränta Goodwill som uppkommer vid förvärvet av Solfive EBITDA-marginal 30,0% 6,0% 10,0% olika satser i området 0,0–11,0 % Skattesats på rörelseintäkter 6,0% Riskjusterad diskonteringsränta 8,5% Goodwill som uppkommer vid förvärvet av Betchoice EBITDA-marginal olika satser i området 0,0–26,0% Skattesats på rörelseintäkter 0,0% Riskjusterad diskonteringsränta 8,5% Goodwillbalans i samband med förvärv var föremål för valutajusteringar, vilket framgår av tabellen ovan och förklaras i koncernens redovisningsprinciper. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut De viktiga antaganden som har godkänts av styrelsen och använts för beräkningen av nyttjandevärdet var enligt nedan: 64 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 12: Materiella anläggningstillgångar Tusental GBP Not Installationer Anläggningar och kontorsinventarier Summa 1 971 11 404 13 375 744 3 772 4 516 35 1 014 1 049 -200 -285 -485 Kostnad Den 1 januari 2012 Förvärv Förvärv – genom företagsförvärv 22 Avyttringar Omräkningsdifferenser Den 31 december 2012 Förvärv Avyttringar Omräkningsdifferenser Den 31 december 2013 24 -57 -33 2 574 15 848 18 422 419 3 202 3 621 -226 -2 245 -2 471 -33 -366 -399 2 734 16 439 19 173 1 414 8 141 9 555 300 2 221 2 521 -200 -285 -485 Ackumulerade avskrivningar Den 1 januari 2012 Årets avskrivningar 4 Avyttringar Omräkningsdifferenser Den 31 december 2012 Årets avskrivningar Avyttringar Omräkningsdifferenser Den 31 december 2013 4 -25 26 1 1 489 10 103 11 592 354 2 952 3 306 -224 -2 228 -2 452 -13 -151 -164 1 606 10 676 12 282 Bokfört nettovärde Den 31 december 2013 1 128 5 763 6 891 Den 31 december 2012 1 085 5 745 6 830 65 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Dotterbolagets namn Kapital- och röstandel % Malta 100% Unibet (Holding) Limited Malta 100% Unibet (International) Limited Malta 100% MrBookmaker.com Limited Malta 100% Maria Holdings Limited Malta 100% Unibet (Denmark) Limited Malta 100% Unibet (Italia) Limited Malta 100% Unibet (Belgium) Limited Malta 100% Moneytainment Media Limited Malta 100% Unibet (Estonia) Limited Malta 100% Unibet (Germany) Limited Malta 100% Uibet Services Limited Malta 100% SPS Betting France Limited Malta 100% UGP Limited Storbritannien 100% Unibet (London) Limited Storbritannien 100% Firstclear Limited Storbritannien 100% North Development AB Sverige 100% PR Entertainment AB Sverige 100% Belize 100% E-Gaming United Limited Global Entertainment (Antigua) Limited Unibet Italia SRL Antigua 100% Brittiska Jungfruöarna 100% Italien 100% Frankrike 100% SPS SAS Frankrike 100% Unibet Australia Pty Limited Australien 100% Betchoice Corporation Pty Limited Australien 100% Social Gambling (Channel Islands) Limited Guernsey 100% Kambi Group Limited Malta 95,1% Kambi Malta Limited Malta 95,1% Kambi Spain plc Malta 95,1% Solfive SAS Kambi Services Limited Global Technology & Sports Limited Kambi Philippines Inc. Kambi Sweden AB Kambi Sports Solution (Alderney) Limited Storbritannien 95,1% Brittiska Jungfruöarna 95,1% Filippinerna 95,1% Sverige 95,1% Alderney 95,1% Den 4 maj 2010 förvärvade Unibet 25,9 procent av Bingo.com Limited, noterat på ”Other OTC market” på NASDAQ Stock Market, genom en riktad nyemission/privat placering på 2,25 miljoner USD. Denna investering behandlas som ett intresse i intressebolaget. Förvärvskostnaden var 1,484 miljoner GBP, av vilket det belopp som ansågs utgöra goodwill ingår i det redovisade värdet för investeringen i enlighet med IAS 28. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Global IP and Support Services LP Styr n i ng Registrerings- och verksamhetsland Global Leisure Partners Limited Ve r ksam h ets rapport 13: Dotterbolag och intressebolag Uppgifter om koncernens huvudsakliga dotterbolag och intressebolag per den 31 december 2013 presenteras nedan: 66 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 13: Dotterbolag och intressebolag fortsättning Det redovisade värdet för investeringen justeras för Unibets andel av intressebolagets förlust och prövas för nedskrivning vid årets slut. Marknadsvärdet för investeringen överstiger dess redovisade värde, vilket är 15 miljoner aktier som innehas till en aktiekurs på 0,36 USD per aktie per den 31 december 2013, vilket utgör totalt 5,40 miljoner USD (3,26 miljoner GBP). Till följd av att Bingo.com Limited emitterade ytterligare aktier under april och juni 2013, innehade Unibet 22,1 procent av Bingo.com Ltd:s totala emitterade aktier per den 31 december 2013 (2012: 22,8 procent). Den 19 mars 2013 förvärvade Unibet 100 procent av Social Gambling (Channel Islands) Limited, (SGCI), vars huvudsakliga tillgång är en investering i Bonza Gaming LLP. Till följd av detta innehar SGCI ett 49 procents ägarintresse i Bonza tillsammans med saminvesteraren Plumbee Limited, en ledande entreprenör inom spel på sociala plattformar. Investeringskostnaden var 100 GBP, och Unibet har tillhandahållit lånefaciliteter på 2,45 miljoner GBP för att stödja Bonzas tillväxt. Detta lån har behandlats som lån till ett samriskföretag. Per den 31 december 2013 hade 2,2 miljoner GBP av lånet tagits ut, och den icke redovisade andelen av förluster i samriskbolaget uppgick till 1,1 miljoner GBP. Den 5 november 2013 förvärvade Unibet 25 procent av Relax Gaming Limited, en specialiserad pokermjukvaruleverantör. Kostnaden för investeringen uppgick till 1,25 miljoner EUR (1,1 miljoner GBP). Förändringar i koncernens innehav i intressebolag redovisas nedan: Tusental GBP 2013 2012 Redovisat värde den 1 januari 1 275 1 282 Valutakursförändring 1 052 – -150 -7 2 177 1 275 Andel av intressebolags förlust Redovisat värde den 31 december 14: Finansiella instrument Det redovisade värdet för koncernens finansiella tillgångar och finansiella skulder uppskattade till verkliga värden vid årets slut. Den 31 december 2013 ansågs övriga fordringar på 10,8 (2012: 10,9) miljoner GBP fullgoda. På grund av verksamhetens natur gör koncernen inte någon avsättning för nedskrivning av fordringar med undantag för vadhållning på kredit, vilken är strikt begränsad till en utvald grupp av australiska kunder i enlighet med vedertagen affärspraxis på den australiska marknaden. Koncernen har ingen säkerhet för sina fordringar. Koncernens finansiella tillgångar består av lån och fordringar, med undantag för tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen på 0,6 (2012: 0,9) miljoner GBP. Koncernens finansiella skulder består av andra finansiella skulder, med undantag för skulder till verkligt värde via resultaträkningen på 4,4 (2012: 4,2) miljoner GBP. Finansiella skulder till verkligt värde via resultaträkningen består av upplupna intäkter i samband med öppna spel på balansdagen på 2,0 (2012: 1,5) miljoner GBP och den villkorade köpeskilling som ska betalas för förvärvet av Betchoice på 2,4 (2012: 2,7) miljoner GBP. De kontantreglerade skulderna i eget kapital på 0,9 (2012: 0,9) miljoner GBP som uppstod i samband med Kambis aktieprogram för de anställda (se not 19) mäts dessutom om till verkligt värde i slutet av varje redovisningsperiod, varvid eventuella förändringar i värdet redovisas i resultaträkningen för perioden. Enligt IFRS 13 måste ledningen identifiera en trenivåers hierarki av finansiella tillgångar och skulder till verkligt värde. Som nämns ovan är de finansiella tillgångarna till verkligt värde immateriella, och de finansiella skulderna till verkligt värde har värderats med hjälp av ingångsvärden baserade på icke observerbara marknadsdata (vilket definieras som nivå tre i IFRS 13). En rimlig ändring i antaganden skulle inte ge någon väsentlig förändring i värde. 15: Kundfordringar och andra fordringar Tusental GBP 31 december 2013 31 december 2012 10 775 10 918 Förfaller inom ett år: Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 206 4 493 14 981 15 411 16: Leverantörsskulder och andra skulder, inklusive kundtillgodohavanden Tusental GBP 31 december 2013 31 december 2012 Förfaller inom ett år Leverantörsskulder 6 141 6 494 Skatter och sociala avgifter 1 441 1 522 Övriga skulder 1 858 1 757 20 488 22 279 29 928 32 052 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Kundtillgodohavanden på 32,7 (2012: 33,5) miljoner GBP är återbetalbara på anfordran, i enlighet med de allmänna villkoren på koncernens webbplatser. Följande tabell visar uppdelningen av kundtillgodohavanden mellan olika valutor: 31 december 2013 31 december 2012 EUR 49% 52% SEK 15% 14% NOK 9% 9% DKK 7% 6% USD 6% 5% GBP 5% 4% AUD 4% 4% Övriga 5% 6% 100% 100% Vissa tredjepartsleverantörer som Unibet använder för andra spel än sportspel har antingen EUR eller USD som standardvaluta. Analysen ovan visar därför inte hur kundtillgodohavanden fördelas mellan olika regioner. 67 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 17: Lån Tusental GBP 31 december 2013 31 december 2012 Banklån – 13 535 Summa låneskuld – 13 535 31 december 2013 31 december 2012 Förfaller inom ett år: Ve r ksam h ets rapport 16: Leverantörsskulder och andra skulder, inklusive kundtillgodohavanden fortsättning Koncernens kassaflöden från den löpande verksamheten utgör ett naturligt skydd mot valutarisker, eftersom insättningar och utbetalningar till kunder i olika länder matchas i samma valuta. Lån förfaller med följande löptider: Tusental GBP – 13 535 – – Förfaller om två till fem år – – – 13 535 Styr n i ng Förfaller inom ett år Förfaller om ett till två år Banklån: I november 2013 tecknade Unibet avtal med en ledande internationell bank om en ny rullande lånekredit med ett maximalt värde på 50 miljoner EUR. Per den 31 december 2013 uppgick balansen av den utnyttjade lånekrediten till noll (2012: 13,5) miljoner GBP. Lånet är utgivet i EUR och har en fast räntesats på 1,2 procent över EURIBOR. Lånet är utan säkerhet. Den rullande lånekrediten upphör den 4 november 2016. Det verkliga värdet av banklånen var noll (2012: 13,5 miljoner) GBP den 31 december 2013. 18: Uppskjuten skatt Nedan anges de uppskjutna skatteskulder och skattefordringar (före kvittning) som redovisats av koncernen samt tillhörande förändringar under innevarande och föregående redovisningsperiod: Tusental GBP Not Ej hemtagna intäkter Materiella anläggningstill gångar Orealiserade omräknings differenser Skatte underskott Immateriella tillgångar Övriga Summa Den 1 januari 2012 Uppskjuten skatteskuld – 4 268 – 668 113 1 053 Uppskjuten skattefordran – -300 – -51 – -440 -791 – -13 -368 -471 -32 285 -599 Balansräkningens förändring under året – – – – – -86 -86 Överföring till omräkningsreserv – 1 – 9 1 8 19 Skatteintäkt/skattekostnad 8 Den 31 december 2012 Uppskjuten skatteskuld – 2 – – 653 333 988 Uppskjuten skattefordran – -310 -100 -513 -16 -453 -1 392 – 56 107 -1 000 59 656 -122 Balansräkningens förändring under året – – – – – – – Överföring till omräkningsreserv – – – 180 -4 8 184 Skatteintäkt/Skattekostnad 8 Den 31 december 2013: Uppskjuten skatteskuld – – 124 – 700 937 1 761 Uppskjuten skattefordran – -252 -117 -1 333 -8 -393 -2 103 Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut Den rullande lånekrediten är föremål för finansiella åtaganden, huvudsakligen när det gäller skuldsättningsgrad och begränsningar i fråga om tillåtna företagsförvärv och avyttringar. Den 31 december 2013 uppfyllde Unibet dessa åtaganden. Unibet räknar med fortsatt full efterlevnad och att lånekrediten, om den utnyttjas ytterligare i framtiden, kommer att återbetalas i enlighet med avtalade villkor vid sådant tillfälle. 68 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 18: Uppskjuten skatt fortsättning Vissa uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kan ha kvittats när det finns en juridiskt bindande rätt att kvitta aktuella skattefordringar mot aktuella skatteskulder och när de uppskjutna inkomstskattefordringarna och inkomstskatteskulderna hänför sig till inkomstskatter som uppbärs av samma skattemyndighet för antingen samma skattepliktiga enhet eller olika skattepliktiga enheter där det finns en avsikt att reglera balanserna på nettobasis. programmets villkor tilläts specifikt angivna anställda vid Kambi att köpa aktier i Kambi Group Limited, ett dotterbolag till Unibet Group plc. Under 2012 erhöll Unibet 860 000 GBP som betalning för emission av aktier motsvarande 4,9 procent av Kambi Group Limiteds emitterade aktiekapital. I enlighet med IFRS 2, och med beaktande av begränsningar som gäller för de emitterade aktierna samt en option för anställda som möjliggör återförsäljning, redovisas beloppet som en skuld. Följande visar analysen för uppskjuten skatt (efter kvittning) för redovisningsändamål: 20: Aktierelaterade ersättningar Koncernen har olika aktierelaterade ersättningsplaner enligt beskrivningen i denna not. Under 2013 utnyttjades 103 491 (2012: 251 353) optioner inom ramen för planerna. Årets totala kostnad avseende aktierelaterade ersättningsplaner för anställda var 368 501 (2012: 415 368) GBP, av vilket hela beloppet hänför sig till transaktioner med aktierelaterade ersättningar. Tusental GBP 31 december 2013 Uppskjutna skatteskulder Uppskjutna skattefordringar Nettoskulder 31 december 2012 1 343 763 -1 685 -1 167 -342 -404 Den 31 december 2013 hade koncernen outnyttjade skatteunderskott för verksamheten på 31 202 000 (2012: 48 680 000) GBP samt andra outnyttjade skatteunderskott på 1 469 000 (2012: 1 469 000) GBP tillgängliga för avräkning mot framtida intäkter. Beloppet av outnyttjat skatteunderskott för verksamheten och annat outnyttjat skatteunderskott per den 31 december 2013 för vilket en uppskjuten skattefordran har redovisats är 4 355 000 (2012: 1 699 000) GBP respektive noll (2012: noll) GBP. Ingen uppskjuten skattefordran har redovisats för återstående outnyttjade skatteunderskott för verksamheten eller övriga outnyttjade skatteunderskott (2012: noll GBP), eftersom det inte finns tillräckliga belägg för en eventuell återföring under kommande perioder. Den största komponenten för icke redovisade skatteunderskott för verksamheten härrör från outnyttjade skatteunderskott för verksamheten som förvärvats som del av Solfive-förvärvet och för vilka det inte finns tillräckliga tecken på återföring. Dessa underskott utgör 26 847 000 (2012: 46 779 000) GBP av de totala outnyttjade skatteunderskott för verksamheten som anges ovan. Minskningen under 2013 härrör från förverkade skatteförluster till följd av en omorganisering av Solfive-koncernen efter förvärvet. Det finns inget specifikt förfallodatum för de totala outnyttjade skatteunderskott som ingen uppskjuten skattefordran har redovisats för. Den sammanlagda summan av andra avdragsgilla tillfälliga skillnader per den 31 december 2013 för vilka uppskjutna skattefordringar har redovisats är 3 233 000 (2012: 3 660 000) GBP. Detta inkluderar en avdragsgill temporär skillnad som har redovisats med avseende på outnyttjade aktieoptioner för 396 000 (2012: 168 000) GBP. En uppskjuten skattefordran har inte redovisats för andra avdragsgilla temporära skillnader på 1 093 000 (2012: 1 371 000) GBP. 19: Övriga långfristiga skulder Tusental GBP Betalbar villkorad köpeskilling Kontantreglerade skulder i eget kapital 31 december 2013 31 december 2012 2 395 2 693 860 860 3 255 3 553 Betalbar villkorad köpeskilling gäller förvärvet av Betchoice, se not 22. Kontantreglerade skulder i eget kapital uppstod i samband med Kambis aktieprogram för anställda som godkändes vid årsstämman 2011 och implementerades under 2012. Enligt Prestationsrelaterat aktieprogram Årsstämman för 2013 godkände det prestationsrelaterade aktieprogrammet (Performance Share Plan eller PSP) för Unibet Group plc, enligt vilket framtida aktierelaterade ersättningar kommer att ges till högre chefer och viktiga befattningshavare. Prestationsmåtten i det prestationsbaserade aktieprogrammet utgörs av icke-marknadsbaserade villkor med tanken att deltagarnas prestationer i ännu högre grad ska följa bolagets resultat. Villkoren för tilldelning av prestationsaktierätter är att verksamhetsmål uppnås under tre räkenskapsår samt fortsatt anställning. Målen utgörs av bruttobidrag (spelöverskott minus försäljningskostnader och marknadsföringskostnader), fritt kassaflöde per aktie och EBITDA. Målen kommer att mätas samlat mellan helåret 2013 och helåret 2015, så att resultatet för varje räkenskapsår är viktigt. Det samlade resultatet jämfört med målen och därav följande tilldelning av prestationsrelaterade aktier kommer att redovisas efter helåret 2015. Tilldelningar enligt programmet under 2013 kan lösas in efter den 1 november 2016. Prestationsaktierätter utfärdas för nya aktier som emitteras när rätterna löses in. Aktieoptionsprogram för ledande befattningshavare Unibet Group plc:s aktieoptionsprogram för ledande befattningshavare (Executive Share Option Scheme eller ESOS) infördes i december 2000 och reviderades i maj 2004. På grund av införandet av det prestationsrelaterade aktieprogrammet kommer inga framtida aktierelaterade ersättningar att ges enligt aktieoptionsprogrammet. Programmet kommer dock att finnas tills alla utestående optioner har intjänats eller förfallit. Bolaget har två sådana program: det icke-godkända aktieoptionsprogrammet för ledande befattningshavare (Unibet Group plc Unapproved Executive Share Option Scheme) och det godkända aktieoptionsprogrammet för ledande befattningshavare (Unibet Group plc Approved Executive Share Option Scheme). Dessa program ger anställda rätt att förvärva stamaktier eller svenska depåbevis (SDB). Enligt dessa program kan styrelsen tilldela optioner för aktier i bolaget till koncernens anställda. Skillnaden mellan programmen är den, att det icke-godkända programmet inte uppfyller relevant skattelagstiftning i Storbritannien medan optioner som tilldelas enligt det godkända programmet erhåller skatteförmåner i Storbritannien. I det godkända programmet får en deltagare inte inneha optioner godkända av den brittiska skattemyndigheten (HM Revenue and Customs eller HMRC) för stamaktier till ett värde över 30 000 GBP (enligt värdering vid tilldelningsdatumet). Ändringar av centrala delar av det godkända programmet måste på förhand godkännas av HMRC, och styrelsen kan dessutom, utan aktieägarnas godkännande, göra ändringar i det godkända programmet för att erhålla eller behålla HMRC:s godkännande. 69 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Alla tilldelade aktieoptioner och prestationsaktierätter värderas enligt Black-Scholes-modellen för prissättning av optioner. Det verkliga värdet per tilldelad option eller prestationsaktierätt och de antaganden som använts vid beräkningen är som följer: Tilldelningsdatum Aktieoptionsprogram Prestationsrelaterat aktieprogram 16 sept 2010 7 dec 2010 3 nov 2011 16 aug 2012 30 sep 2013 12,25 11,88 11,86 14,34 16,29 – Lösenpris GBP 13,48 13,07 13,01 15,74 17,95 – Antal anställda 1 47 46 65 72 75 86 061 12 325 85 972 186 071 329 885 31 100 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 Antal aktier per tilldelning Intjänandeperiod (år) Förväntad volatilitet % Optionens löptid (år) 43 43 42 28 24 16 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 Förväntad löptid (år) 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 Riskfri ränta % 1,50 1,50 1,93 1,32 1,50 – Förväntad utdelning uttryckt som direktavkastning % 5,81 6,03 5,89 – 3,47 2,81 Verkligt värde per option GBP 2,32 2,16 2,29 2,92 1,84 22,58 Styr n i ng 11 aug 2010 Genomsnittlig aktiekurs före tilldelning GBP Ve r ksam h ets rapport 20: Aktierelaterade ersättningar fortsättning Programmen upprättades medan Unibet-koncernens holdingbolag var ett bolag registrerat i Storbritannien. Efter ackordsförhandlingen under 2006, varvid ett nytt maltesiskt bolag gjordes till Unibet-koncernens holdingbolag, erbjöds alla anställda som innehade aktieoptioner möjlighet att byta dessa optioner mot likvärdiga optioner att förvärva aktier i Unibet Group plc på väsentligen samma villkor. Den förväntade volatiliteten är baserad på standardavvikelsen för koncernens aktiekurs över ett år före tilldelningsdatumet. De riskfria avkastningsräntor som har tillämpats på tilldelningarna enligt aktieoptionsprogrammen är den ungefärliga implicita riskfria räntan för optionernas återstående löptid, baserat på den treåriga ränta som erbjöds av Riksbanken respektive tilldelningsdatum. Aktieoptionsprogram Utestående den 1 januari Utnyttjade Tilldelade 2013 2012 Antal Viktat genomsnittligt lösenpris GBP Antal Viktat genomsnittligt lösenpris GBP 862 115 15,73 837 506 14,21 -103 491 13,07 -251 353 14,34 – – 358 702 17,95 Förfallna -58 310 15,74 -82 740 14,22 Utestående den 31 december 700 314 15,44 862 115 15,73 Antal Viktat genomsnittligt lösenpris GBP – – 2013 Prestationsrelaterat aktieprogram Utestående den 1 januari Utnyttjade Tilldelade Förfallna Utestående den 31 december – – 31 100 – – – 31 100 – Kostnaden för tilldelningarna enligt det prestationsrelaterade aktieprogrammet är noll, varför det viktade genomsnittliga lösenpriset för rätter som är utestående i början och slutet av året samt utnyttjade, tilldelade och förfallna rätter under året är noll GBP. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut En avstämning av optionsförändringarna under året fram till den 31 december 2013 visas nedan: 70 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 20: Aktierelaterade ersättningar fortsättning Den viktade genomsnittliga återstående avtalstiden var 1,4 år för aktieoptionsprogrammen (2012: 2,0 år) och 3,3 år för det prestationsrelaterade aktieprogrammet. Utspädningseffekter Optioner för 58 310 aktier förföll eller makulerades under 2013 (2012: 82 740). Om alla optionsprogram utnyttjas fullständigt, kommer bolagets nominella aktiekapital att öka med sammanlagt maximalt 3 657,07 (2012: 4 310,58) GBP genom emittering av sammanlagt maximalt 731 414 stamaktier (2012: 862 115 stamaktier), motsvarande 2,52 procent (2012: 2,96 procent) av kapitalet och rösterna i bolaget. Huvudvillkoren i aktieoptionsprogrammen och det prestationsrelaterade aktieprogrammet anges nedan. i) Det icke-godkända aktieoptionsprogrammet Ansvar för programmet Det icke-godkända programmet sköts av styrelsen eller, när det gäller i bolaget anställda styrelseledamöter, av ersättningskommittén, som utses av styrelsen och huvudsakligen består av externa styrelseledamöter i bolaget. Rätt att delta Personer som är anställda i bolaget eller något dotterbolag, inklusive i bolaget anställda styrelseledamöter, har rätt att delta i det icke-godkända programmet. Externa styrelseledamöter i dessa bolag har inte rätt att delta. Tilldelning av optioner Optioner kan tilldelas till utvalda anställda på högre nivå efter beslut av styrelsen eller, när det gäller i bolaget anställda styrelseledamöter, av ersättningskommittén. Optioner tilldelas normalt med ett fast lösenpris motsvarande 110 procent av aktiernas genomsnittliga slutkurs under de fem dagar som föregår tilldelningsdatumet. Optioner är inte pensionsgrundande eller överlåtbara. Optionspris Optionspriset får inte understiga marknadsvärdet för stamaktierna eller de svenska depåbevisen. Härvid avser marknadsvärdet det viktade genomsnittet av börskursen under de fem handelsdagar som omedelbart föregår tilldelningsdatumet. Individuella gränser Styrelsen fastställer det högsta antal stamaktier eller svenska depåbevis som kan tilldelas individuella deltagare genom option. Antalet stamaktier eller svenska depåbevis kopplade till utestående optioner får aldrig överstiga följande: • I fråga om utestående optioner som innehas av bolagets koncernchef: 2,75 procent av bolagets stamaktiekapital. • I fråga om utestående optioner som innehas av koncernledningen (inklusive koncernchefen) i bolaget och andra deltagande bolag: 3,75 procent av bolagets stamaktiekapital. • I fråga om utestående optioner som innehas av koncernledningen (inklusive koncernchefen) i bolaget och andra deltagande bolag, samt övriga anställda: 5 procent av bolagets stamaktiekapital. Tak Högst 5 procent av bolagets emitterade stamaktiekapital får vid något tillfälle emitteras eller vara emitterbart enligt det ickegodkända programmet och alla andra aktieprogram som bolaget har för anställda. Detta tak omfattar inte optioner som har förfallit eller återlämnats. Utnyttjande av optioner Optioner kan normalt utnyttjas i enlighet med en tidtabell för intjänandet som har fastställts vid tilldelningsdatumet, och de förfaller senast fem år efter tilldelningsdatumet. Avsikten är att tilldela optioner på villkoret att de ska kunna utnyttjas från och med den dag som infaller tre år efter tilldelningen, under en period om ett år, och att de förfaller den dag som infaller fyra år efter tilldelningen. Optionerna får utnyttjas endast under särskilt angivna utnyttjandeperioder under denna ettåriga lösenperiod. En option kan utnyttjas endast vid fortsatt anställning. Reglerna för det icke-godkända programmet ger styrelsen rätt att tilldela optioner på villkoret att optionerna kan utnyttjas endast i den utsträckning som vissa resultatvillkor uppfylls. Optioner får dock utnyttjas i förtid under vissa omständigheter. Sådana omständigheter inkluderar exempelvis fall då en anställd lämnar bolaget på grund av hälsoskäl, pensionering, uppsägning eller dödsfall. Om anställningen upphör av andra skäl förfaller optionerna normalt. Ägarbyte, fusion eller annan omorganisation Optioner kan i allmänhet utnyttjas i förtid vid uppköp, ackordsförhandling, fusion eller annan omorganisation av bolaget. Alternativt kan deltagare tillåtas eller, i vissa fall, bli tvungna att byta sina optioner mot aktieoptioner i det förvärvande bolaget. Inga optioner har utnyttjats i enlighet med dessa villkor sedan ackordsförhandlingen. Emission av aktier Alla stamaktier som emitteras vid utnyttjande av optioner ska vara likställda med de aktier av samma slag som är utestående vid tilldelningsdatumet förutom i fråga om eventuella rättigheter förknippade med en tidigare avstämningsdag. Ändringar i aktiekapital I händelse av en konsolidering eller minskning i bolagets aktiekapital får optioner justeras så som styrelsen anser lämpligt för att säkerställa att antalet stamaktier eller svenska depåbevis som omfattas av en option samt optionspriset motsvarar samma proportion av aktiekapitalet i förhållande till samma optionspris som gällde före ändringen. Antal optioner Slutlig lösenperiod Lösenpris per option GBP 86 061 1–15 juni 2014 13,48 32 9 605 1–15 september 2014 13,07 34 80 585 1–15 november 2014 13,01 36 142 581 1–15 september 2015 15,74 38 315 211 17,95 Summa 634 043 Optionsprogram 30 1–15 juni 2016 71 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Slutlig lösenperiod Lösenpris per option GBP 31 2 720 1–15 september 2014 13,07 33 5 387 1–15 november 2014 13,01 35 43 490 1–15 september 2015 15,74 Optionsprogram Antal optioner 14 674 Summa 66 271 1–15 juni 2016 17,95 iii) Prestationsrelaterat aktieprogram Personer som är anställda i bolaget eller något dotterbolag, inklusive i bolaget anställda styrelseledamöter, har rätt att delta i prestationsaktieprogrammet. Dessa förmåner intjänas utifrån uppfyllda prestationsmål som fastställts av styrelsen. Förmånerna utgörs av aktier eller svenska depåbevis. Av denna orsak förknippas de inte med något lösenpris. Alla övriga huvudvillkor i programmet, inklusive ansvar, lösenperioder, ägarbyte, program och individuella gränser överensstämmer med bestämmelserna för det icke-godkända aktieoptionsprogrammet. År 2013 utfärdade Kambi 961 000 optioner för aktier i Kambi till personalen som en del i ett nytt optionsprogram, som inte har godkänts av HMRC, endast avsett för anställda i Kambikoncernen. Optionernas lösenpris var 1,23 GBP och optionerna tjänas in efter tre års oavbruten anställning beroende på Kambis resultat. Alla övriga villkor i programmet följer i stora drag Unibets icke-godkända aktieoptionsprogram, där den huvudsakliga skillnaden består i de prestationsvillkor enligt vilka de intjänas. Eftersom optionerna tilldelades kort före årets slut har det viktade genomsnittliga antalet emitterade aktier under året bedömts vara försumbart och följaktligen har ingen IFRS 2-kostnad redovisats i resultaträkningen för dessa optioner. 2013 2012 Högsta tillåtna: 200 000 000 (2012: 200 000 000) stamaktier till 0,005 GBP per aktie 1 000 000 1 000 000 Den 31 december 1 000 000 1 000 000 Den 1 januari – 28 276 266 (2012: 28 258 038) stamaktier till 0,005 GBP per aktie 141 381 141 290 Emission av aktiekapital – 6 856 (2012: 18 228) aktier till 0,005 GBP per aktie 34 91 141 415 141 381 Emitterat och till fullo betalt: Den 31 december – 28 283 122 (2012: 28 276 266) stamaktier till 0,005 GBP per aktie Under 2013 emitterade bolaget 6 856 aktier till ett pris av 12,72 GBP per aktie till följd av inlösen av anställdas aktieoptioner. De totala intäkterna för denna nyemission av aktier uppgick till 87 208 GBP, av vilket 34 GBP utgjorde en ökning i emitterat aktiekapital och 87 174 GBP en ökning i överkursfonden. Under 2012 emitterade bolaget 18 228 aktier till ett pris av 13,99 GBP, 14,59 GBP och 14,05 GBP per aktie, till följd av inlösen av anställdas aktieoptioner. De totala intäkterna från denna nyemission av aktier var 255 488, av vilket 91 GBP utgjorde en ökning i emitterat aktiekapital och 255 397 GBP en ökning i överkursfonden. Per den 31 december 2013 inkluderar det totala antalet aktier på 28 283 122 en balans på 246 832 aktier som återköptes av bolaget. När dessa aktier återköps eller senare säljs återspeglas effekterna under balanserad vinst eller förlust. Under 2013 användes 96 635 av de återköpta aktierna i samband med att anställda utnyttjade aktieoptioner. De 96 635 aktierna såldes för nettointäkter till bolaget på 1 265 091 GBP, till optionspris på 12,72 GBP, 13,07 GBP, 15,74 GBP och 17,95 GBP. Under 2012 användes 233 125 av de återköpta aktierna i samband med att anställda utnyttjade aktieoptioner. De 233 125 aktierna såldes för nettointäkter till bolaget på 3 349 986, till optionspris på 14,59 GBP, 13,18 GBP, 13,99 GBP och 14,05 GBP. Alla övriga huvudvillkor i programmet, inklusive ansvar, lösenperioder, ägarbyte, program och individuella gränser överensstämmer med bestämmelserna för det icke-godkända aktieoptionsprogrammet. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut iv) Kambis aktieprogram Under 2012 erhöll bolaget 0,86 miljoner GBP från anställda vid bolagets dotterbolag Kambi i samband med det aktieprogram som godkändes vid årsstämman 2011. Anställda i Kambi äger nu 4,9 procent av aktierna i Kambi (se även not 19 på sidan 68). GBP Styr n i ng 37 21: Aktiekapital och reserver a) Aktiekapital Ve r ksam h ets rapport 20: Aktierelaterade ersättningar fortsättning ii) Det godkända aktieoptionsprogrammet Det godkända programmet är väsentligen samma som det icke-godkända programmet med den skillnaden att det är utformat för att uppfylla kraven i tillämplig brittisk lagstiftning, så att optioner som tilldelas enligt detta program erhåller skatteförmåner i Storbritannien. Endast optioner avseende stamaktier får tilldelas. 72 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 21: Aktiekapital och reserver fortsättning b) Överkursfond Förutom den överkursfond som uppkommer vid nyemittering av aktier i samband med det ovan beskrivna aktieoptionsprogrammet förekom inga förändringar i överkursfonden under 2013 eller föregående år. c) Övriga avsättningar Denna reserv på -42,9 (2012: -42,9) miljoner GBP uppstår i koncernbokslutet till följd av tillämpningen av principerna för s.k. företrädares redovisning på koncernens omstrukturering under 2006. Reserven motsvarar differenserna mellan Unibet Group plc:s aktiekapital och icke utdelningsbara reserver och det tidigare moderbolagets, UGP Limiteds, aktiekapital och icke utdelningsbara reserver. Reserven uppstår inte i moderbolagets separata bokslut och påverkar därför inte de utdelningsbara reserverna. d) Omräkningsreserv Denna reserv på 12,0 (2012: 13,9) miljoner GBP är en icke utdelningsbar reserv. 22: Rörelseförvärv a) Förvärvet av Betchoice Corporation Pty Limited (Betchoice) Den 7 februari 2012 ingick Unibet ett avtal om att förvärva 100 procent av det emitterade aktiekapitalet av Betchoice Corporation Pty Limited, ett bolag registrerat i Australien. Transaktionen slutfördes den 29 februari 2012 och resultaten för Betchoice har konsoliderats från och med detta datum. Förvärvspriset på 13,0 miljoner GBP (20,0 miljoner AUD) betalades till fullo den 29 februari 2012. Beroende på 2014 års resultat för Betchoice kan möjligen även en tilläggsköpeskilling behöva betalas. Tilläggsköpeskillingen är 40 procent av det positiva resultatet av det värde som är störst, antingen 5,5 gånger 2014 års EBITDA eller 1,5 gånger spelöverskottet, minus 20,0 miljoner AUD. Dessutom är det maximala betalbara beloppet 2,4 miljoner AUD om 2014 års EBITDA överskrider 4,4 miljoner AUD. Tilläggsköpeskillingen förväntas inte betalas förrän resultatet för 2014 har färdigställts. Den beräknade betalbara tilläggsköpeskillingen per den 31 december 2013 är 2,4 miljoner GBP (4,4 miljoner AUD) (2012: 2,7 miljoner GBP (4,2 miljoner AUD)), vilket visas som en långfristig skuld på balansräkningen inom ”Betalbar villkorad köpeskilling”. Nettotillgångarna i Betchoice vid förvärvsdatumet var 2,9 miljoner GBP (4,2 miljoner AUD), och Unibet har därmed redovisat en goodwill på 12,9 miljoner GBP (18,9 miljoner AUD). Till följd av valutaomräkning inkluderas 10,2 miljoner GBP i goodwill i koncernens balansräkning per den 31 december 2013. Betchoices balansräkning vid förvärvsdatumet redovisas nedan: Redovisade värden före förvärvet Verkligt värde 373 3 015 Materiella anläggningstillgångar 1 049 1 049 Kundfordringar och andra fordringar Tusental GBP Immateriella anläggningstillgångar 1 730 1 730 Leverantörsskulder och andra skulder -2 565 -2 565 Kundtillgodohavanden -1 671 -1 671 1 296 1 296 Likvida medel Förvärvade nettotillgångar N/a 2 854 Goodwill N/a 12 910 Ersättning N/a 15 764 Kontanter N/a 13 045 Betalbar tilläggsköpeskilling (beräknad vid förvärvsdatumet) N/a 2 719 N/a 15 764 Ersättningen erlades i form av: Goodwill representerar omedelbar tillgång till den reglerade australiensiska marknaden för onlinesportspel. De immateriella anläggningstillgångar som förvärvats genom Betchoice-förvärvet kan analyseras enligt nedan: Tusental GBP Mjukvaruplattform Varumärke Kundrelationer Fair value 373 1 941 701 3 015 Utflödet av likvida medel vid förvärvet av Betchoice beräknas enligt nedan: Tusental GBP Kontantersättning Övertagna likvida medel Fair value 13 045 -1 296 11 749 b) Förvärvet av verksamheten i Bet24 (Bet24) Den 11 april 2012 tecknade Unibet ett avtal om att förvärva verksamheten och vissa drifttillgångar i Bet24. Efter att dessa villkor uppfyllts skedde det juridiska slutförandet av transaktionen den 3 maj 2012. 73 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Preliminärt verkligt värde Tusental GBP Immateriella anläggningstillgångar 2 196 Goodwill 8 739 Ersättning 10 935 Goodwill representerar de synergistiska effekterna av den kombinerade verksamheten, inklusive möjligheten att stärka marknadspositionen i Danmark. Eftersom förvärvet var ett köp med specifik omfattning av vissa tillgångar, som integrerades i Unibets befintliga verksamhet omedelbart efter slutförandet, går det inte att identifiera transaktionens exakta bidrag till Unibets spelöverskott eller resultat före skatt för året. 23: Kapital och andra åtaganden Koncernen har inte ingått avtal om någon anläggningstillgångskostnad per den 31 december 2013. Den 31 december 2013 hade koncernen en utestående garanti om 250 209 (2012: 244 898) GBP till Internationella cykelunionen (UCI), avseende Unibets åtagande för Pro Tour 2007. Tusental GBP 31 december 2013 Balansen för bundna likvida medel representerar ett belopp som har åsidosatts för att täcka den garanti som anges i not 23. 28: Avstämning av EBITDA mot rörelseresultat Tusental GBP 2013 2012 EBITDA 63 383 52 495 Avskrivningar (materiella anläggningstillgångar) -3 306 -2 521 -15 610 -14 833 44 467 35 141 Avskrivningar (immateriella anläggningstillgångar) Rörelseresultat 31 december 2012 Inom ett år 2 778 2 806 Om ett till fem år 4 678 7 184 Senare än fem år 27: Likvida medel Inkluderat i balansen för summa likvida medel på 54 873 000 GBP per den 31 december 2013 (2012: 49 878 000 GBP) finns en balans på 250 209 (2012: 244 898) GBP som behandlas som bundna likvida medel. – – 7 456 9 990 Tabellen ovan visar hur EBITDA, som är ett icke-GAAP-mått, härleder sig från det rörelseresultat som redovisas i koncernens resultaträkning. Operationella leasingavgifter utgörs av hyresavgifter som koncernen betalar för lokaler i Malta och andra länder. Framtida sammanlagda minimala leasingavgifter enligt icke annullerbara operationella leasingavtal upphör om fem år. Mer information finns på www.unibetgroupplc.com Konce r n boks lut 24: Operationella leasingavtal Koncernen hyr olika kontor enligt icke annullerbara operationella leasingavtal. Dessa leasingavtal har olika villkor, inklusive villkor för hyresjusteringar och förtida uppsägning. Framtida sammanlagda minimala leasingavgifter enligt icke annullerbara före operationella leasingavtal är som följer: 26: Eventualförpliktelser Koncernen har för närvarande inte gjort avsättning för eventuella eller faktiska anspråk som kan uppstå på grund av marknadsföring av spelverksamheter i vissa jurisdiktioner. Baserat på nuvarande juridisk rådgivning bedömer styrelsen inte att resultaten av eventuella rättsprocesser och anspråk kommer att ha någon väsentlig negativ inverkan på koncernens ekonomiska ställning. Ytterligare uppgifter återfinns i avsnittet Allmänna juridiska förutsättningar på sidorna 28 och 29. Styr n i ng Immateriella anläggningstillgångar består av kundrelationer samt vissa varumärken och domännamn som förvärvades i samband med verksamhetsförvärvet. 25: Transaktioner med närstående Närmare uppgifter om ersättning till styrelseledamöter och koncernledning finns i ersättningskommitténs rapport på sidorna 40 och 41. Ve r ksam h ets rapport 22: Rörelseförvärv fortsättning Det avtalade köppriset på 13,5 miljoner EUR (10,9 miljoner GBP) har fördelats till vissa tillgångar så som anges nedan: 74 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Noter till koncernbokslutet fortsättning 29: Avstämning av justerat kassaflöde från löpande verksamhet och fritt kassaflöde mot rörelseresultat Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2013 Räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2012 44 467 35 141 3 306 2 521 15 610 14 833 19 – – -1 779 Aktierelaterad ersättning 369 415 Kassaflöden från löpande verksamhet före förändringar i rörelsekapitalet 63 771 51 131 Tusental GBP Rörelseresultat Justeringar för: Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar Förlust vid avyttring av anläggningstillgångar Justering av redovisat värde för villkorad köpeskilling 444 -4 014 Förändringar i skulder -1 970 6 576 Förändringar i fordringar Betalda inkomstskatter -1 459 -3 523 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 621 -4 516 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -16 011 -14 885 Reglering av föregående års spelskatter Fritt kassaflöde – 2 557 41 154 33 326 Tabellen ovan visar hur justerat kassaflöde från löpande verksamhet och fritt kassaflöde, som är icke-GAAP-mått, härleds från det justerade rörelseresultat som redovisas i koncernens resultaträkning. I styrelsens bedömning av det fria kassaflödet vid beaktande av den föreslagna utdelningen till aktieägare för räkenskapsåret 2012 exkluderade styrelsen den icke återkommande spelskattebetalningen på 2,6 miljoner GBP. 75 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Revisionsberättelse till aktieägarna i Unibet Group plc Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om koncernbokslutet på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med de internationella revisionsstandarderna, International Standards on Auditing. Dessa standarder kräver att vi följer vissa etiska krav och planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet om att bokslutet inte innehåller några väsentliga felaktigheter. Vi anser att de revisionsbevis som vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt revisionsuttalande. Uttalande Enligt vår uppfattning ger bokslutet: • en sann och rättvisande bild av koncernens och dess dotterbolags ekonomiska ställning per den 31 december 2013 samt av deras finansiella resultat och kassaflöden för det år som då avslutades, i enlighet med IFRS så som dessa antagits av EU, och • har enligt vår uppfattning upprättats på korrekt sätt i enlighet med kraven i den maltesiska aktiebolagslagen från 1995. I dessa avseenden har vi inget att rapportera. Övriga frågor Denna rapport, inklusive våra uttalanden, har upprättats för och endast för bolagets delägare, betraktade kollektivt, i enlighet med avsnitt 179 i den maltesiska aktiebolagslagen (Maltese Companies Act 1995), och inte för något annat syfte. Genom att avge dessa uttalanden accepterar eller påtar vi oss inte något ansvar för något annat syfte eller gentemot någon annan person för vilken denna rapport visas eller i vars besittning den hamnar, förutom i de fall som vi uttryckligen har godkänt skriftligen på förhand. Vi har rapporterat separat om redovisningen för Unibet Group plc:s moderbolag för det år som avslutades den 31 december 2013. Konce r n boks lut En revision innefattar procedurer för att inhämta bevis om beloppen och uppgifterna i koncernredovisningen. De procedurer som väljs beror på revisorns bedömning, inklusive en bedömning av risken för att väsentliga felaktigheter kan förekomma i koncernredovisningen, oavsett om sådana skulle vara på grund av bedrägeri eller fel. Vid dessa riskbedömningar beaktar revisorn den interna kontroll som är relevant för företagets upprättande av ett koncernbokslut som ger en sann och rättvisande bild. Revisorerna gör detta i syfte att utforma lämpliga revisionsprocedurer för omständigheterna men inte i syfte att uttala sig om hur effektiv företagets interna kontroll är. En revision innefattar även en bedömning av lämpligheten i använda redovisningsprinciper och rimligheten av styrelsens uppskattningar i redovisningen samt den övergripande presentationen av redovisningen. Vissa lagstadgade upplysningar som vår rapport kräver om styrelseledamöters ersättningar inte finns med i redovisningen. Styr n i ng Styrelsens ansvar för bokslutet Som förklaras mer utförligt i avsnittet Styrelseledamöters ansvar för koncernbokslutet på sidan 39 har styrelsen ansvar för att upprätta ett bokslut som ger en sann och rättvisande bild i enlighet med de internationella redovisningsstandarderna (International Financial Reporting Standards eller IFRS), så som dessa antagits av Europeiska unionen, samt kraven i den maltesiska aktiebolagslagen (Maltese Companies Act 1995), och för sådan intern kontroll som styrelsen anser nödvändig för att möjliggöra upprättande av ett koncernbokslut som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig på grund av bedrägeri eller fel. Rapport om andra krav enligt lagar, förordningar och föreskrifter Vi är även skyldiga enligt den maltesiska aktiebolagslagen från 1995 att rapportera till er om vi anser att: • Den information som ges i förvaltningsberättelsen inte överensstämmer med redovisningen. • Tillbörliga bokföringsdokument inte har upprättats eller adekvata rapporter för vår revisionsgranskning inte har erhållits från de filialer som vi inte har besökt. • Bokslutet inte stämmer med bokföringsdokumenten. • Vi inte har erhållit all den information och alla de förtydliganden som vi behöver för vår revision. Ve r ksam h ets rapport Rapport om bokslutet för det år som avslutades den 31 december 2013 Vi har granskat den bifogade koncernredovisningen för Unibet Group plc och dess dotterbolag. Den omfattar koncernens balansräkning per den 31 december 2013 och koncernens rapporter om intäkter, totalresultat, förändringar i eget kapital och kassaflöden för det år som då avslutades, samt en sammanfattning av viktiga redovisningsprinciper och annan förklarande information, så som framgår av sidorna 46 till 74. Lucienne Pace Ross Partner 14 mars 2014 PricewaterhouseCoopers 78 Mill Street Qormi Malta John Walters Partner 14 mars 2014 PricewaterhouseCoopers LLP Chartered Accountants and Statutory Auditors 1 Embankment Place London WC2N 6RH Storbritannien Mer information finns på www.unibetgroupplc.com 76 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Årsstämma Årsstämman för Unibet Group plc kommer att hållas klockan 10.00 CET tisdagen den 20 maj 2014 på Moderna Museet, Skeppsholmen, Stockholm i Sverige. Rätt att delta Innehavare av svenska depåbevis (SDB) som vill delta i årsstämman måste vara registrerade hos Euroclear Sweden AB fredagen den 9 maj 2014 samt meddela Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) om sin avsikt att delta i årsstämman senast klockan 17.00 CET torsdagen den 15 maj 2014 genom att fylla i registreringsformuläret på www.unibetgroupplc.com/ AGM, Kallelse till innehavare av svenska depåbevis i Unibet Group plc. Formuläret måste fyllas i fullständigt och skickas in elektroniskt. Observera att konverteringar till och från svenska depåbevis och stamaktier inte kommer att tillåtas mellan den 9 maj och den 20 maj 2014. Utdelning Styrelsen föreslår att en utdelning på 1,100 (2012: 0,580) GBP per aktie/svenskt depåbevis, vilket motsvarar ungefär 11,70 (2012: 7,11) SEK med växelkursen 10,64 GBP/SEK den 10 februari 2014, betalas till innehavare av stamaktier och svenska depåbevis. Om förslaget godkänns av årsstämman förväntas utdelningen utbetalas den 28 maj 2014 och uppgå till totalt 30,8 (2012: 19,6) miljoner GBP, vilket är ca 75 procent av koncernens fria kassaflöde för 2013. Styrelsen har granskat det föreslagna likviditetsbehovet för 2014 och föreslår att utdelningen detta år ökas till över 50 procent av det fria kassaflödet. Detta föreslås i enlighet med utdelningspolicyns princip om att dela ut överskottsmedel. Finansiell information Unibet Group plc:s finansiella information finns tillgänglig på svenska och engelska. Rapporter kan erhållas från Unibets webbplats, www.unibetgroupplc.com, eller beställas via e-post till [email protected]. Distributionen sker via e-post. Årsredovisningar kan beställas via webbplatsen www.unibetgroupplc.com eller via e-post till [email protected]. Unibet kommer att publicera finansiella rapporter för räkenskapsåret 2014 följande datum: Delårsrapport januari–mars 2014, den 29 april 2014 Delårsrapport januari–juni 2014, den 6 augusti 2014 Delårsrapport januari–september 2014, den 29 oktober 2014 Helårsrapport 2014, den 11 februari 2015. 77 — Unibet Group plc Årsredovisning och bokslut 2013 Definitioner Genomsnittligt antal anställda: Det genomsnittliga antalet anställda utifrån antalet anställda vid varje månadsslut. Kassaflöde per aktie: Nettoökning/(nettominskning) i likvida medel, delat med antalet stamaktier på balansdagen. Utdelning per aktie: Utbetalda utdelningar delat med det viktade genomsnittliga antalet stamaktier efter full utspädning för perioden. Resultat per aktie efter full utspädning: Resultat efter skatt justerat för eventuella effekter av eventuella utspädande stamaktier, delat med det viktade genomsnittliga antalet stamaktier efter full utspädning för perioden. EBIT: Resultat före ränta och skatt. Likvärdigt med rörelseresultat. EBIT-marginal: EBIT som procent av spelöverskottet. EBITDA: Rörelseresultat före avskrivningar. Soliditet: Eget kapital som procent av totala tillgångar. Eget kapital per aktie: Totala tillgångar minus totala skulder, delat med antalet stamaktier på balansdagen. Bruttoresultat: Spelöverskott minus försäljningskostnader. Spelöverskott: För sportspel representerar detta bruttoomsättningen minus utbetalningar. För övriga spel är detta lika med nettoomsättningen. Alla hänvisningar till spelöverskott i denna årsredovisning avser efter free bets om inte annat anges. Nettokassa: Totala likvida medel vid periodens slut minus kundtillgodohavanden. Antal aktiva kunder: Antalet aktiva kunder definieras som det totala antalet registrerade kunder som har lagt ett spel hos Unibet under de senaste tre månaderna. Antal registrerade kunder: Antalet registrerade kunder avser det totala antalet kunder i Unibets kunddatabas. Rörelsemarginal: Rörelseresultatet som procent av spelöverskottet. Vinstmarginal: Resultat efter skatt som procent av spelöverskottet. Avkastning på genomsnittligt eget kapital: EBIT som procent av genomsnittligt eget kapital. Avkastning på totala tillgångar: Resultat efter skatt som procent av genomsnittliga totala tillgångar. Avkastning på totalt kapital: Resultat efter skatt som procent av totalt kapital. Totalt kapital: Totalt kapital är lika med totalt eget kapital enligt koncernens balansräkning plus nettoskuld (vilket omfattar totala lån och kundtillgodohavanden minus likvida medel). Omsättning: Spelbelopp placerade på sportevenemang och övriga spel. Viktat genomsnittligt antal aktier: Beräknas som det viktade genomsnittliga antalet utestående stamaktier under året. Viktat genomsnittligt antal aktier efter full utspädning: Beräknas som det viktade genomsnittliga antalet utestående och potentiellt utestående stamaktier (dvs. inklusive effekterna av om alla aktieoptioner utnyttjas) under året. Unibet är inte knutet eller anslutet till de idrottslag, evenemangsarrangörer eller spelare som visas i denna rapport. Formgivet och producerat av Emperor Telefon: +44 (0)20 7729 9090 www.emperordesign.co.uk Tryckt av Park Communications på FSC®-certifierat papper. Park är ett EMAS-certifierat CarbonNeutral®-företag och dess miljöledningssystem är certifierat enligt ISO14001. 100 procent av de tryckfärger som används är baserade på vegetabiliska oljor, 95 procent av tryckkemikalierna återvinns för ytterligare användning och i genomsnitt kommer 99 procent av allt avfall förknippat med denna produktion att återvinnas. Detta dokument är tryckt på “Amadeus 50% recycled silk”, ett papper som innehåller 50 procent nyfiber och 50 procent återvunnet fiber. Massan i denna produkt bleks utan elementärt klor och innehåller fiber från välskötta, hållbara, FSC®certifierade skogar. Det överflödiga koldioxid som skapas under tillverkningen och leveransen av detta dokument har klimatkompenserats. Unibet Group plc Fawwara Buildings Msida Road, Gzira GZR1402, Malta. Tfn: +356 2133 3532 Bolagsnr: C39017. Registrerat i Malta. Säte: c/o Camilleri Preziosi, Level 2, Valletta Buildings South Street, Valletta VLT11, Malta.
© Copyright 2024