D E L Å R SR A P P O R T 2014-01-01 – 2014-06-30 Org nr 556747-5412 1 PERIODEN I KORTHET Box Destilleri AB (Bokfört värde: 5,0 miljoner kronor) § Box Whisky lanserade under perioden sin första whisky på Systembolaget. Lanseringen var lyckad och samtliga 5 000 flaskor såldes under den första dagen. § Den oberoende särskilda granskningen av en riktad nyemission och en företrädesemission i Box Destilleri AB under 2013 har pågått under perioden. Ingen rapport har ännu avlämnats. § Nytt destilleriföretag § Med utgångspunkt i den erfarenhet som Nordic Whisky Capital har så har styrelsen beslutat att starta ett nytt destilleriföretag med en ny produktionsanläggning. Nordic Whisky Capital blir därmed först i Sverige att starta destilleriföretag för andra gången. § Visionen är Sveriges mest lönsamma destilleri. Produktionskostnaderna blir låga i den unikt rationella produktionsanläggningen, övriga driftskostnader hålls låga, kapitalbindningen blir låg och allt fokus ligger på kärnverksamheten. Varumärket riktar in sig på en ledig och lönsam position, byggt på nyskapande svensk kvalitetswhisky. Produktionsvolymen avpassas så att Sverige räcker som grund att stå på för att uppnå god lönsamhet men destilleriet har kapacitet att möta en ökad efterfrågan utan dyra nyinvesteringar. § Under perioden har den nya produktionsanläggningen börjat projekteras. Till och med den 30 juni uppgår projekteringskostnaderna till cirka 115 000 kronor. Dessa utgifter redovisas under ”Övriga omsättningstillgångar” i balansräkningen. Vid Box Destilleris årsstämma avgick Anders Larsson ur styrelsen. Mackmyra Svensk Whisky AB (Bokfört värde: 1,1 miljoner kronor) § Mackmyra Svensk Whisky AB har fortsatta problem med höga kostnader och svag tillväxt. Under perioden har bolaget aviserat stora personalminskningar och kraftigt neddragen produktion. § Mackmyra genomförde i maj en nyemission till en mycket låg kurs där Nordic Whisky Capital tecknade enligt sin företrädesrätt. § I samband med nyemissionen i Mackmyra prissattes de nyemitterade aktierna och de befintliga aktierna olika vid handeln på First North. Nordic Whisky Capital utnyttjade detta och gjorde en så kallad arbitragevinst på cirka 60 000 kronor genom att sälja befintliga aktier och köpa nyemitterade aktier. När de befintliga aktierna såldes resulterade det i en bokföringsmässig förlust på cirka 190 000 kronor, vilken redovisas under ”Finansiella kostnader” i resultaträkningen. Årsstämma och nyemission § Årsstämma hölls den 12 maj. Stämman fattade beslut om att genomföra en företrädesemission av aktier. § I slutet av perioden genomfördes emissionen som inbringade cirka 1,7 miljoner kronor före emissionskostnader. Pengarna kommer i första hand att användas för projekteringen av det nya destilleriet. 2 RESULTATRÄKNING 140101-140630 130101-130630 Nettoomsättning 4 059 91 877 Förändring av lager av produkter i arbete 7 610 137 317 11 669 229 194 - -132 259 -207 152 -465 285 -92 000 -116 964 -7 610 -5 058 Summa rörelsekostnader -306 762 -719 566 Rörelseresultat -295 093 -490 372 15 032 21 808 Finansiella kostnader -206 448 -1 386 Summa finansiella poster -191 416 20 422 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -486 509 -469 950 RÖRELSEINTÄKTER Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA POSTER Finansiella intäkter 3 BALANSRÄKNING 2014-06-30 2013-06-30 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 124 504 91 233 Finansiella anläggningstillgångar 6 595 372 6 182 456 Summa anläggningstillgångar 6 719 876 6 273 689 Varulager m.m. 583 200 391 728 Övriga omsättningstillgångar 242 423 349 900 Kassa och bank 1 038 231 999 217 Summa omsättningstillgångar 1 863 854 1 740 845 SUMMA TILLGÅNGAR 8 583 730 8 014 534 Bundet eget kapital 7 343 412 5 929 750 Fritt eget kapital 1 040 445 2 009 062 Summa eget kapital 8 383 857 7 938 812 Kortfristiga skulder 199 873 75 722 Summa kortfristiga skulder 199 873 75 722 8 583 730 8 014 534 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL KORTFRISTIGA SKULDER SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Stockholm 2014-08-21 Håkan Jarskog Verkställande direktör