Q4 Bokslutskommuniké för NS Holding AB Koncernen Januari–december 2014 » Värdeförändringar på fastigheter uppgick till 450 mkr (-238), vilket » Hyresintäkterna uppgick till 1 860 mkr (1 861). » Driftsöverskottet uppgick till 1 235 mkr (1 261). I jämförbart motsvarar en värdeökning på 1,8 procent (-1,0). Beståndets värde uppgick per periodens utgång till 26 129 mkr. » Resultat före skatt uppgick till 886 mkr (876). » Resultat efter skatt uppgick till 680 mkr (683), motsvarande 187,1 kr (187,8) per aktie. » Från 1 januari 2014 tillämpas International Financial Reporting Standards (IFRS). De nya redovisningsprinciperna har tillämpats retroaktivt med omräkning av jämförelseåret 2013. Se bilaga med väsentliga redovisningsprinciper för mer information. bestånd minskade driftsöverskottet med -5 procent till följd av minskade hyresgarantier i den danska verksamheten. Överskottsgraden uppgick till 66,4 procent (67,8). » Förvaltningsresultat före resultat från statsterminer uppgick till 799 mkr (822). Förvaltningsresultatet uppgick till 605 mkr (992). I förvaltningsresultatet ingår realiserade värdeförändringar av statsobligationsterminer (”statsterminer”) med -194 mkr (170). Jan–dec 2014 Jan–dec 2013 Okt-dec 2014 Okt-dec 2013 Hyresintäkter, mkr 1 860 1 861 466 470 Driftsöverskott, mkr Norrporten i sammandrag 1 235 1 262 307 316 Förvaltningsresultat före resultat från statsterminer, mkr 799 822 194 201 Förvaltningsresultat, mkr 605 992 194 171 Resultat före skatt, mkr 886 876 575 19 Periodens resultat, mkr 680 683 443 16 187,1 187,8 121,8 4,4 26 129 24 593 26 129 24 593 Uthyrningsgrad, % 94,3 95,8 94,3 95,8 Överskottsgrad, % 66,4 67,8 66,4 67,8 3,3 3,3 3,3 3,3 Soliditet, % 38,9 37,7 38,9 37,7 Belåningsgrad, % 53,6 56,2 53,6 56,2 Resultat per aktie Marknadsvärde fastigheter, mkr Räntetäckningsgrad, ggr norrporten.se NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Detta är Norrporten Norrporten är ett av Sveriges största fastighetsbolag. Vi förvaltar, förädlar och utvecklar centralt belägna kommersiella fastigheter med hög kvalitet i stabila tillväxtorter. Det sammanlagda hyresvärdet för fastigheterna uppgår till 2 miljarder kronor och det bedömda marknadsvärdet till 26 miljarder kronor. Tyngdpunkten i fastighetsbeståndet ligger på kontor i regionstäder med goda kommunikationer, tillgång till välutbildad arbetskraft och förutsättningar för en god befolkningstillväxt. Med huvudkontor i Sundsvall bedriver vi verksamhet med lokala organisationer i Luleå, Umeå, Östersund, Sundsvall, Gävle, Stockholm, Örebro, Jönköping, Växjö, Helsingborg, Köpenhamn och Hamburg. uppmärksamma kunders miljökrav samt ställa miljökrav på leverantörer. Vår verksamhet i Sverige och Danmark är certifierad enligt ISO 14001. Vi strävar efter att bidra till en positiv utveckling av våra verksamhetsorter genom samverkan med det lokala näringslivet, kommunen, universitetet, handelns organisationer, och lokala kulturoch idrottsföreningar. Fastighetsutveckling med långsiktiga och flexibla lösningar Gedigen erfarenhet av projekt ger goda förutsättningar att tillmötesgå varierande kundbehov av förändringar och anpassningar i fastighetsbeståndet. Målsättningen är att skapa långsiktigt verksamhetsflexibla lokaler vid såväl nybyggnation som ombyggnation. Hållbarhetsarbete och samhällsansvar Fördelning av hyresgästkategorier Fördelning av lokaltyper Hyresvärde 2 miljarder kr. Hyresvärde 2 miljarder kr. Hyresvärde 2 miljarder kr. Kontor, 84,1 % Butik, 8,9 % Bostad, 1,6 % Övrigt, 5,4 %* Not: *) Fördelning lokaltyper, övrigt, innehåller bla garage, parkeringsplatser, polis och kriminalvård. 2 Mission Norrporten skapar mötesplatser att längta till. Vi menar att arbetsplatsen är ett verktyg för att skapa tillväxt och attraktionskraft. En positiv utveckling för våra kunder skapar i sin tur tillväxt och attraktionskraft i de orter där vi verkar. Affärsidé Norrporten förvaltar, förädlar och utvecklar centralt belägna kommersiella fastigheter med hög kvalitet i stabila tillväxtorter. Omtanke, initiativ, långsiktighet. Fördelning av segment Myndigheter/Verk, 33,9 % Kommun/Landsting, 2,7 % Bank/Försäkring, 10,7 % Butiker, 6,1 % Bostäder, 1,7 % Övriga, 44,9 % Norrporten är alltid förstahandsvalet för kunder och medarbetare på de marknader där vi verkar. Värdegrund Norrporten bidrar till en långsiktigt hållbar utveckling genom att hushålla med resurser, ta miljöhänsyn vid investeringar, Regionstäder Norr, 39,1 % Regionstäder Syd, 31,3 % Storstadsregioner, 29,6 % Vision NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Vd har ordet Marknadsutveckling 2014 blev ett år som präglades av goda marknadsförutsättningar för fastigheter, med en stark hyresmarknad för kontor, sjunkande avkastningskrav och historiskt låga räntor. Stort intresse från både industriella köpare och institutioner i kombination med att bankerna blivit mer positiva till fastighetskrediter har givit bra energi till transaktionsmarknaden. » Stabilt resultat ger goda förutsättningar för fortsatt tillväxt « Jörgen Lundgren, Verkställande direktör Vi har märkt av den positiva utvecklingen i våra marknader, med en god efterfrågan både regionalt och i storstäderna. Särskilt glädjande har återhämtningen i Köpenhamn varit, med flera och stora nya hyreskontrakt under året. Genomgående är att efterfrågan växer på den typ av kontorslokaler som Norrporten erbjuder, det vill säga moderna, flexibla, miljökloka och kostnadseffektiva kontor i attraktiva lägen. Resultatet Verksamhetsmässigt blev 2014 ett stabilt år, med hyresintäkter och driftöverskott ungefär i nivå med året innan. Förvaltningsresultatet påverkades av att vi under första halvåret helt avvecklade innehavet av statsterminer, för att fortsättningsvis arbeta med en mera ändamålsenlig räntestrategi. Vår belåningsgrad har minskats från 56,2 till 53,6 procent under året och vi har även utnyttjat det goda ränteläget till att förlänga bindningstiden för våra lån till i genomsnitt 3,5 år. Norrporten redovisar för verksamhetsåret 2014 ett stabilt resultat. Detta till följd av värdeökningen på vår fastighetsportfölj, förbättrat räntenetto och en mycket god uthyrningsgrad på för året 94,3 procent. Förvärv och försäljning I oktober tog Norrporten steget in på en ny regional tillväxtmarknad genom förvärvet av fyra fastigheter i centrala Östersund. Förvärvet ligger i linje med vår strategi att etablera oss i regionala tillväxtorter i Sverige. Under året inledde vi också arbetet med att etablera en egen lokal organisation på orten. 3 Samtidigt som vi hela tiden överväger expansion in på nya regionala tillväxtorter ser vi också kontinuerligt över våra befintliga innehav för att säkra en optimal fastighetsportfölj. Mot bakgrund av detta har bolaget gått in i en försäljningsprocess avseende vårt fastighetsbestånd i Hamburg. Skälet är att det just nu är en god marknad för avyttringar och att vi inte har tillräcklig kritisk massa för att bygga upp en lokal närvaro, något som är centralt i vår affärsmodell. Viktiga avtal Ett antal större nyuthyrningar genomfördes i Köpenhamn under året. Vi tecknade avtal om ca 7 400 kvadratmeter med Danmarks största yrkeshögskola, statliga Cph Business, och med Patienterstatningen, den statliga patientersättningsnämnden, om cirka 4 100 kvadratmeter moderna kontor. Genom kontrakt med skönhetsföretaget L’Oréal och med speltillsynsmyndigheten i Danmark, Spillesmyndigheten, om sammanlagt 7 700 kvadratmeter är snart hela vår fastighet Tower i centrala Köpenhamn uthyrd. I Sverige har vi tecknat ett nytt avtal med Luleå kommun i Luleå och med IKEA IT i Helsingborg. Flera omförhandlingar av större hyreskontrakt har också skett, däribland Länsstyrelsen i Gävle, Toshiba Tec Nordic i Stockholm, Konkurrensverket i Stockholm, Diskrimineringsombudsmannen i Stockholm, Länsstyrelsen i Växjö, Jordbruksverket i Jönköping och MittSverige Vatten AB i Sundsvall. Utveckling av beståndet För befintliga och blivande hyresgäster pågick flera större ombyggnadsprojekt, däribland Statens tjänstepensionsverk i Sundsvall, Centrala Studiestödsnämnden i Sundsvall, om och tillbyggnad för SEB i Sundsvall, tillskapandet av en ny migrationsdomstol i Luleå samt en utbyggnad av Hovrättens lokaler i Umeå. Vår ambition är att omfattningen av projektportföljen ska växa, bland annat genom att successivt omvandla de byggrätter som Norrporten förfogar över, till attraktiva fastigheter med god avkastning. NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Hållbarhet Under året har vi fortsatt att förstärka vår ledande position inom hållbarhet i fastighetsbranschen. I den årliga jämförelsestudien bland fastighetsföretag i världen GRESB – Global Real Estate Sustainability Benchmark – placerar sig Norrporten på en tredjeplats i Norden när det gäller fastighetsbolag som hyr ut kontor. I vårt miljöledningssystem har fastighetsbeståndet i Köpenhamn certifierats enligt standarden ISO 14001. Därmed är Norrporten det första kommersiella fastighetsbolaget inom den danska kontorssektorn som miljöcertifierar sig enligt ISO 14001. I dagsläget är en tiondel av våra fastigheter miljöcertifierade och vårt mål är att en tredjedel av dem ska vara det innan 2020. Slutligen är jag mycket glad över vårt nöjd-kundindex i Fastighetsbarometern 2014. Det är det högsta som uppmätts i Norrporten någonsin och dessutom det näst högsta som uppmätts i hela branschen sedan mätningarna startade. Jag är övertygad om att det är vår lokalt förankrade organisation, och bolagets engagerade medarbetare, som är nyckeln till detta resultat. Jag är också stolt över det arbete vi genomfört under året i syfte att öka bolagets transparens och öppenhet med stärkt rapportering och genomförd konvertering till IFRS-standard. I oktober 2014 samlade Norrporten ca 75 åhörare till en eftermiddagskonferens i Köpenhamn om klimatvänlig byggnation. Efter inledningstalare Thomas Wenzell Olesen från Norrporten följde bland andra klimat-, energi- och byggnadsministern Rasmus Helveg Petersen (på bilden). 4 NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Koncernens rapport över totalresultat Mkr Hyresintäkter Driftskostnader Underhållskostnader Jan–dec 2014 Jan–dec 2013 Okt-dec 2014 Okt–dec 2013 1 860 1 861 466 470 -291 -299 -79 -81 -89 -63 -17 -11 Fastighetsadministration -118 -112 -31 -32 Fastighetsskatt -127 -125 -32 -30 Summa fastighetskostnader -625 -599 -159 -154 1 235 1 262 307 316 Centrala administrations- och marknadsföringskostnader -81 -83 -25 -21 Finansiella poster exkl. realiserade värdeförändringar på statsterminer -355 -357 -88 -94 Realiserade värdeförändringar på statsterminer -194 170 - -30 Förvaltningsresultat 605 992 194 171 Värdeförändringar förvaltningsfastigheter 450 -238 424 -132 Värdeförändringar derivat -169 122 -43 -20 Resultat före skatt 886 876 575 19 Skatt -206 -193 -132 -3 Periodens resultat 680 683 443 16 Omräkningsdifferens i utlandsverksamhet 209 124 113 99 Värdeförändring derivat, säkring av nettoinvestering i utländska dotterbolag -211 -146 -105 -113 46 32 23 25 Driftsöverskott Övrigt totalresultat Poster som har omförts eller kan omföras till periodens resultat Skatt hänförlig till derivat Poster som inte kan omföras till periodens resultat Omvärderingar av förmånsbestämda pensionsplaner -1 0 -1 0 Periodens övriga totalresultat 43 10 30 11 723 693 473 27 680 685 443 17 0 -2 0 -1 Jan–dec 2014 Jan–dec 2013 Förändring, % 1 758 1 812 -3 -611 -597 -2 1 147 1 215 -5 65,3 67,1 Periodens totalresultat Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets ägare Innehav utan bestämmande inflytande Jämförbart bestånd*, mkr Hyresintäkter Fastighetskostnader Driftsöverskott Överskottsgrad, % *Avser fastigheter som ägts under hela perioden 1 januari 2013 till och med 31 december 2014. 2013 års utfall i utländska dotterbolag har omräknats till samma genomsnittskurs som 2014 års utfall. 5 NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Kommentarer till rapport över totalresultat Under 2014 visar Norrporten en stabil utveckling. Hyresintäkter Hyresintäkterna under perioden uppgick till 1 860 mkr (1 861). I ett jämförbart bestånd minskade hyresintäkterna med -3 procent. Minskningen är i huvudsak hänförlig till att tidigare erhållna hyresgarantier i den danska verksamheten upphört att gälla, vilka redovisats som intäkt. Kontrakterad årshyra uppgick vid utgången av perioden till 1 990 mkr (1 851) med en genomsnittlig återstående löptid på 5,1 år (5,3). Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick till 94,3 procent (95,8). Även den nedgången beror i huvudsak på att tidigare hyresgarantier upphört att gälla. Det föreligger inte några ytterligare väsentliga hyresgarantier. Fastighetskostnader Fastighetskostnaderna uppgick till 625 mkr (599). Ökningen beror främst på ökade underhållsåtgärder under 2014 jämfört med 2013. Driftskostnader minskade främst till följd av lägre taxabundna kostnader och snöröjning. Driftsöverskott Driftsöverskottet uppgick under perioden till 1 235 mkr (1 262). I jämförbart bestånd minskade driftsöverskottet till följd av främst minskade hyresgarantier i den danska verksamheten. I jämförbart bestånd exklusive den danska verksamheten var driftsöverskottet för 2014 i nivå med 2013. Överskottsgraden i jämförbart bestånd minskade från 67,1 procent till 65,3 procent. Centrala administrations- och marknadsföringskostnader Centrala administrations- och marknadsföringskostnader uppgick till -81 mkr (-83). Finansiella poster Finansiella poster exklusive realiserade värdeförändringar på statsterminer uppgick till -355 mkr (-357). Realiserade värdeförändringar på statsterminer uppgick till 194 mkr (170). Statsterminerna har avvecklats under första halvåret 2014 som ett led i Norrportens anpassning till mer 6 ändamålsenliga räntebindningsinstrument. Norrportens genomsnittsränta inklusive räntederivat uppgick för perioden till 2,0 procent (2,6) och räntetäckningsgraden uppgick till 3,3 ggr (3,3). Angivna värden är inklusive effekter av räntesäkring via derivatinstrument. Statsterminerna har exkluderats. Förvaltningsresultat Förvaltningsresultatet uppgick till 605 mkr (992). Exklusive realiserade värdeförändringar på statsterminer uppgick förvaltningsresultatet till 799 mkr (822). Värdeförändring förvaltningsfastigheter Per 31 december 2014 har hela fastighetsbeståndet värderats externt av antingen DTZ, NAI Svefa eller CBRE. Sammantaget uppgick den orealiserade värdeförändringen på fastigheterna till 450 mkr, vilket motsvarar en värdeökning på 1,8 procent. Lägre avkastningskrav och högre hyror bidrog till ungefär lika delar av värdeökningen. Direktavkastningskraven i beståndet uppgick i genomsnitt till 5,88 procent att jämföra med 5,98 procent vid utgången av 2013. Värdeförändring derivat Orealiserade värdeförändringar på derivat påverkade resultatet negativt med -169 mkr (122). Värdenedgången beror huvudsakligen på att marknadsräntorna sjunkit. Den orealiserade värdeförändringen har ingen kassaflödeseffekt och kommer inte att ge någon effekt på resultatet om derivaten behålls till förfall. Skatt Redovisad skatt för perioden uppgår till -206 mkr (-193), varav aktuell skatt utgjorde -20 mkr (-11) och uppskjuten skatt -186 mkr (-182). Aktuell skattekostnad avser verksamheten i Danmark. Uppskjuten skattekostnad avser framförallt skatt på förändringar i temporära skillnad avseende förvaltningsfastigheter, derivat och underskottsavdrag. NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Koncernens rapport över finansiell ställning Mkr 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter Maskiner och inventarier Derivatinstrument Övriga långfristiga fordringar 26 129 14 9 28 24 593 11 0 52 23 845 12 0 52 Summa anläggningstillgångar 26 180 24 656 23 909 Omsättningstillgångar Kundfordringar Derivatinstrument Övriga fordringar Likvida medel 185 14 143 226 264 0 279 459 175 48 180 259 Summa omsättningstillgångar 568 1 002 662 SUMMA TILLGÅNGAR 26 748 25 658 24 571 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 407 9 684 8 991 Långfristiga skulder Långfristiga räntebärande skulder Derivatinstrument Uppskjutna skatteskulder Övriga skulder och avsättningar 9 189 426 1 084 122 8 087 266 910 65 6 883 394 746 99 10 821 9 328 8 122 Kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder Derivatinstrument Övriga skulder 4 829 2 689 5 732 104 810 6 635 4 819 Summa kortfristiga skulder 5 520 6 646 7 458 SUMMA SKULDER 16 341 15 974 15 580 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 26 748 25 658 24 571 Summa långfristiga skulder 7 NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Koncernens förändring av eget kapital Mkr Eget kapital 2012-12-31 Antal utestående aktier Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Valutaomräkningsreserv Balanserade vinstmedel 3 639 768 291 5 638 Summa Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital 0 3 062 8 991 0 8 991 Periodens resultat 0 667 667 0 667 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Eget kapital 2013-09-30 0 3 729 9 658 0 9 658 Periodens resultat, oktober–december 0 18 18 -2 16 Övrigt totalresultat, oktober–december 10 0 10 0 10 Eget kapital 2013-12-31 3 639 768 10 3 747 9 686 -2 9 684 0 680 680 0 680 Övrigt totalresultat 44 -1 44 0 43 54 4 426 10 409 -2 10 407 3 639 768 291 5 638 Periodens resultat Eget kapital 2014-12-31 3 639 768 291 291 5 638 5 638 Övergång till redovisning enligt IFRS – justeringar eget kapital 2013-12-31 7 022 4 232 -921 -907 200 26 32 2012-12-31 6 997 3 739 -874 -1 199 264 27 37 Summa förändring 2 662 1 994 Eget kapital enligt IFRS 9 684 8 991 Eget kapital enligt tidigare tillämpade principer - Omvärdering av förvaltningsfastigheter till verkligt värde - Justering av uppskjuten skatt hänförlig till förvaltningsfastigheter - Omvärdering av derivat till verkligt värde - Justering av uppskjuten skatt hänförlig till derivat - Intäktsredovisning: Periodisering av initiala hyresrabatter m.m. - Övrigt 8 NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Kommentarer till rapport över finansiell ställning Förvaltningsfastigheter Förvaltningsfastigheter, Mkr Norrportens innehav består av 119 fastigheter med en uthyrningsbar yta om 1,2 miljoner kvadratmeter. Huvuddelen av beståndet består av moderna kontorsfastigheter som är lokaliserade till centrumlägen på de orter där Norrporten bedriver verksamhet. Ingående verkligt värde 1 januari Per 31 december 2014 har Norrportens fastighetsbestånd värderats externt med ett bedömt marknadsvärde om 26 129 mkr jämfört med 24 593 mkr vid årsskiftet 2013/2014. Den orealiserade värdeförändringen under året uppgick till 450 mkr (-246) och resterade förändringar utgörs av förvärv, investeringar i befintliga fastigheter samt valutakursförändringar. Värderingarna har utförts av antingen DTZ, NAI Svefa eller CBRE med samma metodik som vid årsskiftet 2013/2014. Marknadsvärdet påverkas av fastighetsspecifika värdepåverkande händelser som nyoch omtecknade hyreskontrakt, avflyttningar samt investeringar likväl som de förändringar som bedöms ha skett i marknadshyra, direktavkastningskrav och vakansförväntan. Hyresavtalens förfallostruktur Årshyra Andel, % 2015 218 11,0 2016 271 13,6 2017 315 15,8 2018 246 2019 187 >2020 679 34,1 74 3,7 1 990 100,0 9 253 - - -101 Investeringar i befintliga fastigheter 512 915 Värdeförändringar redovisade i resultatet, orealiserade 450 -246 Valutakursförändringar 321 180 26 129 24 593 Slutreglering av förvärv Utgående verkligt värde 31 december Fastighetsprojekt Räntebärande skulder De pågående fastighetsprojekten har en total beräknad investeringsvolym på ca 1 400 mkr (2 300), varav ca 1 200 mkr (2 000) var upparbetat per 31 december 2014. Projekten har totalt sett en låg risk genom en hög uthyrningsgrad och långa hyresavtal tecknade med hyresgästerna. Norrportens externa skuldportfölj uppgick per 31 december 2014 till 14 018 mkr (13 819). Den externa skuldportföljen består av banklån. Tillgängliga men ej utnyttjade krediter uppgick till 2 078 mkr (1 745), varav ej utnyttjad checkkredit 558 mkr (385). Genomsnittlig kapitalbindning uppgick till 3,5 år (2,9) och andelen kort upplåning uppgick till 30 procent (39). Den genomsnittliga räntebindningstiden inklusive räntecapar uppgick till 3,5 år (4,7) och belåningsgraden uppgick till 53,6 procent (56,2). Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas med en nominell skatt på ca 22 procent på skillnader mellan redovisat värde och skattemässigt värde på tillgångar och skulder. Uppskjuten skatteskuld uppgick till 1 084 mkr (910) och är till största delen hänförlig till förvaltningsfastigheter. Förändringar i uppskjuten skatteskuld hänförlig till förvaltningsfastigheter är ett resultat av förändringar i marknadsvärden på fastigheterna i kombination med skattemässiga avskrivningar. Mkr Mkr Summa 2013 23 845 Eget kapital Det egna kapitalet ökade under perioden med det positiva totalresultatet på 723 mkr (693) till 10 407 mkr (9 684). Soliditeten uppgick till 38,9 procent (37,7). Kapital- och räntebindning Förfalloår Bostäder, garage Förvärv 2014 24 593 Förfalloår Kapitalbindning Räntebindning* Kreditavtal Utnyttjat Kapital Andel, % 2015 4 831 4 829 6 393 46 2016 3 290 2 990 700 5 2017 4 631 3 411 1 047 7 12,4 2018 1 168 1 168 1 300 9 9,4 >2019 1 620 1 620 4 578 33 15 540 14 018 14 018 100 Summa: * Räntebindningstiden är beräknad inklusive räntecapar. NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Koncernens rapport över kassaflöden Jan–dec 2014 Jan–dec 2013 605 992 -1 -22 Den löpande verksamheten Förvaltningsresultat Justeringar för övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt -12 5 Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 592 995 Ökning (-)/minskning (+) av rörelsekapitalet 139 -238 Kassaflöde från den löpande verksamheten 731 753 -508 -917 -97 0 Förvärv av fastigheter, slutreglering 0 101 Övriga materiella anläggningstillgångar, netto -7 -4 Investeringsverksamheten Investering i befintliga fastigheter Förvärv av fastigheter Finansiella anläggningstillgångar, netto -16 1 -628 -819 Upptagna räntebärande skulder 3 942 5 296 Amorteringar räntebärande skulder Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten -4 291 -5 040 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -349 255 Periodens kassaflöde -246 192 Likvida medel vid årets början 459 259 13 8 226 459 Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Löpande verksamheten Investeringsverksamheten Kassaflödet från den löpande verksamheten, före förändringar i rörelsekapital, uppgick till 592 mkr (995). Resultatet är belastat med realiserade värdeförändringar av statsterminer för perioden januari till september 2014 uppgående till -194 mkr. Efter förändring av rörelsekapitalet på 139 mkr (-246) uppgick kassaflödet från den löpande verksamheten till 731 mkr (753). Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -628 mkr (-819) och utgörs främst av investeringar i befintliga fastigheter. 10 Finansieringsverksamheten Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -349 mkr (255). Periodens kassaflöde Kassaflödet uppgick under perioden till -246 mkr (192) och likvida medel uppgick till 226 mkr (459) vid utgången av perioden. NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Segmentsrapportering Mkr Jan–dec Jan–dec 2014 2013 HyresDrift- HyresDriftintäkter överskott intäkter överskott Hyresintäkter och driftsöverskott per segment Regionstäder Norr 715 453 687 447 Regionstäder Syd 617 433 612 430 Storstadsregioner 528 349 562 385 1 860 1 235 1 861 1 262 Summa hyresintäkter och driftsöverskott På segment ej fördelade intäkter och kostnader Intäkter / kostn Centrala administrations- och marknadsföringskostnader -81 -83 Finansnetto -549 -187 Förvaltningsresultat 605 992 Värdeförändringar förvaltningsfastigheter 450 -238 Värdeförändringar derivat -169 122 Resultat före skatt 886 876 Not: Regionstäder Norr inkluderar: Luleå, Umeå, Östersund, Sundsvall, Gävle Regionstäder Syd inkluderar: Örebro, Växjö, Jönköping, Helsingborg Storstadsregioner inkluderar: Stockholm, Köpenhamn, Hamburg Finansiella instrument redovisade till verkligt värde 2014-12-31 2013-12-31 9 0 Basisswapar 14 0 Summa derivattillgångar 23 0 Tillgångar – Derivat Räntecap Verkligt värde Mkr 2014-12-31 2013-12-31 Skulder – Derivat Ränteswapar 426 263 Räntecap 0 0 Basisswapar/valutaswapar 2 98 Valutaterminer 0 6 Elderivat 0 3 Summa derivatskulder 428 370 Netto derivatskuld 405 370 11 Rapportering per segment baseras på den interna rapporteringen. Koncernledningen använder främst driftsöverskottet per segment för resultatanalys. Administrativa kostnader, finansiella intäkter och finansiella kostnader samt inkomstskatt hanteras på koncernnivå. Finansiella instrument redovisade till verkligt värde De finansiella instrument som värderas till verkligt värde i balansräkningen utgörs av derivatinstrument som innehas i syfte att säkra Norrportens exponering för ränte-, valuta- och elprisrisker. I tabellen till vänster anges verkligt värde för dessa instrument per balansdagen. Samtliga derivat tillhör nivå 2 i den hierarki för värdering till verkligt värde som beskrivs i IFRS 13. Redovisat värde bedöms vara en rimlig approximation av verkligt värde för samtliga finansiella tillgångar och skulder. Redovisat värde för de räntebärande skulderna uppgick den 31 december 2014 till 14 018 mkr (13 819). Skillnaden mellan redovisat och verkligt värde för räntebärande skulder bedöms inte vara väsentligt då dessa löper med kort räntebindningstid. Värderingstekniker Verkligt värde Mkr Segmentsrapportering För valutaterminer har det verkliga värdet beräknats med utgångspunkt från skillnaden mellan den avtalade terminskursen och den terminskurs som kan tecknas på balansdagen för den återstående kontraktsperioden. Det verkliga värdet för ränteswapar beräknas genom diskontering av beräknade framtida kassaflöden med marknadsräntan för liknande instrument på balansdagen. För basisswapar, valutaswapar och elderivat baseras det verkliga värdet på förmedlande instituts värdering. NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 NS Holding AB – moderbolaget Resultaträkning moderbolag Kommentar moderbolaget Jan–dec 2014 Jan–dec 2013 Intäkter 0 0 Kostnader 0 0 Rörelseresultat 0 0 Finansnetto 0 0 Resultat före skatt 0 0 Skatt 0 0 Periodens resultat 0 0 2014-12-31 2013-12-31 5 188 5 188 110 110 5 298 5 298 Fordringar hos koncernföretag 738 738 Summa omsättningstillgångar 738 738 SUMMA TILLGÅNGAR 6 036 6 036 Eget kapital 6 036 6 036 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 036 6 036 Mkr Resultat från finansiella poster Balansräkning moderbolag Mkr Andelar i koncernföretag Uppskjutna skattefordringar Summa anläggningstillgångar Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser 12 Inga Inga 11 018 11 123 Moderbolagets verksamhet består i huvudsak i att äga och förvalta aktierna i Fastighetsaktiebolaget Norrporten. Moderbolagets resultat före skatt uppgick till 0 mkr (0) vid avrundning till hela miljoner kronor. Soliditeten uppgick till 100 procent (100). Moderbolaget hade, i likhet med föregående år, inga likvida medel. Outnyttjade checkräkningskrediter uppgick till 50 mkr (50). NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Övrig information Risker och osäkerhetsfaktorer Inga väentliga förändringar bedöms ha skett av Norrportens risker och osäkerhetsfaktorer. Dessa beskrivs på sidorna 64–65 i årsredovisningen för 2013. Årsredovisningen återfinns på www.norrporten.se. Transaktioner med närstående Det har inte skett några väsentliga transaktioner med närstående under perioden. tryggande lagen och med hänsyn till sambandet mellan redovisning och beskattning. Tillämpning av RFR 2 har inte haft någon väsentlig effekt på moderbolagets resultat och ställning, varken för innevarande år eller för jämförelseåret. Fastigheterna är värderade enligt nivå 3 i IFRS hierarki. Derivaten värderas i enlighet med nivå 2 i verkligt värde hierarkin. Sundsvall den 2 mars 2015 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. Från och med den 1 januari 2014 tillämpas IFRS i koncernredovisningen. De nya redovisningsprinciperna har tillämpats retroaktivt med omräkning av jämförelseåret 2013. De nya redovisningsprinciperna samt effekterna av omräkningen till IFRS framgår av bilagan Väsentliga redovisningsprinciper. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagens kapitel 9, Delårsrapport. Eftersom Norrporten tillämpar IFRS i sin koncernredovisning tillämpar moderbolaget RFR 2 Redovisning för juridiska personer, en rekommendation utgiven av Rådet för finansiell rapportering. RFR 2 innebär att IFRS tillämpas så långt detta är möjligt inom ramen för årsredovisningslagen, 13 Jörgen Lundgren Verkställande direktör NORRPORTEN BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2014 Definitioner Belåningsgrad marknadsvärde, % Räntetäckningsgrad, ggr Vakansgrad, % Räntebärande skulder i procent av fastigheternas bedömda marknadsvärde. Resultat före finansiella kostnader i procent av finansiella kostnader, justerat för realiserade värdeförändringar på statsterminer. Bedömt hyresvärde för vakanta (uthyrningsbara) ytor i procent av totalt hyresvärde. Hyresvärde, % Hyresintäkter för uthyrda lokaler plus bedömd marknadshyra för outhyrda lokaler. Överskottsgrad, % Soliditet, % Eget kapital i procent av balansomslutningen på balansdagen. Driftsöverskott i procent av hyresintäkterna. Kontrakterad årshyra, mkr Summa hyra från kontrakt som löper per balansdagen. Uthyrningsbar yta, m2 Resultat per aktie Uthyrningsgrad, % Periodens resultat genom antal utestående aktier. Kontrakterad hyra i procent av totalt hyresvärde. Total yta som är tillgänglig för uthyrning. Frågor och mer information Ytterligare information kan erhållas av Norrportens VD Jörgen Lundgren telefon 060-64 12 21 eller Ekonomi- och finansdirektör Markus Ödbring, telefon 060-64 12 27. Kalendarium Årsredovisning 2014 14 april 2015
© Copyright 2024