29.10.14 aen/rano Erhvervsstyrelsen Langelinie Alle 17 2100 København Ø Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Trekvartårsrapporten for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2014 til 30. september 2014 (urevideret) Hovedpunkter: • Koncernen realiserede for trekvartåret i 2014 et BSI på 3.300,3 mio. kr., hvilket er 41,8 mio. kr. mindre end samme periode i 2013. • Resultatet blev pr. 30. september 2014 på 1.170,3 mio. kr. efter betaling af 384,6 mio. kr. i statsafgifter og indregning af 389,6 mio. kr. i skat. I forhold til samme periode i 2013 er resultatet faldet med 81,4 mio. kr. • På baggrund af de opnåede resultater fastholdes de udmeldte forventninger til et BSI i niveauet 4,3 – 4,5 mia. kr. og et resultat efter skat i niveauet 1,5 – 1,7 mia. kr. I det følgende findes beretning og hovedtal for trekvartårsrapporten pr. 30. september 2014. Kontaktperson: Adm. direktør H. C. Madsen, telefon 36 72 00 11 Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 2 af 8 Beretning for trekvartåret 2014 Danske Spil koncernen opnåede i trekvartåret et samlet BSI på 3.300,3 mio. kr. og et resultat på 1.170,3 mio. kr. Resultatet af de finansielle poster blev en udgift på 7,3 mio. kr., hvilket er et fald på 6,5 mio. kr. i forhold til sidste år. BSI Det samlede BSI fordeler sig med 1.836,8 mio. kr. i Danske Lotteri Spil, 1.120,4 mio. kr. i Danske Licens Spil, 314,0 mio. kr. i Elite Gaming og 29,2 mio. kr. i CEGO. BSI’et i Danske Lotteri Spil og Elite Gaming er faldet med henholdsvis 185,0 mio. kr. og 43,8 mio. kr. i forhold til samme periode sidste år, mens BSI’et i Danske Licens Spil er steget med 157,9 mio. kr. i forhold til sidste år. Anparterne i CEGO er erhvervet pr. 30/62014. Selskabsskatten er opgjort til 389,6 mio. kr., hvilket er et fald på 27,7 mio. kr. år i forhold til sidste år. Periodens resultat Koncernen realiserede i trekvartåret et resultat på 1.170,3 mio. kr., svarende til en tilbagegang på 81,4 mio. kr. i forhold til samme periode af 2013. Statsafgiften er opgjort til 384,6 mio. kr., hvilket er en stigning på 23,0 mio. kr. De samlede omkostninger, inklusive afskrivninger, er opgjort til 743,3 mio. kr., en stigning på 54,8 mio. kr. i forhold til samme periode året før. Forventninger til regnskabsåret På baggrund af de opnåede resultater forventes et BSI i niveauet 4,3 – 4,5 mia. kr., som udmeldt i forbindelse med aflæggelsen af årsrapporten for 2013. Det samlede overskud forventes realiseret i niveauet 1,5 – 1,7 mia. kr. Begivenheder indtruffet efter 30. september 2014 Der er ikke i perioden fra 30. september 2014 til aflæggelsen af trekvartårsrapporten indtruffet forhold, som vurderes at have væsentlig indflydelse på vurderingen af trekvartårsrapporten. København, den 29. oktober 2014 Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 3 af 8 Regnskabspraksis Trekvartårsrapporten, der omfatter et sammendraget koncernregnskab for Danske Spil A/S, Danske Lotteri Spil A/S, Danske Licens Spil A/S, Elite Gaming A/S og CEGO ApS, er aflagt i overensstemmelse med indregnings- og målingsbestemmelserne i gældende International Financial Reporting Standards som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til trekvartårsrapporter for statslige aktieselskaber. Trekvartårsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som årsrapporten for 2013, hvortil der henvises. Koncernresultatopgørelse Trekvartåret Millioner kroner BSI 2013 Hele året 2014 2013 3.342,2 3.300,3 4.469,2 Statsafgifter -361,6 -384,6 -493,5 Forhandlerprovision mv. -565,9 -552,9 -765,9 -74,2 -82,0 -96,4 2.340,5 2.280,9 3.113,4 30,6 33,3 40,5 Andre spilrelaterede omkostninger Overskud fra spil Andre indtægter Andre eksterne omkostninger -468,5 -487,0 -627,4 Personaleomkostninger -149,3 -156,2 -207,9 Af- og nedskrivninger Resultat før finansielle poster Finansielle poster Periodens resultat før skat Skat af årets resultat -70,6 -100,1 -108,3 1.682,6 1.570,8 2.210,3 -13,8 -7,3 -10,1 1.668,8 1.563,6 2.200,2 -417,3 -389,6 -545,4 Periodens resultat / Totalindkomst 1.251,6 1.173,9 1.654,8 Minoritetsinteresse 0,0 1.251,6 -3,6 1.170,3 0,0 1.654,8 Resultat efter minoritetsinteresse Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 4 af 8 Koncernbalance Millioner kroner 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Immaterielle aktiver 546,9 964,1 664,8 Materielle anlægsaktiver 240,9 184,0 221,8 Finansielle anlægsaktiver 0,0 0,5 0,0 Udskudt skatteaktiv 7,5 0,0 0,0 Langfristede aktiver 824,3 1.148,7 886,6 3,5 3,5 3,7 Tilgodehavender 144,6 137,4 142,1 Værdipapirer 475,7 484,4 476,5 Varebeholdninger Likvide beholdninger 814,5 713,9 158,2 Kortfristede aktiver 1.437,3 1.345,7 780,5 Aktiver i alt 2.261,7 2.494,3 1.667,1 Egenkapital 940,1 953,4 980,8 46,3 95,8 79,8 Langfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser 1.275,3 1.445,1 606,4 Gældsforpligtelser 1.321,6 1.540,9 686,3 Passiver i alt 2.261,7 2.494,3 1.667,1 Koncernpengestrømsopgørelse Millioner kroner Pengestrømme fra driftsaktivitet 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 1.595,1 1.625,1 1.721,1 Pengestrømme fra investeringsaktivitet -67,1 -266,1 -142,0 Pengestrømme fra finansieringsaktivitet -1.028,3 -803,3 -1.735,7 Ændringer i likvider 499,7 555,7 -156,6 Likvider primo 314,8 158,2 314,8 Likvider ultimo 814,5 713,9 158,2 Koncernegenkapitalopgørelse Millioner kroner 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Aktiekapital: Saldo primo 0,5 0,5 0,5 Saldo ultimo 0,5 0,5 0,5 Reservefond: Saldo primo 196,1 196,1 196,1 Saldo ultimo 196,1 196,1 196,1 Overført resultat: Saldo primo 492,0 784,2 492,0 Periodens resultat 1.251,6 1.173,9 1.654,8 Resultatudlodning -1.000,1 -1.223,0 -1.362,6 743,5 735,2 784,2 0,0 21,6 0,0 940,1 953,4 980,8 Saldo ultimo Minoritetsinteresser Egenkapital i alt Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 5 af 8 BSI, resultat og aktiver pr. segment BSI Millioner kroner 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Danske Lotteri Spil A/S 2.021,8 1.836,8 2.680,7 Danske Licens Spil A/S 962,6 1.120,4 1.313,4 0,0 0,0 0,0 357,8 314,0 474,8 0,0 29,2 0,0 3.342,2 3.300,3 4.468,9 Danske Spil A/S Elite Gaming A/S CEGO ApS Konc ern Resultat før finansielle poster 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Danske Lotteri Spil A/S 1.363,8 1.188,4 1.798,9 Danske Licens Spil A/S 293,6 349,0 388,9 0,2 17,5 1.336,2 25,2 12,3 28,2 CEGO ApS 0,0 12,4 0,0 Ikke fordelte 0,0 -8,7 -1.342,0 1.682,8 1.570,8 2.210,3 Danske Spil A/S Elite Gaming A/S Konc ern Segmentaktiver 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Danske Lotteri Spil A/S 1.049,1 1.275,6 787,9 Danske Licens Spil A/S 834,1 1.028,9 825,9 Danske Spil A/S 798,9 1.120,5 845,9 Elite Gaming A/S 242,2 212,1 252,1 0,0 295,2 0,0 -662,7 -1.444,4 -1.044,6 2.261,7 2.487,8 1.667,1 CEGO ApS Ikke fordelte Konc ern Tilgange af immaterielle og materielle anlægsaktiver 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Danske Lotteri Spil A/S 0,0 0,0 0,0 Danske Licens Spil A/S 2,6 0,0 2,2 Danske Spil A/S 42,9 56,0 107,4 Elite Gaming A/S 10,6 4,7 16,3 CEGO ApS 0,0 0,0 0,0 Ikke fordelte 0,0 240,1 0,0 56,1 300,8 125,9 Konc ern Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 6 af 8 Antal ansatte 30.09.2013 30.09.2014 31.12.2013 Gennemsnitligt antal ansatte omregnet til fuld tid 320 377 312 Antal forhandlere 30.09.2013 Samlet forhandlerantal 4.881 30.09.2014 5.136 31.12.2013 5.216 Købesumsallokering, CEGO ApS Køb af CEGO ApS Akkvisitionsdato Ejerandel i procent Dagsværdi på akkvisitionsdato 30.06.2014 60% 400,0 Dagsværdi af identificerede aktiver og forpligtelser: Immaterielle aktiver 52,6 Materielle aktiver 1,6 Finansielle aktiver 0,5 Tilgodehavender 17,1 Likvide beholdninger 15,8 Udskudt skat -17,8 Gældsforpligtelser -0,2 Leverandørgæld -3,5 Anden gæld Overtagne nettoaktiver Goodwill Minoritetsinteresser -12,1 54,1 207,5 21,6 Samlet vederlag 240,0 Overtagne likvide beholdninger -15,8 Kontant vederlag 224,2 Danske Spil A/S opnåede den 30. juni 2014 bestemmende indflydelse over CEGO APS ved overtagelse af 60 % af anparterne. Værdien af de overtagne nettoaktiver er baseret på en foreløbig købesumsallokering. Ved virksomhedskøbet er der betalt et købsvederlag, der sammen med værdien af minoritetsinteresser i den overtagne virksomhed overstiger dagsværdien af de overtagne identificerbare aktiver, forpligtelser og eventualforpligtelser. Denne positive forskelsværdi (goodwill) kan primært begrundes med forventede synergieffekter mellem aktiviteterne i de overtagne virksomheder og koncernens eksisterende aktiviteter, fremtidige vækstmuligheder samt virksomhedens medarbejderstab. Disse synergier er ikke indregnet separat fra goodwill, idet de ikke er særskilt identificerbare. Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 7 af 8 Koncernresultatopgørelse Millioner kroner BSI 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. 2013 2013 2013 2013 1.202,4 1.098,1 1.041,7 1.127,0 Statsafgifter -130,1 -120,2 -111,3 -131,9 Forhandlerprovision mv. -200,0 -196,6 -188,6 -180,7 Andre spilrelaterede omkostninger -21,0 -27,8 -25,5 -22,2 Overskud fra spil 854,7 761,5 724,2 772,9 Andre indtægter 9,8 11,1 9,8 9,7 -150,3 -152,7 -165,6 -158,9 Personaleomkostninger -49,8 -53,6 -46,0 -58,6 Af- Og Nedskrivninger -23,9 -23,6 -23,1 -37,7 Resultat før finansielle poster 640,6 542,8 499,4 527,5 -3,8 -5,7 -4,3 3,7 Andre eksterne omkostninger Finansielle poster Periodens resultat før skat Skat af årets resultat Periodens resultat 636,8 537,1 495,1 531,2 -159,2 -134,3 -123,8 -128,1 477,6 402,8 371,3 403,0 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. 2014 2014 2014 2014 BSI 1.093,7 1.066,2 1.140,4 217,2 Statsafgifter -124,3 -126,0 -134,4 -15,0 Forhandlerprovision mv. -187,1 -186,3 -179,4 -29,4 Andre spilrelaterede omkostninger -20,2 -28,1 -33,7 Overskud fra spil 762,1 725,8 792,9 Andre indtægter 9,8 11,0 12,5 Andre eksterne omkostninger -154,6 -168,5 -163,7 -187,8 Personaleomkostninger -53,0 -54,2 -49,2 156,4 Af- Og Nedskrivninger -29,3 -29,4 -41,4 0,0 Resultat før finansielle poster 535,0 484,7 551,0 147,1 4,4 -1,2 -10,5 0,0 147,1 Millioner kroner Finansielle poster 168,6 9,8 Periodens resultat før skat 539,4 483,5 540,5 Skat af årets resultat -134,3 -120,3 -135,0 -36,9 Periodens resultat 405,2 363,2 405,5 110,2 Minoritetsinteresse Resultat efter minoritetsinteresse 0,0 405,2 0,0 363,2 -3,6 401,9 Danske Spil A/S Trekvartårsrapport pr. 30. september 2014 Side 8 af 8 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt trekvartårsrapporten for perioden 1. januar 2014 til 30. september 2014. Trekvartårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med indregnings- og målingsbestemmelserne i gældende International Financial Reporting Standards som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til trekvartårsrapporter for statslige aktieselskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Det er vor opfattelse, at trekvartårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af koncernens aktiviteter og koncernens pengestrømme for de første 3 kvartaler i 2014. Trekvartårsrapporten er ikke revideret. København, den 29. oktober 2014 Direktion H. C. Madsen Adm. direktør Bestyrelse Peter Gæmelke Formand Søren Møller Næstformand Stig Andersen * Malene Hyldig * Karen Sofie Hansen-Hoeck Ronnie Job Karen Minke * Niels Nygaard Majken Schultz * Valgt af medarbejderne