Hent årsrapport 2012
SOS International ÅRSRAPPORT 2013 Indholdsfortegnelse SOS International ÅRSRAPPORT 2013 FORORD 05 SOS Next Gener ation – fokus på kerneforretningen 08 Certificeringer i ISO – strategisk og konkurrenceforbedrende værktøj 10 Internt for ankret risikostyring medvirker til proaktive procedurer 12 Tr avel 16 ROADSIDE 20 HEALTH 24 Ny pr æ-hospital satsning 30 Øget IT-fokus sikrer fremtidig værdisk abelse 32 BY THE NUMBERS 36 Regnsk ab 2013 39 Ledelsesberetning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Ledelsespåtegning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Den uaf hængige revisors erklæringer . . . . . Koncern- og årsregnskab 2013 . . . . . . . . . . . 40 49 50 51 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Forord 2013 har været et begivenhedsrigt år i SOS International. Vi er stolte af de resultater, vi har opnået, og vi har udarbejdet en ny strategi, der skal sikre fortsat forretningsmæssig fremgang og succes i de kommende år. Å rsrapporten 2013 giver et billede af det forgangne år, samt de forventninger vi har til 2014 – både for den samlede forretning og for de enkelte forretningsområder. Vores ekspansive vækst de senere år har ført til et behov for at konsolidere koncernen og samtidig fokusere på udviklingen af kerneforretningen i det nordiske marked. I løbet af året er der også sket en væsentlig ændring af ledelsen i SOS International, hvor jeg tiltrådte som ny CEO primo september. I forbindelse med implementeringen af koncernens nye strategi – SOS Next Generation – er retningen sat for de kommende år. Strategien har fokus på de nordiske kunder og på at få skabt et fælles SOS International, som hviler på et solidt fundament understøttet af IT og af optimerede processer på tværs af hele koncernen samt ikke mindst af vores dygtige medarbejdere. Samtidig forsættes styrkelsen af SOS Internationals globale assistancenetværk til fordel for vores nordiske kunder. For at styrke implementeringen af den nye strategi er der i februar 2014 gennemført en større ændring af koncernen, hvor den hidtidige opdeling på de tre forretningsområder, Travel, Roadside og Health, er nedlagt til fordel for en funktionsopdelt organisation, der afspejler værdikæden i SOS International. Et målrettet og dedikeret arbejde førte i sommeren 2013 til en vellykket ISO-certificering. Dette er et vigtigt kvalitetsstempel, der er med til at dokumentere, at SOS International har fastlagte procedurer for kvalitet og datasikkerhed, hvilket vores kunder med rette i stigende grad efterspørger. Året har budt på vækst inden for alle vores forretningsområder. I Travel har vi oplevet et øget aktivitetsniveau som følge af organisk vækst. Vi har også gennem konstant fokus og optimering formået at fortsætte den positive udvikling i vores skadesomkostningsniveau. I Roadside skyldes det øgede aktivitetsniveau tilgang af nye kunder, og vi har høje forventninger til de kommende års vækstpotentiale i særligt Norge og Finland. Endelig har opkøbet af Trygghetssentralen udgjort den største udvidelse af forretningen i Health, hvilket har styrket vores position på det norske marked. Vores værdier er afgørende og grundlæggende for vores koncern, men den bærende kraft for at kunne levere såvel høj kvalitet og høj kundetilfredshed som for den videre udvikling af SOS International til at kunne matche fremtidens krav, er vores dygtige og engagerede medarbejdere. Medarbejderne er fundamentet for den fremtidige succes. Med den nye organisation er der indført en fladere ledelsesstruktur, ligesom det bliver lettere at ensrette processer på tværs af organisatoriske enheder og lande, således at det i endnu højere grad bliver muligt at udnytte det store medarbejderpotentiale, der er i SOS International. God læselyst. Venlig hilsen Niels Krag Printz 4 5 ÅRSRAPPORT 2013 We're responsive We're always there. We're always on. 6 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Strategien for de kommende tre år er blandt andet båret af følgende grundpiller: SOS Next Generation Commercially driven SOS One united SOS — fokus på kerneforretningen SOS professional partners SOS next-level operational platform 1 3 Et fælles samlet SOS International • Fokus på en fælles identitet og tilrettelæggelse af effektive procedurer • Klart definerede ansvarsområder og roller i hele koncernen • Socialt og miljømæssigt ansvar I Klare prioriteter ruster til ny generation Med beslutningen om at implementere en ny og ambitiøs strategi investerer SOS International i fremtiden ved at styrke og udbygge positionen på det nordiske marked, fastholde og tiltrække de mest kompetente medarbejdere samt skabe maksimal værdi for kunder og samarbejdspartnere. Med implementeringen af den nye strategi frem mod 2017 skaber SOS International ligeledes en robust platform for fremtidig vækst i såvel Norden som internationalt. 2013 lancerede SOS International en ny, ambitiøs strategi – SOS Next Generation – hvis formål er at konsolidere kerneforretningen og tilstedeværelsen på det nordiske hjemmemarked over de næste tre år. Dermed er den strategiske retning lagt for et fokuseret og målrettet arbejde mod at optimere forretningens operationelle og strategiske platform, samtidig med at koncernen udvikles såvel internt som kommercielt. Gennem de senere års ekspansive vækststrategi, der hovedsageligt har været drevet af opkøb og internationalisering, har SOS International oplevet en betragtelig vækst. Dette har stillet store krav til såvel IT-systemer som koncernen, da strategien har medført en vækst i både antallet af systemer og forskellige virksomhedskulturer, der skulle integreres i SOS International. 8 • SOS International vil udvikle en dynamisk og sammenhængende IT-platform • SOS International vil allokere ressourcer ud fra en optimeringstankegang • SOS International vil fokusere på at udvikle avancerede og kundebaserede løsninger i samarbejde med koncernens forretningspartnere 2 Udvikling af en ny fremtidssikret operationelplatform 4Professionelle partnere Forretningsdrevet og med kunden i fokus • SOS International vil have en professionel og struktureret tilgang til supply chain og network • SOS International vil have en klar model for strategiske samarbejdspartnerskaber • De internationale repræsentationer skal være tæt forbundet med den øvrige koncern • SOS International vil give kunderne omkostningseffektive løsninger • SOS International vil skabe værdi for koncernens kunder gennem proaktiv adfærd, dyb viden inden for alle forretningsområder og udvikling af forebyggende teknologiske løsninger • SOS International vil være markedsledende i Norden inden for kerneforretningen og være en signifikant spiller inden for øvrige markedsområder 9 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Certificeringer i ISO — strategisk og konkurrenceforbedrende værktøj I SOS International har i det forgangne år arbejdet målrettet på at opnå internationale certificeringer inden for kvalitetsledelse og datasikkerhed. I juni 2013 blev SOS International tildelt to ISO-certificeringer, og dermed trådte SOS International ind i et eksklusivt selskab af bare 12 andre danske virksomheder med denne certificeringskombination. 10 SO (International Organisation for Standardisation) er verdens største organisation inden for udvikling af en række frivillige, internationale standarder. Standarden sikrer generelt, at virksomheder lever op til en international standard inden for produktion, service mv. inden for en lang række brancher. En ISO-certificering kan således betragtes som et kvalitetsstempel, der såvel internt som eksternt signalerer, at den pågældende virksomhed nøje følger fastlagte procedurer. SOS International forventer, at både kunder og øvrige samarbejdspartnere i stigende grad vil efterspørge omkostningseffektive og systematiserede processer, samtidig med at den teknologiske udvikling i stadig stigende grad stiller krav til behandlingen af personfølsomme oplysninger. Med de to ISO-certificeringer har SOS International beskrevet og dokumenteret alle forretningsgange og arbejdsprocesser. Herudover har certificeringsarbejdet medført en mere effektiv og ressourcebesparende arbejdsgang. Mere end blot et stempel ISO-certificeringerne øger graden af sikkerhed og gennemsigtighed internt i SOS International. Arbejdet med at sikre ensartede processer og sagsgange er dog ikke tilendebragt. 11 Procesarbejde og -optimering er et kontinuerligt fokusområde. Hvert år skal ordningen re-certificeres, og der afvikles årligt et stort antal interne audits, hvis formål er at sikre, at de beskrevne processer efterleves og konstant søges forbedret på tværs af hele koncernen. ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Internt forankret risikostyring medvirker til proaktive procedurer For SOS International er det helt afgørende at kvalificere og afdække de risici, der følger af koncernens interne og eksterne aktiviteter. Heri udgør en struktureret risikostyring en væsentlig rolle og tjener således det dobbelte formål at udvikle procedurer, der afværger hændelser, der kan skade forretningen, samtidig med at korrekt risikostyring er med til at udvikle forretningsprocesserne i en positiv retning. R isikostyringen er struktureret således, at koncernens forretningsområder og stabsfunktioner er tæt involveret i at identificere og vedligeholde en oversigt over de risici, som vurderes at have betydning for det pågældende område. Denne decentrale tilgang optimerer udnyttelsen af forretningsspecifik viden og erfaring. Mindst to gange om året og ved alle væsentlige hændelser informeres bestyrelsen i SOS International om de af ledelsen vurderede største risici og om de korrigerende handlinger, der er igangsat for at nedbringe eller eliminere disse risici. SOS International har en dedikeret stabsfunktion – GRC – Governance, Risk & Compliance – hvis primære opgave er at sikre overblik og korrigerende handlinger på alle væsentlige risici samt vedligeholde SOS Internationals informationssikkerheds- og kvalitetsledelsessystem. SOS Internationals tilgang til risikostyring er formaliseret gennem koncernens ISO-certificeringer og er således en del af den re-certificering, som foregår hvert år. 12 SOS International opererer med fem risikokategorier: 1 Operationelle risici – vedrører påvirkning af den daglige drift. Eksempler herpå er systemnedbrud, menneskelige fejl eller produktfejl 2 Compliance-risici – vedrører overholdelsen af gældende lovgivning og indgåede kontrakter 3 Finansielle risici – vedrører økonomiske anliggender såsom kursudsving og likviditetsbehov 13 4 Strategiske risici – vedrører ændring i koncernens indtjeningsniveau eksempelvis som følge af ændret konkurrencesituation eller uhensigtsmæssige strategiske tiltag 5 Image-risici – vedrører påvirkning af SOS Internationals image ÅRSRAPPORT 2013 SOS International We're advanced We're superbly skilled and we have the best and newest tools. 14 15 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Hver dag behandler SOS International ca. 1.835 skadesanmeldelser – det svarer til 1,3 anmeldelser i minuttet Travel Der modtages hver dag over 1.000 indkomne opkald til alarmcentralen i Danmark Travel er markedsleder inden for personlig rejseassistance i Norden. Kunderne er primært en lang række af Nordens største forsikringsselskaber. K Travel yder akut assistance og rådgivning til nordiske forsikringstagere, der er på rejse i udlandet og bistår blandt andet med: erneydelsen i Travel er personlig, akut assistance til nordiske forsikringstagere, der får brug for hjælp i forbindelse med udlandsrejser. Assistancen omfatter blandt andet forsinket bagage, hjælp ved akut sygdom, personskade, katastrofer og dødsfald. Herudover har alarmcentralen i SOS International en særlig kriseenhed, der arbejder inden for et bredt spektrum af krisehåndtering – lige fra konkurser i rejsebranchen til større naturkatastrofer. • • • • • 16 Medicinsk forhåndsvurdering i forbindelse med rejser til udlandet Assistance ved akut opstået sygdom eller ulykke i udlandet Assistance til udstationerede og deres familier – med alt fra akut sygdom, vaccinationer, helbredsundersøgelser, fødsler til tandlægebesøg og tandskader Krise- og sikkerhedshåndtering i forbindelse med for eksempel jordskælv, gidseltagninger eller konkurser i rejsebranchen Skade- og sagsbehandling CCA-modellen Siden lanceringen i 2012 har Claims Cost Analyzer-modellen været anvendt til at analysere over 1 million sager. Denne store volumen af sager giver SOS International et unikt indblik i karakteristika ved forskellige typer af skadesomkostninger. På denne baggrund er det muligt at handle proaktivt og skabe innovative løsninger til gavn for kunderne. Formålet med modellen er at kunne måle på de aktiviteter, der er igangsat for at øge kundetilfredsheden og nedbringe skadesomkostningerne. Samtransporter I 2013 blev 70 % af ambulanceflypatienterne transporteret ved såkaldte samtransporter, hvilket vil sige, at der var mere end én patient om bord på et ambulancefly eller en helikopter. Dette har resulteret i besparelser i omkostninger og miljøpåvirkning til gavn for både SOS International og kunder. 17 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International TRAVEL: 201 3 TRAVEL: V ISION 201 4 Hver dag året rundt håndterer SOS International mere end 5 akutte evakueringer af patienter med ambulancefly eller -helikopter JANUAR SOS International overtager alarmcentral fra Tryg Forsikring OKT OBER I 2013 er Tryg Forsikrings alarmcentral blevet outsourcet til SOS International. Tilfredshedsundersøgelser, som SOS International har foretaget blandt kunder og medarbejdere, viser, at outsourcingen er blevet oplevet som effektiv og succesfuld. Der er i forbindelse med outsourcingen opnået et tocifret millionbeløb i årlige besparelser hos Tryg Forsikring. Tyrkiet Eksperten går konkurs Lørdag den 12. oktober 2013 indgav Tyrkiet Eksperten konkursbegæring. I løbet af få timer mødtes SOS International med Rejsegarantifonden, hvor det blev afgjort, at SOS International skulle håndtere opgaven med at bringe de strandede turister tilbage til Danmark. I alt 17 fly blev organiseret og næsten 2.400 siddepladser blev booket i løbet af meget kort tid, hvilket sikrede, at en stor del af de rejsende kom hjem på det oprindeligt planlagte tidspunkt. A PR IL Insurance Awards OKT OBER SOS International støtter videndeling og sparring på tværs af branchen. I den forbindelse var SOS International sponsor af Insurance Awards 2013 i Sverige. Insurance Awards sætter fokus på gode historier og initiativer i branchen og fremhæver udvalgte virksomheder, der har gjort en særlig indsats inden for dette område i løbet af året. SOS International er også i 2014 hovedsponsor af denne prisuddeling. Mere end 50 års erfaring i akut, personlig assistance har skabt grundlaget for, at SOS International har en ledende position på det nordiske marked. En position som skaber stolthed, men som også stiller krav til en konstant videreudvikling og forbedring af ydelser og processer. Strøm til den medicinske viden – digital selvbetjeningsløsning I oktober 2013 blev den medicinske forhåndsvurdering digitaliseret for de danske forsikringskunder. Med medicinsk forhåndsvurdering kan forsikringstagere få forhåndssvar på, om forsikringen dækker en planlagt udlandsrejse. Digitaliseringen har været en stor succes, og allerede efter kort tid blev mere end 1/3 af forespørgslerne oprettet elektronisk, hvilket blandt andet har betydet, at en betydelig del af forhåndsgodkendelserne blev afklaret med det samme. MA J Crisis Management Crisis, Risk & Security arbejder med kriser af særlig karakter, såsom gidselstagninger. Et eksempel på dette var frigivelsen af danske gidsler fra somalisk fangenskab i maj 2013, hvor afdelingen i tæt samarbejde med de relevante danske myndigheder spillede en central rolle. Hvert år foretager SOS International mere end 25.000 medicinske forhåndsvurderinger 18 19 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Roadside Hvert år assisterer Roadside mere end 600.000 nødstedte bilister i Danmark, Norge, Sverige og Finland Roadside yder vejhjælp og telefonisk assistance til nødstedte, nordiske bilister over hele Europa. SOS International assisterer således årligt mere end 600.000 nødstedte bilister via alarmcentraler i Danmark, Norge, Sverige og Finland S Kerneydelserne i Roadside er national og international vejhjælp, men derudover yder Roadside også service inden for: OS International arbejder konstant på at optimere processer og nedbringe skadesomkostninger. Det sker blandt andet ved lancering af rullende værkstedsbiler, som kan udføre reparation på stedet, og som øger serviceniveauet og nedbringer omkostningerne betydeligt i forhold til, at bilen skulle have været transporteret til et værksted. SOS International har endvidere ansat og uddannet et antal assistancekoordinatorer til at rådgive og guide telefonisk. Med opkøbet af Dansk Autohjælp og Assistance Finland i 2012 har SOS International øget det nordiske netværk betragteligt. Hermed er markedsandelen på det nordiske marked udbygget i 2013. • • • 20 I Danmark er der gennemsnitligt flere bilister, der har behov for starthjælp om mandagen sammenlignet med ugens øvrige dage Phone fix (telefonisk assistance til nødstedte bilister) Telematics (elektroniske og automatiske assistancemuligheder) Home assistance (telefonisk assistance og visitering i forbindelse med bygningsskader) 21 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International ROA DSIDE: 201 3 ROA DSIDE: Vision 201 4 I Danmark modtog SOS International mere end 480.000 opkald om vejhjælp i 2013. Det er en stigning på 5 % sammenlignet med 2012 Alle dage i året kører der 1.000 vejhjælpspatruljer rundt på de nordiske veje Maj Ny operationel struktur Ansvaret for håndteringen af sager for store svenske kunder flyttes til Sverige til dedikerede teams. På den måde samles kundespecifik viden og kompetencer et sted, hvilket vil medføre en mere effektiv og gnidningsfri assistance og sagsbehandling. Maj Dansk Autohjælp skifter navn til SOS Dansk Autohjælp Dansk Autohjælp skiftede i 2013 navn til SOS Dansk Autohjælp. Navneændringen har ingen betydning for kunderne, der fortsat får den samme gode service. Ok t ober Reparation på stedet Via et tværnordisk samarbejde har SOS International udviklet en ny, mobil værkstedsvogn, hvis formål fremadrettet er at reducere antallet af SOS Dansk Autohjælps 300.000 årlige, danske bugseringer med 15-20 %. Vognen, der indeholder den nyeste teknologi inden for De fleste diagnoseværktøj og batteriteknik, påregnes på assistancer sker i december og januar længere sigt at skulle være en del af produktpori alle de nordiske teføljen i de øvrige nordiske lande. lande Teknologien inden for personbiler er i markant udvikling, og i 2015 skal alle nye biler være udstyret med blandt andet såkaldte e- og b-call, som letter kontakten til servicecentre og alarmcentraler. SOS International tager aktivt del i denne udvikling og håndterer allerede alarmopkaldene fra flere bilproducenter. Ydelser som Phone fix, bugsering og reparation på stedet er alle eksempler på alternative assistancetilbud, der ved hjælp af ny teknologi skaber værdi for kunderne, samtidig med at de er omkostningsbesparende. SOS International vil også i fremtiden fortsætte den aktive indsats for at præge udviklingen og derigennem positionere koncernen som den foretrukne partner, når det kommer til effektiv og intelligent vejhjælp. Nov e mber Juli Phone fix: Hjælp til selvhjælp SOS Hinaus lancerer ny app Danske bilister kan få telefonisk, teknisk assistance, når de har problemer med bilen. Servicen Phone fix hjælper bilister til selv at klare flere anliggender på stedet eller få vished for, at assistancekørsel ikke er nødvendig. SOS International lancerede i første omgang Phone fix fra Aarhus og Helsinki. Herefter vil servicen blive tilbudt fra Stockholm. I Finland har SOS Hinaus som én af de første på bugseringsmarkedet lanceret en ny mobilapplikation. Applikationen gør det muligt at lokalisere en nødstedt bil og sende informationerne til nærmeste bugseringsvogn. 22 23 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Health SOS International har mere end 800 læger og sygeplejersker tilknyttet vagtordninger, som ledsagere i ambulancefly mv. SOS International etablerede Health som selvstændigt forretningsområde i 2011. SOS International forventer, at Health er et område i vækst, da samfundsudviklingen må forventes at medføre dels øget udlicitering, dels øget efterspørgsel efter forebyggende behandling frem for akutte behandlingsformer. S Health yder medicinsk assistance og rådgivning på en lang række områder: OS International udbyder og administrerer både forebyggende behandling og rehabilitering gennem et stort netværk af medicinsk og sundhedsfagligt personale, der bistår med rådgivning og medicinsk assistance. Healthområdet hos SOS International dækker alt fra forebyggende initiativer, diagnosticering og koordinering af behandling til transport af syge og tilskadekomne samt ledsagelse af disse. Samtidig udbyder Health en række forebyggende sundhedsinitiativer som for eksempel specielt udviklede online portaler til forsikringstagere. SOS International købte det norske selskab Trygghetssentralen AS i 2013 ud fra ønsket om at blive en markant spiller på dette marked og for på længere sigt at kunne tilbyde den samme ydelse i de øvrige nordiske lande. • • • • • • • • 24 Akut medicinsk assistance Sygetransport Offshore-service Egenomsorgsservice Hjemmebehandling Helseportal Medarbejdersundhed Psykologhjælp I Sverige har 120.000 personer adgang til SOS Internationals helseportal I januar 2013 lancerede Health en ny helseportal, der kombinerer online tests og selvhjælpsprogrammer med telefonisk rådgivning og efterfølgende mulighed for behandling eller samtaler. Portalens formål er at forebygge og afhjælpe problemstillinger som for eksempel stress eller tobaksafhængighed. Helseportalen har i 2013 haft et stort antal besøgende og forventes at blive introduceret på andre markeder i løbet af 2014. Hvert år ledsager SOS International mere end 10.000 patienter på sygetransporter, heraf 500 patienter i ambulancefly og 1.200 patienter på båre med rutefly 25 SOS International assisterer og giver lægehjælp til de mere end 7.500 ansatte, der er udstationeret på olieboreplatforme i Nordsøen ÅRSRAPPORT 2013 SOS International HEALT H: 201 3 HEALT H: Vision 201 4 M a rt s SOS International bliver ny ejer af Trygghetssentralen AS SOS International køber Trygghetssentralen AS, der er Norges største, private sundhedsfaglige alarmcentral. Centralen betjener 32.000 norske borgere fordelt på 108 kommuner og har årligt 19.000 brugerbesøg. ok t ober Flere brugere på Helseportalen i 2014 Fokus på forebyggende sundhedspleje er vigtigt i SOS International. Både den webbaserede sundhedsportal, der består af programmer til at teste egen sundhedstilstand, og det tilhørende selvhjælpsprogram er forbundet til vores central med sundhedsfaglige rådgivere. En stor kunde i henholdsvis Sverige og Danmark har allerede glæde af kundetilpassede portaler, ligesom nogle svenske kommuner ligeledes betjener sig af disse. Danske og norske kommuner kommer til at gøre brug heraf i løbet af 2014. MA J EU-projekt støtter teknologisk udvikling inden for medicinsk assistance Det er vigtigt for SOS International at være med i front med hensyn til den nyeste teknologi for at lette brugernes adgang til medicinsk assistance. Som en del af dette arbejde deltager SOS International i EU-projektet ExCITE, hvis formål er at gennemteste en ny mobil videokonferenceløsning, der understøtter den teknologiske udvikling af borgerrettede sundhedstilbud. Med denne løsning håber man at kunne opnå en bredere indsigt i, hvordan teknologi kan skabe højere livskvalitet og hjælpe flere ældre til at blive boende hjemme længere. Løsningen kaldes ”Agnes” og vil i løbet af sommeren 2014 blive testet hjemme hos udvalgte patienter. SOS International ønsker at være den foretrukne samarbejdspartner inden for Health-produkter. Dette skal blandt andet ske ved at være innovativ og herunder ved at udnytte de mange teknologiske initiativer, der i disse år er på markedet for sundhedstilbud. Via Trygghetssentralen i Norge modtager SOS International årligt mere end en halv million udløste tryghedsalarmer 26 27 ÅRSRAPPORT 2013 We're caring We're people in the business of helping people. 28 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Ny præ-hospital satsning I 2014 forventes flere regioner at sende ambulancekørsel i udbud. SOS International forventer at være blandt gruppen af budgivere, da ambulancekørsel er tæt beslægtet med en række af de øvrige akutopgaver, som SOS International varetager. A mbulancekørsel har ikke tidligere været et selvstændigt forretningsområde i SOS International og er således en ny forretningsmæssig satsning, der dog ligger tæt op ad de øvrige forretningsområder i koncernen. Hver dag håndterer SOS International medicinsk transport af syge og tilskadekomne patienter over hele verden. Medicinsk vurdering og transport, samt de kompetencer der kræves, er således en central del af kerneforretningen i SOS International. Ligeledes har SOS International stor erfaring med forebyggende behandling, hvilket må forventes at få stigende betydning i den fremtidige ambulancekørsel, således flere patienter kan behandles på stedet frem for at blive transporteret til et hospital. 30 31 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International Øget IT-fokus sikrer fremtidig værdiskabelse Store IT-projekter og opkøb har betydet stor aktivitet på IT-området i 2013. D stabilt telefonisystem er afgørende for SOS International, da der modtages mere end 1,5 mio. opkald årligt. Herudover har SOS International konsolideret antallet af servere og udviklet en ny portal til medicinsk forhåndsgodkendelse. En ny internetportal og lignende selvbetjeningsmuligheder er under udvikling for at øge tilgængeligheden og lette sagsbehandlingen for brugerne med henblik på at optimere tids- og ressourceforbruget for såvel kunderne som internt i SOS International. De nye applikationer understøtter det øgede digitale fokus, som SOS Next Generation fordrer. De forbedrede IT-systemer og den mere robuste infrastruktur har ligeledes betydning i forbindelse med konvertering af eksisterende systemer og fysisk flytning og etablering af kontorer i ind- og udland. Flytningen af SOS Internationals kontorer i Norge og Sverige og opkøbet af norske Trygghetssentralen krævede således en omfattende integration af servere og infrastruktur. Projektet blev succesfuldt afsluttet ved udgangen af året. et stiller store systemmæssige krav at assistere nordiske rejsende overalt i verden. Med alarmcentraler i alle nordiske lande er det afgørende med en stabil og veldokumenteret IT-drift – kombineret med velafprøvede nødplaner – hvis der skulle ske nedbrud. I SOS International er kravet til oppetid på 99,9 % på de vitale systemer. Målsætningerne i SOS Next Generation kræver, at SOS International har en fremtidssikret IT-platform, som er konsolideret og rustet til at kunne håndtere den fremtidige udvikling med henblik på at skabe de bedste forudsætninger for medarbejdere og kunder. Langsigtede IT-projekter har præget dagsordenen Der er i 2013 påbegyndt og gennemført en lang række større projekter, der enten direkte eller indirekte er afhængige af en succesrig og robust IT-leverance. Blandt de største projekter er udviklingen af et fælles telefonisystem (Nordic Communication Platform) for hele koncernen. Systemet blev i løbet af 2013 implementeret i Norge, og udrulningen i de øvrige nordiske lande vil ske i løbet af de kommende år. Et fleksibelt og 32 33 ÅRSRAPPORT 2013 We're inside We take pride in making our customers perform even better. 34 ÅRSRAPPORT 2013 SOS International By the numbers Segment - og markedsfordeling 4% 10 % 8% 36 % 65 % 24 % 25 % ANT A L MEDA RB E J D E RE Ultimo 2013 SEGM ENT FO R DELI NG M A R K EDSFO R DELING 21 28 % F I NLAND N O R GE Mio. kr. 2013 % Mio. kr. 2013 % Travel 1.841 65 % Danmark 1.028 36 % Roadside & Home assistance 691 25 % Sverige 807 28 % Health 289 10 % Norge 665 24 % Finland 215 8% Øvrige 106 4% Nettoomsætning 2.821 100 % S VER I G E 114 Nettoomsætning 120 D ANMARK Mio. kr. 36 100 % Segmentfordeling på lande D ANMARK 616 2.821 SVER IG E 2013 Mio. kr. NORG E 2013 Mio. kr. Fin lan d 2013 Mio. kr. ØVRI GE 2013 Mio. kr. 2013 Travel479 Travel574 Travel528 Travel169 Travel92 Roadside451 Roadside179 Roadside12 Roadside37 Roadside12 Health99 Health53 Health126 Health9 Health2 Danmark1.029 Sverige806 Norge666 Finland215 Øvrige106 37 SOS International REGNSKAB 2013 I n dhol d Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Regnskabsberetning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Forventninger til 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . Særlige ricisi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Samfundsansvar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Selskabsoplysninger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Koncernoversigt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 40 41 43 44 45 47 48 Ledelsespåtegning 49 Den uafhængige revisors erklæringerer 50 Koncern- og årsregnsk ab 2013 51 Anvendt regnskabspraksis . . . . . . . . . . . . . . Resultatopgørelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Balance . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Egenkapitalopgørelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . Pengestrømsopgørelse . . . . . . . . . . . . . . . . . Noter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 57 58 61 61 62 39 ÅRSR APPORT 2013 SOS International LEDELSESBERETNING LEDELSESBERETNING Hoved- og nøgletal Regnskabsberetning Der er endvidere opnået en organisk vækst på 406 mio.kr. ved indgåelse af nye og udvidelse af eksisterende kontrakter. Dette svarer til en stigning på 19 %. RESULTATOPGØRELSE tkr. 20132012201120102009 HOVEDTAL Nettoomsætning Assistanceomkostninger Resultat af primær drift (EBIT) Resultat af finansielle poster 2.820.747 2.132.1681.849.848 1.707.618 1.635.559 -1.987.875-1.528.404-1.331.833-1.266.634 -1.237.998 50.67069.37651.85445.562 49.387 -13.648-1.694 212 5.410 778 RESULTAT FØR SKAT ÅRETS RESULTAT 37.029 67.68752.07350.985 50.165 25.21848.937 37.63935.501 31.870 Balancesum Mio.kr. Resultat før skat -48.025-168.851 -18.003 -19.838 -31.170-10.947 -7.202 -8.550 -7.092 -8.465 7.875 93.306 -37.514-29.857-49.644 følge af driftsførsel af projekter samt nedskrivning af tilgodehavender Nedskrivninger på immaterielle anlægsaktiver 21,1 Personaleomkostninger Det øgede aktivitetsniveau samt tilkøbet af SOS Dansk Autohjælp og Trygghetssentralen har medført en stigning i personaleomkostningerne på 130 mio.kr. De samlede personaleomkostninger udgjorde 526 mio.kr. i 2013 mod 396 mio.kr. året før. Omregnet til fuldtidsansatte var der 789 medarbejdere i koncernen i 2013 mod 650 medarbejdere i 2012. Det svarer til en stigning på 21 %. 7,1 6.267 14.425-46.089 6.450 63.054 Korrigeret resultat før skat 65,2 4,14,53,63,6 4,4 13,715,814,313,8 18,1 1,33,22,93,0 3,0 4,411,211,511,612,6 6,510,8 8,510,8 13,9 114,4 98,0138,5110,6 129,9 25,724,927,525,1 29,4 12,029,528,828,1 29,8 GENNEMSNITLIG ANTAL FULDTIDSBESKÆFTIGEDE Andre eksterne omkostninger De eksterne omkostninger udgjorde 195 mio.kr. i 2013 mod 113 mio.kr. i 2012. Ud af stigningen på 82 mio.kr. kan 21 mio.kr. henføres til øgede eksterne omkostninger som følge af driftsførsel af projekter samt nedskrivning af tilgodehavender. Herudover er omkostninger i 2013 endvidere påvirket af omkostninger i forbindelse med flytningerne i henholdsvis Stockholm og Oslo. 37,0 Øgede eksterne omkostninger som NØGLETAL EBITDA-margin Driftsoverskudsgrad EBT-margin Resultatoverskudsgrad Afkastningsgrad Likviditetsgrad Soliditetsgrad Egenkapitalforrentning Regnskab 2013 46.417 89.970 9.428 43.399121.163 PENGESTRØM I ALT Andre driftsindtægter Der har i 2013 været en stigning i andre driftsindtægter på 1,3 mio.kr., der således udgjorde 2,2 mio.kr. i 2013 mod 0,9 mio. kr. året før. Stigningen kan henføres til købet af SOS Dansk Autohjælp. 221.722200.170131.969129.573 123.616 Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrøm til investeringsaktivitet Heraf til investering i materielle anlægsaktiver Pengestrøm fra finansieringsaktivitet En gennemgang af selskabets aktiver i forbindelse med regnskabsafslutningen har resulteret i, at der i 2013 er udgiftsført 28,2 mio.kr. vedrørende tilgodehavender samt aktiverede og igangsatte projekter. Korrigeres regnskabet for 2013 herfor, udgjorde resultatet før skat således 65,2 mio.kr. 863.814805.476479.577516.935 421.148 EGENKAPITAL Assistanceomkostninger I 2013 er assistanceomkostningerne steget med 459 mio.kr. Assistanceomkostningerne udgjorde dermed knap 2,0 mia.kr. i 2013 mod 1,5 mia.kr. i 2012. Stigningen i assistanceomkostningerne skal ligesom de øgede personaleomkostninger ses i sammenhæng med den øgede omsætning samt påvirkningen fra SOS Dansk Autohjælp og Trygghetssentralen. Det samlede resultat før skat for koncernen udgjorde 37,0 mio. kr. for 2013 mod 67,7 mio.kr. i 2012. Det lavere resultat skyldes hovedsageligt, at regnskabet for 2013 er belastet af en række engangsomkostninger i niveauet 28 mio.kr. Når der korrigeres for disse engangsomkostninger, anses resultatet for tilfredsstillende. Resultatoverskudsgraden for det korrigerede resultat før skat udgjorde 7,8 %. Dette resultat er på niveau med forventningerne i årsrapporten for 2012, hvor SOS International forventede en resultatoverskudsgrad på min. 8 %. Af- og nedskrivninger Årets samlede af- og nedskrivninger udgjorde 64 mio.kr. i 2013 mod 26 mio.kr. i 2012. Ud af de 64 mio.kr. kan 24 mio.kr. henføres til afskrivning på goodwill. Der er i 2013 foretaget engangsnedskrivninger for ca. 5 mio.kr. relateret til software og for ca. 6 mio.kr. relateret til driftsmateriel. Nettoomsætning Koncernens omsætning udgjorde 2,8 mia.kr. i 2013 mod 2,1 mia. kr. året før, svarende til en stigning på 0,7 mia.kr. eller 32 %. Nøgletallene er beregnet i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings "Anbefalinger og Nøgletal 2010". 40 789650568552 523 Stigningen skyldes dels købet af SOS Dansk Autohjælp i august 2012, som påvirkede regnskabet i 2012 i fire måneder af året mod hele året i 2013. Dette har påvirket omsætningen positivt med niveau 235 mio.kr. Derudover har købet af Trygghetssentralen i april 2013 påvirket omsætningen positivt i 2013 med niveau 48 mio.kr. Tilsammen svarer dette til en stigning i omsætningen på 13 %. Finansielle indtægter og omkostninger De samlede finansielle indtægter og omkostninger udgjorde netto en omkostning på 14 mio.kr. i 2013 mod en omkostning på 2 mio.kr. i 2012. Årsagen til den negative udvikling skyldes hovedsageligt valutakurstab i moderselskabet samt renteomkostninger vedrørende finansieringen af selskabets tilkøb i 2012 og 2013. 41 ÅRSR APPORT 2013 SOS International LEDELSESBERETNING LEDELSESBERETNING Regnskabsberetning Forventninger til 2014 Langfristede gældsforpligtelser Den regnskabsmæssige værdi af langfristede gældsforpligtelser i alt udgjorde 83 mio.kr. ultimo 2013 mod 21 mio.kr. ultimo året før. Gældsforpligtelser relateret til depositum fra kunder udgjorde 23 mio.kr. ultimo 2013, hvilket er på niveau med ultimo 2012. Den langfristede del af ovennævnte lån udgjorde 60 mio.kr. ultimo 2013. Skat af årets resultat Den beregnede skat for koncernen udgjorde 12 mio.kr. i 2013 mod 19 mio.kr. året før. BALANCE Kortfristede gældsforpligtelser Den regnskabsmæssige værdi af kortfristede gældsforpligtelser i alt udgjorde 524 mio.kr. ultimo 2013 mod 547 mio.kr. ultimo året før. Immaterielle anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle anlægsaktiver udgjorde 219 mio.kr. ultimo 2013 mod 229 mio.kr. i 2012 Der er i løbet af året aktiveret 28 mio.kr. i goodwill som følge af tilkøbet af det norske selskab Trygghetssentralen. Udbytte Bestyrelsen indstiller til selskabets generalforsamling, at årets resultat overføres til egenkapitalen. Materielle anlægsaktiver Den samlede regnskabsmæssige værdi udgjorde 48 mio.kr. ultimo 2013 mod 41 mio.kr. ultimo 2012. En del af stigningen kan henføres til tilkøbet af Trygghetssentralen. PENGESTRØMSOPGØRELSE Tilgodehavender Den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender i alt udgjorde 538 mio.kr. ultimo 2013 mod 482 mio.kr. ultimo året før. Stigningen på 56 mio.kr. kan alene henføres til det øgede forretningsomfang som følge af såvel organisk vækst som tilkøb af Trygghetssentralen. Pengestrømme fra driften udgjorde 46 mio.kr., hvilket er et fald i forhold til 2012, hvor pengestrømme fra driftsaktivitet udgjorde 90 mio.kr. Faldet skyldes blandt andet en stigning i betalte selskabsskatter samt øgede renteudgifter. Egenkapital Egenkapitalen udgjorde 222 mio.kr. ultimo 2013 sammenholdt med 200 mio.kr. ultimo 2012. Årets resultat efter skat udgjorde ca. 25 mio.kr. mens valutakursregulering af tilknyttede virksomheder har bidraget negativt med 4 mio.kr. I 2013 er koncernens egenkapital forrentet med 12,0 % mod 29,5 % året før. Pengestrømme til investeringsaktivitet udgjorde 48 mio.kr. i 2013 mod 169 mio.kr. i 2012, mens pengestrømme fra finansieringsaktivitet udgjorde 8 mio.kr. i 2013 mod 93 mio.kr. i 2012. Udviklingen skal ses i sammenhæng med, at SOS International i 2012 købte Dansk Autohjælp. Ultimo 2013 udgjorde koncernens likviditetsberedskab 59 mio.kr., hvilket er på niveau med ultimo 2012, hvor likviditeten udgjorde 53 mio.kr. Gældsforpligtelser Den samlede regnskabsmæssige værdi af gældsforpligtelser i alt er steget 39 mio.kr. fra primo 2013 til ultimo 2013. I første kvartal 2013, er der optaget et langfristet lån på 123 mio.kr., som afvikles over de kommende tre år. Den samlede gæld til kreditinstitutter ultimo 2013 er på niveau med ultimo 2012. 42 SOS International forventer i 2014 en konsolidering af den positive udvikling, der har præget de seneste år. Der er således fokus på såvel at fastholde og udbygge eksisterende kundeforhold som på at opbygge en mere robust IT-platform, der skal sikre fundamentet for den fremtidige vækst. Hvis der måtte vise sig mulighed for tilkøb af virksomheder, der matcher de strategiske satsningsområder, vil dette blive søgt gennemført. På den baggrund og under forudsætning af gennemførelse af de nuværende besluttede aktiviteter uden yderligere opkøb samt under forudsætning af et normalt vejrlig, og af at der ikke indtræffer væsentlige uventede begivenheder, naturkatastrofer mv., forventes en omsætning på samme niveau som i 2013. Tilsvarende forventes et resultat før skat i niveauet 65 mio.kr., svarende til resultatet for 2013 før engangsomkostninger. Der er ikke indtil videre indtruffet hændelser i 2014, der forrykker dette billede. 43 ÅRSR APPORT 2013 SOS International LEDELSESBERETNING LEDELSESBERETNING Særlige risici Samfundsansvar FORRETNINGSMÆSSIGE RISICI SOS Internationals største forretningsområde har gennem en årrække været Travel. Dette forretningsområde er tæt forbundet med rejsebranchen og dermed de konjunktursvingninger og den demografiske udvikling, der påvirker denne branche. SOS International har gennem de seneste år forøget forretningsomfanget inden for Health og Roadside. Dermed er risikoen spredt og afhængigheden af Travel derved mindsket betragteligt. Valutarisici I SOS International er en væsentlig del af de afholdte assistanceomkostninger fremmed valuta, hvorimod viderefakturering for en stor dels vedkommende sker i danske kroner. Koncernen er primært eksponeret over for valutarisici fra EUR, NOK, SEK og USD. Koncernens egenkapital er desuden eksponeret mod ændringer i valutakurserne, idet investeringer i udenlandske dattervirksomheder ikke afdækkes. Klima, menneskerettigheder, ligestilling og medarbejdertrivsel Det betyder, at følsomheden over for konjunktursvingninger og den demografiske udvikling inden for Travel er reduceret. Renterisici SOS International er som følge af finansieringen af investeringer og løbende drift eksponeret overfor udsving i renteniveauet. Som følge af eksponeringens begrænsede størrelse foretages der ikke afdækning af renterisici. FINANSIELLE RISICI SOS International er som følge af driften samt finansiering af og investeringer i dattervirksomheder i et vist omfang eksponeret over for ændringer i valutakurser og renteniveau. Det er koncernens politik ikke at foretage aktiv spekulation i finansielle risici. Koncernens finansielle styring retter sig således mod at mindske de finansielle risici, som koncernen påtager sig via den løbende drift. Kreditrisici Koncernens kreditrisici knytter sig primært til mindre debitorer. En række store kunder indbetaler et månedligt eller kvartalsvist acontobeløb til SOS International, som dækker den kommende periodes forventede omsætning. Koncernen har således ikke væsentlige kreditrisici. Likviditetsrisici Koncernen er eksponeret over for likviditetsrisici som følge af de løbende aktiviteter samt finansieringsbehovet i forbindelse med opkøb af nye aktiviteter. Likviditets- og kapitalberedskabet i SOS International er robust og pengestrømmen fra driftsaktiviteten er positiv. Menneskerettigheder SOS Internationals Code of Conduct tager afsæt i UN Global Compact. Det tilstræbes, at nuværende og fremtidige leverandørkontrakter tager udgangspunkt i disse regler. Et stort antal leverandørkontrakter er således opdateret i henhold hertil i 2013. SOS International fokuserer kontinuerligt på at tage initiativer for at leve op til selskabets samfundsansvar – Corporate Social Responsibility (CSR). CSR er en integreret del af værdierne i SOS International. Derfor indgår samfundsansvar som en del af beslutningsgrundlaget i alle væsentlige forhold. Herudover fortsætter SOS International i 2014 dialogen med de væsentligste samarbejdspartnere om, hvordan det sikres, at der leves op til Code of Conduct, herunder respekten for menneskerettighederne. Der fokuseres i særlig grad på klima, menneskerettigheder, ligestilling og medarbejdertrivsel. Klima – Øget fokus på klimabesparende aktiviteter SOS International arbejder løbende på at mindske belastningen af miljøet og reducere klimaeffekten inden for alle forretningsområder. Et eksempel på en aktivitet, der mindsker klimaeffekten er samtransporter på ambulancefly af syge eller tilskadekomne patienter, hvor det er medicinsk forsvarligt. Antallet af samtransporter er forøget væsentligt i 2013 i forhold til 2012. Vedrørende behandling, beskyttelse og adgang til egne persondata er der opdateret og publiceret en politik for beskyttelse af personoplysninger, som sammen med Code of Conduct er tilgængelig på SOS Internationals hjemmeside. Ligestilling – Plads til mangfoldighed SOS International har medarbejdere med mange forskellige nationaliteter og kompetencer, ligesom der er stor aldersmæssig spredning. I Roadside har SOS Dansk Autohjælp etableret indledende foranstaltninger for at kunne måle bugseringsbilernes dieselforbrug i løbet af 2014. Hensigten hermed er at optimere energiforbruget og derved også reducere belastningen af miljøet i forbindelse med investering i bedst mulig materiel. Der arbejdes løbende på at skabe en attraktiv arbejdsplads med lige vilkår for alle og med plads til forskelligheder. I 2013 udarbejdede SOS International en ligestillingspolitik, hvis formål blandt andet er at få fastlagt nogle mål for en ligelig kønsrepræsentation i den øverste ledelse i SOS International. Det tilstræbes, at hvert køn er repræsenteret med minimum 40 % i koncernens top. Group Management består af 9 personer, hvoraf syv er mænd og to er kvinder. På IT-området har nyt videokonferenceudstyr og en skærpet rejsepolitik resulteret i, at en række interne møder nu kan afvikles via videokonferencer. Dette giver mindre belastning af miljøet i form af færre flyrejser og mindre biltransport. Ligeledes indgår miljøovervejelser som et væsentligt parameter i forbindelse med udskiftning af IT-udstyr, indkøb af biler og andre klimarelaterede anliggender. 44 45 ÅRSR APPORT 2013 SOS International LEDELSESBERETNING LEDELSESBERETNING Samfundsansvar Selskabsoplysninger Klima, menneskerettigheder, ligestilling og medarbejdertrivsel SOS International A/S – Nitivej 6 – 2000 Frederiksberg Telefon: Telefax: Hjemmeside: E-mail: +45 70 10 50 50 +45 70 10 50 56 www.sos.eu [email protected] CVR-nr.: 17 01 37 18 Stiftet: 3. maj 1961 Hjemstedskommune: Frederiksberg På næste ledelsesniveau er det ligeledes målet, at hvert køn er repræsenteret med mindst 40 %. Antallet af medarbejdere med ledelsesansvar på næste niveau er 47. Heraf 30 mænd og 17 kvinder – svarende til henholdsvis 64 % og 36 %. Medarbejderudvikling, høj trivsel og tilfredshed er afgørende for, at SOS International kan leve op til koncernens mål om høj kundetilfredshed. Der foretages således årlige målinger af koncernens medarbejdertilfredshed, som gør det muligt at identificere og arbejde med forbedringspunkter, således at SOS International fortsat er en attraktiv arbejdsplads. SOS International søger at tiltrække, udvikle og fastholde kompetente medarbejdere af begge køn. Dette skal bidrage til, at koncernen er et attraktivt karrierevalg for både mænd og kvinder. Smil til verden Gennem de sidste mange år har SOS International via velgørenhedsprogrammet SOS Smile udviklet og gennemført en række projekter med det formål at hjælpe og støtte trængende børn rundt om i verden. SOS International vil opbygge en solid talentmasse af begge køn på tværs af lande og kompetencer, hvilket blandt andet skal sikres gennem relevante og udviklende karrieremuligheder, ligesom ligestillingspolitikken fremover vil blive inddraget ved lederudnævnelser og rekruttering. I 2013 skete det seneste Smil i forbindelse med Teddy Collection Week, som SOS International afholdt i samarbejde med Carlson Wagonlit Travel, Lufthansa-gruppen og SAS. SOS International opkvalificerer, coacher og uddanner medarbejdere på lige vis uafhængigt af køn. Det forventes, at dette på sigt vil betyde en mere jævn kønsfordeling. Projektet indsamlede mere end 1.000 dukker og bamser, der efterfølgende blev overgivet til børnehjem og hospitaler i bl.a. Østeuropa. Indtil målet på næste ledelsesniveau om mindst 40 % repræsentation af hvert køn opnås, vil det mindst repræsenterede køn blive tilgodeset ved fremtidige forfremmelser og ansættelser, såfremt der i øvrigt er tale om lige dygtige kandidater. I løbet af 2013 har SOS Smile bragt smilet frem på mere end 2.500 børn – enten ved nyt legetøj eller et besøg af en hospitalsklovn. Regnskabsår: 1. januar - 31. december BESTYRELSE Amund Skarholt (Formand) Stig Ellkier-Pedersen (Næstformand) Kaare Steinar Østgaard Jesper Mørch Sørensen Ann Sommer Dag Rehme Annkristine Vuopio Mogestedt Timo Olavi Ahvonen Erik Jørgen Østergaard Niels Ulrik Mortensen Rikard Livman (Medarbejdervalgt) Rune Sixtus Glæser (Medarbejdervalgt) Alexander Barren (Medarbejdervalgt) Trude Søntvedt (Medarbejdervalgt) DIREKTION Niels Krag Printz REVISION Medarbejdertrivsel Med de senere års opkøb kombineret med organisk vækst er der sket en betydelig stigning i antallet af medarbejdere. KPMG — Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Osvald Helmuths Vej 4 Postboks 250 2000 Frederiksberg De mange nye medarbejdere og den øgede aktivitet stiller store krav til HR-funktionen, der arbejder på tværs af landegrænser med værdier, kultur, oplæring, udvikling, uddannelse og integration af koncernens medarbejdere. 46 47 ÅRSR APPORT 2013 SOS International LEDELSESBERETNING Koncernoversigt Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 for SOS International A/S. SOS International A/S (Danmark) passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens og selskabets aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og af koncernens og selskabets finansielle stilling. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, SOS SOS SOS SOS SOS SOS Astrum International International International Dansk Trygghets- International Assistance AB (Sverige) AS (Norge) OY (Finland) Autohjælp sentralen Asia Ltd. Alliance AG 100 % 100 % 100 % A/S AS (Norge) (Hong Kong) (Schweiz) (Danmark) 100 % 100 % 30 % Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 19. marts 2014 100 % Niels Krag Printz CEO SOS Kang Rei An Yuan International Ltd. Ltd. (Singapore) (Hong Kong) 40 % Ole Joachim Jensen CFO Bestyrelse 100 % Amund Skarholt Stig Ellkier-PedersenKaare Steinar Østgaard FormandNæstformand An Yuan Health Kang Rei Information An Yuan Consulting Travel Assistance (Shanghai) Co. Ltd. Beijing Ltd. (Kina) 100 % Co. (Kina) 100 % 48 Jesper Mørch SørensenAnn Sommer Dag Rehme Annkristine Vuopio Mogestedt Timo Olavi Ahvonen Erik Jørgen Østergaard Niels Ulrik Mortensen Rikard Livman Rune Sixtus Glæser Alexander Barren Trude Søntvedt 49 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i SOS International A/S af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i koncernregnskabet og i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af koncernregnskabet og årsregnskabet. Påtegning på koncernregnskabet og årsregnskabet Vi har revideret koncernregnskabet og årsregnskabet for Selskab C A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Koncernregnskabet og årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter for såvel koncernen som selskabet samt pengestrømsopgørelse for koncernen. Koncernregnskabet og årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for koncernregnskabet og årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et koncernregnskab og et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et koncernregnskab og et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Anvendt regnskabspraksis den erhvervede virksomhed i forbindelse med købet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger. Årsregnskabet for SOS International A/S for 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse C-virksomheder (stor). Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem kostpris og dagsværdi af overtagne identificerede aktiver og forpligtelser, inklusive hensatte forpligtelser til omstrukturering, indregnes under immaterielle anlægsaktiver og afskrives systematisk over resultatopgørelsen efter en individuel vurdering af den økonomiske levetid, dog maksimalt 20 år. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Koncernregnskabet Koncernregnskabet omfatter modervirksomheden SOS International A/S samt dattervirksomheder, hvori SOS International A/S direkte eller indirekte besidder mere end 50 % af stemmerettighederne eller på anden måde har bestemmende indflydelse. Virksomheder, hvori koncernen besidder mellem 20 % og 50 % af stemmerettighederne og udøver betydelig, men ikke bestemmende indflydelse, betragtes som associerede virksomheder, jf. koncernoversigten. Goodwill fra erhvervede virksomheder kan reguleres indtil udgangen af året efter anskaffelsen. Koncerninterne virksomhedssammenslutninger Ved virksomhedssammenslutninger som køb og salg af kapitalandele, fusioner, spaltninger, tilførsel af aktiver og aktieombytninger mv. ved deltagelse af virksomheder under modervirksomhedens kontrol anvendes sammenlægningsmetoden. Forskelle mellem det aftalte vederlag og den erhvervede virksomheds regnskabsmæssige værdi indregnes på egenkapitalen. Der foretages endvidere tilpasning af sammenligningstal for tidligere regnskabsår. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at koncernregnskabet og årsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens og selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af koncernens og selskabets aktiviteter og koncernens pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om koncernregnskabet og årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå en høj grad af sikkerhed for, om koncernregnskabet og årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af koncernregnskabet og årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med koncernregnskabet og årsregnskabet. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i koncernregnskabet og i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger København, den 19. marts 2014 KPMG — Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen Statsaut. revisor Rasmus Berntsen Statsaut. revisor 50 Ved konsolideringen foretages eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter samt realiserede og urealiserede fortjenester og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder. Kapitalandele i dattervirksomheder udlignes med den forholdsmæssige andel af dattervirksomheders dagsværdi af nettoaktiver og forpligtelser på anskaffelsestidspunktet. Minoritetsinteresser I koncernregnskabet indregnes dattervirksomhedernes regnskabsposter 100 %. Minoritetsinteressernes forholdsmæssige andel af dattervirksomheders resultat og egenkapital reguleres årligt og indregnes som særskilte poster under resultatopgørelse og balance. Virksomhedssammenslutninger Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i koncernregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet. Sammenligningstal korrigeres ikke for nyerhvervede eller afviklede virksomheder. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af dattervirksomheder og associerede virksomheder opgøres som forskellen mellem afhændelsessummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgstidspunktet inklusive ikke-afskrevet goodwill og forventede omkostninger til salg eller afvikling. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta omregnes til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældsforpligtelsens opståen eller indregning i seneste årsregnskab indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbte virksomheders identificerede aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der indregnes en hensat forpligtelse til dækning af omkostninger ved besluttede og offentliggjorte omstruktureringer i 51 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter lønninger, pensioner, andre omkostninger til social sikring samt øvrige personaleomkostninger. Udenlandske dattervirksomheder anses for at være selvstændige enheder. Resultatopgørelserne omregnes til en gennemsnitlig valutakurs for måneden, og balanceposterne omregnes til balancedagens valutakurser. Kursdifferencer, opstået ved omregning af udenlandske dattervirksomheders egenkapital ved årets begyndelse til balancedagens valutakurser samt ved omregning af resultatopgørelser fra gennemsnitskurser til balancedagens valutakurser, indregnes direkte i egenkapitalen. salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. BALANCE Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder måles efter den indre værdis metode. Immaterielle anlægsaktiver Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder. I modervirksomhedens resultatopgørelse indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter skat efter fuld eliminering af intern avance/tab. Kursregulering af mellemværender med selvstændige udenlandske dattervirksomheder, der anses for en del af den samlede investering i dattervirksomheden, indregnes direkte i egenkapitalen. Tilsvarende indregnes valutakursgevinster og -tab på lån til udenlandske dattervirksomheder direkte i egenkapitalen. I både koncernens og modervirksomhedens resultatopgørelser indregnes den forholdsmæssige andel af de associerede virksomheders resultat efter skat efter eliminering af forholdsmæssig andel af intern avance/tab. RESULTATOPGØRELSE Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, kursgevinster og -tab vedrørende gæld og transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter opkrævet på vegne af tredjepart samt med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Nettoomsætning indregnes i takt med, at sagerne behandles, hvorved nettoomsætningen svarer til salgsværdien af årets udførte arbejder. Nettoomsætningen indregnes, når de samlede indtægter og omkostninger på kontrakten og færdiggørelsesgraden på balancedagen kan opgøres pålideligt, og det er sandsynligt, at de økonomiske fordele, herunder betalinger, vil tilgå selskabet. Skat af årets resultat Modervirksomheden er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning af SOS International A/S-koncernens danske dattervirksomheder. Dattervirksomheder indgår i sambeskatningen fra det tidspunkt, hvor de indgår i konsolideringen i koncernregnskabet og frem til det tidspunkt, hvor de udgår fra konsolideringen. Modervirksomheden er administrationsselskab for sambeskatningen og afregner som følge heraf alle betalinger af selskabsskat med skattemyndighederne. Assistanceomkostninger Assistanceomkostninger vedrører udlæg på sager, som faktureres videre til SOS Internationals kunder. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedernes aktiviteter. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingaftaler mv. 52 Goodwill Goodwill afskrives over den vurderede økonomiske levetid, der fastlægges på baggrund af ledelsens erfaringer inden for de enkelte forretningsområder. Goodwill afskrives lineært over afskrivningsperioden, der udgør maksimalt 20 år og er længst for strategisk erhvervede virksomheder med en stærk markedsposition og langsigtet indtjeningsprofil. Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes indre værdi opgjort efter koncernens regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden. Software Software måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid baseret på en vurdering af aktivernes forventede brugstider. Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder med regnskabsmæssig negativ indre værdi måles til 0 kr., og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives i det omfang, tilgodehavendet er uerholdeligt. I det omfang modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække en underbalance, der overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Kunderelaterede aktiver og varemærker Kunderelaterede aktiver og varemærker afskrives over den vurderede økonomiske levetid, der fastlægges på baggrund af ledelsens erfaringer inden for de enkelte forretningsområder. Kunderelaterede aktiver og varemærker afskrives lineært over afskrivningsperioden, der udgør maksimalt 20 år. Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder vises som reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i egenkapitalen i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger kostprisen. Udbytter fra dattervirksomheder, der forventes vedtaget inden godkendelsen af årsrapporten for SOS International A/S, bindes ikke på opskrivningsreserven. Materielle anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Ved køb af virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, jf. beskrivelse ovenfor i afsnittet koncernregnskabet. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat, årets sambeskatningsbidrag og ændring i udskudt skat – herunder som følge af ændring i skattesats – indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Indretning af lejede lokaler Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Værdiforringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af såvel immaterielle som materielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse, udover det som udtrykkes ved afskrivning. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. 5 år 3-5 år Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på 53 ÅRSR APPORT 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Tilgodehavender fra salg Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Reserven kan elimineres ved underskud, realisation af kapitalandele eller ændring i regnskabsmæssige skøn. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Reserven kan ikke indregnes med et negativt beløb. Udbytte Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Tilgodehavender, hvorpå der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med selskabets og koncernens kreditrisikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer. Selskabsskat og udskudt skat SOS International A/S overtager som administrationsselskab hæftelsen for dattervirksomhedernes selskabsskatter over for skattemyndighederne i takt med dattervirksomhedernes betaling af sambeskatningsbidrag. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster og for betalte acontoskatter. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som "Tilgodehavende selskabsskat" eller "Selskabsskat". Igangværende sager Igangværende sager måles til salgsværdien af de afholdte sagsomkostninger. Salgsværdien måles på baggrund af færdiggørelsesgraden på balancedagen og de samlede forventede indtægter på de igangværende sager. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Der indregnes dog ikke udskudt skat af midlertidige forskelle vedrørende skattemæssigt ikke-afskrivningsberettiget goodwill samt andre poster, hvor midlertidige forskelle – bortset fra virksomhedsovertagelser – er opstået på anskaffelsestidspunktet uden at have effekt på resultat eller skattepligtig indkomst. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter forskellige beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den af ledelsen planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Når salgsværdien på igangværende sager ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller nettorealisationsværdien, såfremt denne er lavere. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under omsætningsaktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Værdipapirer Børsnoterede værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver, måles til dagsværdi på balancedagen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes med den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed og jurisdiktion. Egenkapital Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Reserve for nettoopskrivning efter indre værdi omfatter nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder i forhold til kostpris. Der foretages regulering af udskudt skat vedrørende foretagne elimineringer af urealiserede koncerninterne avancer og -tab. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser i de respektive lande, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. 54 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger samt kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Øvrige gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi. SEGMENTOPLYSNINGER Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under forpligtelser, omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende regnskabsår. Der gives oplysninger på forretningssegmenter og geografiske markeder. Segmentoplysningerne følger koncernens regnskabspraksis, risici og interne økonomistyring. PENGESTRØMSOPGØRELSE NØGLETAL Pengestrømsopgørelsen viser koncernens pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt koncernens likvider ved årets begyndelse og slutning. EBITDA-margin Driftsoverskudsgrad Likviditetsvirkningen af køb af virksomheder vises separat under pengestrømme fra investeringsaktivitet. I pengestrøms- opgørelsen indregnes pengestrømme vedrørende købte virksomheder fra anskaffelsestidspunktet. EBT-margin Resultatoverskudsgrad Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat. Afkastningsgrad Operative aktiver Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Likviditetsgrad Soliditetsgrad Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld samt betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Egenkapitalforrentning 55 Resultat før renter, skat, afskrivninger og amortisering (EBITDA) x 100 Nettoomsætning Resultat før renter, skat, afskrivninger og amortisering (EBITDA) x 100 Dækningsbidrag Resultat før skat x 100 Omsætning Resultat før skat x 100 Dækningsbidrag Resultat af primær drift (EBIT) x 100 Gennemsnitlige operative aktiver Operative aktiver er aktiver i alt fratrukket likvide beholdninger, andre rentebærende aktiver (inkl. aktier) samt kapitalandele i associerede virksomheder. Omsætningsaktiver x 100 Kortfristet gæld Egenkapital, ultimo x 100 Passiver i alt, ultimo Årets resultat x 100 Gennemsnitlig egenkapital ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Resultatopgørelse Koncern tkr. Modervirksomhed NOTE2013 2012 2013 2012 Nettomsætning Assistanceomkostninger 12.820.747 2.132.168 2.125.446 1.811.754 -1.597.743-1.347.952 -1.987.875-1.528.404 DÆKNINGSBIDRAG Andre driftsindtægter Eksterne omkostninger 832.872 603.764 2-194.937 -112.878 2.154887 527.703463.802 209 53 -125.949 -83.161 BRUTTORESULTAT Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle anlægsaktiver 640.089 491.773 401.963380.694 3-525.812 -396.101 -359.265 -307.728 7,8-63.607 -26.296 -21.248 -9.140 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT Resultat i tilknyttede virksomheder efter skat Resultat i associerede virksomheder efter skat Finansielle indtægter Finansielle omkostninger 9 50.670 69.376 0 0 21.45063.826 19.3091.420 7 5 415.531 12.866 14.203 12.944 75 5-29.179 -14.560 -28.725 -13.209 RESULTAT FØR SKAT Skat af årets resultat 37.029 67.687 26.24464.986 6-11.811 -18.748 -1.026-16.049 ÅRETS RESULTAT Minoritetsinteressers andel af resultat 25.218 48.939 0-2 25.21848.937 0 0 SOS INTERNATIONAL a/s-KONCERNENS ANDEL AF ÅRETS RESULTAT 25.218 48.937 25.21848.937 FORSLAG TIL RESULTATDISPONERING tkr. 20132012 Overført resultat Foreslået udbytte 25.21848.937 00 56 57 25.21848.937 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Balance Balance Koncern tkr. Modervirksomhed NOTE2013 2012 2013 Koncern 2012 tkr. AKTIVER IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Goodwill Software Kunderelaterede aktiver Varemærker Immaterielle anlægsaktiver under opførsel 7 117.438103.880 13.13728.062 0 0 4.327 13.058 64.61371.896 0 0 23.47525.192 0 0 4680 468 0 PASSIVER EGENKAPITAL Aktiekapital Overført resultat Foreslået udbytte 219.131 229.030 2013 2012 1321.388 21.388 200.334178.782 00 21.388 21.388 200.334 178.782 0 0 EGENKAPITAL I ALT NOTE2013 2012 Modervirksomhed 221.722 200.170 221.722 200.170 4.795 13.058 MINORITETSINTERESSER 0 2 0 0 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Indretning af lejede lokaler Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver under opførsel 8 1.6892.214 1.213 1.997 45.92515.323 29.430 6.805 022.981 0 22.981 HENSATTE FORPLIGTELSER Udskudt skat FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder Langfristede lån til tilknyttede virksomheder 47.61440.518 9 0 0 10254 198 0 0 HENSATTE FORPLIGTELSER I ALT 30.643 31.783 285.359240.362 254 GÆLDSFORPLIGTELSER LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Depositum fra kunder Kreditinstitutter 198 254 198 266.999 269.746 292.152248.068 327.590 292.909 VAREBEHOLDNINGER Fremstillede varer og handelsvarer 1.805448 0 0 1.805448 15 0 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER Kreditinstitutter Leverandørgæld Gæld til tilknyttede virksomheder Forudbetaling fra kunder Selskabsskat Anden gæld 0 227.539 152.626 214.389254.148 58.69240.139 0 0 141.218 3.618 1110.846 5.147 14.66615.299 128.364 11.280 535.714 482.257 102.267 70.998 120116 59.17652.909 596.815535.730 GÆLDSFORPLIGTELSER I ALT 200.848 248.265 58.692 38.669 863.814 58 805.476 77.875 20.875 41.18193.306 41.181 93.306 78.11877.748 35.145 35.826 11 0 0 236.337257.126 1563.617 165.884 114.795 521.676 546.592 0 10.175 PASSIVER I ALT 71.17056.040 195.022 206.218 0 103.690 0 70.331 446.208 461.721 8.202 422.107 863.814 805.476 756.899 693.559 16 KØB AF DATTERVIRKSOMHEDER OG AKTIVITETER 387.232 19 NÆRTSTÅENDE PARTER 20 61 55 7.141 13.363 429.309 400.650 756.899 524.083 482.596 EVENTUALFORPLIGTELSER 6.218 15.039 4.267 604.772 567.467 0 3.316 AKTIVER I ALT 83.09620.875 39.6402.743 VÆRDIPAPIRER LIKVIDE BEHOLDNINGER OMSÆTNINGSAKTIVER 17.875 20.875 60.000 0 23.09620.875 60.0000 11.094 10.793 TILGODEHAVENDER Tilgodehavender fra salg Igangværende sager Forudbetalinger til samarbejdspartnere Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Udskudte skatteaktiver Tilgodehavende selskabsskat Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter 37.32037.837 ANLÆGSAKTIVER I ALT 11.094 10.793 6.5397.508 1437.320 37.837 693.559 59 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Egenkapitalopgørelse Pengestrømsopgørelse Koncern OG Modervirksomhed tkr. Koncern Foreslået Overført I alt udbytte resultat Aktiekapital tkr. 20.960 428 0 0 0 111.009 17.572 0 48.937 1.264 0131.969 018.000 21.388 178.782 Pengestrøm fra primær drift før ændring i driftskapital Ændring i driftskapital 00 01.264 0200.170 178.782 0 0200.170 0 0 25.218 025.218 0 -3.666 0-3.666 Pengestrøm fra ordinær drift Betalt selskabsskat 00 21.388 11.978 83.994 107.432 15.531 12.866 -29.179 -14.560 70.346 105.738 -23.929 -15.768 Pengestrøm fra driftsaktivitet Egenkapital 31. december 2013 95.454 21.388 17114.398 18-30.404 Pengestrøm fra primær drift Renteindtægter, betalt Renteomkostninger, betalt Egenkapital 1. januar 2013 Udloddet udbytte Overført via resultatdisponering Valutakursregulering, tilknyttede virksomheder 2012 048.937 Egenkapital 31. december 2012 NOTE2013 Egenkapital 1. januar 2012 Kapitalforhøjelse Udloddet udbytte Overført via resultatdisponering Valutakursregulering, tilknyttede virksomheder 46.417 89.970 200.334 0221.722 Køb af dattervirksomhed Køb af immaterielle anlægsaktiver Køb af materielle anlægsaktiver Salg af materielle anlægsaktiver Køb/salg af værdipapirer -30.222 -133.841 -1.958 -4.826 -19.838 -31.170 3.993 1.057 0 -71 Pengestrøm til investeringsaktivitet -48.025 -168.851 Optagelse af gæld til kreditinstitutter Afdrag på gæld til kreditinstitutter Udbetalt udbytte 34.875 93.306 -27.000 0 0 0 Pengestrøm fra finansieringsaktivitet 7.875 93.306 Årets pengestrøm Likvider, primo 6.267 14.425 52.909 38.484 Likvider, ultimo 59.176 Pengestrømsopgørelse kan ikke direkte udledes af koncern- og årsregnskabets øvrige bestanddele. 60 61 52.909 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Noter Noter Koncern tkr. Modervirksomhed 20132012 Koncern 2013 2012 tkr. 1 NETTOOMSÆTNING Segmentoplysning – aktiviteter Travel Roadside Health 4 1.841.0431.534.380 1.824.606 1.537.110 690.904411.071 111.744150.678 288.800186.717 189.096 123.966 FINANSIELLE INDTÆGTER Renteindtægter fra tilknyttede virksomheder Valutakursgevinster Øvrige finansielle indtægter 2.125.446 1.811.754 1.028.094702.856 657.210 585.744 FINANSIELLE OMKOSTNINGER Renteomkostninger til tilknyttede virksomheder Valutakurstab Bankgebyrer Øvrige finansielle omkostninger 0 425 374 14.908 12.270 13.436 12.270 623 596 342 300 15.531 0 0 1.784 297 21.856 12.187 21.540 10.676 2.550 1.333 902 1.333 4.773 1.040 4.499 903 14.560 28.725 13.209 12.684 619.968 533.605 568.321 465.413 214.990186.021 176.457 159.588 105.64377.677 103.490 67.405 29.179 2.125.446 1.811.755 6 12.944 806.575653.242 14.203 665.445512.372 2.820.7472.132.168 12.866 ANDRE EKSTERNE OMKOSTNINGER Husleje mv. Konsulentomkostninger mv. IT-omkostninger mv. Andre eksterne omkostninger 0 2 5 Segmentoplysning – geografisk Danmark Sverige Norge Finland Øvrige lande 2.820.7472.132.168 2013 2012 20132012 Modervirksomhed SKAT AF ÅRETS RESULTAT Aktuel skat Regulering af skat tidligere år Årets regulering af udskudt skat 15.384 13.819 1.902 29 63 29 63 -3.602 4.866 -905 3.302 18.748 1.026 16.049 27.39120.475 13.064 13.079 64.13227.295 50.763 20.204 16.17612.405 11.156 12.048 87.23852.703 50.966 37.830 11.811 194.937112.878 125.949 83.161 7 IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Honorar til generalforsamlingsvalgt revisor Lovpligtig revision Andre erklæringsydelser med sikkerhed Skatterådgivning Andre ydelser tkr. 1.2121.365 50 560 525 728805 634 619 4140 353 0 2.3592.170 1.547 1.144 3 PERSONALEOMKOSTNINGER Gager og lønninger Pensioner Andre omkostninger til social sikring Øvrige personaleomkostninger 435.147326.746 304.870 261.038 31.671 29.638 35.00724.304 14.555 10.523 12.62410.155 8.169 6.529 359.265 307.728 Gennemsnitlig antal fuldtidsbeskæftigede 789650 Kunderelaterede aktiver Varemærker Immaterielle anlægsaktiver under opførsel I alt 157.425 46.254 74.323 0 -208 25.765 0303.767 0 0 27.6075.305 0 0 0-208 0 32.912 0 1.188 0 0 4681.656 -55.900-3.121 0 0 0 -59.021 43.03434.896 525.812 396.101 Software Kostpris 1. januar 2013 Valutakursreguleringer Tilgang ved køb af dattervirksomhed Tilgang Afgang 0 0 Goodwill Koncern 476 421 Kostpris 31. december 2013 129.13249.41874.323 25.765 468 279.106 Afskrivninger 1. januar 2013 Valutakursreguleringer Tilgang ved køb af dattervirksomhed Afgang Nedskrivninger Afskrivninger -53.545 -18.192 -2.427 -573 0-74.737 0 190 0 0 0190 0 -3.685 0 0 0-3.685 0 0 0 59.020 0 0 0-5.110 55.9003.120 0 -5.110 -14.049 -12.604 -7.283 -1.717 0-35.653 I personaleomkostninger indgår gager og pensioner til koncernledelse og bestyrelse med 6.245 t.kr. (2012: 3.817 t.kr.). Det samlede vederlag for 2013 indeholder honorar til den afgående direktion frem til ultimo november 2013. 62 Afskrivninger 31. december 2013 -11.694-36.281 -9.710 -2.290 0-59.975 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 2013 117.438 13.137 64.613 63 23.475 468219.131 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Noter Noter IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER tkr. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER MODERVIRKSOMHED Goodwill Software Immaterielle anlægsaktiver under opførsel I alt tkr. Kostpris 31. december 2013 16.611 0 -5.775 880 0 Kostpris 1. januar 2013 Tilgang Afgang Overførsel 022.386 4681.348 0-5.775 0 17.491 46817.959 Kostpris 31. december 2013 -5.775 -3.553 5.775 0 Afskrivninger 1. januar 2013 Afgang Afskrivninger 0-9.328 05.775 0 -4.501 0-4.501 0 -5.110 0-5.110 0 -13.164 0-13.164 0 14.481 0 -17.536 0 -17.536 0 22.981 -22.981 0 61.838 0 73.176 -44.448 76.231 11.338 Indretning af lejede lokaler Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver under opførelse 11.629 73.052 0 -1.873 I alt 22.981107.662 0 -1.873 644 24.593 0 25.237 698 20.735 0 21.433 0 -18.516 0 -18.516 0 22.981 -22.981 0 12.971 120.972 0 133.943 -9.415 -57.729 0 Kostpris 1. januar 2013 Tilgang Afgang Kostpris 31. december 2013 -7 1.816 0 1.809 -602 -11.862 0 -12.464 -304 14.722 0 14.418 0 -4.103 0 -4.103 -954 -17.891 0 -18.845 13.603 -784 -10.904 0 -11.688 -32.408 0 -42.533 0 30.643 -10.125 1.213 29.430 Koncern Modervirksomhed 20132012 2013 2012 - - 284.198 78.869 - - 46.939 205.329 - - -33.000 0 - 298.137 284.198 -39.416 -11.282 -75.047 1.689 45.925 - - - -43.836 - - 29.516 0 - - -3.579 1.234 -10.312 - - -21.517 - - -14.187 0 - - 0 -7.074 - - 40.825 11.732 - -12.778 -43.836 - 285.359 240.362 Værdiregulering 31. december 2013 - REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 2013 Navn - Hjemsted Stemme- og ejerandel 0 -86.329 64 0 Værdiregulering 1. januar 2013 Afgang Valutakursreguleringer Goodwill-afskrivninger Udlodning af udbytte Modregning i tilgodehavender Årets resultat REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 2013 0 13.603 -67.144 -35.107 0 -9.341 KAPITALANDELE I TILKNYTTEDE VIRKSOMHEDER tkr. tkr. Afskrivninger 31. december 2013 22.981 14.481 4684.795 Koncern Afskrivninger 1. januar 2013 Valutakursreguleringer Tilgang ved køb af dattervirksomhed Afgang Nedskrivninger Afskrivninger 41.912 0 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 2013 0 4.327 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Kostpris 31. december 2013 11.338 9 Kostpris 1. januar 2013 Valutakursreguleringer Tilgang ved køb af dattervirksomhed Tilgang Afgang Overførsel Afskrivninger 31. december 2013 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 2013 8 I alt Afskrivninger 31. december 2013 Materielle anlægsaktiver under opførelse Afskrivninger 1. januar 2013 Afgang Nedskrivninger Afskrivninger Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5.775 Indretning af lejede lokaler Kostpris 1. januar 2013 Tilgang Afgang MODERVIRKSOMHED 0 47.614 SOS Dansk Autohjælp A/S SOS International Swedish Branch AB SOS International AS Trygghetssentralen AS SOS International OY SOS International Asia Ltd. 65 Aarhus, Danmark Kista, Sverige Oslo, Norge Oslo, Norge Helsinki, Finland Hong Kong, Kina 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 10 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Noter Noter KAPITALANDELE I ASSOCIEREDE VIRKSOMHEDER tkr Kostpris 1. januar Tilgang Afgang Koncern 12 Modervirksomhed 20132012 2013 2012 101101 101 101 67 0 67 0 -15 0 -15 0 101 153 101 PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER Koncern tkr Forudbetalte omkostninger Modervirksomhed 20132012 8.36411.280 2013 2012 4.267 8.202 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 8.364 11.280 4.267 8.202 Kostpris 31. december 153 13 Værdiregulering 1. januar Valutakursreguleringer Årets resultat 97 92 97 92 -3 0 -3 0 7 5 7 5 101 97 Værdiregulering 31. december 101 97 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 254 198 254 AKTIEKAPITAL Koncern tkr Aktiekapital unoteret: Nominel værdi primo 2009 Kapitaludvidelse august 2012 198 Modervirksomhed 20132012 20.96020.960 428428 2013 2012 20.960 20.960 428 428 NOMINEL VÆRDI ULTIMO 21.388 21.388 21.388 21.388 Navn Hjemsted Stemme- og ejerandel Aktiekapitalen består af 2.138.766 aktier a nominelt 10 kr. og er fuldt indbetalt. Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder. Astrum Assistance Alliance AG Schweiz 30% 14 11 SELSKABSSKAT Koncern tkr Skyldig selskabsskat 1. januar Regulering vedrørende tidligere år Valutakursregulering Årets aktuelle skat Betalt selskabsskat i året 20132012 -1.530 80 3.3165.405 4.173-63 1.177 -63 -4980 0 0 -15.384-13.819 -1.902 -12.684 23.92912.272 7.584 10.658 10.690-1.530 Indregnet således i balancen: Tilgodehavende selskabsskat Selskabsskat Udskudt skat 1. januar Regulering vedrørende tidligere år Tilgang ved køb af dattervirksomhed Valutakursregulering Årets regulering af udskudt skat 34.219 4.476 10.793 4.202 0 1.206 0 817 25.313 0 0 10.175 3.316 -156-3.617 Indregnet således i balancen Udskudt skatteaktiv Hensættelse til udskudt skat 10.175 3.316 0 -436 0 0 4.866 -905 3.303 11.094 10.793 10.6901.530 36.102 34.219 -1.218 -3.618 0 0 37.320 37.837 11.094 10.793 11.094 10.793 10.175 3.316 15 66 466 -3.602 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER 0 7.490 10.8465.147 2013 2012 20132012 Modervirksomhed tkr REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER Koncern 2013 2012 REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI 31. DECEMBER UDSKUDT SKAT Modervirksomhed KREDITINSTITUTTER Gæld til kreditinstitutter forfalder inden for 5 år fra regnskabsårets udløb. 67 36.102 34.219 16 ÅRSR APPORT 2013 SOS International Koncern- og årsregnsk ab 2013 Koncern- og årsregnsk ab 2013 Noter Noter 19 EVENTUALFORPLIGTELSER og royalties inden for sambeskatningskredsen. Eventuelle senere korrektioner af den skattepligtige sambeskatningsindkomst eller kildeskatter på udbytte mv. vil kunne medføre, at selskabernes hæftelse udgør et større beløb. Koncernen som helhed hæfter ikke over for andre. SOS International er part i enkelte igangværende retssager. Det er ledelsens opfattelse, at udfaldet af disse retssager ikke vil påvirke koncernens finansielle stilling ud over de tilgodehavender og forpligtelser, der er indregnet i balancen pr. 31. december 2013. Modervirksomheden indgår i sambeskatning med danske datterselskaber. Selskaberne hæfter ubegrænset og solidarisk for danske selskabsskatter og kildeskatter på udbytte, renter KØB AF DATTERVIRKSOMHEDER OG AKTIVITETER Koncern 2013 tkr 2012 Immaterielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Varebeholdninger Tilgodehavender Likvide beholdninger Udskudt skat Forudbetalinger Kortfristede gældsforpligtelser Modervirksomheden har over for datterselskabet SOS International AS, Norge stillet en bankgaranti på 5 mio.NOK. 1.620117.086 14.368 4.875 2.177 470 9.030 30.645 5.295 44.492 -908 -25.313 0 -23.441 -48.715 -28.605 Koncern Modervirksomhed Goodwill tkr 2013 2012 20132012 3.797 5.046 1.476 353 13.098 17.496 12.155 15.170 94.935 27.607 101.399 KOSTPRIS Operationelle leasingforpligtelser der forfalder inden for 5 år 8.141 35.748 Huslejeforpligtelser der forfalder inden for 5 år 17 20 NÆRTSTÅENDE PARTER SOS International A/S har ingen nærtstående parter med bestemmende indflydelse. PENGESTRØM FRA PRIMÆR DRIFT FØR ÆNDRING I DRIFTSKAPITAL Koncern ØVRIGE NÆRTSTÅENDE PARTER tkr 2013 2012 Resultat af primær drift 50.67069.376 Regulering for ikke-likvide driftsposter mv. Afskrivninger Gevinst ved salg af anlægsaktiver 63.60726.296 121 -218 114.398 95.454 18 ÆNDRING I DRIFTSKAPITAL tkr Følgende kapitalejere besidder mere end 5 % af stemmerettighederne og er derfor optaget i selskabets ejerbog i henhold til selskabsloven: Koncern 2013 • • • • • • • If Skadeförsäkring AB, Sverige Trygg-Hansa Försäkrings AB, Sverige Länsförsäkringer Sak Försäkring AB, Sverige Folksam, Sverige Glitne Invest A/S, Norge Tryg Forsikring A/S, Danmark Fennia, Finland 2012 ' 820 Ændring i varebeholdninger Ændring i tilgodehavender fra salg -66.011 Ændring i igangværende arbejder 39.759 Ændring i øvrige tilgodehavender, herunder forudbetalinger mv. -15.004 Ændring i leverandørgæld -11.285 Ændring i forudbetalinger til kunder -20.789 Ændring i anden gæld 42.106 -30.404 68 22 -15.127 -24.186 -7.985 9.193 42.366 7.695 11.978 69 196.334 ÅRSR APPORT 2013 S O S I n t e r n at ion a l — kon t or e r Danmark København Nitivej 6 2000 Frederiksberg · Aarhus Torsøvej 2 8240 Risskov — Sverige Stockholm Karlsrovägen 1 182 53 Danderyd · Göteborg Andra Långgatan 19 413 28 Göteborg — Norge Oslo Sinsenveien 53 A 0585 Oslo — Finland Helsinki Elimäenkatu 20A 00510 Helsinki — Kina Shanghai Rm1219, Block 21 HuaYi Plaza No.2020 West Zhongshan Road Xuhui District 70 Always On W W W . S O S .EU
© Copyright 2024