1. No category

Årsrapport 2012
For s i k r i ng s s e l s k ab e t T r a f i k,
gensidigt
S E L SKA B SOP LYS N I N G E R
Forsikringsselskabet TRAFIK, gensidigt
Advokat
Tæbyvej 15- 17
2610 Rødovre
Tlf.: 36 73 03 30
Fax: 36 73 03 73
e-mail: [email protected]
Claus Høeg Madsen
Advokatfirmaet Bruun & Hjejle
Bestyrelse
Leif Otto Andersen (formand)
Lars Kistorp
Kjeld Hansen
Helge Poulsen
Lars Christiansen
Henrik Nielsen
Revision
KPMG
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
v/ statsaut. revisor Henrik Barner Christiansen
Bankforbindelse
Danske Bank A/S
Generalforsamling
Direktion
Claus Olund (adm. direktør)
Ordinær generalforsamling afholdes
Onsdag den 24. april 2013 kl. 17.00
på Hotel Scandic
Kettevej 4
2650 Hvidovre
INDHOLD
2 Selskabsoplysninger
3 Ledelsens regnskabspåtegning
4 Den uafhængige revisors erklæringer
5 Ledelsesberetning
10Resultatopgørelse
11 Anden totalindkomstopgørelse
12Balance
14Egenkapitalopgørelse
16 Note 1, femårsoversigt
18 Note 2, anvendt regnskabspraksis
21 Noter, øvrige
29Skadestatistik
2
L e d e l s e n s r e g n s k a b s påt e g n i n g
Bestyrelsen og direktionen har aflagt årsrapport for 2012.
Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato.
Årsrapporten er aflagt efter lov om finansiel virksomhed.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig
og de regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger,
der er relevante for at bedømme TRAFIK’s økonomiske
forhold.
Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et ret­
visende billede af TRAFIK’s aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet af aktiviteterne for regn­skabsåret
2012. Endvidere er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i
selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af væsentlige risici og usikkerhedsfaktorer, som virksomheden kan påvirkes af.
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.
Rødovre, den 13. marts 2013
Direktion:Bestyrelse:
Claus Olund
Leif Otto Andersen
Lars Kistorp
Kjeld Hansen
Lars Christiansen
Helge Poulsen
Henrik Nielsen
Adm. direktør
3
d e n ua f hæ n g i g e r e v i s o r s
erklæringer
Til forsikringstagerne i Forsikringsselskabet
TRAFIK, gensidigt
Påtegning på årsregnskabet
Vi har revideret årsregnskabet for Forsikringsselskabet
TRAFIK, gensidigt for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2012, der omfatter resultatopgørelse, anden totalindkomstopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter til
regnskabet, omfattende side 10-28. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om finansiel virksomhed.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab,
der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed. Ledelsen har endvidere ansvaret
for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for
at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation,
uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Revisors ansvar
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen
i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning.
Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger
og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for,
om årsregnskabet er uden væsentlig fejl­information.
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at
opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet.
De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering,
herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i
årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der
er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab,
der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter
endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis
er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige
samt den samlede præsentation af årsregnskabet.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores kon­klusion.
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende
billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr.
31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter
for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2012 i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed.
Udtalelse om ledelsesberetningen
Vi har i henhold til lov om finansiel virksomhed gennemlæst
ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det
er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i
ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
København, den 13. marts 2013
KPMG
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Henrik Barner Christiansen
Statsautoriseret revisor
4
Kenneth Eilers Barrisøe
Statsautoriseret revisor
Ledelsesberetning
Selskabet
Selskabet – der er medlemsejet – har som hovedaktivitet at
forsikre taxier og i tilknytning hertil privatbiler med såvel
ansvars- som kaskoforsikring. Selskabet medvirker herudover til tegning af forsikringer i andre forsikringsselskaber,
som taxivognmænd måtte have interesse i, herunder arbejdsskade- og erhvervsansvarsforsikringer.
Årets resultat
Årsregnskabet udviser et overskud på t.kr.3.132 før skat.
Det realiserede resultat er bedre end forventningerne ved
året begyndelse.
Årsrapporten er, ud over hvad der er omtalt vedrørende personskader under afsnittet ”Erstatningsudgifter”, ikke påvirket af væsentlig usikkerhed eller usædvanlige forhold ved
indregning og måling.
Bestyrelsen foreslår, at årets overskud kr.3.284.325 overføres
til næste år.
Gennem de sidste par år er bilerne, der anvendes til taxikørsel blevet noget mere miljøvenlige samt billigere i indkøb,
hvilket betyder en lavere forsikringspræmie.
I det forløbne regnskabsår er antallet af ikraftværende policer faldet med 108 til i alt 3.154 policer, fordelt med en nettoafgang på 71 taxier og 37 privatbiler.
Erstatningsudgifter
Bruttoerstatningsudgiften har i 2012 andraget t.kr.50.376
mod i 2011 t.kr.65.218, heri er der medregnet indirekte omkostninger til skadesbehandling. Faldet skyldes en positiv
udvikling i skader fra tidligere år.
Der er i årets løb anmeldt 3.636 skader, et fald i forhold til
sidste år på 446 skader.
Af de i 2012 anmeldte skader, medførte 2.359 skader udgifter
for selskabet mod 2.696 i 2011. Årets gennemsnitlige skadesudgift udgør ekskl. indirekte administrationsomkostninger
kr.19.308 pr. skade, mod kr.19.943 for 2011.
Erstatningsfrekvensen er faldet fra 0,82 til 0,75.
Årets forsikringstekniske resultat viser et underskud på
8,2 mio.kr. mod et underskud på 25,3 mio.kr. i 2011.
I skadesåret 2012 har TRAFIK haft en udgift på personskader på i alt t.kr.11.126 inkl. hensættelser mod t.kr.9.269
i 2011. Der er foretaget hensættelser for 2012 efter bedste
skøn. Erfaringen fra tidligere år viser dog, at relevante oplysninger i mange tilfælde først foreligger i det efterfølgende år
eller senere, når skadeslidtes situation er stabiliseret.
Afløbsresultatet viser en gevinst på 16,1 mio.kr. mod en
gevinst på 6,5 mio.kr. i 2011.
Selskabet har haft en bruttoerstatningsprocent på 104 inkl.
afvikling fra tidligere år.
Direktionen og bestyrelsen arbejder hen imod en balanceret forsikringsteknisk drift ligesom hensættelsesniveauet løbende analyseres og justeres ud fra afløbsresultater m.v.
Der er i årets løb anmeldt 37 skader i henhold til færdselslovens §101 (lovpligtig personansvar), som har medført en
gennemsnitlig skadesudgift for selskabet på kr.76.595 mod
i 2011 kr.77.586. Dette er skader på personer, hvor selskabets forsikrede biler har været uden skyld i ulykken, og hvor
udgiften ikke har medført bonustab og selvrisiko for forsikringstageren.
Skatteaktiv på t.kr.688 er ikke aktiveret idet der forventes et
negativt resultat i 2013.
Præmieindtægter
Bruttopræmieindtægten har udgjort t.kr.47.214, et fald fra
forrige år på t.kr.959. Faldet skyldes hovedsageligt, at bestyrelsen i efteråret 2012 vedtog at nedsætte kaskopræmien for
november og december med ca. 3 mio.kr. for forsikringstagere, der har været forsikret i hele kalenderåret 2012.
Den indførte selvrisiko på skader forvoldt af chauffører på
under 31 år har stadig en god effekt. Desuden har indførslen
af forhøjet selvrisiko på privatbiler, der bliver ført af andre
end forsikringstageren eller dennes ægtefælle/samlever stadig en gavnlig virkning.
5
Ledelsesberetning
Forsikringsmæssige driftsomkostninger
Under erhvervelses- og administrationsomkostningerne er
hensat t.kr.900 til tab på præmier og selvrisiko, som ikke er
indbetalt af forsikringstagerne. Det må betragtes som tvivlsomt, om TRAFIK vil få beløbene indbetalt som følge af
disse forsikringstageres økonomiske situation samt den finansielle deroute. Alle tilgodehavender vil dog blive forsøgt
inddrevet via advokat- eller inkassofirma.
TRAFIK har besluttet at ændre det nuværende IT-system,
for at optimere såvel medlemsbetjening som IT-sikkerheden. Dette vil i 2013 medføre en merudgift til implementering på ca. 0,5 mio. kr.
Investeringsvirksomheden
Resultatet af investeringsvirksomheden har været tilfredsstillende i 2012. Renter og udbytter udgør t.kr.7.512 mod i
2011 t.kr.9.690. Kursreguleringerne udgør t.kr.2.860 og er et
fald på t.kr.8.338 i forhold til 2011.
Selskabet har valgt at have en lav risikoprofil, hvor de væsentligste investeringer er foretaget i danske stat- og real­
obligationer. I betragtningen af det lave renteniveau, er årets
investeringsresultat tilfredsstillende.
Videnressourcer
TRAFIK’s væsentligste viden er knyttet til selskabets medarbejdere, og heldigvis er TRAFIK karakteriseret af en lav
personaleomsætning, hvorfor selskabets viden let bevares og
videregives til nye medarbejdere. TRAFIK arbejder løbende
med at fastholde, udbygge og vedligeholde registreringer af
viden i selskabets forretningsgange og IT-systemer.
TRAFIK søger at tilbyde arbejdsforhold, der sikrer, at selskabet fortsat kan fastholde og tiltrække dygtige medarbejdere.
TRAFIK er overbevist om, at medarbejdere i udvikling skaber en virksomhed i vækst, og derfor tilbydes alle medarbejdere løbende uddannelse og træning, og det er af afgørende
betydning for TRAFIK’s fortsatte udvikling, at alle medarbejdere opretholder et højt uddannelsesniveau.
6
TRAFIK’s organisation er meget kundeorienteret, idet over
80% af medarbejderne udfører serviceopgaver som er kunderelateret.
Aflønningsform
Alle ansatte hos TRAFIK er aflønnet med fast gage. Der gives ikke bonus eller andre lønformer, som er afhængig af et
resultat.
Direktøren aflønnes med en fast månedlig gage kr.89.542,med tillæg af 25% pension samt fri bil og telefon.
Bestyrelsesmedlemmer aflønnes med et fast månedlig honorar kr.5.336,- og formanden modtager dobbelt honorar.
Selskabets aktivitet i øvrigt
TRAFIK tilbyder gratis vejhjælp til taxier der har tegnet kaskoforsikring. Det har været en succes, og har sparet vognmændene for udgifterne hertil samt opringninger midt om
natten, når taxien har fået et driftsstop. Aftalen fortsætter
uændret i 2013 hvor Camoni Autobugsering A/S fortsat er
leverandør af ydelsen.
Chauffører, der har kørt skadefri i hele 2012, som er registreret hos TRAFIK og har tjent mere end kr.150.000 hos en
vognmand, der er forsikret i TRAFIK, kan igen i april 2013
deltage i lodtrækning om 40 rejsegavekort til en værdi af
kr.8.000 pr. rejse. Nærmere oplysning kan fås ved henvendelse i TRAFIK, på vor hjemmeside samt i folderen, som kan
fås hos TRAFIK.
TRAFIK har et samarbejde med Psykologcentret Trekanten.
Her kan taxiførere, som bliver udsat for overfald eller alvorlige uheld, få akut krisehjælp. Denne hjælp er efter vor vurdering til stor gavn.
I 2012 havde vi brug for hjælp i 10 tilfælde. TRAFIK har haft
en gennemsnitsudgift på kr.3.716 pr. krisehjælp. Om disse
penge hjælper et udsat offer, er de givet godt ud.
I det forløbne år har TRAFIK ikke modtaget henvendelser
om tilskud til køretekniske kurser. Ud fra antallet af chauffører og vognmænd, der kører rundt i en stresset hverdag, er
der stadig for lidt fokus på disse kurser. Af hensyn til chauffører og passagerers sikkerhed ser selskabet gerne, at endnu
flere deltager i kurserne. TRAFIK yder tilskud med 67%.
Ledelsesberetning
Individuelt solvensbehov og
væsentlige risici
TRAFIK’s opgave er at tegne autoforsikringer for taxivognmænd, og forvalte de hermed forbundne risici. Selskabets
resultat påvirkes for det væsentligste af skadeserstatningerne, men også udviklingen af de finansielle markeder kan
påvirke resultatet. Bestyrelsen har fastsat rammerne for selskabets forretningsmæssige risici og markedsrisici, og ledelsen følger løbende op herpå.
Virksomheden drives fortsat efter en konservativ risikoprofil. Til styring af de forsikringsmæssige risici foretages kontrol og vurdering helt ned til den enkelte vognmand, ligesom
alle skader vurderes af taksatorer og skadesbehandlere.
Opgørelsen af tilstrækkelig basiskapital og individuelt solvensbehov tager udgangspunkt i en løbende kortlægning af
selskabets væsentlige risici.
Risikostyringen er overvejende baseret på en række politikker, som hvert år gennemgås og godkendes af selskabets bestyrelse.
TRAFIK’s kapitalkrav pr. 31.12.2012 andrager 26,3 mio.kr.
jfr. Lov om Finansiel Virksomhed § 127.
Det individuelle solvensbehov er gjort op ud fra følgende
retningslinier:
ll Tidshorisont på 1 år
ll Sikkerhedsniveau på 99,5%
ll Anvendelse af en standardmodel, der anvender principperne i sidste QIS beregning (QIS 5).
Det individuelle solvensbehov pr. 31. december 2012 er beregnet til 60 mio.kr. mod 63 mio.kr. i 2011.
I forbindelse med de løbende indberetninger til Finanstilsynet af oplysninger om selskabets risici og kapitalforhold
(trafiklys) har TRAFIK været registreret i bedste kategori
(grønt lys).
Selskabet har identificeret følgende risikoområder som indgår i beregningen af det individuelle solvensbehov:
Skadeforsikringsrisici
Forsikringsrisikoen er risikoen for, at de opkrævede præmier
ikke er tilstrækkelige til at dække de efterfølgende skadesudbetalinger. Særligt vurderingen af skadesudbetalingerne
til personskaderne er for TRAFIK behæftet med usikkerhed
som følge af et meget langt forløb fra anmeldelse af skaden til
vurdering af det endelige skadesomfang.
TRAFIK anvender forskellige tariffer for at kompensere for
forskelle i den påtagne risiko. Herudover anvendes genforsikring for at lægge loft over den maksimale udgift som en enkelt
skade vil kunne pådrage TRAFIK. Afhængig af skadesår dækker genforsikringen skader over t.kr. 2.000 – 3.000.
Direktionen sørger endvidere for at begrænse usikkerhedsfaktorer via forretningsgange samt løbende vurdering af behovet for hensættelse til ikke udbetalte skader.
Markedsrisici
Investeringsrisiko er risikoen for, at udsving på de finansielle
markeder påvirker driftsresultatet og dermed den økonomiske stilling. Aktivsammensætningen fastlægges på baggrund
af bestyrelsens ønske om en lav risikoprofil, hvorfor over 90%
af investeringerne foretages i danske obligationer og kun en
mindre del i virksomhedsobligationer via investeringsforeninger, ejendomme samt strategiske aktier.
Værdipapirinvesteringerne er placeret hos porteføljeforvaltere.
Renterisiko
Renterisiko er risikoen for tab som følge af ændringer i renteniveauet. Risikoen vurderes og måles ud fra varigheden på
obligationerne.
TRAFIK’s investeringspolitik anfører, at der alene investeres i
obligationer med en varighed på op til 7 år. Herved reduceres
risikoen til et acceptabelt niveau.
Aktie- investeringsforenings- og ejendomsrisiko
Aktie- investeringsforenings- og ejendomsrisiko er risikoen
for tab som følge af udsving i kurserne eller ejendomspriserne.
7
Ledelsesberetning
TRAFIK’s investeringspolitik anfører at selskabet alene må
besidde strategiske aktier ligesom der alene må investeres en
mindre andel af selskabets investeringsaktiver i europæiske
virksomhedsobligationer via investeringsforeninger, hvor
virksomhedsobligationerne har en rating på mindst BBB.
TRAFIK har ikke andre direkte ejendomsinvesteringer end
ejerskabet af selskabets domicilejendom, som andrager mindre end 2% af selskabets totale aktiver.
Valutarisiko
Valutarisiko er risikoen for tab som følge af udsving i valutakurser.
Det er TRAFIK’s politik, at have en meget begrænset
valutarisiko gennem:
ll investering i danske obligationer
ll aktier i danske kroner eller euro samt i begrænset omfang øvrige europæiske valutaer
Operationelle risici er hovedsageligt af intern karakter, som
TRAFIK søger at afdække ved etablering af tilfredsstillende
kontrolmiljø.
Strategiske risici
Risici i forbindelse med ændringer i konkurrencesituationen
samt forkerte ledelsesmæssige beslutninger.
Risici, der er forbundet med selskabets overordnede strategi,
skønnes i al væsentlighed afspejlet i de anvendte budgetforudsætninger.
Likviditetsrisici
Risici i forbindelse med manglende likviditet til erstatningsudbetalinger og omkostninger.
Der foretages en daglig styring af likviditeten og den overvejende del af selskabets aktiver vil inden for få dage kunne
realiseres.
Risikokoncentration
Risici vedrørende manglende spredning af investeringer m.v.
På investeringsområdet foretages en spredning af risikoen.
Afviklingsrisici
Kredit- og modpartsrisici
Risici i forbindelse med køb og salg.
TRAFIK har ikke særlige afviklingsrisici. Værdipapirer afvikles via VP Securities og altid mod betaling.
Risici i forbindelse med manglende evne til at indfri forpligtigelser eller tilgodehavender.
Kreditrisikoen består primært af investering i obligationer,
tilgodehavender hos anvendte genforsikringsselskaber samt
tilgodehavender hos andre forsikringsselskaber i forbindelse
med refusion af skader. Investeringen i obligationer sker
alene i danske realkredit- og statsobligationer. Det er TRAFIK’s politik at anvende forskellige genforsikringsselskaber
for at sprede risikoen, ligesom der stilles stramme krav til de
anvendte genforsikringsselskabers kreditvurdering.
Operationelle risici
Operationelle risici knytter sig til fejl og mangler i interne
processer, svindel, nedbrud i infrastruktur, IT-sikkerhed og
lignende.
8
Forventninger til fremtiden
TRAFIKs strategi er fortsat at videreudvikle de services og
de kerneydelser, som TRAFIK i dag udbyder til glæde for
medlemmerne. For 2012 har det været nødvendigt med
en præmiestigning. Trods præmiestigning og tilpasning af
medarbejderressourcer forventes et negativt resultat i 2013.
Præmien er fortsat under niveau når der sammenlignes med
tidligere års præmier.
Der arbejdes med forberedelserne til ”Solvens II”, der skal
implementeres indenfor de nærmeste år. TRAFIK er godt i
gang med forberedelserne, og henset til de senere års konsolidering forventes en glidende overgang mod de nye og
skærpede krav til selskabets solvens.
Ledelsesberetning
Væsentlige begivenheder efter regnskabsårets afslutning
Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets økonomiske
situation
Ledelsens andre hverv
Leif Otto Andersen
Direktør
Direktør og bestyrelsesmedlem
Direktør
Direktør
Taxivognmand Leif Andersen
Taxamotorkompagniet A/S, De Samvirkende
Automobil droskeejere
Gregersens Auto- og Pladeværksted v/Leif Andersen
Gårdejer Leif O. Andersen, Bakkegård
Henrik Nielsen
Direktør
Bestyrelsesmedlem
Taxivognmand Henrik Nielsen
TM Ejendomme ApS
Kjeld Hansen
Direktør
Taxivognmand Kjeld Hansen
Lars Kistorp
Direktør
Taxivognmand Lars Klint Kistorp
Helge Poulsen
Direktør
Bestyrelsesmedlem
Taxivognmand Helge Poulsen
Sammenslutningen Taxa 4x35 (fratrådt 26. juli 2012)
Lars Christiansen
Direktør
Formand og bestyrelsesmedlem
Direktør og bestyrelsesmedlem
Direktør og bestyrelsesmedlem
Direktør
Taxivognmand Lars Christiansen
TaxiNord 4x48
Cabital Finans A/S
Taxipoolen Svedan A/S
Aktieselskabet af 01-04-2009 (fratrådt 10. februar 2012)
9
RES U LTATOPG Ø RE L SE
Noter
2012
2011
Bruttopræmier
47.213.530
48.173
Afgivne forsikringspræmier
-3.861.738
-3.720
1.445.713
198
0
0
44.797.505
44.651
207.101
1.272
Udbetalte erstatninger
58.067.571
69.385
Modtaget genforsikringsdækning
-2.665.218
-2.000
Ændring i erstatningshensættelser
-7.691.176
-4.167
Ændring i genforsikringsandel af erstatningshensættelser
-1.158.326
812
Erstatningsudgifter f.e.r., i alt
46.552.851
64.030
0
0
Administrationsomkostninger
6.630.866
7.220
5
Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r., i alt
6.630.866
7.220
6
FORSIKRINGSTEKNISK RESULTAT
-8.179.111
-25.327
i t.kr.
Præmieindtægter f.e.r.
3
Ændring i præmiehensættelser
Ændring af genforsikringsandel af præmiehensættelser
Præmieindtægter f.e.r., i alt
4
Forsikringsteknisk rente
Erstatningsudgifter f.e.r.
Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r.
Erhvervelsesomkostninger
10
RES U LTATOPG Ø RE L SE
Noter
2012
2011
i t.kr.
Investeringsafkast
7
Renteindtægter og udbytter m.v.
7.512.087
9.690
8
Kursreguleringer
2.859.727
11.198
9
Renteudgifter
-306.749
-12
Administrationsomkostninger i forbindelse
med investeringsvirksomhed
-508.086
-611
9.556.979
20.265
-384.208
-1.470
INVESTERINGSAFKAST EFTER
FORSIKRINGSTEKNISK RENTE
9.172.771
18.795
Andre indtægter
2.138.667
1.170
RESULTAT FØR SKAT
3.132.327
-5.362
-151.998
-109
3.284.325
-5.253
10
Investeringsafkast i alt
Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser
11
Skat
ÅRETS RESULTAT
ANDEN TOTA L INDKO M ST o p g ø r e l s e
Årets resultat
3.284.325
-5.253
Værdiregulering af domicilejendom
0
-2.088
Regulering udskudt skat, værdiregulering af domicilejendom
0
522
3.284.325
-6.819
Anden totalindkomst
TOTALINDKOMST I ALT
11
BA L AN C E
Noter
2012
2011
537.770
599
Aktiver
i t.kr.
Materielle aktiver
12
Driftsmidler
13
Domicilejendom
4.723.050
4.800
MATERIELLE AKTIVER, I ALT
5.260.820
5.399
3.712
4
9.800.361
5.189
Investeringsaktiver
14
Kapitalandele
15
Investeringsforeningsandele
16
Obligationer
222.791.390
228.589
Andre udlån
16.504
23
4.702.815
6.241
Andre finansielle investeringsaktiver, i alt
237.314.782
240.046
INVESTERINGSAKTIVER, I ALT
237.314.782
240.046
0
0
Genforsikringsandele af erstatningshensættelser
7.451.089
6.293
Genforsikringsandele af hensættelser
til forsikringskontrakter, i alt
7.451.089
6.293
Tilgodehavender hos forsikringstagere
1.840.485
2.179
Tilgodehavender i forbindelse med direkte
forsikringsforretning, i alt
1.840.485
2.179
Tilgodehavender hos forsikringsvirksomheder
6.756.828
8.930
110.999
98
16.159.401
17.500
Aktuelle skatteaktiver
876.960
1.520
Udskudte skatteaktiver
260.076
108
5.968
9
1.143.004
1.637
2.930.306
3.269
158.002
668
3.088.308
3.937
262.966.315
268.519
Indlån i kreditinstitutter
Tilgodehavender
Genforsikringsandele af præmiehensættelser
Andre tilgodehavender
TILGODEHAVENDER, I ALT
Andre aktiver
17
Likvide beholdninger
ANDRE AKTIVER, I ALT
Periodeafgrænsningsposter
Tilgodehavende renter samt optjent leje
Andre periodeafgrænsningsposter
PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER, I ALT
AKTIVER, I ALT
12
BA L AN C E
Noter
2012
2011
2.621.463
2.622
Vedtægtsmæssige hensættelser, grundfond
100.000.000
100.000
Reserver, i alt
100.000.000
100.000
54.231.454
50.947
156.852.917
153.569
2.087.599
3.533
Erstatningshensættelser
86.941.635
94.856
HENSÆTTELSER TIL FORSIKRINGSKONTRAKTER I ALT
89.029.234
98.389
Udskudte skatteforpligtelser
0
0
HENSATTE FORPLIGTELSER, I ALT
0
0
3.004.054
0
Anden gæld
14.080.110
16.561
GÆLD, I ALT
17.084.164
16.561
262.966.315
268.519
PASSiver
i t.kr.
Egenkapital
Opskrivningshenlæggelser
Reserver
Overført overskud eller underskud
EGENKAPITAL, I ALT
Hensættelser til forsikringskontrakter
Præmiehensættelser
Hensatte forpligtelser
17
Gæld
Gæld i forbindelse med direkte forsikring
18
PASSIVER, I ALT
Supplerende noter:
1
Femårsoversigt
2
Anvendt regnskabspraksis
19
Lønninger, honorarer, pensioner
20
Risikooplysninger
21
Solvenskrav og basiskapital
22
Revisionshonorar
23
Sikkerhedsstillelser
24
Nærtstående parter
25
Følsomhedsoplysninger
13
EGENKAPITA L OPG Ø RE L SE
2012
2011
100.000.000
100.000.000
0
0
100.000.000
100.000.000
2.621.463
3.013.678
0
-392.215
2.621.463
2.621.463
50.947.129
57.373.822
3.284.325
-5.252.938
0
-1.173.755
54.231.454
50.947.129
156.852.917
153.568.592
Grundfond
Saldo 01.01
Henlæggelse i året
Saldo 31.12
Opskrivningshenlæggelser
Saldo 01.01
Henlæggelse i året
Saldo 31.12
Overført resultat
Saldo 01.01
Overført resultat
Anden totalindkomst
Saldo 31.12
Egenkapital i alt
14
Note 1, femårsoversigt
side 16-17
Note 2, anvendt regnskabspraksis
side 18-20
Noter, øvrige
side 21-28
Skadestatistik
side 29-31
15
NOTER TI L REGNSKABET
1, Femårsoversigt
2012
2011
2010
2009
2008
Bruttopræmieindtægter
48.659
48.371
58.785
66.848
91.446
Bruttoerstatningsudgifter
50.376
65.218
59.851
65.628
89.751
Forsikringsmæssige
driftsomkostninger, i alt
6.631
7.220
6.330
6.116
6.460
-38
-2.532
-73
-2.219
-3.976
-8.179
-25.327
-5.532
-5.297
-2.749
Investeringsafkast efter
forsikringsteknisk rente
9.173
18.795
9.241
9.469
8.685
Årets resultat
3.284
-5.253
4.426
5.201
7.294
Afløbsresultat
16.137
6.494
10.377
8.517
-10.787
Forsikringsmæssige hensættelser, i alt
89.029
98.389
102.952
101.649
99.926
7.451
6.293
7.105
4.078
2.216
Egenkapital, i alt
156.853
153.569
160.388
155.962
150.761
Aktiver, i alt
262.966
268.519
280.429
281.038
273.629
103,5
134,8
101,8
98,2
98,1
13,6
14,9
10,8
9,1
7,1
Combined ratio
117,2
155,0
112,7
110,6
109,6
Operating ration
116,7
151,0
109,1
107,7
102,8
21,8
8,4
12,2
9,8
-15,8
Egenkapitalforrentning
2,1
-3,3
2,8
3,4
5,0
Solvensdækning
5,9
5,7
5,9
6,3
5,9
Hovedtal i t.kr.:
Resultat af given forretning
Forsikringsteknisk resultat
Forsikringsaktiver, i alt
Nøgletal i procent:
Bruttoerstatningsprocent
Bruttoomkostningsprocent
Relativt afløbsresultat
16
NOTER TI L REGNSKABET
1, Femårsoversigt
Nøgletal
Bruttoerstatningsprocent
Forholdet mellem bruttoerstatningsudgifter og bruttopræmieindtægter.
Bruttoomkostningsprocent
Forholdet mellem forsikringsmæssige driftsomkostninger i alt og bruttopræmieindtægter.
Combined ratio
Forholdet mellem summen af bruttoerstatningsudgifter, forsikringsmæssige driftsomkostninger, resultat af genforsikring og
bruttopræmieindtægter.
Operating ratio
Forholdet mellem summen af bruttoerstatningsudgifter, forsikringsmæssige driftsomkostninger, resultat af genforsikring og
summen af bruttopræmieindtægter og forsikringsteknisk rente.
Relativt afløbsresultat
Forholdet mellem afløbsresultatet og erstatningshensættelser primo.
Egenkapitalforrentning
Forholdet mellem årets resultat og årets gennemsnitlige egenkapital i procent.
Solvensdækning
Forholdet mellem basiskapital og solvensmargen.
17
NOTER TI L REGNSKABET
2, Anvendt regnskabspraksis
Generelt
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov
om finansiel virksomhed, herunder den af Finanstilsynet
udsendte bekendtgørelse om finansielle rapporter for forsikringsselskaber og tværgående pensionskasser.
Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de
indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller
amortiseret kostpris. I resultatopgørelse indregnes ligeledes
alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at
fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde forsikringsselskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at
fremtidige økonomiske fordele vil fragå forsikringsselskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og
risici, der fremkommer, inden regnskabet aflægges, og som
be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de
indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller
amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger,
der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt
tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige
skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.
Resultatopgørelsen
Præmieindtægter f.e.r.
Præmieindtægter f.e.r. omfatter bruttopræmier reguleret for
afgivne genforsikringspræmier og forskydning i præmiehensættelser.
Posten ”Bruttopræmier” omfatter beløb, selskabet i regnskabsåret har modtaget eller har fået til gode for direkte forsikringskontrakter, hvis forsikringsperiode er påbegyndt før
regnskabsårets afslutning. Bruttopræmier opføres med fradrag af ristornerede præmiebeløb, bonus og præmierabatter,
der ydes forsikringstagere uafhængigt af skadesforløbet, samt
eksklusive afgifter til offentlige myndigheder opkrævet sammen med præmierne.
Forsikringsteknisk rente
Forsikringsteknisk rente er opgjort som et beregnet afkast af
årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r.,
med tillæg af den del af diskonteringen af de forsikringsmæssige hensættelser, som ikke vedrører ændringen af diskonteringssatsen.
Erstatningsudgifter f.e.r.
Erstatningsudgifter f.e.r. omfatter beløb, der i regnskabsåret
er betalt for forsikringsskader, reguleret for ændring i erstatningshensættelser og med fradrag af genforsikringsandele.
I posten ”Udbetalte erstatninger” er der, udover direkte skadesudgifter, indeholdt interne og eksterne udgifter til besigtigelse og vurdering af skaderne, udgifter til bekæmpelse og
begrænsning af indtrufne skader samt øvrige direkte og indirekte omkostninger forbundet med behandlingen af indtrufne skader. Udbetalte erstatninger opføres efter fradrag af
beløb, der er modtaget som følge af virksomhedens overtagelse af forsikrede værdier eller indtræden i forsikredes rettigheder ved erstatningernes udbetaling.
Forsikringsmæssige driftsomkostninger
f.e.r.
Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. omfatter de
omkostninger, som er forbundet med at erhverve og administrere selskabets bestand af forsikringskontrakter, herunder
18
NOTER TI L REGNSKABET
2, Anvendt regnskabspraksis
den hertil svarende andel af personaleomkostninger, provisioner, markedsføringsomkostninger, husleje, udgifter til
kontorartikler og kontorhold samt af- og nedskrivninger på
materielle aktiver.
Den andel af de forsikringsmæssige driftsomkostninger, der
kan henføres til erhvervelse og fornyelse af bestanden af forsikringskontrakter, opføres under posten ”Erhvervelsesomkostninger”.
Renteindtægter og udbytter m.v.
Aktuel og udskudt skat vedrørende egenkapitalbevægelser
indregnes direkte i egenkapitalen.
Balancen
Driftsmidler
Driftsmidler værdiansættes til anskaffelsessum med fradrag
af de samlede afskrivninger. Afskrivningerne foretages lineært:
ll IT-anlæg33%
ll Biler og inventar
10%-25%
Renteindtægter og udbytter m.v. omfatter renter og rentelignende indtægter af obligationer, andre værdipapirer, udlån,
indlån og tilgodehavender.
Domicilejendom
Kursreguleringer
Domicilejendom måles til omvurderet værdi, som er dagsværdien på vurderingstidspunktet med fradrag af efterfølgende akkumulerede afskrivninger på 2% pr. år samt efterfølgende tab ved værdiforringelse.
Kursreguleringer omfatter den samlede værdiregulering,
herunder valutakursregulering samt nettogevinster og nettotab ved salg af aktiver, der henhører under gruppen af
investeringsaktiver i balancen samt den del af diskonteringen af erstatningshensættelserne, som vedrører ændring af
diskonteringssatsen.
Forrentning af forsikringsmæssige
hensættelser
Af det samlede investeringsafkast overføres en beregnet andel til forsikringsdriften beregnet med en rentesats på 0,41%.
Renten er opgjort som et beregnet afkast af årets gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. Rentesatsen
udgør den effektive gennemsnitsobligationsrente før beskatning af samtlige obligationer med en restløbetid på under
3 år.
Andre indtægter
Andre indtægter vedrører bonus fra gruppelivsordningen.
Skat
Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets forventede
skattepligtige indkomst og årets regulering af udskudt skat
med fradrag af den del af årets skat, der vedrører egenkapitalbevægelser.
Eventuelle opskrivninger føres under egenkapitalen med
fradrag af udskudt skat. Eventuelle nedskrivninger modregnes om muligt i eventuelle opskrivninger, nedskrivninger
herudover indregnes i resultatopgørelsen.
Andre finansielle investeringsaktiver
Børsnoterede obligationer og kapitalandele indregnes fra
afregningstidspunktet og måles til dagsværdi ud fra lukkekursen på balancedagen. Dagsværdien af udtrukne børsnoterede obligationer opgøres dog som nutidsværdien af obligationerne (sædvanligvis kurs pari).
Unoterede kapitalandele måles til dagsværdi. Dagsværdien
fastlægges ved hjælp af en værdiansættelsesteknik, der har
til formål at fastlægge den transaktionspris, som ville fremkomme i en handel på balancedagen mellem uafhængige
parter, der anlægger normale forretningsmæssige betragtninger.
Andre udlån måles til dagsværdi, der sædvanligvis svarer til
nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til
imødegåelse af forventede tab.
Værdireguleringer føres over resultatopgørelsen.
19
NOTER TI L REGNSKABET
2, Anvendt regnskabspraksis
Tilgodehavender
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.
Præmiehensættelser
Præmiehensættelserne opgøres som summen af de beløb,
som selskabet inden for hver bestand af forsikringer, der
dækker samme risici, efter bedste skøn må forventes at
skulle betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som må
forventes at finde sted efter balancedagen, og som er dækket
af de forsikringskontrakter, selskabet har indgået.
Præmiehensættelserne udgør mindst summen for hver enkelt bestand af forsikringer, der dækker samme risici, af
den for hver enkelt forsikringskontrakt beregnede andel af
bruttopræmien, der svarer til den del af forsikringsperioden,
der forløber efter balancedagen ligesom præmiehensættelserne dækker underskud for de enkelte forsikringskontrakter indtil disse kan opsiges.
Erstatningshensættelser
Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de beløb, som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle
betale i anledning af forsikringsbegivenheder, som har fundet sted indtil balancedagen ud over de beløb, som allerede
er betalt i anledning af sådanne begivenheder.
Erstatningshensættelserne opgøres som summen af de forventede erstatningsbeløb og omkostninger efter
1) en sag-for-sag vurdering af anmeldte forsikringsbegivenheder, der omfatter alle anmeldte forsikringsbegivenheder,
2) et erfaringsbaseret skøn over utilstrækkeligt oplyste forsikringsbegivenheder, der har været genstand for sag-for-sag
vurdering,
3) et erfaringsbaseret skøn over anmeldte forsikringsbegivenheder, der ikke har været genstand for sag-for-sag vurdering, og
4) et erfaringsbaseret skøn over forsikringsbegivenheder,
som er indtruffet inden balancedagen, men som er uanmeldte på tidspunktet for regnskabets udarbejdelse.
20
Erstatningshensættelserne indeholder endvidere de beløb,
som selskabet efter bedste skøn må forventes at skulle afholde til direkte og indirekte omkostninger i forbindelse
med afviklingen af erstatningsforpligtelserne.
Ved opgørelse af erstatningshensættelserne er der taget hensyn til indtægter og omkostninger i forbindelse med overtagelse og realisation af aktiver og rettigheder, som selskabet
opnår ret til ved erstatningernes udbetaling.
Da en diskontering er af væsentlig betydning for størrelsen
af erstatningshensættelserne, diskonteres betalinger, som
forventes at forfalde mere end 1 år fra balancedagen. Diskonteringen gennemføres ud fra en rentekurve på basis af
selskabets erfaringer med erstatningernes afviklingsforløb.
Den af Finanstilsynet oplyste rentekurve anvendes til beregning af den foretagne diskontering.
Skat
Aktuel skat vedrørende regnskabsåret og tidligere regnskabsår, i det omfang den ikke er betalt, indregnes som en
forpligtelse. Er den skat, der er betalt, større end den aktuelle
skat for regnskabsåret og tidligere regnskabsår, indregnes
forskellen som et aktiv.
Hensættelse til udskudt skat beregnes med 25% af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier bortset fra midlertidige forskelle, som opstår på
anskaffelsestidspunktet for aktiver og forpligtelser, og som
hverken påvirker resultat eller den skattepligtige indkomst.
Er den midlertidige forskel negativ, og er det sandsynligt, at
den vil kunne udnyttes til at nedbringe den fremtidige skat,
indregnes et udskudt skatteaktiv.
Gæld
Gæld måles til amortiseret kostpris, hvilket normalt svarer
til den nominelle værdi.
NOTER TI L REGNSKABET
Noter
3
4
2012
2011
Præmiereserve primo
3.533.312
3.731
Præmiereserve ultimo
401
6
Præmiereserve forsikringsforpligtelser 2013
-2.088.000
-3.539
Ændring af præmiehensættelser
1.445.713
198
93.709.235
100.671
0,41%
1,46%
384.208
1.470
Ændring vedrørende diskontering
-177.107
-198
Forsikringsteknisk rente
207.101
1.272
Lønninger og personaleomkostninger
9.208.636
9.548
Lokaleomkostninger
1.232.973
1.323
Administrationsomkostninger
4.321.708
3.456
Tab på debitorer
372.016
219
Afskrivninger
214.095
370
0
0
15.349.428
14.916
-193.162
1.587
Forsikringsmæssige driftsomkostninger
15.156.266
16.503
Indirekte skadebehandlingsomkostninger
-8.525.400
-9.283
Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r., i alt
6.630.866
7.220
Ændring af præmiehensættelser
Forsikringsteknisk rente
Gennemsnitlige forsikringsmæssige hensættelser
Rentesats
Rente
5
i t.kr.
Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r.
Kan i hovedposter specificeres således:
Erhvervelsesomkostninger
Administrationsgodtgørelse
Forsikringsordninger
Der er ikke afholdt provisionsudgifter.
21
NOTER TI L REGNSKABET
6
Forsikringsteknisk resultat
Ansvar
Kasko
I alt
18.286.192
28.927.338
47.213.530
1.447.999
-2.286
1.445.713
19.734.191
28.925.052
48.659.243
-23.710.499
-26.665.896
-50.376.395
-2.568.189
-4.062.677
-6.630.866
2.257.176
-2.295.370
-38.194
80.212
126.889
207.101
-4.207.109
-3.972.002
-8.179.111
777
1.582
2.359
32.429
12.869
19.308
0,39
0,55
0,75
16.698
31.475
48.173
186
12
198
16.884
31.487
48.371
-31.808
-33.410
-65.218
Forsikringsmæssige driftsomkostninger
-2.503
-4.717
-7.220
Resultat af afgiven forretning
-3.203
671
-2.532
441
831
1.272
-20.189
-5.138
-25.327
778
1.918
2.696
34.943
13.854
19.943
0,37
0,64
0,82
2012
Bruttopræmier
Ændring af bruttopræmiehensættelser
Bruttopræmieindtægter
Bruttoerstatningsudgifter
Forsikringsmæssige driftsomkostninger
Resultat af afgiven forretning
Forsikringsteknisk rente
Forsikringsteknisk resultat
Der forsikres alene risici beliggende i Danmark, ligesom
selskabet kun forsikrer motorkøretøjer.
Antal erstatninger i 2012
Gennemsnitlig erstatning for indtrufne skader
Erstatningsfrekvens
2011 i t.kr.
Bruttopræmier
Ændring af bruttopræmiehensættelser
Bruttopræmieindtægter
Bruttoerstatningsudgifter
Forsikringsteknisk rente
Forsikringsteknisk resultat
Der forsikres alene risici beliggende i Danmark, ligesom
selskabet kun forsikrer motorkøretøjer.
Antal erstatninger i 2011
Gennemsnitlig erstatning for indtrufne skader, i kr.
Erstatningsfrekvens
2012
2011
Afløbsresultat brutto
Genforsikringsandel af afløbsresultatet
12.313.771
3.823.544
8.408
-1.914
Afløbsresultat f.e.r., i alt
16.137.315
6.494
Afløbsresultat f.e.r.
22
i t.kr.
NOTER TI L REGNSKABET
Noter
7
2012
2011
7.274.266
8.404
Udbytte kapitalandele
230.000
408
Renteindtægter, udlån
494
1
0
778
367
38
6.960
61
7.512.087
9.690
0
-57
614.753
-259
3.647.183
13.141
0
0
Ændring af diskonteringssats
-1.402.209
-1.627
Kursreguleringer, i alt
2.859.727
11.198
12.476
12
294.273
0
Renter, selskabsskat
0
0
Renteudgifter, i alt
306.749
12
Renteindtægter og udbytter m.v.
Renteindtægter, obligationer
Renter vedr. erstatninger
Renteindtægter, indlån
Renter, selskabsskat
Renteindtægter og udbytter, i alt
8
Kursreguleringer
Kapitalandele
Investeringsforeningsandele
Obligationer
Valuta
9
Renteudgifter
Renteudgifter, andre
Renter vedr. erstatninger
10
i t.kr.
Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed
Posten består af gebyrer i forbindelse med porteføljeforvaltning.
11
Skat
Aktuel skat af årets resultat
0
0
Regulering af udskudt skat
-151.998
-109
Skat, i alt
-151.998
-109
i%
i%
25
25
-22
-23
Ikke skattepligtige indtægter og fradragsberettigede omkostninger
-8
0
I alt
-5
2
Skatter er afstemt som følger:
Aktuel selskabsskat i Danmark
Skattepligtigt underskud
23
NOTER TI L REGNSKABET
Noter
12
2012
2011
3.367.462
3.368
181.180
0
-797.929
0
Anskaffelsessum 31.12
2.750.713
3.368
Af- og nedskrivninger 01.01
2.768.727
2.508
Af- og nedskrivninger i året
204.365
261
-760.149
0
2.212.943
2.769
537.770
599
2.586.010
2.586
Anskaffelser i året
0
0
Afgang i året
0
0
Anskaffelsessum 31.12
2.586.010
2.586
Værdireguleringer 01.01
2.847.183
4.935
Værdireguleringer i året
0
-2.088
Værdireguleringer 31.12
2.847.183
2.847
Afskrivninger 01.01
633.193
524
Afskrivninger i året
76.950
109
Afskrivninger 31.12
710.143
633
4.723.050
4.800
Driftsmidler
Anskaffelsessum 01.01
Anskaffelser i året
Afgang i året
Afgang i året
Af- og nedskrivninger 31.12
Balanceværdi 31.12
13
Domicilejendom
Anskaffelsessum 01.01
Omvurderet værdi 31.12
Afkastprocenten ved fastsættelse af ejendommens værdi for Tæbyvej, 6%
Den seneste offentlige ejendomsværdi for Tæbyvej pr. 1. oktober 2012,
udgør t.kr. 4.050
Ejendommen er af ekstern sagkyndig pr. november 2011vurderet til
t.kr. 4.800
24
i t.kr.
NOTER TI L REGNSKABET
Noter
14
2012
2011
Anskaffelsesværdi
3.712
61
Kursværdi
3.712
4
Realiseret gevinster / tab
0
0
Urealiseret gevinster / tab
0
-57
I alt
0
-57
Anskaffelsesværdi
9.185.608
5.429
Kursværdi
9.800.361
5.189
0
-19
Urealiseret gevinster / tab
614.753
-240
I alt
614.753
-259
Anskaffelsesværdi
220.193.800
218.559
Kursværdi
222.791.390
228.589
Realiseret gevinster / tab
1.049.593
3.111
Urealiseret gevinster / tab
2.597.590
10.030
I alt
3.647.183
13.141
-108.078
523
0
-522
Ændring af udskudt skat
-151.998
-109
Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser 31.12
-260.076
-108
i t.kr.
Kapitalandele
Årets nettogevinster på kapitalandele sammensættes således:
15
Investeringsforeningsandele
Årets nettogevinster på investeringsandele sammensættes således:
Realiseret gevinster / tab
16
Obligationer
Årets nettogevinster på obligationer sammensættes således:
17
Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser
Udskudt skat 01.01
Udskudt skat, opskrivning domicilejendom
25
NOTER TI L REGNSKABET
17
18
Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser (fortsat)
2012
i t.kr.
Udskudte
skatteaktiver
2012
i t.kr.
Udskudte
skatteforpligtelser
2012
i t.kr.
Udskudt
skat
netto
2011
i t.kr.
Udskudt
skat
netto
Materielle anlægsaktiver
-241
206
-35
47
Øvrige
-225
0
-225
-155
I alt
-466
206
-260
-108
Gæld
Hele gælden forfalder inden for 5 år.
19
2012
2011
8.485.546
9.090
-398.878
79
Pensionsopsparing og ATP
2.034.977
1.777
Samlet løn og pension til direktøren
1.499.611
1.433
465.627
452
63.714
63
0
0
1.294.738
1.368
13.445.335
14.262
Direktør Claus Olund
Bestyrelsesformand Leif Otto Andersen
Bestyrelsesmedlem Lars Kistorp
Bestyrelsesmedlem Kjeld Hansen
Bestyrelsesmedlem Henrik Nielsen
Bestyrelsesmedlem Lars Christiansen
Bestyrelsesmedlem Helge Poulsen
Tidl. bestyrelsesmedlem Mohammad Afzal
Tidl. bestyrelsesmedlem Jens Axel Nissen
Tidl. bestyrelsesmedlem Søren Kjær
Tidl. bestyrelsesmedlem Frede Sewohl
1.467.369
129.819
66.105
66.105
66.105
49.459
11.070
55.035
21.929
0
0
1.451
126
63
63
53
0
0
47
63
21
16
I alt
1.932.996
1.903
Lønninger, honorarer og pensioner
Lønninger
Ændring i feriepengeforpligtelserne
Bestyrelseshonorarer
Andre honorarer
Ansatte, hvis aktiviteter har væsentlig indflydelse på
virksomhedens risikoprofil
Lønsumsafgift, barselsfond og AER-bidrag
I alt
i t.kr.
Selskabet har i gennemsnit haft ansat 16 personer (2011: 17 personer)
Alle ansatte har fast gage. Der er ikke incitamentsprogrammer eller
uafdækkede pensionsforpligtelser.
Aflønning af direktion og bestyrelse (udbetalt i året)
26
NOTER TI L REGNSKABET
20
Risikooplysninger
Der henvises til beskrivelsen af skadesforsikringsrisici, markedsrisici samt kredit og modpartsrisici i ledelsesberetningen side 6.
21
2012
2011
Solvenskrav
26.250.000
26.250
Egenkapital
156.852.917
153.569
-260.076
-108
Diskontering
-1.195.966
-2.776
Basiskapital
155.396.875
150.685
5,9
5,7
187.500
254
68.751
55
256.251
309
Solvenskrav og basiskapital
Skatteaktiv
Solvensdækning
22
Revisionshonorar
Honorar for lovpligtig revision af årsregnskabet inkl. moms
Honorar for andre ydelser inkl. moms
I alt
23
i t.kr.
Sikkerhedsstillelser
I henhold til bekendtgørelse om registrering af aktiver i forsikringsselskaber tjener t.kr.133.824 af selskabets
værdipapirer, bankbeholdning samt genforsikringsandel af hensættelser til forsikringskontrakter som sikkerhed
for de forsikrings­mæssige hensættelser på t.kr. 89.029.
Til sikkerhed for medarbejderobligationer har selskabet pantsat indestående samt obligationsbeholdning på
i alt t.kr. 424.
Selskabet har en leasingforpligtelse over de næste 32 måneder på i alt t.kr. 105.
Herudover har selskabet ingen sikkerhedsstillelser.
24
Nærtstående parter
Bestyrelsesmedlemmer er forsikringstagere i selskabet på almindelige markedsmæssige vilkår.
Yderligere modtager bestyrelsen et vederlag for deres hverv.
Der er ikke ydet lån, stillet pant, kaution eller garanti for selskabets direktion eller bestyrelse.
27
NOTER TI L REGNSKABET
25
2012
2011
-9.401
-7.191
9.401
7.191
-1.176
-623
-378
-384
-6
-5
-1.305
-1.260
1.190
1.434
-1.190
-1.434
1.362
1.550
-1.362
-1.550
i t.kr.
Følsomhedsoplysninger
Påvirkning af egenkapitalen ved:
Rentestigning på 0,7% point
Rentefald på 0,7% point
Aktiefald på 12%
Ejendomsprisfald på 8%
Valutakursrisiko (Var 99,5)
Tab på modparter på 8%
Renterisiko erstatningshensættelser, stigning 0,7%
Renterisiko erstatningshensættelser, fald 0,7%
Renterisiko erstatningshensættelser inkl. landespænd, stigning
Renterisiko erstatningshensættelser inkl. landespænd, fald
28
SKADEART STATISTIK 2 0 1 2 TA X IER
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
14
16
17
19
20
33
51
52
53
54
55
56
57
58
59
61
62
63
64
65
66
67
69
81
82
83
84
85
SKADEART
VIGEPLIGT - ANSVAR
BAG OP I - ANSVAR
UAGTSOM BAKNING - ANSVAR
UAGTSOMT SVING - ANSVAR
PÅKØRSEL - ANSVAR
KØRT FREM FOR RØDT
UAGTS.OVERHALING - ANSVAR
UAGTS.OPBREMSNING - ANSVAR
DIVERSE - ANAVAR
PERSONSKADE - ANSVAR
DAGPENGE PERSONSKADE
RENTER ERSTATNINGER
UKENDT MODPART - ANSVAR
UANMELDT - ANSVAR
DAGPENGE / LOV-PERSONSKADE
LOV-PERSONSKADE
FRISKADE TYVERI
VIGEPLIGT KASKO
BAG OP I - KASKO
UAGTSOM BAKNING - KASKO
UAGTSOM SVING - KASKO
PÅKØRSEL - KASKO
KØRT FREM FOR RØDT
UAGTS.OVERHALING - KASKO
UAGTS.OPBREMSNING - KASKO
DIVERSE KASKO
VEJHJÆLP - KASKO
BRAND - KASKO
TYVERI - KASKO
GLAS - KASKO
HÆRVÆRK - KASKO
UKENDT MODPART - KASKO
UANMELDT - KASKO
STENSLAG - FRISKADE
FRISKADE - DIVERSE
BRAND - FRISKADE
TYVERI - FRISKADE
GLAS - FRISKADE
HÆRVÆRK - FRISKADE
TOTAL
VOGNMAND SKADER
ANTAL
UDGIFT
12
229.526
32
864.585
34
302.792
37
312.903
30
283.133
3
20.000
0
0
0
0
54
247.766
23
772.720
1
4.685
0
0
0
0
48
537.949
0
0
3
100.000
1
20.000
32
412.622
100
599.611
81
80.153
57
312.160
98
931.087
5
194.245
0
0
0
0
49
596.393
43
32.559
0
0
0
0
8
20.060
1
15.000
8
206.854
36
223.327
161
107.354
2
10.565
7
13.940
28
159.778
721
2.702.995
10
94.607
10.409.369
ALLE SKADER MED ELLER UDEN UDGIFT:
EGNE SKADER
REGRES SKADER
I ALT
2.064
1.439
3.503
CHAUFFØR SKADER
ANTAL
UDGIFT
51
1.083.105
176
3.188.312
148
1.454.078
138
2.700.003
100
1.737.994
14
349.873
2
11.100
1
4.310
124
1.248.562
82
6.925.200
7
316.513
6
56
2
21.726
16
155.181
2
62.089
34
2.671.914
1
10.635
112
1.309.955
335
2.886.441
229
680.846
233
2.735.660
317
6.974.972
34
1.022.403
6
23.145
1
3.190
148
1.206.224
125
132.246
1
212.098
1
11.674
1
1.000
2
2.800
10
187.746
11
32.139
4
2.604
2
16.464
1
219.208
15
107.232
72
252.504
44
265.988
40.227.190
ALLE SKADER
ANTAL
UDGIFT GENNEMSNIT
63
1.312.631
20.835
208
4.052.897
19.485
182
1.756.870
9.653
175
3.012.906
17.217
130
2.021.127
15.547
17
369.873
21.757
2
11.100
5.550
1
4.310
4.310
178
1.496.328
8.406
105
7.697.920
73.314
8
321.198
40.150
6
56
9
2
21.726
10.863
64
693.130
10.830
2
62.089
31.045
37
2.771.914
74.917
2
30.635
15.318
144
1.722.577
11.962
435
3.486.052
8.014
310
760.999
2.455
290
3.047.820
10.510
415
7.906.059
19.051
39
1.216.648
31.196
6
23.145
3.858
1
3.190
3.190
197
1.802.617
9.150
168
164.805
981
1
212.098
212.098
1
11.674
11.674
9
21.060
2.340
3
17.800
5.933
18
394.600
21.922
47
255.466
5.435
165
109.958
666
4
27.029
6.757
8
233.148
29.144
43
267.010
6.210
793
2.955.499
3.727
54
360.595
6.678
50.636.559
VI GØR OPMÆRKSOM PÅ, AT FLERE SKADE­ARTER
KAN OPTRÆDE VED SAMME FÆRDSELSUHELD.
29
SKADEART STATISTIK 2 0 1 2 PRIVATVOGNE
1
2
3
4
5
9
10
17
51
52
53
54
55
59
66
69
82
83
84
85
PERSONVOGN
SKADEART
ANTAL
VIGEPLIGT - ANSVAR
2
BAG OP I - ANSVAR
8
UAGTSOM BAKNING - ANSVAR
4
UAGTSOMT SVING - ANSVAR
2
PÅKØRSEL - ANSVAR
7
DIVERSE - ANSVAR
7
PERSONSKADE - ANSVAR
5
UANMELDT - ANSVAR
4
VIGEPLIGT KASKO
5
BAG OP I - KASKO
8
UAGTSOM BAKNING - KASKO
7
UAGTSOM SVING - KASKO
5
PÅKØRSEL - KASKO
14
DIVERSE KASKO
3
UKENDT MODPART - KASKO
2
STENSLAG - FRISKADE
4
BRAND - FRISKADE
1
TYVERI - FRISKADE
6
GLAS - FRISKADE
43
HÆRVÆRK
4
TOTAL
ALLE SKADER MED ELLER UDEN UDGIFT:
EGNE SKADER
REGRES SKADER
I ALT
30
94
39
133
SKADE
UDGIFT
42.267
62.355
33.512
88.645
116.198
9.149
273.101
64.726
20.000
55.708
57.609
175.202
113.429
6.669
42.924
2.793
11.518
5.460
150.625
93.791
1.425.681
VAREVOGN SKADE
ANTAL
UDGIFT
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
6.896
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3
10.732
0
0
17.628
ALLE SKADER
ANTAL
UDGIFT GENNEMSNIT
2
42.267
21.134
8
62.355
7.794
4
33.512
8.378
2
88.645
44.323
7
116.198
16.600
7
9.149
1.307
5
273.101
54.620
4
64.726
16.182
5
20.000
4.000
8
55.708
6.964
7
57.609
8.230
5
175.202
35.040
15
120.325
8.022
3
6.669
2.223
2
42.924
21.462
4
2.793
698
1
11.518
11.518
6
5.460
910
46
161.357
3.508
4
93.791
23.448
1.443.309
VI GØR OPMÆRKSOM PÅ, AT FLERE SKADE­ARTER
KAN OPTRÆDE VED SAMME FÆRDSELSUHELD.
Optælling af aktuelle taxipolicer pr. 31. december 2012
BONUSKLASSE
4
7
10
13
15
16
AKTUELLE POLICER
2
8
31
121
265
2.098
2.525
POLICER UDEN
KASKODÆKNING
0
0
0
1
8
14
23
Antal skader, der er pålignet selvrisiko i hver af de 6 præmieklasser
PRÆMIEKLASSE
4
7
10
13
15
16
ANTAL
2
13
34
77
143
906
1.175
BELØB
10.000
111.259
266.726
694.121
1.236.849
10.057.410
12.376.365
31