Pellon Sähkö Oy Vuosikertomus 2012 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 TILINPÄÄTÖS 2012 PELLON SÄHKÖ OY ( Y-tunnus 0193689-8 ) 67. toimintavuosi SISÄLTÖ TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS 3 HALLINTO4 Omistussuhteet4 Yhtiökokous4 Yhtiön Hallitus toimintavuotena 2012 4 Osakkuudet ja jäsenyydet 4 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 5 Yhtiön rakenne 5 Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen 5 Tuloskehitys ja talous 5 Yhtiön ja konsernin taloudellista tilaa kuvaavat tunnusluvut 6 Arvio liiketoiminnan todennäköisestä tulevasta kehityksestä 6 Riskit ja epävarmuustekijät 6 Henkilöstö7 Ympäristövaikutukset7 Hallintoelimet7 Hallituksen esitys tuloksesta 7 Emoyhtiön osakkeet 7 KONSERNITULOSLASKELMA8 KONSERNITASE9 PELLON SÄHKÖ OY:N TULOSLASKELMA 10 PELLON SÄHKÖ OY:N TASE 11 RAHOITUSLASKELMA12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2012 13 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet 13 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 14 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 15 OSAKKEET JA OSUUDET 16 TILINTARKASTUSKERTOMUS20 2 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS V uosi 2012 oli yhtiömme 67 toimintavuosi. Sähkön siirtotoiminta kasvoi edellisestä vuodesta reilut pari prosenttiyksikköä 22,9 miljoonaan kilowattituntiin. Sähkönkulutus on alueellamme jähmettynyt tähän pisteeseen, eikä kasvua ole näköpiirissä. Rakennemuutos on pysyvää Pellossa ja väkimäärä vähenee tasaisesti ja keski-ikä kasvaa. Siirtohinnoissa ei ole ollut korotuksia. Liikevaihto kasvoi 11 prosenttia, mikä johtui urakointitoiminnan kasvusta. Saadut osingot pienenivät ja siten tilikauden voitto pieneni, osin myös urakointitoiminnan kiristyneen kilpailun. Tievalaistusurakointia suoritimme Torniossa, Rovaniemellä, Kolarissa, Levillä ja Sodankylässä. Lisäarvoa olemme hakeneet myös verkkourakoinnista ja suoritimme Sodankylän katuvalourakointialueella myös kaapelointia Rovakaira Oy:lle ja TeliaSoneralle. TeliaSoneran alihankkija Eltel Networks Pohjoinen oli tilaajana valokaapeloinnille. Eltel Networks Pohjoinen on kiistänyt osan suorittamistamme töistä ja kieltäytynyt maksamasta vaatimuksiamme. Vaatimuksemme menee oikeusperintään. Tievalohuoltopuolelta menetimme ELY-keskuksen Meri-Lapin alueen huollon toukokuun alusta lähtien, mutta jatkamme edelleen Pellon ja Kolarin kuntien tievalohuoltoa. Elohopeahöyrylamppujen myynnin päättyminen vilkastuttaa kuntien valaisimien vaihtamista ja siltä puolelta on odotettavissa lisääntyvää kyselyä. Oman verkon rakentaminen käynnistettiin kuluvana vuonna ja aloitimme Hellandintien alueen saneerauksen kuluneena vuonna ja se saatetaan loppuun tulevana kesänä. Verkon saneerausohjelma laadittiin tuleville vuosille ja yhtiö panostaa korvausinvestoinneissa keskimäärin 200 tuhatta euroa vuodessa lähimmän viiden vuoden aikana, mikä tarkoittaa miljoonan investointiohjelmaa. Tärkeimpinä alueina tulevat olemaan Vaaranperä- Havelanpää sekä Kirkon ympäristön maakaapelointi. Verkon suunnittelussa on henkilövaihdosten vuoksi jouduttu suunnittelua toteuttamaan omana työnä. Etäluettavien mittareiden vaihto käynnistyi loppuvuonna Ellapin toimesta ja tarkoituksena on, että mittarointi saatetaan loppuun vuoden 2013 puoleen väliin mennessä. Tämä lisäinvestointi tekee lähes 400 tuhatta euroa. Sähkön velvoitemyyjänä on alueellamme Energiapolar Oy, joka keskittyy nykyisin pääsääntöisesti velvoitealueen kuluttajiin. Energiamarkkinaviraston kohtuullisen tuoton laskelmissa yhtiömme tuotti ylijäämää kahden peräkkäisen valvontajakson aikana. Yhtiö ei onnistunut saamaan itselleen positiivista ratkaisua ongelman ratkaisemiseksi. Valtakunnallisesti myös kaksi muuta yhtiötä on saman ongelman edessä ja odottelemme Energiamarkkinaviraston ratkaisuja ja päätöksiä. Edelleen haluan korostaa, että yhtiömme siirtohinnat ovat valtakunnan halvimpia ja että hintatasomme ei tule olemaan taloudellisesti kannattavaa ja emme pysty siirtohinnoilla kattamaan korvausinvestointitarpeitamme. 3.5.2013 Jukka Järnström toimitusjohtaja 3 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 HALLINTO Omistussuhteet Yhtiön Hallitus toimintavuotena 2012 Yhtiön osakepääoma 100.027,63 euroa on jaettu 58.776 osakkeeseen. Suurin yksittäinen omistaja on Pellon kunta 18,1 % osuudella ja yhtiöllä on yhteensä 286 omistajaa, joista yksityiset henkilöt muodostavat suurimman kokonaisuuden. Kaksitoista suurinta osakasta omistavat yli 50 % koko osakekannasta ja 60 % ylittyy 20 suurimman osakkaan osakekannasta. erovuorossa Puheenjohtaja: Ari Risto 2014 Varapuheenjohtaja: Antti Mäkituomas 2014 Jäsenet: Martti Kovalainen 2015 Jukka Kristo2015 Raimo Kuusijärvi 2013 Reijo Lassila2013 Varajäsenet:Veijo Ekonoja2015 Seppo Kivelä2014 Tapio Välimaa2013 Pellon kunta 18 % Yksityiset henkilöt 62 % Yritykset ja Yhteisöt 20 % Hallituksen sihteerinä on toiminut toimitusjohtaja Jukka Järnström. Hallitus kokoontui kertomusvuoden aikana 4 kertaa ja käsitteli 33 §. Osakkuudet ja jäsenyydet Yhtiön omistusuhteet 2012 Yhtiökokous Varsinainen yhtiökokous pidettiin 20 p:nä toukokuuta 2012 Pellossa. Kokouksessa oli edustettuna 50 osakasta. Kokouksessa käsiteltiin ja päätettiin yhtiöjärjestyksen mukaiset varsinaiselle kokoukselle kuuluvat asiat. Hallitukseen valittiin kaksi uutta jäsentä, koska erovuoroiset jäsenet Tuomo Jolmaa ja Armas Kristoa ei voitu yhtiöjärjestyksen ikäpykälän mukaan enää valita uudelleen. Uusiksi jäseniksi valittiin Martti Kovalainen Pellosta ja Jukka Kristo Rovaniemeltä. Myös varajäseneksi valittiin uusi henkilö Pellosta Veijo Ekonoja. Tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö Ernst & Young Oy, Rovaniemeltä, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Ari Tauriainen. 4 Osakkuudet: Tornionlaakson Sähkö Oy Energiapolar Oy Lapin Sähkövoima Oy Pellon Laskettelurinteet Oy Tornion Golf Oy Blue Ice Art Oy Pellon Vesihuolto Osuuskunta Jäsenyydet: Sähkö- ja Teleurakopitsijaliitto ry STUL Pellon Yrittäjät ry Poikkinainti ry Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Yhtiön rakenne Yhtiö on emoyhtiönä konsernissa, jonka tytäryhtiönä on Tornionlaakson Sähkö Oy. Omistusosuus tytäryhtiöstä on 53,7 prosenttia. Emoyhtiö harjoittaa verkkoliiketoimintaa Pellon kirkonkylän taajama-alueella sekä urakoi tievalojen rakennus- ja huoltotöitä, joiden osuus liikevaihdosta oli 59 %. Konsernin verkkoliiketoiminnan toimialueena ovat Pellon, Kolarin ja Ylitornion kunnat sekä Tornion kaupungin haja-asutusalueet. Paikallisena sähkönmyyjänä toimii Energiapolar Oy. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Konsernin toimialueella käytettiin tilikaudella sähköä 238 miljoonaa kilowattituntia, josta emoyhtiön osuus oli 22,9 miljoonaa kilowattituntia. Kulutus emoyhtiön alueella kasvoi 3 % edellisvuoteen verrattuna. Koko konsernin alueella sähkön kulutus kasvoi 4,4 %. Lisäksi sähköä vietiin Ruotsiin noin 20 miljoonaa kilowattituntia 45 kV varayh-teyksien kautta. Osakkuussähkön tuotanto vastasi tilikaudella 70 prosenttia konsernin vastuualueen sähkönkulutuksesta. Norjasta vuokratun vesivoiman tuotanto oli keskimääräinen ja Kemijoki-sähkön tuotanto runsaat 13 prosenttia edellisvuotta suurempi. Tornionlaak-son Voiman tuotanto nousi edellisestä vuodesta 50 prosenttia. Osakkuussähkö myy¬tiin Energiapolar Oy:lle ja sähköpörssiin. Etäluettavien mittareiden vaihtotyö alkoi emoyhtiön osalta kertomusvuoden lopulla, tytäryhtiön osalta vuoden loppuun mennessä oli vaihdettu noin 70 % mittareista. Pääosin vaihtotyö saadaan valmiiksi koko konsernissa kesään 2013 mennessä. Emoyhtiön valaistusurakoinnin liikevaihto kasvoi edellisvuodesta noin 24 prosenttia. Suurimpina koh¬teina olivat valaistuskohteet Sodankylässä, Levillä ja Torniossa. Emoyhtiö jatkoi selvitystä verkkotoiminnan ylituoton tasaamiseksi tehtävistä toimenpiteistä. Kun tytäryhtiö korotti vuosien 2012 ja 2013 alusta sähkön siirtohintoja, emoyhtiö pidättäytyi korotuksista toimenpiteenä kompensoida kertyneitä ylituottoja. Emoyhtiö ei ole korottanut siirtohintoja sitten vuoden 1997 ja yhtiö on Suomen kol¬men halvimman sähkön siirtäjän joukossa yhtiön päätariffeissa. Tuloskehitys ja talous Emoyhtiön liikevaihto oli 1.359.000 € (edellisellä tilikaudella 1.220.000 €) ja liikevoitto 134.000 € (143.000 € ). Tytäryhtiöltä saatu 451.000 euron suuruinen osinko paransi oleellisesti tilikauden tulosta. Konsernin liikevaihto oli 13,5 milj. € (11,1 milj. €) ja liikevoitto 3,7 milj. € (2,8 milj. €). Liikevaihdon kasvu ja tuloksen paraneminen johtuivat osakkuussähkön tuotannon li-sääntymisestä sekä tytäryhtiössä toteutetusta siirtohintojen korotuksesta.. Emoyhtiö käytti investointeihin 249.000 € (73.000 € ). Konsernin investointien määrä oli 4,8 milj. € (3,8 milj. € ). 5 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 Yhtiön ja konsernin taloudellista tilaa kuvaavat tunnusluvut Tunnusluvut emoyhtiö 20082009201020112012 Liikevaihto, 1000 € 1 166 1 373 1 259 1 221 1 359 Liikevoitto, % liikevaihdosta 1610101210 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja, % liikevaihdosta 4373477046 Oman pääoma tuotto % 12,824,513,118,513,1 Sijoitetun pääoman tuotto % 10,719,110,615,010,7 Omavaraisuusaste % 94959592 90,4 Bruttoinvestoinnit pysyviin vastaa-viin 258260152 73249 Henkilöstö keskimäärin 35,53,63,43,8 Tunnusluvut konserni 20082009201020112012 Liikevaihto, 1000 € 13 463 11 653 14 054 11 065 13 479 Liikevoitto, % liikevaihdosta 4431412627 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja, % liikevaihdosta 4533412730 Oman pääoma tuotto % 18,0 10,7 14,5 7,0 9,0 Sijoitetun pääoman tuotto % 14,4 8,4 12,0 5,9 7,5 Omavaraisuusaste % 8990858786 Bruttoinvestoinnit pysyviin vastaa-viin 3 286 9 323 6 390 3 777 4 759 Henkilöstö keskimäärin 32,034,533,032,432,3 Arvio liiketoiminnan todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernin liikevaihto ja tulos pysynee edellisvuoden tasolla. Konsernin verkkotoimin-nan liiketulos paranee tytäryhtiössä toteutetun siirtohintojen korotuksen vuoksi. Emoyhtiön valaistusurakoinnin arvioidaan pysyvän edellisen vuoden tasolla. Emoyhtiö tulee panostamaan Energiamarkkinaviraston kolmannen valvontajakson suuntaviittojen mukaisesti korvausinvestointeihin ja pääpaino tulee olemaan 1950 lu-vuilla rakennettuihin verkonosiin, joita ei ole vielä saneerattu kokonaisvaltaisesti. Tytäryhtiöstä saatava osinko on noin 580.000 euroa. 6 Riskit ja epävarmuustekijät Osakkuussähkön myynnistä saatava tulos riippuu sähkön markkinahinnan kehityk¬sestä sekä sadannasta voimalaitosalueilla. Hintariskiä lisää se, että sähköpörssin fi-nanssituotteilla toteutettavaa sähköntuotannon suojausta ei ole kannattanut tehdä al-haisten sähköjohdannaisten hintojen vuoksi. Verkkoliiketoiminnan suurimmat riskit liittyvät mahdollisiin häiriöihin sähkön jakelussa. Pitkistä, laajavaikutteisista sähkökatkoksista saattaa aiheutua erittäin suuret kustan-nukset mittavien korjaustöiden ja asiakkaille maksettavien korvausten takia. Valmistu-neet voimajohtoinvestoinnit vähentävät oleellisesti suurhäiriön riskiä koko toimialueella. Katuvalourakoinnissa riskinä on rakennuskohteiden väheneminen ja kilpailun kiristyminen. Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 Henkilöstö Hallituksen esitys tuloksesta Emoyhtiön palveluksessa oli keskimäärin 4 työntekijää. Konsernin palveluksessa oli ti-likauden lopussa 30 vakinaista työntekijää. Henkilöstön määrä oli tilapäinen henkilöstö mukaan lukien kokopäivätyöksi muutettuna 32,3 työn¬tekijää. Tytäryhtiön ja emoyhtiön toimitusjohtajat eivät sisälly henkilöstömääriin. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 2.767.960,81 euroa, josta tilikauden voitto on 577.568,59 euroa. Hallitus esittää jaettavaksi osinkona 705.312 euroa, eli 12 euroa osaketta kohti. Yhtiön maksuvalmius on hyvä eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. Ympäristövaikutukset Emoyhtiön osakkeet Verkkotoiminnassa merkittävimmät ympäristövaikutukset aiheutuvat sähköverkon rakentamisesta ja kunnossapidosta. Haittavaikutukset Yhtiöllä on 58 776 osaketta. Kukin osake oikeutpyritään minimoimaan kehittämällä suunnittelua taa yhteen ääneen yhtiökokouksessa. ja tiivistämällä yhteistyötä kaavoittajan kanssa. Purettu materiaali lajitellaan ja otetaan mahdollisuuksien mukaan uusiokäyttöön. Tytäryhtiö on mukana energia-alan energiatehokkuussopimuksessa. Hallintoelimet Hallitus Puheenjohtaja Ari Risto Varapuheenjohtaja Antti Mäkituomas Jäsenet Martti Kovalainen Jukka Kristo Raimo Kuusijärvi Reijo Lassila Varajäsenet Seppo Kivelä Veijo Ekonoja Tapio Välimaa Toimitusjohtaja Jukka Järnström Tilintarkastus Ernst & Young Oy, KHT-yhteisö Päävastuullisena tilintarkastajana Ari Tauriainen KHT 7 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 13 478 575,20 11 064 601,26 Keskeneräisten tuotteiden varaston muutos 9 091,00 -39 522,00 Liiketoiminnan muut tuotot 113 838,82 40 262,80 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -3 688 619,24 -2 624 550,57 Ulkopuoliset palvelut -1 509 832,84 -1 133 293,82 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut -1 305 831,27 -1 265 776,81 -217 907,27 -125 476,68 -201 343,90 -90 219,24 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 099 957,93 -1 894 026,67 Liiketoiminnan muut kulut -1 003 218,57 -1 031 808,38 LIIKEVOITTO 3 650 661,22 2 824 322,67 Rahoitustuotot ja -kulut Osuus omistusyhteysyritysten tuloksesta 46,18 863,83 Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 36 295,06 43 693,83 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 199 081,21 10 212,90 Muut korko- ja rahoitustuotot 161 695,49 161 098,48 Rahoitusarvopapereiden arvonalentumiset Korkokulut ja muut rahoituskulut -24 268,57 -36 225,03 VOITTO ENNEN SATUNNAISERIÄ 4 023 510,59 3 003 966,68 Satunnaiset erät Satunnaiset kulut - VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA4 023 510,59 3 003 966,68 Tuloverot Tilikauden verot -564 975,54 -252 175,48 Laskennalliset verot -435 175,36 -515 579,57 Vähemmistöosuudet -1 372 198,73 -1 013 443,10 TILIKAUDEN VOITTO 8 1 651 160,96 1 222 768,53 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 KONSERNITASE 31.12.201231.12.2011 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 325 614,22 370 768,45 Muut pitkävaikutteiset menot 6 537,51 8 738,81 Ennakkomaksut 19 003,13 351 154,86 13 400,13 392 907,39 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 248 868,34 248 868,34 Rakennukset ja rakennelmat 997 448,86 1 055 630,01 Verkosto 27 992 675,84 28 223 508,19 Koneet ja kalusto 2 616 217,93 992 538,38 Muut aineelliset hyödykkeet 16 062,82 16 062,82 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 556 962,97 32 428 236,76 608 062,99 31 144 670,73 Sijoitukset Osuudet omistusyhteysyrityksissä 4 257 921,71 4 712 061,48 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 1 504 082,01 1 658 776,01 Muut osakkeet ja osuudet 13 722 152,11 19 484 155,83 12 252 270,23 18 623 107,72 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 30 829,01 20 470,50 Keskeneräiset urakat 9 091,00 39 920,01 0,00 20 470,50 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 3 568 556,79 2 133 522,68 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 331 014,37 322 417,78 Siirtosaamiset 171 860,45 4 071 431,61 127 129,86 2 583 070,32 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit - Rahat ja pankkisaamiset 6 371 003,84 6 344 582,89 62 745 902,91 59 108 809,55 VASTATTAVAA Oma pääoma Osakepääoma 100 027,63 100 027,63 Ylikurssirahasto 60 178,10 60 178,10 Arvonkorotusrahasto 755 049,42 755 049,42 Edellisten tilikausien voitto/tappio 17 396 499,79 16 459 642,49 Tilikauden voitto 1 651 160,96 19 962 915,90 1 222 768,53 18 597 666,17 Vähemmistöosuudet 14 981 633,18 13 940 659,91 Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut 18 908 549,44 18 703 065,19 Lainat rahoituslaitoksilta 533 320,00 888 880,00 Laskennalliset verovelat 4 866 727,51 24 308 596,95 4 431 552,14 24 023 497,33 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 355 560,00 355 560,00 Ostovelat 782 583,69 357 321,81 Saadut ennakot 0,00 3 250,00 Velat omistusyhteysyrityksille 82 810,86 52 599,72 Muut velat 1 380 849,14 1 300 432,95 Siirtovelat 890 953,19 3 492 756,88 477 821,66 2 546 986,14 62 745 902,91 59 108 809,55 9 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 PELLON SÄHKÖ OY:N TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO Keskeneräisten töiden varaston muutos Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 1 359 346,73 9 091,00 6 588,76 1 220 674,97 -39 522,00 6 233,76 -480 446,33 -281 847,61 -322 519,48 -215 163,81 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -192 619,27 -201 287,45 Henkilösivukulut Eläkekulut -31 457,51 -29 209,18 Muut henkilösivukulut -13 624,30 -9 581,99 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -113 127,17 -113 134,05 Liiketoiminnan muut kulut -127 992,08 -153 348,81 LIIKEVOITTO 133 912,22 143 141,96 Rahoitustuotot ja kulut Tuotot osuuksista saman konsernin yhtiöissä 451 353,00 676 819,50 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 18 886,83 447,98 Muut korko ja rahoitustuotot Muilta 25 939,25 29 474,54 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -1,63-121,50 VOITTO ENNEN SATUNNAISERIÄ 630 089,67 849 762,48 Satunnaiset erät Satunnaiset kulut - VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 630 089,67 849 762,48 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys/ vähennys -17 466,25 51,15 Tuloverot -35 054,83 -45 114,03 TILIKAUDEN VOITTO 10 577 568,59 804 699,60 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 PELLON SÄHKÖ OY:N TASE 31.12.201231.12.2011 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 7 216,45 10 140,95 Ennakkomaksut 19 003,13 26 219,58 13 400,13 23 541,08 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 14 792,99 14 792,99 Verkosto 734 659,13 622 792,62 Koneet ja kalusto 142 878,28 184 885,42 Keskeneräiset omat työt 39 916,30 932 246,70 - 822 471,03 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 3 099 574,67 3 095 510,67 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 96 666,01 96 666,01 Muut osakkeet ja osuudet 18 534,47 3 214 775,15 18 534,47 3 210 711,15 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 30 829,01 20 470,50 Keskeneräiset urakat 9 091,00 39 920,01 0,00 20 470,50 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 503 479,80 207 513,74 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 114 508,76 13 238,31 Siirtosaamiset 77 130,26 695 118,82 91 168,51 311 920,56 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit - Rahat ja pankkisamiset 745 519,91 1 876 829,97 653 800,17 6 265 944,29 VASTATTAVAA Oma pääoma Osakepääoma 100 027,63 100 027,63 Ylikurssirahasto 60 178,10 60 178,10 Vararahasto 1 354 239,10 1 354 239,10 Voitto edellisiltä tilikausilta 2 190 392,22 1 736 963,33 Tilikauden voitto 577 568,59 4 282 405,64 804 699,60 4 056 107,76 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 494 922,49 477 456,24 Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut 1 360 760,90 1 318 770,90 Lyhytaikainen Ostovelat 48 305,95 57 861,82 Saadut ennakot - 3 250,00 Velat saman konsernin yrityksille 109 167,11 3 652,80 Muut velat 270 596,07 289 362,95 Siirtovelat 87 642,01 515 711,14 59 481,82 413 609,39 653 800,17 6 265 944,29 11 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 RAHOITUSLASKELMA 1 000 € Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen satunnaisia eriä Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot Rahoitustuotot ja kulut Muut oikaisut Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Konserni Pellon Sähkö Oy 2012 2011 20122011 4 024 3 004 2 100 1 894 -373 -180 -81 - 5 670 4 718 630 850 113 113 -496 -707 - 247 256 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten (vähennys+) / (lisäys-)-1 453 471 -383 -53 Vaihto-omaisuuden( vähennys+) /(lisäys-) -19 38 -19 38 Lyhytaikaisten korottomien velkojen (vähennys-) / (lisäys+) 946 -1 019 102 165 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 5 144 4 208 -53 406 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -24 -36 0 0 Saadut korot liiketoiminnasta 162 161 26 30 Maksetut välittömät verot -565 -252 -35 -45 Liiketoiminnan rahavirta ( A ) 4 717 4 081 -62 390 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -3 286 -2 933 -225 -70 Omien osakkeiden lunastus - - - Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot - - - Investoinnit muihin sijoituksiin -1 473 -844 -4 -3 lainasaamisten lisäys -35 - - Lainasaamisten takaisinmaksut 155 100 - Luovutustulot muista sijoituksista 481 92 - Saadut osingot investoinneista 199 10 470 677 Saadut korot investoinneista 36 44 - Investointien rahavirta ( B ) -3 923 -3 531 241 604 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto - - Pikäaikaisten lainojen takaisinmaksut -356 -356 Maksetut osingot -618 -1 217 -353 -685 Saadut liittymismaksut 206 241 42 5 Rahoituksen rahavirta ( C ) -768 -1 332 -311 -680 Rahavarojen lisäys/vähennys ( A-B+C ) 26 -783 -132 314 Rahavarat 1.1. 6 345 7 128 1 877 1 563 Rahavarat 31.12. 6 371 6 345 1 745 1 877 12 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2012 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernisuhteet Yhtiö on emoyhtiönä konsernissa, jonka tytäryhtiönä on Tornionlaakson Sähkö Oy, kotipaikka Pello, omistusosuus 53,7 % sekä omistusyhteysyrityksinä Tornionlaakson Voima Oy, kotipaikka Ylitornio, Pellon Laskettelurinteet Oy, kotipaikka Pello ja Kittilän Alueverkko Oy, kotipaikka Rovaniemi. Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki konserniyritykset ja omistusyhteysyritykset. Konsernitilinpäätöksen laskentaperusteet Sisäinen osakkeenomistus Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä. Tytäryhtiön hankintamenon ja hankittua osuutta vastaavan oman pääoman ero on kohdistettu käyttöomaisuuteen. Kohdistettuja eriä oli31.12.2012 maa-alueissa 52.534 euroa ja voimalaitososakkeissa 1.083.718,85 euroa. Voimalaitososakkeisiin kohdistetut erät poistetaan käyttöomaisuuserien poistosuunnitelman mukaan. Sisäiset liiketapahtumat ja katteet Konsernin sisäiset liiketapahtumat, sisäisten toimitusten katteet, sisäisiä aktivointeja vastaavat kulut, sisäiset saamiset ja velat on eliminoitu. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu tilikauden tuloksesta ja poistoerojen muutoksesta, konsernin omastapääomasta ja kertyneistä poistoeroista sekä esitetty tuloslaskelmassa ja taseessa omana eränään. Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset on jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan sekä niiden tilikauden aikana tapahtunut muutos laskennallisen verovelan muutokseen ja tilikauden tulokseen. Omistusyhteysyritykset Omistusyhteysyritykset on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus yhtiöiden tuloksista on esitetty rahoituserissä. Yhdistelyn vaikutus omaan pääomaan on -69.502 euroa ja tilikauden tulokseen 46 euroa. Pysyvien vastaavien arvostus Aineettomat ja aineelliset hyödykket on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat: Vuotta Tasapoisto % Aineettomat oikeudet 5 - 20 20 - 5 Muut pitkävaikutteiset menot 10 10 Rakennukset ja rakennelmat 30 - 40 3,3 - 2,5 Kevyet rakennelmat 10 10 Verkosto 20 - 40 4 - 5 Koneet ja kalusto 5 - 20 20 - 5 Voimalaitososakkeisiin 40 2,5 kohdistettu konserniaktiiva Rahoitusvälineiden arvostus Rahoitusvälineet on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan markkinahintaan. Tuloverot Veroihin on kirjattu konserniyhtiöiden tilikausien tuloksia vastaavat verot ja laskennallisen verovelan muutos. 13 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT KONSERNIEMOYHTIÖ 2012 2011 2012 2011 Liiketoiminnan muut tuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot 81 200 - - Vuokratulot 58 1 668 3 364 3 364 Muut 32 581 38 595 3 225 2 870 113 839 40 263 6 589 6 234 Henkilöstömenot Palkat 1 305 831 1 265 776 192 619 201 287 Eläkekulut 217 907 201 344 31 458 29 209 Muut henkilösivukulut 125 477 90 220 13 624 9 582 Tuloslaskelman henkilöstökulut 1 649 215 1 557 340 237 701 240 078 Aktivoidut henkilöstömenot 212 931 188 202 19 571 3 685 1 862 146 1 745 542 257 272 243 763 Maksetut palkat ja palkkiot Toimitusjohtajat ja hallitusten jäsenet 203 131 184 016 79 334 90 602 Muu henkilöstö 1 283 678 1 253 246 123 819 111 904 1 486 809 1 437 262 203 153 202 506 Henkilöstön määrä keskimäärin Toimihenkilöitä 13,513,0 0,0 0,0 Työntekijöitä 18,819,4 3,8 3,4 32,332,4 3,8 3,4 Toimitusjohtajat eivät sisälly henkilöstömääriin Tilintarkastus Tilintarkastuspalkkiot 15 012 14 566 4 457 4 345 Muut palkkiot 2 928 35 201 2 928 35 201 17 940 49 767 7 385 39 546 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet 63 826 58 979 2 925 3 242 Rakennukset ja rakennelmat 58 181 59 115 - Sähköverkosto 1 537 745 1 499 997 52 155 51 818 Koneet ja kalusto 386 020 221 750 58 047 58 074 Osakkeet ja osuudet 54 186 54 186 - 2 099 958 1 894 027 113 127 113 134 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Aineettomat hyödykkeet 6 876 10 042 -32 -350 Rakennukset ja rakennelmat -17 430 -15 961 220 237 Sähköverkosto 1 478 644 2 076 768 28 750 1 382 Koneet ja kalusto 307 397 32 905 -11 472 -1 321 Jaettu konsernissa tulokseen ja 1 775 487 2 103 754 17 466 -51 laskennallisen verovelan muutokseen 14 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden muutokset emoyhtiö Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hank.meno Kert. SUMU-Kirjanpitoarvo 1.1.20121.1.-31.12 1.1.-31.12 31.12.2012poisto 31.12. 31.12.2012 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 31 724 31 724 24 508 7 216 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 14 793 14 793 14 793 Rakennukset ja rakenn. 21 625 21 625 21 625 0 Verkosto 1 722 315 164 022 1 886 337 1 151 678 734 659 Koneet ja kalusto 583 118 16 040 599 158 456 280 142 878 Keskeneräiset hankinnat 39 916 39 916 39 916 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 3 210 711 4 064 3 214 775 3 214 775 Tase-erät yhteensä 5 584 286 224 042 0 5 808 328 1 654 091 4 154 237 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden muutokset konserni Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hank.meno Kert. SUMU-Kirjanpitoarvo 1.1.20121.1.-31.12 1.1.-31.12 31.12.2012poisto 31.12. 31.12.2012 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 1 245 500 16 470 1 261 970 936 356 325 614 Muut pitkävaik.menot 101 778 101 778 95 240 6 538 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 248 868 248 868 248 868 Rakennukset ja rakenn. 2 404 633 2 404 633 1 407 184 997 449 Verkosto 48 169 515 1 306 102 49 475 617 21 482 941 27 992 676 Koneet ja kalusto 5 229 614 2 009 700 7 239 314 4 623 096 2 616 218 Muut aineelliset hyödykkeet 16 063 16 063 16 063 Keskeneräiset hankinnat 608 063 195 220 246 320 556 963 556 963 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 17 996 169 1 473 946 400 000 19 070 115 1 090 041 17 980 074 Tase-erät yhteensä 76 020 2035 001 438 646 320 80 375 321 29 634 858 50 740 463 Osakkeiden ja osuuksien tasearvoon sisältyy 1994 tehtyjä arvonkorotuksia 1 597 785 €. 15 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 OSAKKEET JA OSUUDET Osakkeet ja osuudet emoyhtiö Omistusosuus osakkeita ja äänimäärä nimellisarvo kirjanpitoarvo kpl %€ € Saman konsernin yritykset Tornionlaakson Sähkö Oy 64 479 53,7 108 446 3 099 575 Omistusyhteysyritykset Pellon Laskettelurinteet Oy 6 000 40,3 96 876 96 666 Muut osakkeet ja osuudet Energiapolar Oy 12 298 1,4 12 298 5 046 Lapin Sähkövoima Oy 8 438 0,6 1 419 3 123 Tornion Golf Oy 1 - 168 9 509 Muut pienet omistusosuudet yht. 856 856 Muut osakkeet ja osuudet yhteensä 18 534 Yhteensä 3 214 775 Osakkeet ja osuudet konserni Osuudet omistusyhteysyrityksissä Tornionlaakson Voima Oy 500 50,0 84 094 Pellon Laskettelurinteet Oy 6 000 40,3 96 876 Kittilän Alueverkko Oy 1 360 21,7 1 360 000 Yhteensä Muut yhtiöt (omistus alle 20% ) Lapin Sähkövoima Oy 206 625 14,4 34 752 Energiapolar Oy 126 036 19,7 126 036 Kymppivoima Oy 68 059 3,1 1 411 276 Kymppivoima Hydro Oy 1 329 8,3 17 809 Muut pienet omistusosuudet yht. Yhteensä Konserni on sitoutunut kattamaan vuonna 2016 valmistuvalta ydinvoimalaitokselta hankkimallaan energialla osuutensa laitoksen rakentamis- ja sähköntuotantokustannuksista sekä ostamaan varaamansa osuuden Kymppivoima Oy:n Statkraftilta 15 vuoden leasingsopimuksella hankkimasta Ranan vesivoimalaitoksen sähköntuotanto-osuudesta. 16 2 765 598 80 713 1 411 611 4 257 922 7 453 098 122 778 5 956 244 178 086 11 946 13 722 152 17 980 074 Lisäksi konserni on sitoutunut osallistumaan Kymppivoima Oy:n kautta omistuksensa mukaisella osuudella uuden ydinvoimalaitoksen (Olkiluoto 4) suunnittelu- ja kilpailutusvaiheen kustannuksiin. Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 KONSERNIEMOYHTIÖ 2 012 2 011 2012 2011 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset - - 114 509 1 238 Siirtosaamiset - - - 12 000 - - 114 509 13 238 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Myyntisaamiset 76 320 89 825 - Lainasaamiset 254 694 219 694 - Siirtosaamiset 0 12 899 - 331 014 322 418 - Siirtosaamiset Korkosaatavat 28 773 90 2 90 Myynnin jaksotus 7 896 11 558 7 896 11 558 Verosaaminen - -- Eläkevakuutus 24 017 21 962 11 625 21 962 Arvonlisäverosaamiset - - - Muut siirtosaamiset 111 174 93 520 57 607 57 559 171 860 127 130 77 130 91 169 Oman pääoman muutokset Osakepääoma 100 028 100 028 100 028 100 028 Ylikurssirahasto 60 178 60 178 60 178 60 178 Arvonkorotusrahasto 755 049 755 049 - Vähemmistöosuuden muutos 0 0 - 915 255 915 255 - Vararahasto - - 1 354 239 1 354 239 Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1. 17 682 411 16 986 612 2 541 663 2 419 418 Ed.tilikausien oikaisu - -155 400 - -155 400 Osingonjakovelan vanheneminen 125 184 51 454 1 385 1 929 Vähemmistöosuuden muutos -58 439 105 960 - Osingonjako -352 656 -528 984 -352 656 -528 984 Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12. 17 396 500 16 459 642 2 190 392 1 736 963 Tilikauden voitto/tappio 1 651 161 1 222 769 577 569 804 700 Oma pääoma yhteensä 19 962 916 18 597 666 4 282 406 4 056 108 Jakokelpoinen oma pääoma Voittovarat 1.1. 2 190 392 1 736 963 Tilikauden voitto 577 569 804 700 Yhteensä 2 767 961 2 541 663 Poistoerosta omaan pääomaan merkitty osuus 8 841 448 8 236 042 17 Pellon sähkö Oy Ostovelat Muille Toimintakertomus 2012 KONSERNI 2 012 2 011 782 584 357 322 2 012 EMOYHTIÖ 2 011 48 306 57 862 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat - - 109 167 3 653 Siirtovelat - - - - - 109 167 3 653 Velat omistusyhteysyrityksille Ostovelat 82 811 52 600 - Siirtovelat Lomapalkkavaraus ja sen sos.maksut Tilitys myyntiyhtiölle Lopullinen tulovero Korkojaksotukset Eläkevakuutusmaksut Sähkön siirron jaksotus Muut Laskennalliset verovelat Tilinpäätössiirroista 241 933 -8 346 110 815 15 285 - 98 740 432 526 890 953 209 877 -46 745 13 394 34 762 22 147 173 059 71 329 477 823 - - Vastuusitoumukset Muiden puolesta annetut takaukset Annettu takaus pankkitakauslimiitistä 2 671 500 32 268 24 403 - 3 893 8 878 - - -51 481 26 201 87 642 59 482 121 256 116 977 2 671 500 Luotollisen shekkitilin limiitin vakuutena Annetut kiinteistökiinnitykset 512 973 512 973 512 973 512 973 Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 2 963 259 2 963 259 2 963 259 2 963 259 Takuuajan vakuudet Vakuudeksi annetut talletukset 26 082 34 298 26 082 34 298 Annetut pantit Lapin Sähkövoima Oy:n velasta pantatut osakkeet 7 449 975 7 072 042 - Yrityskiinnitykset Pohjolan Osuuspankista otetun 3 609 128 3 609 128 lainan vakuutena Lainan määrä 31.12. 888 880 1 244 440 Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat 4 896 4 451 4 896 4 451 Myöhemmin maksettavat 3 249 8 079 3 249 8 079 Yhteensä 8 145 12 530 8 145 12 530 Muut vastuut Lapin Sähkövoima Oy:n osakkeisiin liittyvä rahastoonmaksuvelvollisuus 7 369 692 7 747 625 - - 18 Pellon sähkö Oy Toimintakertomus 2012 Kiinteistöinvestoinnit Emoyhtiö on velvollinen tarkistamaan kiinteistöinvestoinneista tekemiään arvonlisäverovänennyksiä 70 991 € ja konserni 2 910 221 €, mikäli kiinteistöjen käyttö vähenee suhteessa alkuperäiseen rakentamisen valmistusaikaiseen käyttötarkoitukseen tarkistuskauden aikana. Emoyhtiöllä ja konsernilla on valtioneuvoston asetuksen 440/2003 mukainen vastuu kyllästettyjen pylväiden hävittämisestä. Johdannaissopimukset Sähkökaupan finanssisopimukset Kohde-etuuden käypä arvo 98 021 Johdannaissopimukset on edellä arvostettu nettona tilinpäätöshetken markkina-arvoon. 19 Pellon sähkö Oy TILINTARKASTUSKERTOMUS 20 Toimintakertomus 2012 Pellon Sähkö Oy Myllytie 1 95700 Pello www.pellonsahko.fi Y-tunnus: 0193689-8