1. No category

NORDIC MINES AB (publ)
Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014
Ensimmäinen vuosineljännes 2014














Kullan ja hopean nettomyyntituotot olivat 51,6 miljoonaa kruunua (85,4 milj. kruunua).
Liiketulos oli –36,9 miljoonaa kruunua (-59,0 milj. kruunua).
Jakson tulos verojen jälkeen oli -36,4 miljoonaa kruunua
(-45,7 miljoonaa kruunua) eli -0,11 kruunua (-0,17 kruunua) osaketta kohti.
Jakson kokonaistulos oli -37,0 miljoonaa kruunua (-22,5 milj. kruunua) eli -0,11 kruunua (-0,08
kruunua) osaketta kohti.
Rahavarat olivat jakson lopussa yhteensä 21,9 miljoonaa kruunua (149,7 milj. kruunua).
Investointien määrä oli 0,5 miljoonaa kruunua (16,5 milj. kruunua)
Laivan kaivoksen tuottama kultamäärä oli yhteensä 187 kg (278 kg).
Uudelleenjärjestelyhakemuksen jättämisen jälkeen pankkikonsortio on käyttänyt hallinnollista
mahdollisuuttaan pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja, mikä lisää riskiä, että maksut muille
velkojille, kuten alihankkijoille, viranomaisille ja työntekijöille, voivat viivästyä tai jäädä maksamatta.
Uppsalan käräjäoikeus päätti 14.1.2014 jatkaa konsernin ruotsalaisten yritysten
uudelleenjärjestelymenettelyä kolmella kuukaudella.
Erään alihankkijan neljännellä vuosineljänneksellä käynnistämä oikeusprosessi saatiin päätökseen ja
siitä johtuvat kustannukset maksettiin tammikuussa 2014.
Oulun käräjäoikeus päätti 14.2.2014 saneerausmenettelyn jatkamisesta suomalaisessa tytäryhtiössä
30.5.2014 asti.
Yhtiö ilmoitti 12.3., että suomalaisessa tytäryhtiössä Nordic Mines Oy:ssä aloitetaan
yhteistoimintaneuvottelut, joilla tähdätään Laivan kaivoksen tilapäiseen tuotannon keskeyttämiseen
kustannussäästöjen saavuttamiseksi.
Yhtiö ilmoitti 13.3., että Jonatan Forsbergistä tulee CFO toistaiseksi Susanne Anderssonin jättäessä
yhtiön.
26.3.2014 lähettiin kutsu 28.4.2014 järjestettävään ylimääräiseen yhtiökokoukseen, jossa käsitellään
hallituksen päätöstä uusannista, esityksestä osakeantivaltuutukseksi sekä näihin liittyvään esitykseen
lisätä joustavuutta yhtiön pääomituksen ja uudelleenjärjestelyiden hoitoon.
Tapahtumia jakson päättymisen jälkeen
17.4.2014 Uppsalan käräjäoikeus päätti ruotsalaisen yhtiön uudelleenjärjestelymenettelyn jatkamisesta vielä
kolmella kuukaudella 8.7.2014 asti. 8.7.2014 ruotsalaiset yhtiöt tulevat olleeksi uudelleenjärjestelyssä 12
kuukautta. Ruotsin lainsäädännön mukaisesti uudelleenjärjestelyaikaa ei ole mahdollista jatkaa 12:ta kuukautta
pidempään ilman erityisiä syitä. Jos ratkaisua ei ole saatu 8.7.2014, yhtiö on vaarassa ajautua konkurssiin.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
1 (22)
Toimitusjohtajan lausunto
”Vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen etsimistä jatketaan
Laivan kaivoksen toiminnan uudelleen käynnistämisen
takaamiseksi.”
”Ensimmäinen vuosineljännes merkitsi lyhyesti sanottuna tiivistä työtä ulkoisen rahoituksen etsimiseksi sekä
suunnittelua luottojen arvon alentamiseksi tulevissa velkaneuvotteluissa. Turvatakseen rahoitusvarat
uudelleenjärjestelyn aikana yhtiö on käynyt yhteistoimintaneuvotteluja Suomen tytäryhtiön työntekijöiden
edustajien kanssa ja päättänyt niiden perusteella keskeyttää tilapäisesti Laivan kaivoksen tuotannon
saavuttaakseen lisää kustannussäästöjä”, toimitusjohtaja Thomas Cederborg kertoo.
Kaikkiaan tuotimme ensimmäisellä vuosineljänneksellä 187 kg kultaa, kun edellisen neljänneksen tuotantomäärä
oli 241 kg. Heinäkuun lopun 2013 jälkeen yhtiö on keskeyttänyt louhinnan kaivoksessa mahdollistaakseen
kustannussäästöt uudelleenjärjestelyn aikana. Tänä aikana rikastamon malmi saadaan aiemmin louhitusta,
varastoidusta malmista, jonka kultapitoisuus on pienempi. 31.3.2014 varastossa oli 335 800 tonnia malmia.
Rikastamon kauttakulku oli vuosineljänneksellä 371 678 tonnia malmia.
Myyntituotot olivat 51,6 miljoonaa kruunua, kun ne neljännellä vuosineljänneksellä olivat 68,2 miljoonaa kruunua.
Pieneneminen johtuu kullan tuotannon vähenemisestä pienemmän kultapitoisuuden vuoksi. Pienempi pitoisuus
johtuu ensimmäisellä vuosineljänneksellä rikastetun jäljellä olevan malmivaraston pitoisuuden laskevasta
suuntauksesta.
Liiketulos oli -36,9 miljoonaa kruunua, kun se neljännellä vuosineljänneksellä oli -610,5 miljoonaa kruunua.
Neljännen vuosineljänneksen tappio johtuu pääasiassa yhteensä 575,9 miljoonan kruunun ylimääräisistä
oikaisueristä.
Koska yhtiö tekee tappiota ja kuluttaa kassavarantoja erityisesti malmivaraston aivan liian alhaisen
kultapitoisuuden vuoksi, se on lisäksi päättänyt rikastamon tilapäisestä seisokista ja siten tuotannon
pysäyttämisestä. Laivan toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen
varmistumisesta.
Kassalikviditeetti oli edelleen rasittunut ja se oli 21,9 miljoonaa kruunua, kun se 31.12.2013 oli 28,1 miljoonaa
kruunua.
Toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu kuitenkin velkojen arvonalennuksista mahdollisissa tulevissa
velkajärjestelyissä sekä muusta ulkoisesta rahoituksesta. Näin työ vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen
löytämiseksi jatkuu edelleen. On tärkeää pitää kaikki vaihtoehdot avoimina ja tähän tarvitaan aikaa”,
toimitusjohtaja Thomas Cederborg päättää.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
2 (22)
Vuoden 2014 ensimmäisen vuosineljänneksen toiminta
Laivan kaivoksen kullan tuotanto oli vuosineljänneksellä 187 kg, kun se edellisellä neljänneksellä oli 541 kg.
Tammikuun tuotantomäärä oli 62 kg, helmikuun 63 kg ja maaliskuun 63 kg.
Hakeuduttuaan vuoden 2013 heinäkuun alussa uudelleenjärjestelyyn yhtiö on keskeyttänyt louhinnan
kaivoksessa mahdollistaakseen kustannussäästöt järjestelyn ajan. Tänä aikana rikastamon malmi saadaan
varastoidusta aiemmin louhitusta malmista, jonka kultapitoisuus on alhaisempi. Kultapitoisuus oli 0,6 grammaa
kultaa tonnia kohti ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun se edeltävällä vuosineljänneksellä oli 0,8 grammaa
kultaa tonnia kohti. Pienempi pitoisuus johtuu ensimmäisellä vuosineljänneksellä rikastetun jäljellä olevan
malmivaraston kultapitoisuuden laskevasta suuntauksesta.
Vuosineljänneksellä tehtiin joitakin testilouhintoja avolouhoksen eteläosassa uudella ensisijaisella louhintamallilla,
joka esiteltiin marraskuussa 2013. Tavoitteena oli ensisijaisesti arvioida louhintamallin soveltuvuutta sekä
parantaa rikastamoon tulevaa kultapitoisuutta, kun jäljellä olevan malmivarannon kultapitoisuus on pieni. Tästä on
kuitenkin vielä liian aikaista tehdä johtopäätöksiä. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä louhittiin 103 600 tonnia
malmia. 31.3.2014 varastossa oli 335 800 tonnia malmia.
Yhteistoimintaneuvottelujen jälkeen on lisäksi päätetty rikastamon väliaikaisesta seisokista ja siten tuotannon
keskeyttämisestä. Laivan toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen
varmistumisesta.
Läpisyöttö eli rikastamon läpi kulkeva määrä oli vuosineljänneksellä 371 678 tonnia, mikä ajanjakso sisältää noin
viiden vuorokauden mittaisen suunnitellun huoltoseisokin negatiivisen vaikutuksen, ja maaliskuun lopussa
kauttakulku pieneni ennen Laivan kaivoksen suunniteltua väliaikaista tuotannon pysäyttämistä.
Käytettävyys eli laitoksen käyttötuntien prosenttiosuus ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli 87 %, kun se
neljännellä vuosineljänneksellä oli 84 %. Tavoitteena on käytettävyyden nostaminen yli 90 prosenttiin. Prosessin
saanti oli ensimmäisellä vuosineljänneksellä 79 %, kun se neljännellä vuosineljänneksellä oli 82 %.
Heikkeneminen johtuu ensisijaisesti rikastamoon tulevasta alhaisemmasta kultapitoisuudesta.
Yhteensä vuonna 2013 tuotettiin 1 122 kg kultaa ja vuoden 2014 ensimmäisellä vuosineljänneksellä 187 kg
kultaa. Yhteensä vuonna 2013 toimitettiin/myytiin 1 177 kg kultaa ja vuoden 2014 ensimmäisellä
vuosineljänneksellä 186 kg kultaa. 31.3.2014 varastossa oli noin 36 kg tuotannossa olevaa kultaa eikä lainkaan
valettuja kultaharkkoja.
KULLAN TUOTANTO JA MYYNTI
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
3 (22)
Ensimmäisen vuosineljänneksen tulos
Myyntituotot olivat vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä 51,6 miljoonaa kruunua, kun ne edeltävällä
vuosineljänneksellä olivat 68,2 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu tuotannon vähenemisestä alhaisemman
kultapitoisuuden vuoksi. Yhtiö on uudelleenjärjestelyyn hakeutumisensa jälkeen rikastanut malmia
malmivarastosta, jonka kultapitoisuus on pienempi. Tämä on vaikuttanut myyntituottoihin negatiivisesti. Yhtiön
toukokuussa 2013 lunastaman kullan hintaan sidotun termiinin tuotot tuloutuvat spottihintoina toisesta
vuosineljänneksestä 2013 alkaen. Koska kullan hinta on edelleen huomattavasti alhaisempi kuin ennen
huhtikuuta 2013, tämä vaikuttaa myyntituottoihin negatiivisesti.
Tuotantokustannukset vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä olivat 68,5 miljoonaa kruunua, kun ne
edeltävällä vuosineljänneksellä olivat 92,1 miljoonaa kruunua. Alhaisemmat kustannukset johtuvat erityisesti
vuoden 2013 neljännellä vuosineljänneksellä tehdyistä jaksotuksista, jotka liittyivät Laivan kaivoksen maaperän
kunnostukseen noin 13,0 miljoonalla kruunulla, mutta myös kustannussäästöistä, jotka saatiin uudelleen
neuvotelluista kemikaalisopimuksista sekä vähäisemmästä kauttakulusta.
Kuoletukset ja poistot vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä olivat 12,2 miljoonaa kruunua, kun ne
neljännellä vuosineljänneksellä olivat 571,2 miljoonaa kruunua. Vuoden 2013 neljännellä vuosineljänneksellä
tehtiin merkittäviä aineellisten hyödykkeiden poistoja tulevaa liiketoimintasuunnitelmaa ajatellen.
Myynti- ja hallintokulut olivat 7,6 miljoonaa kruunua, kun ne vuoden 2013 neljännellä vuosineljänneksellä olivat
30,9 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu erityisesti vuoden 2013 neljännen vuosineljänneksen kirjatuista
Ruotsin puolen malminetsintäkustannusten poistoista yhtiön pyrkiessä purkamaan näihin liittyviä yhteensä 11,5
miljoonan kruunun kuluja. Uudelleenjärjestelyn tekniset ja juridiset kulut olivat 2,4 miljoonaa kruunua, kun ne
neljännellä vuosineljänneksellä olivat 10,0 miljoonaa kruunua. Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut muodostuvat
valuuttakurssien vaihteluista. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä näiden nettovaikutus oli negatiivisen
valuuttakurssin johdosta -0,2 miljoonaa kruunua, kun se edeltävällä vuosineljänneksellä oli 15,5 miljoonaa
kruunua. Vaikutus on pienempi, koska tietyt konsernin sisäiset luotot on poistettu neljännen vuosineljänneksen
aikana.
Liiketulos oli -36,9 miljoonaa kruunua, kun se edellisellä neljänneksellä oli -610,5 miljoonaa kruunua. Ero johtuu
pääasiassa siitä, että neljännellä vuosineljänneksellä 2013 tehtiin keskeisiä aineellisten hyödykkeiden,
mineraalivarannon, malmivaraston ja kirjattuja malminetsintämaksujen poistoja, sekä maaperän päivitettyihin
kunnostuskustannuksiin liittyvistä jaksotuksista.
Jakson tulos oli -36,4 miljoonaa kruunua, mitä selittää ennen kaikkea negatiivinen bruttomarginaali. Rahoituskulut
muodostuivat pelkästään koroista ja muista rahoituskuluista. Nämä kirjataan siirtyviin eriin, mutta niitä ei suoriteta
saneerausmenettelyn aikana. Ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli tappioiden vuoksi positiivinen vaikutus 9,7
miljoonan kruunun siirrettyihin verosaataviin.
Rahavirta ja taloudellinen asema
Toiminnasta ja käyttöpääoman muutoksista tuleva kassavirta oli vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä
yhteensä -4,5 miljoonaa kruunua. Rahavarat olivat 21,9 miljoonaa kruunua, kun ne 31.12.2013 olivat 28,1
miljoonaa kruunua.
Yhtiö on 8.7.2013 alkaen ollut uudelleenjärjestelyssä ja se on jo pidemmän aikaa yrittänyt löytää uutta rahoitusta,
strategista yhteistyökumppania tai ostajaa. YT-neuvottelujen jälkeen päätettiin lisäksi keskeyttää rikastamon
toiminta toistaiseksi ja siten pysäyttää tuotanto lisäkustannus- ja rahavarojen säästöjen aikaansaamiseksi. Laivan
kaivoksen toiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen saamisesta.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
4 (22)
Jakson lopussa yhtiön oma pääoma oli 192,2 miljoonaa kruunua, kun se 31.3.2013 oli 229,2 miljoonaa kruunua.
Omavaraisuusaste oli 23,2 prosenttia, kun se 31.12.2013 oli 26,6 prosenttia. Nettovelka oli 394,8 miljoonaa
kruunua, kun se 31.12.2013 oli 389,9 miljoonaa kruunua.
Heinäkuun alussa jätetyn uudelleenjärjestelyhakemuksen jälkeen pankkikonsortio Standard Bank, UniCredit Bank
ja Finnvera ovat käyttäneet hallinnollista mahdollisuuttaan pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja. Tämä
lisää riskiä, että maksut muille velkojille, kuten alihankkijoille, viranomaisille ja työntekijöille, voivat viivästyä tai
jäädä maksamatta.
Projektilainat
Pankkikonsortion Standard Bank, UniCredit Bank ja Finnvera kanssa tehtyjen voimassa olevien
projektilainasopimusten mukaisesti Nordic Mines on projektin alusta lukien 30.7.2013 mennessä maksanut niistä
yhteensä 21,4 miljoonaa euroa lyhennyksinä ja 6,2 miljoonaa euroa korkoina. Lyhennykset ja korot ovat niin
kutsuttuja jäädytettyjä velkoja yrityksen hakeuduttua uudelleenjärjestelyyn. Koska yhtiö ei pysty täyttämään
maksuvelvollisuuksiaan, korko on kasvanut 2 prosenttiyksikköä. Nämä kirjataan siirtyviin eriin, mutta niitä ei
suoriteta saneerausmenettelyn aikana. Myöskään mitään kuoletuksia ei ole tehty, ja jäljellä olevaa
takaisinmaksusuunnitelmaa ei ole muutettu toisen vuosineljänneksen jälkeen. Tämän johdosta kaikki luotot
kirjataan IAS 1:n mukaisesti lyhytaikaisiksi luotoiksi 31.12.2013 alkaen.
Vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä Standard Bank Ltd siirsi projektilainansa saatavat Bank of America
Merrill Lynchille. Tämä ei vaikuta yhtiöön.
Investoinnit
Koska yhtiö on uudelleenjärjestelyn piirissä, se tekee vain ehdottoman välttämättömät investoinnit.
Vuosineljänneksen aikana tehtyjen investointien määrä oli 0,5 miljoonaa kruunua, kun se koko vuonna 2013 oli
49,5 miljoonaa kruunua.
Segmenttikohtainen raportointi
Konserni on tammikuusta 2013 alkaen luopunut segmenttijaottelusta, koska sillä on vain yksi tuotannossa oleva
kaivos Suomessa ja koska malminetsintätoimintaa harjoitetaan tällä hetkellä kustannussäästöjen vuoksi vain
hallinnollisesti. Konsernin tulosta ja taseita seurataan ja arvioidaan vastaavasti.
Työntekijät
Henkilöstöä vuoden 2014 ensimmäisellä neljänneksellä oli keskimäärin 94 henkilöä, kun lukema vuoden 2013
neljännellä neljänneksellä oli 101. Työntekijöitä 31.3.2014 oli 93 henkeä, kun työntekijöitä 31.12.2013 oli 100
henkeä. Ruotsissa työntekijöitä on 4 ja Suomessa 90.
Suomen työntekijöiden edustajien kanssa käytettyjen yhteistoimintaneuvottelujen jälkeen päätettiin keskeyttää
Laivan tuotanto väliaikaisesti lisäkustannussäästöjen aikaansaamiseksi. Kaikkiaan Suomessa tullaan lähiaikoina
lomauttamaan vielä noin 50 henkeä jo aiemmin lomautettujen noin 30 hengen lisäksi. Laivan toiminnan uudelleen
käynnistäminen riippuu täysin ulkoisen rahoituksen varmistumisesta.
Kauden aikana ei ole raportoitu vakavista henkilövahingoista, ja indeksi oli urakoitsijat mukaan lukien 42 LTIFR
(Lost Time Injury Frequency).
Malminetsintä
Kustannussäästöjen vuoksi Nordic Minesin malminetsintä lakkautettiin väliaikaisesti vuoden 2013 alussa.
Tavoitteena on käynnistää malminetsintä yhtiön varmistettua tulevat pitkän tähtäimen ja vakaat rahavarat.
Yhteensä kuluiksi kirjatut malminetsintäkulut 31.3.2014 olivat 202,5 miljoonaa kruunua.
Yhtiöllä on malminetsintälupa seitsemällä alueella, joista malminetsintäporauksia on tehty Suomessa Laivassa
(kulta), Oltavassa (kulta) ja Tormualla (kulta) sekä Ruotsissa Fjälltunassa (kulta) ja Idressä/Vassbossa (sinkki ja
lyijy). Yhtiö keskittyy purkamaan Ruotsin etsintälupia ja kirjasi siksi poistoina 11,5 miljoonaa kruunua vuoden 2013
neljännellä vuosineljänneksellä näihin liittyvinä rahavaroina.
Oltavassa, 12 km Laivan kaivoksesta etelään, tehdyissä kairauksissa saatiin kiinnostavia kultapitoisuuksia.
Tormualla on tehty lähinnä geokemiallisia tutkimuksia. Malminetsintätyö keskittyy mineraalivarantojen
lisäämiseen.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
5 (22)
Mineraalivarannot ja mineraalivarat
Marraskuussa 2013 tehtiin Laivan kaivoksen uudet mineraalivarantolaskelmat. Tämä suoritettiin riippumattoman
konsulttiyrityksen SRK Consulting (UK) Limitedin (jäljempänä SRK) avulla. SRK:n päivittämä arvio
mineraalivarannoista:
LAIVA KAIVOKSEN MINERAALIVARANNOT, MARRASKUU 2013
Todennäköinen mineraalivaranto (cut-off 0.6 g/tonni)
Mahdollinen mineraalivaranto (cut-off 0.6 g/tonni)
Malmitonnit
Kulta g/tonni
Kg kultaa
15 422 000
1.49
21 000
3 156 000
2.28
6 550
Huom: verrataessa CSA:n 2012 mineraalivarantopäivitykseen, uusi mineraalivarantoarvio rajoittuu taloudelliseen louhosmalliin,
joka on määritetty kullan hinnalla 1300 € / oz. Tämä vastaa JORC -koodin vaatimuksia esittää varannot joilla on "kohtuulliset
mahdollisuudet tulla taloudellisesti hyödynnetyksi”.
Tekninen raportti on saatavilla osoitteessa: http://www.nordicmines.com/sv/tekniska-rapporter
Saneerausmenettelystä johtuvan rajallisen ajan ja rajallisten käteisvarojen vuoksi SRK:n lopullinen raportti ei ole
vielä valmis. SRK on laatinut kuitenkin alustavan taloudellisen arvioin mineraalivarantojen taloudellisesti
hyödynnettävästä osasta, niin kutsutun Preliminary Economic Assessment in, joka perustuu kullan hintaan 950
euroa/troy-unssi. SRK on käyttänyt edellä mainittua mineraalivarantomallia, jossa cut-off-pitoisuus on 0,6 g
kultaa/tonni ja joka perustuu maksimaaliseen vuotuiseen 2 miljoonan tonnin tuotantoon, kun tuotantoa on
jatkuvasti kasvatettu 1,6 miljoonasta tonnista/vuosi kaivostoiminnan uudelleen käynnistämisen jälkeen. Tämän
perusteella kaivoksen jäljellä olevan eliniän eli noin 5 vuoden aikana tuotetaan noin 10,6 miljoonaa tonnia malmia,
jonka kultapitoisuus on noin 1,3 g kultaa/tonni.
Aiemmin julkaistut mineraalivarat, jotka CSA Global Oy (jäljempänä CSA) päivitti marraskuussa 2012, olivat 15,2
miljoonaa tonnia malmia (cut-off 0,5) ja pitoisuus noin 1,6 g kultaa/tonni.
Syy siihen, että uudet alustavat laskelmat taloudellisesti hyödynnettävästä osasta ovat pienempiä malmitonnia
sekä grammaa kultaa/tonni kohti, on että uudessa louhintamallissa käytetään laajempia mineraalivyöhykkeitä,
mikä tarkoittaa pienempää suunniteltua kultapitoisuutta, mutta edullisempaa, alhaisempaa malmi-raakkusuhdetta.
Tämä tarkoittaa sitä, että hylkykiveä tarvitsee louhia pienempiä määriä vastaavan malmimäärään saamiseksi.
Uusi alustava laskelma perustuu myös päivitettyihin louhinta- ja prosessikustannuksiin, jotka malmivyöhykkeiden
pienempään kultapitoisuuteen yhdistettynä vaikuttavat käytettävissä olevan louhittavan malmin määrään.
Katso määritelmät kohdasta Määritelmät SveMinin mukaan.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
6 (22)
Kultamarkkinat ja kullan hinta
Kullan hinta on pysytellyt edelleen alhaisella tasolla verrattuna ennen huhtikuuta 2013 vallinneeseen hintatasoon.
LBMA:n (London Bullion Market Association) gold fixings -tilastojen mukaan kullan troy-unssihinta nousi jaksolla
2.1.–31.3. Yhdysvaltain dollareina ja euroina laskettuna 6 prosenttia. Kullan troy-unssihinnaksi noteerattiin
vuosineljänneksen alussa 1 220 Yhdysvaltain dollaria tai 889 euroa, ja vuosineljänneksen päätteeksi 1 294
dollaria tai 940 euroa.
Vuosineljänneksen korkein noteeraus saatiin 17.3., jolloin kullan hinta oli 1 379 dollaria tai
992 euroa troy-unssilta. Vuosineljänneksen alhaisin noteeraus saatiin 2.1., jolloin kullan hinta oli 1 220 dollaria eli
889 euroa troy-unssilta.
Nordic Minesin osake
Nordic Minesin osake on ollut kaupankäynnin kohteena Tukholman Small Cap -listalla heinäkuusta 2008 alkaen.
Osakkeen tunnus on NOMI ja ISIN-koodi on SE0001672809. 31.3.2014 Nordic Minesin osake noteerattiin 0,15
Ruotsin kruunun arvoiseksi. Vuotta aiemmin noteeraus oli 1,24 kruunua. 8.7.2013 yhtiö hakeutui
uudelleenjärjestelyyn, minkä johdosta osakkeen arvo laski huomattavasti päätyen 0,16 kruunuun.
Huomautus: Kaaviota on tarkistettu liikkeellelaskun osalta vertailtavuuden vuoksi.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
7 (22)
Osakkeenomistajat
31.3.2014 Nordic Minesilla oli noin 9 400 osakkeenomistajaa. Yhtiön kymmenen suurinta osakasta käyvät ilmi alla
olevasta taulukosta.
Lähde: Euroclear
Suurin osakkeenomistaja oli Eldorado Gold Corporation, joka omisti kaikkiaan 34 605 167 osaketta ja 10,14
prosenttia äänivallasta (CBNY-Fidelity Canada Custody).
Osakepääoma
31.3.2014 osakepääoma oli 341 216 952 kruunua, mikä jakautui 341 216 952 osakkeelle nimellisarvoltaan
1 kruunua.
Oman pääoman määrä 31.3.2014 oli 192,2 miljoonaa kruunua, kun se 31.12.2013 oli 229,2 miljoonaa kruunua.
Tapahtumia jakson päättymisen jälkeen

17.4.2014 Uppsalan käräjäoikeus päätti ruotsalaisen yhtiön uudelleenjärjestelymenettelyn jatkamisesta vielä
kolmella kuukaudella 8.7.2014 asti. 8.7.2014 ruotsalaiset yhtiöt tulevat olleeksi uudelleenjärjestelyssä 12
kuukautta. Ruotsin lainsäädännön mukaisesti uudelleenjärjestelyaikaa ei ole mahdollista jatkaa 12:ta
kuukautta pidempään ilman erityisiä syitä. Jos ratkaisua ei ole saatu 8.7.2014, yhtiö on vaarassa ajautua
konkurssiin.
Merkittävät riskit ja epävarmuustekijät
Kaikkeen yritystoimintaan liittyy riskinotto tietyssä määrin. Nordic Minesin toimintaa on tarkasteltava niiden riskien,
kustannusten ja vaikeuksien taustaa vasten, joita kaivostoiminnassa ja malminetsinnässä toimivat yritykset usein
kohtaavat. Riskit ovat monissa tapauksissa sentyyppisiä, että yritys ei voi suojautua niiltä. Tämän lisäksi on
erityisesti huomattava, että Nordic Mines on vielä toimintansa varhaisessa vaiheessa. Nordic Minesilla on pieni
organisaatio ja se on riippuvainen joukosta avainhenkilöitä.
Kaivos- ja malminetsintäyritysten riskit liittyvät pääasiassa itse malminetsinnän, tuotannon sekä
metallimarkkinoiden markkinahinnan toteutumiseen, mutta myös etsintää, jalostusta ja ympäristöä koskeviin
liittyviin lupiin. Katso myös yksityiskohtainen riskejä koskeva kappale vuoden 2013 vuosikertomuksesta.
Hakeutuminen uudelleenjärjestelyyn
Likviditeettivajeen vuoksi yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelyyn 8.7.2013. Ellei pitkän tähtäimen kannattavaa
uudelleenjärjestelysuunnitelmaa pystytä esittämään eikä pääomaa saada lisättyä, yhtiö on vaarassa ajautua
konkurssiin.
Taloudellisten riskien hallintakeinot
Konserniin kohdistuu useita taloudellisia riskejä. Tärkeimpiä riskejä ovat valuuttariski, kullan hintariski, luottoriski,
likviditeettiriski ja korkoriski. Hallitus ja yritysjohto hallitsevat näitä riskejä pyrkien aktiivisesti tunnistamaan,
arvioimaan ja sopivin keinoin ehkäisemään edellä mainittuja riskejä.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
8 (22)
Valuuttariski
Kullan hinta noteerataan Yhdysvaltain dollareina, valtaosa kustannuksista syntyy euroina ja konsernitilinpäätös
tehdään Ruotsin kruunuina. Yhtiö on näin ollen suoraan riippuvainen näiden valuuttojen välisistä vaihtokursseista.
Dollarin vahvistumisella euroon nähden on myönteinen vaikutus. Euron vahvistumisella Ruotsin kruunuun nähden
on myönteinen vaikutus myyntiin, mutta negatiivinen vaikutus kustannuksiin.
Kullan hintariski
Myynti aloitettiin tammikuussa 2012. Myynti muodostuu pääasiassa vain yhdestä tuotteesta eli kultaharkoista,
jotka sisältävät kultaa, hopeaa ja kuparia. Tämän vuoksi kullan hinnan heikkeneminen vaikuttaa suoraan
negatiivisesti konsernin tulokseen. Kullan hinta laski merkittävästi vuonna 2013 ja tämä vaikutti yhtiöön
negatiivisesti.
Luottoriski
Koska kulta on maailmanmarkkinoilla kysytty tuote, yhtiö saa myymästään kullasta maksun heti, kun se on
analysoitu, ja siitä voidaan saada maksun ennakkoon. Näin ollen riski on minimaalinen. Pankkikonsortiolla on
kuitenkin hallinnollinen mahdollisuus pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja.
Likviditeettiriski
Yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelymenettelyyn 8.7.2013 riittämättömän likviditeetin vuoksi. Konsernin
kuoletusnopeus on ollut suuri ja koska sisäisillä tuloilla ei ole voitu kattaa maksuvaroja, yhtiön tulevaisuus riippuu
tulevasta ulkoisesta rahoituksesta.
Korkoriski
Korot vaikuttavat negatiivisesti konsernin tulokseen ja kassavirtaan. Kaikissa koroissa on sekä kiinteä vuosikorko
että liikkuva osa. Alkuperäisen 53,0 miljoonan euron projektilainan keskimääräinen korko on noin 4 prosenttia, ja
laina erääntyy lopullisesti maaliskuussa 2015. Keskimääräinen korko ennen 7,5 miljoonan euron ja 6,0 miljoonan
euron uusia luottojärjestelyjä on noin 10 prosenttia, ja luotot erääntyvät lopullisesti maaliskuussa 2015 ja
joulukuussa 2016. Jos Euribor-korko nousee, yhtiön korkokustannukset nousevat. Pankkikonsortio veloittaa
yhtiöltä lisäksi 2 prosenttiyksikköä lainasta uudelleenjärjestelyn ja likviditeettivajeen vuoksi. Näitä ei makseta
toistaiseksi, vaan ne kirjataan menojäämiin.
Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet
Konsernin tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu EU:n hyväksymiä IFRS-vaatimuksia (International
Financial Reporting Standards), joita on täydennetty konserneja koskevalla Rådet för finansiell
rapporteringin (Ruotsin tilinpäätösraportoinnin neuvosto) suosituksella RFR 1, jossa määritellään, mitä
tietoja tilinpäätöksessä on Ruotsin tilinpäätöslain perusteella annettava IFRS:ssä edellytettyjen tietojen
lisäksi. Tämä tilinpäätös on laadittu osavuosikatsauksia koskevien IAS 34 -sääntöjen (Interim Financial
Reporting) mukaisesti. Emoyhtiön tilinpäätös on laadittu Ruotsin tilinpäätöslain ja RFR-määräyksen 2
(juridisten henkilöiden kirjanpito) mukaisesti. Konsernin tilinpäätöksen laatimisperusteet ovat samat
kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä kuvatut. Voimaan ei ole tullut konserniin vaikuttavia uusia IFRSlisäyksiä tai -säännöksiä.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
9 (22)
Varsinainen yhtiökokous
Ylimääräinen yhtiökokous pidetään maanantaina 28.4.2014 klo 11.00 Drabantenissa, Bangårdsgatan
13, Uppsala. Ylimääräinen yhtiökokous käsittelee hallituksen päätöstä uusannista, esityksestä
osakeantivaltuutukseksi sekä näihin liittyvään esitykseen lisätä joustavuutta yhtiön pääomituksen ja
uudelleenjärjestelyiden hoitoon.
Varsinainen yhtiökokous pidetään perjantaina 27.6.2014 klo 10.00 Drabantenissa, Bangårdsgatan 13,
Uppsala.
Tulevat tiedotustilaisuudet
Ylimääräinen yhtiökokous
Vuosikokous
Vuoden 2014 toisen neljänneksen tuotantoraportti
Vuoden 2014 toisen neljänneksen talouskertomus
Vuoden 2014 kolmannen neljänneksen tuotantoraportti
Vuoden 2014 kolmannen neljänneksen talouskertomus 2014
Vuoden 2014 neljännen neljänneksen tuotantoraportti
Tilinpäätöstiedote 2014
28.4.2014
27.6.2014
10.7.2014
24.7.2014
9.10.2014
31.10.2014
12.1.2015
5.2.2015
Hallitus ja toimitusjohtaja vahvistavat täten, että osavuosikatsaus antaa todenmukaisen kuvan yhtiön ja konsernin
taloudellisesta toiminnasta, asemasta ja tuloksesta sekä sisältää tiedot yhtiöön ja konserniyhtiöihin kohdistuvista
merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä.
Uppsalassa 23.4.2014
NORDIC MINES AB (publ)
Lennart Schönning
Hallituksen puheenjohtaja
Helve Boman
Hallituksen jäsen
Krister Söderholm
Hallituksen jäsen
Thomas Cederborg
Toimitusjohtaja
Huom!
Nordic Minesin on julkaistava nämä tiedot Ruotsin arvopaperimarkkinalain ja/tai rahoitusinstrumenttien kauppaa
koskevan lain perusteella. Tiedot on luovutettu julkaistaviksi 23.4.2014 klo 8.00 CET.
Lisätietoja antavat:
Thomas Cederborg, toimitusjohtaja, puh.+46 708 480 521
Jonatan Forsberg, CFO, puh. +46 761 051 310
[email protected]
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
10 (22)
Tilintarkastajien lausunto
Tilintarkastajien lausunto taloudellisten osavuositietojen yhteenvetoa (osavuosikatsausta)
koskevasta yleisluontoisesta tarkastuksesta on laadittu IAS 34 -määräysten ja Ruotsin
tilinpäätöslain 9 luvun mukaisesti.
Johdanto
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Nordic Mines AB:n (publ) osavuosikatsauksen jaksolta 1.1.–31.3.2014.
Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuulla on laatia ja esittää taloudelliset osavuositiedot IAS 34 -määräysten ja
Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti. Meidän vastuullamme on antaa lausunto näistä osavuositiedoista
yleisluonteisen tarkastuksemme perusteella.
Yleisluontoisen tarkastuksen tarkoitus ja laajuus
Olemme suorittaneet yleisluontoisen tarkastuksen Internationl Standard on Review Engagements ISRE 2410
mukaan, Taloudellisten osavuositietojen yleisluonteinen tarkastus yrityksen valitseman tilintarkastajan toimesta,
mukaisesti. Yleisluonteinen tarkastus koostuu kysymysten esittämisestä ensi kädessä taloudellisista ja
vuosikertomuskysymyksistä vastaaville henkilöille, analyyttisen tarkastuksen tekemisestä ja muista
yleisluonteisista tarkastustoimenpiteistä. Yleisluonteisessa tarkastuksessa painotetaan eri asioita ja se on
laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin ISA:n ja yleisesti hyväksyttyjen tilintarkastuskäytäntöjen mukainen
varsinainen tilintarkastus. Tarkastukseen kuuluvien menettelyjen avulla ei ole mahdollista saavuttaa sellaista
varmuutta, jolla saataisiin tiedot kaikista varsinaisessa tilintarkastuksessa mahdollisesti havaittavista olennaisista
asioista. Tarkastukseen perustuva lausunto ei näin ollen tarjoa samaa varmuuden tasoa kuin varsinaisen
tilintarkastuksen perusteella annettu lausunto.
Päätelmä
Tekemämme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella toteamme, että emme ole havainneet asioita, joiden
perusteella meidän olisi syytä epäillä, ettei osavuosikatsausta ole konsernin osalta olennaisilta osin laadittu IAS
34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti ja emoyhtiön osalta Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti.
Merkityksellisiä lisätietoja
Antamatta tämän vaikuttaa lausuntoomme, haluamme kiinnittää huomion kappaleeseen riskeistä ja
epävarmuustekijöistä osavuosikatsauksen sivulla 8–9, jossa kerrotaan yhtiön hakeutuneen uudelleenjärjestelyyn
8.7.2013. Tämä tilanne sekä muut kappaleessa mainitut olosuhteet tarkoittavat olennaista epävarmuustekijää,
joka voi johtaa merkittävään epäilyyn yhtiön kyvystä jatkaa toimintaansa.
Uppsalassa 23.4.2014
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB
Martin Johansson
Auktorisoitu tilintarkastaja
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
11 (22)
Määritelmät SveMinin
mukaan
Todetut mineraalivarat
Mitatun mineraalivarannon ne osat, joiden malmiesiintymä on louhintateknisen ja
kannattavuustutkimuksen perusteella osoittautunut teknisesti ja taloudellisesti
louhintakelpoiseksi ja jalostuskelpoiseksi.
Todennäköiset mineraalivarat
Mitatun ja todennetun mineraalivarannon ne osat, joiden malmiesiintymä on
louhintateknisen ja kannattavuusselvityksen perusteella osoittautunut teknisesti ja
taloudellisesti louhintakelpoiseksi ja jalostuskelpoiseksi.
Mitattu mineraalivaranto:
Mineraalivaranto, josta on olemassa niin riittävästi tietoja, että sen geologinen jatkuvuus
sekä pitoisuus on voitu vahvistaa.
Todennettu mineraalivaranto:
Mineraalivaranto, josta ei ole olemassa riittävästi tietoja sen geologisen jatkuvuuden ja
pitoisuuden vahvistamiseksi, mutta jonka geologinen jatkuvuus ja pitoisuus ovat
kohtuudella todennettavissa geotieteellisen tulkinnan avulla.
Oletettu mineraalivaranto:
Mineraalivaranto, josta ei ole olemassa riittävästi tietoja sen geologisen jatkuvuuden ja
pitoisuuden vahvistamiseksi ja jota koskevat tekniset tiedot perustuvat kohtuullisiin
oletuksiin.
Käytettävyys
Laitoksen käyttötuntien prosenttiosuus kuukaudessa. Tavoitteena on yli 90 prosentin
käytettävyys.
Läpisyöttö
Rikastuslaitoksessa käsiteltävä malmimäärä tonneina tunnissa. Suunniteltu kapasiteetti
on 250 tonnia malmia tunnissa
Taloudelliset Määritelmät
Kokonaispääoman tuotto (%)
Tilikauden tulos nettorahoituserien ja rahoituskulujen jälkeen prosentteina taseen
keskimääräisestä loppusummasta.
Oman pääoman tuotto (%)
Tilikauden tulos prosentteina keskimääräisestä omasta pääomasta.
Omavaraisuusaste (%)
Oma pääoma jaettuna taseen loppusummalla.
Osakkeiden määrä
laimennusvaikutuksen jälkeen
Käyttämättä olevien optioiden laimennusvaikutus on laskettu osakekohtaista tulosta
koskevan IAS 33 -määräyksen mukaisesti.
Osakekohtainen tulos
Tilikauden nettotulos verojen jälkeen jaettuna tilikauden aikana liikkeellä olevien
osakkeiden määrällä ennen laimennusvaikutusta. Laskelma on tehty osakekohtaista
tulosta koskevan IAS 33 -määräyksen mukaisesti.
Osakekohtainen oma pääoma
Yllä esitetyn mukaisesti yhteenlaskettu oma pääoma tilikauden lopussa jaettuna liikkeellä
olevien osakkeiden kokonaismäärällä samana ajankohtana.
Nettovelka
Korolliset velat – (korolliset saamiset + kassavarat
Cash cost (USD/tr oz)
Tuotantokustannukset / Myyty/toimitettu kulta troy-unsseina
Kustannukset rikastettua malmitonnia Tuotantokustannukset / Läpisyöttö, rikastettu malmi (tonnia) kohti
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
12 (22)
Konsernin kokonaistulos
Vuosineljännes 1
2014
51 608
-80 638
-68 484
-12 154
-29 030
Vuosineljännes 1
2013
85 392
-123 024
-109 789
-13 235
-37 632
Koko
vuosi
2013
325 314
-1 011 458
-392 648
-618 809
-686 144
-7 631
1 884
-2 073
-36 850
-6 583
1 996
-16 758
-58 977
-67 669
50 108
-28 650
-732 355
Rahoitustuotot
Rahoituskulut
Tulos rahoituserien jälkeen
33
-9 264
-46 081
2
-12 859
-71 834
670
-56 877
-788 562
Tulovero
Jakson tulos
9 654
-36 427
26 150
-45 684
66 082
-722 480
Muiden erien kokonaistulos
Kassavirran vakuudet
3
Jakson valuuttamuuntoerot
3
Muiden erien kokonaistulos jaksolle verojen jälkeen
Jakson kokonaistulos
0
-561
-561
-36 988
23 095
71
23 166
-22 518
116 109
-19 563
96 546
-625 934
-36 427
-36 427
-45 684
-45 684
-722 480
-722 480
-36 988
-36 988
-22 518
-22 518
-625 934
-625 934
Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia341 217
Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen, tuhansia
341 217
Jakson tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr
-0,11
Jakson tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
-0,11
Kokonaistulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr
-0,11
Kokonaistulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
-0,11
275 528
275 528
-0,17
-0,17
-0,08
-0,08
324 795
324 795
-2,22
-2,22
-1,93
-1,93
Tkr
Myyntituotot
Myytyjen tavaroiden hankintameno
josta tuotantokustannukset
josta poistot
Bruttotulos
Myynti- ja hallintokulut
Muut liiketuotot
Muut liikekulut
Liiketulos
Liite
1
2
2
Jakson tulos siirrettävissä emoyhtiön
osakkaille
Kokonaistulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
13 (22)
Konsernin kokonaistulos, neljännesvuosittain
Tkr
Myyntituotot
Myytyjen tavaroiden hankintameno
josta tuotantokustannukset
josta poistot
Bruttotulos
Myynti- ja hallintokulut
Muut liiketuotot
Muut liikekulut
Liiketulos
Liite
1
Vuosinel- Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 2 jännes 3
2013
2013
2013
85 392
97 345
74 362
-123 024 -124 825 -100 357
-109 789 -110 881
-79 923
-13 235
-13 944
-20 433
-37 632
-27 480
-25 995
Vuosineljännes 4
2013
68 215
-663 252
-92 055
-571 197
-595 037
Vuosineljännes 1
2014
51 608
-80 638
-68 484
-12 154
-29 030
-6 583
1 996
-16 758
-58 977
-5 050
24 182
-1 761
-10 109
-25 137
7 449
-9 129
-52 812
-30 899
16 481
-1 002
-610 457
-7 631
1 884
-2 073
-36 850
Rahoitustuotot
Rahoituskulut
Tulos rahoituserien jälkeen
2
-12 859
-71 834
328
-25 631
-35 412
17
-9 620
-62 415
323
-8 767
-618 901
33
-9 264
-46 081
Tulovero
Jakson tulos
26 150
-45 684
8 843
-26 569
15 460
-46 955
15 629
-603 272
9 654
-36 427
23 095
71
23 166
-22 518
65 235
-984
64 251
37 682
27 779
-208
27 571
-19 384
0
-18 442
-18 442
-621 714
0
-561
-561
-36 988
-45 684
-45 684
-22 518
-22 518
-26 569
-26 569
37 682
37 682
-46 955
-46 955
-19 384
-19 384
-603 272
-603 272
-621 714
-621 714
-36 427
-36 427
-36 988
-36 988
275 528
275 528
-0,17
-0,17
-0,08
-0,08
341 217
341 217
-0,08
-0,08
0,11
0,11
341 217
341 217
-0,14
-0,14
-0,06
-0,06
341 217
341 217
-1,77
-1,77
-1,82
-1,82
341 217
341 217
-0,11
-0,11
-0,11
-0,11
Vuosinel- Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 2 jännes 3
2013
2013
2013
332 119
408 178
363 424
1,0
1,0
0,8
83%
86%
82%
84%
86%
86%
278
343
259
8 951
11 030
8 327
297
347
264
9 564
11 163
8 488
Vuosineljännes 4
2013
380 192
0,8
84%
82%
241
7 748
268
8 616
Vuosineljännes 1
2014
371 678
0,6
87%
79%
187
6 012
186
5 980
Muiden erien kokonaistulos
Kassavirran vakuudet
Jakson valuuttamuuntoerot
Muiden erien kokonaistulos jaksolle verojen jälkeen
Jakson kokonaistulos
2
2
3
3
Jakson tulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille
Kokonaistulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille
Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia
Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen, tuhansia
Jakson tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr
Jakson tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
Kokonaistulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr
Kokonaistulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
Muut tiedot
Käsittely, Rikastettu malmi (tonnia)
Kultapitoisuus grammaa tonnilta
Käytettävyys / kapasiteetin hyödyntämistunnit (%)
Kullan saanto laitoksessa (%)
Kullan tuotanto (kg)
Kullan tuotanto (troy-unssia)
Kulta myyty/toimitettu (kg)
Kulta myyty/toimitettu troy-unssia)
Rahalliset kulut (USD/unssi)
Kulut rikastettua malmitonnia kohti (EUR)
Kulut rikastettua malmitonnia kohti (SEK)
Tapaturmataajuus LTIFR, urakoitsijat mukaan lukien
(tapaturmat miljoonaa työtuntia kohti)
USD/SEK, keskimäärin
EUR/SEK, keskimäärin
EUR/SEK, viimeinen maksukurssi
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
1 784
39
331
1 514
32
272
1 437
25
220
1 642
27
242
1 773
21
184
37
18
28
0
42
6,43
8,50
8,36
6,56
8,56
8,71
6,55
8,68
8,70
6,51
8,85
8,92
6,46
8,86
8,94
14 (22)
Konsernin taloudellinen tilanne
31 joul
2012
31 maa
2013
30 kesä
2013
30 syys
2013
31 joul
2013
31 maa
2014
4
5
73 573
1 044 941
137 039
1 255 553
73 901
1 022 951
163 307
1 260 159
75 280
1 049 361
152 785
1 277 426
75 220
1 037 193
159 255
1 271 668
64 580
477 329
177 607
719 516
64 631
466 067
187 311
718 009
6
87 019
23 347
68 557
178 923
75 943
56 472
149 674
282 089
84 792
55 761
48 809
189 362
72 572
63 117
44 526
180 215
56 491
56 410
28 110
141 011
51 255
37 664
21 927
110 846
1 434 476
1 542 248
1 466 788
1 451 883
860 527
828 855
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
600 085
832 639
870 321
850 937
229 223
192 235
Pitkäaikaiset velat
Lainanotto
Varaukset
Johdannaiset
Pitkäaikaiset velat yhteensä
344 251
5 011
78 870
428 132
305 088
5 893
72 287
383 268
277 381
7 209
12 352
296 942
236 946
7 428
0
244 374
6 806
22 035
0
28 841
4 866
25 553
0
30 419
73 301
170 915
74 918
1 411
85 714
406 259
52 760
143 081
50 910
1 512
78 078
326 341
111 909
134 565
24 441
2 680
25 930
299 525
155 902
172 528
0
2 214
25 928
356 572
154 775
411 249
0
2 540
33 899
602 463
150 657
411 866
0
2 731
40 947
606 201
1 434 476
1 542 248
1 466 788
1 451 883
860 527
828 855
6 297 764
33 808
6 123 948
33 288
6 379 260
34 015
6 368 216
33 984
6 534 836
34 458
6 544 545
34 486
Tkr
VARAT
Hyödykkeet
Aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet
Rahoitusvarat
Hyödykkeet yhteensä
Vaihto-omaisuus
Varastot ja käynnissä olevat työt
Lyhytaikaiset saamiset
Käteinen
Vaihto-omaisuus yhteensä
Liite
VARAT YHTEENSÄ
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat
Lainanotto
Johdannaiset
Muut velat
Siirtovelat ja tuloennakot
Lyhytaikaiset velat yhteensä
7
7
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ
Kiinnitykset
Vastuusitoumukset
8
9
Konsernin oman pääoman muutokset
Tkr
Saldo 1 tammikuuta 2013
Kokonaistulos
Jakson tulos
Muu jakson kokonaistulos
Jakson kokonaistulos
Maksutapahtumat osakkaiden kanssa
Uusanti
Osakeannin kulut
Maksutapahtumat osakkaiden
kanssa yhteensä
Osake- Muut pääomapääoma
sijoitukset
85 304
854 289
Varaukset
-115 562
23 166
23 166
Tasapainoi- Oma pääoma
tettu tulos
yhteensä
-223 946
600 085
-45 684
-45 684
23 166
-22 518
-45 684
255 913
25 591
-26 432
255 913
-841
0
0
255 072
Oma pääoma 31 maaliskuuta 2013
341 217
853 448
-92 396
-269 630
832 639
Saldo 1 tammikuuta 2014
Kokonaistulos
Jakson tulos
Muu jakson kokonaistulos
Jakson kokonaistulos
341 217
853 448
-19 016
-946 426
229 223
-36 427
Oma pääoma 31 maaliskuuta 2014
341 217
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
853 448
281 504
-26 432
-561
-561
-36 427
-36 427
-561
-36 988
-19 577
-982 853
192 235
15 (22)
Konsernin kassavirta
Tkr
Jatkuva toiminta
Tulos rahoituserien jälkeen
Oikaisut jotka eivät kuulu kassavirtaan:
Poistot ja arvonalentumiset
Varaukset
Muut
Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman
muutosta
Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 1
2014
2013
Koko
vuosi
2013
-46 081
-71 834
-788 562
12 241
3 518
-1 239
13 190
882
26 783
630 669
17 024
-36 263
-31 561
-30 979
-177 132
5 236
18 746
-4 118
7 239
-4 458
11 076
-33 125
-20 541
-7 535
-81 104
30 528
-33 063
81 473
-50 686
-148 880
0
-548
146
-402
-1 297
-16 459
-8 100
-25 856
-1 297
-38 774
-9 458
-49 529
Rahoitustoiminta
Uusanti
Lyhennykset ja lainat
Kassavirta rahoitustoiminnasta
0
-1 323
-1 323
255 074
-66 997
188 077
255 074
-97 112
157 962
Käteisen muutos
-6 183
81 117
-40 447
Käteiset jakson alussa
Käteiset jakson lopussa
28 110
21 927
68 557
149 674
68 557
28 110
Liiketoiminnan rahavirta pääoman muutosta
Varastojen ja käynnissä olevien töiden muutoksia
Lyhytaikaisten saamisten muutos
Ostovelkojen muutos
Lyhytaikaisten velkojen muutos
Kassavirta jatkuvasta toiminnasta
Investointitoiminta
Aineettoman käyttöomaisuuden hankinta
Aineellisen käyttöomaisuuden hankinta
Palautettava/ muun käyttöomaisuuden hankinta
Kassavirta investointitoiminnasta
Konsernin kassavirta, neljännesvuosittain
Tkr
Jatkuva toiminta
Tulos rahoituserien jälkeen
Oikaisut jotka eivät kuulu kassavirtaan:
Poistot ja arvonalentumiset
Varaukset
Muut
Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman
muutosta
Vuosinel- Vuosinel- Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4
2013
2013
2013
2013
Vuosineljännes 1
2014
-71 834
-35 412
-62 415
-618 901
-46 081
13 190
882
26 783
14 176
1 316
-34 574
20 522
219
-2 317
582 781
14 607
-26 155
12 241
3 518
-1 239
-30 979
-54 494
-43 991
-47 668
-31 561
Liiketoiminnan rahavirta pääoman muutosta
Varastojen ja käynnissä olevien töiden muutoksia
Lyhytaikaisten saamisten muutos
Ostovelkojen muutos
Lyhytaikaisten velkojen muutos
Kassavirta jatkuvasta toiminnasta
11 076
-33 125
-20 541
-7 535
-81 104
-8 849
711
59 149
-50 980
-54 463
12 220
-7 356
43 993
-468
4 398
16 081
6 707
-1 128
8 297
-17 711
5 236
18 746
-4 118
7 239
-4 458
Investointitoiminta
Aineettoman käyttöomaisuuden hankinta
Aineellisen käyttöomaisuuden hankinta
Palautettava/ muun käyttöomaisuuden hankinta
Kassavirta investointitoiminnasta
-1 297
-16 459
-8 100
-25 856
0
-9 345
-834
-10 179
0
-6 229
21
-6 208
0
-6 741
-545
-7 286
0
-548
146
-402
Rahoitustoiminta
Uusanti
Lyhennykset ja lainat
Kassavirta rahoitustoiminnasta
255 074
-66 997
188 077
0
-36 223
-36 223
0
-2 473
-2 473
0
8 581
8 581
0
-1 323
-1 323
81 117
-100 865
-4 283
-16 416
-6 183
68 557
149 674
149 674
48 809
48 809
44 526
44 526
28 110
28 110
21 927
Käteisen muutos
Käteiset jakson alussa
Käteiset jakson lopussa
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
16 (22)
Konsernin avainluvut
Vuosineljännes 1
2014
Vuosineljännes 1
2013
Koko
vuosi
2013
548
0
0
-24 696
-46 081
Neg
Neg
192 235
828 855
394 805
23,2
94
93
0,56
341 217
341 217
341 217
-0,02
16 459
1 297
710
-45 742
-71 834
Neg
Neg
832 639
1 542 248
298 495
54,0
114
114
2,44
341 217
341 217
275 528
0
38 790
1 297
710
-169 753
-788 562
Neg
Neg
229 223
860 527
389 945
26,6
116
100
0,67
341 217
341 217
324 795
-0,12
Vuosineljännes 1
2013
Vuosineljännes 2
2013
Vuosineljännes 3
2013
Vuosineljännes 4
2013
Vuosineljännes 1
2014
16 459
1 297
710
-45 742
-71 834
Neg
Neg
832 639
1 542 248
298 495
54,0
114
114
2,44
341 217
341 217
275 528
0,24
9 361
0
0
3 835
-35 412
Neg
Neg
870 321
1 466 788
363 137
59,3
135
146
2,55
341 217
341 217
341 217
-0,30
6 229
0
0
-32 379
-62 415
Neg
Neg
850 937
1 451 883
364 948
58,6
111
108
2,49
341 217
341 217
341 217
-0,01
6 741
0
0
-47 704
-618 901
Neg
Neg
229 223
860 527
389 945
26,6
101
100
0,67
341 217
341 217
341 217
-0,05
548
0
0
-24 696
-46 081
Neg
Neg
192 235
828 855
394 805
23,2
94
93
0,56
341 217
341 217
341 217
-0,02
Investoinnit kiinteistöihin, Tkr
Investoinnit mineraaliesiintymiin, Tkr
mistä investoinnit Laivaan
EBITDA, Tkr
Tulos rahoituserien jälkeen, Tkr
Tuotto kokonaispääomalle, %
Tuotto omalle pääomalle, %
Oma pääoma, Tkr
Taseen loppusumma, Tkr
Nettovelka, Tkr
Vakaavaraisuus, %
Työntekijöitä keskimäärin
Työntekijöiden määrä jakson lopussa
Oma pääoma osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
Osakkeiden määrä, tuhansia
Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen jakson lopussa,
Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen keskimäärin, tuhansia
Kassavirta osaketta kohden, kr
Konsernin avainluvut vuosineljänneksittäin
Investoinnit kiinteistöihin, Tkr
Investoinnit mineraaliesiintymiin, Tkr
mistä investoinnit Laivaan
EBITDA, Tkr
Tulos rahoituserien jälkeen, Tkr
Tuotto kokonaispääomalle, %
Tuotto omalle pääomalle, %
Oma pääoma, Tkr
Taseen loppusumma, Tkr
Nettovelka, Tkr
Vakaavaraisuus, %
Työntekijöiden määrä keskimäärin
Työntekijöiden määrä jakson lopussa
Oma pääoma osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
Osakkeiden määrä, tuhansia
Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen jakson lopussa,
Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen keskimäärin, tuhansia
Kassavirta osaketta kohden, kr
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
17 (22)
Emoyhtiön kokonaistulos
Tkr
Vuosineljännes 1
2014
Vuosineljännes 1 Koko vuosi
2013
2013
Hallintokulut
Muut liiketuotot
Muut liikekulut
Liiketulos
-3 840
568
-497
-3 769
-5 354
423
-13 127
-18 058
-32 996
41 016
-21 305
-13 285
Rahoituserät netto
Tulos rahoituserien jälkeen
1 967
-1 802
1 213
-16 845
-827 027
-840 312
Tulovero
Jakson tulos
-1 802
13 129
-3 716
-28 998
-869 310
341 217
341 217
-0,01
-0,01
275 528
275 528
-0,01
-0,01
324 795
324 795
-2,68
-2,68
Tkr
31 maa
2014
31 maa
2013
31 joul
2013
VARAT
Hyödykkeet
Aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet
Rahoitusvarat
Hyödykkeet yhteensä
63 826
31 995
202 482
298 303
73 096
31 599
991 045
1 095 740
63 775
32 083
200 495
296 353
Vaihto-omaisuus
Lyhytaikaiset saamiset
Käteinen
Vaihto-omaisuus yhteensä
VARAT YHTEENSÄ
12 761
4 794
17 555
315 858
6 129
93 720
99 849
1 195 589
11 718
9 452
21 170
317 523
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Pitkäaikaiset velat
Lyhytaikaiset velat
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ
308 042
78
7 738
315 858
1 175 609
101
19 879
1 195 589
309 849
78
7 596
317 523
6 523 311
34 486
6 103 926
33 288
6 513 456
34 458
Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia
Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen
Tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr
Tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr
Emoyhtiön taloudellinen tilanne
Kiinnitykset
Vastuusitoumukset
1)
Neljännellä neljänneksellä 2013 teki emoyhtiö Nordic Mines AB yhtiön sisäisen lainanpoiston 860,2
Mkr tytäryhtiölle ja myös verosaamisen poiston 30,4 Mkr johtuen nykyisestä taloudellisesta tilasta.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
18 (22)
Muutokset emoyhtiön omassa pääomassa
Tkr
Saldo 1 tammikuuta 2013
Uusanti
Oaskeannin kulut
Jakson tulos
Muuntoerot
Oma pääoma 31 maaliskuuta 2013
Tkr
Saldo 1 tammikuuta 2014
Jakson tulos
Muuntoerot
Oma pääoma 31 maaliskuuta 2014
Osakepääoma
OsakeVara- Ylikurssi- Tasapainoi- pääoma
rahasto
rahasto
tettu tulos yhteensä
85 304
255 913
26 000
828 288
25 591
-26 431
341 217
26 000
827 448
Osakepääoma
-15 385
924 207
281 504
-26 431
-3 716
-3 716
45
45
-19 056 1 175 609
OsakeVara- Ylikurssi- Tasapainoi- pääoma
rahasto
rahasto
tettu tulos yhteensä
341 217
26 000
827 448
341 217
26 000
827 448
-884 816
-1 802
-5
-886 623
Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 1
2014
2013
Koko
vuosi
2013
309 849
-1 802
-5
308 042
Emoyhtiön kassavirta
Tkr
Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman
muutosta
Muutos liikepääomassa
Kassavirta jatkuvasta toiminnasta
Kassavirta investointitoiminnasta
Kassavirta rahoitustoiminnasta
Jakson muutos käteisessä
Käteinen jakson alussa
Käteinen jakson lopussa
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
-1 771
-900
-2 671
-1 987
0
-4 658
9 452
4 794
-15 734
-58 270
-74 004
-102 864
254 662
77 794
15 926
93 720
30 459
-62 347
-31 888
-215 429
240 843
-6 474
15 926
9 452
19 (22)
Liite 1 Myyntituotot
Tkr
Myynti, kulta
Myynti, hopea
Kullan futuurisuojaus
Myyntituotot yhteensä
Vuosinel- Vuosinel- Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4
2013
2013
2013
2013
98 803
97 185
74 287
68 224
115
211
159
98
-13 526
-51
-84
-107
85 392
97 345
74 362
68 215
Koko Vuosinelvuosi jännes 1
2013
2014
338 499
51 531
583
77
-13 768
0
325 314
51 608
Liite 2 Muut liiketoiminnan tuotot ja kustannukset
Vuosinel- Vuosinel- Vuosinel- Vuosineljännes 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4
Tkr
2013
2013
2013
2013
Valuuttakurssivoitot (realisoitumattomat)
1 996
24 182
7 449
16 481
Valuuttakurssitappiot (realisoitumattomat) -16 758
-1 761
-9 129
-1 002
Muut liiketominnan tuotot ja
kustannukset yhteensä
-14 762
22 421
-1 680
15 479
Vuosineljännes 1
2014
1 884
-2 073
-189
Liite 3 Varaukset konsernissa
31 maa
Tkr
2013
Varaukset
Jakson alussa
-116 109
Kassavirran suojaus:
30 tappio
589
- Todellinen arvo, vuosineljänneksen voitto/
- Vero todellisesta arvosta,
vuosineljänneksen voitosta/
tappiosta
-7 494
Varaukset yhteensä
23 095
Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa
-93 014
Muunnokset
547
Jakson alussa
Valuuttakurssiero:
71
- Konserni
Muunnokset yhteensä
71
Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa
618
30 kesä
2013
30 syys
2013
31 joul
2013
31 maa
2014
-93 014
-27 779
0
0
86 404
36 793
0
0
-21 169
65 235
-27 779
-9 014
27 779
0
0
0
0
0
0
0
618
-366
-574
-19 016
-984
-984
-366
-208
-208
-574
-18 442
-18 442
-19 016
-561
-561
-19 577
Varaukset yhteensä
-28 145
-574
-19 016
-19 577
30 kesä
2013
73 901
0
0
1 379
75 280
30 syys
2013
75 280
0
0
-60
75 220
31 joul
2013
75 220
0
-11 494
854
64 580
31 maa
2014
64 580
0
0
51
64 631
-92 396
Liite 4 Aineettomat hyödykkeet
Tkr
Kirjanpitoarvo tilikauden alussa
Hankinnat
Arvonalentumiset
Valuuttakurssierot
Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa
31 maa
2013
73 573
1 297
0
-969
73 901
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
20 (22)
Liite 5 Aineelliset hyödykkeet
Tkr
Kirjanpitoarvo tilikauden alussa
Hankinnat
Valuuttakurssierot
Poistot ja arvonalentumiset
Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa
3
-2 613
22 890
Tuotantolaitos
311 919
548
428
-5 498
307 397
31 maa 2014
Aineelliset
hyödykkeet
yhteensä
477 329
548
431
-12 241
466 067
Rakenn., maa,
maalaitokset
25 510
Kaivosvarat
114 400
Koneet
ja
irtaimisto
25 500
-14
25 496
-4 116
110 284
Liite 6 Tuotevarastot ja käynnissä olevat työt
Tkr
Varastossa oleva louhittu malmi
Käyttömateriaali
Käynnissä olevat työt
Kultaharkot
Tuotevarastot ja käynnissä olevat
työt yhteensä
31 maa
2013
38 994
16 684
20 265
0
30 kesä
2013
37 542
31 272
15 978
0
30 syys
2013
32 980
22 467
12 498
4 627
31 joul
2013
22 255
25 344
8 892
0
31 maa
2014
11 851
29 856
9 548
0
75 943
84 792
72 572
56 491
51 255
31 joul
2013
0
0
0
31 maa
2014
0
0
0
Liite 7 Johdannaiset, pitkä- ja lyhtaikaisten velkojen osuus
Yhteensä Tkr
Pitkäaikaiset velat
Lyhytaikaiset velat
Johdannaiset yhteensä
31 maa
2013
72 287
50 910
123 197
30 kesä
2013
12 352
24 441
36 793
30 syys
2013
0
0
0
Kullan hinnan suojaus
Sopimus kullan hinnan suojaamisesta on tehty 10.3.2011 pankkien Standard Bank ja UniCredit kanssa (pankit). Sopimuksen mukaisesti
Nordic Mines saa kullasta kiinteän unssihinnan jaksolla, joka kestää vuoden 2011 ensimmäisestä neljänneksestä, vuoden 2015 ensimmäiseen
neljännekseen. Tämä rahoitusinstrumentti sisältää kultaswap-sopimuksen, jolla oikaistaan toimitusneljänneksen LBMA:n (London Bullion
Market) hinta kiinteäksi hinnaksi 1 049 euroa/unssi. Jos LBMA:n hinta on alle 1 049 euroa unssilta, pankit korvaavat Nordic Minesille
erotuksen. Jos LBMA:n keskihinta ylittää 1 049 euroa unssilta, Nordic Mines maksaa erotuksen pankeille.
Yhtiö lunasti toukokuussa ennenaikaisesti 65 236 troy unssin jäljellä olevan sopimuksen kullan hinnan suojauksesta.
Vuoden 2013 toisesta neljänneksestä alkaen kullan myynnin tuotot kirjataan spottihintoina. IFRS:n mukaisesti omassa pääomassa
on jäljelle jääneitä vähennyksiäja ne lisätään kokonaistulokseen tuotannon jatkuessa. 30.6.2013 yhtiön kokonaistuloksessa näkyi kumuloitunut
tulosvaikutus kullan myynnistä johtuvat vakuudet huomioon ottaen.Kolmannella neljänneksellä tämä summa on palautettu kokonaistulokseen
kullan tulevan myynnin määrän epävarmuuden vuoksi. Termiinin suojausvaikutusta ei ole enää jäljellä.
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
21 (22)
Liite 8 Kiinntykset
Tkr
31 Jou
31 maa
30 kes
30 syy
31 Jou
31 maa
Omat velat ja takuut
Pankkivakuudet Pohjois-Pohjanmaan ELY
keskukselle
Pankkivakuus, Bergstaten
Yrityskiinnityksiä (MEUR 730)
2012
2013
2013
2013
2013
2014
11 922
20 022
20 856
20 835
21 380
21 234
31
6 285 811
31
6 103 895
31
6 358 373
31
6 347 350
31
6 513 425
31
6 523 280
Kiinnitykset yhteensä
6 297 764
6 123 948
6 379 260
6 368 216
6 534 836
6 544 545
Huomattava osa maaliskuussa 2011 saadusta projektilainasta on kiinnitetty rahoittajien hyväksi. Kiinnitykset koskevat maa-alueita
Laiva kaivoksen ympäristössä ja koneita. Arvoksi on annettu Maanmittauslaitokselle 730 miljoonaa euroa.Tiliöity arvo on
huomattavasti alhaisempi ja vastaa 31.3.2014 tuolloin 466 Mkr (noin 52 Miljoonaa euroa)
Liite 9 Vastuusitoumukset
Tkr
Vakuus Tallqvist AB (MEUR 1)
Vakuus Atlas Copco AB (max summa)
Vakuus Nordea Oy (MEUR 1,1)
31 jou
2012
8 611
15 840
8 357
31 maa
2013
8 362
15 840
9 086
30 kes
2013
8 710
15 840
9 465
30 syy
2013
8 695
15 840
9 449
31 jou
2013
8 923
15 840
9 695
31 maa
2014
8 936
15 840
9 710
Vastuusitouukset yhteensä
32 808
33 288
34 015
33 984
34 458
34 486
Nordic Mines | Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2014 |
22 (22)