PUNKALAITUMEN KUNTA TILINPÄÄTÖS 2011
Khall 2.4.2012 § 74 PUNKALAITUMEN KUNTA TILINPÄÄTÖS 2011 1. JOHDANTO Kuntalain mukaan kunnat noudattavat kirjanpidossaan ja tilinpäätöksessään kirjanpitolakia soveltuvin osin. Kunnan tilinpäätös- ja toimintakertomuksen tarkoituksena on antaa oikea ja riittävä kuva kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Kunnan tilinpäätös on laadittava tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Valtuuston käsiteltäväksi tilinpäätös on saatettava viimeistään seuraavan vuoden kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja. Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitase liitteineen. 2. TOIMINTAKERTOMUS 2.1. Toimintakertomuksen pakolliset ja suositeltavat asiat Toimintakertomuksen antamisesta vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Kuntalain 69 §:n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomus on kunnan hallinnon, talouden ja muun toiminnan seurannan runkona. Se on edellytetty laadittavaksi sellaiseen muotoon, että esitettyjen tietojen vertailut eri kuntien välillä ovat mahdolliset. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet hyväksytään talousarviossa ja suunnitelmassa. Toimintakertomuksessa on annettava myös tietoja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. 2.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 2.2.1 Kunnanjohtajan katsaus Tämän tekstin tulisi olla kolmen eri henkilön tuottamaa, sillä vuonna 2011 Punkalaitumen kunnanjohtajana ovat toimineet eri henkilöt. Antero Alenius johti kuntaa 6.8. asti, Tarja Hietalahti toimi viransijaisena 7.8. – 4.9.2011 ja Heidi Rämö aloitti kunnanjohtajana 5.9.2011. Syksyllä 2011 alkoi koko kunnan toimintojen kokonaisvaltainen uudelleen tarkastelu, mikä johti talousarvioprosessin yhteyteen laadittuun rakennemuutosohjelmaan. Väestökehitys Työllisyys ja työvoima Punkalaitumen kunnan väestökehitys on jatkanut lievästi vähenevää suuntaansa, asukasluvun laskiessa kertomusvuoden aikana 3189:een. Väkiluvun pieneneminen johtui ennen kaikkea syntyvyyden (19) alhaisesta tasosta kuolleisuuteen (66) nähden. Kuntaan muutti 107 henkilöä ja kunnasta muutti 273 henkilöä. Suuri osa muuttoliikkeestä aiheutuu kuitenkin vastaanottokeskuksen asukkaiden muutosta muille paikkakunnille. Kotimainen muuttoliike on pitkään ollut tasapainossa. Kunnassa kirjoilla olevien ulkomaan kansalaisten määrä 31.12.2010 on 98 henkilöä eli jopa 3,0 % väestöstä. Kiintiöpakolaisina vastaanotetut tai kuntapaikan saaneiden lisäksi lukumäärässä on mukana vastaanottokeskuksessa asuvia, mutta keskuksen sijaintikunnan väestökirjanpitoon kirjattuja henkilöitä. 1 Työttömyys väheni vuoden aikana miltei 100 henkilöllä Sastamalan TE- toimiston alueella oli joulukuun 2011 lopussa 812 työtöntä työnhakijaa. Määrä kasvoi kausiluonteisten syiden takia kuukauden aikana 144 henkilöllä, mutta edellisen vuoden loppuun verrattuna työttömiä oli 94 henkilöä (- 10 %) vähemmän. TE-toimiston koko alueen työttömyysaste 6,8 % oli edelleen Pirkanmaan TE-toimistojen alhaisin ja selvästi pienempi kuin Pirkanmaan keskiarvo 10,9 % sekä koko maan 9,7 %. Työttömien määrä ja työttömyysaste kunnittain Toimiston alueen molempien kuntien työttömien määrä väheni vuotta aiempaan verrattuna. Punkalaidun otti työttömyysasteellaan 6,7 % muutaman kuukauden hienoisen takapakin jälkeen Pirkanmaan kärkisijan ja Sastamala oli 0,1 %-yksikön perässä hyvänä kakkosena lukemalla 6,8 %. Pirkanmaan korkein työttömyysaste 12,8 % todettiin Tampereella ja Valkeakoskella. joulu marras joulu joulu 11/10 kunta (työvoima) 2011 2011 2010 muutos lkm / % Punkalaidun (1352) 91 / 6,7 83 / 6,1 112 / 8,1 - 21 / - 18,8 Sastamala (10640) 728 / 6,8 592 / 5,6 808 / 7,5 - 80 / - 9,9 Työttömyyden rakenne kunnittain Kuntakohtaiset rakennetekijät kehittyivät pääsääntöisesti positiivisesti ja joissakin osioissa tapahtunut kasvu ei ollut kovin merkittävää. Alhaisista määristä johtuen tilanne elää kuukausittain puoleen ja toiseen. pitkäaik muutos alle 25-v. muutos yli 50-v. muutos 12/11 12/10 lkm/% 12/11 12/10 lkm/% 12/11 12/10 lkm/% Punkalaidun 15 14 1/7,1 12 12 0/0,0 47 52 -5/-9,6 Sastamala 65 80 -15/-18,8 88 114 -26/-22,8 307 311 -4/-1,3 naiset muutos miehet muutos vajaakunt muutos 12/11 12/10 lkm/% 12/11 12/10 lkm/% 12/11 12/10 lkm/% Punkalaidun 43 44 -1/-2,3 48 68 -20/-29,4 20 17 3/17,6 Sastamala 353 345 8/2,3 375 463 -88/-19,0 104 104 0/0,0 Valtuuston omiin ratkaisuihin perustuva kuntastrategia Punkalaitumen kuntastrategia valmisteltiin keväällä 2009 uuden valtuustokauden alettua ja siinä tiivistyy kahden edellisen valtuuston tekemät isot linjavalinnat eli kunnan oma tahdonmuodostus. Punkalaitumen kuntastrategia rakennettiin toteuttamaan sekä seudun että Pirkanmaan maakunnan strategioita. Kuntastrategia osoittaa Punkalaitumen kunnan ja sen asukkaiden tahdon toimia itsenäisenä peruskuntana ja paikallisyhteisönä sekä tavan edistää tavoitteitaan aktiivisesti seudullisilla, maakunnallisilla ja valtakunnallisilla tasoilla. Kuntastrategian toteuttamisen avulla Punkalaitumen uudistuu ja kasvattaa paikkakunnan elinvoimaisuutta. Strategiassa on myös uskallettava erikoistua omiin vahvuuksiin ja erottua rohkeasti muista kunnista. Visio – Punkalaitumen kunta 2020 Ihmisläheinen ja itsenäinen Punkalaidun turvaa asukkaiden hyvinvoinnin yhteistoimin tuotetuilla peruspalveluilla. Paikalliset palvelut sekä tietoinen kansainvälistyminen tuottavat paikallista elinvoimaa. Kunta järjestää palvelut taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti. Luonto ja maaseudun miljöö ovat näkyvä osa Punkalaitumen hyvää kuntakuvaa. 2 STRATEGIA - KOHTI VISIOTA 2015 Päätavoite on kasvattaa paikkakunnan elinvoimaa, toimeliaisuutta ja asukkaiden hyvinvointia. Sen toteuttamiseksi valtuustokauden aikana lisätään Punkalaitumen: 1. 2. 3. 4. 5. 6. seudullista, maakunnallista ja elinkeinopoliittista yhteistoimintaa yleistä tunnettuutta ja näkyvyyttä nuorten kasvun tukemista ja vaikutusmahdollisuuksia väestörakenteen monipuolisuutta ja elinkeinoelämän työvoimaa taloudellista liikkumavaraa väestön terveyden edistämistä tukevaa toimintaa Esimerkkejä päätavoitteen toteuttamisen keinoista ovat: 1. 2. 3. 4. 5. 6. osallistuva verkostojohtaminen, yritysten verkostoituminen aktiivinen viestintä, matkailumarkkinointi opetuksen ja oppimisympäristöjen kehittäminen, kesätyöpaikkatakuu maahanmuuton, koulutuksen ja työllistymisen yhteistoimintamalli yhteistoiminnalla tuotetut taloudelliset peruspalvelut hyvinvointiyrittäjyys perheiden ja vanhuspalvelujen tukena sekä seniorikansalaisten paluumuuton mahdollistajana. Sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alue Sotesi Sastamalan kaupunki, Kiikoisten ja Punkalaitumen kunnat ovat päättäneet perustaa Sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen Paras-lain vaatimukset täyttäen. Yhteistoiminta-alueen tehtävien hoitamisesta vastaa Sastamalan kaupunki. Punkalaitumen kunnanvaltuusto päätti siirtää 1.1.2013 lähtien sosiaalityön, lastensuojelun (sis. perheoikeudelliset palvelut), vammaishuollon ja aikuisten kehitysvammayksikön Toukolan sekä niitä tuottavat henkilöt yhteistoiminta-alueelle. Päätös laajakaistahankkeeseen osallistumisesta Valtion, kunnan ja teleoperaattoreiden rahoituksella toteutettava nopeiden laajakaistayhteyksien rakentamishanke sisältää Punkalaitumella kaksi kohdealuetta: Liitsola-Oriniemi ja Vanttila. Pirkanmaan liitto on kilpailuttanut hankealueet ja valinnut toteuttajaoperaattoriksi Etelä-Satakunnan Puhelin Oy:n. Punkalaitumen kunta päätti vuoden 2011 aikana osallistua hankkeeseen ja varasi siihen kunnan rahoitusosuuden. Valokuiturakentamisen käynnistyminen edellytti, että kunnanhallitus ja ESP tekevät sopimuksen hankkeen toteuttamisesta. Ko. sopimus allekirjoitettiin syksyllä 2011. Seudullinen jätevesihuolto Kunnanvaltuusto päätti 10.6.2010 osallistua Huittisten ja Sastamalan kaupunkien ja Punkalaitumen kunnan yhtiöperusteisen jätevedenpuhdistuksen yhteistyöhankkeeseen ja hyväksyi osakeyhtiön perustamista koskevat asiakirjat. Punkalaitumen kunnan näkökulmasta yhteistyöhankkeella oman puhdistamon rakentamiseen verrattuna saavutetaan edullisempi jätevesien käsittelyhinta, mahdollistetaan uusien alueiden liittäminen sekä viemäri- että vesijohtoverkostoon, luodaan paremmat edellytykset toimintavarmuuden ylläpitämiseksi ja tulevaisuuden haasteiden kohtaamiseksi sekä vähennetään ympäristöhaittoja. Kunta hyväksyi 10.6.2010 Huittisten Puhdistamo Oy:n perustamissopimuksen sekä osakassopimuksen. Sopimukset päästiin allekirjoittamaan joulukuussa 2011. Päätös maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen perustamisesta Kunnanvaltuusto hyväksyi 31.3.2011 yhteistyösopimuksen maaseutuhallinnon tehtävien järjestämisestä Huittisten kaupungin, ja Köyliön kunnan kanssa. Sopimus astui voimaan 1.1.2012. TV-ohjelma Kunta nimeltä Punkalaidun - hanke Vuoden aikana on mietitty uusia tuulia ja tapoja tehdä kuntaa näkyväksi ja tunnetuksi oman seudun ulkopuolella. Keväällä 2011 päätettiin osallistua TV-ohjelma – Kunta nimeltä Punkalaidun – hankkeeseen. Tavoitteena on kahdeksanosaisen tv-ohjelman kautta saada vierailijoita, asukkaita ja yrittäjiä kuntaan. 3 Kunta on mukana osarahoittamassa hanketta ja haki rahoitusta myös Joutsenten Reitti ry:n kautta. Lisäksi yritykset ja yhdistykset ovat hankkeessa mukana. Step by step ja Maahanmuuttajat Kylille – hanke Step by step hanke päättyi syksyllä 2011. Samassa yhteydessä valmisteltiin uusi hanke, jonka pääpainopisteet saatiin Step by stepin toiminnan tuloksena. Maahanmuuttajat kylille hanke aloitti toimintansa 1.10.2011 ja jatkuu vuoteen 2013 asti. Hankkeen tavoitteena on edistää maahanmuuttajien työllistymismahdollisuuksia maatiloilla, pienyrityksissä ja kolmannella sektorilla. Huomioon otetaan myös mahdollisuudet yrittäjyyteen esim. yritysten omistajanvaihdosten kautta. Hanke edistää kotoutumista opastamisella arjen hallinnassa, opiskelussa kuin työnhaussa. Vapaaehtoistoimijoiden kanssa kartoitetaan mahdollisuuksia ja halukkuutta osallistua maahanmuuttajatyöhön. Tavoitteena on myös saada maahanmuuttajat kunnan vakinaisiksi asukkaiksi ja näin vaikuttaa väestökehitykseemme positiivisesti. Punkalaitumen kunnan henkilöstö uusille laduille Punkalaitumen kunta käynnisti syksyllä 2011 Sitran osarahoittaman työhyvinvoinnilla tuottavuutta – hankkeen eli LATU- hankkeen. Kunnan koko henkilöstö on hankkeessa mukana. LATU –hanke on osa Sitran Julkishallinnon johtamisohjelman toimintaa ja se toteutetaan yhdessä Lieksan kaupungin sekä Hollolan, Maskun ja Siikajoen kuntien kanssa. Hankkeen tavoitteena on mm. parantaa henkilöstölähtöisesti työelämän laatua ja yhteisön johtamista sekä lisätä työn tuottavuutta. Lokakuussa pidettiin starttipajapäivä johon osallistui 120 henkilöä. Starttipajoissa esiteltiin LATU- hanke ja tuotettiin kuhunkin työyhteisöön/tiimiin työelämänlaatuun ja tuottavuuteen liittyviä kehitysideoita. Loka- marraskuun aikana suoritettiin LATU – mittaus, minkä tarkoituksena on mitata ja kuvata työyhteisön hyvinvoinnin tasoa. Tämän lisäksi valittiin kustakin työyhteisöstä sisäisiä uudistajia, joiden tehtävänä on esimiesten tuen avulla kerätä uusia kehitysideoita ja varmistaa kehitysideoitten eteenpäin vienti. Punkalaitumen kunnassa on nyt 14 sisäistä uudistajaa. Talouden toteuma lyhyesti Kunnan toimintakate heikkeni kertomusvuonna 1 129 342 euroa, kun sitä verrataan edellisen tilinpäätöksen tasoon. Kun toimintakatetta verrataan vuoden 2011 talousarvioon, toimintakate aleni 233 873 euroa. Vuoden 2011 talousarvio oli mitoitettu 156 096 euroa ylijäämäiseksi eli 677 596 euron suuruinen vuosikate olisi kattanut poistot ja terveen talouden kriteerit olisivat täyttyneet. Tilinpäätöksessä vuosikate toteutui suunniteltua pienemmäksi eli 157 079 euroon. Tilikauden tulos on 310 272 euroa alijäämäinen. Verotulot laskivat 368 000 euroa alle talousarviossa olevan verotuloarvion. Vajaus muodostui kunnallisverosta. Talousarviossa ennakoitu kunnallisverotulokertymä alittui yhteensä 429 295 eurolla eli 6 %:lla, vastaavasti osuus yhteisöverosta ylittyi 84 302 euroa eli18,7 %. Edelliseen tilinpäätökseen verrattuna kokonaisverotulot pysyivät ennallaan. Valtionosuudet pienenivät kokonaisuudessaan 1 % edelliseen tilinpäätökseen verrattuna ja kasvoivat 0,5 % talousarviossa arvioituihin valtionosuuksiin verrattuna. Valtionosuuskertymä ylitti 55 988 eurolla talousarviossa ennakoidun määrän. Valtionosuudet 10 101 888 euroa ovat noin 2 420 200 euroa suuremmat kuin verotulot. Toimintatuottojen ja toimintakulujen suhde oli 19,4 prosenttia. Vuosikate kattoi 39,4 % prosenttia poistoista. Asukasta kohden laskettuna vuosikatetta muodostui 53 euroa/asukas, mikä on 377 euroa vähemmän verrattuna edelliseen vuoteen. Pitkäaikaisten lainojen vähennys oli 473 750 euroa. Lainakantaa kokonaisuudessaan laski 2 181 875 euroon, joka on 684 euroa/asukas eli varsin alhainen taso. Kassavarat vähenivät 1,0 milj. euroon. Talousarviossa varauduttiin investointimenoihin 1 122 000 eurolla. Investointeja toteutettiin yhteensä 490 796 eurolla. 4 2.2.2 Kunnanhallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Perustietoa kunnasta Perustamisvuosi Asukasluku 31.12.2010 Pinta-ala - maata - vettä Asukastiheys 1639 3 254 2 362,85 km 2 358,14 km 2 4,71 km 2 9,7 as/maa-km Lääni Maakunta Seutukunta Länsi-Suomi Pirkanmaa Lounais-Pirkanmaan seutukunta Tuloveroprosentti Työttömyysaste 12/2009 19,5 % 7,9 % Ikärakenne Ikäryhmä 0 – 14 15 – 64 64 – 74 75 yhteensä 2009 lkm 448 1972 421 509 3340 2010 % 13,2 59,2 12,4 15,2 100 lkm 440 1870 435 509 3254 2011 % 13,5 57,5 13,4 15,6 100 lkm 425 1838 411 515 3189 % 13,3 57,6 12,9 16,1 100 Kunnanvaltuuston voimasuhteet: Keskusta 9, Kokoomus 5, SDP 4, Vasemmistoliitto 1, Perussuomalaiset 2. Muutosta edelliseen valtuustokauteen: Kokoomus – 1 ja Perussuomalaiset + 1. 5 Organisaatiorakenteet 6 7 Toimielinten kokoonpanot 2011 Kunnanvaltuusto Suomen Keskusta Ali-Rantala Sami Karunen Timo Kouvo Juha Lehtelä Martti Lähdeniemi Teuvo Mäkelä Jouni Ojanen Tomi Seppä Maria Uusi-Kouvo Outi I vpj Kansallinen Kokoomus Asa Arto Madekivi Sirkka Poutala Ari Roukka Matti Yli-Parri Juha Perussuomalaiset Mölsä Martti, II vpj. Prihti Ari Vasemmistoliitto Mäkelä Jouko Kunnanhallitus Perusturvalautakunta Tekninen lautakunta Poutala Ari, pj Karunen Timo, vpj. Laakso Hanna Lähdeniemi Teuvo Madekivi Sirkka Reunanen Antti Seppä Maria Vakkala Marja Esittelijä: Kunnanjohtaja Alenius Antero (6.8. saakka) Hietalahti Tarja (7.8 - 4.9). Rämö Heidi (5.9. alkaen) Niemi-Takku Sini, pj. Koivula Sirkka-Liisa, vpj. Anttila Jani Mäkelä Jouko Poutala Esa Rantanen Pirkko Seppä Mikko Esittelijä: Perusturvajohtaja Anne Hokkanen Korhonen Petri, pj. Jonkka Heikki, vpj. Jussila Tuula Ojanen Tomi Pärssinen Hanna-Riitta Saari Pirkko Yli-Parri Juha Esittelijä: Tekninen johtaja Seppo Rytky Tarkastuslautakunta Sivistyslautakunta Rakennuslautakunta Heliniemi Pekka, pj. Kouvo Juha vpj. Männistö Soili Esittelijä: Lautakunnan puheenjohtaja Hyyti-Suojanen Kaisa, pj. Kankaanpää Jyrki, vpj. Lähdeniemi Sanna Hongisto Jussi Laakso Hanna Lehtinen Kari Nieminen Olli Esittelijä: Toimialapäällikkö Hannu J. Paukku Häkkinen Jani, pj Mäkelä Jouni, vpj. Lehtiö Jaana Multanen Mauri Vakkala Marja Esittelijä: Rakennustarkastaja Tuula Mikkola Keskusvaalilautakunta Henttinen Tapani, pj. Haaranen Jaakko, vpj. Hyyti-Suojanen Kaisa Multanen Mauri Prihti Minna 8 SDP Heliniemi Pekka Korhonen Petri Reunanen Antti Vakkala Marja, pj. Henkilöstö Punkalaitumen kunnan koko henkilöstön määrä oli vuoden 2011 päättyessä 154 henkilöä. Heistä 121 oli vakinaisessa ja 33 määräaikaisessa palvelussuhteessa. Määräaikaiset työntekijät sisältävät sijaiset, muut määräaikaisessa työsuhteessa olevat sekä työllistetyt. Näihin lukuihin ei ole otettu mukaan perhehoitajia. Osa-aikaisessa palvelussuhteessa oli 24 henkeä. Osa-aikaiset palvelussuhteet sisältävät mm. koulunkäyntiavustajat, osa-aikaeläkkeellä olevat, osittaisella hoitovapaalla olevat. Henkilöstön määrän kehitys vuosina 2007 - 2011 on seuraavan taulukon mukainen: Hallintotoimi Perusturvatoimi Sivistystoimi Tekninen toimi Yhteensä 2007 9 104 76 25 214 2008 8 103 78 24 213 2009 8 37 76 24 145 2010 9 37 79 26 151 2011 9 47 72 26 154 Taulukkoa tarkasteltaessa on syytä muistaa, että se ei kerro absoluuttista totuutta henkilöstön määrästä, koska siinä on mukana myös kaikki sijaiset. Henkilöstömäärä jakaantuu toimialoittain prosentuaalisesti seuraavasti: Sivistystoimi on selkeästi toimialoista suurin, kun sitä mitataan henkilöstön määrällä. Sivistystoimen alalla työskentelee noin 46,8 % Punkalaitumen kunnan työntekijöistä. Henkilöstön lukumäärä on pysynyt lähes edellisvuoden tasolla eikä mitään suuria muutoksia ei ole tapahtunut. Lisäykset henkilöstössä johtuvat lähinnä sijaisuuksista ja projektityöntekijöiden palkkaamisesta. 9 Henkilöstön jakautuminen vakinaisiin ja määräaikaisiin jakautuu alla olevan taulukon mukaan. Vakituisten osuus kunnan henkilöstöstä oli 78,6 % vuonna 2011. Vuonna 2010 vakituisten osuus oli 80,1 %. Määräaikaisten osuus kunnan henkilöstöstä oli 19,5 %, kun se edellisenä vuonna oli 19,9 %. Henkilöstön ikärakenne toimialoittain oli 31.12.2011 seuraava: Lähes 50 % koko henkilökunnasta on yli 50-vuotiaita ja vajaa 10 % yli 60-vuotiaita. Vakituisessa palvelusuhteessa olevien miesten keski-ikä on 52,5 v. ja naisten 48,8 v. 2.2.3. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kertomusvuonna ei ole tapahtunut oleellisia muutoksia toiminnan ja talouden osalta talousarvioon. Yhteispalvelupisteen palveluihin liitettiin helmikuussa 2011 poliisin lupapalvelut. Kanteenmaan koulu lopetettiin 1.8.2011 2.2.4. Yleinen taloudellinen tilanne Talousarviossa ei varauduttu pitkäaikaisten lainojen lisäykseen, mikä myös toteutui kertomusvuonna. Pitkäaikaisten lainojen vähennys oli 473 750 euroa. Lainakanta laski siten 2 181 875 euroon eli 684 euroon/asukas, joka on kilpailukykyinen taso. 2.2.5 Sisäisen valvonnan selonteko tilikaudelta 1.1.2011 - 31.12.2011 Kunnanhallitus hyväksyi uuden toimintaohjeensisäisen valvonnan järjestämisestä 4.4.2011. 10 Päätöksentekoprosessin sisäinen valvonta Kunnan päätöksenteko perustuu kunta-, hallinto- ja julkisuuslain sekä hyvän hallintotavan mukaisesti julkisuusperiaatteeseen ja avoimuuteen. Päätöksenteko on toteutunut lakien ja kunnan omien määräysten ja ohjeiden sekä kunnan johtosääntöjen mukaisesti. Kunnanhallitus on valvonut kunnanvaltuuston päätösten lainmukaisuutta. Henkilöstöasioiden sisäinen valvonta Henkilöstön oikeudenmukainen kohtelu edellyttää voimassa olevien lakien ja asetusten, virka- ja työehtosopimusten sekä muiden henkilöstöasioita koskevien määräysten, päätösten ja ohjeiden noudattamista. Hallintosääntö määrittelee henkilöstörekrytointia koskevan päätösvallan. Palkanmaksu määräytyy virka- ja työehtosopimusten, kunnan hallintosäännön, paikallisten sopimusten ja palkkausta koskevan ohjeistuksen mukaisesti. Henkilöstöpolitiikan toteutumisesta ja henkilöstövoimavaroista laaditaan vuosittain henkilöstökertomus. Kirjanpidon ja maksuliikenteen sisäinen valvonta Kirjanpito ja sisäinen laskenta on järjestetty niin, että ne tuottavat toiminnan ohjauksessa ja valvonnassa tarvittavat tiedot. Investointien seuranta on järjestetty riittävällä tarkkuudella hankekohtaisesti niin, että seurannasta ilmenee alkuperäinen kustannusarvio ja seurantahetken toteumatilanne. Tilinpäätös ja toimintakertomus Tilinpäätöksen laatimisessa noudatetaan kuntalakia, soveltuvin osin kirjanpitolain ja asetusten säännöksiä sekä kirjanpitolautakunnan kuntajaosten antamia yleisohjeita. Tilinpäätös laaditaan kuntalain edellyttämässä aikataulussa kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Osavuosikatsaus laadittiin elokuun lopun tilanteen mukaisesti ja se esitettiin valtuustolle 15.11.2011. Maksuvalmius Kunnan maksuvalmiussuunnittelua on hoitanut kunnansihteeri yhdessä pääkirjanpitäjän kanssa. Tietohallinnon, tietoturvan ja tietosuojan sisäinen valvonta Kunnanhallitus on hyväksynyt 12.4.2010 § 63 erilliset Punkalaitumen kunnan tietoturvaohjeet. Ohjeissa on käsitelty myös kunnan ja Sastamalan Tukipalvelu Oy:n työnjakoa. Toimialapäälliköt ja toimialojen esimiehet huolehtivat siitä, että henkilökunta, myös uudet palvelukseen tulevat henkilöt, tuntevat ohjeiden sisällön ja toimivat niiden mukaisesti. 2.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa ja toiminnan rahoitusta kuvataan rahoituslaskelmassa. Molempien laskelmien ja niistä laskettavien tunnuslukujen tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyyttä. Rahoituslaskelmassa osoitetaan edelleen miten investoinnit, sijoitukset ja lainanlyhennykset tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitetaan. 2.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Seuraavilla sivuilla on esitetty Punkalaitumen kunnan vuoden 2011 tilinpäätös taloudellisine tunnuslukuineen sekä osastoittain tapahtuvalla sekä taloudellisten että toiminnallisten tavoitteiden analysoinnilla. 11 TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2007 2008 Toimintatulot Toimintamenot 2 252 580 -17 005 334 2 268 484 -18 509 832 2 729 715 -19 230 393 3 110 042 -19 620 178 3 062 454 -20 701 932 Toimintakate -14 752 754 -16 241 348 -16 500 678 -16 510 136 -17 639 478 7 089 436 7 831 069 7 804 481 8 521 500 7 539 177 9 312 513 7 688 161 10 219 215 7 681 687 10 101 888 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 21 457 95 924 -28 378 -93 21 689 103 968 -42 914 -166 11 755 37 801 -83 764 -2 245 11 361 38 121 -14 861 -18 26 361 42 626 -55 939 -66 Vuosikate 256 661 167 210 314 559 1 431 843 157 079 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -506 346 -523 399 -561 246 12 335 -595 129 0 -591 140 109290 Tilikauden tulos -249 685 -356 189 -234 352 836 714 -324 771 14 498 14 498 14 498 14 498 -500 000 14 498 -235 187 -341 691 -219 854 351 212 -310 273 2007 2008 2009 2010 2011 13,2 50,7 76 3396 12,3 31,9 50 3353 14,2 56,0 94 3340 15,9 240,6 430 3333 14,8 26,6 49 3189 Verotulot Valtionosuudet Poistoeron muutos Vapaaehtoiset varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Toimintatuotot/toiminkulut % Vuosikate/poistot % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä 12 2009 2010 2011 Toimintakate Tuloslaskelman välituloksena esitettävä toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Tilikauden tulot toteutuivat arvioitua paremmin ja menot arvioitua suurempina, joten toimintakate oli 17 639 478 e. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna toimintatuotot kasvoivat 14,4 % ja toimintakulut nousivat 3,1 %. Vuosikate Vuosikate on kuntatalouden tärkein tunnusluku. Se on kunnan kokonaisrahoitusta kuvaava välitulos. Vuosikate ilmoittaa, riittääkö kunnan tulorahoitus kattamaan pitkävaikutteisista tuotannontekijöistä aiheutuneet kulut eli käyttöomaisuuden poistot. Vuosikatteen määrä oli 157 079 euroa ylijäämäinen. Talousarviossa vuosikatteen määräksi on arvioitu 677 596 euroa. Tilikauden tulos Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen menojen ja tulojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan varauksia tai vapaata pääomaa. Tilikauden tulos muodostuu 310 273 euroa alijäämäiseksi. Tilikauden tulos oli - 97 euroa/asukas. Edellisenä vuonna tunnusluku oli kuntataloudessa 251 euroa/asukas Toimintatuotot prosentteina toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Tunnusluku on 19,4 %. Erityisen tärkeää olisi, että tunnusluku vakiintuisi tietylle stabiilille tasolle, jolloin talouden ennustaminen olisi pitemmällä tähtäimellä helpompaa. Edellisenä vuonna tunnusluku oli koko kuntataloudessa keskimäärin 24,9 %. Vuosikate prosenttia poistoista = 100 * Vuosikate / Poistot Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävän. Kertomusvuonna tunnusluku oli 39,4 %. Kunnan tulorahoituksen sanotaan olevan ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, mikäli vuosikate alittaa poistot. Näin ollen kertomusvuonna tulorahoitus oli alijäämäinen. Edellisenä tilikautena tunnusluku oli koko kuntataloudessa noin 145 %. Oletusta tulorahoituksen riittävyydestä voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, mikäli poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Kertomusvuonna poistojen kokonaismäärä kasvoi, kuten tapahtui myös kolmena edellisenä vuonna. Vuodelle 2005 tarkistettiin kunnan poistosuunnitelmaa, joka osaltaan nosti hieman poistotasoa, mutta poistojen määrä ei ole suuri verrattuna kunnan keskimääräiseen investointitasoon. Vuosikate e/asukas Kyseistä tunnuslukua käytetään yleisesti tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearviota ei kuitenkaan voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja toimintojen organisointi ovat esimerkkejä tekijöistä, jotka vaikuttavat vuosikatteen määrittämiseen kunnassa. Kertomusvuonna kuntamme tunnusluku vuosikate/asukas oli 53 e ja tunnusluku laski edellisvuoteen verrattuna. Vuoden 2010 tilinpäätöstietojen mukaan kuntatalouden keskimääräinen arvo oli 461 euroa/asukas. 13 2.3.2. Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusosassa osoitetaan, kuinka paljon tarvitaan tulorahoituksen lisäksi pääomarahoitusta investointeihin ja lainanlyhennyksiin ja miten rahoitustarve katetaan ja kuinka suuri on rahoitusjäämä ja miten se käytetään. Rahoituslaskelmaan tuodaan tuloslaskelmasta vuosikate. Investointiosasta rahoituslaskelmaan tuodaan käyttöomaisuusinvestoinnit sekä investointimenoihin saatavat rahoitusosuudet. RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2011 2010 157 079 109 290 -106 914 1 431 843 -490 796 330 612 -729 -423 719 27 598 1 038 475 2 753 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta 0 -473 750 0 650 000 -433 125 -300 000 -600 222 -1 073 972 422 216 339 091 Rahavarojen muutos -1 074 701 1 377 566 1 091 681 2 166 382 2 166 382 788 816 2011 2010 32,0 16,3 337,9 167,1 0,4 3,2 1 091 681 23 717 776 17 2 166 382 20 491 900 39 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahoituslaskelman tunnusluvut Investoinnit Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoito Lainanhoitokate Maksuvalmius Kassavarat 31.12. Kassasta maksut, e Kassan riittävyys, pv Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella. 14 Investoinnit Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankinta-arvo Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Kertomusvuonna tunnusluku oli 32,0 %, joka kertoo sen, että investointimenoja ei pystytty hoitamaan tulorahoituksella. Investoinneista toteutui vähän alle puolet verrattuna talousarvioon. Koko maan tasolla kuntatalouden edellisen vuoden keskimääräinen arvo oli 71 %, mikä on 648 euroa/asukas. Pääomamenojen tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen lisäys + Lainanlyhennykset) Tunnusluku kertoo vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainan lyhennysten yhteismäärästä. Kertomusvuonna tunnusluku oli 16,3 % ja tunnusluvun taso laski edelliseen vuoteen verrattuna. Lainanhoito Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Tunnusluku kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Kertomusvuonna tunnusluvun arvo oli 0,4 eli arvo huononi edellisvuodesta 2,8. Tulorahoitus ja kassavarat ovat riittäneet kattamaan vieraan pääoman aiheuttamia kustannuksia. Lainanhoitokyvyn sanotaan olevan hyvä, kun tunnusluku on yli kaksi, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1 – 2 ja heikko, jos se jää alle yhden. Edellisvuonna kuntien keskimääräinen arvo 2,0. Maksuvalmius Kassavarat 31.12. = Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset Kassavarat olivat kertomusvuoden viimeisenä päivänä pienemmät kuin edellisvuotena. Kertomusvuoden aikana kunta ei nostanut pitkäaikaista lainaa. Kassavarat olivat asukasta kohden noin 342 euroa, kun se v. 2010 oli kunnissa keskimäärin 746 euroa. Kassasta maksut Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä: Tuloslaskelmasta: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Käyttöomaisuusinvestoinnit Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) Kassasta maksut olivat v. 2011 n. 23,7 milj. e ja ne nousivat 3,2 milj. e verrattuna edelliseen vuoteen. Kassan riittävyys = 365 pv * Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikauden aikana Tunnusluku kuvaa kunnan maksuvalmiutta ja se ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. 15 Tunnusluku on 17 päivää ja luku on 22 päivää pienempi kuin edellisenä vuonna. Edellisvuonna kuntien keskimääräinen tunnusluku oli 39. 2.4. Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta. TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2011 2010 15 882 502 16 206 544 4 957 4 957 6 609 6 609 12 517 791 1 383 960 8 719 445 2 285 637 3 041 29 433 96 275 12 690 491 1 393 615 8 834 632 2 421 099 11 287 29 433 425 3 359 754 3 144 636 212 896 2 222 3 509 444 3 294 326 212 896 2 222 7 019 4 615 2 404 10 007 10 007 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 2 216 670 110 387 110 387 2 795 279 76 707 76 707 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut pitkäaikaiset saamiset 1 014 602 112 632 112 632 552 190 901 970 377 084 223 847 301 039 552 190 281 258 125 492 145 440 1 091 681 2 166 382 18 106 191 19 011 830 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusvarat Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 16 VASTATTAVAA 2011 2010 12 575 320 9 791 451 12 885 593 9 791 451 3 094 142 -310 273 2 742 930 351 212 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 963 934 463 934 500 000 978 432 478 432 500 000 Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen varat 256 090 4 615 213 975 37 500 282 279 10 007 245 660 26 612 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Liittymismaksut ja muut velat 4 310 847 1 938 857 1 708 125 230 732 4 865 526 2 383 507 2 181 875 201 632 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 2 371 990 473 750 51 557 1 029 118 111 405 706 160 2 482 019 473 750 157 029 937 646 104 783 808 811 18 106 191 19 011 830 2011 2010 75,0 -675 21,8 2 181 875 684 212 896 3189 73,5 -597 22,4 2 655 625 797 212 896 3333 Oma pääoma Peruspääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Vastattavaa yhteensä Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Rahoitusvarallisuus, e/asukas Suhteellinen velkaantuneisuus-% Lainakanta 31.12., e Lainat, e/asukas Lainasaamiset 31.12., e Asukasmäärä Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuusastetta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä noin 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. 17 Kertomusvuonna omavaraisuusaste oli 75,0 %. Tunnusluku nousi edellisvuoteen verrattuna jonkin verran. Kuntatalouden keskimääräinen luku oli edellisenä tilikautena 64,9 %. Rahoitusvarallisuus e/asukas = ((Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) - (Vieras pääoma - Saadut ennakot)) / Asukasmäärä Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. Rahoitusomaisuuden ja vieraan pääoman positiivinen erotus osoittaa määrän, minkä rahoitusomaisuudesta jää jäljelle, kun vieras pääoma on maksettu. Negatiivinen erotus osoittaa määrän, joka vieraasta pääomasta jää rahoitusomaisuudella kattamatta. Tunnusluku oli – 675 euroa/asukas ja tunnusluku huononivat hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Verrattuna muihin kuntiin, muilla kunnilla luku on miltei kolme kertaa huonompi. Kuntatalouden rahoitusvarallisuus oli viime vuonna kuntataloudessa keskimäärin – 1 625 euroa/asukas. Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisin maksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden ikä, arvostus tai poistomenetelmät eivät vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi tunnusluku on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisin maksusta tulorahoituksella. Kuntasektorin keskimääräinen suhteellinen velkaantuneisuus oli edellisvuonna keskimäärin 44,5 %, joten kuntamme kertomusvuoden luku 21,8 % on vielä hyvällä tasolla. Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Kunta ei ottanut kertomusvuonna pitkäaikaista lainaa ja vanhoja lainoja lyhennettiin 473 750 e. Lainat e/asukas Tunnusluku kertoo kunnan lainakannan asukasta kohti. Kertomusvuonna lainamäärä asukasta kohden oli 797 euroa eli tunnusluku laski hieman edellisestä vuodesta. Koko maan keskiarvo oli edellisvuonna 1 957 euroa/asukas, joten kuntamme velkaisuus on huomattavasti keskimääräistä alhaisemmalla tasolla. Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. 2.5. Kokonaistulot ja –menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistetty rivi riviltä. 18 KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT TULOT 1000 e Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Käyttöom. myyntivoitot Investoinnit Rahoitusosuudet inv.menoihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Kokonaistulot yhteensä Laskelman täsmäytys Kokonaistulot Kokonaismenot erotus % 3 062 7 682 10 102 26 14,3 36,0 47,3 0,1 43 109 0,2 0,5 34 0,2 0 299 0,0 1,4 0 0 0,0 0,0 0 0,0 21 357 100,0 MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät - Käyttöom. myyntitappiot Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaik. lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Lyhytaik.lainojen vähennys Kokonaismenot yhteensä 21 357 21 831 -474 Rahoituslaskelma Muut maksuvalmiuden muutokset Kassavarojen muutos Yhteissumma (erimerkkiset) 1000 e % 20 702 56 0 94,8 0,3 0,0 107 3 0,5 0,0 490 2,2 473 2,2 0 0 0,0 21 831 100,0 -600 222 -1 074 701 474 479 Kokonaistulo ja – meno -käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Kokonaistulot ja – menot -laskelma on täsmäytettävissä rahoituslaskelmaan siten, että kokonaistulojen ja -menojen erotus on yhtä suuri kuin rahoituslaskelman kohta Muut maksuvalmiuden muutokset ja Kassavarojen muutoserien itseisarvojen summa silloin, kun mainitut erät ovat rahoituslaskelmassa erimerkkisiä ja itseisarvojen erotus, kun ne ovat rahoituslaskelmassa samanmerkkiset. Mikäli taulukkoa verrataan edellisvuoteen, huomataan, että toimintatuottojen suhteellinen osuus on pysynyt samana ja toimintakulujen osuus on noussut 0,5 %. Verotulojen ja valtionosuuksien suhteellinen osuus on noussut. Vuonna 2011 ei pitkäaikaista lainaa nostettu. Vuonna 2010 pitkäaikaisten lainojen lisäys oli 3,0 %. Käyttöomaisuusinvestointien suhteellinen osuus nousi 0,2 %. Kertomusvuonna Punkalaitumen kunnan valtionosuudet asukasta kohden olivat kaikkiaan 3 168 e/asukas. Edellisenä vuonna koko maassa se oli keskimäärin 1 383 e/asukas ja Pirkanmaalla 1 282 e/as. Verotulojen asukaskohtaisessa kertymässä on puolestaan päinvastainen tilanne. Punkalaitumen kunnan asukaskohtainen verokertymä vuonna 2011 oli 2 409 e/asukas. Koko valtakunnassa asukaskohtainen kertymä v. 2010 oli puolestaan 3 414 e/asukas ja Pirkanmaalla 3 307 e/as. 2.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous Konsernitilinpäätöksessä on yhdistetty kunnan, tytäryhteisöjen ja osakkuusyhteisöjen taseet toisiinsa. Konsernitilinpäätöksen tavoitteena on selvittää ne varat, velat ja vastuut, joihin kunnalla on omistajuuteen tai sopimukseen perustuvaa määräysvaltaa, velvoitteita ja vastuuta. 19 2.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Punkalaitumen kunnan konsernirakenne on seuraavanlainen: : PUNKALAITUMEN KUNTA TYTÄRYHTEISÖT KUNTAYHTYMÄT OMISTUSYHTEYSYHTEISÖ Asunto-osakeyhtiöt As Oy Kesälaidun 1 Sastamalan perusturvakuntayhtymä As Oy Suvilaidun Pirkanmaan liitto As Oy Punkalaitumen Vikinrivi Sastamalan koulutuskuntayhtymä As Oy Punkalaitumen Vikinniitty Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Kiinteistö Oy Pietarinvirasto As Oy Punkalaitumen Perko Koska seuraavien yhtiöiden omistusosuus on alle 20 %, yhtiöitä ei ole yhdistetty konsernitilin päätökseen: - Sastamalan Tukipalvelu Oy (7,28 % ) - Sastamalan Seudun Yrityspalvelu Oy (12,818 % ) 20 2.6.2 Konsernitulos KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2011 2010 Toimintatulot Toimintamenot Osuus osakk.yht.voitosta/tappiosta 16 620 625 -33 767 328 2 331 15 799 419 -31 679 281 107 Toimintakate -17 144 372 -15 879 755 7 681 687 10 101 888 7 688 161 10 219 215 41 635 45 259 -170 098 -37 937 18 395 40 693 -113 126 -26 856 518 062 1 946 727 -1 000 195 105 649 -982 851 3 750 Tilikauden tulos -376 484 967 626 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilinpäätösoikaisut Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -9 639 -56 43 890 -342 289 -517 421 -65 34 948 485 088 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2011 Toimintatuotot/toiminkulut % Vuosikate/poistot % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä 2010 49,2 51,8 162 3189 21 49,9 198,1 584 3333 2.6.3 Konsernirahoitus KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahoituslaskelman tunnusluvut Investoinnit Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoito Lainanhoitokate Maksuvalmius Kassavarat 31.12. Kassasta maksut, e Kassan riittävyys, pv 22 2011 2010 518 062 109 154 -109 135 1 946 728 2 480 -8 796 -1 639 795 88 442 351 693 -681 579 -1 022 445 6 936 29 719 954 622 761 226 -739 838 0 3 238 -403 373 -378 747 1 110 000 -676 401 -300 000 49 169 346 476 529 244 -1 060 326 1 483 866 1 391 685 2 452 010 2 451 092 967 226 2011 2010 33,4 22,6 191,7 115,1 0,8 2,5 1 391 685 36 354 996 14 2 451 092 29 315 576 31 2.6.4. Konsernitase ja sen tunnusluvut KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2011 2010 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 20 053 589 163 472 95 055 41 071 27 346 19 367 001 159 211 97 709 41 174 20 328 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 19 139 230 1 568 493 12 990 840 2 307 921 426 761 400 420 1 444 795 18 328 367 1 565 984 13 249 641 2 443 027 402 437 30 610 636 668 750 887 11 005 726 658 13 224 879 423 56 757 49 530 4 823 2 404 56 779 52 454 4 325 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Muu vaihto-omaisuus 4 521 780 221 466 214 189 5 205 2 072 5 107 277 189 540 181 324 7 918 298 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset 2 908 539 117 212 1 180 116 032 2 470 347 4 891 1 182 3709 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 2 791 327 763 112 101 1 234 828 793 286 2 465 456 638 830 443 1 353 878 472 305 90 90 7 7 1 391 685 2 451 092 24 632 126 24 534 766 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 23 870 110 9 313 VASTATTAVAA 2011 2010 12 605 508 9 744 044 462 083 2 741 668 -342 287 12 605 823 9 783 541 73 548 2 263 646 485 088 4 197 6 081 1 094 307 505 369 588 938 1 095 368 526 302 569 066 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Pakolliset varaukset 108 788 3 582 105 206 99 725 3 619 96 106 Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiannot 320 222 11 612 226 195 82 415 342 633 14 134 259 440 69 059 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta Liittymismaksut ja muut velat 10 499 104 5 653 483 3 809 174 1 611 017 757 232 535 10 385 136 5 759 974 3 808 816 1 737 007 757 213 394 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 4 845 621 710 910 6 234 85 105 1 698 818 310 277 2 034 277 4 625 162 624 017 0 189 456 1 498 823 340 685 1 972 181 24 632 126 24 534 766 2011 2010 55,6 8 172 369 2 563 0 3189 55,8 8 142 778 2 443 0 3333 Oma pääoma Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikauden yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Vähemmistöosuudet Poistoero ja varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Vastattavaa yhteensä Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Konsernin lainakanta 31.12. Konsernin lainat, e/asukas Konsernin lainasaamiset, 31.12. Asukasmäärä 24 Konsernin tunnusluvut Konsernin omavaraisuusaste % = 100 * (Oma pääoma + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Tunnusluku mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämäisten tulosten sietokykyä ja konsernin kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuusaste oli 55,6 %. Kertomusvuonna tunnusluku oli lähes sama edellisvuoteen verrattuna. Konsernin lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Konsernin lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Kokonaislainakanta oli 8,1 milj. e ja määrä nousi kertomusvuonna 29 600 e edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernitase 31.12.2010 ei ole vertailukelpoinen konsernitaseen 31.12.2011 kanssa, koska konsernirakenne on muuttunut 1.1.2012. Konsernin lainat e/asukas Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla konsernin lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Konsernin lainat/asukas oli 2 563 e. Tunnusluku on noussut 120 e edellisvuoteen verrattuna. Koko valtakunnan tasolla kuntakonsernien keskimääräinen lainakanta asukasta kohden v. 2010 oli peräti 4 578 e. Kuitenkin on syytä olla varovainen luvun vertailussa, koska konsernirakenteet poikkeavat toisistaan hyvin runsaasti. Konsernitase 31.12.2010 ei ole vertailukelpoinen konsernitaseen 31.12.2011 kanssa, koska konsernirakenne on muuttunut 1.1.2011. Punkalaitumen kuntakonserniin on lisätty Kiinteistö Oy Pietarinvirasto, joka on omistusyhteysyhteisö sekä Sastamalan Perusturvakuntayhtymän ja Sastamalan koulutuskuntayhtymän omistusprosentit ovat muuttuneet. 2.7. Tilikauden tuloksen käsittely Kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessaan tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä (KuntaL 69 §). Tämän mukaisesti kunnanhallitus esittää seuraavaa: 1. Tilikauden alijäämä vuodelta 2011 on 310 273 euroa. Kunnalla ei ole kattamattomia alijäämiä, vaan edellisten tilikausien yli- ja alijäämien erotus on euroa positiivinen. Alijäämä siirretään taseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. 2. Tilinpäätös ei anna aihetta kuluvan vuoden talousarvion muuttamiseen. Se kuitenkin antaa lisäinformaatiota kuluvana vuonna valmisteltavan talousarvion ja -suunnitelman perusteisiin. 25 3 KÄYTTÖTALOUS 3.1 Hallintotoimi TOIMIELIN KESKUSVAALILAUTAKUNTA OSASTO VAALIT VASTUUHENKILÖ Kunnansihteeri Tarja Hietalahti TOIMINNAN KUVAUS Vaalit Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 Alkuper. TA 0 5 000 -17 -3 794 -17 1 206 0 0 -17 -17 Lisä TA TP 2011 5 058 -6 449 -1 392 0 5 000 -3 794 1 206 0 0 5 058 -6 449 -1 392 Poikkeama -58 2 655 2 598 0 0 0 -58 2 655 2 598 0 0 0 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Tilinpäätös Vuonna 2011 toimitettiin eduskuntavaalit. Poikkeama aiheutui lähinnä henkilöstökulujen ylityksestä. TOIMIELIN TARKASTUSLAUTAKUNTA OSASTO TARKASTUSTOIMINTA VASTUUHENKILÖ Kunnansihteeri Tarja Hietalahti TOIMINNAN KUVAUS Tarkastustoimen tehtävänä on edistää hallinnon ja taloudenhoidon yleistä luotettavuutta sekä havainnoistaan raportoimalla palvella ylimpien ohjausyksiköiden tietotarpeita. Tarkastustoiminta Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 Alkuper. TA TP 2011 -7 029 -7 029 -7 900 -7 900 -5 784 -5 784 -21 -21 0 -7 050 -7 050 0 0 -7 900 -7 900 -13 -13 0 -5 797 -5 797 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Poikkeama 0 -2 116 -2 116 0 13 13 0 -2 103 -2 103 0 0 26 Tavoitteiden toteuma Tavoite Ulkoinen tarkastus pidetään voimavaroiltaan sellaisena, että riittävä valvonnallinen taso kyetään ylläpitämään Mittari/seurantatapa Tarkastuspäivät Tavoitetaso 6 pv/tilivuosi Toteuma 6 pv Arviointityö kohdistetaan suunnitellusti kunnan taloudellisen riskin ja palvelutuotannon toimivuuden kannalta tärkeisiin kohteisiin. Tarkastuslautakunnan kokoukset ja arviointikertomus Tarkastuslautakunnan 4 kokousta Lautakuntaa avustava resurssi 1 pv 4 kokousta Osavuosikatsausten sisältöä kehitetään ja ne tuodaan valtuuston käsiteltäväksi Kunnanhallitus antaa tarkemmat ohjeet Osavuosikatsaus laaditaan kolmannesvuosittain 1.1.-30.4.2011 kvalt 27.6.2011 § 24 ja 1.1.-31.8.2011 kvalt 15.11.2011 § 38 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO YLEISHALLINTO VASTUUHENKILÖ Kunnansihteeri Tarja Hietalahti TOIMINNAN KUVAUS Yleishallinto vastaa kunnan yleishallinnosta, henkilöstöhallinnosta, kaavoituksesta, markkinoinnista ja tiedottamisesta sekä tuottaa palvelujen järjestämiseksi vaadittavat hallinto- ja talouspalvelut. Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Asiakas Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Laadukas ja kattava hallintopalveluiden palveluverkko Sujuva asiakaspalvelu Asiakkaiden lukumäärä ja palaute/ yhteispalvelupiste Asiakaskysely Ei toteutunut Kehittyvä kuntakuva Vaikuttavuus (toiminta) Aktiivinen markkinointi ja tiedotus Tiedotustilaisuudet ja tiedotteet, uutisointi Kotisivujen ajantasaisuuden varmistaminen Kotisivujen täminen Tuottaa organisaatiolle ajankohtaista tietoa lainsäädännöstä, henkilöstöhallinnosta, yleisestä kehityksestä ja taloudesta. Hallintokunnat ovat ajantasalla kunnan toimintaan vaikuttavista asioista sekä kunnan talous-tilanteesta Taloudellisen toteutuman seuranta kuukausittainen Paras-lain mukainen valmistelu ja päätöksenteko valtuustossa lokakuuhun 2011 mennessä Sosiaali- ja terveystoimen yhteistoiminta-alueen tehtävien laajentaminen sosiaalitoimen alueella Sastamalan ja Punkalaitumen välillä Sisäinen tiedotus 27 päivit- 1.1.2013 alkaen / kvalt 29.8.2011 § 32 Henkilöstö Osaava ja motivoitunut henkilöstö Kehityskeskustelut käydään jokaisen työntekijän kanssa Käydyt kehityskeskustelut/työntekijöiden lukumäärä Kehityskeskustelujen hyödyntäminen Kehityskeskustelut käyty kerran vuodessa Oman ammattitaidon pitäminen ajan tasalla Vähintään 3 koulutuspäivää / htv Koulutuspäivien määrä/työntekijät Seuranta 5 / htv 1 verkkokoulutus Aktiivinen osallistuminen Työelämän laadulla tuottavuutta hankkeeseen (Sitra) Tehdyt kehittämisesitykset Kehittämistoimenpiteet Latu-hankkeen käynnistäminen Henkilöstö ajan tasalla Parasuudistuksesta Tiedotustilaisuudet Yleishallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 49 691 20 300 -690 949 -629 050 -641 258 -608 750 0 -76 805 -95 150 -76 805 -95 150 49 691 20 300 -767 754 -724 200 -718 063 -703 900 0 9 021 0 9 750 TP 2011 155 934 -777 611 -621 677 -73 965 -73 965 155 934 -851 576 -695 642 Poikkeama -135 634 148 561 12 927 0 -21 185 -21 185 -135 634 127 376 -8 258 0 9 419 0 331 Tilinpäätös Tulojen ylitys aiheutui Step by step-hankkeen ja TV-hankkeen saamista avustuksista ja menojen ylitys aiheutui vastaavasti Step by step-hankkeen, TV-hankkeen ja Maahanmuuttajat kylille-hankkeen aiheuttamista kuluista sekä Latu-hankkeen kuntaosuudesta, joita ei oltu arvioitu talousarvioon. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO TIETOHALLINTO VASTUUHENKILÖ Kunnaninsinööri Seppo Rytky TOIMINNAN KUVAUS Tietotekniikkapalvelut taloushallinnon ja henkilöstöhallinnon osalta hankitaan Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä. SaTu Oy:n osakkaana on kuusi kuntaa ja kolme kuntayhtymää. Sastamalan SaTu Oy toimii kuntien yhteisenä hankintayksikkönä. 28 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Pääte ja internetyhteys käytettävissä, välttämätön opastus saatavilla Asiakkaiden määrä Tiedotus ja toiminnan seuranta Asiakaspäätteen käyttö pientä Tietoteknisen tuen antaminen koko kunnan tasolla sähköisten palveluiden ja asioinnin lisäämiseksi ja päivittäisen osaamisen varmistamiseksi Sähköisen asioinnin ja sähköisten palvelujen lisääminen Sähköisen asioinnin ja sähköisten palvelujen hallitseminen omassa työssä Koulutusta sähköpostin ja Powerpointin käytöstä kunnantalossa Osaava henkilöstö, toimivat järjestelmät Koulutuspäivien lukumäärä Asiakas Asiakaspääte kunnantalolla viranomaisasiointiin Vaikuttavuus (toiminta) Hyvän palvelutason säilyminen Tietotekniikan kustannustehokkuus Tietoturvakoulutus ATK:n aiheuttamat työn keskeytykset Henkilöstö Henkilöstön osaamisen kehittäminen HelpDesk pyyntöjen lukumäärä Tietohallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 167 -107 023 -106 856 113 208 -6 352 106 856 113 375 -113 375 0 Alkuper. TA Seuranta Atk-koulutusta 4 ryhmää / 2 pv Satu Oy:n järjestämä vuosittainen koulutustarvekysely ja sen toteutus -93 500 -93 500 100 250 -6 750 93 500 100 250 -100 250 0 TP 2011 167 -114 439 -114 271 120 268 -5 997 114 271 120 435 -120 436 0 Poikkeama -167 20 939 20 771 -20 018 -753 -20 771 -20 185 20 186 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tilinpäätös Ylläpitokustannukset ylittyivät, koska kunnan vaihdepalvelut siirrettiin SaTun hoidettaviksi uutena palveluna. Maksuliikenneohjelmaan tehtiin viimeiset Sepan päivitykset ja Office-paketti uusittiin suureen osaan työasemia. Lisäksi otettiin sopimushallinta-osio käyttöön syksyllä 2011. 29 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO ELINKEINOTOIMI JA KEHITTÄMISTOIMINTA VASTUUHENKILÖ Kunnanjohtaja Heidi Rämö TOIMINNAN KUVAUS Elinkeinotoimen ja kehittämistoimen tehtävänä on yrittämisen edellytysten, yritysten osaamisen ja kilpailukyvyn parantaminen, myönteisen yrittäjäilmapiirin luominen sekä yksipuolisen elinkeinorakenteen monipuolistaminen. Tehtävää toteutetaan aktiivisessa yhteistyössä Sastamalan seudun yrityspalvelu Oy:n kanssa ja osallistumalla sen hallituksen toimintaan. Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Toimintaedellytyksiä antava toimintaympäristö elinkeinoelämälle Aktiivinen yhteydenpito eri toimijoiden kesken Tiedotus, työpaikat, yritykset Uusien yritysten saaminen ja työpaikkojen määrän kasvu, sukupolvenvaihdokset Perustetut 13 Lakkaamiset 8 Netto 5 yritystä Uudet liiketoimintamahdollisuudet esimerkiksi kaupan alalla Elinkeinorakenteen monipuolistuminen, uutta palveluvalikoimaa, myymälätilat hyödynnettynä Yhteistyö yrittäjäyhdistyksen kanssa kaupallisten palveluiden kehittämisessä Yhteiset kokoukset/ palaverit/koulutukset Yhteiset palaverit Seudullinen ja maakunnallinen elinkeinopoliittinen yhteistyö Kunta mukana seudullisessa kehittämisessä. Toimialat edustettuina Sasyp toiminta ja hankkeet Yhteiset palaverit, yhteistyösuunnitelmat Palaverit Kunnan tunnettavuuden ja matkailijoiden lisääminen Osallistuminen seudun kehittämishankkeisiin sekä paikalliseen yhteistyöhön Osallistumisaktiivisuuden seuranta Yhteinen matkailuesite yhdessä yrittäjien kanssa Uusien ja olemassa olevien hoiva-alan yritysten lukumäärä Hoiva-alan pienyritysten yhteistyön lisääntyminen Asiakas Vaikuttavuus (toiminta) Kunnan seudullinen ja paikallinen markkinoiminen Hyvinvointiyrittäjyys vahvistuu Toisen asteen ammatillista koulutusta kurssimuotoisena Punkalaitumella Hyvinvointiyritykset verkostoituneet ja palvelut tunnetaan Koulutus käynnistyy ja tulee tunnetuksi ja saa rahoituksen Kurssit/opiskelijat 30 TV-hankkeen toteuttaminen Kurssien määrä/ Opiskelijoiden määrä Ei toteutunut Elinkeinotoimi ja kehittämistoiminta Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 Alkuper. TA 6 776 500 -97 733 -109 000 -90 957 -108 500 TP 2011 3 438 -109 026 -105 588 0 0 500 -109 000 -108 500 0 3 438 -109 026 -105 588 0 6 776 -97 733 -90 957 Poikkeama -2 938 26 -2 912 0 0 0 -2 938 26 -2 912 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 0 0 Tilinpäätös Menot ovat aiheutuneet Joutsentenreitti ry:n hankerahasta, Sastamalan Seudun yrityspalvelujen neuvolapalveluista ja hankerahasta sekä avustuksista. Tulojen ylitys aiheutui Ely-keskuksen myöntämästä seutulippuavustuksesta. . TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO KAAVOITUS VASTUUHENKILÖ TOIMINNAN KUVAUS Tehtävänä on valmistella ja toteuttaa kaavoitukseen liittyvät tehtävät. Aluearkkitehdin palvelut ostetaan Sastamalan kaupungilta. Aluearkkitehti on Sastamalan kaupungin ja Punkalaitumen kunnan yhteinen kaavoituksen, rakentamisen ohjauksen ja neuvonnan ja kulttuuriympäristön hoidon asiantuntija. Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Luodaan mahdollisuudet rakentamiselle Kaavamuutokset Käsittelyaika Käsittelyn nopeuttaminen Maankäytön suunnittelun suunnitelmallisuus kasvaa Aikataulujen noudattaminen, kaavoituskatsauk-sen toteutuminen Määritellään kaavoituskatsauksessa Yritysvaikutusten seuraaminen Kaavoituskatsaus vuodelle 2011 kh 16.8.2011 § 146 valtuustokäsittely Molempien valmistelu valtuuston Kvalt hyväksyi korttelin 402 asemakaavan Asiakas Maankäytön suunnittelun ajantasaisuus Vaikuttavuus (toiminta) Kaavoituskatsaus Yritysvaikutusten arviointi osana kaavoitusta Korttelit 402 ja 395 asemakaavamuu- Molemmat lainvoimaisiksi 31 27.1.2011 § 5 ja kortteli 395 19.12.2011 § 44 käsittelyyn tokset Aluearkkitehtitoiminnan vaikuttavuus Vakiintunut toiminta jatkuu Yhteistyösopimus Rakennettu miljöö kehittyy Kuntastrategian mukainen kuntakuva Peruskorjaushankkeiden avustusten tiedotus ja lukumäärä Kaavoitus Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 17 738 -19 913 -2 175 0 -1 100 -1 100 17 738 -21 013 -3 275 Aluearkkitehtitoiminta jatkuu v.2012 Peruskorjaushankkeiden toteuttaminen Alkuper. TA -23 500 -23 500 0 -1 150 -1 150 0 -24 650 -24 650 Ei ole toteutunut TP 2011 10 316 -20 126 -9 810 0 -1 093 -1 093 10 316 -21 219 -10 903 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Poikkeama -10 316 -3 374 -13 690 0 -57 -57 -10 316 -3 431 -13 747 0 0 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO MAA- JA METSÄALUEET VASTUUHENKILÖ TOIMINNAN KUVAUS Kunnanhallitus vastaa kunnan maankäytöstä. Viljelysmaiden peruskunnon säilyttäminen toteutetaan vuokraviljelyn kautta. Vuokrasopimukset tehdään pääasiassa viideksi vuodeksi kerrallaan. Nykyiset sopimukset on tehty 1.5.2005 alkaen viideksi vuodeksi tai muutoin tarkoituksenmukaiseksi ajankohdaksi. Metsien hoidosta on tehty sopimus Punkalaitumen Metsänhoitoyhdistys ry:n kanssa. Sitovat tavoitteet Kunnanhallitus vastaa kunnan maankäytöstä. Viljelysmaiden peruskunnon säilyttäminen toteutetaan vuokraviljelyn kautta. Vuokrasopimukset tehdään pääasiassa viideksi vuodeksi kerrallaan. Nykyiset sopimukset on tehty 1.5.2005 alkaen viideksi vuodeksi tai muutoin tarkoituksenmukaiseksi ajankohdaksi. Viljelysmaita myydään yksityisille niiden soveltuessa elinkeinonharjoittamiseen ja jos alueelle ei ole kunnalla maankäytöllisiä tarpeita. Metsien hoidosta on tehty sopimus Punkalaitumen Metsänhoitoyhdistys ry:n kanssa. 32 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Suunnitelman mukainen kestävä tuottotaso Harvennushakkuiden määrä/myyntitulot Toteuman seuranta Myyntitulojen määrä alle arvion Vuokrasopimusten lukumäärä ja peltohehtaarit Seuranta Vaikuttavuus (toiminta) Kunnan metsät hoidetaan metsätaloussuunnitelman mukaan Metsäomaisuuden arvo turvataan Vuokraviljely Maa ja metsäalueet Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Viljelysmaiden peruskunnon säilyttäminen Sopimuksia 5 kpl yhteensä n. 28 ha TP 2010 202 993 -27 106 175 887 Alkuper. TA 201 900 -23 000 178 900 TP 2011 149 964 -36 355 113 609 0 202 993 -27 106 175 887 0 201 900 -23 000 178 900 0 149 964 -36 355 113 609 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Poikkeama 51 936 13 355 65 291 0 0 0 51 936 13 355 65 291 0 0 Tilinpäätös Metsän myyntituotot jäivät alle arvion. Metsätulot kertyivät harvennushakkuista ja muutamasta pienestä metsäalueesta. KUNNANHALLITUS Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 277 365 222 700 -942 724 -878 050 -665 359 -655 350 113 208 100 250 -84 257 -103 050 28 951 -2 800 390 573 322 950 -1 026 981 -981 100 -636 408 -658 150 0 9 021 0 9 750 33 TP 2011 319 818 -1 057 556 -737 738 120 268 -81 055 39 213 440 086 -1 138 611 -698 525 Poikkeama -97 118 179 506 93 962 -20 018 -21 995 -42 013 -106 821 157 511 50 690 0 9 419 0 331 OSASTO MAASEUTUTOIMI VASTUUHENKILÖ Maaseutusihteeri Ari Kallionpää TOIMINNAN KUVAUS Maaseututoimi hoitaa osana integroitua hallinto- ja valvontajärjestelmää ja maaseutuhallinnon paikallisena viranomaisena erilaisia EU:n ja kansallisten tukien hakemiseen, käsittelyyn maksatukseen ja hallinnolliseen valvontaan liittyviä tehtäviä. Maaseututoimi huolehtii maataloustuotannolle aiheutuvien vahinkojen arvioinneista sekä korvausten maksatuksesta. Lisäksi työkenttään kuuluu viljelijöiden opastamista tuki-, rahoitus-, eläke- ja muissa asioissa sekä maaseudun kehittämiseen liittyviä tehtäviä. Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Ei viivästymisiä Viivästymiset suhteessa määräaikoihin Kesätyöntekijän palkkaaminen hakemusten tallennus- ja käsittelytehtäviin Ei viivästymisiä Viljelijöiden aktiivinen osallistuminen Koulutukseen osallistuvien määrä Viljelijöille järjestetään koulutuksia tarpeen mukaan, sähköisen tiedottamisen lisääminen Järjestettiin tukihakukoulutus, osallistuvia viljelijöitä 50 hlöä Sähköisen tukihakemuksen jättäneitä tiloja 40 %, tukihakemusten täyttövirheiden ja lisäselvityspyyntöjen määrän vähentäminen Sähköisen hakemusten jättäneiden määrä, lisäselvityspyyntöjen määrä Tiedottaminen sähköisen tukihaun mahdollisuudesta, koulutusta ja opastusta, sähköisen hakemuksen täyttömahdollisuus kunnan asiakaspäätteellä Sähköinen tukihaku lisääntyi, hakemuksia 97 kpl 34,2% tiloista, valtakunnallinen 30 % tavoite ylittyi Vältetään moninkertaista työtä, hakemuksen käsittelyyn käytetyn ajan tehostaminen Tukihakemusten käsittelyyn käytetty aika Suunnitellaan työhuippujen tehtävien jako selkeästi (mm. tallennus, tallennuksen tarkastus, maksatus, sitoumusasiat) Tukihakemusten käsittely tehtiin Maaseutuviraston aikataulussa asiakas Tukihakemusten käsittely ja maksatus määräajassa Viljelijäkoulutuksen järjestäminen vaikuttavuus Sähköisen tukihaun lisääminen henkilöstö Työmenetelmien kehittäminen 34 Maaseututoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 0 -62 851 -62 851 Alkuper. TA 500 -69 160 -68 660 -9 741 -9 741 0 -72 592 -72 592 -11 750 -11 750 500 -80 910 -80 410 1290 1700 TP 2011 -10 898 -10 898 0 -77 509 -77 509 Poikkeama 500 -2 549 -2 049 0 -852 -852 500 -3 401 -2 901 1659 0 41 0 -66 611 -66 611 Tilinpäätös Tukea hakeneita aktiivitiloja oli 284 kpl (v. 2010 287 kpl), joiden viljelyksessä oli peltoa yhteensä 12 870 ha. Tämän lisäksi 3 tukea hakevaa tilaa on siirretty esteellisyyksien vuoksi hallinnoitavaksi toiseen kuntaan. Keskimääräinen peltopinta-ala oli 45,32 ha/tila (v. 2010 44,21 ha/tila). Hukkakaurakatselmuksia tehtiin 22 kpl 18 tilalla. Katselmukset keskitettiin tiloille, joille on annettu torjuntasuunnitelma. Katselmuksen perusteella annettiin 5 torjuntaohjetta. Satovahinkoilmoituksia jätettiin 11 kpl. Peltoala- ja eläinperusteisia tukia on maksettu vuoden 2011 tukihakemusten perusteella 8,9 milj. euroa. Osa vuoden 2011 tuesta maksetaan vuoden 2012 aikana. Lisäksi vuonna 2011 maksettiin vuonna 2010 haettuja tukia 0,34 milj. euroa. Viranhaltijapäätöksiä tehtiin 123 kpl. Maaseudun kehittämiseen varattua määrärahaa käytettiin hukkakauran kitkentäpalveluun, joka on toteutettu yhteistyössä 4H-yhdistyksen kanssa. Hukkakauraa kitkettiin ja tarkastettiin 7 tilalla yhteensä 467 tunnin ajan. Kitkentää ja tarkastusta suoritettiin noin 600 ha:n alalla. Määrärahaa käytettiin myös maksullisen maatalouslomituksen tukemiseen. Tuettuja lomitusta käytti 28 maatalousyrittäjää yhteensä 628,5 tuntia. Kunnassa järjestettiin tukihakuun liittyvää koulutusta yhdessä MTK-Satakunnan tietovirta-hankkeen kanssa, joihin osallistui 50 henkilöä. Sähköinen tukihaku lisääntyi ja tukihakemukset sähköisesti jätti 97 tilaa eli 34,2 % tiloista (v. 2010 79 tilaa, 27,3 %). Kunnanvaltuusto hyväksyi 31.3. yhteistoimintasopimuksen maaseutuhallinnon järjestämisestä 1.1.2012 lukien. Sopimuksen mukaan Huittisten kaupunki vastaa maaseutuhallinnon järjestämisestä Huittisten kaupungin, Köyliön ja Punkalaitumen kuntien osalta. HALLINTOTOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 277 365 -1 012 621 -735 256 113 208 -94 019 19 189 390 573 -1 106 640 -716 067 Alkuper. TA 228 200 -958 904 -730 704 100 250 -114 800 -14 550 328 450 -1 073 704 -745 254 TP 2011 324 876 -1 136 401 -811 525 120 268 -91 966 28 302 445 144 -1 228 367 -783 223 Poikkeama -96 676 177 497 80 821 -20 018 -22 834 -42 852 -106 379 154 663 48 284 0 10 311 0 11 450 0 11 078 0 372 35 4.2 Perusturvatoimi TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO SOSIAALITYÖ JA HALLINTO VASTUUHENKILÖ Perusturvajohtaja Anne Hokkanen TOIMINNAN KUVAUS Sosiaalityön ja hallinnon osasto vastaa sosiaalitoimen hallinnosta ja sosiaalityöstä ja tuottaa ruokapalvelut. Sosiaalityön tehtävänä on asiakkaan omatoimisen, itsenäisen elämänhallinnan tukeminen ja elämänhallintaa uhkaavien haittojen selvittely ja ennalta ehkäisy. Sosiaalityöllä pyritään ehkäisemään syrjäytymistä ja palauttamaan jo syrjäytyneitä ihmisiä normaalipalvelujen piiriin. Sosiaalityö on jaettu aikuissosiaalityöhön, joka vastaa toimeentulotuesta, sosiaalisesta kuntoutuksesta, asumispalveluista ja päihdepalveluista ja perhepalveluihin, joka vastaa koulun sosiaalityöstä ja lastensuojelusta. Henkilöstöä on perusturvajohtaja, 2 sosiaalityöntekijää, kanslisti ja perhetyöntekijä. Lastenvalvojan tehtävät tekee perusturvajohtaja. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet v. 2011 Hallinto Tavoite Henkilöstö Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Asiakas Toimiva asiakaspalvelu Toimenpiteet 2011 Mittarit Toteutuma Jokaisen työntekijän kans- Käydyt kehityskeskustesa käydään kehityskeskus- lut/työntekijöiden lukutelut määrä Kehityskeskustelujen sijasta on pidetty tiimipalaverit kerran viikossa Asiakastyytyväisyyskysely Asiakastyytyväisyys vähintään 3.5 asteikko 1-5 asiakastyytyväisyyskyselyn tulos oli 3.88 asteikolla 1-4 Toimenpiteet 2011 Mittarit Sosiaalityö Tavoite Vaikuttavuus Asiakkaiden itsenäisen selviytymisen tukeminen Sosiaalityön ja toimeentulotuen eriyttäminen. Sosiaalityön vaikuttavuuden lisääminen Asiakas Asiakkaat saavat asiansa vireille sujuvasti ja määräajassa Asiakkaan tukeminen ensi- Ruokakuntien määrä, joisijaisten etuuksien ja palve- den ainut tulo on toimeenluiden hakemisessa tulotuki ja mahdollisesti asumistuki, ruokakuntien määrä laskee Toteutuma 1/2011 19 2/2011 25 3/2011 28 Asiakkaiden ohjaaminen kirjallisten toimeentulotukihakemusten tekemiseen tavoitetaso: 40 % toimeentulotukihakemuksista tehdään kirjallisesti. 1/2011 52,12% 2/2011 58,43% 3/2011 65,31% Lainsäädännön asettamissa määräajoissa pysyminen Toimeentulotuen jonotilan- 1/2011 2,5pv ne 2/2011 2,57pv 3/2011 2,21pv Prosessit Nuorten syrjäytymisen Alle 25 v. toimeentulotuehkäisy kiasiakkaille tehdään asiakassuunnitelma Asiakassuunnitelmien määrä prosenttia kohderyhmän asiakkaista 36 1/2011 14,29% 2/2011 13,04% 3/2011 13,79% Lasten, nuorten ja perheiden ongelmiin puututaan oikeaaikaisesti Toimintatapa kuvataan v. Kehitetään yhteistyössä toimintatapoja, joilla tunnis- 2011 loppuun mennessä tetaan lasten, nuorten ja perheiden syrjäytymisen riskit ja voidaan ehkäistä niitä. Rohkea ongelmakäytökseen puuttuminen siellä missä se havaitaan Lastensuojeluilmoitusten määrä Toimintatapoja on kehitetty yhdessä sivistystoimen ja terveydenhuollon kanssa, työ jatkuu v. 2012 1/2011 21 2/2011 35 3/2011 41 1= tammikuu-huhtikuu, 2 =tammikuu-elokuu 3 =tammikuu-joulukuu Sosiaalityö ja hallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 811 733 -1 529 270 -717 537 41 281 -75 805 -34 524 853 014 -1 605 075 -752 061 Alkuper. TA 250 000 -1 111 000 -861 000 0 -37 350 -37 350 250 000 -1 148 350 -898 350 15 477 6 500 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -95 000 -95 000 -95 000 -95 000 TP 2011 286 645 -1 306 719 -1 020 074 0 -39 746 -39 746 286 645 -1 346 465 -1 059 820 Poikkeama -36 645 100 719 64 074 0 2 396 2 396 -36 645 103 115 66 470 6 234 266 Arviointia tuloksista Lastensuojelulain mukaisia aikarajoja on pystytty noudattamaan, vaikka lastensuojeluilmoitusten määrä nousi rajusti. Toimeentulotukipäätöksissä on pystytty noudattamaan lainsäädännön asettamia määräaikoja. Ruokakuntien määrä, joiden ainut tulo on toimeentulotuki, on vuoden aikana lisääntynyt, mutta myös uusien ruokakuntien määrä on noussut. Ruokakuntien suhde on pysynyt samana. Asiakkaiden ohjaamiseen ensisijaisten etuuksien ja toimenpiteiden piiriin on kiinnitetty enemmän huomiota. Tarkoitus on kehittää toimintaa ja juurruttaa se paremmin perustyöhön. Tunnusluvut lastensuojelun kohteena olevat asiakkaat perhetyöntekijän käynnit - lastensuojelu - kotouttaminen toimeentulotuki: perustoimeentulotuen ruokakuntien määrä TP 2010 59 TA 2011 40 Toteutuma 1/2011 28 Toteutuma 2/2011 35 Toteutuma 3/2011 39 102 45 150 50 37 10 79 20 131 23 109 124 120 75 90 108 9 9 13 12 (lasku 10.5.) 12 (lasku 10.9.) (lasku 10.1.) ka 35 5,5 ka 24,25 15,25 ka 21 17,5 TP 2009 37 11 lapset passiivituen saajat maahanmuuttajat sosiaalityön piirissä - alle 3 v. olleet - yli 3 v. olleet 35 11 35 37 päihdehuolto: laitoshoito, asiakkaat avohuolto, asiakkaat palvelupäivä, asiakkaat, ka 5,9 5 20 7 7,1 6,1 4,76 TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO RUOKAPALVELUT VASTUUHENKILÖ Ruokapalveluesimies Tiina Niemelä 5 25 5,1 TOIMINNAN KUVAUS Ruokapalvelut tuottavat palvelukeskus Pakarin keittiöltä keskitetysti ateriapalvelut päivähoidolle ja vanhuspalveluille, Toukolan asumispalveluyksikköön. Sastamalan peruskuntayhtymä ostaa ruokapalvelut Punkalaitumen toimipisteisiin ruokapalveluyksiköltä. Yhteiskoulun keskuskeittiö tuottaa ateriapalvelut Keskuskoulun, Yhteiskoulun, lukion,, Kanteenmaan koulun sekä valmistavan opetuksen tarpeisiin. Kanteenmaan koulun keittiö toimii palvelukeittiönä. Kiertolan sekä Pohjoisseudun kouluilla toimivat valmistuskeittiöt. Ateriapalveluiden sisällöt määritellään Sastamalan peruskuntayhtymälle ateriapalveluja koskevassa palvelusopimuksessa. Ruokapalveluiden tavoitteena on tuottaa kaikille asiakasryhmille ravitsemuksellisesti oikein suunniteltuja, monipuolisia ja maittavia aterioita taloudellisesti, joustavasti ja tehokkaasti. Ruokapalveluyksikön henkilökunta: Palvelukeskus Pakari: 1 ruokapalveluesimies, 1 suurtalouskokki ja 5,5 ravitsemistyöntekijää Yhteiskoulun keittiö: 1 ravitsemisesimies, 3 ravitsemistyöntekijää Pohjoisseudun koulu: 1 suurtalouskokki Kiertolan koulu: 1 suurtalouskokki Kanteenmaan koulu: 1 laitoshuoltaja, siirtynyt Pakarin keittiölle ravitsemustyöntekijän tehtävään. Sitovat strategiset tavoitteet v. 2011 Tavoite Vaikuttavuus Ateriat ovat laadukkaista, ajallaan ja taloudellisesti toimitettuja Asiakas Toimivat asiakaspalvelut Henkilöstö Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Osaaminen vastaa työtehtäviä Toimenpiteet 2011 Mittarit Toteutuma kustannusten nousu enintään 2 % /suorite Ateriasuoritteet Vertailupohjaa ei löydy koulupuolelta, koska suoritteiden seuranta aloitettu 2011 alusta ruokapalvelujen yhdistyttyä omaksi yksikökseen. Pakarin suoritearvon nousu 4,5 %. Asiakastyytyväisyyskysely Ruokapalvelun asiakastyytyväisyys vähintään 3, asteikolla 1-5 Resurssien vähyyden vuoksi asiakastyytyväisyys kyselyä ei toteutettu tänä vuonna. Kehityskeskustelut Kehityskeskustelut kerran Kehityskeskustelut vuodessa kaikkien työn- käyty osittain. Osa tekijöiden kanssa siirretty keväälle 2012. 38 Prosessi Uuden yksikön toiminnan kehittäminen Ruokapalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Kehittämisselvitys TP 2010 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Selvitys valmistuu v. 2011 loppuun Uuden yksikön toimintaa on kehitetty käytäntöjä ja laskutusjärjestelmää yhtenäistämällä. Työaikajärjestelmä muutettiin kaikilla yleistyöaikaan ja työvuorosuunnittelussa otettiin käyttöön kaikille Titania työvuorosuunnittelu ja laskentaohjelma. Yksikön sisällä kehitettiin sijaisjärjestelmää oman henkilöstön kesken. Varsinaista kehittämisselvitystä ei tehty. Kehittäminen jatkuu vuoden 2012 aikana. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Alkuper. TA 402 050 -765 550 -363 500 402 600 -39 100 363 500 804 650 -804 650 0 TP 2011 417 415 -744 276 -326 861 376 651 -49 790 326 861 794 066 -794 066 0 Poikkeama -15 365 -21 274 -36 639 25 949 10 690 36 639 10 584 -10 584 0 0 19 350 17 982 1 368 Arviointia tuloksista Suoritteen hinta nousi Pakarin kohdalla 2,5 % tavoitteesta. Osa syynä siihen ovat sairauslomista aiheutuneet lisäkustannukset sekä osa-aikaisen työntekijän siirtyminen sivistystoimesta ruokapalveluihin Kanteenmaan koulun loputtua. Koulujen suoritteiden kerääminen yhteneväisin perustein aloitettiin vuoden alusta. Tämän vuoksi ei ole vertailupohja aiempaan suoritteen hintaan vuodelta 2010. Kokonaisuudessaan ruokapalvelun toiminta pysyi talousarvion puitteissa. Ruokapalvelua kehitettiin tilaaja- tuottajamallin mukaisesti. Elintarvikkeet kilpailutettiin yhdessä Sastamalan kaupungin kanssa. Uusi hankintasopimus alkoi 1.6.2011 ja on voimassa 31.1.2013 asti. Ruokalistoja kehitettiin sekä maksullista välipalatarjoilua järjestettiin edelleen kouluilla. Henkilökunnalle järjestettiin omavalvontaan, ravitsemukseen ja salaattien valmistukseen liittyvä koulutus yhdessä Loimaan ammatti- ja aikuisopiston kanssa. Dieettikokkien erityisammattitutkintoon osallistuvat saivat tutkintonsa valmiiksi. TP 2009 ateriasuoritteet - Pakari - koulut Yhteiskoulun ruokapalvelu TA 2010 TA 2011 102312 100 400 100 000 39 Toteutuma 1/2011 34745 36811 31329 Toteutuma 2/2011 Toteutuma 3/2011 69845 57266 46122 106032 97291 75873 (1926) (2637) (2637) 3138 4270 4750 6395 7843 10938 5,15 4,64 4,68 4,87 2,61 5,65 4,81 4,66 2,07 5,19 4,06 3,46 2,89 6,96 3,44 4,47 (Kanteenmaan koulun osuus) Kiertolan koulu Pohjoisseudun koulu euroa/suorite - Pakari - koulut Yhteiskoulun ruokapalvelu Kanteenmaan koulu Kiertolan koulu Pohjoisseudun koulu 4,65 TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO PÄIVÄHOITO VASTUUHENKILÖ Päivähoidon johtaja Pirkko-Liisa Henttinen 2,58 3,79 3,89 4,34 TOIMINNAN KUVAUS Varhaiskasvatuksen tarkoituksena on tarjota laadukasta ja yksilöllistä hoitoa, kasvatusta ja opetusta päivähoitoikäisille lapsille perheiden tarpeita vastaavalla tavalla. Päivähoito tarjoaa myös perusopetuslain mukaista esiopetusta esiopetusikäisille lapsille tarvittaessa. Päivähoitomuotoina ovat perhepäivähoito, ryhmäperhepäivähoito ja päiväkotihoito. Päivähoito vastaa myös lasten kotihoidon tuesta sekä muille kunnille myytävistä ja muilta kunnilta ostettavista päivähoitopalveluista. Talousarvion sitovat strategiset tavoitteet v. 2011 Tavoite Vaikuttavuus Päivähoidon tarpeen ja toiminnan vastaavuus ja toimiva palvelurakenne Toimenpiteet Mittarit Toteutuma Tavoitteena on hoitopaikan järjestyminen kaikille asetuksen mukaisessa määräajassa. Jonossa olevien lasten lukumäärä 1/2011 ei jonossa olev. 2/2011 ei jonossa olev. 3/2011 jonossa 12 lasta kirjoilla olevat lapset kirjoilla 31.12 pph 46 ryhmis 14 pk 24 Hoitopaikkojen tehokas käyttö Hoitopäivien lukumäärän seuranta Tavoite 14500 hoitopäivää Varahoidon edelleen kehittäminen Päivähoidon varahenkilön toimen täyttäminen – perhepäivähoidon varahoidon selkiyttäminen ja ylitysten väheneminen. Toimi täytettynä Asiakas Vanhempien vaikutusmahdollisuuksien lisääminen Toimiva asiakaspalvelu Erilliskorvauspäivien määrän seuranta Vasukeskustelut käytössä kattavasti Asiakastyytyväisyyskysely 40 1/2011 5394 2/2011 9366 3/2011 14425 Toimi täytettynä. erilliskorvauspäiviä 31.12. yht. 190 pv: yli 5h/pv 128 enit.5h/pv 62 Keskusteluja käyty kattavasti. Asiakastyytyväisyys vähintään 3,5 (asteikko1-5) Päivähoidon asiakaskunnan kysely siirretään v. 2012. Perustur- vatoimen asiakaskysely tehtiin vk 39 ja 40 (päivähoito mukana) Henkilöstö Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Työhyvinvoinnin ylläpitäminen Henkilöstön täydennyskoulutusvelvoituksen täyttäminen Koulutuspäivien määrä/henk. 2/2011 seutukunnalliset koulutuspäivät peruttu, muut: pph 1 puolipäivä Kehityskeskustelut kehityskeskustelujen määrä 1/ loput siirretty keväälle 2012 pk henkilök. 2 muut 1 1 virkistystapahtuma Päivähoito Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 97 546 -875 972 -778 426 44 138 -76 505 -32 367 141 684 -952 477 -810 793 Alkuper. TA 127 600 -915 300 -787 700 0 -81 450 -81 450 127 600 -996 750 -869 150 TP 2011 101 708 -910 014 -808 306 47 976 -93 369 -45 393 149 684 -1 003 383 -853 699 Poikkeama 25 892 -5 286 20 606 -47 976 11 919 -36 057 -22 084 6 633 -15 451 23859 26550 26985 0 -435 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Arviointia tuloksista: Päivähoidon kysyntä loppuvuodesta nousi räjähdysmäisesti. Päivähoitopaikkaa vuoden vaihteessa odotti 12 lasta. Tarve hoidon aloittamiseen ajoittuu vuoden 2012 alkuun. Perhepäivähoitoon haettiin 1-2 uutta hoitajaa, yksi aloittaa vuoden vaihteen jälkeen. 5 lasta jäi odottamaan hoitopaikkojen vapautumista vanhempien päätöksellä, muut saatiin sijoitettua olemassa oleville päivähoitopaikoille. Hoitopäivien tavoite saavutettiin hyvin. Perhepäivähoitajien siirryttyä työaikalain piiriin 1.8.2011, on varahoidon tarve huomattavasti lisääntynyt. Päivähoidon vakinainen varahenkilö valittiin, ja hänet sijoitettiin ryhmikseen ilman lapsimitoitusta paikkaamaan tätä varahoitotarvetta. Tämä lisäsi ryhmäperhepäivähoidon läsnäolopäiviä, mutta asetuksen mukaista 4,5 lasta /hoitaja ei kuitenkaan ylitetty. Vain marraskuussa suhdeluku oli yli 4 (4,2 lasta/hoitaja), kaikkina muina kuukausina jäätiin alle 4 lapsen. Perhepäivähoidossa varahoitoa on myös jonkun verran järjestetty, mutta ylitystä sopimuksiin oli vain vähän ja tilapäisesti. Uusi 8 h työaika merkitsi perhepäivähoidossa runsaasti työntasausvapaapäiviä, näin ollen perhepäivähoidon hoitopäivätavoitteesta jäätiin. Päiväkodissa hoitopäivätavoite ylittyi. Päivähoidon oma asiakaskysely siirrettiin v. 2012, koska päivähoidon asiakaskunta osallistui perusturvatoimen asiakaskyselyyn. Seutukunnalliset täydennyskoulutuspäivät peruuntuivat. Kehityskeskustelut käyty uusien hoitajien kanssa, vakinaisen henkilöstön kehityskeskustelut siirrettiin keväälle 2012. Tunnusluvut TP 2009 Perhepäivähoito hoitopäiviä lapsia/hoitohenkilö Ryhmäperhepäivähoito hoitopäiviä lapsia/hoitohenkilökunta TP 2010 TA 2011 Toteutuma Toteutuma Toteutuma 1/ 2011 2/2011 3/2011 9213 4,4 8904 4,6 8900 4,3 3193 4,7 5633 4,6 8207 KA 4,6 1953 3,2 2066 3,3 1800 3,2 766 3,4 1270 3,1 2196 3,3 41 Päiväkoti hoitopäiviä esiopetuspäiviä lapsia/hoitohenkilökunta Kotihoidontuki: yleinen, perheet 3427 1642 5,5 KA 38,3 3794 1701 6,3 3800 6,5 KA 29,8 1435 510 6,7 2463 855 6,2 4022 1911 6,7 KA 28,3 KA 30,8 KA 30,8 TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO ERIKOISSAIRAANHOITO VASTUUHENKILÖ Perusturvajohtaja Anne Hokkanen TOIMINNAN KUVAUS Kunta on jäsen Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirissä. Sopimuksen perusteella kunta käyttää Vammalan aluesairaalaa ja Tampereen yliopistollista sairaalaa. Punkalaidun kuuluu Lounais-Pirkanmaan tilaajarenkaaseen. Erikoissairaanhoidon käytön palvelusopimukset ovat seuraavat: Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri 2.376.706 Pirkanmaan sairaanhoitopiiri 1.353.105 TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO PERUSTERVEYDEN-,VANHUSVEYDENHUOLTO VASTUUHENKILÖ Perusturvajohtaja Anne Hokkanen JA YMPÄRISTÖTER- TOIMINNAN KUVAUS Punkalaitumen kunta ostaa Sastamalan perusturvakuntayhtymältä kansanterveyslain mukaiset terveydenhuoltopalvelut, sosiaalihuoltolain mukaiset vanhuspalvelut ja kasvatus- ja perheneuvolapalvelut sekä ympäristöterveydenhuollon palvelut. (Yleinen terveys- ja elintarvikeneuvonta, elintarvikelaboratoriotutkimukset, eläinlääkintähuolto, ympäristönsuojelupalvelu ja ympäristölupaviranomaispalvelut. Vanhuspalveluihin sisältyy palvelukokonaisuudet: kotihoito, tukipalvelut, vanhainkoti, päivätoiminta, palveluasuminen ja omaishoidon tuki. Sitovat strategiset tavoitteet v. 2011 Tavoite Vaikuttavuus Vanhushuollon toimiva palvelurakenne Toimenpiteet 2011 Mittarit Toteutuma Kotihoidon kattavuus 15 % yli 75 –vuotiaista toteutumaprosentti toteutuma 15,91 % Omaishoidon tuki myönnetään kaikille kriteerit täyttäville toteutumaprosentti omaishoidettavia yhteensä 27, joista +75 v 16 3,14 % (tavoite 5-6 %) Syrjäytymisen ehkäisy Työttömien terveystarkastukset terveystarkastusten määrä 4 Palvelujen laatu, vaikuttavuus ja saatavuus paranevat Palveluverkkoselvitys Selvitys valmis 2011 loppuun mennessä selvitys perusturvalautakunnassa huhtikuussa 42 Asiakas Vastaanottoaikojen odotusaika asiakkaalle on kohtuullinen Asiakas saa kiireettömän ajan kahden viikon sisällä tklääkärille Terveydenhuolto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 jonotusajat Alkuper. TA 0 -8 973 518 -8 973 518 -9 107 000 -9 107 000 39 378 39 378 0 -8 934 140 -8 934 140 0 0 -9 107 000 -9 107 000 hammaslääkäri n. 2 kk tk-lääkäri alle. 2 vkoa TP 2011 -410 600 0 -410 600 -410 600 Poikkeama 0 -9 319 390 -9 319 390 0 0 0 0 -9 319 390 -9 319 390 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 0 -198 210 -198 210 0 0 0 0 -198 210 -198 210 0 0 Arviointia tuloksista Kotihoidon kattavuus on hyvällä tasolla. Omaishoidon tuen käyttö voisi olla laajempaa. Keväällä tehtiin selvitys vanhushuollon palvelurakenteesta, jonka toteutus aloitettiin syksyllä lisäämällä Kaisankotiin hoitajia. Vanhainkodin 8 asunnon muuttaminen palveluasumiseksi valmistelu aloitettiin, toteutus on v. 2012 alusta. Kuntoutusosaston suunnittelu aloitettiin. Kiireettömän hoidon saatavuus on hyvä. TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO VAMMAISPALVELUT VASTUUHENKILÖ Perusturvajohtaja Anne Hokkanen TOIMINNAN KUVAUS Vammaispalvelut osastoon kuuluvat kehitysvammahuolto ja vammaispalvelut. Vammaispalvelun tavoitteena on edistää vammaisen henkilön edellytyksiä elää ja toimia muiden kanssa yhdenvertaisena yhteiskunnan jäsenenä sekä edistää ja poistaa vammaisuuden aiheuttamia haittoja. Vammaisille tarkoitettuja palveluja ovat kuntoutusohjaus, sopeutumisvalmennus, kuljetuspalvelut, tulkkipalvelut sekä palveluasuminen. Vammaispalvelulain mukaiset päätökset tekee perusturvajohtaja. Kehitysvammahuollon palvelut kunta ostaa pääsääntöisesti Satakunnan sairaanhoitopiiriltä. Näitä palveluja ovat laitoshoito, asumispalvelut työtoiminta, perhehoito sekä muut avohuollon palvelut. Kunta tuottaa myös itse ohjattua ja autettua asumispalvelua aikuisille kehitysvammaisille Toukolan asumispalveluyksikössä. Toukolassa on käytössä 10 huonetta, 9 paikkaa ja henkilökuntaa on 4. Sitovat strategiset tavoitteet v. 2011 Tavoite Vaikuttavuus Vammaisen henkilön yhdenvertainen osallisuus Toimenpiteet 2011 Mittarit Vammaispalvelulain ja kehitysvammalain mukaiset palvelut tunnusluvut 43 Toteutuma Asiakas Sujuva asiakaspalvelu Päätöksen tekeminen määräajassa Hakemuksen ja päätöksenteon välinen aika, tavoite 1 kk päätöksentekoaika ka. 13 pv. Prosessi Kustannustehokas palve- Toukolan hoitopäivän hinta sailutuotanto raanhoitopiirin hintojen tasolla hoitopäivän hinta 51,83 e 1/2011 57,25 e 2/2011 64,88 e 3/2011 Henkilöstö Henkilöstöresurssit ovat riittävät Valtakunnallisten suositusten mukaiset työntekijä/asiakkaat 0.6 työntekijää/2 asiakasta, muut 0.4 Osaava ja hyvinvoiva henkilökunta Jokaisen työntekijä kanssa käydään kehityskeskustelut kehityskeskustelut/henkilökunta Jokaisen työntekijän kanssa on käyty keskustelut Vammaispalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 33 865 -814 469 -780 604 5 811 -50 468 -44 657 39 676 -864 937 -825 261 Alkuper. TA 31 500 -876 750 -845 250 84 000 84 000 -47 550 -47 550 31 500 -924 300 -892 800 0 84 000 84 000 1 606 5 207 1 600 5 850 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2011 33 803 -840 731 -806 928 0 -58 411 -58 411 33 803 -899 142 -865 339 Poikkeama -2 303 47 981 45 678 0 10 861 10 861 -2 303 58 842 56 539 1 606 5 587 -6 263 Arviointia tuloksista Vammaispalvelulain mukaiset päätökset on tehty lain sallimassa määräajassa, joka on kaksi kuukautta, myös oma tavoiteaika on alitettu keskimääräin. Sairaanhoitopiirin asumispalvelujen hinta vaihtelee 49 e-98 e, pienenä yksikkönä Toukolan hoitopäivän hinta hyvin tavoitteen mukainen. Tunnusluvut kehitysvammahuolto: hoitopäivät laitoshoito asumispalvelut perhehoito työtoiminta ja päivätoiminta vammaispalvelut: kuljetuspalvelujen saajat muut Toukola asumispalvelun hinta Toukolan hoitopäivät TP 2009 TP 2010 TA 2011 Toteutuma 1/2011 Toteutuma 2/2011 Toteutuma 3/2011 1095 929 1082 1419 1072 764 1101 1367 1095 1095 1085 1400 360 249 351 606 706 509 675 1084 1040 776 1072 1597 87 4 90 16 100 12 80 3 85 8 86 11 3242 63 3280 51,83 1109 57,25 2242 64,88 3362 44 PERUSTURVATOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 943 144 811 150 -12 193 229 -12 775 600 -11 250 085 -11 964 450 91 230 402 600 -163 400 -205 450 -72 170 197 150 1 034 374 1 213 750 -12 356 629 -12 981 050 -11 322 255 -11 767 300 1 606 44 543 1 600 58 250 45 -421 600 -421 600 0 -421 600 -421 600 TP 2011 839 570 -13 121 129 -12 281 559 424 627 -241 316 183 311 1 264 197 -13 362 445 -12 098 248 Poikkeama -13 055 -54 797 -67 852 -47 976 25 176 -22 800 -61 031 -29 621 -90 652 1 606 56 788 -6 94 3.3 Sivistystoimi TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO HALLINTO VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Punkalaitumen kunnan sivistystoimen hallinto ja resurssien vaalinta. Hallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 0 -71 256 -71 256 Alkuper. TA TP 2011 -77 100 -77 100 15 -76 951 -76 936 -3 389 -3 389 0 -74 645 -74 645 -3 050 -3 050 0 -80 150 -80 150 -3 715 -3 715 15 -80 666 -80 651 Poikkeama -15 -149 -164 0 665 665 -15 516 501 1 290 1 700 1 450 1 652 1 583 48 -133 TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO PERUSOPETUS VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Perusopetuksen järjestäminen Punkalaitumen kunnassa. Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma lisääntynyt opiskelu-motivaatio, joka näkyy mm. innokkuutena tulla kouluun oppilaiden poissaolojen kehitys (tilastoista poistetaan ”sairain ja tervein” 1/10) aletaan lukukausittainen poissaolojen kehityksen seuranta Wilma-ohjelman kautta seuranta aloitettu Yhteiskoulussa. -oppimistulokset paranevat -työssäjaksaminen paranee asiakaspalautekysely -opettajakunnan kehityskeskusteluista tehtyyn yhteenvetoon perustuva näkemys arvio vaikuttavuudesta asiakaspalautteelle ja kehityskeskusteluihin laaditaan koulutoimen yhteinen kaavake, perusopetuksen esimies käy kehityskeskustelut ja tekee yhteenvedon asiakaspalautteelle ja kehityskeskusteluihin yhteinen lomake laadittu. asiakas Hankkeiden vaikutus opiskelumotivaatioon - TVT –hanke - Kelpo-hanke - MoKu-hanke - Kamu-hanke vaikuttavuus opetuksen, oppimisympäristön ja työskentelymuotojen uudistuminen 46 kehityskeskustelut käyty keväällä 2011 henkilöstö uuden tekniikan hyödyntäminen ja uusien käytänteiden käyttöönotto henkilökunta uudistaa työtapojaan ja kouluttautuu henkilökunnan kouluttautumisen tasapuolisuus lukukausittainen seuranta opettajien osallistumisesta koulutuksiin. (% henkilökunnasta osallistunut koulutukseen) 70% opettajista osallistunut koulutuksiin Oppilasennusteet kouluittain: Tunnusluvut Kanteenmaa Keskuskoulu Kiertola Pohjoisseutu Yhteiskoulu Perusopetus Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2009 21 151 37 46 143 TP 2010 23 150 38 42 136 TP 2010 Alkuper. TA 407 886 264 150 -3 029 506 -2 668 900 -2 621 620 -2 404 750 186 851 0 -678 666 -743 400 -491 815 -743 400 594 737 264 150 -3 708 172 -3 412 300 -3 113 435 -3 148 150 1 652 66 232 66 650 TP 2011 TS 2012 TS 2013 151 34 45 138 155 29 47 139 155 22 50 135 TP 2011 414 302 -2 767 616 -2 353 314 0 -804 254 804 255 414 302 -3 571 870 -3 157 568 Poikkeama -150 152 98 716 -51 436 0 60 854 60 854 -150 152 159 570 9 418 0 63 751 0 2 899 Tilinpäätös Esikoulua on järjestetty vuonna 2011 Keskuskoululla, päiväkodilla sekä Pohjoisseudun koululla. Iltapäivätoimintaa on ollut Keskuskoululla. Punkalaitumen kunnan naapurikunnista on ollut koululaitoksessamme oppilaita seuraavasti: Huittisista 6 Loimaalta 1 Urjalasta 18 Maahanmuuttajien valmistavaa opetusta on annettu Yhteiskoulun yhteydessä kahdessa opetusryhmässä sekä Kiertolan koululla kevääseen 2011 saakka. Maahanmuuttajien omaa äidinkieltä sekä islamin uskontoa on opiskeltu sekä Yhteiskoululla, että Kiertolan koululla etäopetuksena yhteistyössä Tampereen kaupungin kanssa. Punkalaitumen kunnan peruskoulut ovat mukana seuraavissa hankkeissa ja projekteissa: - TVT, kärkikouluna Punkalaitumen Yhteiskoulu (Tieto- ja viestintätekniikka koulun arjessa), tuottaa kouluille ja kuntien opetustoimelle uutta tietoa ja yhdistää osaamista tieto- ja viestintätekniikan ja sähköisen median monipuolisessa hyödyntämisessä opetuksessa, opiskelussa ja oppimisympäristöjen suunnittelussa - KELPO, tehostetun ja erityisen tuen kehittämisohjelma päättyi vuoden 2011 lopussa - KERHOTYÖ, koulujen kerhotoiminnan kehittäminen - KaMu, kunnan yhteinen hanke liikkumattomien liikuttamiseen, koordinointi Yhteiskoululta. Projekti päättyi vuoden 2011 lopussa. - MOKU-projekti, monikulttuurisuus koulun arjessa, päättyi vuoden 2011 lopussa 47 Opetushenkilöstö: 4 rehtoria 8 lehtoria 8 luokanopettajaa 3 erityisopettajaa 1 kiertävä erityisopettaja 1 kiertävä englannin opettaja 2 esikoulun opettajaa 3 valmistavan opetuksen tuntiopettajaa 4 tuntiopettajaa TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO LUKIO-OPETUS VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Punkalaitumen lukio on paikkakunnan ainoa toisen asteen oppilaitos. Se pyrkii tarjoamaan lukiopaikan mahdollisimman monelle paikkakunnan nuorelle ja toimimaan yleissivistävänä oppilaitoksena sekä varmistamaan oppilaittensa menestymisen ylioppilaskirjoituksissa ja jatko-opinnoissa. Koulu pyrkii resurssiensa puitteissa tarjoamaan mahdollisuuden yksilöllisiin valintoihin ja joustavaan opiskelurytmiin. Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Lukion säilyminen paikkakunnalla Opiskelijoiden lukumäärä >70 Menestyminen opinnoissa Ylioppilastodistusten puoltoäänten keskiarvo >21 Kansainvälisyys Opiskelijavierailu saksalaisen Gymnasium Antonianum Vechtan lukiolle keväällä 2011 Opiskelijamäärä laskentapäivänä 20.9. Vuonna 2011 ylioppilaaksi päässeiden puoltoäänten keskiarvo Seurataan, onko tavoite toteutunut Punkalaitumen ja Askolan lukioiden ystävyyskoulusuhteen luominen venäläisen Priozerskin kaupungin lukion kanssa syksyllä 2011 Toimenpiteet 2011 lukion markkinointi Toteuma opiskelijoiden määrä lukuvuoden alussa 66 Ylioppilastodistusten puoltoäänten keskiarvo 24,2 hyvä opetus Saksan matkan järjestämien Saksan matka on toteutunut neuvottelujen aloittaminen Priozerskin kaupungin lukion kanssa Neuvottelut Priozerskin alueen koulutoimen kanssa aloitettu Tunnusluvut Lukion oppilasmäärän kehitys: Lukio TA 2009 68 TP 2010 68 TP 2011 66 48 TS2012 70 TS 2013 70 Lukio-opetus Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 20 874 13 500 -543 733 -546 500 -522 859 -533 000 -125 894 -125 894 20 874 -669 627 -648 753 -140 950 -140 950 13 500 -687 450 -673 950 TP 2011 21 339 -527 036 -505 698 0 -150 356 -150 356 21 339 -677 392 -656 054 10 705 11 900 11 494 Poikkeama -7 839 -19 464 -27 302 0 9 406 9 406 -7 839 -10 058 -17 896 0 406 Tilinpäätös Alle viiden opiskelijan ryhmissä kurssin opetustunteja on vähennetty opiskelijamäärän suhteessa. Osa opiskelusta toteutettiin itsenäisen opiskelun muodossa. Kursseja on yhdistelty siten, että kahden vuosikurssin opiskelijoita opiskelee samalla kurssilla. Punkalaitumen lukio tekee yhteistyötä lukioiden TVT-hankkeen puitteissa Sastamalan verkostolukion ja Lauttakylän lukion kanssa. Sastamalan lukion kanssa on lukuvuoden aikana toteutettu yhteinen kansainvälisyyskurssi, johon kuului tutustumismatka Pietariin. Punkalaitumen lukio on Suomen Lähilukioyhdistyksen jäsen ja rehtori on osallistunut jonkun toisen opettajan kanssa pienten lukioiden seminaareihin. Punkalaitumen lukio on mukana Pirkanmaan avoin oppimiskulttuuri - PAOK -ohjelmassa, joka mahdollistaa etäopetuskurssien käytön lukiossa. Koululle on saatu kuluneen vuoden aikana huomattava määrä uusia opetusvälineitä, jotka ovat lisänneet tieto- ja viestintätekniikan käyttöä opetuksessa. Punkalaitumen lukiossa syksyllä 2011 opintonsa aloittaville on annettu kannettava tietokone opiskelukäyttöön. . Opetushenkilöstö: 1 rehtori, jonka tehtäviin kuulunut myös sivistystoimen toimialapäällikön tehtävät 6 lehtoria 1 opinto-ohjaaja (yhteinen Yhteiskoulun kanssa) 7 tuntiopettajaa (yhteisiä Yhteiskoulun kanssa) TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO MUUT KOULUTUSPALVELUT VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Koulutuspalvelujen osto Huittisten seudun kansalaisopistolta, Huittisten musiikkiopistolta ja Loimaan seudun musiikkiopistolta. 49 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Opiskelijat Loimaan Seudun Musiikkiopistossa Opiskelijamäärä 8 opiskelijaa seurataan opiskelijamäärää 9 oppilasta Opiskelijat Huittisten Musiikkiopistossa Opiskelijamäärä 12 opiskelijaa seurataan opiskelijamäärää 12 oppilasta Muut koulutuspalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 Alkuper. TA Toimenpiteet 2011 TP 2011 -38 245 -38 245 -42 700 -42 700 -43 218 -43 218 0 0 -38 245 -38 245 0 0 -42 700 -42 700 0 0 -43 218 -43 218 Toteuma Poikkeama Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 0 518 518 0 0 0 0 518 518 0 0 Tilinpäätös: Varsinaisten musiikkiopiston opiskelijoiden lisäksi sekä Loimaan Seudun Musiikkiopistossa että Huittisten Musiikkiopistossa on ollut avoimen ja valmentavan osaston sekä musiikkileikkikoulun oppilaita. TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO KIRJASTO- JA KULTTUURITOIMI VASTUUHENKILÖ Kirjastotoimenjohtaja Raimo Jokinen TOIMINNAN KUVAUS Kirjaston ydintehtävänä on antaa laadukkaita kirjasto- ja informaatiopalveluja tarjoamalla ajantasaista aineistoa ja ammattitaitoista tietopalvelua. Kirjastolain mukaan yleisten kirjastojen kirjasto- ja tietopalvelun tavoitteena on edistää väestön yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen, jatkuvaan tietojen, taitojen ja kansalaisvalmiuksien kehittämiseen, kansainvälistymiseen sekä elinikäiseen oppimiseen. Kirjastotoiminnassa tavoitteena on edistää myös virtuaalisten ja vuorovaikutteisten verkkopalvelujen ja niiden sivistyksellisten sisältöjen kehittymistä. Asukkaiden muuttuviin tiedontarpeisiin ja kirjallisuuden käyttöön kirjasto näkee parhaiten pystyvänsä vastaamaan monipuolisilla aineistoilla ja verkkopalveluiden suomilla mahdollisuuksilla. Hyvän palvelun edellytyksenä ovat riittävät aineistorahat, ammattitaitoinen henkilökunta sekä kirjastojen yhteistyö. 50 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toimenpiteet 2011 Toteuma Asiakas Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Mitä tehdään Palvelun saavutettavuus Kirjastopalvelu on 0,5-1 tunnin matkan etäisyydellä Etäisyydet (km) palvelupisteisiin Nykyiset palvelupisteet (pääkirjasto, kirjastoauto) säilytetään Aukioloajat Pääkirjasto 26 tuntia viikossa Kirjastoauton pysäkit ennallaan Aukioloajat Palvelukyky Uutuushankinta vähintään 400 kirjaa / 1000 as Hankintatilasto 378 kirjaa / 1000 as Palvelun ammatillinen laatu Muun aineiston hankina vähintään 70/1000 as Hankintatilasto 74 yksikköä / 1000 as Sanoma- ja aikakauslehtiä vähintään 15 vsk/1000 as Hankintatilasto 23 vsk / 1000 as Toteutunut Ennallaan Toteutunut Aineistonvalinta Hyvä Vaikuttavuus (toiminta) Mitä vaikuttaa Asiakaskysely kirjaston ulkopuolisen tahon toimesta Miten arvioidaan Käynnit 8 käyntiä / as Käyntien määrä Lainaukset 17 lainausta / as Lainausten määrä 16 lainausta / as Verkkokäynnit 20 käyntiä / as Käyntien määrä Ei tilastotietoa Kirjastonkäytön laadulliset vaikutukset -Tiedonhaku ja sen onnistuminen -Lainaaminen -Lehtien lukeminen -Työhön tai opiskeluun liittyvän materiaalinen löytyminen -Kulttuuriharrastuksen tukeminen -Sosiaalisten kontaktien paraneminen -Elämänlaadun kohentuminen Resurssit Osaaminen Asiakaskysely Kansallisen asiakaskyselyn tai kunnan toimesta (kirjaston ulkopuolinen taho) Miten arvioidaan Mitä tehdään Ammattihenkilöstöä riittävästi Henkilöstön määrä vähintään 0,8 htv / 1000 as Henkilöstön määrä Ennallaan 0,90 htv / 1000 as Ammattihenkilöstöllä kilpailukykyinen Keskimääräistä korkeampi palkkaus Henkilöstöjaoston informointi Informoitu Henkilöstö Työehtosopimus 51 Kunta palkkaa / toimeenpanee kyselyn 4,69 asteikolla 15 (Kansallinen käyttäjäkysely v. 2010 Mitä tehdään Käsikirjaston tilankäyttöä tehostetaan Tarvittaessa kunta palkkaa / toimeenpanee kyselyn 7,1 käyntiä / as Palvelukokonaisuuden arvosana 4,37 asteikolla 15 (Kansallinen käyttäjäkysely v. 2010 palkkaus moniosaamisen velvollisuuden perusteella ja alan keskimääräinen palkkataso Tavoitteet ja työ Oman työn ja tavoitteiden hyvä seuranta Oma ja esimiehen arviointi Kehityskeskustelu Kehityskeskustelut käyty Erikoistuminen 12 toiminnan osaalueeseen Valinta pääosin omien vahvuuksien perusteella Erikoistumisen kohteet sovittu Koulutuspäivien määrä Vähintään 3 koulutuspäivää / htv 4 koulutuspäivää / htv, Toiminnan kehittäminen Osaaminen ja oppiminen Osaamisen pitäminen ajantasalla Kirjasto- ja kulttuuritoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 10 467 -152 852 -142 385 Alkuper. TA 11 400 -163 850 -152 450 TP 2011 9 098 -148 089 -138 991 -36 904 -36 904 10 467 -189 756 -179 289 -46 400 -46 400 11 400 -210 250 -198 850 -39 592 -39 592 9 098 -187 681 -178 583 Poikkeama 2 302 -15 761 -13 459 0 -6 808 -6 808 2 302 -22 569 -20 267 1 220 3 225 0 4 300 0 3 464 0 836 Tilinpäätös: Fyysisten kirjastokäyntien määrä pysyi ennallaan ja lainaukset vähenivät hieman edellisvuoteen nähden. Kokonaisuutena kirjasto- ja tietopalvelu on toiminut tyydyttävästi Opetus- ja kulttuuriministeriön laatusuositusten perusteella. Kirjastoautoyhteistyö Urjalan kanssa jatkui toimintavuonna sopimuksen mukaisella tavalla. Kirjastotoimenjohtaja on toiminut Pirkanmaan kirjastojen yhteisjärjestelmän (PIKI) ohjausryhmän jäsenenä. SIVISTYSLAUTAKUNTA Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 439 227 -3 835 592 -3 396 365 186 851 -844 853 -658 002 626 078 -4 680 445 -4 054 367 Alkuper. TA 289 050 -3 499 050 -3 210 000 0 -933 800 -933 800 289 050 -4 432 850 -4 143 800 TP 2011 444 753 -3 562 911 -3 118 158 0 -997 917 -997 917 444 753 -4 560 828 -4 116 075 Poikkeama -155 703 63 861 -91 842 0 64 117 64 117 -155 703 127 978 -27 725 2 872 81 452 1 700 84 300 1 652 80 292 48 4 008 52 OSASTO LIIKUNTATOIMI VASTUUHENKILÖ Vapaa-aikatoimensihteeri Jorma Leppänen TOIMINNAN KUVAUS Tarjotaan mahdollisimman hyvät edellytykset kunnassa tapahtuvalle liikuntatoiminnalle. Toiminta järjestetään pääosin yhteistyössä eri järjestöjen kanssa. Liikuntatoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 6 256 -106 195 -99 939 0 -60 497 -60 497 6 256 -166 692 -160 436 Alkuper. TA 1 300 -116 250 -114 950 -59 850 -59 850 1 300 -176 100 -174 800 TP 2011 3 295 -95 297 -92 002 0 -60 749 -60 749 3 295 -156 046 -152 751 Poikkeama -1 995 -20 953 -22 948 0 899 899 -1 995 -20 054 -22 049 15 667 5 849 14 200 6 250 12 595 6 040 1 605 210 Toteuma Toiminnan ja tapahtumien osalta vuosi oli erittäin vilkas. Lapsille ja nuorille, sekä seniori-ikäisille järjestettiin ohjattua toimintaa, vesijumppa, seniorijumppa, betankkitoimintaa, tenniskurssit, yleisurheilu- ja futiskoulut, uimakoulut, avantouinti- ja muu Kivirannan toiminta. Urheiluseurojen kanssa toteutettiin mm. mestaruuskilpailut, laturetki, maahanmuuttajien jalkapallotoimintaa, golf, suunnistus, yleisurheilu ja tennistoimintaa. Vartiolan frisbeegolf radan lisäksi suunniteltiin Porttikalliolle 9 maalikorin rataa, maastopyöräilyreitistöä Porttikalliolta valmisteltiin. Liikuntapaikat pidettiin käyttäjille hyvässä kunnossa. uimahalliin toteutettiin vesivoimisteluryhmien toivoma kaide samalla kun uimahalli oli kesäremontissa. Edustajat osallistuivat Sportec- messuille. Uimahallin käyttö lisääntyi ja myös tilausvuoroja tuli lisää,käyttöaste on kapasiteetin ylärajoilla. OSASTO NUORISOTOIMI VASTUUHENKILÖ Vapaa-aikatoimensihteeri Jorma Leppänen TOIMINNAN KUVAUS Luodaan edellytyksiä nuorisotoiminnalle ja nuorten elinolosuhteita pyritään parantamaan. Toiminta toteutetaan pääosin yhteistyössä nuorisotoimintaa järjestävien tahojen kanssa. Uimahallityöpajatoiminnan toimintaa vahvistetaan huomioiden palkkatukien kuntasektorille vähentyminen ja työllisyystilanteen parantuminen. 53 Nuorisotoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 3 008 -19 734 -16 726 Alkuper. TA 0 3 008 -19 734 -16 726 -18 350 -18 350 TP 2011 2 930 -20 891 -17 961 0 0 -18 350 -18 350 0 2 930 -20 891 -17 961 Poikkeama -2 930 2 541 -389 0 0 0 -2 930 2 541 -389 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 0 0 Toteuma Lasten ja nuorten toimintaa järjestettiin laajasti omana toimintana ja erityisesti yhteistyössä muiden nuorisotoimintaa järjestävien tahojen kanssa. Kesäleirit toteutettiin yhdessä seurakunnan ja 4Hyhdistyksen kanssa. Lasten ja koko perheen matkat Linnanmäelle, Särkänniemeen ja Puuhamaahan olivat edelleen suosiossa. Ylläksen matkalla oli täysi osanottajamäärä, samoin taikurikurssilla. Perinteinen Koiramäki kerho sai ennätysmäärän lapsia mukaan. Kesätyöpaikka järjestettiin kaikille 16-20 vuotiaille halukkaille. Nuorisotila pidettiin auki 2 iltana viikossa, lisäksi järjestöjen toimesta maanantaisin. Uusi nuorisovaltuusto aloitti syksyllä ja toimi tehokkaasti antaen lausuntoja ja mm. järjestäen itse matkoja. OSASTO TYÖLLISTÄMINEN VASTUUHENKILÖ Vapaa-aikatoimensihteeri Jorma Leppänen Työllistäminen Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 50 726 -135 463 -84 737 1 426 -13 387 -11 961 52 152 -148 850 -96 698 Alkuper. TA 42 000 -191 950 -149 950 0 -11 900 -11 900 42 000 -203 850 -161 850 6449 7150 TP 2011 63 204 -165 843 -102 639 1 055 -14 189 -13 134 64 259 -180 032 -115 773 Poikkeama -21 204 -26 107 -47 311 -1 055 2 289 1 234 -22 259 -23 818 -46 077 6924 0 226 Toteuma Työpaja-palvelukeskus-uimahallitoimintaa järjestettiin tehokkaasti. Työharjoittelu- ja työelämävalmennussopimuksen kautta harjoittelupaikka kaikille, joita Sastamalan TE-toimisto hyväksyi mukaan. Kuntouttavassa työtoiminnassa oli mukana eri kunnan hallinnonalojen ja yhdistysten, sekä seurakunnan kohteissa kaikki esitetyt, samoin velvoitetyöllistettävien osalta. Toteutettiin huomattavasti myös yritysten alihankinta- ja tilaustöitä (mm. minigolfrata). Työpajaan otettiin kaikki alle 25-vuotiaat, joita TE-toimisto esitti. Kaikki punkalaitumelaiset lukion ja ammatillisissa oppilaitoksissa opiskelevat nuoret, jotka hakivat 1kk kesätyöpaikkaa, saivat paikan (46). Työpajan perustehtävä uimahallitoiminnan ”pyörittäminen” onnistui jälleen hyvin. Yhteistyö Sastamalan työ- ja elinkeinotoimiston kanssa sujui hyvin. 54 LIIKUNTATOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät SIVISTYSTOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 59 990 -261 392 -201 402 1 426 -73 884 -72 458 61 416 -335 276 -273 860 Alkuper. TA 43 300 -326 550 -283 250 0 -71 750 -71 750 43 300 -398 300 -355 000 TP 2011 69 429 -282 031 -212 603 1 055 -74 938 -73 883 70 484 -356 969 -286 486 Poikkeama -26 129 -44 519 -70 647 -1 055 3 188 2 133 -27 184 -41 331 -68 514 15 667 12 298 14 200 13 400 12 595 12 964 1 605 436 TP 2010 499 217 -4 096 984 -3 597 767 188 277 -918 737 -730 460 687 494 -5 015 721 -4 328 227 Alkuper. TA 332 350 -3 825 600 -3 493 250 0 -1 005 550 -1 005 550 332 350 -4 831 150 -4 498 800 TP 2011 514 182 -3 844 943 -3 330 760 1 055 -1 072 855 -1 071 800 515 237 -4 917 798 -4 402 560 Poikkeama -181 832 19 343 -162 490 -1 055 67 305 66 250 -182 887 86 648 -96 240 18 539 93 750 15 900 97 700 14 247 93 256 1 653 4 444 55 3.4 Tekninen toimi TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO TEKNISET TOIMISTOPALVELUT VASTUUHENKILÖ Tekninen johtaja Seppo Rytky TOIMINNAN KUVAUS Tehtävänä on vastata teknisten palvelujen kehittämisestä sekä suunnittelun ja rakennuttamispalvelujen tuottamisesta. Palveluja tuotetaan kuntalaisille suoraan sekä välillisesti muille hallintokunnille annettavien palvelujen muodossa. Osasto sisältää teknisen hallinnon ja mittauksen. Tekniset toimistopalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 55 -174 032 -173 977 14 863 -31 459 -16 596 14 918 -205 491 -190 573 Alkuper. TA -31 350 -31 350 0 -233 950 -233 950 TP 2011 1 659 -177 489 -175 830 17 129 -30 917 -13 788 18 788 -208 406 -189 618 Poikkeama -1 659 -25 111 -26 770 -17 129 -433 -17 562 -18 788 -25 544 -44 332 4 550 4 429 0 121 -202 600 -202 600 4 127 TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO LIIKENNEVÄYLÄT JA YLEISET ALUEET VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Toimintaan sisältyy katujen ylläpito, osallistuminen valtion teiden ylläpitoon vastaamalla kaava-alueen ulkopuolisista tievalaistuksista sekä pääosin asemakaava-alueen viheralueiden ja istutusten hoidosta. Osaston toimintoihin kuuluu myös yksityisteiden avustustoiminta, torin, puistojen ja mattojen pesupaikan ylläpito sekä tekninen varastotoiminta. Liikenneväylät ja yleiset alueet Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 3 906 500 -239 463 -331 800 -235 557 -331 300 -13 513 -13 513 3 906 -252 976 -249 070 -12 500 -12 500 500 -344 300 -343 800 -16 879 -16 879 3 767 -363 862 -360 095 Poikkeama -3 267 15 183 11 916 0 4 379 4 379 -3 267 19 562 16 295 101 349 20 416 80 300 11 400 107 569 23 163 -27 269 -11 763 56 TP 2011 3 767 -346 983 -343 216 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Seuranta, mittari Katujen, puistojen ja mui- Kuntalaispalaute den yleisten alueiden hyvä Kustannuskehitys palvelutaso Toimenpiteet 2011 Alueiden hoitotason ja kunnon säilyttäminen vähintäänkin nykytasolla Toteuma Kadut ja yksityistiet määrärahat huomioon ottaen tavoitetason edellyttämässä kunnossa Tilinpäätös Katujen ja puistojen kunnossa- ja ylläpito on toteutettu pääosin urakoimalla. Poikkeukselliset talviolosuhteet aiheuttivat keskivertoa enemmän aurauksesta muodostuvia kustannuksia. Kevätkelirikko oli myös selvästi normaalia pahempi, jonka vuoksi katujen ja kevyen liikenteen väylien asfalttipintojen halkeamia korjattiin merkittävästi enemmän tavanomaiseen kevääseen verrattuna. Yksityisteiden avustuksia investointiluonteisiin perusparannuskohteisiin myönnettiin 76 000 € euroa ja kunnossapitoavustuksia 73 000 €. TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO TOIMITILAPALVELUT VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Tehtävänä on huolehtia kunnan rakennusten ja niihin liittyvien alueiden hoidosta ja kunnossapidosta sekä osittain siivoustoimesta. Toimitilapalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Osaston tavoite T Kiinteistöjen hoidon ja kunnossapidon tasokkuus TP 2010 Alkuper. TA 512 699 493 600 -935 594 -1 013 000 -422 895 -519 400 955 303 993 900 -89 867 -89 150 865 436 904 750 1 468 002 1 487 500 -1 025 461 -1 102 150 442 541 385 350 259 443 218 764 246 200 215 750 Seuranta / mittari Asiakaspalaute, vuosittainen kiinteistöjen katselmus TP 2011 500 128 -1 069 895 -569 767 1 052 312 -104 629 947 683 1 552 440 -1 174 524 377 916 Poikkeama -6 528 56 895 50 367 -58 412 15 479 -42 933 -64 940 72 374 7 434 250 660 234 487 -4 460 -18 737 Toimenpiteet 2011 Kiinteistöjen hoidon ja kunnossapidon tason säilyttäminen vähintäänkin nykytasolla Toteuma Kiinteistöt määrärahat huomioon ottaen tavoitetason edellyttämässä kunnossa. Tilinpäätös Siivoustoimen uudelleenorganisointiin liittyen aloitettiin siivouspalvelujen kehittämishanke. Hanketta varten muodostettiin teknisen lautakunnan asettama ohjausryhmä. Kehittämistyön pohjaksi suoritettiin siivoustyön mitoitus. Hankkeen loppuraportti valmistuu vuoden 2012 alussa. 57 TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO ASUNTO- JA VUOKRAUSTOIMI VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Tekninen toimisto huolehtii asuntojen vuokraamiseen liittyvistä tehtävistä ja vastaa kiinteistöjen hoidosta. Asunto- ja vuokraustoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 595 855 550 700 -504 138 -463 250 91 717 87 450 338 088 321 550 -452 112 -431 600 -114 024 -110 050 933 943 872 250 -956 250 -894 850 -22 307 -22 600 113 105 67 400 TP 2011 594 787 -520 405 74 382 307 797 -427 550 -119 753 902 584 -947 955 -45 371 Poikkeama -44 087 57 155 13 068 13 753 -4 050 9 703 -30 334 53 105 22 771 113 025 60 329 -11 275 -479 101 750 59 850 Tilinpäätös Haukankosken kiinteistöjen vuokraustilanne oli varsin hyvä päärakennuksen tilojen ollessa vuokrattuna lähes 100 %:sti. Muiden vuokrattavien tilojen kuten asuntojen osalta käyttöastetavoite myös toteutui. TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO VESI – JA VIEMÄRILAITOS VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Vesilaitos toimii kunnallisena vesilaitoksena, jonka raakaveden hankinta tehdään kahdelta omalta pohjavedenottamolta ja lisäksi vettä hankitaan ostamalla Humppilan Vesihuolto Oy:ltä tehdyn sopimuksen mukaisesti. Vesilaitos toimii Punkalaitumen lisäksi myös Urjalan kunnan alueella. Jätevedet puhdistetaan omalla vuonna 1975 valmistuneella puhdistamolla. Vesi- ja viemärilaitos Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 260 830 -213 452 47 378 75 234 -5 296 69 938 336 064 -218 748 117 316 Alkuper. TA 249 000 -251 600 -2 600 79 400 -3 400 76 000 328 400 -255 000 73 400 TP 2011 272 520 -223 092 49 428 72 104 -5 297 66 807 344 624 -228 389 116 235 Poikkeama -23 520 -28 508 -52 028 7 296 1 897 9 193 -16 224 -26 611 -42 835 101 087 46 190 90 250 32 350 104 031 47 592 -13 781 -15 242 58 Osaston tavoite Hyvälaatuisen talousveden toimittaminen Seuranta / mittari Viranomaismääräysten mukaiset arvot Toimenpiteet 2011 Vedentarkkailuohjelman mukaisten vaatimusten täyttäminen Jätevesien puhdistaminen lupaehtojen mukaisesti Lupaviranomaisen asettamat Lupaehtojen mukainen toiarvot minta Toteuma Talousveden laatu on täyttänyt viranomaismääräysten ja laatusuositusten mukaiset arvot Jätevedenpuhdistamo on toiminut lupaehtojen mukaisesti Tilinpäätös Punkalaitumen kunta, Huittisten kaupunki ja Sastamalan kaupunki perustivat Huittisten Puhdistamo Oy:n, jonka tehtävänä on toimia tukkuyhtiönä huolehtien jätevesien johtamisesta alueensa kunnista siirtoviemäreillä ja vastata näiden jätevesien puhdistamisesta peruskorjattavalla ja laajennettavalla Huittisten kaupungissa sijaitsevalla puhdistamolla. Punkalaidun-Huittinen siirtoviemärisuunnitelma on valmis. Hanke toteutetaan valtion vesihuoltotyönä. Siirtoviemäreiden rakentamisen yhteydessä toteutetaan myös vesijohtolinjojen rakentaminen vesihuollon toimitusvarmuuden parantamiseksi. Vesihuollon toiminnan ja talouden ohjausvälineeksi laadittiin vesihuollon kehittämissuunnitelma. Suunnitelman ennusteet on laadittu vuoteen 2025 ja kehittämistoimenpiteet vuoteen 2020 asti. Tärkeiden pohjavesialueiden suojelemiseksi laadittiin suojelusuunnitelma, joka käsittelee Punkalaitumen kunnassa kuutta pohjavesialuetta. Vesi- ja viemärilaitoksen tuloslaskelma Vesihuoltolain edellyttämä kirjanpidon eriyttäminen tehdään laskennallisena eriytyksenä. Vesi- ja viemärilaitoksen osalta on laadittu tuloslaskelma liikelaitosohjeen mukaisesti. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt jäännöspääoman korvauksen määräksi 4,5 %. Tilinpäätöslaskelmat on esitetty liitetiedoissa. Vesi- ja viemärilaitos Liikevaihto Ulkoiset tulot Sisäiset tulot Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Ulkoiset tulot Sisäiset tulot Tulot yhteensä Materiaalit ja palvelut Ulkoiset menot Sisäiset menot Henkilöstömenot Poistot Liiketoiminnan muut kulut Ulkoiset menot Sisäiset menot Menot yhteensä Liikeyli-/alijäämä Rahoitustulot ja -menot Korkomenot Korvaus jäännöspääomasta Tilikauden yli-/alijäämä TP 2010 TA 2011 TP 2011 Poikkeama 231 735 74 365 306 100 221 000 79 400 300 400 244 129 71 235 315 364 23 129 -8 165 14 964 110 90 105 29 096 869 336 065 28 000 0 328 400 28 391 869 344 624 391 869 16 224 101 -105 976 -5 230 -106 502 -101 087 -143 800 -3 400 -106 400 -90 250 -116 461 -5 231 -103 721 -104 032 27 339 -1 831 2 679 -13 782 81 154 97 115 -974 -66 -319 835 16 230 -1 400 -2 917 -66 -332 428 12 196 -1 517 -66 12 822 29 046 96 -72 0 0 -57 433 -45 237 -18 133 10 913 -345 250 -16 850 0 -56 486 -40 256 -39 300 -56 150 59 Käyttö% 105 146 81 TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO PELASTUSTOIMI VASTUUHENKILÖ Tekninen johtaja Seppo Rytky TOIMINNAN KUVAUS Pelastustoimen tehtävänä on palotoimen, väestönsuojelun ja öljyvahinkojen torjunnan lakisääteiset tehtävät. Punkalaidun kuuluu Tampereen aluepelastuslaitokseen ja Lounais-Pirkanmaan toimialueeseen (Vammala). Pelastustoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 Alkuper. TA TP 2011 -206 303 -206 303 -210 100 -210 100 -210 535 -210 535 0 0 -206 303 -206 303 0 0 -210 100 -210 100 0 0 -210 535 -210 535 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Poikkeama 0 435 435 0 0 0 0 435 435 0 0 Tilinpäätös Tampereen aluepelastuslaitoksen tulos tilikaudelta jää n. 38 000 euroa alijäämäiseksi, mutta aluepelastuslaitoksen ilmoituksen mukaan ei vaikuta kunnilta perittyihin maksuosuuksiin. TEKNINEN TOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 1 373 345 -2 272 982 -899 637 1 383 488 -592 247 791 241 2 756 833 -2 865 229 -108 396 Alkuper. TA 1 293 800 -2 472 350 -1 178 550 1 394 850 -568 000 826 850 2 688 650 -3 040 350 -351 700 TP 2011 1 372 862 -2 548 399 -1 175 537 1 449 342 -585 272 864 070 2 822 204 -3 133 671 -311 467 Poikkeama -79 062 76 049 -3 013 -54 492 17 272 -37 220 -133 554 93 321 -40 233 574 984 356 897 518 500 323 900 575 285 370 000 -56 785 -46 100 60 3.5 Rakennuslautakunta Yleiskatsaus 5-jäsenisen rakennuslautakunnan esittelijänä toimii rakennustarkastaja. Päätöksiä tehdään pääasiassa ympäristö-, rakennus-, vesi- ja naapuruussuhdelainsäädännön nojalla. Lautakunta antaa lausuntoja maankäyttöön, ympäristöön ja poikkeamislupiin liittyvissä asioissa. Rakennuslautakunta on vuoden 2011 aikana pitänyt 5 kokousta, joissa on käsitelty 24 asiaa (§). Rakennuslautakunta on esittänyt käyttötalouden talousarvioehdotuksen vuodelle 2012 ja taloussuunnitelman vuosille 2013 ja 2014 kunnanhallitukselle. Vuonna 2011 on käsitelty 1 poikkeamislupahakemus. Rakennustarkastaja on vuoden 2011 aikana tehnyt 157 (§) päätöstä. Rakennustarkastaja on vuonna 2011 myöntänyt 30 rakennuslupaa, 14 toimenpidelupaa, 1 käyttötarkoituksenmuutoksen, 1 maisematyöluvan ja 1 purkamisluvan. Ilmoitusasioissa rakennustarkastaja on tehnyt 14 päätöstä. Tarkempi erittely myönnetyistä luvista on toimintakertomuksen liitteenä. Rakennusvalvonta Tarkasteluvuodet 2009 2010 2011 Henkilökunta 1 1 1 74 61 4 78 1 1 36 14 19 Tunnusluvut Rakennusluvat ja päätökset (kpl) Maa-ainesluvat Lausunnot ja arviot (kpl) Ympäristönsuojelu Tunnusluvut Päätökset yhteisen jäteastian käytöstä, pidennetystä tyhjennysvälistä tai jätemaksun kohtuullistamisesta (kpl) Rakennusvalvonta ja ympäristönsuojelu Toiminnan kuvaus Rakennuslautakunta ylläpitää ja kehittää ympäristöystävällistä asumista sekä palvelee muun kuntaorganisaation tarpeita. Lautakunta päättää maankäyttö- ja rakennuslakiin sekä maa-aines- ja yksityistielakiin kuuluvista asioista. Lisäksi lautakunta antaa lausuntoja maankäyttöön, ympäristöön ja poikkeamislupiin liittyvissä asioissa. 61 Rakennusvalvonta Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2010 16 969 -44 357 -27 388 0 -7 800 -7 800 16 969 -52 157 -35 188 Alkuper. TA 12 500 -51 150 -38 650 516 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Osaston tavoite Asiakas Vaikuttavuus (toiminta) Henkilöstö -3 900 -3 900 12 500 -55 050 -42 550 TP 2011 10 964 -51 060 -40 096 0 -3 883 -3 883 10 964 -54 943 -43 979 Poikkeama 1 536 -90 1 446 0 -17 -17 1 536 -107 1 429 550 591 0 -41 Tavoitetaso Mitä tavoitellaan Seuranta, mittari Miten arvioidaan Toimenpiteet 2011 Mitä tehdään Toteuma Rakennuslupahakemusten käsittelyaika - rakennustarkastajan myöntämät 1 kk - rakennuslautakunnan myöntämät 2 kk Mitä vaikuttaa Aikataulujen pitävyysseuranta rakennusvalvontaohjelman seurantaosiosta Lautakunnan kokoukset pidetään niin, että tavoitteeseen päästään Tavoitteeseen on päästy Miten arvioidaan Mitä tehdään Miten arvioidaan Mitä tehdään 2 pv/vko riittäisi rakennusvalvontaasioiden hoitoon, pyritään siirtämään muualle jo sovitut asiakokonaisuudet Resurssit Osaaminen Rakennustarkastaja 40 % Palvelusihteeri 40 % Tilinpäätös Rakennustarkastustehtävien hoidosta on tehty kuntalain 76 §:n mukainen yhteistoimintasopimus Sastamalan kaupungin kanssa. Rakennusvalvonnan lupainsinööri on hoitanut rakennuslupa-asioita kahtena päivänä viikossa Punkalaitumella. Ympäristönsuojelutehtävät on hoitanut Sastamalan perusturvakuntayhtymän (Saspe) ympäristöjaosto lukuun ottamatta jätehuoltoon kohdistuvia päätöksiä. 62 TEKNINENTOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät TP 2010 Alkuper. TA 1 390 314 1 306 300 -2 317 339 -2 523 500 -927 025 -1 217 200 1 383 488 1 394 850 -600 047 -571 900 783 441 822 950 2 773 802 2 701 150 -2 917 386 -3 095 400 -143 584 -394 250 TP 2011 1 383 826 -2 599 459 -1 215 633 1 449 342 -589 155 860 187 2 833 168 -3 188 614 -355 446 Poikkeama -77 526 75 959 -1 567 -54 492 17 255 -37 237 -132 018 93 214 -38 804 518 500 324 450 575 285 370 591 -56 785 -46 141 TP 2010 Alkuper. TA 3 110 040 2 678 000 TP 2011 3 062 455 Poikkeama -384 455 -20 701 932 -17 639 477 1 995 292 -1 995 292 0 5 057 747 196 728 -187 727 -97 592 97 592 0 -482 047 -22 697 224 294 320 -17 639 477 -187 727 591 138 531 713 -55 138 -39 863 574 984 357 413 (sisältää rakennusvalvonnan) KUNTA YHTEENSÄ Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä -19 620 173 -16 510 133 1 776 203 -1 776 203 0 4 886 243 -20 083 604 -17 405 604 1 897 700 -1 897 700 0 4 575 700 Menot yhteensä -21 396 376 -21 981 304 Toimintakate -16 510 133 -17 405 604 595 129 506 017 536 000 491 850 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 63 -421 600 -421 600 -421 600 3.6 Tuloslaskelman toteutuminen Käyttötalousosan tehtävien tulot ja menot summataan talousarvion tuloslaskelmaosaan. Tuloslaskelmaosa sisältää eriä, joita seurataan käyttötalousosassa ja eriä, joita seurataan tuloslaskelmaosassa. Tuloslaskelmassa seurattavia määrärahoja ja tuloarvioita ovat verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja –menot sekä satunnaiset erät. Poistoja ei käsitellä talousarviossa määrärahana, sillä niissä ei ole kysymys rahan käytöstä. Tuloslaskelmaosan toteutuma (ulkoiset ja sisäiset erät) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Toteuma 2010 Alkuperäinen talousarvio 2 171 536 171 434 507 833 2 034 988 4 885 791 2 183 900 170 450 267 100 1 954 250 4 575 700 -6 229 245 -12 152 431 -1 275 405 -775 454 -963 393 -21 395 928 -6 360 344 -12 542 500 -1 245 160 -866 700 -966 600 -21 981 304 -16 510 137 -17 405 604 7 688 161 10 219 215 Lisätalousarvio Toteuma 2011 Poikkeama 2 180 598 182 301 568 790 2 126 059 5 057 748 3 302 -11 851 -301 690 -171 809 -482 048 -421 600 -6 394 400 -13 039 748 -1 361 829 -847 547 -1 053 701 -22 697 225 34 056 75 648 116 669 -19 153 87 101 294 321 -421 600 -17 639 477 -187 727 8 050 000 10 045 900 7 681 687 10 101 888 368 313 -55 988 11 361 38 121 -14 860 -18 11 800 38 000 -60 000 -2 500 26 361 42 627 -55 940 -66 -14 561 -4 627 -4 060 -2 434 1 431 843 677 596 157 080 98 916 -595 129 -536 000 -591 141 55 141 109 290 -109 290 -324 771 44 767 14 498 0 2 0 -310 273 44 769 -421 600 -421 600 0 836 714 141 596 Poistoeron muutos Vapaaehtoiset varaukset 14 498 -500 000 14 500 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 351 212 156 096 64 -421 600 -421 600 Tuloslaskelmaosan toteutuma (ulkoiset erät) Toteuma Alkuperäinen 2010 talousarvio Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaisettuotot Tilikauden tulos Poistoeron muutos Vapaaehtosiet varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Lisätalousarvio Toteuma 2011 Poikkeama 1 124 001 181 245 568 790 1 188 418 3 062 454 39 749 -10 795 -301 690 -111 718 -384 454 -421 600 -6 394 400 -11 999 176 -1 327 621 -847 547 -133 188 -20 701 932 34 056 16 776 120 911 -19 153 44 138 196 728 -421 600 -17 639 478 -187 726 1 255 811 170 075 507 833 1 176 323 3 110 042 1 163 750 170 450 267 100 1 076 700 2 678 000 -6 229 245 -11 257 670 -1 238 218 -775 454 -119 592 -19 620 179 -6 360 344 -11 560 800 -1 206 710 -866 700 -89 050 -20 083 604 -16 510 137 -17 405 604 7 688 161 10 219 215 8 050 000 10 045 900 7 681 687 10 101 888 368 313 -55 988 11 361 38 121 -14 860 -18 11 800 38 000 -60 000 -2 500 26 361 42 627 -55 940 -66 -14 561 -4 627 -4 060 -2 434 1 431 843 677 596 157 079 98 917 -595 129 -536 000 -591 140 55 140 109 290 -109 290 -324 771 44 767 14 498 2 0 0 -310 273 44 769 -421 600 -421 600 0 836 714 141 596 14 498 14 500 -421 600 -500 000 351 212 156 096 65 -421 600 Verotulojen toteuma Verotulojen toteuma Alkuperäinen talousarvio Toteuma Poikkeama 7 200 000 450 000 400 000 6 770 704 534 302 376 680 429 296 -84 302 23 320 8 050 000 7 681 686 368 314 Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Tuloveroprosentti Kiinteistöveroprosentit - yleinen - vakituiset asuinrakennukset - muut asuinrakennukset 19,50 0,60 0,30 0,80 Valtionosuuksien toteutuma Valtionosuuksien toteuma Alkuperäinen talousarvio Valtionosuudet Kunnan peruspalveluiden v. o Verotuloihin perustuva v.o. Järjestelmänmuutoksen tasaus Kunnan opetus- ja kultt. v.o Yhden putken valtionosuus Toteuma Poikkeama 7 183 531 2 862 504 164 580 108727- 0 10 045 900 10 045 900 10 101 888 55 988 3.7 Investointien toteutuminen Investointien kulut kirjataan taseeseen ja sieltä poistoina käyttötalouden kuluiksi kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Valtuusto myöntää määrärahat toimielimille hankeryhmittäin ja yli 200.000 euron hankkeille hankkeittain. Irtaimen omaisuuden osalta hankeraja on 100.000 e. Poistosuunnitelman mukainen aktivointiraja on 10.000 e. Hallintotoimi Kunnanhallitus Maa-alueet Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Muut pitkävaikutteiset Tulot menot Menot Netto Osakkeet ja osuudet Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2010 30 351 -11 811 18 540 0 -15 385 -15 385 0 0 0 0 -15 807 -15 807 30 351 -43 003 -12 652 Alkuperäinen talousarvio 0 0 0 -170 000 -170 000 0 0 0 -170 000 -170 000 66 Toteuma 2011 17 894 -8 240 9 654 0 0 0 0 0 0 205 802 -56 113 149 689 223 696 -64 353 159 343 Poikkeama -17 894 8 240 -9 654 0 0 0 0 -170 000 -170 000 -205 802 56 113 -149 689 -223 696 -105 647 -329 343 Tulot ovat muodostuneet Saunaojan tonttien myynnistä ja menot maa-alueiden ostoista. Muihin pitkävaikutteisiin menoihin oli arvioitu Oriniemen-Liitsolan ja Vanttilan laajakaistahankkeiden toteuttamiseen. Hankkeen kustannukset kohdistuvat vuodelle 2012. Osakkeissa ja osuuksissa on osakkeen hankkimisesta aiheutuneet kulut ja Sastamalan perusturvakuntayhtymän peruspääoman lisäyksestä aiheutuneet kulut sekä Satakunnan sairaanhoitopiirin peruspääoman palautus Perusturvatoimi Perusturvalautakunta Tulot Menot Netto Koneet ja kalusto Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2010 Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2011 Poikkeama -1 524 -1 524 0 0 -12 939 -12 939 12 939 12 939 0 0 0 -1 524 -1 524 -37 000 -37 000 0 -37 000 -37 000 0 0 0 -12 939 -12 939 -37 000 -37 000 0 -24 061 -24 061 Rakennukset Kuluvana vuonna valmistuneen vanhuspalvelujen rakenneselvityksen ja tavoitesuunnitelman mukaan Kaisankodista tulee tehostetun palveluasumisen yksikkö ja neljään asuntoon tehdään perusteellinen muutostyö. Tämän johdosta talousarviossa mainittua ilmanvaihdon jäähdytyksen suunnittelua erillisenä hankkeena ei pidetty perusteltuna tehdä vaan asuntojen muutostyön edellyttämä suunnittelu päätettiin tehdä kokonaisvaltaisesti. Rakenneselvityksen ja tavoitesuunnitelman mukaisesti Palvelukeskus Pakarin päivätoimintatilojen kaksi huonetta muutetaan viikkopalveluasunnoiksi. Muutostyötä koskeva luonnossuunnittelu valmistui ja hankkeen kustannusarvioksi tuli 105 000 €. Pakarin keittiöön hankittiin laitosuuni. Dementiakodin ilmanvaihdon jäähdytyksen ja terveysaseman ilmanvaihdon saneerauksen esisuunnittelu tehtiin rakennuskustannusten selvittämiseksi mahdollisesti vuonna 2012 aikana toteutuviin ko. kohteiden investointeihin. Sivistystoimi Sivistyslautakunta Tulot Menot Netto Rakennukset Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Koneet ja laitteet Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2010 Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2011 Poikkeama 2 526 2 526 0 0 0 0 0 -16 220 -16 220 -47 780 -47 780 0 0 -64 000 -64 000 0 0 0 0 0 0 0 -13 832 -13 832 0 -11 306 -11 306 0 0 0 -64 000 -64 000 -14 794 -14 794 0 -31 014 -31 014 14 794 14 794 0 -32 986 -32 986 Atk-ohjelmat 0 0 67 Vapaa-aikalautakunta Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Koneet ja kalusto Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2010 Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2011 Poikkeama -9 617 -9 617 -55 000 -55 000 0 0 -55 000 -55 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9 617 -9 617 0 0 -55 000 -55 000 0 0 0 0 0 0 0 -55 000 -55 000 Rakennukset Liikuntahallin sisäkaton ja valaistuksen uusimisen kustannukset osoittautuivat urakkakilpailun yhteydessä merkittävästi suuremmiksi kuin talousarviossa oli varauduttu. Lisäksi urakkalaskennasta ei muodostunut todellista kilpailua saatujen tarjousten vähäisyyden vuoksi. Edellä mainittu sekä liikuntahallin loppuvuoden käyttötarpeet huomioiden hanketta ei voitu toteuttaa vuonna 2011. Loppuvuodesta 2011 päätettiin liikuntahallin sisätilojen ja julkisivujen peruskorjaus yhdistää yhdeksi hankekokonaisuudeksi ja hakea hankkeelle valtion rahoitusta vuodelle 2013. Hankkeen kokonaiskustannusarvioksi tuli 686 000 €. Kiertolan koulun ulko-ovet uusittiin ja Yhteiskoulu/lukion keittiöön hankittiin lämpöaltaat. Tekninen toimi Tekninen lautakunta Rakennukset Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Koneet ja kalusto Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2010 0 -84 287 -84 287 0 -273 982 -273 982 0 0 0 0 -358 269 -358 269 Alkuperäinen talousarvio -193 000 -193 000 -603 000 -603 000 0 0 0 -796 000 -796 000 Toteuma 2011 0 -191 428 -191 428 0 -95 212 -95 212 0 0 0 0 -286 640 -286 640 Poikkeama 0 -1 572 -1 572 0 -507 788 -507 788 0 0 0 -509 360 -509 360 Vuokratalo 2 vesikatto kunnostettiin ja maalattiin. Vuokratalo 5-8 (talot A ja B) keittiökalusteet ja käyttövesiverkosto uusittiin. Haukankosken päärakennuksen keittiökalusteita uusittiin ja osastoja kunnostettiin. Teollisuushallin lämpökeskuksen saneerauksen ja lämpöyrittäjyyden välisen kannattavuuden selvittämiseksi laadittiin Pirkanmaan metsäkeskuksen toimesta laskelma, jonka perusteella päätettiin kilpailuttaa lämpöenergian toimitus teollisuushalliin. Pullerinkujan alkuosa päällystettiin ja sille asennettiin valaistus. Puhjontien, Talalantien ja Juhentien katualueiden haltuunottamiseksi pidettiin maanmittaustoimitus/lunastustoimitus. Em. katujen peruskorjaustyöt siirtyivät seuraavalle vuodelle. Investoinnit yhteensä Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2010 30 351 -423 719 -393 368 Alkuperäinen talousarvio 0 -1 122 000 -1 122 000 68 Toteuma 2011 223 696 -394 946 -171 250 Poikkeama -223 696 -727 054 -950 750 Vesihuolto Tulot Menot Netto Tulot Koneet ja kalusto Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet ja laitteet Toteuma 2010 0 -131 163 -131 163 0 0 0 0 -131 163 -131 163 Alkuperäinen talousarvio -434 000 -434 000 0 0 -434 000 -434 000 Toteuma 2011 0 -40 238 -40 238 0 0 0 0 -40 238 -40 238 Poikkeama 0 -393 762 -393 762 0 0 0 0 -393 762 -393 762 Punkalaidun-Huittinen siirtoviemäri- ja yhdysvesijohtolinjan suunnitelmat valmistuivat. Vesihuoltolaitteiden sijoitus- ja käyttöoikeussopimusten laatiminen maanomistajien kanssa aloitettiin. Hankkeen toteuttamiseen valtion vesihuoltotyönä myönnettiin 500 000 €. Vesilahdentien alueen vesihuollon suunnitelmat valmistuivat ja olivat nähtävillä. Pirkanmaan Ely-keskus myönsi hankkeeseen vesihuoltoavustuksen. Vesihuoltolaitoksen radioverkkopohjaisen hälytys-, valvonta- ja ohjausjärjestelmän ajanmukaistamistöitä jatkettiin vuonna 2010 laaditun suunnitelman ja aloitettujen töiden pohjalta. 3.8 Rahoitusosan toteutuminen Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kunnan menot on rahoitettu. Sen avulla kootaan tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Rahoitusosa sisältää eriä, joiden toteutumisen seuranta tapahtuu talousarvion tuloslaskelma- ja investointiosassa sekä eriä, joiden toteutumista seurataan rahoitusosassa. Rahoitusosan toteutuminen Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pys. vast. hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2011 Poikkeama 677 596 157 079 109 290 -106 914 -1 122 000 0 -444 404 -490 796 330 612 -729 520 517 -109 290 106 914 0 -631 204 -330 612 -443 675 0 473 750 0 473 750 0 0 -600 222 -127 201 600 222 156 547 29 346 69 4 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 4.1 Tuloslaskelma Tuloslaskelma Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1 124 001,41 181 245,21 568 790,30 1 188 417,83 1 255 811,28 170 074,81 507 832,88 1 176 322,92 -4 720 298,99 -4 611 510,73 -1 458 368,46 -215 732,62 -11 999 175,78 -1 327 620,60 -847 546,96 -133 188,78 -1 389 992,06 -227 742,65 -11 257 669,57 -1 238 217,82 -775 453,74 -119 591,93 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 3 062 454,75 -20 701 932,19 3 110 041,89 -19 620 178,50 -17 639 477,44 -16 510 136,61 7 681 687,17 10 101 888,00 7 688 161,60 10 219 215,00 26 361,22 42 626,52 -55 939,58 -66,02 12 982,14 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 11 361,03 38 121,37 -14 860,72 -18,01 34 603,67 157 079,87 1 431 843,66 -591 140,81 -595 129,24 Satunnaiset tulot 109 290,27 Tilikauden tulos -324 770,67 836 714,42 14 497,95 14 497,95 -500 000,00 -310 272,72 351 212,37 Poistoeron muutos Vapaaehtoiset varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 70 4.2 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma 1.1.31.12.2010 1.1.-31.12.2011 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pys. vast. hyöd. luovutustulot 157 079,87 109 290,27 -106 914,70 159 455,44 2 752,70 1 434 596,36 -490 796,28 330 611,76 -160 184,52 -423 719,42 27 598,43 -396 120,99 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos 1 431 843,66 -729,08 0,00 -473 750,00 0,00 -23 201,64 -33 679,80 -462 411,43 -80 929,45 1 038 475,37 -473 750,00 650 000,00 -433 125,00 -300 000,00 -83 125,00 -600 222,32 19 173,99 -9 095,47 252 312,78 159 824,40 422 215,70 Rahoituksen rahavirta -1 073 972,32 339 090,70 Rahavarojen muutos -1 074 701,40 1 377 566,07 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 1 091 680,67 2 166 382,07 71 -1 074 701,40 2 166 382,07 788 816,00 1 377 566,07 4.3 Tase Tase VASTAAVAA 2011 2010 4 956,99 4 956,99 6 609,27 6 609,27 1 383 959,83 8 719 445,04 2 285 636,63 3 041,45 29 432,89 1 393 614,40 8 834 632,33 2 421 099,30 11 286,98 29 432,89 96 274,83 12 517 790,67 424,59 12 690 490,49 3 144 636,19 212 896,31 2 221,53 3 359 754,03 3 294 325,68 212 896,31 2 221,53 3 509 443,52 4 615,01 2 404,85 7 019,86 10 007,11 110 386,89 110 386,89 76 707,09 76 707,09 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusvarat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut pitkäaikaiset saamiset muilta Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 10 007,11 112 631,93 377 083,47 223 847,00 301 039,49 901 969,96 281 257,96 125 492,34 145 440,16 552 190,46 1 091 680,67 2 166 382,07 18 106 191,00 19 011 830,01 72 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2011 2010 9 791 450,96 3 094 142,24 -310 272,72 12 575 320,48 9 791 450,96 2 742 929,87 351 212,37 12 885 593,20 463 934,35 500 000,00 963 934,35 478 432,30 500 000,00 978 432,30 4 615,01 213 975,14 37 499,73 256 089,88 10 007,11 245 659,93 26 611,73 282 278,77 1 708 125,00 230 731,39 1 938 856,39 2 181 875,00 201 632,31 2 383 507,31 473 750,00 51 557,41 1 029 117,46 111 405,16 706 159,87 2 371 989,90 473 750,00 157 029,48 937 645,86 104 782,43 808 810,66 2 482 018,43 18 106 191,00 19 011 830,01 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 73 4.4 Konsernituloslaskelma Konsernituloslaskelma 01.01. - 31.12.2011 01.01. - 31.12.2010 16 620 625 -33 767 328 2 331 -17 144 372 7 681 687 10 101 888 15 799 419 -31 679 281 107 -15 879 755 7 688 161 10 219 215 41 635 45 259 -170 098 -37 937 518 062 18 395 40 693 -113 126 -26 856 1 946 727 -1 000 195 -982 851 105 649 -376 484 -9 639 -56 43 890 -342 289 3 750 967 626 -517 421 -65 34 948 485 088 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja - kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilinpäätösoikaisut Tilikauden ylijäämä/alijäämä 74 4.5 Konsernin rahoituslaskelma KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimehoihin Pysyv. vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toim.antojen varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 31.12.2011 518 062 109 154 -109 135 -1 639 795 88 442 351 693 761 226 -739 838 0 3 238 -21 734 -36 256 -609 860 264 477 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. 518 081 -1 199 660 -681 579 21 388 3 238 -403 373 -378 747 31.12.2010 1 946 728 2 480 -8 796 -1 022 445 6 936 29 719 1 110 000 -676 401 -300 000 49 169 19 172 -35 419 247 621 115 102 -1 060 326 1 391 685 2 452 010 75 -1 060 325 1 940 412 -985 790 954 622 133 599 49 169 346 476 529 244 1 483 866 2 451 092 967 226 1 483 866 4.6 Konsernitase VASTAAVAA 2011 2010 95 055 41 071 27 346 163 472 97 709 41 174 20 328 159 211 1 568 493 12 990 840 2 307 921 426 761 400 420 1 444 795 19 139 230 1 565 983 13 249 642 2 443 027 402 437 30 610 636 668 18 328 367 11 005 726 658 13 224 750 887 870 110 9 313 879 423 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksantojen varat 49 530 4 823 2 404 56 757 52 454 4 325 214 189 5 205 2 072 221 466 181 324 7 918 298 189 540 1 180 116 032 117 212 1 182 3 709 4 891 763 112 101 1 234 828 793 285 2 791 326 638 830 443 1 353 878 472 305 2 465 456 90 90 7 7 1 391 685 2 451 092 24 632 125 24 534 766 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamsiet Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 76 56 779 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2011 2010 9 744 044 462 083 2 741 668 -342 287 12 605 508 9 783 541 73 548 2 263 646 485 088 12 605 823 4 197 6 081 505 369 588 938 1 094 307 526 302 569 066 1 095 368 3 582 105 206 108 788 3 619 96 106 99 725 11 612 226 195 82 415 320 222 14 134 259 440 69 059 342 633 3 809 174 1 611 017 757 232 535 5 653 483 3 808 816 1 737 007 757 213 394 5 759 974 710 910 6 234 85 104 1 698 818 310 277 2 034 277 4 845 620 624 017 0 189 456 1 498 823 340 685 1 972 181 4 625 162 24 632 125 24 534 766 Vähemmistöosuudet Poistoero ja varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiannot Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 77 5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 5.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetiedot on numeroitu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista antaman yleisohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetietoon ei tule mitään tietoja, ei kyseistä liitetietoa esitetä. Kunnalla ei ole liitetietoina ilmoitettavaa seuraavien liitetietojen osalta: 2, 3, 4, 5, 6, 7, 14, 17, 18, 19, 20, 27, 29, 31, 32, 34, 35, 39, 40, 41, 42, 43. Arvostusperiaatteet ja -menetelmät (liitetieto 1) Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihintaperiaatteen mukaisesti. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintahintaan. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty viisi tytäryhteisöä, jotka kaikki ovat asunto-osakeyhtiöitä. Tilinpäätökseen on yhdistetty myös kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Asunto-osakeyhtiöiden rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernitaseessa Edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Konsernissa tapahtuneet muutokset sekä vertailukelpoisuus Kuntakonserniin on laskettu 2011 myös Kiinteistö Oy Pietarinvirasto ja Saspen omistusprosentti on muuttunut, joten kuntakonsernin vuoden 2010 ja 2011 luvut eivät ole vertailukelpoisia. 78 5.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain (liitetiedosto 8) 2011 2010 5 058 319 818 324 876 0 277 367 277 367 839 570 943 143 444 753 69 429 514 182 439 228 59 989 499 217 1 372 862 10 964 1 383 826 1 373 345 16 969 1 390 314 3 062 454 3 110 041 2011 2010 6 770 705 534 302 376 680 6 856 100 460 032 372 029 7 681 687 7 688 161 Hallintotoimi Keskusvaalilautakunta Kunnanhallitus Perusturvatoimi Perusturvalautakunta Sivistystoimi Sivistyslautakunta Vapaa-aikalautakunta Tekninentoimi Tekninen lautakunta Rakennusvalvonta Yhteensä Verotulot (liitetiedosto 9) Verotulojen erittely Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä Valtionosuudet (liitetieto 10) Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Kunnan peruspalvluiden v. o. Verotuloihin perustuva v.o. Opetus- ja kulttuuritoimi Järjestelmämuutoksen tasaus Yhden putken valitonosuus 2011 2010 7 183 531 2 862 504 -108 727 164 580 0 0 218 349 10 000 866 Laskennalliset valtionosuudet yhteensä 10 101 888 10 219 215 Satunnaiset tuotot ja kulut (liitetieto 11) Punkalaitumen kunta erosi Satakunnan sairaanhoitopiiristä 1.1.2010. Kirjanpidossa olevan peruspääoman ja kuntayhtymän kunnalle palauttavan pääoman erotus on kirjattu satunnaisuus tuottoihin. Satunnaisiin tuottoihin on kirjattu myös hovioikeuden päätöksen nojalla saatu myöhästymissakko. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet (liitetieto 12) Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankinta79 menoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät: Käyttöomaisuusryhmä Poisto- Poistoaika/ menetelmä AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Konserniliikearvo Liikearvo Atk-ohjelmistot Muut AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset -prosentti Tasapoisto 5v Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5v 5v 5v 5v 5v 5v Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 40 v 25 v 20 v 25 v 40 v Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 15 % 10 % 10 % 7% 7% 10 % Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 15 % 20 % Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 12 % 15 % 15 % Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 15 % 20 % 20 % Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 15 v 8v 5v 5v 10 v 5v 5v 3v 5v Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Menojäännöspoisto Kaukolämpöverkko Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkoval.laitteet Puhelinvaihde, alakeskukset ja keskusasema Maakaasuverkko Muut putki- ja kaapeliverkot Sähkö-, vesi- yms. lait. laitoskoneet ja laittee Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Koneet ja kalusto Rautaiset alukset Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet Muut kevyet koneet Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Käytön mukainen poisto Ei poistoa 80 Keskeneräiset hankinnat KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Ei poistoa Ei poistoa Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta (liitetieto 13) Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2011 - 2015 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintamenot Poikkeama (euroa) Poikkeama (%) 610 358 741 559 -131 201 -18 Huom! Olennainen 10 % tai suurempi Laskelma (Huom! ei maa-alueita ja sijoituksia) Suunnitelman mukaiset poistot Tilinpäätös 2011 Talousarvio 2012 Taloussuunnitelma 2013 Taloussuunnitelma 2014 Taloussuunnitelma 2015 591 140 600 650 610 000 620 000 630 000 3 051 790 610 358 Keskiarvo Poistonalaiset investoinnit Tilinpäätös 2011 Talousarvio 2012 Taloussuunnitelma 2013 Taloussuunnitelma 2014 Taloussuunnitelma 2015 490 796 895 000 672 000 900 000 750 000 3 707 796 741 559 Keskiarvo Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja – tappiot (liitetieto 15) Muut toimintatuotot Maa-alueiden myyntivoitot Muut toimintakulut Maa-alueiden myyntitappiot 81 2011 2010 34 340 34 340 4 028 4 028 3 203 3 203 6 780 6 780 Muut rahoitustuotot (liitetieto 16) Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääomien korot kuntayhtymiltä Yhteensä 2011 2010 1 979 29 223 31 202 2 083 30 306 32 389 5.3 Tasetta koskevat liitetiedot 5.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukset (liitetieto 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 6 609,27 -1 652,28 4 956,99 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 1 393 614,40 8 240,00 -17 894,57 1 383 959,83 Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 8 834 632,33 220 586,59 0,00 -335 773,88 8 719 445,04 Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 2 421 099,30 110 006,45 0,00 -245 469,12 2 285 636,63 Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 11 286,98 0,00 0,00 -8 245,53 3 041,45 82 Muut aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 29 432,89 29 432,89 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 424,59 95 850,24 96 274,83 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 12 517 790,67 SIJOITUKSET Osakkeet, tytäryhteisöt Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. 51 094,60 35 000,00 , 86 094,60 Kuntayhtymäosuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. 2 620 164,15 0,00 -184 689,49 2 435 474,66 Osakkeet, omistusyhteysyhteisöt Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. 459 657,60 459 657,60 Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. 163 409,33 0,00 0,00 163 409,33 Kuntayhtymäosuuksien tase-erot Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Kunnan osuus ky:n peruspääomasta Kunnan tase 31.12.2005 Ero 1 596 413,33 1 607 299,36 -10 886,03 83 Tytäryhteisöt (liitetieto 22) Kotipaikka As. Oy Kesälaidun 1 As. Oy Suvilaidun As. Oy Punkalaitumen Vikinrivi As. Oy Punkalaitumen Vikinniitty Asunto Oy Punkalaitumen Perko Kunnan omistus- Osuus omasta Osuus vieraasta osuus, % pääomasta pääomasta Punkalaidun Punkalaidun Punkalaidun Punkalaidun Punkalaidun 100 100 100 100 100 Yhteensä Osuus voitosta(+)/ tappiosta() 11 539 10 919 32 855 55 731 8 435 322 786 382 284 683 731 309 458 406 906 699 666 1 541 0 14 119 479 2 093 840 2 920 Kuntayhtymät (liitetieto 23) Pirkanmaan liitto Sastamalan koulutuskuntayhtymä Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky Sastamalan Perusturvakuntayhtymä Kotipaikka Kunnan omistus- Osuus omasta Tampere Sastamala osuus, % 0,70 3,26 pääomasta 11 624 518 115 Turku Sastamala 0,92 12,59 1 696 500 387 085 3 185 642 981 752 -63 117 -19 728 2 613 324 4 633 663 -79 710 Yhteensä Osuus vieraasta Osuus voitosta(+)/ tappiosta(pääomasta ) 53 138 -298 413 131 3 433 Osakkuus- ja muut omistusyhteysyhteisöt (liitetieto 24) Kiinteistö Oy Pietarinvirasto Kotipaikka Kunnan omistus- Osuus omasta Osuus vieraasta Punkalaidun osuus, % 30,17 pääomasta 386 327 Osuus voitosta(+)/ tappiosta(pääomasta ) 1 772 880 Saamiset konsernin yhteisöiltä (liitetieto 25) Saamisten erittely 2011 2010 212 896 212 896 0 0 8 684 9 955 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Siirtosaamiset 78 194 258 740 35 730 35 722 Saamiset yhteensä 558 514 294 303 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Lainasaamiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Lainasaamiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 84 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 26) 2011 2010 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Saspe ELY-keskus Pirkanmaan shp/korko + loppulasku Kela/työterveyshuolto/sv-pv. Muut tulojäämät 35 847 3 985 222 893 20 380 17 934 21 567 56 302 33 842 45 519 22 052 Siirtosaamiset yhteensä 301 039 179 282 5.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erien muutokset (liitetieto 28) Oman pääoman erien muutokset Peruspääoma Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Liittymismaksurahaston purku Vähennykset tilikaudella Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä 2011 2010 9 791 450,96 9 791 450,96 9 791 450,96 9 791 450,96 3 094 142,24 2 742 929,87 3 094 142,24 2 742 929,87 -310 272,72 351 212,37 12 575 320,48 12 885 593,20 2011 2010 596 875 559 375 2011 2010 0 0 10 282 0 76 773 233 345 Pitkäaikainen vieras pääoma (liitetieto 30) Pitkäaikaiset velat Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvät velat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Velkojen erittely (liitetieto 33) Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat Siirtovelat Erittely liittymismaksuista (liitetieto 36) Pitkäaikaisen vieraan pääoman kohdassa Liittymismaksut ja muut velat summa sisältää pelkästään vesihuollon liittymismaksuja. Lyhytaikaisen vieraan pääoman vastaavassa kohdassa summassa on vain muita velkoja. 85 Erittely siirtoveloista (liitetieto 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 37) 2011 2010 517 825 6 675 20 822 467 279 7 800 182 775 0 12 551 50 043 37 792 706 160 758 240 2011 2010 37 500 26 611 2011 2010 17 713 23 791 41 504 24 670 51 386 76 056 2011 2010 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta As. Oy Kesälaidun 1 Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma As. Oy Suvilaidun Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 151 278 70 043 151 278 77 111 183 424 91 098 183 424 95 003 Takaukset muiden puolesta Punkalaitumen Vanhustenkotiyhdistys ry Laina/OKO Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Laina/Punkalaitumen Op Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 277 510 10 676 277 510 32 022 0 0 650 000 230 000 Lyhytaikaiset siirtovelat Lomapalkkajaksotukset Vauvarahat Sastamalan perusturvayhtymä Menojäämät valtiolle/valtionosuudet Korkojaksotukset Saunaoja/Rautava/Isotalo Muut menojäämät 142 706 18 132 Siirtovelat yhteensä Huollettavien varat (liitetieto 38) Huollettavien varat Huollettavien varat 31.12. 5.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasingvastuiden yhteismäärä (liitetieto 44) Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Leasingvastuiden yhteismäärä sisältää arvonlisäveroa 23 % Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Vastuusitoumukset (liitetieto 45 - 46) Vastuusitoumukset 86 Laina/Punkalaitumen Op Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Kaskenoja Oy Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takausvastuista 31.12. Kunnan osuus kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus rahastosta 31.12. 260 000 210 000 0 0 249 429 19 330 249 429 32 294 300 000 203 750 300 000 218 750 10 717 776 9 695 100 0 0 7 935 7 896 2011 2010 2 278 2 278 35 932 38 210 35 932 38 210 107 147 247 008 2011 2010 95 723 95 723 122 020 122 020 67 110 112 218 67 110 85 222 331 660 32 507 161 013 32 507 127 906 353 933 235 937 231 913 0 56 051 Muut taloudelliset vastuut (liitetieto 47) Muut taloudelliset vastuut Kirjanpidon ulkopuoliset varat Perusturvatoimi Virkistys- ja retkirahastot Sivistystoimi Luokkaretki- ja stipendirahastot Yhteensä Arvonlisäveron palautusvastuut/ todennäköisesti toteutuvat Rahoituslaskelman liitetiedot 5.5 Ympäristöasiat Ympäristökulut ja -tuotot Ympäristötuotot Jätevesien käsittely Ympäristökulut Ulkoilman- ja ilmastonsuojelu Jätevesien käsittely Ympäristönsuojelu Jätehuolto Ympäristökulut, netto Pitkävaikutteiset ympäristömenot Kaava-alueen viemäriverkosto Ympäristönsuojelutehtävät on hoitanut Sastamalan perusturvakuntayhtymän (Saspe) ympäristöjaosto lukuun ottamatta jätehuoltoon kohdistuvia kohtuullistamis- ym. päätöksiä. Kunnilla on velvoite myös ilmanlaadun seurantaan. 87 Keväisin ilmanlaatua pyritään parantamaan hiekoitushiekan poistolla ja katupölyn sidonnalla, joista muodostuu suurin osa ulkoilmanlaatuun liittyvistä menoista (67.110 e). Maaperänsuojelun liittyviä saastuneiden maiden puhdistamisvelvollisuudesta johtuvia menoja ei tilinpäätösvuonna muodostunut. Viemäriverkoston käyttö- ja kunnossapito on suurin menoerä vesiensuojelussa ja jätevesien käsittelyssä (112.218 e). Jätevesien puhdistus kuuluu kunnan omalle vesihuolto-laitokselle, jonka tiedot ovat mukana ympäristötilinpäätösliitteen tiedoissa. Kunnan ympäristömenoista 26 % aiheutuu jätehuollosta ja yleisten alueiden kunnossapidosta (esim. katujen ja torin siivous). Suurimmat ympäristömenot kiinteistötoimen puolella muodostuvat jätevesimaksuista ja jätehuollosta. Menoihin on laskettu kunnan kiinteistöjen jätteenkäsittelymaksut, jätehuolto- ja hyötykeräyspalveluiden ostot, sekä maan- ja lumenkaatopaikkojen hoitokulut. Ympäristökasvatuksen, -koulutuksen ja – neuvonnan sekä jätehuoltoneuvonnanmenoja ei ole eritelty. Ympäristötuloista suurin osa muodostuu jätevesimaksuista. 5.6 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä (liitetieto 48) Konsernin henkilöstö laskettu omistusprosenteilla Henkilöstön määrä työyksiköittäin Kunta Konserni 31.12.2011 31.12.2011 Kunta Konserni 31.12.2010 31.12.2010 9 9 9 9 Perusturvatoimi Perusturvatoimisto Palveluasuminen Ruokahuolto Päiväkoti Perhepäivähoito 47 5 6 15 7 14 37 5 4 7 11 10 Sivistystoimi Sivistystoimisto ja lukio Peruskoulut Kirjasto, liikunta- ja nuorisotoimi 72 12 51 79 11 59 9 9 Tekninentoimi Tekninen toimisto Toimitilapalvelut 26 4 22 26 4 22 Hallintotoimi Hallinto- ja maaseututoimisto Yhteensä 154 334 151 331 Henkilöstökulut (liitetieto 49) Konsernin kulut laskettu omistusprosenteilla Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä Kunta 2011 Konserni 2011 Kunta 2010 Konserni 2010 6 394 400 12 231 945 6 229 245 13 782 343 28 578 6 422 978 9 595 12 231 945 88 6 238 840 13 782 343 5.7 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Muut omat rahastot Rahaston pääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut omat rahastot 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Yli-/alijäämän siirto Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Potilasvakuutuksen vastuuvakuutus Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 2011 2010 9 783 541 2 826 -42 323 9 744 044 9 783 541 73 548 388 535 0 462 083 60 788 12 760 0 73 548 2 263 646 478 022 2 741 668 2 532 824 -269 178 2 263 646 -342 287 485 088 12 605 508 12 605 823 2011 2010 105206 96106 2011 2010 65 483 104 323 169 806 87 961 116 275 204 236 2011 2010 299 702 161 141 299 702 172 114 1 481 539 444 216 1 481 539 513 986 0 9 783 541 Leasingvastuiden yhteismäärä sisältää arvonlisäveron Vastuusitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Asunto-osakeyhtiöiden rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön oman pääoman eriä Edellisten tilikausien yli-/alijäämä ja Tilikauden yli-/alijäämä vastaan. 89 Kertyneet poistoerot ovat seuraavat: Selvitys tytäryhtiöiden poistoeroista Suunn. muk poistoerot 54 801 117 129 220 622 115 509 64 021 572 082 As. Oy Kesälaidun 1 As. Oy Suvilaidun As. Oy Punkalaitumen Vikinrivi Asunto Oy Punkalaitumen Vikinniitty Asunto Oy Punkalaitumen Perko Kunnan ja konsernin tulot ja kulut (ulkoiset erät) Konserni 2011 2010 Suunn. muk. poistot 258 330 263 935 472 659 222 441 148 581 1 365 946 Kunta 2011 2010 TUOTOT Toimintatuotot 16 620 625 15 799 419 3 062 454 3 110 042 Verotulot ja valtionosuudet 17 783 575 17 907 376 17 783 575 17 907 376 86 894 34 491 094 59 088 33 765 883 68 987 20 915 016 49 482 21 066 900 37 676 328 31 679 281 20 701 932 19 620 179 208 035 37 884 363 139 982 31 819 263 56 005 20 757 937 14 878 19 635 057 1 000 195 982 851 591 140 595 129 Satunnaiset erät 105 649 3 750 109 290 Tilinpäätössiirot 34 195 -517 421 14 498 Rahoitustuotot Yhteensä KULUT Toimintakulut Rahoituskulut Yhteensä Suunnitelman mukaiset poistot -485 502 5.8 Laskennallisesti eriytetyn vesi- ja viemärilaitoksen tilinpäätöslaskelmat Kunnan vesi- ja viemärilaitoksen kirjanpidon eriyttäminen tehdään laskennallisena eriytyksenä. Vesihuollon osalta on laadittu tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma. Jäännöspääoman korvauksen määräksi on päätetty 4,5 %. 90 Tuloslaskelma Vesi- ja viemärilaitos 1.1. - 31.12.2011 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot 1.1. - 31.12.2010 315 363,07 306 099,16 29 260,44 29 965,05 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot 52 510,97 58 695,44 59 323,07 62 362,99 121 686,06 111 206,41 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut 79 172,68 85 950,58 20 551,51 3 996,35 18 205,84 2 345,38 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) 103 720,54 104 031,72 2 982,32 101 086,56 1 039,97 12 202,87 16 229,47 Rahoitustuotot ja -kulut Korvaus jäännöspääomasta 106 501,80 5,95 57 433,76 Tilikauden yli-/alijäämä 56 485,75 57 433,76 56 485,75 -45 236,84 -40 256,28 2011 2010 Rahoituslaskelma Vesi- ja viemärilaitos Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Muut tulorahoituksen korjauserät Sisäiset tuotot Sisäiset kulut 104 031,72 5,95 16 229,47 101 086,56 0,00 -72 103,84 5 297,23 49 433,93 -75 233,71 5 295,81 47 378,13 -40 238,21 -131 163,00 0,00 -131 163,00 12 202,87 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin -40 238,21 0,00 Tulorahoitus ja investoinnit, netto 9 195,72 91 -83 784,87 Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden lisäys Lyhytaikaisten saamisten lisäys Korott.pitkä- ja lyhytaik. velkojen vähennys 29 099,08 0,00 29 099,08 32 709,27 2 532,78 35 242,05 -9 153,44 235,03 665,22 26 516,80 27 417,05 -781,23 3 072,46 -11 444,67 Rahoitustoiminta netto 19 945,64 62 659,10 Vaikutus kunnan kassavaroihin 29 141,36 -21 125,77 92 Tase Vesi- ja viemärilaitos VASTAAVAA 2011 2010 60 043,10 4 071,07 1 372 059,97 1 436 174,14 60 043,10 4 441,15 1 432 197,20 1 496 681,45 3 165,58 3 165,58 2 384,35 2 384,35 169 196,23 169 196,23 166 123,77 166 123,77 1 608 535,95 1 665 189,57 1 242 970,73 142 146,96 -45 231,00 1 339 886,69 1 276 305,81 182 403,24 -40 256,28 1 418 452,77 230 731,39 230 731,39 201 632,31 201 632,31 23 461,67 14 456,20 37 917,87 31 405,59 13 698,90 45 104,49 1 608 535,95 1 665 189,57 Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Vastaavaa yhteensä VASTATTAVAA Oma pääoma Jäännöspääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Ostovelat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 93 Käytetyt kirjanpitokirjat, arkistointi ja tositteiden lajit Kirjanpitokirjat Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Talousarvion toteumavertailuraportit Palkkakirjanpito Palkkalaskelmat ja –kortit Palkkalistat Myyntireskontra Laskutuslistat laskutuslajeittain Laskutuspäiväkirjat laskutuslajeittain Asiakasreskontra Ostoreskontra Maksatuslista maksuerittäin Toimittajareskontra Perhehuolto Maksatuslista maksuerittäin Käyttöomaisuuskirjanpito Konserniasiakirjat Tase-erittelyt paperituloste sähköinen arkisto paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste sähköinen arkisto sähköinen arkisto paperituloste sähköinen paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste Arkistointi Tasekirja säilytetään Kansallisarkiston ohjeen mukaisesti pysyvästi. Muiden tilinpäätösasiakirjojen säilyttämisessä noudatetaan kirjanpitolain 2. luvun 10 §:n säännöksiä siten, että kirjanpitokirjat ja käyttöaikaa koskevin merkinnöin varustettu tililuettelo on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä lukien niin, että tietojenkäsittelyn suorittamistapa voidaan vaikeuksitta todeta. Kirjanpitokirjat säilytetään arkistonmuodostussuunnitelman mukaisesti joko paperitulosteena tai sähköisessä muodossa. Arkistoinnista vastaa kunnanhallitus. Tositteet sekä muu kuin edellä mainittu kirjanpitoaineisto on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Tositteet säilytetään tositelajeittain tositenumerojärjestyksessä. Arkistoinnista vastaa tositteita käyttänyt toimiala. Käytetyt tositelajit 010 020 030 040 300 320 350 401 402 403 404 580 600 610 700 710 900 910 Kassatositteet paperituloste Muistiotositteet paperituloste Ostolaskujen suoritukset sähköinen arkisto Myyntireskontran suoritukset paperituloste Ostolaskut/Rondo sähköinen arkisto Ostolaskut/perusturvatoimi paperituloste Ostolaskut/ostoreskontra paperituloste Myyntilaskut/hallintotoimi paperituloste Myyntilaskut/perusturvatoimi paperituloste Myyntilaskut/sivistystoimi paperituloste Myyntilaskut/ympäristötoimi paperituloste Komartek-vesilaskutus paperituloste Palkkatositteet paperituloste Matkalaskut/Travel paperituloste Elatusturva paperituloste Perhehuolto paperituloste Käyttöomaisuuskirjanpito paperituloste Käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset paperituloste Konsernitilinpäätöksen yhdistelytositteet paperituloste 94
© Copyright 2024