Tilinpäätös 2012
Punkalaitumen kunta Tilinpäätös 2012 2 Sisällysluettelo 1. JOHDANTO ....................................................................................................................................................... 4 2. TOIMINTAKERTOMUS ...................................................................................................................................... 4 2.1. Toimintakertomuksen pakolliset ja suositeltavat asiat ............................................................................. 4 2.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................................................... 4 2.2.1 Kunnanjohtajan katsaus ......................................................................................................................... 4 2.2.2 Kunnanhallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .................................................................................... 8 2.2.3. Olennaiset muutokset kunnan toiminnanssa ja taloudessa................................................................ 12 2.2.4. Yleinen taloudellinen tilanne ............................................................................................................... 12 2.2.5 Sisäisen valvonnan selonteko tilikaudelta ............................................................................................ 12 2.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus .................................................................. 13 2.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ................................................................................................... 14 2.3.2. Toiminnan rahoitus .............................................................................................................................. 15 2.4. Rahoitusasema ja sen muutokset............................................................................................................ 18 2.5. Kokonaistulot ja –menot ......................................................................................................................... 21 2.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous .......................................................................................................... 22 2.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................................................... 22 2.6.2 Konsernitulos ........................................................................................................................................ 23 2.6.3 Konsernirahoitus .................................................................................................................................. 24 2.6.4. Konsernitase ja sen tunnusluvut ......................................................................................................... 25 2.7. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................... 27 3 KÄYTTÖTALOUS............................................................................................................................................... 28 3.1 Hallintotoimi ............................................................................................................................................. 28 3.2 Perusturvatoimi ........................................................................................................................................ 36 3.3. Sivistystoimi ............................................................................................................................................. 44 3.4. Tekninen toimi ......................................................................................................................................... 60 3 3.5 Tuloslaskelman toteutuminen .................................................................................................................. 66 3.6 Investointien toteutuminen ..................................................................................................................... 68 3.7 Rahoitusosan toteutuminen ..................................................................................................................... 72 4 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT................................................................................................................................ 73 4.1 Tuloslaskelma ........................................................................................................................................... 73 4.2 Rahoituslaskelma ...................................................................................................................................... 74 4.3 Tase........................................................................................................................................................... 75 4.4 Konsernituloslaskelma.............................................................................................................................. 77 4.5 Konsernin rahoituslaskelma ..................................................................................................................... 78 4.6 Konsernitase ............................................................................................................................................. 79 5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT........................................................................................................................ 81 5.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .......................................................................................... 81 5.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ......................................................................................................... 82 5.3 Tasetta koskevat liitetiedot ...................................................................................................................... 85 5.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ................................................................................................. 85 5.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .............................................................................................. 88 5.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot .............................................................................. 90 5.5 Ympäristöasiat .......................................................................................................................................... 91 5.6 Henkilöstöä koskevat liitetiedot ............................................................................................................... 92 5.7 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................ 93 5.8 Laskennallisesti eriytetyn vesi- ja viemärilaitoksen tilinpäätöslaskelmat ................................................ 95 4 1. JOHDANTO Kuntalain mukaan kunnat noudattavat kirjanpidossaan ja tilinpäätöksessään kirjanpitolakia soveltuvin osin. Kunnan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen tarkoituksena on antaa oikea ja riittävä kuva kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Kunnan tilinpäätös on laadittava tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Valtuuston käsiteltäväksi tilinpäätös on saatettava viimeistään seuraavan vuoden kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja. Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. 2. TOIMINTAKERTOMUS 2.1. Toimintakertomuksen pakolliset ja suositeltavat asiat Toimintakertomuksen antamisesta vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Kuntalain 69 §:n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomus on kunnan hallinnon, talouden ja muun toiminnan seurannan runkona. Se on edellytetty laadittavaksi sellaiseen muotoon, että esitettyjen tietojen vertailut eri kuntien välillä ovat mahdolliset. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet hyväksytään talousarviossa ja -suunnitelmassa. Toimintakertomuksessa on annettava myös tietoja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. 2.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 2.2.1 Kunnanjohtajan katsaus Heidi Rämö toimi Punkalaitumen kunnanjohtajana 5.9.2011 alkaen 30.9.2012 saakka. Oili Mölsä toimi vt. kunnanjohtajana 1.9.2012 alkaen 9.12.2012 saakka. Lauri Inna aloitti kunnanjohtajana 10.12.2012, jolloin Oili Mölsä jatkoi talous- ja hallintojohtajan virassa. Väestökehitys Punkalaitumen kunnan väestökehitys on edelleen aleneva, väkiluku on laskenut 7 asukkaalla, asukasluvun ollessa kertomusvuoden lopussa 3181 (2011, 3189). Kunnassa kirjoilla olevien ulkomaan kansalaisten määrä 31.12.2012 oli 93 henkilöä. Kiintiöpakolaisina vastaanotettujen tai kuntapaikan saaneiden lisäksi lukumäärässä on mukana vastaanottokeskuksessa asuvia keskuksen sijaintikunnan väestökirjanpitoon kirjattuja henkilöitä, mutta ei kaikkia keskuksessa asuvia turvapaikanhakijoita. Kunnan yli 65-vuotiaiden osuus väestöstä on jo 29,7 prosenttia, mikä vaikuttaa palvelutarpeen kehittymiseen pitkällä aikavälillä sekä kunnan laskennallisen huoltosuhteen tunnusluvun kasvamiseen. 5 Työttömyys väheni vuoden aikana viidellä henkilöllä Työttömyys kasvoi tarkasteluvuoden aikana lähes kaikissa Pirkanmaan maakunnissa. Vuoden 2012 lopussa Punkalaitumen työttömyysaste oli Pirkanmaan maakunnan alhaisin, 6,9 prosenttia. Korkein työttömyysaste oli Tampereella 15,1 prosenttia. Punkalaitumella oli joulukuun 2012 lopussa 91 työtöntä työnhakijaa. Vastoin yleistä kehitystä vastaan Punkalaitumen työttömyysaste pieneni vuoden 2012 aikana laskien tammikuun 7,3 prosentista mainittuun 6,9 prosenttiin, mikä merkitsi työttömien työnhakijoiden vähenemistä viidellä henkilöllä. Sastamalan Seudun TE-toimiston koko alueen työttömyysaste vuoden 2012 lopussa oli 7,2 prosenttia, mikä oli edelleen Pirkanmaan TE-toimistojen alhaisin ja selvästi pienempi kuin Pirkanmaan ELY-keskusalueen keskiarvo 11,9 %. Työttömyyden rakenne Pirkanmaalla Yleisesti Pirkanmaan TE-keskuksen alueella pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi 25 prosentilla (2138 hlö). Alle 25-vuotiaiden työttömyys kasvoi maakunnassa 25 prosentilla (773 hlö). Yli 50-vuotiaiden työttömyys kasvoi 12 prosenttia (1117 hlö). Valtuuston omiin ratkaisuihin perustuva kuntastrategia Tarkastelujakson aikana vuonna 2012 kunta toteutti vuonna 2009 luotua strategiaa. Kunnallisvaalien tuloksen vahvistumisen jälkeen kunta järjesti uuden kunnanjohtajan esittely- ja perehtymistilaisuuden, jonka yhteydessä käsiteltiin alustavien linjausten ja 2013 aloittaneen valtuuston yhteistä tahdonmuodostusta sekä perusteita kunnan strategiatyölle 2013. Keväällä 2009 valmisteltu kuntastrategia pohjautui kahden edellisen valtuuston tekemiin isoihin linjavalintoihin ja alkuvuonna 2013 tehty tiivistys strategiset linjaukset edelleen vuoden 2009 työhön johdonmukaisin perustein. Punkalaitumen kuntastrategia rakennettiin alun alkaen toteuttamaan sekä seudun että Pirkanmaan maakunnan strategioita. Pirkanmaan maakuntastrategia 2040 on parhaillaan työn alla. Vuoden 2009 kuntastrategia osoittaa Punkalaitumen kunnan ja sen asukkaiden tahdon toimia itsenäisenä peruskuntana ja paikallisyhteisönä sekä tavan edistää tavoitteitaan aktiivisesti seudullisilla, maakunnallisilla ja valtakunnallisilla tasoilla. Kuntastrategian toteuttamisen avulla Punkalaitumen uudistuu ja kasvattaa paikkakunnan elinvoimaisuutta. Strategiassa on myös uskallettava erikoistua omiin vahvuuksiin ja erottua rohkeasti muista kunnista. Visio – Punkalaitumen kunta 2020 Ihmisläheinen ja itsenäinen Punkalaidun turvaa asukkaiden hyvinvoinnin yhteistoimin tuotetuilla peruspalveluilla. Paikalliset palvelut sekä tietoinen kansainvälistyminen tuottavat paikallista elinvoimaa. Kunta järjestää palvelut taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti. Luonto ja maaseudun miljöö ovat näkyvä osa Punkalaitumen hyvää kuntakuvaa. Sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alue Sotesi Sastamalan kaupunki, Kiikoisten ja Punkalaitumen kunnat perustivat 2012 alkaen Paras-lain vaatimukset täyttävän Sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen. Yhteistoimintaalueen tehtävien hoitamisesta vastaa Sastamalan kaupunki niin sanottuun isäntäkuntamalliin perustuen. Osana yhteistoiminta-alueen toimintaa Punkalaidun siirsi 1.1.2013 lähtien sosiaalityön, lastensuojelun (sis. perheoikeudelliset palvelut), vammaishuollon ja aikuisten kehitysvammayksikön Toukolan sekä niitä tuottavat henkilöt yhteistoiminta-alueelle. Tämä merkitsi sosiaali- ja terveydenhuollon organisaatiomuutosta, minkä yhteydessä 10 työntekijää siirtyi kunnasta Sotesiin. 6 Laajakaistahankkeen eteneminen Valtion, kunnan ja teleoperaattoreiden rahoituksella toteutettava nopeiden laajakaistayhteyksien rakentamishanke jatkui kunnassa. Hanke sisältää Punkalaitumella kaksi kohdealuetta: LiitsolaOriniemi ja Vanttila. Pirkanmaan liitto on kilpailuttanut hankealueet ja valinnut toteuttajaoperaattoriksi Etelä-Satakunnan Puhelin Oy:n. Kunta päätti osallistumisesta hankkeeseen jo vuonna 2011. Valokuiturakentamisen käynnistyminen edellytti, että kunnanhallitus ja ESP tekivät sopimuksen hankkeen toteuttamisesta. Sopimus allekirjoitettiin syksyllä 2011. Kertomusvuoden lopussa urakoitsijan raportoiman tiedon mukaan runkoyhteyksistä noin 90 prosenttia oli valmiina. Seudullinen jätevesihuolto Kunnanvaltuusto päätti 10.6.2010 osallistua Huittisten ja Sastamalan kaupunkien ja Punkalaitumen kunnan yhtiöperusteisen jätevedenpuhdistuksen yhteistyöhankkeeseen ja hyväksyi osakeyhtiön perustamista koskevat asiakirjat. Punkalaitumen kunnan näkökulmasta yhteistyöhankkeella oman puhdistamon rakentamiseen verrattuna saavutetaan edullisempi jätevesien käsittelyhinta, mahdollistetaan uusien alueiden liittäminen sekä viemäri- että vesijohtoverkostoon, luodaan paremmat edellytykset toimintavarmuuden ylläpitämiseksi ja tulevaisuuden haasteisiin vastaamiseksi sekä vähennetään ympäristöhaittoja. Vuoden 2012 lopussa Punkalaitumen ja Huittisten välisen osaurakan toteutuksen valmiusaste oli 42 prosenttia. Päätös maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen perustamisesta Kertomusvuoden alussa astui voimaan yhteistyösopimus maaseutuhallinnon tehtävien järjestämisestä Huittisten kaupungin ja Köyliön kunnan kanssa. Maaseutuhallinnon tehtävät hoidettiin yhteistoimintasopimuksen sekä Maaseutuviraston ja Huittisten kaupungin välisen maksajavirastosopimuksen mukaisesti. Erityisenä haasteina kertomusvuonna oli eriyttämisvaatimusten alaisten tehtävien järjestäminen sekä sateisen vuoden aiheuttamat satovahingot. TV-ohjelma Kunta nimeltä Punkalaidun - hanke Keväällä 2011 kunta päätti osallistua TV-ohjelma – Kunta nimeltä Punkalaidun – hankkeeseen. Tavoitteena oli kahdeksanosaisen tv-ohjelman kautta saada vierailijoita, asukkaita ja yrittäjiä kuntaan. Kunta oli mukana rahoittamassa hanketta ja haki rahoitusta myös Joutsenten Reitti ry:n kautta. Lisäksi yritykset ja yhdistykset olivat hankkeessa mukana. Ohjelma näytettiin televisiossa elokuussa 2012, kuitenkin vasta tuottajalle esitettyjen TV-esitystä koskevien pyyntöjen jälkeen. Vuoden lopussa kunta haki Joutsenten Reitti ry:ltä hankkeelle jatkoaikaa 30.6.2013 saakka selvittääkseen mahdollisuutta sarjan uudelle TV-esitykselle talousarviotavoitteiden mukaisesti. Maahanmuuttajat Kylille – hanke Maahanmuuttajat kylille hanke aloitti toimintansa 1.10.2011 ja jatkuu lokakuuhun 2013 asti. Hankkeen tavoitteena on edistää maahanmuuttajien työllistymismahdollisuuksia maatiloilla, pienyrityksissä ja kolmannella sektorilla. Huomioon otetaan myös mahdollisuudet yrittäjyyteen esim. yritysten omistajanvaihdosten kautta. Hanke edistää kotoutumista opastamisella arjen hallinnassa, opiskelussa ja työnhaussa. Vapaaehtoistoimijoiden kanssa kartoitetaan mahdollisuuksia ja halukkuutta osallistua maahanmuuttajatyöhön. 7 Tavoitteena on myös saada maahanmuuttajat kunnan vakinaisiksi asukkaiksi ja näin vaikuttaa kunnan väestökehitykseen myönteisesti. Vuoden 2012 lopussa palkallisessa työssä oli viisi maahanmuuttajaa. Työpaikkojen myötä oman kodin hankki itselleen yksi perhe, joten tällä hetkellä kahdella maahanmuuttajaperheellä on oma koti. Ammatillisesta koulutuksesta valmistui kaksi maahanmuuttajaa. Ammatillisen koulutuksen aloitti neljä ja yksi valmistuu vuonna 2014. Maahanmuuttajat ovat joko työssä, ammatillisessa koulutuksessa, suomen kielen opinnoissa tai jossain muussa toiminnassa. Vuoden aikana tehtiin yhteistyötä kolmannen sektorin kanssa useiden tapahtumien merkeissä. Punkalaitumen kunnan henkilöstölähtöisen toimintatavan kehittäminen Punkalaitumen kunta käynnisti syksyllä 2011 Sitran osaksi rahoittaman työhyvinvoinnilla tuottavuutta -hankkeen eli LATU- hankkeen. Kunnan koko henkilöstö on hankkeessa mukana. LATU-hanke on osa Sitran Julkishallinnon johtamisohjelman toimintaa ja se toteutetaan yhdessä Lieksan kaupungin sekä Hollolan, Maskun ja Siikajoen kuntien kanssa. Hankkeen tavoitteena on mm. parantaa henkilöstölähtöisesti työelämän laatua ja yhteisön johtamista sekä lisätä työn tuottavuutta. Kertomusvuoden loka- marraskuun aikana suoritettiin LATU – mittaus, minkä tarkoituksena oli mitata ja kuvata työyhteisön hyvinvoinnin tasoa. Tämän lisäksi valittiin kustakin työyhteisöstä sisäisiä uudistajia, joiden tehtävänä on esimiesten tuen avulla kerätä uusia kehitysideoita ja varmistaa kehitysideoitten eteenpäin vienti. Punkalaitumen kunnassa on nyt 14 sisäistä uudistajaa. Henkilöstömittauksissa tuli ilmi korkeahko sairauspoissaolopäivien määrä kunnassa. Hankkeen tavoitteena on saada aikaan kustannustehokkuutta, ja kustannustehokkuuden saavuttamiseksi vaikuttavin keino on sairauspoissaolojen vähentäminen. Hankkeen myötä on kiinnitetty huomiota myös kunnan työntekijöiden korkeaan keski-ikään, jolloin työterveyshuollon ennaltaehkäisevien keinojen kuten kuntoutuksen mahdollisuuksia tulee kartoittaa ja hyödyntää entistä aktiivisemmin. Talouden toteuma lyhyesti Kertomusvuoden tilinpäätös oli 623 884 euroa alijäämäinen. Kunnan toimintakate kertomusvuonna oli -18 066 902 euroa. Toimintakate heikkeni kertomusvuonna 427 425 euroa, kun sitä verrataan edellisen tilinpäätöksen tasoon. Toimintakatteen aleneminen oli kuitenkin 701 917 euroa vähemmän kuin vuonna 2011 ja kertomusvuoden toimintakatteen kasvu edellisvuoteen nähden oli 2,4 prosenttia. Vuoden 2012 talousarvio oli mitoitettu 137 771 euroa alijäämäiseksi, mikä olisi edellyttänyt 445 879 euron positiivista vuosikatetta ja sisältänyt 600 560 euron poistot. Kertomusvuoden arvioitua alhaisempi verokertymä johti kuitenkin siihen, että jo vuosikatteen painuessa 81 084 euroa alijäämäiseksi ennen poistoja terveen talouden kriteerit eivät täyttyneet. Tilikauden tulos on 623 884 euroa alijäämäinen. Verotulot laskivat 799 127 euroa alle talousarviossa olevan verotuloarvion, mikä on hyvin merkittävä asia kunnan talouden kannalta. Vajaus muodostui huonosta kehityksestä. Talousarviossa ennakoitu kunnallisverotulokertymä alittui yhteensä 645 500 eurolla eli vajaalla 9 prosentilla, vastaavasti osuus yhteisöverosta alittui 57 514 eurolla eli jopa 14 prosentilla. Kiinteistöveron tuotto jäi 96 113 euroa alle tuloarvion eli alitus oli 20 %. Edelliseen tilinpäätökseen verrattuna kokonaisverotulot vähenivät 70 814 euroa. Valtionosuudet kertomusvuonna olivat yhteensä 10 376 483 euroa eli ne kasvoivat 274 595 euroa. Valtionosuuksien kasvu oli vajaat kolme prosenttia edelliseen tilinpäätökseen verrattuna ja reilun prosentin talousarviossa arvioituihin valtionosuuksiin verrattuna. 8 Valtionosuudet 10 376 483 euroa ovat noin 2 765 610 euroa suuremmat kuin verotulot. Toimintatuottojen ja toimintakulujen suhde oli 16 prosenttia. Alijäämäinen vuosikate ei kattanut lainkaan poistoja. Vuosikate muodostui alijäämäiseksi 25 euroa asukasta kohden, mikä on 74 euroa vähemmän verrattuna edelliseen vuoteen. Pitkäaikaisten lainojen vähennys oli 473 750 euroa. Lainakanta kokonaisuudessaan laski 1 708 125 euroon, joka on 537 euroa/asukas eli varsin alhainen taso. Kassavarat vähenivät n. 900 000 euroon. Talousarviossa varauduttiin investointimenoihin 1 224 450 eurolla. Investointeja toteutettiin yhteensä 896 546 eurolla. 2.2.2 Kunnanhallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Perustietoa kunnasta Perustamisvuosi Asukasluku 31.12.2012 Pinta-ala - maata - vettä Asukastiheys Maakunta Seutukunta 1639 3 181 2 362,85 km 2 358,14 km 2 4,71 km 2 9,7 as/maa-km Pirkanmaa Lounais-Pirkanmaan seutukunta Tuloveroprosentti Työttömyysaste 12/2012 Ikärakenne Ikäryhmä 0 – 14 15 – 64 65 – 74 75 yhteensä 19,75 % 6,9 % 2010 lkm 440 1870 435 509 3254 Lähde: Tilastokeskus 2012 2011 % lkm 13,5 57,5 13,4 15,6 100 2012 % 425 1838 411 515 3189 lkm 13,3 57,6 12,9 16,1 100 424 1811 428 518 3181 % 13,3 56,9 13,5 16,3 100 9 Organisaatiorakenteet 10 TOIMIALA JA OSASTO-ORGANISAATIO KUNNANJOHTAJA Elinkeinotoimi ja kehittämistoiminta Kaavoitus Tilapäiset projektit HALLINTOTOIMI Hallinto- ja talousjohtaja Vaalit Tarkastustoiminta Yleishallinto Tietohallinto Maa- ja metsäalueet SIVISTYSTOIMI Lukion rehtori Hallinto Päivähoito Perusopetus Lukio-opetus Muut koulutuspalvelut Kirjasto- ja kulttuuritoimi Liikuntatoimi Nuorisotoimi Työllistäminen Erikoissairaan-hoito Sosiaali- ja terveyspalvelut Maaseututoimi PERUSTURVATOIMI Perusturvajohtaja Sosiaalityö ja hallinto Ruokapalvelut Vammaispalvelut TEKNINEN TOIMI Tekninen johtaja Tekniset toimistopalvelut Liikenneväylät ja yleiset alueet Toimitilapalvelut Asunto- ja vuokraustoimi Vesi- ja viemärilaitos Pelastustoimi Rakennusvalvonta 11 Toimielinten kokoonpanot 2012 Kunnanvaltuusto Suomen Keskusta Kansallinen Kokoomus SDP Ali-Rantala Sami Karunen Timo Kouvo Juha Lehtelä Martti Lähdeniemi Teuvo Mäkelä Jouni Ojanen Tomi 20.8.2012 asti Ilvesmäki Jyrki 20.8.2012 alkaen Seppä Maria Uusi-Kouvo Outi I vpj Asa Arto Madekivi Sirkka Poutala Ari Roukka Matti Yli-Parri Juha Heliniemi Pekka Korhonen Petri Reunanen Antti Wakkala Marja, pj. Perussuomalaiset Mölsä Martti, II vpj. Prihti Ari Vasemmistoliitto Mäkelä Jouko Kunnanhallitus Perusturvalautakunta Tekninen lautakunta Poutala Ari, pj Karunen Timo, vpj. Laakso Hanna Lähdeniemi Teuvo Madekivi Sirkka Reunanen Antti Seppä Maria Esittelijä: Kunnanjohtaja Niemi-Takku Sini, pj. Koivula Sirkka-Liisa, vpj. Anttila Jani Mäkelä Jouko Poutala Esa Rantanen Pirkko Seppä Mikko Esittelijä: Perusturvajohtaja Korhonen Petri, pj. Jonkka Heikki, vpj. Jussila Tuula Ojanen Tomi 20.8.2012 asti Poutala Esa 20.8.2012 alkaen Pärssinen Hanna-Riitta Välimäki Pirkko Yli-Parri Juha Esittelijä: Tekninen johtaja Tarkastuslautakunta Sivistyslautakunta Rakennuslautakunta Heliniemi Pekka, pj. Kouvo Juha vpj. Männistö Soili Esittelijä: Lautakunnan puheenjohtaja Hyyti-Suojanen Kaisa, pj. Kankaanpää Jyrki, vpj. Lähdeniemi Sanna Hongisto Jussi Laakso Hanna Lehtinen Kari Nieminen Olli Esittelijä: Toimialapäällikkö Keskusvaalilautakunta Henttinen Tapani, pj. Markula Erkki, vpj. Laakso Hanna Männistö Pentti Prihti Minna 1.5.2012 asti Kunnanvaltuuston voimasuhteet: Keskusta 9 Kokoomus 5 SDP 4 Perussuomalaiset 2 Vasemmistoliitto 1 Muutosta edelliseen valtuustokauteen: Kokoomus - 1 ja Perussuomalaiset + 1. Häkkinen Jani, pj Mäkelä Jouni, vpj. Lehtiö Jaana Multanen Mauri Wakkala Marja Esittelijä: Rakennustarkastaja 12 Henkilöstö Punkalaitumen kunnan koko henkilöstön määrä oli vuoden 2012 päättyessä 159 henkilöä. Heistä 119 oli vakinaisessa ja 40 määräaikaisessa palvelussuhteessa. Määräaikaiset työntekijät sisältävät sijaiset, muut määräaikaisessa työsuhteessa olevat sekä työllistetyt. Taulukkoa tarkasteltaessa on syytä muistaa, että se ei kerro absoluuttista totuutta henkilöstön määrästä, koska siinä on mukana myös kaikki sijaiset. Henkilöstön määrän kehitys vuosina 2008 - 2012 on seuraavan taulukon mukainen: 2008 2009 2010 2011 2012 8 8 9 9 9 103 37 37 47 26 Sivistystoimi 78 76 79 72 98 Tekninen toimi 24 24 26 26 26 213 145 151 154 159 Hallintotoimi Perusturvatoimi Yhteensä Sivistystoimi on toimialoista suurin, kun sitä mitataan henkilöstön määrällä. Sivistystoimen alalla työskentelee noin 61,6 % Punkalaitumen kunnan työntekijöistä. Henkilöstön lukumäärä on pysynyt lähes edellisvuoden tasolla eikä mitään suuria muutoksia ei ole tapahtunut. Lisäykset henkilöstössä johtuvat lähinnä sijaisuuksista ja projektityöntekijöiden palkkaamisesta. Toimialojen väliset erot johtuvat päivähoidon siirtymisestä perusturvatoimesta sivistystoimeen. Vakituisten työntekijöiden osuus kunnan henkilöstöstä oli 74,8 %. Osuus on hieman laskenut edellisen vuoden vastaavasta määrästä, vuonna 2011 vakituisten osuus oli 78,6 %. 2.2.3. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kertomusvuonna ei ole tapahtunut oleellisia muutoksia toiminnan osalta. Talousarvioasetelmaan vaikuttavia muutoksia olivat päivähoidon siirtyminen perusturvatoimesta sivistystoimeen sekä terveydenhuollon siirtyminen hallintotoimeen. 2.2.4. Yleinen taloudellinen tilanne Talousarviossa oli varauduttu pitkäaikaisten lainojen lisäykseen, mutta kertomusvuonna ei nostettu yhtään uutta talousarviolainaa. Pitkäaikaisten lainojen vähennys oli 473 750 euroa. Lainakanta laski siten 1 708 125 euroon eli 533 euroon/asukas, joka on kilpailukykyinen taso. 2.2.5 Sisäisen valvonnan selonteko tilikaudelta Kertomusvuonna on noudatettu kunnanhallituksen 4.4.2011 hyväksymää toimintaohjetta sisäisen valvonnan järjestämisestä. 13 Päätöksentekoprosessin sisäinen valvonta Kunnan päätöksenteko perustuu kunta-, hallinto- ja julkisuuslain sekä hyvän hallintotavan mukaisesti julkisuusperiaatteeseen ja avoimuuteen. Päätöksenteko on toteutunut lakien ja kunnan omien määräysten ja ohjeiden sekä kunnan johtosääntöjen mukaisesti yhtä tapausta lukuun ottamatta. Vanhusten tehostetun palveluasumisen vuokrasopimusten uusimisesta tehty viranhaltijapäätös jouduttiin ottamaan uuteen hallinnolliseen käsittelyyn vuoden 2013 puolella esitetyn oikaisuvaatimuksen vuoksi. Kunnanhallitus on valvonut kunnanvaltuuston päätösten lainmukaisuutta. Henkilöstöasioiden sisäinen valvonta Henkilöstön oikeudenmukainen kohtelu edellyttää voimassa olevien lakien ja asetusten, virkaja työehtosopimusten sekä muiden henkilöstöasioita koskevien määräysten, päätösten ja ohjeiden noudattamista. Hallintosääntö määrittelee henkilöstörekrytointia koskevan päätösvallan. Palkanmaksu määräytyy virka- ja työehtosopimusten, kunnan hallintosäännön, paikallisten sopimusten ja palkkausta koskevan ohjeistuksen mukaisesti. Henkilöstöpolitiikan toteutumisesta ja henkilöstövoimavaroista laaditaan vuosittain henkilöstökertomus. Kirjanpidon ja maksuliikenteen sisäinen valvonta Kirjanpito ja sisäinen laskenta on järjestetty niin, että ne tuottavat toiminnan ohjauksessa ja valvonnassa tarvittavat tiedot. Investointien seuranta on järjestetty riittävällä tarkkuudella hankekohtaisesti niin, että seurannasta ilmenee alkuperäinen kustannusarvio ja seurantahetken toteumatilanne. Tilinpäätös ja toimintakertomus Tilinpäätöksen laatimisessa noudatetaan kuntalakia, soveltuvin osin kirjanpitolain ja asetusten säännöksiä sekä kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamia yleisohjeita. Tilinpäätös laaditaan kuntalain edellyttämässä aikataulussa kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Osavuosikatsaus laadittiin elokuun lopun tilanteen mukaisesti ja se esitettiin valtuustolle 22.10.2012. Maksuvalmius Kunnan maksuvalmiussuunnittelua pääkirjanpitäjän kanssa. on hoitanut talous- ja hallintojohtaja yhdessä Tietohallinnon, tietoturvan ja tietosuojan sisäinen valvonta Kunnanhallitus on hyväksynyt 12.4.2010 § 63 erilliset Punkalaitumen kunnan tietoturvaohjeet. Ohjeissa on käsitelty myös kunnan ja Sastamalan Tukipalvelu Oy:n työnjakoa. Toimialapäälliköt ja toimialojen esimiehet huolehtivat siitä, että henkilökunta, myös uudet palvelukseen tulevat henkilöt, tuntevat ohjeiden sisällön ja toimivat niiden mukaisesti. 2.3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa ja toiminnan rahoitusta kuvataan rahoituslaskelmassa. Molempien laskelmien ja niistä laskettavien tunnuslukujen tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyyttä. Rahoituslaskelmassa osoitetaan edelleen miten investoinnit, sijoitukset ja lainanlyhennykset tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitetaan. 14 2.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Seuraavilla sivuilla on esitetty Punkalaitumen kunnan vuoden 2012 tilinpäätös taloudellisine tunnuslukuineen sekä osastoittain tapahtuvalla sekä taloudellisten että toiminnallisten tavoitteiden analysoinnilla. TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2008 2009 2010 2011 2012 Toimintatulot Toimintamenot 2 268 484 -18 509 832 2 729 715 -19 230 393 3 110 042 -19 620 178 3 062 454 -20 701 932 3 435 916 -21 502 818 Toimintakate -16 241 348 -16 500 678 -16 510 136 -17 639 478 -18 066 902 7 804 481 8 521 500 7 539 177 9 312 513 7 688 161 10 219 215 7 681 687 10 101 888 7 610 873 10 376 483 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut 21 689 103 968 -42 914 -166 11 755 37 801 -83 764 -2 245 11 361 38 121 -14 861 -18 26 361 42 626 -55 939 -66 9 264 36 085 -45 384 -1 503 Vuosikate 167 210 314 559 1 431 843 157 079 -81 084 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -523 399 -561 246 12 335 -595 129 0 -591 140 109290 -557 298 0 Tilikauden tulos -356 189 -234 352 836 714 -324 771 -638 382 14 498 14 498 14 498 -500 000 14 498 14 498 -341 691 -219 854 351 212 -310 273 -623 884 2008 2009 2010 2011 2012 12,3 31,9 50 3353 14,2 56,0 94 3340 15,9 240,6 430 3333 14,8 26,6 49 3189 16,0 -14,5 -25 3181 Verotulot Valtionosuudet Poistoeron muutos Vapaaehtoiset varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Toim.tuotot/toim.kulut % Vuosikate/poistot % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä 15 Toimintakate Tuloslaskelman välituloksena esitettävä toimintakate ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Tilikauden tulot toteutuivat arvioitua paremmin ja menot jonkin verran arvioitua suurempina, ja toimintakate oli 18 066 902 euroa. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna toimintatuotot kasvoivat 13,0 % ja toimintakulut nousivat 1,2 %. Vuosikate Vuosikate on kuntatalouden tärkein tunnusluku. Se on kunnan kokonaisrahoitusta kuvaava välitulos. Vuosikate ilmoittaa, riittääkö kunnan tulorahoitus kattamaan pitkävaikutteisista tuotannontekijöistä aiheutuneet kulut eli käyttöomaisuuden poistot. Vuosikatteen määrä oli 81 084 euroa alijäämäinen. Talousarviossa vuosikatteen määräksi oli arvioitu 445 870 euroa. Tilikauden tulos Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen menojen ja tulojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan varauksia tai vapaata pääomaa. Tilikauden tulos muodostui 638 382 euroa alijäämäiseksi. Tilikauden tulos oli -199 euroa/asukas. Edellisenä vuonna tunnusluku oli kuntataloudessa 79 euroa/asukas. Toimintatuotot prosentteina toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön) Tunnusluku on 16,0 %. Erityisen tärkeää olisi, että tunnusluku vakiintuisi tietylle stabiilille tasolle, jolloin talouden ennustaminen olisi pitemmällä tähtäimellä helpompaa. Edellisenä vuonna tunnusluku oli koko kuntataloudessa keskimäärin 24,7 %. Vuosikate prosenttia poistoista = 100 * Vuosikate / Poistot Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävän. Kertomusvuonna tunnusluku oli -14,5 %. Kunnan tulorahoitus on ylijäämäinen, kun vuosikate ylittää poistot ja alijäämäinen, mikäli vuosikate alittaa poistot. Näin ollen kertomusvuonna tulorahoitus oli alijäämäinen. Edellisenä tilikautena tunnusluku oli koko kuntataloudessa 118 %. Oletusta tulorahoituksen riittävyydestä voidaan kuitenkin pitää pätevänä vain, mikäli poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Kertomusvuonna poistojen kokonaismäärä aleni, kun yleensä poistomäärä kasvaa. Vuodelle 2005 tarkistettiin kunnan poistosuunnitelmaa, joka osaltaan nosti hieman poistotasoa, mutta poistojen määrä ei ole suuri verrattuna kunnan keskimääräiseen investointitasoon. Vuosikate e/asukas Kyseistä tunnuslukua käytetään yleisesti tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearviota ei kuitenkaan voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja toimintojen organisointi ovat esimerkkejä tekijöistä, jotka vaikuttavat vuosikatteen määrittämiseen kunnassa. Kertomusvuonna kuntamme tunnusluku vuosikate/asukas oli -25 e ja tunnusluku laski edellisvuoteen verrattuna. Vuoden 2011 tilinpäätöstietojen mukaan kuntatalouden keskimääräinen arvo oli 384 euroa/asukas. 2.3.2. Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusosassa osoitetaan, kuinka paljon tarvitaan tulorahoituksen lisäksi pääomarahoitusta investointeihin ja lainanlyhennyksiin ja miten rahoitustarve katetaan ja kuinka suuri on rahoitusjäämä ja miten se käytetään. 16 Rahoituslaskelmaan tuodaan tuloslaskelmasta vuosikate. Investointiosasta rahoituslaskelmaan tuodaan käyttöomaisuusinvestoinnit sekä investointimenoihin saatavat rahoitusosuudet. RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainauksen lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahoituslaskelman tunnusluvut Investoinnit Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoito Lainanhoitokate Maksuvalmius Kassavarat 31.12. Kassasta maksut, e Kassan riittävyys, pv 2012 2011 -81 084 0 -9 396 157 079 109 290 -106 914 -896 546 454 252 -532 774 -490 796 330 612 -729 -13 832 0 -473 750 0 0 -473 750 0 824 254 336 672 -600 222 -1 073 972 -196 102 -1 074 701 895 579 1 091 681 1 091 681 2 166 382 2012 2011 -9,0 -5,9 32,0 16,3 -0,1 0,4 895 579 22 933 868 14 1 091 681 21 626 633 18 Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja ottolainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella. 17 Investoinnit Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankinta-arvo Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman käyttöomaisuusinvestointeja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. Kertomusvuonna tunnusluku oli -9,0 %. Koska vuosikate oli miinusmerkkinen, investointimenoja ei pystytty hoitamaan tulorahoituksella edes osittain. Koko maan tasolla kuntatalouden edellisen vuoden keskimääräinen arvo oli 62 %. Investoinneista toteutui n. 73 % verrattuna talousarvioon. Pääomamenojen tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen lisäys + Lainanlyhennykset) Tunnusluku kertoo vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenojen, antolainojen nettolisäyksen ja lainan lyhennysten yhteismäärästä. Kertomusvuonna tunnusluku oli miinusmerkkinen ollen -5,9 % ja tunnusluvun taso laski edelliseen vuoteen verrattuna. Lainanhoito Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Tunnusluku kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Kertomusvuonna tunnusluvun arvo oli -0,1 eli arvo huononi edelleen edellisvuodesta. Tulorahoitus ei ole riittänyt kattamaan vieraan pääoman aiheuttamia kustannuksia. Lainanhoitokyvyn sanotaan olevan hyvä, kun tunnusluku on yli kaksi, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1 – 2 ja heikko, jos se jää alle yhden. Edellisvuonna kuntien keskimääräinen arvo 1,5. Maksuvalmius Kassavarat 31.12. = Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset Kassavarat olivat kertomusvuoden viimeisenä päivänä pienemmät kuin edellisvuotena. Kertomusvuoden aikana kunta ei nostanut pitkäaikaista lainaa, mutta tilapäisesti jouduttiin turvautumaan kassalainoihin. Kassavarat olivat asukasta kohden n. 280 euroa, kun se v. 2011 oli kunnissa keskimäärin 702 euroa. Kassasta maksut Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä: Tuloslaskelmasta: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Käyttöomaisuusinvestoinnit Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) Kassasta maksut olivat v. 2012 n. 22,9 milj. euroa ja ne nousivat n. 1,3 milj. euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Kassan riittävyys = 365 pv * Kassavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikauden aikana 18 Tunnusluku kuvaa kunnan maksuvalmiutta ja se ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Tunnusluku on 14 päivää ja luku on 4 päivää pienempi kuin edellisenä vuonna. Edellisvuonna kuntien keskimääräinen tunnusluku oli 36. 2.4. Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta. TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2012 2011 15 790 726 15 882 502 3 305 3 305 4 957 4 957 12 685 581 1 368 376 8 540 206 2 207 485 57 791 29 433 482 290 12 517 791 1 383 960 8 719 445 2 285 637 3 041 29 433 96 275 3 101 840 2 872 890 226 728 2 222 3 359 754 3 144 636 212 896 2 222 2 405 2 405 7 019 4 615 2 404 1 795 899 92 274 92 274 2 216 670 110 387 110 387 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut pitkäaikaiset saamiset 808 047 56 316 56 316 1 014 602 112 632 112 632 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 751 731 381 401 149 987 220 343 901 970 377 084 223 847 301 039 Rahat ja pankkisaamiset 895 579 1 091 681 17 589 030 18 106 191 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusvarat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Vastaavaa yhteensä 19 VASTATTAVAA 2012 2011 11 951 437 9 791 451 12 575 320 9 791 451 2 783 870 -623 884 3 094 142 -310 273 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 949 436 449 436 500 000 963 934 463 934 500 000 Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen varat 245 458 256 090 4 615 213 975 37 500 Oma pääoma Peruspääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 245 458 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Liittymismaksut ja muut velat 4 442 699 1 509 506 1 234 375 275 131 4 310 847 1 938 857 1 708 125 230 732 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 2 933 193 473 750 32 271 1 602 737 111 797 712 638 2 371 990 473 750 51 557 1 029 118 111 405 706 160 17 589 030 18 106 191 2012 2011 73,5 -851 20,6 1 708 125 537 226 728 3181 75,0 -675 20,4 2 181 875 684 212 896 3189 Vastattavaa yhteensä Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Rahoitusvarallisuus, e/asukas Suhteellinen velkaantuneisuus-% Lainakanta 31.12., e Lainat, e/asukas Lainasaamiset 31.12., e Asukasmäärä Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuusastetta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä noin 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. 20 Kertomusvuonna omavaraisuusaste oli 73,5 %. Tunnusluku laski edellisvuoteen verrattuna jonkin verran. Kuntatalouden keskimääräinen luku oli edellisenä tilikautena 64,2 %. Rahoitusvarallisuus e/asukas = ((Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) - (Vieras pääoma - Saadut ennakot)) / Asukasmäärä Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. Rahoitusomaisuuden ja vieraan pääoman positiivinen erotus osoittaa määrän, mikä rahoitusomaisuudesta jää jäljelle, kun vieras pääoma on maksettu. Negatiivinen erotus osoittaa määrän, joka vieraasta pääomasta jää rahoitusomaisuudella kattamatta. Tunnusluku oli –851 euroa/asukas ja tunnusluku huononi hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Verrattuna muihin kuntiin, muilla kunnilla luku on yli kaksi kertaa huonompi. Kuntatalouden rahoitusvarallisuus oli viime vuonna kuntataloudessa keskimäärin –1 795 euroa/asukas. Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisin maksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden ikä, arvostus tai poistomenetelmät eivät vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi tunnusluku on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisin maksusta tulorahoituksella. Kuntasektorin keskimääräinen suhteellinen velkaantuneisuus oli edellisvuonna keskimäärin 45,4 %, joten kuntamme kertomusvuoden luku 20,6 % on vielä hyvällä tasolla. Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan tällöin koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla. Kunta ei ottanut kertomusvuonna pitkäaikaista lainaa ja vanhoja lainoja lyhennettiin 473 750 eurolla. Lainan määrä 31.12.2012 oli 1.708.125 euroa. Lainat e/asukas Tunnusluku kertoo kunnan lainakannan asukasta kohti. Kertomusvuonna lainamäärä asukasta kohden oli 537 euroa eli tunnusluku laski hieman edellisestä vuodesta. Koko maan keskiarvo oli edellisvuonna 2 037 euroa/asukas, joten kuntamme velkaisuus on huomattavasti keskimääräistä alhaisemmalla tasolla. Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. Lainasaamisten lisäys johtuu Sastamalan kaupungille annetusta lainasta Työterveys Akaasiaan. 21 2.5. Kokonaistulot ja –menot Kokonaistulojen ja -menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistetty rivi riviltä. KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT TULOT 1000 e % Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot 3 436 7 611 10 376 9 15,7 34,8 47,4 0,0 36 0,2 -33 -0,2 Muut rahoitustuotot Tulorahoituksen korjauserät - Käyttöom. myyntivoitot Investoinnit Rahoitusosuudet inv.menoihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Kokonaistulot yhteensä 0 0,0 454 2,1 21 889 100,0 Laskelman täsmäytys Kokonaistulot Kokonaismenot erotus 21 889 22 909 -1 020 MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät - Käyttöom. myyntitappiot Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaik. lainojen vähennys Kokonaismenot yhteensä Rahoituslaskelma Muut maksuvalmiuden muutokset Kassavarojen muutos Yhteissumma (erimerkkiset) 1000 e % 21 503 45 1 93,9 0,2 0,0 -24 -0,1 897 3,9 14 473 0,1 2,1 22 909 100,0 824 -196 1020 Kokonaistulo ja -meno -käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Kokonaistulot ja -menot laskelma on täsmäytettävissä rahoituslaskelmaan siten, että kokonaistulojen ja -menojen erotus on yhtä suuri kuin rahoituslaskelman kohta Muut maksuvalmiuden muutokset ja Kassavarojen muutoserien itseisarvojen summa silloin, kun mainitut erät ovat rahoituslaskelmassa erimerkkisiä ja itseisarvojen erotus, kun ne ovat rahoituslaskelmassa samanmerkkiset. Edellisvuoteen verrattuna sekä toimintatuottojen että toimintakulujen suhteellinen osuus on jonkin verran noussut. Verotulojen suhteellinen osuus on laskenut ja valtionosuuksien suhteellinen osuus on pysynyt samana. Vuonna 2012 ei pitkäaikaista lainaa nostettu kuten ei myöskään vuonna 2011. Käyttöomaisuusinvestointien suhteellinen osuus nousi jonkin verran. Kertomusvuonna Punkalaitumen kunnan valtionosuudet asukasta kohden olivat kaikkiaan 3262 e/asukas. Edellisenä vuonna koko maassa se oli keskimäärin 1418 e/asukas ja Pirkanmaalla 1344 e/as. Verotulojen asukaskohtaisessa kertymässä on puolestaan päinvastainen tilanne. Punkalaitumen kunnan asukaskohtainen verokertymä vuonna 2012 oli 2393 e/asukas. Koko valtakunnassa asukaskohtainen kertymä v. 2011 oli puolestaan 3530 e/asukas ja Pirkanmaalla 3362 e/asukas. 22 2.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous Konsernitilinpäätöksessä on yhdistetty kunnan, tytäryhteisöjen ja osakkuusyhteisöjen taseet toisiinsa. Konsernitilinpäätöksen tavoitteena on selvittää ne varat, velat ja vastuut, joihin kunnalla on omistajuuteen tai sopimukseen perustuvaa määräysvaltaa, velvoitteita ja vastuuta. 2.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Punkalaitumen kunnan konsernirakenne on seuraavanlainen: PUNKALAITUMEN KUNTA KUNTAYHTYMÄT OMISTUSYHTEYSYHTEISÖ As Oy Kesälaidun 1 Pirkanmaan liitto Kiinteistö Oy Pietarinvirasto As Oy Suvilaidun Sastamalan koulutuskuntayhtymä As Oy Punkalaitumen Vikinrivi Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä TYTÄRYHTEISÖT Asunto-osakeyhtiöt As Oy Punkalaitumen Vikinniitty As Oy Punkalaitumen Perko Koska seuraavien yhtiöiden omistusosuus on alle 20 %, yhtiöitä ei ole yhdistetty konsernitilin päätökseen: - Sastamalan Tukipalvelu Oy (7,28 %) - Sastamalan Seudun Yrityspalvelu Oy (12,818 %) - Huittisten Puhdistamo Oy (5 %) 23 2.6.2 Konsernitulos KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT 2012 2011 Toimintatulot Toimintamenot Osuus osakk.yht.voitosta/tappiosta 10 229 977 -27 945 017 -3 420 16 620 625 -33 767 328 2 331 Toimintakate -17 718 460 -17 144 372 Verotulot Valtionosuudet 7 610 873 10 376 483 7 681 687 10 101 888 5 706 36 692 -171 164 -19 520 41 635 45 259 -170 098 -37 937 120 610 518 062 Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -958 625 -1 000 195 105 649 Tilikauden tulos -838 015 -376 484 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilinpäätösoikaisut Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -8 415 -425 36 936 -809 919 -9 639 -56 43 890 -342 289 2012 2011 36,6 12,6 38 3181 49,2 51,8 162 3189 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotto/toimintakulut % Vuosikate/poistot % Vuosikate, e/asukas Asukasmäärä 24 2.6.3 Konsernirahoitus KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2012 2011 120 610 36 -894 518 062 109 154 -109 135 -1 887 720 29 228 470 219 -1 268 521 -1 639 795 88 442 351 693 -681 579 Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten muutokset Antolainasaamisten lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta -14 766 0 805 576 -830 830 68 543 929 230 957 753 761 226 -739 838 3 238 -403 373 -378 747 Rahavarojen muutos -310 768 -1 060 326 1 066 262 1 377 030 1 391 685 2 452 010 2012 2011 6,5 4,5 33,4 22,6 0,3 0,8 1 066 262 30 844 737 13 1 391 685 36 354 996 14 Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Konsernirahoituslaskelman tunnusluvut Investoinnit Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoito Lainanhoitokate Maksuvalmius Kassavarat 31.12. Kassasta maksut, e Kassan riittävyys, pv 25 2.6.4. Konsernitase ja sen tunnusluvut KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2012 2011 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut 20 828 074 149 297 92 640 27 961 28 696 20 053 589 163 472 95 055 41 071 27 346 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 19 800 308 1 552 611 12 846 791 2 244 597 446 909 400 759 2 308 641 19 139 230 1 568 493 12 990 840 2 307 921 426 761 400 420 1 444 795 878 469 7 585 842 894 13 832 14 158 750 887 11 005 726 658 63 435 56 826 4 204 2 405 56 757 49 530 4 823 2 404 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Muu vaihto-omaisuus 2 632 192 174 898 165 367 8 648 883 4 521 780 221 466 214 189 5 205 2 072 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset 1 390 942 60 589 1 182 59 407 2 908 539 117 212 1 180 116 032 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 1 330 353 608 537 0 325 477 396 339 2 791 327 763 112 101 1 234 828 793 286 90 90 90 90 1 066 262 1 391 685 23 523 701 24 632 126 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 13 224 26 VASTATTAVAA 2012 2011 11 797 064 9 743 760 454 154 2 409 034 -809 885 12 605 508 9 744 044 462 083 2 741 668 -342 287 4 663 4 197 1 089 245 538 645 550 600 1 094 307 505 369 588 938 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Pakolliset varaukset 126 958 3 573 123 385 108 788 3 582 105 206 Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiannot 314 153 0 257 327 56 826 320 222 11 612 226 195 82 415 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta Saadut ennakot Liittymismaksut ja muut velat 10 191 618 5 712 088 3 928 614 1 506 999 757 1 100 274 618 10 499 104 5 653 483 3 809 174 1 611 017 757 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 4 479 530 649 835 6 234 59 162 1 999 210 234 291 1 530 798 4 845 621 710 910 6 234 85 105 1 698 818 310 277 2 034 277 23 523 701 24 632 126 2012 2011 54,8 6 092 439 1 915 13 832 3181 55,6 6 138 092 1 925 0 3189 Oma pääoma Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikauden yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Vähemmistöosuudet Poistoero ja varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Vastattavaa yhteensä Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % Konsernin lainakanta 31.12. Konsernin lainat, e/asukas Konsernin lainasaamiset, 31.12. Asukasmäärä 232 535 27 Konsernin tunnusluvut Konsernin omavaraisuusaste % = 100 * (Oma pääoma + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Tunnusluku mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämäisten tulosten sietokykyä ja konsernin kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuusaste oli 54,8 %. Kertomusvuonna tunnusluku oli lähes sama edellisvuoteen verrattuna. Konsernin lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Konsernin lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Kokonaislainakanta oli 6,1 milj. euroa ja määrä laski kertomusvuonna hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernin lainat e/asukas Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla konsernin lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä. Konsernin lainat/asukas oli 1915 euroa. Tunnusluku on laskenut 10 euroa edellisvuoteen verrattuna. Koko valtakunnan tasolla kuntakonsernien keskimääräinen lainakanta asukasta kohden v. 2011 oli peräti 4729 euroa. Kuitenkin on syytä olla varovainen luvun vertailussa, koska konsernirakenteet poikkeavat toisistaan hyvin paljon. Konsernitase 31.12.2012 ei ole täysin vertailukelpoinen konsernitaseen 31.12.2011 kanssa, koska konsernirakenne on muuttunut 1.1.2012. Sastamalan Perusturvakuntayhtymä on lopetettu ja Sastamalan koulutuskuntayhtymän omistusprosentti on muuttunut. 2.7. Tilikauden tuloksen käsittely Kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessaan tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä (KuntaL 69 §). Tämän mukaisesti kunnanhallitus esittää seuraavaa: 1. Tilikauden alijäämä vuodelta 2012 on 623 883,72 euroa. Kunnalla ei ole kattamattomia alijäämiä, vaan edellisten tilikausien yli- ja alijäämien erotus on 2 783 869,52 euroa positiivinen. Kertomusvuoden 2012 alijäämä siirretään taseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. 2. Tilinpäätös ei anna aihetta kuluvan vuoden talousarvion muuttamiseen. Se kuitenkin antaa lisäinformaatiota kuluvana vuonna valmisteltavan talousarvion ja -suunnitelman perusteisiin. Tarvittavat sopeutustoimet arvioidaan vuoden 2013 osavuosikatsauksen yhteydessä. 28 3 KÄYTTÖTALOUS 3.1 Hallintotoimi TOIMIELIN KESKUSVAALILAUTAKUNTA OSASTO VAALIT VASTUUHENKILÖ Hallinto- ja talousjohtaja Oili Mölsä TOIMINNAN KUVAUS Vaalit hoidetaan vaalilain mukan. Vaalit Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 5 058 -6 449 -1 392 0 0 5 058 -6 449 -1 392 Alkuper. TA 6 000 -12 250 -6 250 TP 2012 10 051 -19 302 -9 251 0 6 000 -12 250 -6 250 0 0 10 051 -19 302 -9 251 Poikkeama -4 051 7 052 3 001 0 0 0 -4 051 7 052 3 001 Tilinpäätös Vuonna 2012 toimitettiin presidentinvaalit ja kunnallisvaalit. Ennakkoäänestys ja vaalipäivän äänestys järjestettiin kunnantalolla. Valtiollisissa vaaleissa oikeusministeriö maksaa kunnille äänioikeutettujen lukumäärään perustuvan korvauksen. Kunta vastaa itse kunnallisvaalien aiheuttamista kustannuksista. TOIMIELIN TARKASTUSLAUTAKUNTA OSASTO TARKASTUSTOIMINTA VASTUUHENKILÖ Hallinto- ja talousjohtaja Oili Mölsä TOIMINNAN KUVAUS Tarkastustoimen tehtävänä on edistää hallinnon ja taloudenhoidon yleistä luotettavuutta sekä havainnoistaan raportoimalla palvella ylimpien ohjausyksiköiden tietotarpeita. Tarkastustoiminta Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA TP 2012 -5 784 -5 784 -7 450 -7 450 -5 671 -5 671 -13 -13 0 -5 797 -5 797 0 -7 450 -7 450 0 -5 671 -5 671 Poikkeama 0 -1 779 -1 779 0 0 0 0 -1 779 -1 779 29 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO YLEISHALLINTO VASTUUHENKILÖ Hallinto- ja talousjohtaja Oili Mölsä TOIMINNAN KUVAUS Yleishallinto vastaa kunnan yleishallinnosta, henkilöstöhallinnosta, kaavoituksesta, markkinoinnista ja tiedottamisesta sekä tuottaa palvelujen järjestämiseksi vaadittavat hallinto- ja talouspalvelut. Yleishallinto vastaa myös yhteispalvelupisteestä. Yhteispalvelu sisältää Kelan ja poliisin asiakirjojen vastaanottamista ja luovuttamista, asioiden vireillepanoon ja käsittelyyn liittyvää neuvontaa sekä sähköisten palvelujen käytön tukemista. Yleishallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 155 934 -777 611 -621 677 Alkuper. TA 75 200 -700 200 -625 000 TP 2012 74 801 -743 590 -668 789 -73 965 -73 965 155 934 -851 576 -695 642 -99 630 -99 630 75 200 -799 830 -724 630 -93 738 -93 738 74 801 -837 328 -762 527 Poikkeama 399 43 390 43 789 0 -5 892 -5 892 399 37 498 37 897 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Asiakas Kehittyvä kuntakuva Vaikuttavuus Riittävät taloudelliset edellytykset olemassa olevan palvelutason säilymiseksi Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma TV-ohjelman hyödyntäminen Tiedotustilaisuuksien ja tiedotteiden määrä TV-sarja esitettiin MTV3:lla elokuussa, jolloin kunnan markkinointia tehostettiin Vuosikate vähintään poistojen suuruinen Toteutuman seuranta kuukausittainen Talouden kuukausiseurantaa parannettiin, osavuosikatsaus laadittiin 31.8.2012 Vuosikate ei kata poistoja Henkilöstö Osaava ja motivoitunut henkilöstö Työhyvinvoinnin lisääminen Kehityskeskustelut käydään jokaisen työntekijän kanssa Käydyt kehityskeskustelut/työntekijöiden lukumäärä Aktiivinen osallistuminen Työelämän laadulla tuottavuutta hankkeeseen (Sitra) Tehdyt kehittämisesitykset Kehityskeskustelut käyty kerran vuodessa Latu-hankkeessa tehty useita kehitysehdotuksia, joita viety eteenpäin resurssien sallimissa puitteissa 30 Tilinpäätös Menojen ylitys aiheutui pääasiassa TV-hankkeen aiheuttamista kustannuksista, joihin ei talousarviovuonna oltu varauduttu. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO TIETOHALLINTO VASTUUHENKILÖ Tekninen johtaja Seppo Rytky TOIMINNAN KUVAUS Tietotekniikkapalvelut taloushallinnon ja henkilöstöhallinnon osalta hankitaan Sastamalan Tukipalvelu Oy:stä. SaTu Oy:n osakkaana oli kertomusvuonna neljä kuntaa ja yksi kuntayhtymä. SaTu Oy toimii myös kuntien yhteisenä hankintayksikkönä. Tietohallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 167 -114 439 -114 271 120 268 -5 997 114 271 120 435 -120 436 0 Alkuper. TA 0 -129 500 -129 500 136 600 -7 100 129 500 136 600 -136 600 0 TP 2012 111 -112 285 -112 173 118 575 -6 402 112 173 118 687 -118 687 0 Poikkeama -111 -17 215 -17 327 18 025 -698 17 327 17 913 -17 913 0 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Asiakas Asiakaspääte kunnantalolla viranomaisasiointiin Vaikuttavuus Hyvän palvelutason säilyminen Henkilöstö Henkilöstön osaamisen kehittäminen Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Pääte ja internetyhteys käytettävissä, opastus saatavilla Asiakkaiden määrä Asiakaspääte on osoittautunut tarpeelliseksi palvelumuodoksi Tietoteknisen tuen antaminen Sähköisen asioinnin ja sähköisten palvelujen lisääminen Asiakkaita opastettu tarvittaessa Osaava henkilöstö, toimivat järjestelmät Koulutuspäivien lukumäärä Uusien ohjelmistojen käyttönottokoulutus 31 Tilinpäätös Talousarviovuoden aikana talous- ja henkilöstöhallinnon ohjelmistot on uusittu, uudet ohjelmat on hankittu Aditrolta Sastamalan Tukipalvelu Oy:n kautta. Käyttöönotto jatkuu vielä vuonna 2013. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO ELINKEINOTOIMI JA KEHITTÄMISTOIMINTA VASTUUHENKILÖ Kunnanjohtaja Lauri Inna TOIMINNAN KUVAUS Elinkeinotoimen ja kehittämistoimen tehtävänä on yrittämisen edellytysten, yritysten osaamisen ja kilpailukyvyn parantaminen, myönteisen yrittäjäilmapiirin luominen sekä yksipuolisen elinkeinorakenteen monipuolistaminen. Tehtävää toteutetaan aktiivisessa yhteistyössä Sastamalan seudun yrityspalvelu Oy:n kanssa ja osallistumalla sen hallituksen toimintaan. Elinkeinotoimi ja kehittämistoiminta Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 3 438 -109 026 -105 588 Alkuper. TA 1 500 -108 700 -107 200 TP 2012 5 090 -105 984 -100 894 0 3 438 -109 026 -105 588 0 0 1 500 -108 700 -107 200 -20 -20 5 090 -106 003 -100 913 Poikkeama -3 590 -2 716 -6 306 0 20 20 -3 590 -2 697 -6 287 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Asiakas Toimintaedellytyksiä antava toimintaympäristö elinkeinoelämälle Uudet liiketoimintamahdollisuudet Vaikuttavuus Kunnan seudullinen ja paikallinen markkinoiminen Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Aktiivinen yhteydenpito eri toimijoiden kesken Tiedotus, työpaikat, yritykset Perustetut 7 Lakkaamiset 4 Omistajavaihdot 4 Yritysneuvonta 74 asiakasta Elinkeinorakenteen monipuolistuminen Yhteistyö yrittäjäyhdistyksen kanssa Yhteiset palaverit Kunnan tunnettavuuden ja matkailijoiden lisääminen Osallistuminen seudun kehittämishankkeisiin sekä paikalliseen yhteistyöhön TV-hankkeen toteutuminen, jonka yhteydessä tehtiin oma matkailuesite 32 Tilinpäätös Menot ovat aiheutuneet Joutsentenreitti ry:n hankerahasta, Sastamalan Seudun yrityspalvelujen neuvontapalveluista ja hankerahasta sekä avustuksista. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO KAAVOITUS VASTUUHENKILÖ Kunnanjohtaja Lauri Inna TOIMINNAN KUVAUS Tehtävänä on valmistella ja toteuttaa kaavoitukseen liittyvät tehtävät. Aluearkkitehdin palvelut ostetaan Sastamalan kaupungilta. Aluearkkitehti on Sastamalan kaupungin ja Punkalaitumen kunnan yhteinen kaavoituksen, rakentamisen ohjauksen ja neuvonnan ja kulttuuriympäristön hoidon asiantuntija. Kaavoitus Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 10 316 -20 126 -9 810 0 -1 093 -1 093 10 316 -21 219 -10 903 Alkuper. TA -21 000 -21 000 0 0 0 0 -21 000 -21 000 TP 2012 8 013 -21 305 -13 291 0 -709 -709 8 013 -22 013 -14 000 Poikkeama -8 013 305 -7 709 0 709 709 -8 013 1 013 -7 000 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Asiakas Maankäytön suunnittelun ajantasaisuus Luodaan mahdollisuudet rakentamiselle Käsittelyaika Vaikuttavuus Kaavoituskatsaus Hankkeiden suunnitelmallisuus Maankäytön suunnittelun suunnitelmallisuus Aikataulujen noudattaminen Aikataulutettu toteutus Yritysvaikutusten arviointi Toteuma Kaavoituskatsaus v. 2012 hyväksytty/ khall 19.3.2012 Tilinpäätös Kunnanvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 24.9.2012 asemakaavan muutoksen, joka koski kevyen liikenteen väylän järjestelyjä Lauttakyläntien ja Urjalantien varsilla. Samalla kumottiin vanhentunut tiealuevaraus. Kortteliin 395 tehdystä asemakaavamuutoksesta tehty valitus oli 33 hallinto-oikeuden suunnitellusti. käsittelyssä, joten Pihlajatie-nimistä katualuetta ei voitu rakentaa Penttilän asuinalueen asemakaavan muutos laitettiin vireille. Alueelle on laadittu rakennuskaava v. 1990. Muutoksen tarkoituksena on parantaa kaavan ajanmukaisuutta ja alueen pientalotonttien toteuttamisedellytyksiä. Tavoitteena on yhtenäinen ja omaleimainen asuntoalue, josta on hyvät yhteydet sekä kunnan keskustaan että ympäröivään luontoon. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO MAA- JA METSÄALUEET VASTUUHENKILÖ Hallinto- ja talousjohtaja Oili Mölsä TOIMINNAN KUVAUS Kunnanhallitus vastaa kunnan maankäytöstä. Viljelysmaiden peruskunnon säilyttäminen toteutetaan vuokraviljelyn kautta. Vuokrasopimukset tehdään pääasiassa viideksi vuodeksi kerrallaan. Metsien hoidosta on tehty sopimus Punkalaitumen Metsänhoitoyhdistys ry:n kanssa. Maa ja metsäalueet Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 149 964 -36 355 113 609 Alkuper. TA 289 400 -23 500 265 900 TP 2012 399 470 -88 232 311 238 0 149 964 -36 355 113 609 0 289 400 -23 500 265 900 0 399 470 -88 232 311 238 Poikkeama -110 070 64 732 -45 338 0 0 0 -110 070 64 732 -45 338 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Vaikuttavuus Kunnan metsät hoidetaan metsätaloussuunnitel man mukaan Vuokraviljely Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Vuosikate positiivinen Harvennushakkuiden määrä/ myyntitulot Tulot ylittyneet, mutta vuosikate negatiivinen Viljelysmaiden peruskunnon säilyttäminen Vuokrasopimusten lukumäärä ja peltohehtaarit Sopimuksia 5 kpl yhteensä n. 28 ha Tilinpäätös Puumyyntitulot ylittivät merkittävästi tuloarvion. Loppuvuonna 2011 olleen myrskyn aiheuttamat tuhot saatiin pääosin korjatuksi. Samalla suoritettiin jonkin verran ennakoitua suuremmat 34 hakkuut. Lisäksi tulojen määrää nostaa saadut vakuutuskorvaukset. Myrskytuhojen raivaustyöt näkyvät myös menojen ylittymisenä. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO ERIKOISSAIRAANHOITO VASTUUHENKILÖ Kunnanjohtaja Lauri Inna TOIMINNAN KUVAUS Kunta on jäsen Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirissä. Sopimuksen perusteella kunta käyttää Vammalan aluesairaalaa ja Tampereen yliopistollista sairaalaa. Punkalaidun kuuluu LounaisPirkanmaan tilaajarenkaaseen. Erikoissairaanhoito siirtyi perusturvatoimesta kunnanhallituksen osastoksi 1.1.2012 alkaen. Palvelujen ostoista päättää kunnanhallitus. Erikoissairaanhoito Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 0 0 -4 071 350 -4 071 350 0 0 0 0 0 0 -4 071 350 -4 071 350 TP 2012 Poikkeama 0 -4 186 953 -4 186 953 0 0 0 0 -4 186 953 -4 186 953 0 115 603 115 603 0 0 0 0 115 603 115 603 Tilinpäätös Erikoissairaanhoidon menojen toteuma oli seuraava: Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Pirkanmaan sairaanhoitopiiri Muut Eläkemenoperusteiset maksut yhteensä TP 2011 2.030.362 1.816.157 12.790 124.341 3.983.650 TP 2012 1.722.514 2.344.161 1.809 118.469 4.186.953 Kuten yllä olevasta taulukosta voidaan havaita, niin erikoissairaanhoidossa Pirkanmaa on noussut suuremmaksi palvelujen tuottajaksi. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT VASTUUHENKILÖ Kunnanjohtaja Lauri Inna TOIMINNAN KUVAUS Sotesi eli Sastamalan terveys- ja sosiaalipalvelut siirtyivät perusturvatoimesta kunnanhallituksen osastoksi 1.1.2012 alkaen. Sastamalan perusturvatoimen kuntayhtymä 35 lakkautettiin 31.12.2011 ja sosiaali- ja terveyspalvelut palvelut siirtyivät Sastamalan kaupungille. Palvelujen ostoista päättää kunnanhallitus. Sotesin tehtäväalue sisältää perhe- ja sosiaalipalvelut, ikäihmisten kotihoitopalvelut, ikäihmisten asumispalvelut, perusterveydenhuollon ja ympäristöterveydenhuollon. Sotesi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 0 0 -5 710 850 -5 710 850 0 0 0 0 0 0 0 -5 710 850 -5 710 850 TP 2012 0 -5 668 496 -5 668 496 0 0 0 0 -5 668 496 -5 668 496 Poikkeama 0 -42 354 -42 354 0 0 0 0 -42 354 -42 354 Tilinpäätös Sotesi laatii oman toimintakertomuksen. TOIMIELIN KUNNANHALLITUS OSASTO MAASEUTUTOIMI VASTUUHENKILÖ Kunnanjohtaja Lauri Inna TOIMINNAN KUVAUS Maaseututoimi hoitaa osana integroitua hallinto- ja valvontajärjestelmää ja maaseutuhallinnon paikallisena viranomaisena erilaisia EU:n ja kansallisten tukien hakemiseen, käsittelyyn maksatukseen ja hallinnolliseen valvontaan liittyviä tehtäviä. Maaseututoimi huolehtii maataloustuotannolle aiheutuvien vahinkojen arvioinneista sekä korvausten maksatuksesta. Lisäksi työkenttään kuuluu viljelijöiden opastamista tuki-, rahoitus-, eläke- ja muissa asioissa sekä maaseudun kehittämiseen liittyviä tehtäviä. Huittisten kaupunki hoitaa yhteistoimintasopimuksella maaseutuhallinnon tehtävien järjestelyt 1.1.2012 alkaen. Maaseututoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 0 -66 611 -66 611 Alkuper. TA 0 -76 250 -76 250 -10 898 -10 898 0 -77 509 -77 509 -11 350 -11 350 0 -87 600 -87 600 TP 2012 0 -88 679 -88 679 -10 798 -10 798 0 -99 477 -99 477 Poikkeama 0 12 429 12 429 0 -552 -552 0 11 877 11 877 36 KUNNANHALLITUS Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate HALLINTOTOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 319 818 -1 057 556 -737 738 120 268 -81 055 39 213 440 086 -1 138 611 -698 525 TP 2011 324 876 -1 136 401 -811 525 120 268 -91 966 28 302 445 144 -1 228 367 -783 223 Alkuper. TA 366 100 -10 765 100 -10 399 000 136 600 -106 730 29 870 502 700 -10 871 830 -10 369 130 Alkuper. TA 372 100 -10 861 050 -10 488 950 136 600 -118 080 18 520 508 700 -10 979 130 -10 470 430 TP 2012 487 486 -10 926 844 -10 439 358 118 575 -100 869 17 706 606 061 -11 027 712 -10 421 651 Poikkeama -121 386 161 744 40 358 18 025 -5 861 12 164 -103 361 155 882 52 521 TP 2012 497 537 -11 040 497 -10 542 960 118 575 -111 667 6 908 616 112 -11 152 163 -10 536 051 Poikkeama -125 437 179 447 54 010 18 025 -6 413 11 612 -107 412 173 033 65 621 3.2 Perusturvatoimi TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO SOSIAALITYÖ JA HALLINTO VASTUUHENKILÖ Perusturvajohtaja Anne Hokkanen TOIMINNAN KUVAUS Sosiaalityön ja hallinnon osasto vastaa sosiaalitoimen hallinnosta ja sosiaalityöstä. Sosiaalityön tehtävänä on asiakkaan omatoimisen, itsenäisen elämänhallinnan tukeminen ja elämänhallintaa uhkaavien haittojen selvittely ja ennalta ehkäisy. Sosiaalityöllä pyritään ehkäisemään syrjäytymistä ja palauttamaan jo syrjäytyneitä ihmisiä normaalipalvelujen piiriin. Sosiaalityö on jaettu aikuissosiaalityöhön, joka vastaa toimeentulotuesta, sosiaalisesta kuntoutuksesta, asumispalveluista ja päihdepalveluista ja perhepalveluihin, joka vastaa koulun sosiaalityöstä ja lastensuojelusta. Henkilöstöä on perusturvajohtaja, sosiaalityöntekijä, sosiaaliohjaaja, palvelusihteeri ja perhetyöntekijä. 37 Lastenvalvojan tehtävät tekee perusturvajohtaja. Sosiaalityö ja hallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 286 645 -1 306 719 -1 020 074 0 -39 746 -39 746 286 645 -1 346 465 -1 059 820 Alkuper. TA 387 350 -1 462 850 -1 075 500 0 -41 150 -41 150 387 350 -1 504 000 -1 116 650 TP 2012 Poikkeama 401 722 -1 480 882 -1 079 159 0 -37 480 -37 480 401 722 -1 518 361 -1 116 639 -14 372 18 032 3 659 0 -3 671 -3 671 -14 372 14 361 -11 Tavoitteiden toteuma Hallinto Tavoite Toimenpiteet 2012 Mittarit Toteuma Jokaisen työntekijän kanssa käydään kehityskeskustelut Käydyt V. 2012 on käyty kehityskeskustelut/työnt tiimikeskustelut ekijöiden lukumäärä kaikkien kanssa Toimenpiteet 2012 Mittarit Henkilöstö Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Sosiaalityö Tavoite Toteuma Vaikuttavuus Asiakkaiden itsenäisen Asiakkaan tukeminen selviytymisen ensisijaisten etuuksien tukeminen ja palveluiden hakemisessa Sosiaalityön ja toimeentulotuen eriyttäminen. Sosiaalityön vaikuttavuuden lisääminen Asiakkaiden ohjaaminen kirjallisten toimeentulotukihakemusten tekemiseen Ruokakuntien määrä, joiden ainut tulo on toimeentulotuki ja mahdollisesti asumistuki, ruokakuntien määrä laskee tavoitetaso: 70 % toimeentulotukihakemu ksista tehdään kirjallisesti. 1/12 19 1-12/12 19 1/12 67,46% 1-12/12 67,35% Asiakas Asiakkaat saavat asiansa vireille sujuvasti ja määräajassa Lainsäädännön asettamissa määräajoissa pysyminen Toimeentulotuen jonotilanne 1/12 1,83pv 1-12/12 1,9pv 38 Prosessit Nuorten syrjäytymisen ehkäisy Lasten, nuorten ja perheiden ongelmiin puututaan oikeaaikaisesti Alle 25 v. Asiakassuunnitelmien toimeentulotukiasiakkail määrä le tehdään prosenttia asiakassuunnitelma kohderyhmän asiakkaista Kehitetään yhteistyössä Toimintatavan juurruttaminen v. 2012 toimintatapoja, joilla loppuun mennessä tunnistetaan lasten, nuorten ja perheiden syrjäytymisen riskit ja voidaan ehkäistä niitä. Rohkea ongelmakäytökseen puuttuminen siellä missä se havaitaan 1/12 11% 1-12/12 10% EETU-hanke Lastensuojeluilmoituste n määrä 40 Tunnusluvut lastensuojelun kohteena olevat asiakkaat TP 2010 TP 2011 TA 2012 1/2012 Toimintakertomus 2012 59 39 40 43 56 102 45 131 23 150 10 117 6 142 14 124 108 120 97 107 9 11 13 8 8 35 10 15,5 18 21 25 20,25 22 perhetyöntekijän käynnit - lastensuojelu kotouttaminen toimeentulotuki: perustoimeentulotuen ruokakuntien määrä passiivituen saajat maahanmuuttajat sosiaalityön piirissä - alle 3 v. olleet 35 - yli 3 v. olleet 17,5 päihdehuolto: laitoshoito, asiakkaat 9 5 5 1 39 avohuolto, asiakkaat 24 25 20 palvelupäivä, asiakkaat, ka 7,1 5,1 7 16 4,4 4,3 Tilinpäätös Lastensuojelulain mukaisia aikarajoja lastensuojeluilmoitusten määrä oli suuri. on pystytty noudattamaan, vaikka Toimeentulotukipäätöksissä on pystytty noudattamaan lainsäädännön asettamia määräaikoja. Ruokakuntien määrä, joiden ainut tulo on toimeentulotuki, on vuoden aikana pysynyt samana, mutta myös uusien ruokakuntien määrä on noussut. Asiakkaiden ohjaamiseen ensisijaisten etuuksien ja toimenpiteiden piiriin on kiinnitetty enemmän huomiota ja se on onnistunut. TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO RUOKAPALVELUT VASTUUHENKILÖ Ruokapalveluesimies Tiina Niemelä TOIMINNAN KUVAUS Ruokapalvelut tuottavat palvelukeskus Pakarin keittiöltä keskitetysti ateriapalvelut päivähoidolle ja vanhuspalveluille, Toukolan asumispalveluyksikköön. Sastamalan kaupunki ostaa ruokapalvelut Punkalaitumen toimipisteisiin ruokapalveluyksiköltä. Yhteiskoulun keskuskeittiö tuottaa ateriapalvelut Keskuskoulun, Yhteiskoulun, lukion sekä valmistavan opetuksen tarpeisiin. Kevätlukukaudella Kiertolan sekä Pohjoisseudun kouluilla toimivat valmistuskeittiöt. Keittiöt ovat toimineet palvelukeittiöinä syyslukukauden 2012 ja ateriat on valmistettu yhteiskoulun keittiöllä. Ateriapalveluiden sisällöt määritellään Sastamalan kaupungille ateriapalveluja koskevassa palvelusopimuksessa. Ruokapalveluiden tavoitteena on tuottaa kaikille asiakasryhmille ravitsemuksellisesti oikein suunniteltuja, monipuolisia ja maittavia aterioita taloudellisesti, joustavasti ja tehokkaasti. Ruokapalveluyksikön henkilökunta: Palvelukeskus Pakari: 1 ruokapalveluesimies, 1 suurtalouskokki ja 5,5 ravitsemistyöntekijää Yhteiskoulun keittiö: 1 ravitsemisesimies, 3 ravitsemistyöntekijää Pohjoisseudun koulu: 1 suurtalouskokki, syyslukukauden 2012, osa-aikainen ravitsemistyöntekijä Kiertolan koulu: 1 suurtalouskokki, syyslukukauden osa-aikainen ravitsemistyöntekijä, jonka työajasta osa on kuulunut yhteiskoulun keittiölle. Pohjoisseudun ja Kiertolan koulun keittiöhenkilökunnalle kuuluu siivousta. 40 Ruokapalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 417 415 -744 276 -326 861 376 651 -49 790 326 861 794 066 -794 066 0 Alkuper. TA 407 100 -772 200 -365 100 398 400 -33 300 365 100 805 500 -805 500 0 TP 2012 413 817 -753 731 -339 915 356 011 -16 096 339 915 769 827 -769 827 0 Poikkeama -6 717 -18 469 -25 185 42 389 -17 204 25 185 35 673 -35 673 0 Tavoitteiden toteuma Tavoite Toimenpiteet 2012 Mittarit Toteuma Vaikuttavuus Ateriat ovat kustannusten nousu laadukkaita, ajallaan ja enintään 2 % /suorite taloudellisesti toimitettuja Ateriasuoritteet Vertailu tehdään koko vuodesta Asiakas Toimivat asiakaspalvelut Asiakastyytyväisyyskysely Ruokapalvelun asiakastyytyväisyys vähintään 3, asteikolla 15 Kysely ateriapalvelun asiakkaille tehty. Kyselyssä ei käytetty asteikkoa 1-5 vaan valittiin vaihtoehdoista a, b, c, tai d Kehityskeskustelut Ei ole tehty Henkilöstö Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Osaaminen vastaa työtehtäviä Kehityskeskustelut kerran vuodessa kaikkien työntekijöiden kanssa Tilinpäätös Vuoden 2012 aikana tehtiin kysely kotihoidon ateriapalveluista yhdessä Sotesin kanssa. Kysely oli sama kuin joka tehtiin Sastamalan alueella. Kysely lähetettiin 45:lle punkalaitumelaiselle ateriapalvelun asiakkaalle ja vastausprosentti oli 80 %. Kyselyssä kartoitettiin mm. ruoan saapumisaikaa, annoskokoa, lämpötilaa sekä asiakkaiden suhtautumista kylminä toimitettaviin aterioihin. Lisäksi oli mahdollisuus antaa toiveita ruokalistalle sekä muita ateriapalvelun toimintaan liittyviä kommentteja. Kyselyn tavoitteena oli saada asiakkaiden kokemuksia ja mielipiteitä ateriapalvelusta. Vastauksista saatua tietoa hyödynnetään vuoden 2013 aikana ateriapalveluiden kehittämisessä. Vuoden 2012 aikana valmisteltiin yhdessä teknisen toimen ja perusturvatoimen kanssa vuoden 2013 alusta hallinnon alaisuudessa aloittanutta uutta ruokaja puhtaanapitopalveluyksikköä. Aiemmin teknisen toimen alaisuudessa toimineet laitoshuoltajat siirtyivät samaan yksikköön ruokapalveluiden kanssa vuoden 2013 alusta. Puhtaanapitopalveluissa saatiin päätökseen siivoustyönmitoitus ja sen perusteella määriteltiin tarvittava laitoshuoltajien määrä uuteen yksikköön. Yksi laitoshuoltajan toimista muutettiin 41 siivoustyöhön osallistuvaksi siivoustyönohjaajan toimeksi. Ruokapalveluesimiehen tehtävä muutettiin palvelupäälliköksi ja vastuualueekseen tuli ruoka- ja puhtaanapitopalvelut. Latu-projektiin ruokapalveluista osallistui kolme sisäistä uudistajaa. Tunnusluvut TP 2010 TP 2011 TA 2012 1/2012 Toimintakertomus 2012 ateriasuoritteet - Pakari 102 312 - koulut 106 032 120750 72994 97291 93400 59704 110192 100492 euroa/suorite - Pakari 4,87 4,36 4,37 - Keskuskoulu, lukio ja yhteiskoulu 2,58 2,76 2,56 3,89 3,92 3,29 4,34 4,96 5,28 -Kiertola -Pohjoisseutu TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA OSASTO VAMMAISPALVELUT VASTUUHENKILÖ Perusturvajohtaja Anne Hokkanen TOIMINNAN KUVAUS Vammaispalvelut osastoon kuuluvat kehitysvammahuolto ja vammaispalvelut. Vammaispalvelun tavoitteena on edistää vammaisen henkilön edellytyksiä elää ja toimia muiden kanssa yhdenvertaisena yhteiskunnan jäsenenä sekä edistää ja poistaa vammaisuuden aiheuttamia haittoja. Vammaisille tarkoitettuja palveluja ovat kuntoutusohjaus, sopeutumisvalmennus, kuljetuspalvelut, tulkkipalvelut sekä palveluasuminen. Vammaispalvelulain mukaiset päätökset tekee perusturvajohtaja. Kehitysvammahuollon palvelut kunta ostaa pääsääntöisesti Satakunnan sairaanhoitopiiriltä. Näitä palveluja ovat laitoshoito, asumispalvelut, perhehoito sekä muut avohuollon palvelut. Työtoiminta ostetaan pääsääntöisesti Huittisten kaupungilta. Kunta tuottaa myös itse ohjattua ja autettua asumispalvelua aikuisille kehitysvammaisille Toukolan asumispalveluyksikössä. Toukolassa on käytössä 10 huonetta, 9 paikkaa ja henkilökuntaa on 4. Marraskuun 4. päivä Toukolan toiminta muutti Saimikodin tiloihin ja yksikön nimi on Saimikoti. Asuntoja ja asukkaita 31.12.2012 oli 10. 42 Vammaispalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 33 803 -840 731 -806 928 0 -58 411 -58 411 33 803 -899 142 -865 339 Alkuper. TA 34 000 -855 900 -821 900 -45 550 -45 550 34 000 -901 450 -867 450 TP 2012 35 302 -741 058 -705 756 0 -50 027 -50 027 35 302 -791 085 -755 783 Poikkeama 1 302 -114 842 -116 144 0 4 477 4 477 -1 302 -110 365 -111 667 Tavoitteiden toteuma Tavoite Toimenpiteet 2012 Mittarit Toteuma Vammaispalvelulain ja kehitysvammalain mukaiset palvelut tunnusluvut erillinen taulukko Päätöksen tekeminen määräajassa Hakemuksen ja päätöksenteon välinen aika, tavoite 1 kk n. 1 kk Saimikodin hoitopäivän hinta sairaanhoitopiirin hintojen tasolla hoitopäivän hinta 73,56 € Henkilöstöresurssit ovat riittävät Valtakunnallisten suositusten mukaiset työntekijä/asiakkaat 0.45 (alle valtakunnallisten suositusten) Osaava ja hyvinvoiva henkilökunta Jokaisen työntekijä kanssa käydään kehityskeskustelut kaikkien kanssa on kehityskeskustelut/henkilökunta käyty kehityskeskustelut Vaikuttavuus Vammaisen henkilön yhdenvertainen osallisuus Asiakas Sujuva asiakaspalvelu Prosessi Kustannustehokas palvelutuotanto Henkilöstö Tilinpäätös Saimikodin henkilöstömitoituksessa on vajausta, vastaavan sairaanhoitajan tehtävistä osa on hallinnollista ja muuta työtä, kuten avotyön ohjaus, ja sitä ei voida laskea mitoitukseen. Saimikodin mitoitus tulisi olla 0.5. Sairaanhoitopiirin asumispalvelujen hinta vaihtelee n. 50 e-100 e, pienenä yksikkönä Toukolan hoitopäivän hinta on hyvin tavoitteen mukainen. 43 Tunnusluvut TP 2010 TP 2011 TA 2012 1/2012 Toimintakertomus 2012 laitoshoito 1072 1040 1095 402 524 asumispalvelut 765 776 1095 493 737 perhehoito 1101 1072 1085 735 1101 työtoiminta ja päivätoiminta 1367 1597 1200 414 1200 saajat 90 86 90 82 97 muut 16 11 20 5 10 61 64,88 64 73,81 73,56 3242 3362 3280 2303 3522 kehitysvammahuolto: hoitopäivät vammaispalvelut: kuljetuspalvelujen Saimikodin asumispalvelun hinta Saimikodin hoitopäivät PERUSTURVATOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 839 570 828 450 -13 121 130 -3 090 950 -12 281 559 -2 262 500 424 627 398 400 -241 316 -120 000 183 311 278 400 1 264 197 1 226 850 -13 362 446 -3 210 950 -12 098 248 -1 984 100 TP 2012 Poikkeama 850 841 -22 391 -2 975 671 -115 279 -2 124 830 -137 670 356 011 42 389 -103 602 -16 398 252 408 25 992 1 206 851 19 999 -3 079 274 -131 676 -1 872 422 -111 678 44 3.3. Sivistystoimi TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO HALLINTO VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Punkalaitumen kunnan sivistystoimen hallinto ja resurssien vaalinta. Hallinto Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 15 -76 951 -80 100 -76 936 -80 100 -3 715 -3 715 15 -80 666 -80 651 TP 2012 -80 773 -80 773 -4 300 -4 300 0 -84 400 -84 400 -3 709 -3 709 0 -84 482 -84 482 TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO PERUSOPETUS VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku Poikkeama 0 673 673 0 -591 -591 0 82 82 TOIMINNAN KUVAUS Perusopetuksen järjestäminen Punkalaitumen kunnassa. Perusopetus Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 414 302 302 214 -2 767 616 -2 613 685 -2 353 314 -2 311 471 0 0 -804 254 -779 170 804 255 -779 170 414 302 302 214 -3 571 870 -3 392 855 -3 157 568 -3 090 641 TP 2012 Poikkeama 389 773 -87 559 -2 696 341 82 656 -2 306 568 -4 903 0 0 -775 459 -3 711 -775 459 -3 711 389 773 -87 559 -3 471 800 78 945 -3 082 027 -8 614 45 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Asiakas Asiakastyytyväisyys Mitä tavoitellaan Edellisen mittauksen keskiarvo + 0,2 Miten arvioidaan Järjestetään kysely Kyselyä ei järjestetty Vaikuttavuusnäkökul ma (toiminta) Mitä vaikuttaa Miten arvioidaan Tasokas opetus Kelpoisia opettajia >90% Opettajarekisteri Oppilasmäärä Oppilasmäärän kasvu 1% Oppilasrekisteri Henkilöstön näkökulma Resurssit Miten arvioidaan Yhteiskoulu: 87% Pohjoisseutu: oppilasmäärä kohonnut 20% Riittävä työssä jaksamisen tukeminen Työssä viihtyminen Osaaminen LATU-projektin kysely Riittävät koulutusmäärärahat Yhteiskoulu: Kehityskeskusteluiden mukaan työssä viihdytään hyvin ja henki on hyvä. Henkilöstöltä tulleet kehittämistoiveet on toteutettu (Latu – hanke) LATU -ympäristössä luonnos työntekijöiden ikäohjelmasta Prosessinäkökulma Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Sisäinen ja ulkoinen yhteistyö Toimiva yhteistyö Kontaktien määrä Yhteiskoulu: Siivous- ja ruokahuollon kanssa on tehty yhdessä kehittämistyötä. Oppilasennusteet kouluittain: TP 2010 TP 2011 TP 2012 TS2013 TS2014 Keskuskoulu 143 150 149 148 122 Kiertola 36 30 23 20 25 Pohjoisseutu 43 46 50 54 43 Yhteiskoulu 127 137 137 135 92 Tilinpäätös Esikoulua on järjestetty vuonna 2012 Keskuskoululla ja Pohjoisseudun koululla. 46 Aamu- ja iltapäivätoimintaa on ollut Keskuskoululla ja Pohjoisseudun koululla. Punkalaitumen kunnan naapurikunnista on ollut koululaitoksessamme oppilaita seuraavasti: Huittisista 5 Loimaalta 1 Urjalasta 17 Maahanmuuttajien valmistavaa opetusta on annettu Yhteiskoulun yhteydessä kahdessa opetusryhmässä. Opetushenkilöstö: 4 rehtoria 8 lehtoria 8 luokanopettajaa 3 erityisopettajaa 1 kiertävä erityisopettaja 1 kiertävä englannin opettaja 2 esikoulun opettajaa 2 valmistavan opetuksen tuntiopettajaa 4 tuntiopettajaa TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO LUKIO-OPETUS VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Punkalaitumen lukio on paikkakunnan ainoa toisen asteen oppilaitos. Se pyrkii tarjoamaan lukiopaikan mahdollisimman monelle paikkakunnan nuorelle ja toimimaan yleissivistävänä oppilaitoksena sekä varmistamaan oppilaittensa menestymisen ylioppilaskirjoituksissa ja jatkoopinnoissa. Koulu pyrkii resurssiensa puitteissa tarjoamaan mahdollisuuden yksilöllisiin valintoihin ja joustavaan opiskelurytmiin. Lukio-opetus Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 21 339 15 500 -527 036 -531 000 -505 698 -515 500 0 -150 356 -157 550 -150 356 -157 550 21 339 15 500 -677 392 -688 550 -656 054 -673 050 TP 2012 Poikkeama 17 519 -2 019 -508 581 -22 419 -491 063 -24 437 0 0 -135 911 -21 639 -135 911 -21 639 17 519 -2 019 -644 492 -44 058 -626 974 -46 076 47 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Asiakas Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Kansainvälisyys Yhteistyökoulu Saksassa Yhteistyön kehittymisen seuraaminen Opiskelijavierailu saksalaisen Gymnasium Antonianum Vechtan lukiolta Punkalaitumelle toteutui syksyllä 2012 Yhteistyökoulu Venäjällä Punkalaitumen lukion ja venäläisen Priozerskin alueella sijaitsevan Shumilovon lukion kanssa on oltu yhteydessä Vaikuttavuusnäkökulma (toiminta) Mitä vaikuttaa Menestyminen opinnoissa Puoltoäänten keskiarvo >21 Yo-kirjoitukset Henkilöstön näkökulma Resurssit Miten arvioidaan Miten arvioidaan Ylioppilaskirjoitusten puoltoäänten keskiarvo 21 Osaaminen Kelpoisia opettajia 15/17, 88 % Pätevä henkilökunta Kelpoisten opettajien osuus >90 % Henkilöstörekisteri Prosessinäkökulma Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Lukion säilyminen paikkakunnalla Opiskelijamäärä >70 Oppilasrekisteri Opiskelijamäärä 48 syksyllä 2012 Lukion oppilasmäärän kehitys: Lukio TP 2010 TP 2011 TP 2012 TS2013 TS2014 65 65 56 48 48 Tilinpäätös Alle viiden opiskelijan ryhmissä kurssin opetustunteja on vähennetty opiskelijamäärän suhteessa. Osa opiskelusta toteutettiin itsenäisen opiskelun muodossa. Kursseja on yhdistelty siten, että kahden vuosikurssin opiskelijoita opiskelee samalla kurssilla. Punkalaitumen lukio tekee yhteistyötä lukioiden TVT-hankkeen puitteissa Sastamalan verkostolukion ja Lauttakylän lukion kanssa. Sastamalan lukion kanssa on lukuvuoden aikana toteutettu yhteinen kansainvälisyyskurssi, johon kuului tutustumismatka Pietariin. 48 Punkalaitumen lukio on Suomen Lähilukioyhdistyksen jäsen ja rehtori on osallistunut jonkun toisen opettajan kanssa pienten lukioiden seminaareihin. Punkalaitumen lukio on mukana Pirkanmaan avoin oppimiskulttuuri - PAOK -ohjelmassa, joka mahdollistaa etäopetuskurssien käytön lukiossa. Koululle on saatu kuluneen vuoden aikana huomattava määrä uusia opetusvälineitä, jotka ovat lisänneet tieto- ja viestintätekniikan käyttöä opetuksessa. Punkalaitumen lukiossa syksyllä 2012 opintonsa aloittaville on annettu kannettava tietokone opiskelukäyttöön tai vaihtoehtoisesti 200 euron kirjaraha. Opetushenkilöstö: 1 rehtori, jonka tehtäviin kuulunut myös sivistystoimen toimialajohtajan tehtävät 6 lehtoria 1 opinto-ohjaaja (yhteinen Yhteiskoulun kanssa) 9 tuntiopettajaa (yhteisiä Yhteiskoulun kanssa) TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO MUUT KOULUTUSPALVELUT VASTUUHENKILÖ Lukion rehtori Hannu J. Paukku TOIMINNAN KUVAUS Koulutuspalvelujen osto Huittisten seudun kansalaisopistolta, Huittisten musiikkiopistolta ja Loimaan seudun musiikkiopistolta. Muut koulutuspalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA TP 2012 -43 218 -43 218 -43 900 -43 900 -57 306 -57 306 0 0 -43 218 -43 218 0 0 -43 900 -43 900 0 0 -57 306 -57 306 Poikkeama 0 13 406 13 406 0 0 0 0 13 406 13 406 49 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Asiakas Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Opiskelijat Loimaan Seudun Musiikkiopistossa Opiskelijamäärä 8 opiskelijaa seurataan opiskelijamäärää Kevään 2012 opiskelijamäärä 8 / Syksyn 2012 opiskelijamäärä 11 seurataan opiskelijamäärää Kevään 2012 opiskelijamäärä 12 / Syksyn 2012 opiskelijamäärä 12 Opiskelijat Huittisten Musiikkiopistossa Opiskelijamäärä 12 opiskelijaa Tilinpäätös: Varsinaisten musiikkiopiston opiskelijoiden lisäksi sekä Loimaan Seudun Musiikkiopistossa että Huittisten Musiikkiopistossa on ollut avoimen ja valmentavan osaston sekä musiikkileikkikoulun oppilaita. TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO KIRJASTO- JA KULTTUURITOIMI VASTUUHENKILÖ Kirjastotoimenjohtaja Raimo Jokinen TOIMINNAN KUVAUS Kirjaston ydintehtävänä on antaa laadukkaita kirjasto- ja informaatiopalveluja tarjoamalla ajantasaista aineistoa ja ammattitaitoista tietopalvelua. Kirjastolain mukaan yleisten kirjastojen kirjasto- ja tietopalvelun tavoitteena on edistää väestön yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastukseen, jatkuvaan tietojen, taitojen ja kansalaisvalmiuksien kehittämiseen, kansainvälistymiseen sekä elinikäiseen oppimiseen. Kirjastotoiminnassa tavoitteena on edistää myös virtuaalisten ja vuorovaikutteisten verkkopalvelujen ja niiden sivistyksellisten sisältöjen kehittymistä. Asukkaiden muuttuviin tiedontarpeisiin ja kirjallisuuden käyttöön kirjasto näkee parhaiten pystyvänsä vastaamaan monipuolisilla aineistoilla ja verkkopalveluiden suomilla mahdollisuuksilla. Hyvän palvelun edellytyksenä ovat riittävät aineistorahat, ammattitaitoinen henkilökunta sekä kirjastojen yhteistyö. Kirjasto- ja kulttuuritoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 9 098 11 400 -148 089 -167 400 -138 991 -156 000 -39 592 -39 592 9 098 -187 681 -178 583 -42 100 -42 100 11 400 -209 500 -198 100 TP 2012 Poikkeama 10 128 1 272 -157 147 -10 253 -147 019 -8 981 0 -39 101 -2 999 -39 101 -2 999 10 128 1 272 -196 248 -13 252 -186 120 -11 980 50 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittari Asiakas Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Palvelun saavutettavuus Kirjastopalvelu on 0,51 tunnin matkan etäisyydellä Etäisyydet (km) palvelupisteisiin Aukioloajat Pääkirjasto 26 tuntia viikossa Aukioloajat Toteuma Toteutunut Toteutunut Kirjastoauton pysäkit ennallaan Palvelukyky Uutuushankinta vähintään 400 kirjaa / 1000 as Hankintatilasto 435 kirjaa / 1000 as 23 vsk / 1000 as Hankintatilasto Sanoma- ja aikakauslehtiä vähintään 15 vsk/1000 as Elokuva-, nuotti- ja digitaaliseen kulttuuriin kuuluvia aineistoja kartutetaan OKM:n suositusten mukaisesti Suositukset 402 yksikköä Mitä vaikuttaa Miten arvioidaan Käynnit 8 käyntiä / as Käyntien määrä 7,1 käyntiä / as Lainaukset 17 lainausta / as Lainausten määrä 15,1 lainausta / as Verkkokäynnit 20 käyntiä / as Käyntien määrä Henkilöstö Resurssit Miten arvioidaan Osaaminen Ammattihenkilöstöä riittävästi Tavoitteet ja työ Osaaminen ja oppiminen Henkilöstön määrä vähintään 0,8 htv / 1000 as Henkilöstön määrä 0,8 htv / 1000 as Oman työn ja tavoitteiden hyvä seuranta Oma ja esimiehen arviointi Kehityskeskustelut käyty Koulutuspäivien määrä 3 koulutuspäivää / htv, Osaamisen pitäminen ajantasalla 51 Tilinpäätös: Fyysisten kirjastokäyntien määrä pysyi ennallaan ja lainaukset vähenivät hieman edellisvuoteen nähden. Kokonaisuutena kirjasto- ja tietopalvelu on toiminut tyydyttävästi Opetus- ja kulttuuriministeriön laatusuositusten perusteella. Kirjastoautoyhteistyö Urjalan kanssa jatkui toimintavuonna sopimuksen mukaisella tavalla. Kirjastotoimenjohtaja on ohjausryhmän jäsenenä. SIVISTYSLAUTAKUNTA Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate toiminut Pirkanmaan kirjastojen TP 2011 Alkuper. TA 444 753 447 914 -3 562 911 -4 380 735 -3 118 158 -3 932 821 0 0 -997 917 -1 081 470 -997 917 -1 081 470 444 753 447 914 -4 560 828 -5 462 205 -4 116 075 -5 014 291 OSASTO LIIKUNTATOIMI VASTUUHENKILÖ Vapaa-aikatoimensihteeri yhteisjärjestelmän (PIKI) TP 2012 Poikkeama 521 393 -73 479 -4 375 569 -5 166 -3 854 176 -78 645 0 0 -1 026 836 -54 634 -1 026 836 -54 634 521 393 -73 479 -5 402 405 -59 800 -4 881 012 -133 279 TOIMINNAN KUVAUS Tarjota mahdollisimman hyvät edellytykset kunnassa tapahtuvalle liikuntatoiminnalle. Edistetään terveyttä ja hyvinvointia liikunnan avulla. Tarjota palvelut ja liikuntapaikat kaiken ikäisten ulottuville, monikulttuurisuus huomioidaan tavoitteessa. Tehdään yhteistyötä eri järjestöjen kanssa. Liikuntatoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 3 295 0 -95 297 -117 300 -92 002 -117 300 0 -60 749 -58 650 -60 749 -58 650 3 295 0 -156 046 -175 950 -152 751 -175 950 TP 2012 Poikkeama 17 016 -17 016 -122 921 5 621 -105 904 -11 396 0 0 -43 436 -15 214 -43 436 -15 214 17 016 -17 016 -166 357 -9 593 -149 341 -26 609 52 Tavoitteiden toteuma Tavoite Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Asiakas Laadukkaat ja monipuoliset olosuhteet ja palvelun tarjonta. Asiakas palautteen seuranta ja tyytyväisyys Palvelujen taso parannettu. Avattu uudet mini -ja fresbeegolf radat. Aktiivisuusaste. Tarjottu liikuntapalveluja kaikille kuntalaisille. Yhteistyö seurojen kanssa. Hankekoordinaattori palkattu Monipuolinen palveluntarjonta, asiakaslähtöinen toimintatapa. Palvelun taso pidetään ennallaan Uusia harrastusmahdollisuuksia, liikunnallinen elämäntapa Vaikuttavuus näkökulma Liikuntapaikat ja palvelut kunnossa, liikuntamyönteinen Terveyden ylläpito ja sairauksien ehkäisy, syrjäytymisen ehkäisy, maksut eivät saa olla esteenä Asiakasviihtyvyys. Mahdollisimman vähän liikunta pudokkaita ilmapiiri. Monikulttuurisuuden huomioon ottaminen Henkilöstön näkökulma Motivoitunut, osaava ja riittävä henkilöstö Prosessinäkökulma Työorganisaation ja työtapojen kehittäminen. Yhteistyön lisääminen Osaaminen, Henkilöstön tyytyväisyys motivoitunut henkilöstö. määrä ja kouluttautuKehityskeskustelut ja minen esimiehen kannustava tuki. Vapaa-aika-toimen sihteerin viran täyttäminen Vapaa-aikatoimen sihteerin virka täytetty Selkeä, avoin ja toimiva Palaute organisaatio Itsearviointia, Liikuntaan tulokset kannustaminen Luotu uusia liikuntapaikkoja tarpeen mukaan. Kehityskeskusteluja käyty. Osaava henkilökunta. Henkilöstöä vähän, lomat ongelmallisia Palveluketjun kehittäminen Tilinpäätös Liikuntatoimen tarkoitus on tarjota hyvät edellytykset kunnassa tapahtuvalle liikuntatoiminnalle. Tarjotaan palveluita eri ikäryhmille ja kaikille helposti saataviksi. Luodaan liikuntaan kannustava ilmapiiri ja puitteet. Järjestetään ohjattua toimintaa. Toimintaa järjestetään yhteistyössä eri järjestöjen ja seurojen kanssa. 53 Henkilöstö Vapaa-aikatoimensihteeri Kenttien kunnossapitotyöntekijä Hankekoordinaattori 1.6.–31.12.2012 OSASTO NUORISOTOIMI VASTUUHENKILÖ Vapaa-aikatoimensihteeri TOIMINNAN KUVAUS Luodaan edellytyksiä nuorisotoiminnalle ja nuorten elinolosuhteita pyritään parantamaan. Toiminta toteutetaan pääosin nuorisotoimintaa järjestävien tahojen kanssa. Nuorisovaltuuston esityksiä pyritään toteuttamaan edellytysten mukaisesti. Uimahalli ja -työpajatoimintaa vahvistetaan huomioiden palkkatukien kuntasektorille edelleen vähentyminen ja työllisyys tilanne. Nuorisotoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 2 930 -20 891 -19 250 -17 961 -19 250 0 2 930 -20 891 -17 961 0 0 -19 250 -19 250 TP 2012 Poikkeama 4 187 -4 187 -23 121 3 871 -18 934 -316 0 0 0 0 4 187 -4 187 -23 121 3 871 -18 934 -316 Sitovat tavoitteet Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Asiakas Mitä tavoitellaan Miten arvioidaan Nuorten kuuleminen, viihtyvyys ja Nuorten kuuleminen Palaute nuorilta Nuorisovaltuusto toiminta loppunut syksyllä. (nuorisovaltuusto) Nuorten työllistyminen, nuorisotilojen käyttö. Toimintaan osallistuminen Nuorisotilojen aukioloaikoja lisätty. Viihtyvyys lisääntyy. Palaute. Syrjäytyminen vähenee,ja elämänlaatu paranee Nuorisovaltuuston esitysten toteuttaminen Etsivää nuorisotyötä aloiteltu. Tapahtumi-en ja toiminnan järjestäminen. mahdollisuudet. Harrastus ja toimintaedellytykset. Kesätyöpaikat kaikille. Vaikuttavuusnäkökul ma Etsivän nuorisotyön aloittaminen. nuorisotilat ja niiden käyttöaste. Nuorten työpaikat. Nuorten esitysten toteuttamine Kesätyöpaikat kaikille 54 Tapahtumia ja toimintaa. Nuoriso-valtuuston toiminassa kehitettävää. Monialainen yhteistyö ja hyvä palvelu taso. Henkilöstön näkökulma Osaaminen, henkilöresurssit pienet. Henkilöstön määrä. Motivoitunut henkilökunta. Tyytyväisyys kyselyt. Vapaa-aikatoimen sihteerin viran täyttäminen. Kehityskeskusteluiden käynti Palautuskeskustelut Prosessinäkökulma Joustava organisaatio. Toimiva palveluiden tuottaminen. Monialainen ja ammatillinen yhteistyö Vapaa-aikatoimensihteerin virka täytetty. Viransijaisissa sijainen vaihtunut Kehityskeskustelut käyty Yhteistyön kehittäminen. Uusia toimintamalleja. Palaute, vertailu ja yhteistyötahot Yhteistyö etsivään nuorisotyöhön. Uusia tapahtumia nuorille mm. syyslomalla. Nuorisotilan aukioloaikoja pidennetty ja laajennettu lomille Tilinpäätös Nuorten elinolosuhteita pyritään parantamaan. Nuorisovaltuuston toimintaa ei saatu käyntiin toivotulla tavalla. Etsivä nuorisotyö on aloitettu. Vapaa-aikatoimensihteerin virka on täytetty. Nuorisotilojen aukioloaikoja laajennettu lomille ja pidennetty aukioloaikoja. Tapahtumia ja toimintaa järjestetty nuorille. Peuhu-uintia ja elokuvailtaa syyslomalla. Kaikki kesätyöhön hakeneet palkattu. OSASTO TYÖLLISTÄMINEN VASTUUHENKILÖ Vapaa-aikatoimensihteeri TOIMINNAN KUVAUS Työpajatoiminnan jatkaminen ja toteuttaminen edellisen vuoden tapaan. Kaikki pitkäaikaistyöttömät pyritään sijoittamaan työpajaan kuntouttavaan työtoimintaan. Nuoret työttömät työharjoitteluun. Muille työttömille tarjotaan työelämänvalmennusta. Uimahallitoiminta kuuluu edelleen työpajatoimintaan. Kaikki alle 20-vuotiaat kesätyöpaikkaa hakevat saavat 1 kk:n kestävän kesätyöpaikan. 55 Työllistäminen Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 63 204 46 000 -165 843 -174 550 -102 639 -128 550 1 055 0 -14 189 -13 350 -13 134 -13 350 64 259 46 000 -180 032 -187 900 -115 773 -141 900 TP 2012 Poikkeama 71 936 -25 936 -183 576 9 026 -111 640 -16 910 1 866 -1 866 -17 435 4 085 -15 569 2 219 73 802 -27 802 -201 011 13 111 -127 209 -14 691 Sitovat tavoitteet Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittari Toteuma Kaikille tehokas työllistämispalvelu. Työpajatoiminta. Työharjoittelu ja kuntouttavat paikat kaikille. Työttömyys % Työpajatoiminta jatkuu. Kuntouttava työtoiminta jatkuu, paikat tarjottu kaikille toimenpiteen tarvitseville 1kk kesätyöpaikka kaikille 38, alle 20 vuotiaille nuorille. Asiakas Työpajan tehokas toiminta Syrjäytymisen estäminen, palveluiden saatavuus. 1kk kesätyöpaikka alle 20vuotiaille nuorille. Osaston toimenpiteisiin sijoitettujen määrä Kesätyötä nuorille Työ-/ työharjoittelupaikan saatavuus Vaikuttavuusnäkökul ma Alihankinta ja palvelutehtäviä Syrjäytyminen vähenee, elämänlaatu ja viihtyvyys paranevat. Työttömyystilastot Perusturvan tilastot Toimeentulo. pyritään lisäämään. Elämän Vaikea saada alihankinta töitä. Työpajalla vuoden aikana 20 henkilöä erilaisissa toimenpiteissä. Palkkatuella palkattu 5 henkilöä vuoden aikana laadun paraneminen, viihtyvyys. Palkata palkkatuella pitkäaikaistyöttömiä. Henkilöstön näkökulma Henkilöstöresurssien parantaminen Yhteistyö elykeskukseen. Kehityskeskustelut Osaaminen, hyvä työ- Palaute. ilmapiiri. Henkilöstön määrän lisääminen Henkilöstön määrä ja sairaslomapoissaolot Yhteistyö ely-keskuksen kanssa. Kaksi toistaiseksi voimassaolevaa työsopimusta vuoden alusta. 56 Suppeat resurssit Prosessinäkökulma Toimiva palvelurakenne. Toiminta ja työtapojen kehittämine. Yhteistyö ely-keskuksen kanssa. Tiimityön tekeminen Esimiespalaverit Laadukkaat palvelut Työllistyminen/ tilastot Tilanteen kehittymsen seuranta Esimies palavereita ja keskusteluja käyty. Kaikki tarjotut työllistetyt otettu toimenpiteeseen. Tilinpäätös Kaikki tarjotut toimenpidettä tarvitsevat työttömät on otettu työpajalle. Toimenpiteessä vuodenaikaan 20 henkilöä. Palkkatuella palkattuja työpajalla 5 henkilöä vuoden aikana. Alihankintatyöt jatkuvat ja uusia kanavia haettu ja osin toteutettu. Kaksi henkilöä toistaiseksi olevalla työsopimuksella työpaja/uimahallilla. Kaikille alle 20-vuotiaille nuorille tarjottu kesätyöpaikka. 38 nuorta on ottanut kesätyöpaikan vastaan. LIIKUNTATOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 69 429 46 000 -282 031 -311 100 -212 603 -265 100 1 055 0 -74 938 -72 000 -73 883 -72 000 70 484 46 000 -356 969 -383 100 -286 486 -337 100 TP 2012 Poikkeama 93 139 -47 139 -329 618 18 518 -236 479 -28 621 1 866 -1 866 -60 872 -11 128 -59 005 -12 995 95 005 -49 005 -390 489 7 389 -295 484 -41 616 TOIMIELIN SIVISTYSLAUTAKUNTA OSASTO PÄIVÄHOITO VASTUUHENKILÖ Päivähoidon johtaja Pirkko-Liisa Henttinen TOIMINNAN KUVAUS Varhaiskasvatuksen tarkoituksena on tarjota laadukasta ja yksilöllistä hoitoa, kasvatusta ja opetusta päivähoitoikäisille lapsille perheiden tarpeita vastaavalla tavalla. Päivähoito tarjoaa myös perusopetuslain mukaista esiopetusta esiopetusikäisille lapsille tarvittaessa. Päivähoitomuotoina ovat perhepäivähoito, ryhmäperhepäivähoito ja päiväkotihoito. Päivähoito vastaa myös lasten kotihoidon tuesta sekä muille kunnille myytävistä ja muilta kunnilta ostettavista päivähoitopalveluista. 57 Tavoitteiden toteuma Osaston tavoite Näkökulmat Tavoitetaso Seuranta, mittarit Toteuma Asetuksen mukaiset määräajat Päivähoitopaikan saaminen ja hoitopaikkasuhdeluvut 4 kk:n sisällä, jonossa olijat. 31.12. hoitopaikkaa jonotti 6 lasta. Kaikille hoito järjestyi määräajassa. Asiakaskysely koko päivähoidon asiakaskunnalle Asiakastyytyväisyys vähintään 3,5 asteikolla 1-5 Riittävät ja monipuoliset päivähoitomahdollisuud et ja – paikat. Läsnäolopäivien määrät Läsnäolopäiviä 12875 Lapsia/hoitohenkilö Lasten ja hoitohenkilöstön suhdeluvut eritelty erikseen tunnusluvuissa Asiakas Sujuva asiakaspalvelu Asiakaskysely tehty syyskuussa opinnäytetyönä. Kyselyn ka 4,7 (5 maksimi) Vaikuttavuus Toimiva palvelurakenne, subjektiivinen päivähoito-oikeus toteutuu. Tavoite 15000 hoitopäivää. Henkilöstö Riittävät henkilöstöresurssit Päivähoitoasetuksen mukaiset henkilöstömitoitukset Osaava ja hyvinvoiva henkilöstö Jokaisen työntekijän kanssa käydään kehityskeskustelut Täydennyskoulutusvelvo ite 2,5 pv/henkilö Kehityskeskustelut/hen kilökunta Koulutuspäivien määrä/henkilö Prosessi Kustannustehokas palvelutuotanto Päivähoidon hinta valtakunnallisella tasolla Hoitopäivän hinta Kattavat kehityskeskustelut siirretty keväälle 2013. koulutuspäiviä järjestetty vuoden aikana 2,5 pv. 58 Tunnusluvut TP 2010 TP 2011 TP 2012 TS 2013 TS 2014 Perhepäivähoito hoitopäiviä lapsia/hoitohenkilö 8904 8207 7203 9400 9400 4,6 4,6 4,3 4,3 4,3 2066 2196 1089 1800 1800 3,3 3,3 3,3 3,2 3,2 3800 3800 Ryhmäperhepäivähoito 31.7.2012 asti hoitopäiviä lapsia/hoitohenkilö Varahoitoyksikkö 1.8.2012 alkaen hoitopäiviä 402 lapsia/hoitohenkilö 2,5 Päiväkoti hoitopäiviä 3794 4022 4181 esiopetuspäiviä 1701 1911 1316 6,3 6,7 6,3 6,5 6,5 KA 29,8 KA 30,9 KA 25,2 30 30 lapsia/hoitohenkilö Kotihoidontuki: yleinen, perheet Tilinpäätös Päivähoidossa tapahtui merkittäviä rakennemuutoksia toimikaudesta 1.8.2012 alkaen. Ryhmäperhepäivähoito loppui, ja ryhmä muutettiin 2 hoitajan varahoitoyksiköksi, joka tarjoaa varahoitoa perhepäivähoidon lapsille perhepäivähoitajien vapaapäivien lisäännyttyä merkittävästi perhepäivähoitajien siirryttyä työaikalain piiriin. Ryhmään ei ole sijoitettuna yhtään vakinaista lasta. Muutosten myötä ryhmäperhepäivähoidon hoitopäivien määrä on pudonnut. Vastaavasti perhepäivähoidossa ylimääräisille sijaislapsille maksettavat erityiskorvaukset ovat lähes kokonaan loppuneet. Perhepäivähoidossa oli 31.12. työssä 11 hoitajaa, joista 3 oli määräaikaista hoitajaa ja hoidossa oli 44 lasta. Perhepäivähoitolasten lukumäärä on vähän pudonnut esikoulun siirryttyä kokonaan koulun järjestettäväksi ja vuorohoitolasten siirryttyä päiväkotiin. Esikoululaisille on 59 pääsääntöisesti järjestetty koululla myös aamu- ja iltapäivätoimintaa, joten heitä ei ole muutamaa poikkeusta lukuun ottamatta enää päivähoidossa. Ostopalveluna on hankittu 3 lapselle päivähoitopaikka toiselta paikkakunnalta. Päiväkoti muuttui 1.8.2012 alkaen vuorohoitoyksiköksi, jonka aukiolo aika on n. klo 5:00 – 21:00 välillä. Ryhmäperhepäivähoitoryhmästä siirtyi kaksi hoitajaa päiväkotiryhmään, ja paikkaluku nostettiin 28 lapseen. Samalla ryhmä muutettiin ns. sisarusryhmäksi, jossa voi olla myös alle 3v. lapsia kukin kahden lapsen paikalla. Vuorohoidon tarve on ollut ennakoitua suurempaa. Päiväkodissa oli 31.12.2012 kirjoilla 34 lasta, joista 5 oli alle 3-vuotiasta. Koska lapset ovat hoidossa vanhempien työvuorojen mukaan, eivät kaikki lapset ole yhtä aikaa paikalla, joten päivähoitoasetuksen mukaisia suhdelukuja ei ole kuitenkaan ylitetty. Hoitopäiviä on kertynyt arvioitua enemmän. Esiopetus siirtyi kokonaan koulun järjestettäväksi 1.8. alkaen. Esiopetuspäiviä on sen vuoksi vähemmän kuin aiempina vuosina. Vastaanottokeskuksesta yksi kehitysvammainen valmistavan opetuksen oppilas siirrettiin kuitenkin päiväkotiin syyskuussa. Lasten kotihoidontuen hakijoiden määrässä on tapahtunut pientä laskua edellisvuoteen verrattuna. Päivähoitohenkilöstö: Päiväkoti: 1 lastentarhanopettaja 4 lastenhoitajaa (joista 1 tekee lyhennettyä työaikaa 30 h/vk) 1 oppisopimusopiskelija (lähihoitajaopiskelija) 1 henkilökohtainen avustaja 1 laitoshuoltaja (työaika päiväkodilla n.30 h/vk) päivähoidon johtaja Varahoitoyksikkö: 2 perhepäivähoitajaa Perhepäivähoito: 12 perhepäivähoitajaa (joista 1 hoitaja poissa työstä helmikuusta alkaen toistaiseksi ja 3 määräaikaista) SIVISTYSTOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 514 182 493 914 -3 844 943 -4 691 835 -3 330 760 -4 197 921 1 055 0 -1 072 855 -1 153 470 -1 071 800 -1 153 470 515 237 493 914 -4 917 798 -5 845 305 -4 402 560 -5 351 391 TP 2012 Poikkeama 614 532 -120 618 -4 705 187 13 352 -4 090 655 -107 266 1 866 -1 866 -1 087 707 -65 763 -1 085 841 -67 629 616 399 -122 485 -5 792 895 -52 410 -5 176 496 -174 895 60 3.4. Tekninen toimi TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO TEKNISET TOIMISTOPALVELUT VASTUUHENKILÖ Tekninen johtaja Seppo Rytky TOIMINNAN KUVAUS Tehtävänä on vastata teknisten palvelujen kehittämisestä sekä suunnittelun ja rakennuttamispalvelujen tuottamisesta. Palveluja tuotetaan omille yksiköille/osastoille, muille hallintokunnille sekä suoraan kuntalaisille. Osasto sisältää teknisen hallinnon ja mittauksen. Tekniset toimistopalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 1 659 1 000 -177 489 -211 750 -175 830 -210 750 17 129 -30 917 -36 500 -13 788 -36 500 18 788 1 000 -208 406 -248 250 -189 618 -247 250 TP 2012 Poikkeama 1 443 -443 -200 587 -11 163 -199 144 -11 606 0 -34 441 -2 059 -34 441 -2 059 1 443 -443 -235 028 -13 222 -233 585 -13 665 Kuntastrategia 2015 määriteltiin sanoilla ”ihmisläheinen ja itsenäinen”. Strategialla on tietoisesti rajattu oman organisaation toiminnan alue, mutta samalla korostetaan yhteistyön laajentamisen merkitystä. Toimistopalvelujen osalta kunnalla on sopimus Sastamalan kaupungin kanssa aluearkkitehtitoiminnasta, rakennusvalvonnasta, mittauspalveluista ja ympäristönsuojelusta. Jätehuollossa kunta on osakkaana Loimi-Hämeen jätehuolto Oy:ssä ja kunnalla on edustus alueellisessa jätelautakunnassa. Tilinpäätös Tuottavuuden parantamiseksi LaTu-hankkeen myötä tiedottaminen, henkilöstöltä tulleet kehitysideat ja yhteisön pelisäännöt ja toimintamallit otettiin toimialan kehityskohteiksi. TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO LIIKENNEVÄYLÄT JA YLEISET ALUEET VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Toimintaan sisältyy katujen ylläpito, osallistuminen valtion teiden ylläpitoon vastaamalla kaavaalueen ulkopuolisista tievalaistuksista sekä pääosin asemakaava-alueen viheralueiden ja istutusten hoidosta. Osaston toimintoihin kuuluu myös yksityisteiden avustustoiminta, torin, puistojen ja mattojen pesupaikan ylläpito sekä tekninen varastotoiminta. 61 Liikenneväylät ja yleiset alueet Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 3 767 500 -346 983 -302 600 -343 216 -302 100 -16 879 -16 879 3 767 -363 862 -360 095 -13 350 -13 350 500 -315 950 -315 450 TP 2012 Poikkeama 8 705 -8 205 -317 810 15 210 -309 105 7 005 0 -12 827 -523 -12 827 -523 8 705 -8 205 -330 636 14 686 -321 931 6 481 Tilinpäätös Liikenneväylien ja yleisten alueiden kunnossapito on pääosin urakoitu kilpailutusten perusteella. Lisäksi tehtävissä on toiminut kesätyöntekijöinä koululaisia ja opiskelijoita n. 10 henkilöä. Yksityisteiden avustuksia investointiluonteisiin perusparannuskohteisiin myönnettiin 13.983 € euroa ja kunnossapitoavustuksia 71.346 €. TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO TOIMITILAPALVELUT VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Tehtävänä on huolehtia kunnan rakennusten ja niihin liittyvien alueiden hoidosta ja kunnossapidosta sekä osittain siivoustoimesta. Toimitilapalvelut Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 500 128 502 150 -1 069 895 -1 056 900 -569 767 -554 750 1 052 312 1 060 900 -104 629 -106 950 947 683 953 950 1 552 440 1 563 050 -1 174 524 -1 163 850 377 916 399 200 TP 2012 Poikkeama 538 551 -36 401 -1 142 482 85 582 -603 932 49 182 1 027 165 33 735 -97 119 -9 831 930 046 23 904 1 565 715 -2 665 -1 239 601 75 751 326 114 73 086 Tilinpäätös Siivoustoimen kehittämiseksi ja uudelleenorganisointiin liittyen tehtiin siivoustyön mitoitus, joka otettiin käyttöön 1.8.2012 lukien. Siivouspalvelujen kehittämiseksi edelleen, perustettiin siivoustyönohjaajan toimi. Siivoustyö yhdistettiin ruoka- ja puhtauspalvelujen yksikköön 1.1.2013 lukien ja samalla yksikkö siirtyi hallintotoimen alaisuuteen. Henkilöstölle järjestettiin työmenetelmiin ja -ergonomiaan liittyvää koulutusta sekä psyykkistä hyvinvointia tukevaa muutosvalmennusta. Ulkoiset menot muodostuivat talousarviota suuremmiksi mm. Saimikodin ja Toukolan muutostöiden johdosta. 62 TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO ASUNTO- JA VUOKRAUSTOIMI VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä TOIMINNAN KUVAUS Tekninen toimisto huolehtii asuntojen vuokraamiseen liittyvistä tehtävistä kunnan omissa ja yhtiömuotoisissa vuokrataloissa sekä vastaa kiinteistöjen hoidosta kunnan omissa vuokrataloissa. Asunto- ja vuokraustoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 594 787 568 000 -520 405 -514 350 74 382 53 650 307 797 294 000 -427 550 -421 650 -119 753 -127 650 902 584 862 000 -947 955 -936 000 -45 371 -74 000 TP 2012 Poikkeama 657 519 -89 519 -641 562 127 212 15 956 37 694 326 706 -32 706 -442 956 21 306 -116 251 -11 399 984 224 -122 224 -1 084 519 148 519 -100 295 26 295 Tilinpäätös Kunnalla on omia vuokra-asuntoja 55 kpl ja yhtiömuotoisia 52 kpl. Käyttöasteen osalta tavoitteena on ollut vuokratalojen 5-8 osalta 80 % ja muissa 90 %. Tavoite on tältä osin toteutunut hyvin käyttöasteen ollessa em. osalta lähes 97 %. Ulkoiset menot muodostuivat myrskyvaurioiden korjauksesta. talousarviota suuremmiksi mm. TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO VESI – JA VIEMÄRILAITOS VASTUUHENKILÖ Kunnanrakennusmestari Pasi Hynnä teollisuushallin katon TOIMINNAN KUVAUS Vesilaitos toimii kunnallisena vesilaitoksena, jonka raakaveden hankinta tehdään kahdelta omalta pohjavedenottamolta ja lisäksi vettä hankitaan ostamalla Humppilan Vesihuolto Oy:ltä tehdyn sopimuksen mukaisesti. Vesilaitos toimii Punkalaitumen lisäksi myös Urjalan kunnan alueella. Jätevedet puhdistetaan omalla vuonna 1975 valmistuneella puhdistamolla. Vesi- ja viemärilaitos Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 272 520 264 000 -223 092 -249 700 49 428 14 300 72 104 88 550 -5 297 -3 900 66 807 84 650 344 624 352 550 -228 389 -253 600 116 235 98 950 TP 2012 Poikkeama 255 461 8 539 -203 393 -46 307 52 069 -37 769 66 995 21 556 -2 988 -912 64 006 20 644 322 456 30 094 -206 381 -47 219 116 075 -17 125 63 Tilinpäätös Vesilaitoksen toimintavarmuutta parannettiin jatkamalla automaatiotöitä pääosin Kennin vedenottamolla sekä hankkimalla Kanteenmaan vedenottamolle aggregaatti. Vesi- ja viemärilaitoksen tuloslaskelma Vesihuoltolain edellyttämä kirjanpidon eriyttäminen tehdään laskennallisena eriytyksenä. Vesi- ja viemärilaitoksen osalta on laadittu tuloslaskelma liikelaitosohjeen mukaisesti. Kunnanvaltuusto on hyväksynyt jäännöspääoman korvauksen määräksi 4,5 %. Tilinpäätöslaskelmat on esitetty liitetiedoissa. TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA OSASTO PELASTUSTOIMI VASTUUHENKILÖ Tekninen johtaja Seppo Rytky Pelastustoimen tehtävänä on palotoimen, väestönsuojelun ja öljyvahinkojen torjunnan lakisääteiset tehtävät. Punkalaidun kuului Tampereen aluepelastuslaitokseen (Pirkanmaan pelastuslaitos 1.1.2013 lukien) ja Lounais-Pirkanmaan toimialueeseen (Sastamala). Pelastustoimi Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA TP 2012 -210 535 -210 535 -217 600 -217 600 -217 554 -217 554 0 0 -210 535 -210 535 0 0 -217 600 -217 600 0 0 -217 554 -217 554 Poikkeama 0 -46 -46 0 0 0 0 -46 -46 Tilinpäätös Tampereen aluepelastuslaitoksen tulos tilikaudelta tullee olemaan alijäämäinen. Koska alijäämän aiheuttaa kuitenkin pääosin lomapalkkavelan laskentatavan muutos, ei lisälaskua kuntiin vuodelta 2012 tulla lähettämään. TEKNINEN LAUTAKUNTA Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 1 372 862 1 335 650 -2 548 399 -2 552 900 -1 175 537 -1 217 250 1 449 342 1 443 450 -585 272 -582 350 864 070 861 100 2 822 204 2 779 100 -3 133 671 -3 135 250 -311 467 -356 150 TP 2012 Poikkeama 1 461 678 -126 028 -2 723 387 170 487 -1 261 709 44 459 1 420 865 22 585 -590 331 7 981 830 534 30 566 2 882 543 -103 443 -3 313 719 178 469 -431 176 75 026 64 TOIMIELIN RAKENNUSLAUTAKUNTA OSASTO RAKENNUSVALVONTA JA YMPÄRISTÖSUOJELU VASTUUHENKILÖ Rakennustarkastaja TOIMINNAN KUVAUS Rakennuslautakunta ylläpitää ja kehittää ympäristöystävällistä asumista sekä palvelee muun kuntaorganisaation tarpeita. Lautakunta päättää maankäyttö- ja rakennuslakiin sekä maa-ainesja yksityistielakiin kuuluvista asioista. Lisäksi lautakunta antaa lausuntoja maankäyttöön, ympäristöön ja poikkeamislupiin liittyvissä asioissa. Rakennusvalvonta Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 10 964 10 900 -51 060 -58 100 -40 096 -47 200 0 -3 883 -4 550 -3 883 -4 550 10 964 10 900 -54 943 -62 650 -43 979 -51 750 TP 2012 Poikkeama 11 327 -427 -58 076 -24 -46 748 -452 311 -311 -4 320 -230 -4 009 -541 11 638 -738 -62 395 -255 -50 757 -993 Tilinpäätös Rakennuslautakunta on vuoden 2012 aikana pitänyt 5 kokousta, joissa on käsitelty 28 asiaa. Rakennustarkastajan päätöksiä on vuonna 2012 tehty yhteensä 138. Vuonna 2012 myönnetyt luvat: 36 rakennuslupaa 13 toimenpidelupaa 10 toimenpideilmoitusta 1 maisematyölupa 1 purkamislupa Lisäksi on käsitelty 2 poikkeamislupaa ja 2 maa-aineslupaa. Lausuntoja ja arvioita on vuonna 2012 ollut yksi. Yhteisen jäteastian käytöstä, pidennetystä tyhjennysvälistä tai jätemaksun kohtuullistamisesta koskevia hakemuksia on käsitelty vuonna 2012 14 kappaletta. Tunnusluvut Rakennusluvat ja päätökset (kpl) Maa-ainesluvat Lausunnot ja arviot (kpl) 2010 78 1 1 2011 61 2012 51 2 1 2010 2011 2012 14 19 14 Ympäristönsuojelu Tunnusluvut Päätökset yhteisen jäteastian käytöstä, pidennetystä tyhjennysvälistä tai jätemaksun kohtuullistamisesta (kpl) 65 Rakennustarkastustehtävien hoidosta on tehty kuntalain 76 §:n mukainen yhteistoimintasopimus Sastamalan kaupungin kanssa. Rakennusvalvonnan lupainsinööri on hoitanut rakennuslupa-asioita kahtena päivänä viikossa Punkalaitumella. Ympäristönsuojelutehtävät on hoitanut Sastamalan kaupungin (Saspe) ympäristöjaosto lukuun ottamatta jätehuoltoon kohdistuvia päätöksiä. TEKNINENTOIMI Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate KUNTA YHTEENSÄ Ulkoiset tulot Ulkoiset menot Toimintakate Sisäiset tulot Sisäiset menot Toimintakate Tulot yhteensä Menot yhteensä Toimintakate TP 2011 Alkuper. TA 1 383 826 1 346 550 -2 599 459 -2 611 000 -1 215 633 -1 264 450 1 449 342 1 443 450 -589 155 -586 900 860 187 856 550 2 833 168 2 790 000 -3 188 614 -3 197 900 -355 446 -407 900 TP 2012 Poikkeama 1 473 006 -126 456 -2 781 463 170 463 -1 308 457 44 007 1 421 175 22 275 -594 651 7 751 826 524 30 026 2 894 181 -104 181 -3 376 114 178 214 -481 933 74 033 TP 2011 Alkuper. TA 3 062 455 3 041 014 -20 701 932 -21 254 835 -17 639 478 -18 213 821 1 995 292 1 978 450 -1 995 292 -1 978 450 0 0 5 057 747 5 019 464 -22 697 224 -23 233 285 -17 639 478 -18 213 821 TP 2012 Poikkeama 3 435 916 -394 902 -21 502 818 247 983 -18 066 902 -146 919 1 897 627 80 823 -1 897 627 -80 823 0 0 5 333 543 -314 079 -23 400 445 167 160 -18 066 902 -146 919 66 3.5 Tuloslaskelman toteutuminen Käyttötalousosan tehtävien tulot ja menot summataan talousarvion tuloslaskelmaosaan. Tuloslaskelmaosa sisältää eriä, joita seurataan käyttötalousosassa ja eriä, joita seurataan tuloslaskelmaosassa. Tuloslaskelmassa seurattavia määrärahoja ja tuloarvioita ovat verotulot, valtionosuudet, rahoitustulot ja –menot sekä satunnaiset erät. Poistoja ei käsitellä talousarviossa määrärahana, sillä niissä ei ole kysymys rahan käytöstä. Tuloslaskelmaosan toteuma (ulkoiset ja sisäiset erät) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Poistoeron muutos Vapaaehtoiset varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Toteuma 2011 Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2012 Poikkeama 2 180 598 182 301 568 790 2 126 059 5 057 748 2 303 764 262 200 374 900 2 078 600 5 019 464 2 384 321 255 556 486 412 2 207 254 5 333 543 -80 557 6 644 -111 512 -128 654 -314 079 -6 394 400 -13 039 748 -1 361 829 -847 547 -1 053 701 -22 697 225 -6 338 750 -13 839 585 -1 264 050 -789 700 -1 001 200 -23 233 285 -6 461 136 -13 780 838 -1 402 675 -725 779 -1 030 017 -23 400 445 122 386 -58 747 138 625 -63 921 28 817 167 160 -17 639 477 -18 213 821 -18 066 902 -146 919 7 681 687 10 101 888 8 410 000 10 270 900 7 610 873 10 376 483 799 127 -105 583 26 361 42 627 -55 940 -66 11 000 29 000 -61 200 9 264 36 085 -45 384 -1 503 1 736 -7 085 -15 816 1 503 157 080 445 879 -81 084 526 963 -591 141 -600 650 -557 298 -43 352 109 290 0 -324 771 -154 771 -638 382 483 611 14 498 0 17 000 14 498 0 2 502 0 -310 273 -137 771 -623 884 486 113 67 Tuloslaskelmaosan toteuma (ulkoiset erät) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Poistoeron muutos Vapaaehtosiet varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Toteuma 2011 Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2012 Poikkeama 1 124 001 181 245 568 790 1 188 418 3 062 454 1 242 364 262 200 374 900 1 161 550 3 041 014 1 376 113 253 548 486 412 1 319 843 3 435 916 -133 749 8 652 -111 512 -158 293 -394 902 -6 394 400 -11 999 176 -1 327 621 -847 547 -133 188 -20 701 932 -6 338 750 -12 821 185 -1 221 050 -789 700 -84 150 -21 254 835 -6 461 136 -12 809 807 -1 363 491 -725 779 -142 605 -21 502 818 122 386 -11 378 142 441 -63 921 58 455 247 983 -17 639 478 -18 213 821 -18 066 902 -146 919 7 681 687 10 101 888 8 410 000 10 270 900 7 610 873 10 376 483 799 127 -105 583 26 361 42 627 -55 940 -66 11 000 29 000 -61 200 9 264 36 085 -45 384 -1 503 1 736 -7 085 -15 816 1 503 157 079 445 879 -81 084 526 963 -591 140 -600 650 -557 298 -43 352 109 290 0 -324 771 -154 771 -638 382 483 611 14 498 0 17 000 14 498 0 2 502 0 -310 273 -137 771 -623 884 486 113 68 Verotulojen toteuma Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Alkuperäinen talousarvio Toteuma Poikkeama 7 500 000 420 000 490 000 6 854 501 362 486 393 887 645 499 57 514 96 113 8 410 000 7 610 873 799 127 Tuloveroprosentti Kiinteistöveroprosentit - yleinen - vakituiset asuinrakennukset - muut asuinrakennukset 19,75 0,85 0,40 0,90 Valtionosuuksien toteuma Valtionosuudet Kunnan peruspalv. valtionosuus Verotuloihin perustuva valtionos. Järjestelmänmuutoksen tasaus Kunnan opetus- ja kultt. valtionos. Alkuperäinen talousarvio Toteuma Poikkeama 7 596 400 2 752 000 164 600 -242 100 7 866 701 2 713 932 -204 150 -270 301 38 068 164 600 -37 950 10 270 900 10 376 483 -105 583 3.6 Investointien toteutuminen Investointimenot kirjataan taseeseen ja sieltä aikanaan vaikutusaikanaan poistoina kuluiksi kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Investoinniksi katsotaan aktivointirajan (pienhankintaraja) ylittävät hankkeet tai hankinnat. Kunnanhallitus on vahvistanut aktivointirajaksi 10.000 euroa. Kunnanvaltuusto myöntää määrärahat toimielimille hankeryhmittäin ja yli 200.000 euron hankkeille hankkeittain. Irtaimen omaisuuden osalta kunnanvaltuusto myöntää määrärahan yli 100.000 euron hankinnalle yksilöidysti, muutoin hankeryhmittäin. Valtuusto voi talousarvion sitovilla perusteluilla määrätä määrärahan pienemmäksi tai suuremmaksi ja muulla tavoin ohjata määrärahojen käyttöä. 69 Hallintotoimi Kunnanhallitus Maa-alueet Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Muut pitkävaikutteiset Tulot menot Menot Netto Osakkeet ja osuudet Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma Alkuperäinen 2011 talousarvio 17 894 -8 240 9 654 0 0 0 0 0 0 0 0 -170 000 0 -170 000 205 802 415 000 -56 113 -159 450 149 689 255 550 223 696 415 000 -64 353 -329 450 159 343 85 550 Toteuma 2012 27 660 -5 830 21 830 0 0 0 0 0 0 417 196 -145 450 271 746 444 856 -151 280 293 576 Poikkeama -27 660 5 830 -21 830 0 0 0 0 -170 000 -170 000 -2 196 -14 000 -16 196 -29 856 -178 170 -208 026 Maa-alueiden tulot ovat muodostuneet Saunaojan asuintonttien, teollisuustonttien sekä Kanteenmaan koulun myynnistä ja menot maa-alueiden ostoista. Muihin pitkävaikutteisiin menoihin oli arvioitu Oriniemen-Liitsolan ja Vanttilan laajakaistahankkeiden toteuttaminen. Työt on aloitettu v. 2012, mutta hanke valmistuu vasta v. 2013, jolloin menot tulevat maksettavaksi. Osakkeissa ja osuuksissa on Huittisten Puhdistamo Oy:n osakkeiden hankkimisesta aiheutuneet menot (135.450) ja Sastamalan koulutuskuntayhtymän peruspääoman lisäys (10.000). Tuloissa on Sastamalan perusturvakuntayhtymän peruspääoman palautus. Perusturvatoimi Perusturvalautakunta Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Koneet ja kalusto Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma Alkuperäinen 2011 talousarvio Toteuma 2012 Poikkeama -105 000 -105 000 -241 872 -241 872 136 872 136 872 -154 600 -154 600 0 0 -45 400 -45 400 0 -305 000 -305 000 -44 274 -44 274 0 -286 146 -286 146 Rakennukset -12 939 -12 939 0 0 0 -12 939 -12 939 -1 126 -1 126 0 135 746 135 746 Perusturvatoimen rakennusinvestoinnit sisälsivät määrärahan Pakarin entisen päiväsairaalan muutostöihin. Muutostöistä jouduttiin järjestämään toinen urakkakilpailu vähäisen tarjonnan ja korkean hintatason vuoksi. Samalla toteutustapa muutettiin kokonaisurakasta jaetuksi urakaksi. Urakan valmiusaste oli vuoden lopussa n. 50 %. Kohteen tuli urakkasopimuksen mukaan valmistua 28.3.2013 mennessä. 70 Kiinteisiin rakenteisiin ja laitteisiin oli varattu määrärahaa ilmanvaihdon saneerauksiin Terveysasemalla, Vanhainkodilla, Dementiakodilla ja Kaisankodilla. Terveysaseman ilmanvaihdon suunnittelu on käynnissä. Toteutus on ajoitettu vuodelle 2013. Dementiakodin ilmanvaihdon jäähdytyslaitteisto on asennettu. Pakarin toimistotilojen jäähdytyslaitteistoja, Vanhainkodin ja Kaisankodin ilmanvaihtotöitä koskeva urakka vastaanotettiin 9.1.2013. Pakarin keittiön ilmanvaihdon tehostamista koskevan urakan tuli valmistua 4.3.2013 mennessä. Terveysaseman hammashoitolan kone- ja kalustohankinnat on tehty. Vanhushuollon rakennusten hoitajakutsulaitteisto uusittiin ja päivitettiin samalla nykyajan vaatimusten mukaiseksi entisen laitteiston rikkotuessa ukonilman seurauksena. Laitteistourakka vastaanotettiin 21.1.2013. Koko järjestelmän hinta atk-yhteyksineen oli n. 86 000 €. Kunnanhallituksen päätöksen (20.8.2012, § 146) mukaisesti hankinta katettiin vanhushuollon käyttöön osoitetuista perintövaroista. Sivistystoimi Sivistyslautakunta Tulot Menot Netto Rakennukset Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Koneet ja laitteet Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma Alkuperäinen 2011 talousarvio Toteuma 2012 Poikkeama 0 0 0 0 0 0 -20 000 -20 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -20 000 -20 000 Atk-ohjelmat 0 0 -16 220 -16 220 0 0 0 -20 000 -20 000 0 0 0 -14 794 -14 794 0 -31 014 -31 014 0 0 0 -20 000 -20 000 Liikuntahallin saneerauksesta laadittiin kokonaisvaltaiset suunnitelmat sekä julkisivujen että sisätilojen osalta. Hankkeeseen haettiin valtion avustusta Pohjanmaan ELYkeskukselta. Avustuspäätös oli kielteinen. Hankkeeseen haettiin avustusta uudelleen vuodelle 2013. Päiväkotiin asennettiin poistumistievalaistus ja palovaroitinjärjestelmä. 71 Tekninen toimi Tekninen lautakunta Rakennukset Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet Tulot ja laitteet Menot Netto Koneet ja kalusto Tulot Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2011 0 -191 428 -191 428 0 -95 212 -95 212 0 0 0 0 -286 640 -286 640 Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2012 -120 000 -120 000 -113 897 -113 897 -450 000 -450 000 -345 224 -345 224 0 0 0 0 -459 120 -459 120 0 0 0 -570 000 -570 000 Poikkeama 0 -6 103 -6 103 0 -104 776 -104 776 0 0 0 -110 880 -110 880 Rakennusinvestoinneista ja saneerauskohteista tekninen lautakunta on päättänyt erillisessä käyttösuunnitelmassaan osoitettujen määrärahojen puitteissa. Vuokratalojen 7-8 keittiökalusteet ja käyttövesiverkosto on uusittu. Paloaseman ikkunat on uusittu. Teollisuushallin lämpökeskuksen korjaus- ja muutostyöt on tehty. Varsinaisen talousarvion ulkopuolella teollisuushallin katto jouduttiin uusimaan vuoden 2011 lopulla syntyneiden myrskyvaurioiden vuoksi. Saunaojan alueen katujen ja Perkonpuiston suunnitelmien mukaiset valaistukset on rakennettu. Investoinnit yhteensä Yhteensä Tulot Menot Netto Toteuma 2011 223 696 -394 946 -171 250 Alkuperäinen talousarvio 415 000 -1 224 450 -809 450 Toteuma 2012 444 856 -896 546 -451 690 Poikkeama -29 856 -173 304 -203 160 Vesi- ja viemärilaitos Vesihuolto Tulot Menot Netto Tulot Koneet ja kalusto Menot Netto Yhteensä Tulot Menot Netto Kiinteät rakenteet ja laitteet Toteuma 2011 0 -40 238 -40 238 0 0 0 0 -40 238 -40 238 Alkuperäinen talousarvio -340 000 -340 000 0 0 -340 000 -340 000 Toteuma 2012 0 -299 805 -299 805 0 0 0 0 -299 805 -299 805 Poikkeama 0 -40 195 -40 195 0 0 0 0 -40 195 -40 195 Vesilahdentien varren kunnallistekniikan urakkasopimus laadittiin 26.10.2012 ja sopimuksen mukaan töiden on määrä valmistua 31.5.2013 mennessä. Työmaan valmiusaste vuodenvaihteessa oli n. 40 %. 72 Sarkkilan kylän (Kostila-Pöllönaukea) vesihuollon yleissuunnitelma valmistui 9.1.2013. Mäenpään alueelle on laadittu alustavat katu- ja vesihuoltosuunnitelmat koskien Virkatien, Lunteenintien, Salosentien, Alinenkujan, Vammalantien, Kappalaisenkujan, Autopajantien, Karjanmaantien ja Lauttakyläntien alueita. Suunnitelmat esiteltiin yleisötilaisuudessa 6.2.2013. Punkalaidun – Huittinen valtion vesihuoltotyönä toteutettavan siirtoviemäri- ja yhdysvesijohtohankkeen 1. vaiheen urakan valmiusaste oli 10.1.2013 n. 42 %. Runkolinjaa oli asennettu 7200 m / 16900 m. Vesihuoltolaitoksen suunnitelman mukaiset automaatiotyöt pääosin Kennin vedenottamoa koskien tehtiin valmiiksi. Varsinaisessa talousarviossa esitetyn lisäksi toteutettiin korttelin KL rakennushankkeen (K-market) toteuttamiseksi tarvittavat vesihuoltolinjamuutokset. 402 3.7 Rahoitusosan toteutuminen Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kunnan menot on rahoitettu. Sen avulla kootaan tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Rahoitusosa sisältää eriä, joiden toteutumisen seuranta tapahtuu talousarvion tuloslaskelma- ja investointiosassa sekä eriä, joiden toteutumista seurataan rahoitusosassa. Rahoitusosan toteutuminen Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pys. vast. hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Alkuperäinen talousarvio Toteuma 2012 Poikkeama 445 879 -81 084 -40 000 -9 396 -1 224 450 455 000 -363 571 -896 546 454 252 -532 774 526 963 0 -30 604 0 -327 904 748 169 203 0 -13 832 13 832 700 000 -508 750 -473 750 -35 000 -172 321 824 254 -196 102 -824 254 -676 219 73 4 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 4.1 Tuloslaskelma Tuloslaskelma Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut 2012 2011 1 376 112,93 253 548,02 486 412,30 1 319 842,64 1 124 001,41 181 245,21 568 790,30 1 188 417,83 -4 751 985,05 -4 720 298,99 -1 470 864,49 -238 286,52 -12 809 806,74 -1 363 491,08 -725 779,47 -142 604,77 -1 458 368,46 -215 732,62 -11 999 175,78 -1 327 620,60 -847 546,96 -133 188,78 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 3 435 915,89 9 264,41 36 084,85 -45 383,96 -1 503,13 -21 502 818,12 Poistoeron muutos Vapaaehtoiset varaukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -20 701 932,19 -18 066 902,23 -17 639 477,44 7 610 873,26 10 376 483,00 7 681 687,17 10 101 888,00 -1 537,83 26 361,22 42 626,52 -55 939,58 -66,02 12 982,14 -81 083,80 157 079,87 -557 297,87 -591 140,81 Satunnaiset tulot Tilikauden tulos 3 062 454,75 109 290,27 -638 381,67 -324 770,67 14 497,95 14 497,95 -623 883,72 -310 272,72 74 4.2 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pys. vast. hyöd. luovutustulot 2012 2011 -81 083,80 159 455,44 -160 184,52 -9 396,14 -90 479,94 157 079,87 109 290,27 -106 914,70 -896 546,04 454 251,91 -442 294,13 -490 796,28 330 611,76 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainauksen lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos -532 774,07 -729,08 -13 832,00 0,00 -473 750,00 0,00 -6 016,50 18 113,25 206 555,06 605 602,28 -487 582,00 0,00 -473 750,00 0,00 -473 750,00 824 254,09 -23 201,64 -33 679,80 -462 411,43 -80 929,45 -600 222,32 Rahoituksen rahavirta 336 672,09 -1 073 972,32 Rahavarojen muutos -196 101,98 -1 074 701,40 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 895 578,69 1 091 680,67 -196 101,98 1 091 680,67 2 166 382,07 -1 074 701,40 75 4.3 Tase Tase VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusvarat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut pitkäaikaiset saamiset muilta Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 2012 2011 3 304,71 3 304,71 4 956,99 4 956,99 1 368 375,86 8 540 206,37 2 207 485,35 57 790,83 29 432,89 482 290,05 12 685 581,35 1 383 959,83 8 719 445,04 2 285 636,63 3 041,45 29 432,89 96 274,83 12 517 790,67 2 872 890,19 226 728,31 2 221,53 3 101 840,03 3 144 636,19 212 896,31 2 221,53 3 359 754,03 2 404,85 2 404,85 4 615,01 2 404,85 7 019,86 92 273,64 92 273,64 110 386,89 110 386,89 56 315,98 112 631,93 381 400,54 149 987,04 220 343,27 751 730,85 377 083,47 223 847,00 301 039,49 901 969,96 895 578,69 1 091 680,67 17 589 030,10 18 106 191,00 76 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 2012 2011 9 791 450,96 2 783 869,52 -623 883,72 11 951 436,76 9 791 450,96 3 094 142,24 -310 272,72 12 575 320,48 449 436,40 500 000,00 949 436,40 463 934,35 500 000,00 963 934,35 245 458,37 4 615,01 213 975,14 37 499,73 256 089,88 1 234 375,00 275 130,93 1 509 505,93 1 708 125,00 230 731,39 1 938 856,39 473 750,00 32 270,71 1 602 736,54 111 797,05 712 638,34 2 933 192,64 473 750,00 51 557,41 1 029 117,46 111 405,16 706 159,87 2 371 989,90 17 589 030,10 18 106 191,00 245 458,37 77 4.4 Konsernituloslaskelma Konsernituloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja - kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilinpäätösoikaisut Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2012 2011 10 229 977 -27 945 017 -3 420 -17 718 460 7 610 873 10 376 483 16 620 625 -33 767 328 2 331 -17 144 372 7 681 687 10 101 888 5 706 36 692 -171 164 -19 520 120 610 41 635 45 259 -170 098 -37 937 518 062 -958 625 -1 000 195 0 -838 015 -8 415 -425 36 936 -809 919 105 649 -376 484 -9 639 -56 43 890 -342 289 78 4.5 Konsernin rahoituslaskelma KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimehoihin Pysyv. vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainasaamisten muutos Antolainasaamisten lisäys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toim.antojen varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 2012 120 611 36 -894 -1 887 720 29 228 470 219 -14 766 805 576 -830 830 0 -5 490 22 464 196 507 715 750 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. 119 753 -1 388 274 -1 268 521 2011 518 062 109 154 -109 135 -1 639 795 88 442 351 693 -1 199 660 -681 579 -14 766 -25 254 68 543 929 230 957 753 761 226 -739 838 0 3 238 -21 734 -36 256 -609 860 264 477 -310 768 1 066 262 1 377 030 518 081 -310 768 21 388 3 238 -403 373 -378 747 -1 060 326 1 391 685 2 452 010 -1 060 325 79 4.6 Konsernitase Konsernitase VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset Vastaavaa yhteensä 2012 2011 92 640 27 961 28 696 149 297 95 055 41 071 27 346 163 472 1 552 611 12 846 791 2 244 597 446 909 400 759 2 308 641 19 800 308 1 568 493 12 990 840 2 307 921 426 761 400 420 1 444 795 19 139 230 7 585 842 894 13 832 14 158 878 469 11 005 726 658 56 826 4 204 2 405 63 435 49 530 4 823 2 404 56 757 165 367 8 648 883 174 898 214 189 5 205 2 072 221 466 1 182 59 407 60 589 1 180 116 032 117 212 608 537 0 325 477 396 339 1 330 353 763 112 101 1 234 828 793 285 2 791 326 90 90 90 90 1 066 262 1 391 685 23 523 701 24 632 125 13 224 750 887 80 VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Vähemmistöosuudet Poistoero ja varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Eläkevaraukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiannot Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta Saadut ennakot Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 2012 2011 9 743 760 454 154 2 409 034 -809 885 11 797 064 9 744 044 462 083 2 741 668 -342 287 12 605 508 4 663 4 197 538 645 550 600 1 089 245 505 369 588 938 1 094 307 3 573 123 385 126 958 3 582 105 206 108 788 0 257 327 56 826 314 153 11 612 226 195 82 415 320 222 3 928 614 1 506 999 757 1 100 274 618 5 712 088 3 809 174 1 611 017 757 649 835 6 234 59 162 1 999 210 234 291 1 530 798 4 479 530 710 910 6 234 85 104 1 698 818 310 277 2 034 277 4 845 620 23 523 701 24 632 125 232 535 5 653 483 81 5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 5.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetiedot on numeroitu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista antaman yleisohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetietoon ei tule mitään tietoja, ei kyseistä liitetietoa esitetä. Kunnalla ei ole liitetietoina ilmoitettavaa seuraavien liitetietojen osalta: 2, 3, 4, 5, 6, 7, 11, 14, 17, 18, 19, 20, 27, 29, 31, 32, 34, 35, 39, 40, 41, 42, 43. Arvostusperiaatteet ja -menetelmät (liitetieto 1) Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihintaperiaatteen mukaisesti. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintahintaan. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty viisi tytäryhteisöä, jotka kaikki ovat asuntoosakeyhtiöitä. Tilinpäätökseen on yhdistetty myös kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Lisäksi konsernitilinpäätökseen on laskettu myös Kiinteistö Oy Pietarinvirasto. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta. Asunto-osakeyhtiöiden rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernitaseessa Edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Konsernissa tapahtuneet muutokset sekä vertailukelpoisuus Kuntakonserniin on laskettu v. 2011 alkaen myös Kiinteistö Oy Pietarinvirasto. Sastamalan perusturvakuntayhtymä on lakkautettu ja Sastamalan koulutuskuntayhtymän omistusprosentti on muuttunut, joten kuntakonsernin vuoden 2011 ja 2012 luvut eivät kaikilta osin ole vertailukelpoisia. 82 5.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain (liitetiedosto 8) Hallintotoimi Keskusvaalilautakunta Kunnanhallitus Perusturvatoimi Perusturvalautakunta Sivistystoimi Sivistyslautakunta Tekninentoimi Tekninen lautakunta Rakennuslautakunta Yhteensä 2012 2011 10 051 487 486 497 537 5 058 319 818 324 876 850 841 839 570 614 532 514 182 1 461 678 11 328 1 473 006 1 372 862 10 964 1 383 826 3 435 916 3 062 454 2012 2011 6 854 501 362 486 393 887 6 770 705 534 302 376 680 7 610 874 7 681 687 Verotulot (liitetiedosto 9) Verotulojen erittely Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä Valtionosuudet (liitetieto 10) Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Kunnan peruspalveluiden v. o. Verotuloihin perustuva v.o. Opetus- ja kulttuuritoimi Järjestelmämuutoksen tasaus Laskennalliset valtionosuudet yhteensä 2012 2011 7 866 701 2 713 932 -204 150 7 183 531 2 862 504 -108 727 164 580 10 376 483 10 101 888 83 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet (liitetieto 12) Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät: Käyttöomaisuusryhmä Poistomenetelmä Poistoaika/ -prosentti AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5v Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5v 5v 5v 5v 5v 5v Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Konserniliikearvo Liikearvo Atk-ohjelmistot Muut AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Vedenjakeluverkosto Viemäriverkko Kaukolämpöverkko Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkoval. laitteet Puhelinvaihde, alakeskukset ja keskusasema Maakaasuverkko Muut putki- ja kaapeliverkot Sähkö-, vesi- yms. lait. laitoskoneet ja laitteet Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Liikenteen ohjauslaitteet Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Koneet ja kalusto Rautaiset alukset Puiset alukset ja muut uivat työkoneet Muut kuljetusvälineet Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet Muut kevyet koneet Ei poistoa Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 40 v 25 v 20 v 25 v 40 v Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 15 % 10 % 10 % 7% 7% 10 % Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 15 % 20 % Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 12 % 15 % 15 % Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 15 % 20 % 20 % Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 15 v 8v 5v 5v 10 v 5v 84 Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Arvo- ja taide-esineet Keskeneräiset hankinnat Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5v 3v 5v Käytön mukainen poisto Ei poistoa Ei poistoa KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Ei poistoa Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta (liitetieto 13) Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2012 - 2015 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintamenot 605 460 1 199 567 Poikkeama (euroa) Poikkeama (%) -594 107 -50 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja – tappiot (liitetieto 15) Muut toimintatuotot Maa-alueiden myyntivoitot Muut toimintakulut Maa-alueiden myyntitappiot 2012 2011 29 553 29 553 34 340 34 340 1 840 1 840 3 203 3 203 Muut rahoitustuotot (liitetieto 16) Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääomien korot kuntayhtymiltä Yhteensä 2012 2011 1 842 30 150 31 992 1 979 29 223 31 202 85 5.3 Tasetta koskevat liitetiedot 5.3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukset (liitetieto 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Muut aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 4 956,99 -1 652,28 3 304,71 1 383 959,83 5 830,00 -21 413,97 1 368 375,86 8 719 445,04 145 728,08 -6 245,80 -318 720,95 8 540 206,37 2 285 636,63 153 739,11 -231 890,39 2 207 485,35 3 041,45 59 783,63 0,00 -5 034,25 57 790,83 29 432,89 29 432,89 86 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. SIJOITUKSET Osakkeet, tytäryhteisöt Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. Kuntayhtymäosuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. Osakkeet, omistusyhteysyhteisöt Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. Kuntayhtymäosuuksien tase-erot Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Kunnan osuus ky:n peruspääomasta Kunnan tase 31.12.2005 Ero Sastamalan koulutuskuntayhtymä Kunnan osuus ky:n peruspääomasta 31.12.2010 Kunnan tase 31.12.2010 Ero 96 274,83 386 278,76 -263,54 482 290,05 86 094,60 86 094,60 2 435 474,66 10 000,00 -417 196,00 2 028 278,66 459 657,60 135 450,00 595 107,60 163 409,33 0,00 0,00 163 409,33 1 596 413,33 1 607 299,36 -10 886,03 375 885,56 405 071,84 -29 186,28 87 Tytäryhteisöt (liitetieto 22) Kotipaikka As. Oy Kesälaidun 1 As. Oy Suvilaidun As. Oy Punkalaitumen Vikinrivi As. Oy Punkalaitumen Vikinniitty Asunto Oy Punkalaitumen Perko Kunnan omistusosuus, % Punkalaidun Punkalaidun Punkalaidun Punkalaidun Punkalaidun 100 100 100 100 100 Yhteensä Osuus omasta Osuus vieraasta Osuus voitosta(+)/ pääomasta pääomasta tappiosta(-) 11 995 11 752 33 546 55 733 8 445 291 132 352 822 651 337 295 417 401 650 456 833 691 222 10 121 472 1 992 358 2 212 Kuntayhtymät (liitetieto 23) Kotipaikka Pirkanmaan liitto Sastamalan koulutuskuntayhtymä Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky Tampere Sastamala Turku Kunnan Osuus omistusomasta osuus, % pääomasta 0,70 10 464 2,75 503 246 0,92 1 470 200 Osuus vieraasta Osuus voitosta(+)/ pääomasta 65 488 411 919 3 850 473 tappiosta(-) -1 099 3 705 -226 300 1 983 910 4 327 880 -223 694 Osuus omasta pääomasta 385 058 135 450 Osuus vieraasta pääomasta 3 181 63 267 Osuus voitosta(+)/ tappiosta(-) -1 270 - 7 154 Yhteensä Osakkuus- ja muut omistusyhteysyhteisöt (liitetieto 24) Kunnan omistusosuus, % Punkalaidun 30,17 Huittinen 5,00 Kotipaikka Kiinteistö Oy Pietarinvirasto Huittisten Puhdistamo Oy Saamiset konsernin yhteisöiltä (liitetieto 25) Saamisten erittely 2012 2011 212 896 212 896 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Lainasaamiset Saamiset kunnilta Lainasaamiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Lainasaamiset 13 832 0 0 88 Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Saamiset yhteensä 7 944 8 684 0 57 553 78 194 258 740 292 225 558 514 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (liitetieto 26) 2012 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Saspe Varsinais-Suomen shp/korko+loppulasku Sotesin loppulasku ELY-keskus Pirkanmaan shp/korko + loppulasku Kela/työterveyshuolto/sv-pv. Raunion Saha Pohjola/vak,korvaus/teollisuushalli Muut tulojäämät Siirtosaamiset yhteensä 2011 35 847 57 553 106 805 30 144 4 023 14 264 7 555 220 343 3 985 222 893 20 380 17 934 301 039 5.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erien muutokset (liitetieto 28) Peruspääoma Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Liittymismaksurahaston purku Vähennykset tilikaudella Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä 2012 2011 9 791 450,96 9 791 450,96 9 791 450,96 9 791 450,96 2 783 869,52 3 094 142,24 2 783 869,52 3 094 142,24 -623 883,72 -310 272,72 11 951 436,76 12 575 320,48 89 Pitkäaikainen vieras pääoma (liitetieto 30) Pitkäaikaiset velat 2012 2011 40 625 596 875 Vieras pääoma 2012 2011 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat 2 347 0 0 0 10 282 0 Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvät velat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Velkojen erittely (liitetieto 33) Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat Siirtovelat Erittely liittymismaksuista (liitetieto 36) Pitkäaikaisen vieraan pääoman kohdassa Liittymismaksut ja muut velat summa sisältää pelkästään vesihuollon liittymismaksuja. Lyhytaikaisen vieraan pääoman vastaavassa kohdassa summassa on vain muita velkoja. Erittely siirtoveloista (liitetieto 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2012 2011 Lyhytaikaiset siirtovelat Lomapalkkajaksotukset Vauvarahat Menojäämät valtiolle/valtionosuudet Korkojaksotukset Muut menojäämät 593 683 7 200 65 140 12 154 34 461 517 825 6 675 142 706 18 132 20 822 Siirtovelat yhteensä 712 638 706 160 2012 2011 0 37 500 Huollettavien varat (liitetieto 38) Huollettavien varat 31.12. 90 5.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Leasingvastuiden yhteismäärä (liitetieto 44) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 2012 2011 18 173 29 263 47 436 17 713 23 791 41 504 2012 2011 151 278 52 979 151 278 70 043 208 424 83 044 208 424 91 098 277 510 0 277 510 10 676 260 000 190 000 260 000 210 000 249 429 9 665 249 429 19 330 300 000 188 832 300 000 203 750 Leasingvastuiden yhteismäärä sisältää arvonlisäveroa 23 % Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Vastuusitoumukset (liitetieto 45 - 46) Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta As. Oy Kesälaidun 1 Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma As. Oy Suvilaidun Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Punkalaitumen Vanhustenkotiyhdistys ry Laina/OKO Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Laina/Punkalaitumen Op Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Kaskenoja Oy Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Huittisten Puhdistamo Oy Alkuperäinen päoma Jäljellä oleva pääoma Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takausvastuista 31.12. Kunnan osuus kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus rahastosta 31.12. 967 500 967 500 12 088 565 10 717 776 0 0 8 540 7 935 91 Muut taloudelliset vastuut (liitetieto 47) Kirjanpidon ulkopuoliset varat Perusturvatoimi Virkistys- ja retkirahastot Sivistystoimi Luokkaretki- ja stipendirahastot Yhteensä Arvonlisäveron palautusvastuut/ todennäköisesti toteutuvat 2012 2011 235 2 278 28 779 34 656 35 932 38 210 59 973 62 905 Rahoituslaskelman liitetiedot 5.5 Ympäristöasiat Ympäristökulut ja -tuotot Ympäristötuotot Jätevesien käsittely Ympäristökulut Ulkoilman- ja ilmastonsuojelu Jätevesien käsittely Jätehuolto Ympäristökulut, netto Pitkävaikutteiset ympäristömenot Kaava-alueen viemäriverkosto Haja-asutusalueen viemäriverkosto Siirtoviemäri Huittinen-Punkalaidun 2012 2011 93 898 93 898 95 723 95 723 34 417 128 552 37 932 200 901 67 110 112 218 45 209 244 557 107 003 128 814 10 113 28 856 25 822 0 Ympäristönsuojelutehtävät on hoitanut Sastamalan kaupungin ympäristöjaosto lukuun ottamatta jätehuoltoon kohdistuvia kohtuullistamis- ym. päätöksiä, jotka on tehnyt rakennustarkastaja. Kunnilla on velvoite myös ilmanlaadun seurantaan. Keväisin ilmanlaatua pyritään parantamaan hiekoitushiekan poistolla ja katupölyn sidonnalla, joista muodostuu suurin osa ulkoilmanlaatuun liittyvistä menoista (34.417 €). Maaperänsuojeluun liittyviä saastuneiden maiden puhdistamisvelvollisuudesta johtuvia menoja ei tilinpäätösvuonna muodostunut. Viemäriverkoston käyttö- ja kunnossapitomenot on suurin menoerä vesiensuojelussa ja jätevesien käsittelyssä (128.552 €). Jätevesien puhdistus kuuluu kunnan omalle vesihuoltolaitokselle, jonka tiedot ovat mukana ympäristötilinpäätösliitteen tiedoissa. Kunnan ympäristömenoista noin 31 % aiheutuu jätehuollosta ja yleisten alueiden kunnossapidosta (esim. katujen ja torin siivous). Suurimmat ympäristömenot kiinteistötoimen puolella muodostuvat jätevesimaksuista ja jätehuollosta. Menoihin on laskettu kunnan kiinteistöjen jätteenkäsittelymaksut, jätehuolto- ja hyötykeräyspalveluiden ostot, sekä maan- ja 92 lumenkaatopaikkojen hoitokulut. Ympäristökasvatuksen, -koulutuksen ja – neuvonnan sekä jätehuoltoneuvonnanmenoja ei ole eritelty. Ympäristötuloista suurin osa muodostuu jätevesimaksuista. 5.6 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä (liitetieto 48) Konsernin henkilöstö laskettu omistusprosenteilla Kunta Henkilöstön määrä työyksiköittäin 2012 Hallintotoimi Hallinto- ja maaseututoimisto Konserni Kunta 2012 2011 9 9 9 9 Perusturvatoimi Perusturvatoimisto Palveluasuminen Ruokahuolto Päiväkoti Perhepäivähoito 26 5 6 15 47 5 6 15 7 14 Sivistystoimi Sivistystoimisto ja lukio Peruskoulut Kirjasto, liikunta- ja nuorisotoimi Päiväkoti Perhepäivähoito 98 12 52 14 7 14 72 12 51 9 Tekninentoimi Tekninen toimisto Toimitilapalvelut 26 5 21 26 4 22 Yhteensä 159 230 Konserni 2011 154 334 Henkilöstökulut (liitetieto 49) Konsernin kulut laskettu omistusprosenteilla Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä Kunta Konserni Kunta 2012 2012 6 461 136 10 389 275 10 842 6 471 978 Konserni 2011 2011 6 394 400 12 231 945 28 578 10 389 275 6 422 978 12 231 945 93 5.7 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Oma pääoma Peruspääoma Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. 2011 9 744 044 9 783 541 2 826 -42 323 9 744 044 -284 9 743 760 Muut omat rahastot Rahaston pääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut omat rahastot 31.12. 462 083 -7 929 454 154 73 548 388 535 0 462 083 2 741 668 -332 634 2 409 034 2 263 646 478 022 2 741 668 -809 885 -342 287 11 797 063 12 605 508 2012 2011 123 453 105 206 2012 2011 73 221 94 270 167 491 65 483 104 323 169 806 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Yli-/alijäämän siirto Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä 2012 Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Potilasvakuutuksen vastuuvakuutus Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Leasingvastuiden yhteismäärä sisältää arvonlisäveron Vastuusitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 2012 2011 359 702 136 023 299 702 161 141 1 476 939 388 497 1 091 539 444 216 94 Asunto-osakeyhtiöiden rakennusten poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön oman pääoman eriä Edellisten tilikausien yli-/alijäämä ja Tilikauden yli-/alijäämä vastaan. Kertyneet poistoerot ovat seuraavat: Selvitys tytäryhtiöiden poistoeroista As. Oy Kesälaidun 1 As. Oy Suvilaidun As. Oy Punkalaitumen Vikinrivi Asunto Oy Punkalaitumen Vikinniitty Asunto Oy Punkalaitumen Perko Suunn. muk. poistoerot 44 033 102 626 212 630 115 208 60 649 535 146 Suunn. muk. poistot 269 562 275 932 495 167 233 563 159 194 1 433 418 Kunnan ja konsernin tulot ja kulut (ulkoiset erät) Konserni 2012 Kunta 2011 2012 2011 Toimintatuotot 10 229 977 16 620 625 3 435 916 3 062 454 Verotulot ja valtionosuudet 17 987 356 17 783 575 17 987 356 17 783 575 Rahoitustuotot 42 398 28 259 731 86 894 34 491 094 45 349 21 468 621 68 987 20 915 016 Toimintakulut 27 945 017 37 676 328 21 502 818 20 701 932 Rahoituskulut 190 684 28 135 701 208 035 37 884 363 46 887 21 549 705 56 005 20 757 937 958 625 1 000 195 557 298 591 140 Satunnaiset erät 0 105 649 Tilinpäätössiirrot 28 096 34 195 TUOTOT Yhteensä KULUT Yhteensä Suunnitelman mukaiset poistot 109 290 14 498 14 498 95 5.8 Laskennallisesti eriytetyn vesi- ja viemärilaitoksen tilinpäätöslaskelmat Kunnan vesi- ja viemärilaitoksen kirjanpidon eriyttäminen tehdään laskennallisena eriytyksenä. Vesihuollon osalta on laadittu tuloslaskelma, tase ja rahoituslaskelma. Jäännöspääoman korvauksen määräksi on päätetty 4,5 %. Tuloslaskelma Vesi- ja viemärilaitos Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut 59 163,60 53 967,29 16 951,88 3 411,68 Liikeylijäämä (-alijäämä) Tilikauden yli-/alijäämä 2011 291 944,53 315 363,07 30 511,14 29 260,44 113 130,89 71 521,01 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Rahoitustuotot ja -kulut Korvaus jäännöspääomasta 2012 55 993,68 59 323,07 62 362,99 121 686,06 79 172,68 91 884,57 20 551,51 3 996,35 103 720,54 100 758,54 1 365,58 104 031,72 2 982,32 15 316,09 12 202,87 55 993,68 57 433,76 -40 677,59 5,95 57 433,76 -45 236,84 Rahoituslaskelma Vesi- ja viemärilaitos Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Muut tulorahoituksen korjauserät Sisäiset tuotot Sisäiset kulut Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Tulorahoitus ja investoinnit, netto 2012 2011 15 316,09 100 758,54 12 202,87 104 031,72 5,95 -66 994,50 2 988,45 -299 805,10 0,00 52 068,58 -72 103,84 5 297,23 49 433,93 -299 805,10 -40 238,21 0,00 -40 238,21 -247 736,52 9 195,72 96 Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden vähennys Lyhytaikaisten saamisten lisäys Korott.pitkä- ja lyhytaik. velkojen lisäys 0,00 0,00 0,00 1 444,83 4 494,13 158 103,07 29 099,08 0,00 29 099,08 -781,23 3 072,46 164 042,03 -11 444,67 -9 153,44 Rahoitustoiminta netto 164 042,03 19 945,64 Vaikutus kunnan kassavaroihin -83 694,49 29 141,36 Tase Vesi- ja viemärilaitos VASTAAVAA 2012 2011 60 043,10 3 700,99 1 398 190,29 1 461 934,38 60 043,10 4 071,07 1 372 059,97 1 436 174,14 1 720,75 1 720,75 3 165,58 3 165,58 173 690,36 173 690,36 169 196,23 169 196,23 1 637 345,49 1 608 535,95 1 109 955,25 96 915,96 -40 677,59 1 166 193,62 1 242 970,73 142 146,96 -45 231,00 1 339 886,69 275 130,93 275 130,93 230 731,39 230 731,39 181 447,29 14 573,65 196 020,94 23 461,67 14 456,20 37 917,87 1 637 345,49 1 608 535,95 Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Vastaavaa yhteensä VASTATTAVAA Oma pääoma Jäännöspääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut ja muut velat Lyhytaikainen Ostovelat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 97 Käytetyt kirjanpitokirjat, arkistointi ja tositteiden lajit Kirjanpitokirjat Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Talousarvion toteumavertailuraportit Palkkakirjanpito Palkkalaskelmat ja –kortit Palkkalistat Myyntireskontra Laskutuslistat laskutuslajeittain Laskutuspäiväkirjat laskutuslajeittain Asiakasreskontra Ostoreskontra Maksatuslista maksuerittäin Toimittajareskontra Perhehuolto Maksatuslista maksuerittäin Käyttöomaisuuskirjanpito Konserniasiakirjat Tase-erittelyt paperituloste sähköinen arkisto paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste sähköinen arkisto sähköinen arkisto paperituloste sähköinen paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste Arkistointi Tasekirja säilytetään Kansallisarkiston ohjeen mukaisesti pysyvästi. Muiden tilinpäätösasiakirjojen säilyttämisessä noudatetaan kirjanpitolain 2. luvun 10 §:n säännöksiä siten, että kirjanpitokirjat ja käyttöaikaa koskevin merkinnöin varustettu tililuettelo on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä lukien niin, että tietojenkäsittelyn suorittamistapa voidaan vaikeuksitta todeta. Kirjanpitokirjat säilytetään arkistonmuodostussuunnitelman mukaisesti joko paperitulosteena tai sähköisessä muodossa. Arkistoinnista vastaa kunnanhallitus. Tositteet sekä muu kuin edellä mainittu kirjanpitoaineisto on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Tositteet säilytetään tositelajeittain tositenumerojärjestyksessä. Arkistoinnista vastaa tositteita käyttänyt toimiala. Käytetyt tositelajit 010 020 030 040 300 320 350 401 402 403 404 580 600 610 700 710 900 910 Kassatositteet Muistiotositteet Ostolaskujen suoritukset Myyntireskontran suoritukset Ostolaskut/Rondo Ostolaskut/perusturvatoimi Ostolaskut/ostoreskontra Myyntilaskut/hallintotoimi Myyntilaskut/perusturvatoimi Myyntilaskut/sivistystoimi Myyntilaskut/ympäristötoimi Komartek-vesilaskutus Palkkatositteet Matkalaskut/Travel Elatusturva Perhehuolto Käyttöomaisuuskirjanpito Käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset Konsernitilinpäätöksen yhdistelytositteet paperituloste paperituloste sähköinen arkisto paperituloste sähköinen arkisto paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste paperituloste 98 Tilinpäätöksen 2012 allekirjoittaminen Punkalaitumella 2.4.2013 PUNKALAITUMEN KUNNANHALLITUS Tilintarkastajan merkinnät Tilinpäätös on laadittu tilintarkastuskertomus. hyvän Punkalaitumella ___/___ 2013 Oy Audiator Ab JHTT-yhteisö Hannu Laurila JHTT-tilintarkastaja kirjanpitotavan mukaisesti. Tilintarkastuksesta on tänään annettu
© Copyright 2024