Nurmijärven kunnan tilinpäätös 2014
Nurmijärven kunnan tilinpäätös 2014 Valtuusto 27.5.2015 Sisällysluettelo Tasekirja 1. Kunnanjohtajan katsaus 2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 2.1 Kunnan hallinto ja toimintaorganisaatio 2.2 Yleinen taloudellinen kehitys 2.3 Kunnan talous vuonna 2014 2.4 Arvio tulevasta kehityksestä 2.5 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ja riskienhallinnasta 3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen 3.2 Toiminnan rahoitus 4. Rahoitusasema ja sen muutokset 5. Kokonaistulot ja –menot 6. Kuntakonsernin toiminta ja talous 6.1 Konsernin toiminnan ohjaus, olennaiset tapahtumat 6.2 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä 6.3 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 7. Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 8. Talousarvion toteutuminen 8.1 Strategian toteutuminen 8.2 Tavoitteiden toteutuminen 8.3 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen käyttötaloudessa 8.4 Tuloslaskelman toteutuminen 8.5 Investointien toteutuminen 8.6 Rahoituslaskelman toteutuminen 8.7 Liikelaitosten tulos- ja rahoituslaskelmien toteutuminen I-V 1 1 5 9 11 14 18 18 20 22 25 26 27 31 32 37 37 37 38 63 73 76 79 79 Tuloslaskelma, ulkoinen Rahoituslaskelma Tase Konsernilaskelmat 80 81 82 84 Tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot 1. Tilinpäätöksen liitetiedot 2. Tuloslaskelman liitetiedot 3. Taseen liitetiedot 4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot 6. Nurmijärven Vesi -liikelaitoksen laskelmat 7. Klaukkalan jäähalli –liikelaitoksen laskelmat 8. Nurmijärven työterveys –liikelaitoksen laskelmat 9. Aleksia –liikelaitoksen laskelmat 10. Kunnan ja liikelaitosten yhdistely ja eliminointilaskelmat 88 91 97 100 102 103 108 112 115 119 Tase-erittelyt Tilipuitteet 0 1. KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Kansantalouden yleiset näkymät Suomen BKT:n volyymi pieneni viime vuonna 0,1 prosenttia (%). Kulunut vuosi oli kolmas perättäinen taantumavuosi Suomen taloudessa. Viime aikojen talouskehitystä on varjostanut Ukrainan kriisi ja Venäjälle asetetut talouspakotteet. Useiden Euroopan Unionin valtioiden finanssi- ja velkakriisit ovat heikentäneet myös alueen kasvua. Yhdysvaltojen talous sen sijaan elpyy ja kasvun ennustetaan olevan viime ja tänä vuonna vajaat kolme prosenttia. Ensi vuonna kasvun odotetaan edelleen nopeutuvan. Toisaalta Euroopan yleisen tilanteen ennakoidaan Ukrainan ja Krimin kriisin vuoksi kääntyvän talouden kannalta heikommaksi Suomessa, jossa Venäjän kaupalla on suuri merkitys. Tämän vuoksi taloudellinen tilanne voi muodostua vielä ennakko-odotuksia heikommaksi. Euroalueen kasvun ennustetaan kahden negatiivisen vuoden jälkeen kasvavan noin puolentoista prosentin vauhdilla. Maamme kokonaistuotannon alenemisen jatkuminen heijastuu vääjäämättä julkisen talouden rahoitusasemaan niin, että julkinen talous pysyy alijäämäisenä lähivuodet. Valtiovarainministeriön kansantalousosaston maaliskuun lopulla tekemän arvion mukaan valtion ja kuntien yhteinen sopeuttamistarve on 6 miljardia (mrd.) euroa, josta kuntien menojen leikkaustarpeeksi on laskettu 2 mrd. euroa. Kuntatalouden näkymät Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten ennakkotiedot viime vuodelta vahvistavat ennakkoodotuksia siitä, ettei yhteenlaskettu vuosikate riitä kattamaan nettoinvestointeja. Kuntataloutta vahvistivat kuitenkin kuntien omat sopeuttamistoimet sekä laskennallisesti kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä saadut kertaluontoiset tulot. Ennakkotietojen mukaan kuntien verotulot olisivat kasvaneet 2,5 prosenttia. Kuntien heikko talous- ja työllisyyskehitys hidastivat veropohjien kasvua. Palkkatulot kasvavat vajaan prosentin ja yritysten tuloskehitys ennustetaan edelleen heikoksi. Kuntien verotulojen kasvua kuitenkin lisäsivät veroprosenttien korotukset sekä kiinteistöveroja veroperusteisiin tehdyt kiinteistöjen arvonkorotukset. Keskimääräinen kunnallisveroprosentti nousi viime vuoden alussa 0,36 prosenttiyksiköllä ja useat kunnat korottivat myös kiinteistöverojaan. Yhteisöverojen osalta edellisen vuoden verojen jako-osuuden oikaisu vähensi kunnallisveron kertymää yli sadalla miljoonalla eurolla. Valtionosuusleikkaukset jatkuivat hallitusohjelman mukaisesti ja käyttötalouden valtionosuudet vähenivät 2,3 %. Peruspalvelujen valtionosuuksia alennettiin. Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksiin ei tehty indeksikorotuksia lainkaan. Toisaalta kunnat saivat valionosuuksien lisäyksenä jäteveron tuottoa vastaavan summan. Kuntatalouden toimintamenojen on arvioitu kasvaneen nimellisesti vain prosenttiyksiköllä. Toimintamenojen kasvun hidastuminen selittynee osittain siitä, että ammattikorkeakoulujen yhtiöittämisten vuoksi koulut poistettiin peruspalvelubudjetin tarkastelun piiristä sekä kuntien omilla sopeuttamistoimenpiteillä. Kuluvan vuoden kuntatalouden arvioidaan edelleen jatkuvan heikkona. Vuosikatteen on ennustettu heikkenevän eikä se riitä kattamaan poistoja. Kuntien tulokset tulevat muodostumaan selvästi alijäämäisiksi. Verotulojen kasvu ennustetaan ilman veronkorotuksia noin 1,8 prosentiksi. Hallituksen tekemät veroperustemuutokset tulevat sinällään alentamaan kuntien verotuloja. Nämä kompensoidaan kuitenkin kunnille valtionosuuksissa, joten kuntien rahoitusasemaan tällä ei ole merkitystä. Kiinteistöverojen vaihteluvälin muutoksilla kiinteistöverot lisääntyvät, mutta lisäys tullaan kuitenkin vähentämään peruspalvelujen valtionosuuksista. Verotulojen ja valtionosuuksien on arvioitu yhteensä kasvavan noin 0,8 prosentilla kuluvana vuonna. I Kuntatalouden rahoitusalijäämä tulee kasvamaan voimakkaasti vuoteen 2018. Kuntien velkaantumisen on arvioitu nopeutuvan ja kasvavan lähes 26 mrd. euroon eli 11 prosenttiin bruttokansantuotteesta. Edellä esitettyjä kuntatalouden epätasapainoa koskevia arvioita ja kuntatalouden epätasapainon suuruutta kasvattaa lisäksi se, että hallitus päätti luopua useista hallitusohjelmaan sisältyneistä rakennepoliittista uudistuksista ja kuntien velvoitteiden karsimisesta. Kunnan talouden alamäki alkoi lähes ennakoidun mukaisesti Kulunut vuosi oli Nurmijärven talouden kannalta heikko. Talous kääntyi alijäämäiseksi. Syksyllä tehdyissä ennusteissa odotettiin jopa kolmesta neljään kertaa suurempaa alijäämää, mihin lopulta tilinpäätöksessä päädyttiin. Lopullinen noin 1,9 milj. euron alijäämä jäi siten vajaat 0,8 milj. euroa pienemmäksi kuin alkuperäisessä budjetissa oli ennakoitu. Kunnan liikelaitosten tilinpäätökset muodostuivat ylijäämäisiksi. Kunnan toimintatuotot ylittyivät ja kulut alittuivat talousarviosta, jolloin toimintakate oli lähes 5 milj. euroa ennustetta parempi. Toimintakate, eli kunnan nettomenot, kasvoivat edellisestä vuodesta vajaat 2,9 % ja verorahoitus vain vajaat puolet tästä, eli 1,5 %. Kunnan menot kasvavat tuloja nopeammin eikä talous siten ole strategisen tavoitteen osalta tasapainossa. Korkokulut puolestaan pysyivät alle budjetoidun määrän johtuen alhaisesta korkotasosta ja investointien lykkääntymisen vuoksi pitkäaikaisten lainojen nostamatta jäämisestä. Investointien toteuma alitti 13,9 milj. eurolla budjetoidun määrän ja suuri osa investoinneista siirtyi kuluvalle vuodelle. Myös suunnitelman mukaiset poistot olivat 1,3 miljoonaa euroa ennakkolaskelmaa pienemmät. Verorahoituksella pystyttiin kattamaan noin 25,5 milj. euron investoinneista vajaat puolet. Tämä jäi alle strategisen tavoitteen. Kunnan velkamäärä kohosi 2 499 euroon ja kuntakonsernin velkamäärä 4054 euroon asukasta kohti. Kuntaemon omavaraisuusaste laski 47,6 %:een ja oli jo toisen vuoden peräkkäin alle 50 prosentin rajan. Näiltä osin kuntastrategian mukaisia tavoitteita ei saavutettu. Kunnan tuloveroprosentti on seudun kuntien keskitasoa ja kiinteistöveroprosentit sen alle. Veroprosenttia korotettiin vuoden alusta 0,5 prosenttiyksiköllä 19,5 %:iin. Korotuspaineita tulevat aiheuttamaan taloussuunnittelukaudella valtionosuuksien leikkausten ja odotettavissa olevien hallinnollisen uudistusten myötä suuret ja talouden kestokykyyn nähden erittäin suuret investoinnit. Mahdollisesti tulevien hallinnollisten uudistusten aikataulusta ja toteutustavasta sekä rahoitusmalleista tulevista paineista verojen hintaan ei tässä vaiheessa voi esittää kuin arvauksia. Vaikka kunnan talous onkin strategisilla mittareilla vielä tyydyttävässä kunnossa, on kunnan velkaantumisen vauhti investointien liian suuren määrän ja kansantalouden taloudellisen laskusuhdanteen vauhdittamana lisääntymässä hyvin nopeasti. Omavaraisuusasteen heikkeneminen kertoo osaltaan kunnan liiallisesta velkaantumisesta sekä investointien määrän ja tulorahoituksen epäsuhteesta. Valtuusto joutuukin kevään aikana kuntastrategian päivittämisen yhteydessä arvioimaan ja tarkistamaan tavoitteita sekä tältä osin arvioimaan myös talouden tasapainolle asetettuja tavoitteita ja sopeuttamaan ne tulevien vuosien mittaviin investointeihin. Kunnan väestö kasvoi edelleen maltillisesti Nurmijärven väestö kasvoi ennakkotietojen mukaan 406 henkilöllä (1 %). Kuuma-seudun kunnissa oli edelleen havaittavissa selvä väestönkasvun hiipuminen ja kasvun suuntautuminen voimakkaammin pääkaupunkiseudun kuntiin. Ilmiötä selittää talouden laskusuhdanne ja sen vaikutukset kuntien välisen muuttoliikkeen hiipumiseen. Nurmijärven kasvu oli kuitenkin Kuuma -seudun kuntien kärkipäässä. Vuoden lopulla kunnan väkiluku oli 41 584 henkilöä. Kunnan asuntotuotanto väheni hieman edellisestä vuodesta. Uusia asuntoja valmistui 375, joka oli hieman vähemmän kuin Maankäytön kehityskuva 2040 -suunnitelmassa on esitetty. Valtion ja kuntien välisen aiesopimuksen mukaisia vuokra-asuntoja rakentui Nurmijärven vuokra-asunnot Oy:n toimesta 73 kappaletta. Kuluvan vuoden alussa on lisäksi valmistunut noin 60 vuokra-asuntoa lisää, joten kunta tulee lähivuosinakin pääsemään pääkaupunkiseudun MAL -sopimuksen mukaiII seen tavoitteeseen vuokra-asuntotuotannossa. Lisäksi kunnan alueella on kuluvan vuoden aikana valmistumassa suuri asumisoikeuskohde. Nurmijärven vuokra-asunnot on varannut kunnalta useita tontteja uusista kohteista ja sopimuksen mukaisia vuokra-asuntojen rakentamishankkeita on alkamassa sekä jo aloitettu useammassa kohteessa. Kunta luovutti omakotitontteja kirkonkylästä Krannilan ja Einolan alueilta ja Klaukkalan Lintumetsän ja Jäkälätien alueilta sekä Rajamäen Mutkatien alueelta yhteensä 37 tonttia, minkä lisäksi myytiin muutama yhtiömuotoinen asuintontti. Yleinen heikentynyt taloustilanne ja työttömyysuhan lisääntyminen sekä pankkien kiristynyt lainapolitiikka vaikuttivat tonttien kysynnän heikentymiseen. Yritystontteja myytiin kuitenkin viisi kappaletta. Tonttien myynnin hiipuminen onkin riski, joka tulee ottaa tulonmuodostuksessa huomioon arvioitaessa kunnan talouden tulopohjaa. Ilvesvuoren toimipaikka-alueen kunnallistekninen rakentaminen eteni suunnitelmien mukaisesti ja alue on lähes valmis uusille toimipaikkaa etsiville yrityksille. Yritystonttien kysynnässä on nähtävissä talouden laskusuhdanne ja yritysten varovaisuus investointipäätöksissä. Kaupallisten investointien osalta merkittävin hanke on Klaukkalan Viirinlaakson kaupallisen ja asumisen alueen asemakaavoitus ja alueen toteuttaminen. Viirinlaakson kaava valmistui syksyllä ja hankkeen aloittamista on lykännyt kaavoituksesta tehdyn valituksen lisäksi hankkeessa mukanaolevien kaupparyhmittymien ja kunnan kilpailuttaman rakentajan loppuvaiheessa mm. alueen liikennöintiin liittyvät erilaiset suunnittelunäkemykset. Alueen kunnallisteknisen rakentamisen jatkaminen lykkääntyi tämän vuoksi kuluvalle vuodelle. Merkittäviä asemakaavahankkeita vuoden aikana olivat edellä mainitun lisäksi Klaukkalan AliTilkka sekä Rajamäen Uudenniityn alue, jotka kaavat hyväksyttiin ja vahvistuivat. Lisäksi käsittelyssä ja nähtävillä ovat olleet Klaukkalan Vanha – Klaukka sekä Rajamäen Kylänpään ja Heinojan alueen kaavat. Toimipaikka-alueista Ilvesvuoren pohjoisen alueen kaavoitus on tullut vireille ja Myllykukon alueelle valmistunut kaava on valituksen vuoksi vielä vahvistumatta. Klaukkalan yleiskaavan hyväksyminen ja Perttulan yleiskaavan luonnoksen nähtäväksi asettaminen ajoittuvat kuluvan vuoden keväälle. Kirkonkylän ja Rajamäen yleiskaavojen selvitykset ovat parhaillaan valmistumassa. Uudistettu kuntastrategia ohjaa kunnan kehitystyötä Syksyllä 2013 aloitettu kuntastrategian uudistustyö saatiin päätökseen toukokuussa, kun valtuusto hyväksyi uuden kuntastrategian. Useiden seminaarien sekä luottamushenkilöiden ja kuntalaisten kanssa käydyn vuoropuhelun jälkeen saatiin valmiiksi yhteinen tavoite- ja tahtotila uudelle kuntastrategialle. Vastuulliselle johtamiselle ja taloudenpidolle perustuvan kuntastrategian kulmakivet ovat Kunnan vetovoima ja kilpailukyky, Aktiivinen kuntalainen ja Kuntalaisten hyvinvointia edistävät palvelut. Kuntastrategian yhteinen arvopohja perustuu vastuullisuuteen päätöksenteossa, toimintatapojen uudistamistahtoon, avoimuuteen päätöksenteossa ja vuorovaikutuksessa sekä yhteistyöhön kuntalaisten ja yhteistyökumppaneidemme kanssa. Kuntastrategian uudistamisen ohella valmistui ja hyväksyttiin samanaikaisesti ensimmäinen kunnan hyvinvointikertomus ja hyvinvointisuunnitelma. Hyvinvointisuunnitelma konkretisoi kriittiset ja tärkeimmät asiakokonaisuudet ja toimenpiteet, joissa kunta yhteistoimin eri toimialoilla turvaa ja edistää eri - ikäisten asukkaittensa hyvinvointia. Kunnan toimintaa käsitelleet selvitykset työllistivät Kuntarakennelain edellyttämä kuntien yhteinen K 8 kuntien liitosselvitystyö alkoi kesällä 2013 ja valmistui viime kesänä. Nurmijärvi päätti syksyllä irtautua selvityksestä ja vuoden vaihteen jälkeen Kerava ja Sipoo ovat myös päättäneet irtautumisesta. Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistusta koskevan lain kaaduttua perustuslaillisiin ongelmiin eduskunnassa Hyvinkään sairaanhoitoalueen kunnat päättivät aloittaa yhteisen selvityksen K 8 sosiaali- ja terveydenhuoltoa käsitelleen osan perusteella omasta mallista, jolla alueen sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut alueella voitaisiin tuottaa tulevaisuudessa. Selvitystyö on parhaillaan alkamassa ja tarkoitus on tuottaa toimintamalli, joka on pohjana kun uudistusta koskeva lainsäädäntötyö eduskuntavaalien ja hallituksen muodostamisen jälkeen uudelleen aloitetaan. III Kuntarakennelain mukainen selvitystyö työllisti laajasti kuntaorganisaatioita. Lisäksi valmistunut ja hallituksen päätöksellä loppuvuonna hylätty Helsingin seudun metropolihallinto työllisti vuoden aikana edunvalvonnan näkökulmasta kuntaorganisaatioita eri tavoin. Epävakaus näkyi osaltaan kunnan omassa kehitystyössä ja kehityshankkeissa. Kunta oli mukana Kuntaliiton Uuden Sukupolven Organisaatio (USO) hankkeessa, jossa haettiin hyviä käytäntöjä toiminnan kehittämiseen. Joukkoliikenne uudistui ja merkittävistä rakennushankkeista päätettiin Kuntastrategian näkökulmasta merkittäviä hankkeita kuluneena vuonna oli mm. joukkoliikenteen kehittämiseen liittyvä päätös, jolla hyväksyttiin alueelliseen käyttöoikeussopimukseen siirtyminen. Uudenmaan ELY- keskus kilpailutti joukkoliikenteen ja teki hankepäätöksen, jonka mukaisesti uusi joukkoliikenne aloitti vuoden alusta. Kasvavassa kunnassa investoinnit rakennuksiin ovat olleet toiminnassa hyvin keskeisessä asemassa. Kuluneena vuonna valmistui useita merkittäviä rakennuskohteita ja tehtiin kauaskantoisia investointipäätöksiä. Toisaalta valtuusto päätti tiukalla äänestyspäätöksellä nk. pienten koulujen säilyttämisellä ottaa kantaa palveluverkon säilyttämiseen edelleen nykyisellään. Talonrakennusinvestoinneista merkittävimmät olivat Haikalan päiväkodin peruskorjaus, kunnanviraston muutostyöt, kirkonkylän liikuntatilat, Ahjolan kunnostus ja Tiiran uimarannan peruskorjaus. Kuluvalle vuodelle siirtyi Vendlaskolanin laajennuksen valmistuminen. Valtuusto päätti aikaisempiin vuosiin verrattuna ennätyksellisen suuresta investointibudjetista tuleville vuosille. Uusia hankkeita ovat mm. Nurmijärven monitoimitalo Klaukkalaan, Rajamäen terveysasema, Nukarin Tammentuvan päiväkoti sekä Karhunkorven koulun laajennus – ja peruskorjaus. Lisäksi parhaillaan suunnittelun alla on kuntakonserniin kuuluvan Valtion virastotalon peruskorjaus. Edelleen kuntakonserniin kuuluvan Rajamäen uimahallin peruskorjaus- ja laajennushanke valmistuu kuluvan vuoden keväällä. Lisäksi valtuusto päätti vuoden lopulla, että kunta menee merkittävällä rahoitusosuudella mukaan Arkadian lukion salibandymitoituksella rakennettavaan liikuntatilan rakentamiseen. Merkittävänä haasteena uusien tilojen rakentamisen ohella on nykyisen, erittäin laajan rakennuskannan ylläpito ja kunnostus. Jo tällä hetkellä on useissa toimitilakohteissa esiintynyt ongelmia, jotka ovat johtaneet siihen, että on jouduttu etsimään tilapäisratkaisuja palvelutuotannon turvaamiseksi. Kunnan toimitilojen ja tilahallinnon tarkastelu osana palveluverkon kehittämistä tulevan soteuudistuksen myötä olisi nostettava lähivuosina uudelleen keskusteluun ja merkittävämpään rooliin kunnan talouden sopeuttamisen näkökulmasta. Nurmijärven tulevaisuus haasteellinen – yhteisellä tahdolla ja uudistumishalulla eteenpäin Kaikki kunnat Suomessa ovat suurten haasteiden edessä. Suurta kuntauudistusta ei tullut ja Soteuudistus jäi toteutumatta, metropolihallintokaan ei toteutunut. Uudistuksista puhutaan ja niitä suunnitellaan. Kuntien tulevaisuus jatkaa suurten taloudellisten haasteiden edessä nykyisellä toimintamallilla on asetettu kyseenalaiseksi. Ennusteita kuntien tulevaisuudesta tehdään, vaikka muuta ei voi sanoa kuin, että haasteet kuntatalouden sopeuttamiselle ovat lähivuosina edelleen valtaisat. Kuntien taloudelta odotetaan todennäköisesti 1,5 – 2 mrd. euron säästöjä seuraavalla hallituskaudella. Tämä tulee edellyttämään merkittäviä tuloksellisuus- ja tehokkuusvaatimuksia koko kuntakentälle. Samoin paineet kunnan tulorahoitukselle ja verojen korotuksille tulevat lisääntymään merkittävästi. Kuntien tehtävien karsinta on myös varmasti uudelleen keskustelun alla. Nurmijärvi on ollut vahva peruskunta ja on edelleen heikohkosti menneen viime vuoden jälkeenkin useimmilla mittareilla parhaiden menestyneiden kuntien joukossa. Uuden kuntastrategian mukaisesti toimintatapojamme uudistaen voimme vastata tulevaisuuden haasteisiin omalla toiminnallamme. Kaikkeen emme kuitenkaan itse pysty ja voi vaikuttaa. Seuraava maamme hallitus tulee luomaan puitteet, missä suomalainen kunnallishallinto ja Nurmijärvi osana maamme kuntakenttää tulevat lähivuosina toimimaan. Vaikka suurin osa valtakunnallisista uudistushankkeista kariutui, uusi kuntalaki hyväksyttiin eduskunnassa maaliskuussa. Uusi kuntalaki luo tällä hetkellä mahdollisuudet kehittää kuntien toimintaa ja korostaa mm. konserniohjauksen kehittämistä. Se tarjoaa myös vaihtoehtoja luottamushenkilöjärjestelmän kehittämiseen. IV Uuden kuntastrategiamme kivijaloista keskiössä on toimintatapamme uudistaminen. Toivon, että voimme olla avarakatseisia ja olemme valmiita uudistumaan ja samalla varautumaan aiempaa haastavampiin kuntatalouden aikoihin lähivuosina. Kiitän koko kuntaorganisaatiota hyvästä yhteistyöstä muutosten ja merkittävien taloudellisten ja toiminnallisten haasteiden keskellä. Hyvällä yhteistyöllä Nurmijärvi voi menestyä tulevaisuuden kuntana. Kimmo Behm Kunnanjohtaja V 2. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 2.1 Kunnan hallinto ja toimintaorganisaatio Valtuusto: Valtuusto käyttää kunnan ylintä päätösvaltaa ja ohjaa päätöksillään koko kunnan kehittämistä. Tärkeimpinä tehtävinä ovat kunnan hallinnon järjestäminen, kunnan taloudellinen vallankäyttö, kunnallisten sääntöjen antaminen, kunnan kannan ottaminen tärkeissä kuntaa koskevissa asioissa sekä kunnan toimielinten ja johtotason virkojen täyttäminen. Valtuusto kokoontui kertomusvuonna kahdeksan (8) kertaa ja pöytäkirjoihin kertyi 127 päätöstä. Valtuusto sai mm. kokousviikolla järjestettävillä kyselytunneilla tietoa kokouksiin tulevista ja esillä olevista ajankohtaisista asioista. Valtuusto on valittu toimikaudeksi 2013 – 2016. Kokoonpano vuoden 2014 lopussa oli seuraava: KESK KOK SDP KOK PerusS KD VIHR KESK SDP KOK KOK KESK PerusS VIHR KOK KESK VIHR KESK SDP SDP KOK KOK PerusS PerusS SDP VIHR KOK PerusS KOK KESK VIHR sit. SDP KESK SDP KESK KOK SDP KOK pj I vpj II vpj Kalmi Petri Suominen Kaisa Aatela Elli Aittakallio Minna Artell Tero Haapalainen Johannes Haaranen Tarja Handolin Kirsti Helminen Olli Hägg Arto Jalava Markku Jokinen Minna Kakko Kimmo Kopsala Maritta Kopteff George Korhonen Virpi Kuusela Hanna Laine Kalevi Latva Jerry Lepolahti Harri Lihr Jyrki Lompolo Kirsi Maijala Jouni Manner Vesa Markkanen Aulikki Meros Päivi Mäkelä Outi Niinistö Jussi Nurmi Ismo Ojamäki Timo Paulanto Kaisu Peltonen Juha Riihimäki Päivi Rousu Sirkka Ruoti Hannele Räty Virpi Sandberg Jenni Schildt Markku taloustieteiden maisteri rehtori pääluottamusmies osastonhoitaja, sairaanhoitaja ICT-järjestelmäasiantuntija pastori ympäristöneuvos kauppatieteiden maisteri työkaluvalmistaja rakennusinsinööri viestintäpäällikkö kuljetusyrittäjä palvelupäällikkö nuorisotyönohjaaja filosofian maisteri tutkija filosofian tohtori, tutkija maanviljelijä tekninen myyjä varanotaari rehtori diplomi-insinööri rikosylikonstaapeli autonkuljettaja pankkitoimihenkilö tradenomi kansanedustaja kansanedustaja kauppias yrittäjä neuropsykologian erikoispsykologi (PsL) toimittaja sairaanhoitaja yliopettaja valtiotieteiden maisteri erityisluokan opettaja tradenomi/HR-assistentti tuotantojohtaja 1 SDP KESK KESK sit. KOK PerusS VAS KESK KOK RKP KESK KOK PerusS KESK Sinisalo-Katajisto Petra Sivula Tapio Sompajoki Sari Suomi Hanna Tapiolinna Maija Toikkanen Hannu Toivonen Kallepekka Vainio Jari Valli Mika Vanhanen Matti Vaulamo Petri Viitala Elina Viljakainen Juhani valtiotieteiden maisteri myyntijohtaja psykiatrinen sairaanhoitaja filosofian maisteri järjestelmäasiantuntija asentaja agrologi isännöitsijä IT-konsultti toimitusjohtaja myyntijohtaja diplomi-insinööri maanrakennusurakoitsija KOK 14 (vaaliliitto KOK + RKP), KESK 13, SDP 9, PerusS 7, VIHR 5, VAS 1, KD 1, RKP 1, yhteensä 51 valtuutettua Kunnanhallitus: Kunnanhallituksen tehtävänä on valvoa ja panna täytäntöön valtuuston päätökset yhdessä muun luottamushenkilö- ja viranhaltijaorganisaation kanssa. Lisäksi kunnanhallituksen tehtäviin kuuluu mm. johtaa kunnan hallintoa ja valvoa kunnan etua, edustaa kuntaa sekä tehdä sen puolesta sopimukset ja muut oikeustoimet. Kunnanhallitus kokoontui toimintavuonna 28 kertaa ja päätöksiä kertyi 368. Kunnanhallitus 2013 – 2014 KOK pj PerusS l vpj KESK ll vpj KESK KESK SDP KOK KOK SDP VIHR PerusS Mäkelä Outi Tapiolinna Maiju Handolin Kirsti Sivula Tapio Toivonen Kallepekka Latva Jerry Räty Virpi Vaulamo Petri Peltonen Juha Kuusela Hanna Kakko Kimmo kansanedustaja järjestelmäasiantunt. kauppatiet.maisteri myyntijohtaja agrologi tekninen myyjä erityisluokan opettaja myyntijohtaja toimittaja FT palvelupäällikkö vj vj vj vj vj vj vj vj vj vj vj Martelius Seija yrittäjä Jokinen Minna KESKkuljetusyrittäjä Granholm Sirpa yrittäjä Viljakainen Juhani maanrak.urakoitsija Ojamäki Timo yrittäjä Helminen Olli työkaluvalmistaja Schildt Markku tuotantojohtaja Vainio Jari isännöitsijä Sandelin Marja-Leena kätilö Meros Päivi tradenomi Manner Vesa autonkuljettaja 2 KUNNANHALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2014 TILIVELVOLLISET Nurmijärven kunnan sisäisen valvonnan ohje: Tilivelvollisuus Kuntalain 75 §:n mukaan tilivelvollisia ovat toimielimien jäsenet ja asianomaisten toimielinten tehtäväalueiden johtavat viranhaltijat. Nurmijärven kunnan tilivelvollisia ovat kunnanhallituksen ja lautakuntien jäsenet, kunnanjohtaja, toimialojen ja keskusten johtajat, tulosalue- ja tiimipäälliköt ja lautakuntien esittelijöiksi määrätyt viranhaltijat. Tilivelvollisilla on erityinen vastuu sisäisen valvonnan järjestämisestä johtamallaan toimi-alueella. Mikäli kunnan hallintoa ja taloutta on hoidettu vastoin lakia tai valtuuston päätöstä, eikä virhe tai vahinko ole vähäinen, muistutus kohdistetaan tilivelvolliseen. Tilivelvolliset Organisaatio Viranhaltija Tilivelvollisuuden peruste Ylin päätöksenteko kunnanjohtaja kunnanjohtaja, kunnanhallituksen esittelijä Elinkeino- ja kuntakehityskeskus kehitysjohtaja Maanhankinta Yleiskaavoitus Elinkeinotoimi maankäyttöpäällikkö yleiskaavapäällikkö yrityskehityspäällikkö Keskushallinnon toimiala hallintojohtaja Hallintopalvelut hallintopäällikkö Henkilöstöpalvelut henkilöstöpäällikkö Talouspalvelut palvelusuhdepäällikkö talousjohtaja keskuksen johtaja, kuntakehitystoimikunnan esittelijä tiimipäällikkö tiimipäällikkö tiimipäällikkö toimialan johtaja tulosaluepäällikkö tulosaluepäällikkö, kh:n henkilöstöjaoston esittelijä kh:n henkilöstöjaoston esittelijä tulosaluepäällikkö Sosiaali- ja terveystoimen toimiala sosiaali- ja terveysjohtaja toimialan johtaja, sosiaali- ja terveyslautakunnan esittelijä, liikuntalautakunnan esittelijä talousasioissa Hallinto- ja talouspalvelut hallintopäällikkö tulosaluepäällikkö Perhe- ja sosiaalipalvelut perhe- ja sosiaalipalvetulosaluepäällikkö luiden päällikkö Terveyspalvelut johtava ylilääkäri tulosaluepäällikkö Liikuntapalvelut liikuntapäällikkö tulosaluepäällikkö, liikuntalautakunnan esittelijä 3 Sivistystoimen toimiala sivistystoimenjohtaja toimialan johtaja, sivistyslautakunnan esittelijä, nuorisolautakunnan esittelijä talousarvioon liittyvät asiat Hallinto- ja talouspalvelut hallintopäällikkö tulosaluepäällikkö Koulutuspalvelut opetuspäällikkö tulosaluepäällikkö Varhaiskasvatuspalvelut varhaiskasvatuspäällikkö tulosaluepäällikkö Kirjasto- ja kulttuuripalvelut kirjastonjohtaja tulosaluepäällikkö Nuorisopalvelut nuorisopäällikkö tulosaluepäällikkö, nuorisolautakunnan esittelijä Ympäristötoimiala tekninen johtaja Rakennusvalvonta rakennustarkastaja Asemakaavoitus ja tekninen suunnittelu Tekninen keskus suunnittelupäällikkö kunnallistekniikan päällikkö Tilakeskus rakennuspäällikkö Hallinto- ja talouspalvelut hallintopäällikkö toimialan johtaja, teknisen lautakunnan ja asemakaava- ja rakennuslautakunnan esittelijä tulosaluepäällikkö, esittelijä rakennusvalvonta viranomaisasioissa tulosaluepäällikkö tulosaluepäällikkö tulosaluepäällikkö tulosaluepäällikkö Nurmijärven Vesi vesilaitoksen johtaja liikelaitoksen johtaja, liikelaitoksen johtokunnan esittelijä Klaukkalan jäähalli liikuntapäällikkö liikelaitoksen johtaja Nurmijärven työterveys työterveyshuollon johtaja liikelaitoksen johtaja, johtokunnan esittelijä Aleksia liikelaitoksen johtaja, liikelaitoksen johtokunnan esittelijä palvelujohtaja 4 2.2 Yleinen taloudellinen kehitys Kansantalous Bruttokansantuotteen volyymi supistui 0,1 prosenttia vuonna 2014. Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 204 miljardia euroa. Kansantalouden tuloja kuvaava kansantulo supistui reaalisesti 0,5 prosenttia. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, prosenttia Kansantalouden kysyntää vähensi viime vuonna erityisesti yksityisten investointien ja viennin supistuminen. Yksityiset investoinnit vähenivät 6,5 prosenttia, mutta julkiset investoinnit kasvoivat 0,6 prosenttia. Yksityisen kulutuksen volyymi väheni 0,2 prosenttia, mutta julkinen kulutus kasvoi 0,2 prosenttia. Viennin volyymi väheni 0,4 prosenttia ja tuonnin volyymi 1,4 prosenttia. Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli kuudetta vuotta peräkkäin alijäämäinen, 7 miljardia euroa. Edellisenä vuonna alijäämä oli 5,1 miljardia euroa. Alijäämä oli 3,4 prosenttia suhteessa bruttokansantuotteeseen, mikä ylittää EU:n vakaus- ja kasvusopimuksen mukaisen 3 prosentin kynnysarvon, ensimmäistä kertaa vuoden 1996 jälkeen. Tilastokeskus julkistaa EU:n komissiolle toimitettavat alijäämä- ja velkatiedot 31.3.2015. Siinä yhteydessä nyt julkaistut alijäämätiedot voivat tarkentua. Valtionhallinnon alijäämä oli 8 miljardia euroa, kun se edellisenä vuonna oli 7,4 miljardia euroa. Alijäämän kasvuun vaikutti eniten yhteisöveroprosentin alentaminen. Kuntien ja kuntayhtymien alijäämä kasvoi ennakkotietojen mukaan 1,9 miljardiin euroon, kun se edellisenä vuonna oli 1,5 miljardia euroa. Työeläkelaitosten ylijäämä pieneni 3,7 miljardista eurosta 3,5 miljardiin. Ylijäämään ei lasketa mukaan sijoitusten arvonmuutoksia. Muut sosiaaliturvarahastot olivat 0,6 miljardia euroa alijäämäisiä lähinnä kasvaneiden työttömyysmenojen takia. Edellisenä vuonna niiden talous oli tasapainossa. 5 Julkisyhteisöjen ylijäämä/alijäämä, prosenttia suhteessa bruttokansantuotteeseen Kotitalouksien reaalitulot supistuivat kolmatta vuotta. Käytettävissä oleva nettotulo väheni reaalisesti 1,1 prosenttia. Kotitalouksien oikaistu reaalitulo supistui 0,7 prosenttia. Siihen luetaan mukaan myös hyvinvointipalvelut eli julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Palkkatulot kasvoivat nimellisesti 0,6 prosenttia. Sen sijaan sosiaalietuudet kasvoivat 4,5 prosenttia muun muassa eläkeläisten ja työttömien lukumäärän kasvun takia. Omaisuus- ja yrittäjätulot kasvoivat 0,9 prosenttia. Työttömyysaste oli loka-joulukuussa Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan 8,4 prosenttia. Edellisen vuoden vastaavana aikana työttömyysaste oli 7,7 prosenttia. Koko vuoden 2014 työttömyysaste oli 8,7 prosenttia. Korot, jotka olivat erittäin matalalla tasolla jo tammikuussa, laskivat edelleen vuoden aikana. 12 kuukauden euribor, joka oli vuoden ensimmäisenä päivänä 0,556 prosenttia, laski vuoden viimeisenä päivänä 0,325 prosenttiin. Korkojen lasku on edelleen jatkunut vuonna 2015. Vuoden 2015 kasvuksi ennustetaan 0,9 prosenttia, samalla kasvu muuttuu laajapohjaisemmaksi. Yksityinen kulutus lisääntyy hieman, 0,3 prosenttia, huolimatta siitä, että kotitalouksien reaalitulot eivät juuri lisäänny. Kotitalouksien säästämisaste laskee hieman ennusperiodin loppua kohden ja velkaantumisaste taittuu. Viennin kasvu jää edelleen maailmankaupan kasvua heikommaksi ja siten markkinaosuuksien menettäminen jatkuu. Tuonnin kasvua hidastaa kotimaisen kysynnän vaimeus. Yksityiset investoinnit hieman virkoavat lähinnä kone- ja laiteinvestointien ja t&k-investointien vetämänä. Työmarkkinoiden tilanteen arvioidaan heikkenevän vuoden 2015 aikana. Työttömyysasteen ennustetaan nousevan 8,8 prosenttiin. Pitkäaikaistyöttömien osuus on nousussa ja siten rakenteellinen työttömyys edelleen kasvaa. 6 Lähteet: Tilastokeskus: Kansantalouden tilinpito 2014 Suomen Pankki: Euribor-korot päivittäin VM: Taloudellinen katsaus 17.12.2014 Kuntatalous Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kaska vua sekä lisänneet menoja. Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuovu delle 2014, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 prosenttia.. KiinteistöKiinteistö ja yhteisöverot kasvoivat yli 10 prosenttia. prosenttia. Kiinteistöverouudistus selittää ison osan kiinteistöverojen kasvusta. Maltillinen palkkaratkaisu, kuntien toimintojen tehostaminen ja ammattikorkeakouluammattikorkeakoul jen yhtiöittäminen vaikuttivat siihen, että toimintamenot kasvoivat erittäin erittä maltillisesti, alle puoli prosenttia. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan eue ron lisäleikkaus. Hallituskaudella 2012–2015 2012 2015 kunnan peruspalvelujen valtionosuutta on leikattu yhteensä 1,4 miljardilla eurolla (vuoteen teen 2014 mennessä 1,1 miljardilla eue rolla). Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu tilikauden tulos oli 1,86 miljardia euroa. EU-direktiivistä EU direktiivistä johtuneen liikelaitosten yhtiöittämisen osuus tästä oli arviolta 1,4 miljardi euroa, oa, mikä on kirjanpidollista tuottoa eikä vaikuta kuntikunt en rahoitusasemaan. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,74 miljardia euroa, jossa oli kasvua 2 prosenttia edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa, kun edellisvuonna a näitä kuntia oli 28. Vuosikate jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. 7 Valtionosuusleikkauksista ja heikosta verotulokehityksestä johtuen kuntien tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointeja, mikä selittää lähes kokonaan kuntien velkaantumisen kasvun. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen 7,9 prosenttia ja kunnilla on nyt lainaa 2733 euroa jokaista asukasta kohti. Kuntien yhteenlaskettu lainamäärä oli 14,9 miljardia euroa vuoden 2014 lopussa. Kuntien ja kuntayhtymien bruttoinvestoinnit olivat poikkeuksellisen suuret, noin 7,7 miljardia euroa. Kunnallisten liikelaitosten yhtiöittämisestä johtuva osakkeiden ja osuuksien hankinta selittää tästä noin 2,5 miljardia euroa. Investoinnit rakennuksiin, koneisiin ja verkostoihin sen sijaan laskivat edellisestä vuodesta 2 prosenttia, mutta ovat yhä korkealla tasolla. Ilman vuosille 2012–2017 ajoittuvia valtionosuusleikkauksia kuntatalous olisi nyt kokonaisuudessaan tasapainossa. Leikkausten kompensoimiseksi kuntien tulisi korottaa kunnallisveroa keskimäärin 1,6 prosenttiyksikköä. Laskennallinen korotustarve vaihtelee kunnittain 0,7–2,7 prosenttiyksikön välillä. Näin suuriin veronkorotuksiin ei ole kuitenkaan tarvinnut mennä, sillä maltillisten veronkorotusten ohella kunnat ovat tehneet henkilöstösäästöjä ja tehostaneet toimintaansa. Vuosien 2012–2017 valtionosuusleikkausten vaikutus kuntasektorin vuosikatteeseen, mrd euroa. Lähde: Vuodet 2000–2013 Tilastokeskus. Vuosien 2014–2018 ennusteet Peruspalvelubudjetti Tämänhetkisten arvioiden mukaan talouskasvun ennustetaan elpyvän hitaasti, minkä seurauksena kuntien verotulot kehittyvät jatkossakin hyvin vaatimattomasti. Sitä vastoin kuntien toimintamenot kasvavat edelleen tasaisesti ikärakenteen muutoksen lisätessä palvelutarvetta. Tästä johtuen kuntien tulorahoitus ei riitä kattamaan investointeja ja velkaantuminen jatkuu voimakkaana. Kuntien keskinäiset erot talouskehityksessä uhkaavat kasvaa entisestään. 8 Manner-Suomen kuntien valtionosuudet, verotulot, vuosikate ja lainakanta 2003–2014 KUUMA-kunnissa väestömäärä kasvoi 2 183 henkilöllä eli 0,7 prosenttia. Nurmijärvellä väestön kasvoi 1,0 prosentilla eli 410 henkilöllä. Työttömien osuus työvoimasta oli Helsingin seutukunnassa 11,0 prosenttia 31.12.2014. Nurmijärvellä työttömiä oli 8,2 prosenttia työvoimasta. Työttömyys kasvoi Nurmijärvellä 1,9 prosenttia edellisvuodesta. Alle 25-vuotiaiden työttömien määrä kasvoi 160:stä 231:een. Alueella (Järvenpää, Karkkila, Kerava, Mäntsälä, Nurmijärvi, Pornainen, Sipoo, Tuusula, Vihti) perustettiin vuonna 2014 yhteensä 1299 yritystä ja 610 lopetti toimintansa. Nurmijärvelle perustettiin 204 yritystä ja 112 yritystä lopetti toimintansa vuonna 2014. 2.3 Kunnan talous vuonna 2014 Vuoden 2014 talousarvio laadittiin 2,75 miljoonaa euroa alijäämäiseksi vuosikatteen kattaessa poistoista vain 81,7 prosenttia. Vuoden 2013 tilinpäätöksen ylijäämä 0,23 milj. euroa nosti taseeseen kertyneet ylijäämät yhteensä 56,65 milj. euroon. Vuoden 2014 talousarvioon tehtiin muutoksia, jotka lisäsivät käyttötalousosan menomäärärahoja yhteensä 3,57 milj. euroa ja vähensivät tuloarvioita yhteensä 6,06 milj. euroa. Verotuloarvioita lisättiin yhteensä 2,4 milj. euroa tilikauden aikana. Valtionosuustuloarviota vähennettiin 0,25 milj. euroa. Muutosten vaikutuksesta vuosikate pieneni 12,3 milj. eurosta 5,6 milj. euroon ja alijäämä kasvoi 9,1 milj. euroon. Investointimäärärahoja lisättiin nettomääräisesti yhteensä 2,93 milj. euroa. Maankäyttösopimusten laskennallisen määrärahan lisäys oli 6,05 milj. euroa ja maanhankintamäärärahan lisäys 1,6 milj. euroa. Ympäristötoimialan investointimäärärahoja vähennettiin yhteensä 4,38 milj. euroa. Pitkäaikaisen lainanrahoituksen tarvetta muutokset lisäsivät 0,5 milj. euroa. 9 Muutetussa talousarviossa arvioitu alijäämä oli 7,1 milj. euroa pienempi, 1,98 milj. euroa, ja 0,77 milj. euroa pienempi kuin alkuperäisen talousarvio. Tilikauden tulos heikkeni 2,2 milj. euroa vuodesta 2013. Vuosikatteen toteutuma oli 11,5 milj. euroa, joka oli muutettua talousarviota 5,8 milj. euroa parempi ja alkuperäistä talousarviota 0,8 milj. euroa heikompi. Verotuloja kertyi lähes muutetussa talousarviossa arvioitu määrä, 173,2 milj. euroa. Verotulojen kasvu oli 3,1 %, kun se edellisenä vuonna oli 7,5 %. Valtionosuuksia saatiin 0,66 milj. euroa yli muutetun talousarvion. Kuntaemon toimintatuotot ylittivät muutetun talousarvion 1,95 milj. euroa ja toimintakulut alittuivat 2,9 milj. euroa, jolloin toimintakate oli 4,85 milj. euroa arviota parempi. Korkokulut olivat 0,9 milj. euroa ja muut rahoitustuotot (lähinnä Nurmijärven Sähkö Oy:ltä saatuja osinkoja ja HUS:n peruspääoman korkoja) 2,3 milj. euroa. Korkokulut alittuivat 0,26 milj. euroa. Korot olivat vuonna 2014 erittäin matalalla tasolla alentuen vuoden loppua kohden. Korkokuluihin vaikutti myös se, että pitkäaikaista lainaa nostettiin huomattavasti vähemmän kuin mitä talousarviossa oli arvioitu. Rahoituksessa käytettiin vuoden loppupuolelle asti lyhytaikaisia lainoja kuntatodistuksia emittoimalla, joiden korkotaso oli hyvin matalalla. Suunnitelman mukaiset poistot olivat muutettua talousarviota 1,3 milj. euroa pienemmät. Investointien nettomenojen toteutuma alitti 13,9 milj. eurolla muutetun talousarvion. Suuri osa toteutumattomista investoinneista siirtyi vuodelle 2015. Koska vuosikatteen toteutuma oli 5,8 milj. euroa talousarviota parempi ja investointien toteutuman jäi 13,9 milj. euroa alle talousarvion, pitkäaikaista lainaa otettiin vain 15 milj. euroa talousarvioon budjetoidun 35,9 milj. euron sijasta. Olennaiset tapahtumat • • • • • • • • • • • Kuntastrategia hyväksyttiin toukokuun valtuustossa. Kunta irtaantui lokakuussa Keski-Uudenmaan kuntien yhdistymisselvityksestä. Syksyllä 2014 päätettiin ottaa käyttöön palveluseteli suun terveydenhuollon päivystysten jatkohoitoihin ja päivähoitoon yksityisen päivähoidon rahoitusvaihtoehtona. Liikunta- ja kulttuurisetelin käyttöönotosta päätettiin joulukuussa. Käytännön toteutus jäi vuodelle 2015. Kunta liittyi KuntaPron osakkaaksi ensi vaiheessa taloushallintopalvelujen takia. Kunta myi omistamansa asunto-osakkeet (30 kpl) Nurmijärven Vuokra-asunnot Oy:lle. Nurmijärven kunnan kotouttamisohjelma hyväksyttiin. Lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma hyväksyttiin kesäkuussa. Kunta päätti marraskuun valtuustossa ottaa vastaan kiintiöpakolaisia. Nurmijärven ensimmäinen hyvinvointikertomus ja hyvinvointisuunnitelma valmistuivat kertomusvuonna. Kunta päätti osallistua Arkadian koulukiinteistöt Oy:n salibandymitoituksen mukaisen liikuntasalin rakentamishankkeeseen. 10 • • • • • • Kiinteistön hoito (kiinteistöpalvelut) siirrettiin Aleksia –liikelaitokselta ympäristötoimialan tilakeskukselle 1.5.2014 alkaen. Pienten koulujen (Suomies ja Nummenpää) toiminta päätettiin säilyttää ennallaan. Kunta päätti hyväksyä alueellisen käyttöoikeussopimuksen malliksi järjestää joukkoliikenne vuoden 2015 alusta. Uudenmaan ELY -keskus kilpailutti liikenteen ja teki hankintapäätöksen. Valtuusto hyväksyi lokakuussa Viirinlaakson I vaiheen asemakaavan, joka mahdollistaa mm. kauppakeskuksen rakentamisen alueelle. Kaavasta on valitettu ja Helsingin hallinto-oikeuden päätöstä odotetaan toukokuussa 2015. Suurimmat rakentamishankkeet olivat Vendlaskolan (valmistuu helmikuu 2015), Haikalan päiväkodin peruskorjaus (valmis), Ahjolan kunnostukset (valmis), kunnanviraston muutostyöt (valmis), Kirkonkylän liikuntapuiston liikuntatilat (valmistuu alkuvuonna 2015) ja Tiiran uimarannan pukutilat (valmis). Suunnittelukohteina olivat mm. Rajamäen terveysasema, Nurmijärven monitoimitalo, Tammentuvan päiväkoti ja Karhunkorven koulun peruskorjaus. Kunta sijoittui jälleen kolmen parhaan kunnan joukkoon yritysten johdolle suunnatussa kuntien imagotutkimuksessa Tytäryhteisöt Nurmijärven Sähkö Oy:n liikevaihto ja liikevoitto kasvoivat edellisvuodesta. Investoinnit jäivät alle budjetoidun johtuen odotettua pienemmästä rakentamistarpeesta (sähkönjakeluverkko, lämpöverkko) sekä Klaukkalan uuden lämpölaitoksen valmistumisajankohdasta. Nurmijärven Vuokra-asunnot Oy:n toimintakate toteutui talousarvion mukaisesti ja investoinnit toteutuivat urakkasopimusten mukaisessa aikataulussa. Nurmijärven Vuokra-asunnot Oy:lle valmistui 73 uutta asuntoa vuonna 2014. Rajamäen uimahalli Oy:n peruskorjaus- ja laajennushankkeen maanrakennustyöt valmistuivat tammikuussa 2014. Kunnan 11,5 milj. euron pääomalainaa korotettiin valtuuston päätöksellä 12.11.2014 11,8 milj. euroon. Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt hankkeelle 1,0 milj. euron avustuksen. Peruskorjaus- ja laajennushanke luovutetaan yhtiölle 15.5.2015. 2.4 Arvio tulevasta kehityksestä Vuoden 2015 talousarvio laadittiin erittäin tiukaksi, toimintakatetavoitteena on sen supistuminen 2,1 prosentilla verrattuna vuoden 2014 muutettuun talousarvioon. Koska vuoden 2014 tilinpäätöksen toimintakatteen toteutuma alitti budjetoidun 5,1 milj. eurolla, on kuluvan vuoden toimintakatetavoitteeseen pääseminen huomattavasti helpompaa. Käyttötalouden nettomenojen kasvu voi olla noin 0,5 prosenttia vuonna 2015 verrattuna tilinpäätökseen 2014 jotta talousarvion toimintakatteessa pysytään. Kuntaliitto on tarkistanut verotuloennusteitaan jonkin verran alaspäin, mikä Nurmijärven kohdalla tarkoittaa sitä, että talousarviovuoden 2015 ja suunnitelmavuosien 2016 – 2017 verotuloarvioita joudutaan myös tarkistamaan alaspäin. Jotta taloussuunnittelukaudella 2016 – 2018 tilikauden tulos saadaan ylijäämäiseksi, voi käyttötalousmenojen vuosittainen kasvu olla korkeintaan 1,5 prosenttia. Vuosikate kattaisi poistot suunnitelmavuosina 2017 ja 2018, mutta investoinneista vain noin 70 prosenttia, kun tavoite on vähintään 90. Jo 2 prosentin vuotuisella käyttötalousmenojen kasvulla tili11 kauden tulos on alijäämäinen koko suunnittelukauden 2015 – 2018 vuosittaisen alijäämän ollessa 3,9 – 2,1 milj. euroa. Voimassa olevan investointiohjelman mukaisilla investoinneilla kunnan lainakanta nousee 160 - 165 milj. euroon ja lainamäärä per asukas noin 3800 euroon vuonna 2018. Vuosikate, Investoinnit, Lainanlyhennykset ja Poistot Käyttötalousmenojen kasvu% = 1,5 45 40 35 30 Lainanlyhennykset 25 Investoinnit, netto 20 Vuosikate 15 Poistot 10 5 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vuosikate, Investoinnit, Lainanlyhennykset ja Poistot Käyttötalousmenojen kasvu% = 2 45 40 35 30 Lainanlyhennykset 25 Investoinnit, netto 20 Vuosikate 15 Poistot 10 5 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Sosiaali- ja terveystoimen todennäköinen siirtäminen pois kuntien vastuulta suunnittelukaudella 2016 – 2018 saattaa myös Nurmijärven kunnan aivan uuteen tilanteeseen. Kunnan budjetin volyymistä noin 55 prosenttia ja henkilöstöstä noin 30 prosenttia siirtyy muualle. Tähän suureen muutokseen valmistautuminen tulee kunnassa aloittaa ajoissa. Muutoksella tulee olemaan merkittäviä vaikutuksia kunnan talouden lisäksi toiminnan organisointiin ja henkilöstörakenteeseen, mm. tukipalveluhenkilöstön mitoitukseen. 12 Kunnan henkilöstö Kunnan henkilöstömäärä 31.12.2014 tilanteessa oli yhteensä 2 538, mikä on 89 henkilöä eli 3,4 % vähemmän kuin vuonna 2013. Henkilöstömäärä sisältää kaikki vertailuajankohtana voimassa olleet palvelussuhteet. Henkilöstöstä 1 947 (77 % koko henkilöstöstä) oli vakinaisessa työ- tai virkasuhteessa ja 591 (23%) määräaikaisessa palvelussuhteessa. Vakinaisen henkilöstön määrä laski edellisvuodesta 2 henkilöllä. Määräaikaisia ja sijaisia oli yhteensä 591 henkilöä ja tämä on 87 henkilöä vähemmän kuin edellisvuonna. Sijaisia oli 350 ja määrä vähentyi edellisvuodesta 73 henkilöllä. Työllistettyjä oli 25 henkilöä. Sijaisten ja määräaikaisen henkilöstön käyttämistä rajoitettiin vuonna 2014 aikaisempia vuosia voimakkaammin talouden tasapainottamiseksi. Määräaikaisen henkilöstön osuus on vaihdellut vuosina 2010 – 2014 19% ja 26% välillä. Esimiehiä henkilöstöstä oli 5,5 % (v. 2013: 5,3 %). Vuoden 2014 talousarvioon sisältyneessä henkilöstösuunnitelmassa hyväksyttiin yhteensä 25,5 uutta virkaa ja työsopimussuhteista tehtävää, joista noin puolet oli aiemmin määräaikaisten palvelussuhteiden vakinaistamisia. Taulukko: Henkilöstömäärän kehitys vuosina 2010 – 2014. Toimiala Keskushallinto + keskus 2010 2011 2012 2013 2014 67 74 72 73 75 Sosiaali- ja terveystoimi + liikunta 698 702 710 748 712 Sivistystoimi: Koulutuspalvelut 549 584 619 633 617 Sivistystoimi: Varhaiskasvatuspalvelut 686 685 663 663 639 Sivistystoimi: Hallinto, kirjasto, nuoriso 77 78 84 91 85 Ympäristötoimi 118 120 125 121 150 Liikelaitokset 264 274 276 271 235 Työllistetyt YHTEENSÄ 27 27 17 27 25 2486 2544 2566 2627 2538 Taulukko: Vakinainen ja määräaikainen henkilöstö vuosina 2010 – 2014. Palvelussuhteet Vakinaiset Määräaikaiset (ml. sijaiset) YHTEENSÄ 2010 2011 2012 2013 2014 2016 81 % 2042 80 % 1955 76 % 1949 74 % 1947 77 % 470 19 % 502 20 % 611 24 % 678 26 % 591 23 % 2486 100 % 2544 100 % 2566 100 % 2627 100 % 2538 100 % Vuonna 2014 Nurmijärven kunnan palveluksessa oli 61 henkilöä 1000 asukasta kohti. Henkilöstömäärä on kasvanut suhteessa asukaslukuun vuosina 2010-2013, mutta kehitys kuitenkin muuttui vuonna 2014, jolloin henkilöstömäärä suhteessa asukaslukuun laski edellisvuodesta 2,8 henkilöllä 1000 asukasta kohden. 13 Kuva: Henkilöstömäärä suhteessa asukaslukuun vuosina 2010 – 2014. Henkilötyövuosia tehtiin vuonna 2014 yhteensä 1 774,5 (pois lukien opetushenkilöstö laskennallisista syistä). Tehdyn työpanoksen määrä oli 37,5 henkilötyövuotta edellisvuotta pienempi. Henkilötyövuoteen lasketaan kokonaistyöaika, josta vähennetään muut poissaolot paitsi vuosilomat ja koulutuspäivät. Henkilöstökertomus vuodelta 2014, joka sisältää laajemmin henkilöstörakennetta kuvaavia tilastoja,, valmistuu maaliskuussa 2015. 2.5 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä j ja riskienhallinta Sisäisen valvonnan tavoitteet Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus oma ja voimavarat turvataan. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnin toteuttaminen Sisäinen valvonta toteutuu kunnan johtamis-, johtamis suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäinen ja ulkoinen tarkastus arvioivat osaltaan sisäisen valvonnan toimivuutta. toimivuut Riskit ja niiden hallintakeinot on päivitetty toimialoittain ja johtoryhmä on säännöllisesti käsitellyt riskienhallinnan kysymyksiä. Arvioinnin perusteena ovat olleet myös ulkoiulko sen tarkastustoiminnan tarkastustulokset kunnan toiminnasta, muu arviointityö arviointi ja niistä johdetut sisäisen valvonnan kehittämistarpeet. Kunnassa on turvallisuuspäällikkö ja kuntakanslian hallintopäällikön resurssia on suunnattu sisäisen tarkastuksen koordinointiin. Sisäistä tarkastusta tehdään ulkopuoulkopu lisen asiantuntijan an konsultoimana. konsul KPMG:n tekemänä sisäisenä tarkastuksena on tehty maapolitiikkaa ja kaavoitusta koskeva tarkastus. Riskikartoituksia on päivitetty vuoden 2014 aikana. Keskushallinnon toimialaa koskeva valmiussuunnitelma hyväkhyvä syttiin. Kaikissa kouluissa, nuorisotiloissa nuorisotiloissa sekä varhaiskasvatuksen yksiköissä on laadittu pelastuslain lastuslain mukainen pelastussuunnitelma. Varhaiskasvatuksen yksiköissä on turtu vallisuuskansiot. 14 Kouluissa on kriisinhallintasuunnitelmat, järjestyssäännöt sekä suunnitelmat oppilaiden suojaamiseksi väkivallalta, kiusaamiselta ja häirinnältä. Vesilaitoksessa ylläpidetään mm. varautumis- ja valmiussuunnitelmaa. Liikenneturvallisuussuunnitelman kohteita on viety toteutukseen, isoimpana kokonaisuutena on aloitettu Kirkonkylän ja Rajamäen välille suunnitella kevyen liikenteen väylää. Vesilaitoksen työturvariskit kartoitettiin vuoden 2014 aikana Riskipiste-ohjelmalla. Oiva-tarkastukset on tehty 15 ruokapalvelun toimipaikkaan. Johdon vastuu sisäisestä valvonnasta Kunnassa on annettu kunnanhallituksen hyväksymät sisäisen valvonnan ohjeet ja talousarvion täytäntöönpano-ohjeet hallintokuntien noudatettavaksi. Ohjeiden mukaan sisäisen valvonnan toimivuudesta koko kunnassa vastaa kunnanhallitus ja sen valvontavastuu on kunnanjohtajalla ja toteuttamisvastuu tilivelvollisilla. Toimialojen/keskusten ja liikelaitosten johtajat sekä tulosalueiden päälliköt vastaavat omalla toimialallaan valvonnan toteuttamisen organisoinnista sekä siitä, että sisäisen valvonnan menetelmät ovat käytössä ja sisältyvät päivittäisiin toimintarutiineihin. Viranja toimenhaltijoiden tehtävät, vastuut ja valtuudet määritellään johto- ja toimintasäännöissä sekä tehtäväkuvissa. Keskeiset oikeudenkäynnit ja muut mahdolliset oikeudelliset tai vastaavat viranomaisten toimenpiteet Toimintakertomuksesta annetuissa ohjeissa on hallintokuntia pyydetty antamaan tieto keskeisistä oikeudenkäynneistä ja muista mahdollisista oikeudellisista tai viranomaisten toimenpiteisiin liittyvistä riskeistä toimintakertomuksen kohdassa 3. Selvitys sisäisen valvonnan sekä riskienhallinnan järjestämisestä ja johtopäätöksistä. Hallintokunnat ovat antaneet selvityksiä toimintakertomuksissaan: - Asfalttikartellia koskeva oikeudenkäynti Lemminkäistä vastaan on kesken - koulukuljetuspäätöksistä tehdyistä välitykistä Helsingin hallinto-oikeuteen on keskeneräisinä kolme valitusta - Viirinlaakson asemakaavasta on valitettu, kunnan vastine on toimitettu hallintooikeuteen - Myllykukon asemakaavasta on valitettu, kunnan vastine on toimitettu hallintooikeuteen - Mahlamäentien asemakaavasta on valitettu, kunnan vastine on toimitettu hallintooikeuteen - Järvimaan alueen asemakaavamuutoksesta on valitettu, kunnan vastine on toimitettu hallinto-oikeuteen - Vendlaskolan-hankkeen kvr-urakoitsija ajautui konkurssiin elokuussa 2014. Tilanne voi johtaa oikeudenkäynteihin konkurssipesän ja/tai takaajan kanssa Tarkemmat selvitykset ovat oheismateriaalina olevassa hallintokuntien toimintakertomus-kirjasessa kyseisten toimialojen/ keskusten/ liikelaitosten ja niiden alaisten tulosalueiden kertomuksissa. Niissä on selvitetty edellä olevan lisäksi säännösten, sääntöjen, määräysten ja päätösten tekemistä, noudattamista, tavoitteiden ja määrärahojen toteutumisen seurantaa osavuosikatsauksilla ja johdon kuukausiraporteilla sekä operatiivisten toimintojen seuranta- ja valvontamenettelyitä. Tytäryhteisöjen toimintakertomuksissa on selvitetty vastaavia toimenpiteitä. 15 Säännösten, sääntöjen, määräysten ja päätösten noudattaminen Kunnan toimintaorganisaatio muutettiin vuoden 2008 alusta ja luottamushenkilöorganisaatio vuoden 2009 ja edelleen vuoden 2013 alusta. Johto- ja toimintasäännöt on tarkistettu v. 2008, 2009 ja 2012 aikana. Toimintaorganisaation välitarkastelua on tehty vuosittain ja edelleen 2013. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet asetetaan vuosittain talousarviossa, lautakuntien käyttösuunnitelmissa ja kehityskeskusteluissa ja niiden toteutumista seurataan johdon kuukausiraporteilla, osavuosikatsauksilla, toimintakertomuksilla ja kehityskeskusteluissa, joita organisaatiossa käydään laajasti. Prosessikuvauksia on tehty keskeisistä organisaatiolle yhteisistä prosesseista, niitä tehdään tarpeen mukaan lisää ja päivitetään. Hallinnolliset päätökset on annettu organisaatiolle tiedoksi sekä ohjattu ja perehdytetty sitä noudattamaan niitä. Toiminnassa havaittuja puutteita on tullut esille päivittäisten tehtävien lisäksi suoritettujen ulkoisten ja sisäisten tarkastusten yhteydessä, jolloin havainnot on raportoitu ja viety toimenpiteisiin. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Kirjanpito on ollut koko vuoden ajantasainen. Talousraportoinnissa on käytössä päivittäistarpeisiin Fakta Web-raportointi, kausitarkasteluun johdon kuukausiraportointi ja osavuosikatsausraportointi. Verotulojen arvioinnissa käytetään Suomen Kuntaliiton kuntakohtaista veroennustemallia. Kunnan rahavarojen käyttöoikeudet on rajattu. Maksuvalmiuden ja maksuliikenteen seuranta on päivä/kuukausi/vuosikohtaista kuntaemo ja liikelaitokset eriteltynä. Kunta käyttää konsernitiliä maksuvalmiuden tasapainottajana. Konsernitilissä ovat mukana tyttäristä Rajamäen Uimahalli Oy ja KTOY Klaukkalan Säästökeskus. Pitkäaikaisten lainojen hallintaan on oma tietojärjestelmä ja lyhytaikaisia lainoja ehtoineen seurataan omassa järjestelmässä. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen on selvitetty toimintakertomuksessa erikseen. Riskienhallinnan järjestäminen Riskien hallinnan kokonaisvaltainen arviointi on jatkuvaa. Vuonna 2011 toteutettiin riskiarviointia kaikilla kunnan toimialoilla, keskuksissa ja liikelaitoksissa. Kartoitus tehtiin COSO-ERM -sisäisen valvonnan mallilla. Mallia on hyödynnetty riskiluokittelun seurannassa ja riskien kartoitusta on päivitetty vuonna 2014 toimialoittain. Toimintayksiköihin on laadittu pelastuslain mukaiset pelastussuunnitelmat. Varhaiskasvatuspalveluiden yksiköissä on turvallisuuskansiot ja kouluissa kriisihallintasuunnitelmat. 16 Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Maapolitiikan hoidossa on noudatettu sisäisen tarkastuksen suosituksia ja edellisen vuoden kirjauskäytännön muutoksen periaatteita. maan hankinnoista ja luovutuksista pidetään rekisteriä. Sopimushallinta Kunnassa käytettävässä Dynasty -asianhallintajärjestelmässä on sopimushallintaosio, jonne voimassa olevat ja voimaan tulevat sopimukset kirjataan seurantaa varten. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kunnan sisäisestä tarkastuksen hoitaa määräaikaisella sopimuksella ulkopuolinen yhteisö KPMG. Sisäinen ja ulkoinen tarkastus on eriytetty. Sisäisestä tarkastuksesta tehdään vuosisuunnitelma ja saadut raportit arvioidaan ja niissä esitettyjä toimenpiteitä toteutetaan. Harmaan talouden torjuntaohjeisto on laadittu loppuvuonna 2012. Kunnan tilivelvolliset on listattu tämän toimintakertomuksen alussa kappaleessa 2.1. Johtopäätös arvioinnista Kunnan sisäinen valvonta on toimivaa. 17 3 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Toimintakate kasvoi 5,2 milj. euroa (2,8 %) edellisestä vuodesta, mutta verorahoituksen kasvu oli vain 3 milj. euroa (1,5 %). Maa-alueiden ja osakkeiden myynnistä kertyvien myyntivoittojen määrä 1,8 milj. euroa oli 1,4 milj. euroa edellistä vuotta pienempi. Verotulot kasvoivat 5,2 milj. euroa (3,1 %) ja valtionosuudet vähenivät 2,2 milj. euroa (7,8 %). Korkokulut olivat vain 72 000 euroa edellistä vuotta suuremmat, vaikka lainakanta kasvoi 8,2 milj. euroa. Vuosikate oli 11,5 milj. euroa, mikä on 2,2 milj. euroa edellisen vuoden katetta heikompi. Poistot 13,5 milj. euroa pysyivät edellisen vuoden tasolla. Vuosikate kattaa poistoista 85 % (102 % vuonna 2013). Vuosikate on 276 euroa/asukas, mikä on 57 euroa/asukas edellistä vuotta heikompi. Alijäämäinen tulos 1,98 milj. euroa oli edellistä vuotta 2,2 milj. euroa heikompi. 18 Tuloslaskelma 31.12.2014, ulkoinen, 1000 € Laskelma sisältää liikelaitokset Toimintatuotot* Toimintakulut * Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/poistot, % (100*vuosikate/poistot) Vuosikate, €/asukas Asukasluku 31.12. Tuloveroprosentti 2014 2013 35 330 -224 268 -188 937 34 610 -218 371 -183 761 173 204 26 012 167 981 28 206 14 2 096 -903 0 11 485 -13 473 -1 988 13 0 -1 975 15 2 099 -831 -3 13 706 -13 491 214 13 0 227 15,8 85,2 276,2 41 584 19,50 15,8 101,6 332,9 41 165 19,00 Toimintakatteen ja verorahoituksen muutos 2012 - 2014, % 10,0 9,0 8,0 7,0 6,0 5,0 Toimintakate 4,0 Verorahoitus 3,0 2,0 1,0 0,0 2 012 2 013 2 014 19 3.2. Toiminnan rahoitus Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä viideltä viimeiseltä vuodelta oli 39 milj. euroa negatiivinen. Vuonna 2014 vuosikate kattoi investoinneista vain 45 %, hieman enemmän kuin edellisenä vuonna. Bruttoinvestoinnit vuonna 2014 olivat 25,9 milj. euroa, 7,4 milj. euroa edellistä vuotta pienemmät. Kassasta maksut, 264,5 milj. euroa, olivat runsaat miljoona euroa edellistä vuotta suuremmat. Vuoden lopun kassan riittävyys oli 17 päivää, kun se edellisenä vuotena oli 28 päivää. 20 Rahoituslaskelma 31.12.2014, 1000 € (laskelma sisältää liikelaitokset) Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Lyhytaikaisten saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 2014 11 485 -1 752 25 886 -342 -3 803 -6 900 31 21 741 -12 008 13 706 -3 169 33 301 -673 -4 127 10 537 28 500 -17 963 -1 600 104 -1 496 15 000 -6 493 -650 35 000 -9 133 7 857 -14 498 11 369 49 -22 1 244 2 150 3 -23 -520 6 690 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12., 1000 € * Rahavarat 1.1., 1000 € * RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 9 733 2013 -6 869 3 421 4 409 -7 599 12 603 20 202 -7 599 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 €-39 024 Investointien tulorahoitus, % 44,96 6 150 16 023 -1 940 20 202 22 142 -1 940 -33 529 42,01 =100*Vuosikate/investointien omahankintameno* Lainanhoitokate =(vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+lainanlyhennykset) Kassasta maksut/vuosi toimintakulut, ulkoiset korkokulut muut rahoituskulut investoinnit, brutto antolainojen lisäys pitkäaikaisten lainojen lyhennykset Kassasta maksut/vuosi Kassan riittävyys, pv (= 365*kassavarat/kassastamaksut) Asukasluku 1,67 1,46 224 268 903 0 25 886 6 900 6 493 264 450 17 41 584 218 371 831 3 33 301 1 600 9 133 263 240 28 41 165 21 4 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Pysyvissä vastaavissa aineellisten hyödykkeiden määrä kasvoi 4,3 % eli 9,3 milj. euroa 13,5 milj. euron poistojen jälkeen. Kasvu kohdistui maa- ja vesialueisiin, rakennuksiin sekä kiinteisiin rakenteisiin ja laitteisiin. Muut lainasaamiset kasvoivat 6,9 milj. euroa ja lyhytaikaiset saamiset vähenivät 0,9 milj. euroa. Rahat ja pankkisaamiset vähenivät 7,6 milj. euroa. Taseen loppusumma kasvoi edellisestä vuodesta 2,8 % eli 7,9 milj. euroa oman pääoman vähentyessä 1,98 milj. euroa tilikauden alijäämän johdosta ja vieraan pääoman kasvaessa 10 milj. euroa. Pitkäaikainen vieras pääoma kasvoi 18,5 milj. euroa, josta rahoituslaitoksilta nostettujen lainojen osuus oli 14,7 milj. euroa. Lyhytaikainen vieraspääoma väheni 8,5 milj. euroa, kun lainat rahoituslaitoksilta vähenivät 5,4 milj. euroa ja lainat julkisyhteisöiltä 2,5 milj. euroa sekä saadut ennakot, ostovelat ja siirtovelat vähenivät yhteensä 1,7 milj. euroa. Sen sijaan lainat muilta luotonantajilta kasvoivat 1,15 milj. euroa. Omavaraisuusaste on laskenut 47,6 prosenttiin. 50 prosenttia pidetään kriittisen alhaisena osuutena. Se on heikentynyt edellisestä vuodesta 2,1 prosenttiyksikköä. Kuntastrategian tavoitteena on ollut selvästi yli 50 prosentin omavaraisuusaste. Taseeseen kertyneet ylijäämät ovat kuitenkin varsin suuret, 54,7 milj. euroa. Kunnan lainakanta oli vuoden 2014 lopussa 103,9 milj. euroa. Lisäystä edelliseen vuoteen oli 8,2 milj. euroa. Lainaa oli 2 499 euroa/asukas, joten se lisääntyi vuoden aikana asukasta kohden laskettuna 173 eurolla. 22 TASE, 1000 €, laskelma sisältää liikelaitokset VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 31.12.2014 31.12.2013 378 112 489 371 127 499 50 990 99 862 68 646 3 466 3 880 226 844 47 127 91 873 65 952 3 531 8 996 217 480 31 384 10 353 278 42 015 30 894 3 483 260 34 637 1 640 449 79 2 167 1 739 362 99 2 199 468 468 445 445 586 586 944 944 4 044 1 726 3 465 9 235 3 921 2 916 3 283 10 121 165 165 165 165 12 438 12 438 294 406 20 037 20 037 286 526 23 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien Ylijäämä Tilikauden ali-/ylijäämä 31.12.2014 31.12.2013 84 195 56 648 -1 975 138 867 84 195 56 421 227 140 843 369 381 2 673 2 829 1 698 449 72 2 218 1 751 362 88 2 201 81 371 129 4 935 11 740 313 98 489 66 713 152 2 485 10 626 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kertynyt poistoero PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Vesilaitoksen liittymismaksut 1.4.2004Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 79 976 20 940 23 1 149 1 682 9 467 2 085 16 445 51 790 294 406 26 367 2 522 2 350 10 099 2 082 16 876 60 296 286 526 47,6 49,7 =100*(Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(Koko pääoma -saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus 61,3 58,7 54 672 1 315 103 925 56 648 1 376 95 754 2499 10 353 2326 3 483 41 584 41 165 =100*(Vieras pääoma-saadut ennakot)/Käyttötulot *) Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1000 € =Vieras pääoma-(saadut ennakot +ostovelat +muut velat +siirtovelat) Lainat €/asukas Lainasaamiset 31.12., 1000 € =sijoituksiin merkityt jvk- lainasaamiset ja muut lainasaamiset Asukasluku *Käyttötulot = tilikauden ulk. toimintatuotot +verotulot ja käyttötalouden valtionosuudet Tilikauden ulkoiset toimintatuotot Verotulot Käyttötalouden valtionosuudet Yhteensä 35 330 173 204 26 012 34 610 167 981 28 206 234 547 230 798 24 Lainakanta euroa/asukas 2010 - 2014 3000 2500 2000 Nurmijärvi 1500 Uusimaa Koko maa 1000 500 0 2010 2011 2012 2013 2014 5. KOKONAISTULOT JA -MENOT, 1000 €, sisältää liikelaitokset TULOT Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Kokonaistulot yhteensä % MENOT 35 330 13,9 173 204 68,2 26 012 10,2 14 0,0 2 096 0,8 -1 794 -0,7 342 3 803 Varsinainen toiminta Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät +/- Pakollisten varausten muutos - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot Investoinnit 0,1 Investointimenot % 224 268 903 0 84,6 0,3 0,0 157 0,1 -198 -0,1 25 886 9,8 6 900 6 493 650 265 058 2,6 2,4 0,2 100 1,5 31 0,0 15 000 5,9 0 0,0 254 038 100 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Kokonaismenot yhteensä 25 6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS 26 6.1 Konsernin toiminnan ohjaus, olennaiset tapahtumat Kuntakonsernista on laadittu konsernitilinpäätös. Siihen sisältyvät seuraavat tytäryhteisöt ja kuntayhtymät: Kunnan kokonaan omistamat; Kiinteistö Oy Aitohelmi, Kiinteistö Oy Aleksis Kiventie 14, Kiinteistö Oy Klaukkalan Säästökeskus, Nurmijärven Sähkö Oy, Nurmijärven Vuokra-asunnot Oy, Rajamäen Uimahalli Oy sekä Kunnan osittain omistamat; Kiinteistö Oy Nurmijärven Virastotalo Kuntayhtymät; Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä, Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä, Kuntayhtymä Eteva, Uudenmaan liitto ja Uudenmaan päihdehuollon kuntayhtymä. Kunnan omistusosuudet on selvitetty liitteellä. Tytäryhteisöiden toimintakertomukset on liitetty hallintokuntien toimintakertomukset kirjaseen. Valtuuston yhteisöille asettamat tavoitteet ovat toteutuneet seuraavasti: Kiinteistö Oy Aitohelmi Strategiset valinnat/ kriittiset menestystekijät (talousarvion 2014 mukaisina) NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Prosessit ja rakenteet Tehokas omaisuuden hoito ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) Vuokrausaste 100% TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Tavoite on toteutunut Tunnuslukuja: Tilikauden tappio on -2 184,98 euroa. Liikevaihto on 160 797,36 euroa. Taseen loppusumma on 2 261 002,23 euroa Vieraan pääoman määrä on 9 109,48 euroa. Yhtiön palveluksessa ei ole vakinaista henkilökuntaa. Kiinteistö Oy Aleksis Kiventie 14 Strategiset valinnat/ kriittiset menestystekijät (talousarvion 2014 mukaisina) NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Prosessit ja rakenteet Kiinteistö ja kassavaranto kunnossa ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Tavoite on toteutunut 27 Tunnuslukuja: Tilikauden tappio on -38 758,37 euroa. Liikevaihto on 27 223,20 euroa. Taseen loppusumma on 961 874,14 euroa Vieraan pääoman määrä on 9 839,97 euroa. Yhtiön palveluksessa ei ole vakituista henkilökuntaa. Kiinteistö Oy Klaukkalan Säästökeskus Strategiset valinnat / kriittiset menestystekijät (talousarvion 2014 mukaisina) NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Riittävä kiinteistön ylläpito, hoito ja huolto Energian kulutus. Korjauskohteiden ennakointi ja säätötoimenpiteet ja kokonaistaloudellinen edullisuus Uudistuminen ja henkilöstö Kiinteistön käyttäjien tarpeet ja tyytyväisyys kiinteistön tiloihin ja palveluihin Palautteet reklamaatiot Energian kulutuksen toteuman kasvu on saatava kääntymään laskuun. Tarvittavat toimenpiteet on toteutettava nopeasti. Käyttäjätyytyväisyyden parantaminen Palvelut ja vaikuttavuus Uusien kiinteistönhuollon työkalujen käyttö – L&T:n sisäinen auditoinnin käyttö, FimX- huoltokirja FimX otettu käyttöön L&T auditointiraportti Sähkön kulutuksen toteuma on vuoden 2012 tasolla, samoin veden kulutus. Lämpöenergian kulutus on noussut hälyttävästi. Käytössä oleva laitteisto on uusittava ja järjestelmä säädettävä. Havaitut viat on korjattu. Kiinteistökatselmuksia on suoritettu. Kiinteistön käyttäjiä on haastateltu ja kerätty toiveita ja palautteita. Huoltokutsujen toteuttaminen FinX – huoltokirjaa käyttäen. Toimenpiteiden seuranta ja raportointiominai-suudet otettu käyttöön Talouden hallinta ja rahoitus Kiinteistön korkea käyttöaste, hoitokate +/- 0 Käytössä olevat tilat / vuokrausaste Kiinteistön huoltohistorian ja tehtyjen toimenpiteiden kirjaaminen FimX – huoltokirjaan KOy:n keräämät vastikkeet ja vuokrat kattavat hoitokulut Varauduttu korottamalla vastikemaksuja 1.4. lukien sekä lisäämällä kustannuskriittisyyttä. Talousarvion toteuma jäi asetetuista tavoitteista välttämättömien korjaus- ja kunnossapitotoimenpiteiden ennakoitua suuremmasta määrästä ja kustannuksista 28 Tunnuslukuja: Tilikauden tappio on - 8 235,55 euroa. Liikevaihto on 195 451,31 euroa. Taseen loppusumma on 4 565 352,27 euroa. Vieraan pääoman määrä on 172 573,82 euroa. Yhtiön palveluksessa ei ole henkilökuntaa. Kiinteistö Oy Nurmijärven Virastotalo Tunnuslukuja: Tilikauden tappio on – 119 958,67 euroa. Liikevaihto on 210 213,80 euroa. Taseen loppusumma 3 683 379,68 euroa. Vieraan pääoman määrä on 28 362,63 euroa. Yhtiön palveluksessa on yksi vakinainen henkilö. Nurmijärven Sähkö Strategiset valinnat/ kriittiset menestystekijät (talousarvion 2014 mukaisina) Sitova tavoite 2014 Mittari/toteutunut 1) 2) 3) Konsernin liikevoitto 2,8M€ Sähkön siirtohintataso alle valtakunnan keskiarvon Bioenergian osuus kaukolämmön tuotannosta vähintään 88% 1) Toteutunut (4,6 M€) 2) Toteutunut 3) Toteutunut (93%) Tunnuslukuja: Liikevaihto: 31,5 milj. € Liikevaihdon muutos – 2,0 % Liikevoittoprosentti 14,5 % Oman pääoman tuotto 11,1 % Omavaraisuusaste 60,6 % Henkilöstö 31.12.2014: 34 henkilöä 29 Nurmijärven Vuokra-asunnot Oy Strategiset valinnat/ kriittiset menestystekijät (talousarvion 2014 mukaisina) NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Prosessit ja rakenteet asunnonhakijat, määrä ja laatu uudet asunnot, sama henkilöstö 6 kassa lainoitus Uudistuminen ja henkilöstö Talouden hallinta ja rahoitus ARVIOINTIKRITEERIT luottotappiot MAL sop € keskimäärin kk uudistuotannon määrän mukaan SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) < 60 t euroa + 75 1,5 M € 95 % lainaa ja 5 % omarah TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN 24 t euroa + 73 sama henkilöstö 6 1,5 M € Tunnuslukuja: Tilikauden voitto on 15,25 euroa. Liikevaihto on 9,5 milj. euroa. Taseen loppusumma 62,5 milj. euroa. Vieraan pääoman määrä on 62,2 milj. euroa. Henkilöstö: 6 työntekijää. Rajamäen Uimahalli Oy NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Palveluiden tuotteistaminen ja tuottamisen kustannustehokkuus (3.1.) Kustannustehokkuuden parantaminen, ei tuoteta peruspalveluiden lisäksi kannattamattomia palveluita Yhtiö tulee toimeen suunnitelman mukaisella toimintatuella. Tavoite toteutui Hintojen tarkistukset vuosittain Hintojen tarkistukset seuraavat kulujen nousua Toteutussuunnittelun valmistuminen ja rakentamisen aloittaminen Rakentaminen on käynnistynyt 2014 Peruskorjaus- ja laajennushankkeen vuoksi käyttömaksuja ei nostettu 2014 Tavoite toteutui Talouden hallinta ja rahoitus Palvelut ja vaikuttavuus Peruskorjaus- ja laajennushanke Tunnuslukuja: Liikevaihto 372 435,11 euroa. Tilikauden voitto 42 044,65 euroa. Taseen loppusumma 10 971 862,46 euroa. Henkilöstö 31.12.2014: vakinaisia 13 henkilöä, lisäksi osa- ja määräaikaisia tuntiohjaajia, vastaa noin yhden henkilön vuosityöaikaa 30 6.2 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kunnan omistajapoliittiset linjaukset on käsitelty kunnanhallituksessa vuonna 2012. Konserniohjaus on osa omistajapolitiikkaa. Valtuuston vuonna 2006 hyväksymän konserniohjeen mukaan valtuusto määrittelee ja hyväksyy kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Valtuusto päättää niistä kunnan talousarvion ja taloussuunnitelman yhteydessä. Valtuusto seuraa tavoitteiden toteutumista osavuosikatsauksilla ja toimintakertomuksilla samassa yhteydessä kuin kunnan muutakin toimintaa. Konsernijohdolla tarkoitetaan kunnanhallitusta ja kunnanjohtajaa. Konserniohjeissa on selvitetty, mistä asioista konserniin kuuluvan yhteisön on ennen omaa päätöksentekoaan selvitettävä konsernijohdon kannanotto. Ohjeissa on myös määritelty kunnanhallituksen, kunnanjohtajan, toimialajohtajan, talousjohtajan ja kunnan yhteisössä toimivan edustajan toimivalta. Ohjeiden tarkoitus on yhtenäistää yhteisöjen ohjausta, lisätä yhteisöjen toiminnan läpinäkyvyyttä, parantaa kunnan saaman tiedon laatua ja tehostaa tiedonkulkua kunnan ja yhteisön välillä. Kuntakonserniin kuuluvat yhteisöt ovat tehneet riskien kartoitusta vuosittain itsenäisesti. Kunnan konserniohjeet uusitaan vastaamaan uuden kuntalain säädöksiä. Nurmijärven konserniohjeiden uusimista ja omistajapoliittisia linjauksia valmistelemaan on asetettu toimikunta, joka tekee ehdotuksen uudesta konserniohjeesta ja omistajapoliittisista linjauksista 31.5.2015 mennessä. 31 6.3 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernin vuosikate on 567,4 euroa/asukas. Se kasvoi edellisestä vuodesta 24,6 euroa/asukas. Vuosikate 23,6 milj. euroa kattaa täysin poistot ja arvon alentumiset. Konsernin taseen osoittama omavaraisuusaste oli 42 %. Se ei täyttää kuntastrategian tavoitetta 45 prosentin omavaraisuusasteesta. Konsernin lainakanta oli 4 045 euroa/asukas. Lisäystä edelliseen vuoteen oli 368 euroa. KONSERNITULOSLASKELMA 31.12.2014 1.1.-31.12.2014 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhtiön voitosta(tappiosta-) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos 56 343 2 559 174 -2 139 248 -292 598 1.1.-31.12.2013 115 497 386 -294 438 693 113 336 218 -288 452 111 42 057 -178 899 251 2 715 -175 113 178 173 204 279 29 106 277 167 981 110 31 266 863 183 671 23 594 976 -22 539 948 Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/poistot, % (100*vuosikate/poistot) Vuosikate, €/asukas Asukasluku 31.12. Tuloveroprosentti -4 347 55 198 669 627 -2 225 854 -288 786 -1 789 815 22 344 980 -22 105 404 -22 544 295 -6 139 1 050 681 -22 111 542 -6 844 226 593 -72 272 2 132 980 541 248 299 177 476 652 369 39,23 104,68 567,41 41 584 19,50 39,29 101,08 542,82 41 165 19,00 32 NURMIJÄRVEN KUNTA Konsernirahoituslaskelma 31.12.2014, 1000 € Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. Kassavarat 1.1 31.12.2014 31.12.2013 23 595 1 959 25 554 58 229 -343 -316 22 345 -7 -3 023 50 392 -673 57 570 -4 401 -32 016 -212 49 -163 38 846 -15 898 -5 925 -8 12 4 40 981 -10 645 17 023 -14 534 4 359 15 802 951 -61 -57 1 845 6 124 7 850 21 226 24 607 10 790 1 395 33 741 44 531 45 317 -26 002 7 -30 -7 371 4 025 19 315 44 531 -10 790 45 926 -1 395 33 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta Investointien tulorahoitus, % -75 159 40,8 -51 851 44,9 1,4 1,9 294 439 2 139 293 58 229 212 15 898 371 209 33,2 41 584 288 452 2 226 289 50 392 8 10 645 352 012 46,2 41 165 ( =100*Vuosikate/investointien omahankintameno) Lainanhoitokate (=vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+lainanlyhennykset) Kassasta maksut/vuosi toimintakulut, ulkoiset korkokulut muut rahoituskulut investoinnit, brutto antolainojen lisäys pitkäaikaisten lainojen lyhennykset Kassasta maksut/vuosi Kassan riittävyys, pv (= 365*kassavarat/kassastamaksut) Asukasluku 34 KONSERNITASE, 1000 € VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet 2014 2013 1 911 831 1 080 1 650 592 1 050 8 344 018 49 690 158 310 108 886 5 993 382 20 758 10 943 942 7 622 1 818 560 735 155 468 112 375 461 53 637 182 710 115 808 6 240 511 16 555 12 344 984 8 818 1 808 734 779 124 570 85 1 356 1 287 69 1 350 1 295 53 2 743 124 619 18 567 11 888 1 102 124 979 18 578 10 925 2 599 4 079 12 424 169 410 11 846 21 316 3 837 3 817 18 532 169 892 17 470 25 999 444 901 422 907 Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 35 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste 2014 2013 181 305 84 195 14 443 81 687 981 631 2 570 2 143 428 4 028 59 3 969 2 415 1 767 569 79 180 452 84 195 14 443 81 161 652 633 2 428 2 191 237 3 938 59 3 879 2 400 1 830 468 102 184 760 145 006 129 4 935 34 330 359 69 192 23 410 23 1 846 12 725 4 391 26 798 444 901 157 688 122 212 152 2 485 32 782 58 75 367 26 836 2 522 2 700 13 400 4 661 25 248 422 907 2014 42,0 2013 43,8 =100*(Oma pääoma+Konsernireservi+Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(Koko pääoma-Saadut ennakot) Rahoitusvarallisuus €/asukas -4 668 -3 976 =((Saamiset+Rahoitusarvopaperit+Rahat ja pankkisaamiset)-(Vieras pääoma-saadut ennakot))/Asukasmäärä Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 168 568 151 722 4 054 1 808 3 686 1 818 41 584 41 165 =Vieras pääoma-(Saadut ennakot+Ostovelat+Siirtovelat+Muut velat) Konsernin lainat €/asukas Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Asukasmäärä 36 7. KUNNANHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Kunnanhallitus esittää tilikauden 2014 alijäämää 1 975 385,08 euroa osoittavan tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1) tuloutetaan tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 12 500 euroa ja 2) kirjataan kunnan tilikauden alijäämä 2 553 523,94 euroa, Nurmijärven vesiliikelaitoksen ylijäämä 367 397,10 euroa, Klaukkalan jäähalli-liikelaitoksen ylijäämä 135 087,45 euroa, Nurmijärven työterveys-liikelaitoksen ylijäämä 73 270,74 euroa ja Aleksia-liikelaitoksen ylijäämä 2 383,57 euroa tilikauden ali-/ylijäämän tileille. 8. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Talousarvio on käyttötalouden osalta pääosin sitova valtuustoon nähden tulosaluetasolla. Kunnanhallitus on pyytänyt hallintokunnilta toimintakertomukset, joihin perustuen alla oleva arvio strategian ja tavoitteiden toteutumisesta on tehty 8.1. Strategian toteutuminen Nurmijärven kuntastrategia 2010 – 2020 on hyväksytty valtuustossa 11.11.2009. Visiona on Nurmijärvi – elinvoimaa ja elämisen tilaa. Valtuuston asettamat strategiset valinnat (13 kpl) on johdettu strategisista tavoitteista, jotka ovat toimivat palvelut, kestävä yhdyskuntarakenne sekä tasapainoinen talous ja osaava henkilöstö. Talousarvion tavoitteet on asetettu strategisiin valintoihin perustuen tarkastellen neljästä eri näkökulmasta (prosessit ja rakenteet, palvelut ja vaikuttavuus, uudistuminen ja henkilöstö, talouden hallinta ja rahoitus). Tavoitteiden toteutumisen kautta voidaan näin ollen seurata myös strategian toteutumista. Tavoitteet ovat osin toteutuneet, osin toteutuminen on lykkääntynyt. Pääosin on kuitenkin toimittu toiminnallisten tavoitteiden suuntaisesti. Strategian päivitys ja tarkastelu vuoteen 2020 aloitettiin vuonna 2013 ja uusi strategia hyväksyttiin valtuustossa toukokuussa 2014. Toimintakate kasvoi 2,8 % ja verorahoitus 1,5 % vuodesta 2013, joten nettokulujen kasvu ylitti verorahoituksen kasvun. Verorahoituksella 199,2 milj. euroa katettiin käyttötalouden nettokulujen 188,9 milj. euroa ja korkokulujen 0,93 milj. euroa lisäksi nettoinvestoinneista 9,4 milj. euroa. Investointien nettomäärä oli 21,7 milj. euroa, joten niistä pystyttiin kattamaan noin 43 prosenttia. Strategisena tavoitteena on ollut 50 - 100 %. Veroprosentit olivat seudun keskitasoa. Kunnan omavaraisuusaste oli 47,6 % ja konsernin 42 %. Kunnan omavaraisuusasteen tavoite on ollut selvästi yli 50 % ja konsernissa vähintään 45 %. Omavaraisuusasteet laskivat edellisvuoteen verrattuna. Velkaa kunnalla oli 2 499 euroa/asukas, mikä on hieman yli 200 euroa/asukas vähemmän kuin koko maan keskiarvo. Omavaraisuusasteen heikkeneminen kertoo kunnan liiallisesta velkaantumisesta. Investointien tulorahoitusosuus jäin liian alhaiseksi. 37 Henkilöstöohjelma on toteutettu talousarviovuonna. Siihen sisältyy toimenpiteitä ja tavoitteita toimintatavan, työhyvinvoinnin, osaamisen ja palkitsemisen kehittämiseksi. Henkilöstön osaamisen kehittämiseen ja henkilöstöresurssien hyödyntämiseen on panostettu esimiehille järjestetyissä koulutuksissa ja infotilaisuuksissa. 8.2 Tavoitteiden toteutuminen Tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu kunnanhallitukselle ja valtuustolle osavuosikatsauksilla. Katsaukset on laadittu tammi-huhtikuulta ja tammi-heinäkuulta. Lisäksi talouden seurantaa on tehty johdon toimialakohtaisella kuukausiraportoinnilla. Alla on yhteenveto valtuuston asettamista tavoitteista ja niiden toteutumisesta koko vuodelta. Valtuuston asettamia tavoitteita on ollut talousarviossa 84 kpl. Asetetuista tavoitteista arvioidaan toteutuneen tai toiminnan olleen tavoitteiden suuntaista 75 - 80 %. Kunnan toiminnan johtamisen ja ohjaamisen kannalta sitovia toiminnallisia tavoitteita on melko paljon. 38 KUNTAEMO YLIN PÄÄTÖKSENTEKO Yhteiset toiminnot NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Prosessit ja rakenteet 1) Kuntastrategia 2)Kuntarakenneratkaisu ARVIOINTIKRITEERIT Kuntastrategia ja sitä tukevat ohjelmat ovat ajan tasalla Tulevaisuuden turvaava ratkaisu SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) Uusi strategia 2014– 2021 valmistellaan ja tuodaan valtuuston päätettäväksi 30.5.2014 mennessä. Sitä tukevien keskeisten ohjelmien ja strategian keskinäistä sitovuutta parannetaan Strategia hyväksyttiin toukokuun valtuustossa. Ohjelmien kokonaisuutta on tarkasteltu. Kuntarakenneuudistukseen liittyvät selvitykset on laadittu ja ratkaisuvaihtoehdot selvitetty kuntarakennelain mukaisessa aikataulussa (30.7). Valtuusto päätti lokakuussa 2014 todeta, että kuntarakennelain mukainen kuntaliitosselvitys on Nurmijärven kunnan osalta tehty ja kunta irtaantui K8 – selvityksestä. Valmistautuminen soteratkaisuun vuoden 2015 alkuun mennessä. Palvelut ja vaikuttavuus Keskeisten peruspalveluiden turvaaminen Palvelutuotannon tuotteistamisen ja vaikuttavuuden onnistuminen TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Hankitaan asiakaspalaute tuotteistetuista palveluista. Palvelusetelijärjestelmän käyttöönotto erikseen määriteltyjen palvelujen osalta Sote-lakiluonnoksesta annettiin lausunto 8.10.2014 valtuustossa. Kunnan rooli palvelujen tuottajana ratkaistaan. Neuvolan tuotteistamisprosessi on valmis. Tuotteistaminen käynnissä useissa yksiköissä. Osallistutaan THL:n tarjoamaan koko maassa lokakuussa 2014 toteutettavaan neuvoloiden asiakaspalautekyselyyn, jossa selvitetään asiakkaiden tyytyväisyyttä äitiys- ja lastenneuvoloissa annettavaan palveluun. Palveluseteli suun terveydenhuollon päivystysten jatkohoitoihin päätettiin ottaa käyttöön syksyllä 2014. 39 Syksyllä 2014 päätettiin ottaa käyttöön päivähoidon palveluseteli yksityisen päivähoidon rahoitusvaihtoehtona 1.8.2015 alkaen. Erikseen päätettäviä palveluja koskeva palvelusetelijärjestelmä otetaan käyttöön 2015 sen jälkeen, kun palvelusetelijärjestelmä on kilpailutettu. Uudistuminen ja henkilöstö Selkeät johtamiskäytännöt ja henkilöstön hyvinvointi. Monipuolinen tyhytoiminta. Liikunta- ja kulttuurisetelin hankinta ja käyttöönottaminen 31.12.2014 mennessä. Suunnitelma liikunta- ja kulttuuriseteliin siirtymisestä laadittiin yhteistyössä henkilöstöpalveluiden ja liikuntapalveluiden kanssa. Suunnitelmaa käsiteltiin kunnan johtoryhmässä, yhteistyöryhmässä ja henkilöstöjaostossa. Kunnanhallituksen henkilöstöjaosto päätti liikunta- ja kulttuurisetelin käyttöönottamisesta ja edun periaatteista 10.12.2014 (§65). Hankinnan valmistelu ja edun käyttöönottaminen siirtyivät kuitenkin vuoden 2015 puolelle. Henkilöstön osaaminen vastaa asiakas- ja palvelutarpeita. Koulutuspäivien lukumäärä / hlö / vuosi (henkilöstökertomus). Koulutuspäivien kertymä ajalla 1.1.-31.12.2014 oli 4971 päivää eli 2,0 pvää/hlö. Koulutuksista raportoidaan tarkemmin henkilöstökertomuksessa. Työhyvinvoinnin edistäminen yhteistyössä henkilöstön, esimiesten, työterveyshuollon, työsuojelun ja henkilöstöhallinnon kanssa. Kehityskeskustelujen kattavuus vähintään 85%. Kehityskeskustelujen toteutumisen seurantaan ei ole sähköistä, kattavaa tietojärjestelmää. Kehityskeskustelujen arvioidaan kuitenkin toteutuneen tavoitteen mukaisesti. Sairauspoissaolojen määrä vähemmän kuin v. 2013 (16,0 kalenteripäivää/hlö). Ajalla 1.1.-31.12.2014 sairauspoissaoloja oli 16,5 kalenteripäivää henkilöä kohden eli tavoite ei toteutunut. 40 Talous ja tuottavuus Tehokkuuden lisääminen palvelutuotannossa ja niiden järjestämisessä Palveluiden laatu, määrä ja kustannuskehitys Tuottavuuden parantaminen 1,0 % vuosina 2012–2014/ mittarina deflatoidut kulut, tuotot tai niiden netto toiminnan mukaan. Asukasta kohden lasketut deflatoidut nettotoimintamenot kasvoivat 4 415 eurosta vuonna 2012 vuoden 2014 4 545 euroon. Tavoite ei toteutunut. Tasapainoinen kunnan talous Kulukehitys, verorahoitus, investointien ja vieraan pääoman määrä. Kunnan talouden kehitys käännetään nykyistä tasapainoisempaan suuntaan niin, että vuosikatteella saadaan tulevina vuosina katettua vähintään 50-60 % nettoinvestoinneista. Vuosikatteella katettiin 44,6 prosenttia vuoden 2014 nettoinvestoinneista. Tavoite ei toteutunut. Tarkastuslautakunta NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Valtuuston roolin strategisuus Kuntastrategian toteuttamisen arviointi Arviointikertomus Arviointikertomus vuodelta 2013 on annettu valtuus-tolle toukokuussa 2014. Vuoden 2013 tavoitteiden toteutumisen arviointi on suoritettu. Vuoden 2013 tavoitteiden toteutumisen arviointi on suoritettu. Palvelut ja vaikuttavuus Sitovien toiminnallisten tavoitteiden toteutumisen arviointi Talouden hallinta ja rahoitus Taloudellisten tavoitteiden toteutumisen arviointi 41 ELINKEINO- JA KUNTAKEHITYSKESKUS NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) STRATEGIAN SUUNTAA OSOITTAVA TAVOITE V. 2016 TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Kuntastrategia on toteutettu ja se on ajan tasalla Strategian toteutumisen arviointi Kuntastrategian uudistaminen ja sitä toteuttavien ohjelmien ja toimintatapojen kehittäminen. Mittari: Uusi kuntastrategia hyväksytty Kv 05/2014 Strategian välitarkastelu ja palveluverkkosuunnitelman tarkistamistarpeen arviointi. Tavoite toteutui: uusi kuntastrategia hyväksyttiin valtuustossa 05/2014. Klaukkalan ohikulkutie sisältyy seudun liikennejärjestelmäsuunnitelmaan (HLJ 2015) ja vaikutetaan sen saamiseen liikennepoliittiseen selontekoon sekä MALaiesopimukseen. Klaukkalan ohikulkutie sisältyi v. 2014 valmistuneeseen HLJ2015:n luonnokseen. Liikennejärjestelmäpäätös tehdään v. 2015. Osayleiskaavoitusohjelman eteneminen kaavoitusohjelmanmukaisesti. Mittari: Vuosittain kaksi osayleiskaavojen hallinnollista uuden työvaiheen käsittelyä. Osayleiskaavoitusohjelman eteneminen kaavoitusohjelman mukaisesti. Mittari: Vuosittain kaksi osayleiskaavojen hallinnollista uuden työvaiheen käsittelyä. Tavoite toteutui: Klaukkalan ja Perttulan osayleiskaavaehdotusten käsittely on aloitettu kuntasuunnittelulautakunnassa. Yhdyskuntarakenteen eheyttäminen (2.2.1), taajamarakenteen tiivistäminen täydennysrakentamisen keinoin (2.2.2). Laaditaan osayleiskaavat taajamiin ja kyliin. Taajamissa tiivistetään ja täydennetään nykyistä rakennetta ja hajaasutusalueella rakentaminen ohjataan kyläkeskuksiin. 42 Palvelut ja vaikuttavuus Työpaikkaomavaraisuuden nostaminen (1.4.1). Elinkeinopoliittisen ohjelman toteutuminen. Kunnan kiinnostavuuden lisääminen yritysten näkökulmasta (2.4.3.). Työpaikkojen ja yritysten määrän kasvu kunnan yritysmarkkinointia tehostamalla. Mittari: työpaikkojen ja yritysten määrä on kasvanut. Elinkeinopoliittisen ohjelman uudistaminen ja uudet painopisteet yritysten toiminnan edistämisessä ja yritysalueiden kehittämisessä. Mittari:Uusi elinkeinopoliittinen ohjelma hyväksytty, sen mukainen toimintamalli käytössä, työpaikkamäärä kasvanut. Talouden hallinta ja rahoitus Maapoliittisten keinojen tarkoituksenmukainen hyödyntäminen (2.4.1.). Hyväksytyt ja uudistetut maapoliittiset toimintaperiaatteet. Maanoston lisääminen, tavoitteena maanmyyntitulojen lisääminen tulevina vuosina. Mittari: kaavoitettava maavaranto lisääntynyt ja maanmyyntitulot 6 Me/v. Maanoston lisääminen, tavoitteena maanmyyntitulojen lisääminen tulevina vuosina. Mittari: kaavoitettava maavaranto lisääntynyt ja maanmyyntitulot 4-5 Me/v. Elinkeinopoliittisen ohjelman toteutumisesta on raportoitu kuntasuunnittelulautakunnalle 12/ 2014. Ohjelman mukainen toimintamalli on otettu käyttöön vaiheittain vuoden 2014 aikana. Työpaikkojen määrä kunnassa kasvoi 252:lla vuodesta 2011 vuoteen 2012 (viimeisin käytettävissä oleva tilastotieto). Kaavoitettavaa raakamaata hankittu 29,3 ha, maankäyttösopimuksia hyväksytty 8 kpl. Maanmyyntitulot jäivät alle tavoitteen n. 3,2 Me johtuen Viirinlaakson asuntoja liikerakentamishankkeen viivästymisestä. 43 Strateginen tavoite Strategisen tavoitteen toteuttaminen v. 2014 1. Toimivat palvelut Suunnittelutarveratkaisuja/poikkeamislupia on käsitelty yhteensä 46 kpl (kehitysjohtaja 6 kpl, kuntasuunnittelulautakunta 39 kpl, lausunto ELY-keskukselle 1 kpl); päätöksistä myönteisiä on ollut 35 kpl. 3 lupapäätöksen osalta valituskäsittely on kesken Helsingin hallinto-oikeudessa. 1.1 Asukkaille monipuoliset ja tehokkaat palvelut 1.2 Yritystoiminnan edistäminen Elinkeinopoliittisen ohjelman toimenpiteitä toteutettiin ja ne painottuivat yritysten palveluprosessin kehittämiseen, yrityskäynteihin ja verkostoitumistilaisuuksiin. Yritystonttien luovutusprosessit on totutettu nopeasti ja tehokkaasti ja yrityksiltä saatu palaute on ollut positiivista. Vastausajat asiakkaille ovat olleet yleensä alle 24h. Yrityksiä on tavattu henkilökohtaisesti n. 50. Yrityksille ja sidosryhmille on järjestetty info- ja koulutustilaisuuksia yhteistyössä KEUKE:n kanssa. Yrittäjäjärjestöjen edustajia on tavattu vuoden aikana 3 kertaa. Yhteistyössä alueen yrittäjäyhdistysten ja Keudan kanssa järjestettiin lokakuussa Nurmijärvi NYT tapahtuma (pe-la). Paikalla oli 60 kumppania, 40 näytteilleasettajayritystä sekä n. 400 tapahtumavierasta. Vuonna 2015 tapahtuma uusitaan. Yritysneuvontapalvelut hankitaan ostopalveluina aloittavil- le yrityksille Keski-Uudenmaan Uusyrityskeskuksen sekä jo toimiville yrityksille KeskiUudenmaan Kehittämiskes- kuksen kautta. Neuvontapalvelut on keskitetty samaan paikkaan Klaukkalaan, yrityspalvelupiste Vinkkiin. Uutena toimijana Vinkissä aloitti lokakuussa 2014 valtakunnallinen ThinkSuomi-palvelu, joka auttaa keksintöjen kaupallistamisessa. Neuvontapalvelujen toimivuutta on seurattu sidosryhmätapaamisin. KEUKE toteutti seurantakyselyn ja palveluihin oltiin tyytyväisiä. 2. Kestävä yhdyskuntarakenne Klaukkalan ja Perttulan osayleiskaavaehdotuksien laatiminen on perustunut maankäytön kehityskuva 2040:ssä esitettyihin yhdyskuntarakenteellisiin tavoitteisiin. 44 3. Tasapainoinen talous ja osaava henkilöstö Elinkeinojohtaja aloitti työnsä Elinkeinotoimessa 3.2.2014. Samalla tiimissä toimivan toimistosihteerin tehtäväkuvaa tarkistettiin ja nimike muutettiin elinkeinokoordinaattoriksi. Maankäyttöpäällikkö oli virkavapaalla vuoden alusta toukokuun loppuun ja maankäyttötiimin tehtävien hoitamiseksi tiimiin palkattiin projektityöntekijä sekä kesätyöntekijä. Erikoissuunnittelija oli virkavapaalla elokuun alusta vuoden loppuun. Täksi ajaksi keskitettiin kuntakehitystiimin hallinto- ja taloustehtävät määräaikaiselle hallintosihteerille ja kuntakehityksen toimistosihteeri hoiti maankäyttösuunnittelijana maankäyt- KESKUSHALLINTO NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) Prosessit ja rakenteet Avoin vuorovaikutus, yhteistyö ja palveluhenkisyys (1.5) Kuntaorganisaation päätöksentekokykyisyys, asiakasnäkökulman huomioiminen Kuntarakenneuudistuksesta viestitään aktiivisesti kuntalaisille Palvelut ja vaikuttavuus TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Yhdistymisselvityksen tiedotteet on julkaistu kotisivujen uutisissa (11 kpl kevään aikana). Paikallislehdille tiedotteet on toimitettu suoraan hankkeen johdolta. Kunnan kotisivuille perustetulle www.nurmijarvi.fi/kuntauu distus –sivustolle on säännöllisesti päivitetty asiaa koskevaa aineistoa. Aiheesta on kerrottu kunnan tiedotuslehden kevään numerossa ja Klaukkalan kyläillassa sekä kunnanjohtajan ajankohtaiskatsauksissa netissä suorana lähetettävissä valtuuston kokouksissa. Keski-Uudenmaan alueella pidettyjä tilaisuuksia ja niiden videointeja on markkinoitu kotisivuilla sekä ilmoituksilla paikallislehdessä. 45 Hallintopalvelut NÄKÖKULMA Prosessit ja rakenteet Uudistuminen ja henkilöstö KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT Osaamisen kehittäminen ja henkilöstöresurssien hyödyntäminen (3.3.2) Hallinnon asiantuntevuus ja tehokkuus SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) Selkeytetään hallinnollisia prosesseja, järjestetään toimialoille hallinnollista koulutusta sekä riskienhallintaan liittyvää koulutusta. Lisäksi pyritään lisäämään lainopillista osaamista. Mittari: järjestettyjen koulutusten lukumäärä Hankitaan kuntaan lainopillista osaamista. TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Asianhallinnan prosesseja on selkeytetty ja toimialoja koulutettu. Toimialoille järjestettiin selkeän virkakielen koulutusta sekä sosiaalisen median käyttämiseen liittyvää koulutusta. Kuntalain voimaantulon lykkääntyessä myös kuntalakiin liittyvä koulutus siirrettiin vuodelle 2015. Samoin sopimushallintaan liittyvä riskienhallinnan koulutus siirtyi tammikuulle 2015. Alkuvuoden aikana pidetty 5 tietoiskua tai johtoryhmäkoulutusta. Hankittu tarvittaessa ulkopuolista osaamista. Henkilöstöpalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT Uudistuminen ja henkilöstö Henkilöstön osaaminen vastaa asiakas- ja palvelutarpeita (3.3.2.) Osaamisen kehittäminen on suunnitelmallista ja tavoitteellista. SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) Koulutussuunnittelua ja osaamisen kehittämistä koskevat periaatteet vahvistettu v. 2014. TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Osaamisen kehittäminen ja koulutussuunnitelma –ohje hyväksyttiin henkilöstöjaostossa 26.2.2014 ja koulutussuunnitelmat on käsitelty yhteistyöryhmässä 8.4.2014. Muita koulutuksiin ja osaamisen kehittämiseen liittyviä periaatteita ei saatu valmiiksi vuonna 2014. 46 Talouden hallinta ja rahoitus Selkeä ja oikeudenmukainen palkkaus- ja palkitsemisjärjestelmä (3.3.1). Palkitsemisjärjestelmä tukee aloitteellisuutta ja tuloksellisuutta. Kannustavan palkkauksen periaatteista sovitaan v. 2014. Kannustepalkkioiden ja henkilökohtaisten lisien toimintamallin kehittäminen siirtyi vuodelle 2015. KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Talouspalvelut NÄKÖKULMA Prosessit ja rakenteet Tietohallinnon järjestelmällinen kehitys Kokonaisarkkitehtuurin kuvaus (Tietohallintolaki) Tietohallinnon kokonaisarkkitehtuurin laadinta on valmis v. 2014 loppuun mennessä. Kokonaisarkkitehtuurin laadintatyön käynnistäminen on viivästynyt. Kokonaisarkkitehtuurityö aloitetaan vielä vuoden 2014 aikana ja työ valmistuu 2015. Kunnassa hajautettuna hoidettujen hankintojen määrää vähennetään käynnistämällä vuoden alussa hankintojen (kilpailutukset, sopimukset ja niiden tarkistukset) keskittäminen koko kuntaorganisaatiossa yhteistyössä toimialojen kanssa rakentamisurakoita ja niihin suoraan liittyviä suunnittelu- ym. hankintoja lukuun ottamatta. Kilpailuttamissuunnitelman toteutuminen (aikataulut, laajuus) Toimialoilta siirtyvät kilpailutukset hoidetaan asetettujen aikataulujen puitteissa. Tavoite on kokonaisuutena katsoen toteutunut. Muutamia kilpailutuksia on jäänyt aikatauluista jälkeen useista eri syistä. Samaan aikaan on käynnistetty ja hoidettu useita pitkin vuotta toimialoilta tulleita täysin uusia kilpailutuksia, joista ei etukäteen ollut mitään tietoa ja jotka asian luonteen ja aikataulusyistä oli otettava työn alle. 47 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMIALA NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet sekä palvelut ja vaikuttavuus Asukkaille monipuoliset ja kustannustehokkaat palvelut (1.1) Sopeutetaan palvelut talouden haasteisiin. Sopeutusta joudutaan edelleen jatkamaan. Talouden hallinta ja rahoitus sekä uudistuminen ja henkilöstö Parantunut toiminnan tuottavuus (3.1) Palveluverkko ja palvelutuotantoohjelma ohjaavat tarkoituksen mukaista ja tehokasta palvelutuotantoa (1.1.1). Prosessien selkeyttäminen ja tehostaminen poikkihallinnollisesti (3.1.1) Poikkihallinnollisissa prosesseissa havaitut oleellisimmat yhdyspinnat on kuvattu ja tarvittavat muutostoimenpiteet toiminnoissa on tehty (lasten ja nuorten palvelut, pitkäaikaistyöttömät, mielenterveyskuntoutujat, liikuntapalvelut). Yhdyspintojen kuvausta ja muutostoimenpiteiden tekemistä jatketaan edelleen. Hallinto- ja talouspalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Talouden hallinta ja rahoitus Parantunut toiminnan tuottavuus (3.1) Toimialan talouden läpinäkyvyyden ja kustannuslaskennan kehittäminen (3.1.2 ) Toimialan tärkeimmät tuotteet on tuotteistettu ja palveluseteli otetaan käyttöön jossain palvelussa. Päivystyksen, asumispalveluyksikkö Nurmilinnun ja kotihoidon sekä perheneuvolan ja perhetukikeskuksen avotyön tuotteistaminen on saatettu päätökseen vuonna 2014. Perhetyön tuotteistamisen loppuun saattaminen vaatii vielä suoritteiden tarkennusta. Muiden yksiköiden osalta tuotteistaminen jatkuu edelleen. Toimialalla on priorisoitu yksiköiden tuotteistamisjärjestys rajallisten resurssien vuoksi. 48 Perhe- ja sosiaalipalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) Prosessit ja rakenteet sekä palvelut ja vaikuttavuus Lasten ja nuorten hyvinvointi ja perheiden tukeminen Kuntalaisten palveluiden turvaaminen(1.2.1) Syrjäytymisen ehkäiseminen (1.2.2) Palvelut pystytään toteuttamaan oikeaaikaisesti (jonot,säädetyt aikarajat, laitoshoidon %) Talouden hallinta ja rahoitus sekä uudistuminen ja henkilöstö Parantunut toiminnan tuottavuus Prosessien selkeyttäminen ja tehostaminen (3.1.1) Osaamisen kehittäminen ja henkilöstöresurssien hyödyntäminen (3.2.2) Yhdyspintatarkastelut toimintaprosessien kehittämiseksi ja tuotteistamisen jatkaminen (aikuis- ja lastensuojelun sosiaalityö, perhetyö) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Tavoite toteutui pääosin (toimeentulotuessa on ollut ajoittain vaikeuksia pysyä lain säätämissä aikarajoissa ja lastensuojelun kiireellisten sijoitusten ja vastaanottotyön ja arviointien kohdalla vaikeuksia Nikinharjun lopettamisen jälkeen) Tavoite toteutui, yhdyspintatarkasteluja on tehty runsaasti tulosalueen ja –alueiden sisällä sekä muiden toimialojen kanssa edellisen johdosta toimintaprosessit ovat tehostuneet ja osaaminen parantunut tuotteistamistyö on menossa Terveyspalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet sekä palvelut ja vaikuttavuus Asukkaille monipuoliset ja kustannustehokkaat palvelut (1.1) Palveluverkko ja – palvelutuotantoohjelma ohjaavat tarkoituksenmukaista ja tehokasta palvelutuotantoa (1.1.1). Tulosalueella toteutetaan suunnitelman mukaisesti sähköisten palvelujen käyttöönotto (kansalaisen ajanvaraus, omahoito) ja pilotoidaan teknologian hyödyntämistä ikäihmisten palveluiden kehittämisessä (kuvapuhelinpalvelu). Omahoito ja OmaKanta on otettu käyttöön ja kansalaisen ajanvarauspalvelua on laajennettu mm kouluterveydenhuollossa Kuvapuhelinpalvelu ei toistaiseksi toteutunut. Parantunut toiminnan tuottavuus (3.1) Tulosalueen talouden läpinäkyvyyden ja kustannuslaskennan kehittäminen (3,1,2) Sopeutetaan palvelut talouden haasteisiin. Toteutui. Tulosalueella on toteutettu tiukkaa säästötavoitetta henkilöstöhallinnossa ( rekrytointikiellot,sijaiskiellot jne) Talouden hallinta ja rahoitus sekä uudistuminen ja henkilöstö 49 Osaavan henkilöstön saatavuus (3.3) Arvostettu työnantaja ja työyhteisön hyvinvointi (3.3.1) Vuoden aikana jatketaan tuotteistamista seuraavista yksiköistä: Röntgen, vuodeosastot, suun terveydenhuolto, vastaanottotoiminta. Suun terveydenhuollon tuotteistaminen käynnistynyt. Röntgen, vuodeosastot, vastaanottotoiminnan tuotteistamisen käynnistäminen ei toteutunut. Kootaan kunnanhenkilöstöohjelman tavoitteista ja toiminnan kehittämisen toimenpiteistä terveyspalvelut tulosaluetta koskevat tavoitteet. Niistä tehdään konkreettinen ohjeistus, jolla tuetaan ja yhtenäistetään terveyspalveluiden henkilöstöjohtamista. Toimialalla priorisoitu tuotteistamisen järjestystä resurssipulan vuoksi. Johtoryhmä päätti , että vuoden 2013 sitoviin tavoitteisiin merkityt palvelukokonaisuudet pyritään saamaan valmiiksi kevään 2015 aikana. Vuoden 2014 sitovien tavoitteiden tuotteistaminen siirtyy vuosille 2015-2016. Uusia kokonaisuuksia ei aloiteta tässä vaiheessa. Tuotteistaminen on saatu päätöksen terveyspalveluiden osalta: neuvola, päivystys, kotihoito, vanhusten palveluasuminen(Nurmilintu). Toteutui Erikoissairaanhoito NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Potilas on oikeaan aikaan oikeassa paikassa oikean ajan Siirtoviivepäivät Potilaat siirtyvät viiveettä erikoissairaanhoidosta tkvuodeosastolle. Siirrot erikoissairaanhoidosta yht 329 ovat sujuneet hyvin. 60 % potilaista on siirtynyt ilmoituspäivänä. Laskutettavia siirtoviivepäiviä syntyi 6 kpl = 3600 €. 50 Liikuntapalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Lasten ja nuorten hyvinvointi ja perheiden tukeminen (1.2) Liikkumiseen motivoivan toimintaympäristön luominen. Varhaiskasvatuksen liikunnallinen toimintaympäristö on kartoitettu ja kehittämissuunnitelma on laadittu yhteistyössä varhaiskasvatuksen kanssa. Palvelut ja vaikuttavuus Lasten ja nuorten hyvinvointi ja perheiden tukeminen (1.2) Liikkumiseen motivoivan toimintaympäristön luominen Liikunnallisen välitunti toiminna kehittäminen Sisä- ja ulkoliikunnan alueellisia toimintapäiviä järjestetään 10 kappaletta varhaiskasvatukselle. Oppilaskuntien aktivointi välituntitoimintaan kolmessa alakoulussa. Tukee myös sivistystoimen tavoitteita oppilaiden osallisuuden lisäämiseksi Yhteistyömuotoja on kartoitettu. Sen perusteella on tehty toimintojen kehittämistä Kirjallinen kehittämissuunnitelma ei valmistunut vuonna 2014 Päiväkotien ja esiopetuksen käyttöön valmistui liikunnallinen peli. Toteutettiin projektin omaisesti muutamalla koululla. ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Osaamisen kehittäminen huomioiden nykyaikaiset TVT-taidot, lainsäädännön muutokset ja hyvät työyhteisötaidot Mittari: koulutuspäivien määrä suhteessa edelliseen vuoteen Tavoite toteutui pääosin. Tiukkenevasta taloudesta huolimatta osaamisen kehittämiseen kiinnitettiin edelleen huomiota. Kuuma-TVT – hankkeen koulutuksia hyödynnettiin kouluissa ja esiopetuksessa. Edelliseen vuoteen verrattuna koulutuspäivien määrä henkilöä kohden pieneni koulutuspalveluissa 2,6 koulutuspäivästä 1,9 koulutuspäivään. Varhaiskasvatuspalveluissa koulutuspäivien määrä nousi Oppilaat osallistuivat liikunnallisten välituntien suunnitteluun ja toteutukseen Tavoitteet kirjattiin myös uuteen lasten- ja nuorten hyvinvointisuunnitelmaan, jonka valmistelussa liikuntapalvelut oli vahvasti mukana. SIVISTYSTOIMIALA NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Uudistuminen ja henkilöstö Arvostettu työnantaja ja työyhteisön hyvinvointi (3.3.1) Osaamisen kehittäminen ja henkilöstöresurssien hyödyntäminen (3.3.2) Tieto- ja viestintätekniikan taitojen lisääntyminen Työyhteisötaidot 51 Palvelut ja vaikuttavuus Syrjäytymisen ehkäiseminen (1.2.2) Kuntalaisten osallistumismahdollisuuksien, yhteisöllisyyden ja vastuullisuuden lisääminen (1.5.1) Alueellinen toiminta Monialainen työ Osallisuus Alueellisen toiminnan ja moniammatillisen työn vahvistaminen lisäämään asiakkaiden osallisuutta Mittari: alueellisen ja monialaisen toiminnan määrä sivistystoimessa henkilöä kohden 1,7 päivästä 1,9 päivään ja hallinto- ja talouspalvelujen, kirjasto – ja kulttuuripalvelujen ja nuorisopalvelujen osalta koulutuspäivien osalta henkilöä kohti koulutuspäivien määrä nousi 1,9 päivästä 2,1 verrattuna vuoteen 2013. Tavoite toteutui Aluellisista ja monialaista toimintaa toteutetaan tulosalueiden sisällä, tulosalueiden välillä sekä tulosalueiden ja eri toimijoiden kesken. Sivistystoimen edustajat ovat osallistuneet hyvinvointisuunnitelman ja –kertomuksen laadintaan ja lasten ja nuorten hyvinvoinnin ohjausryhmän toimintaan. Alueelliset monialaiset työryhmät toimineet säännöllisesti. Alueelliset monialaiset työryhmät ovat kokoontuneet vuoden 2014 aikana yhteensä 24 kertaa. Työryhmiä toimii kolmella eri alueella. Oppimisen, kasvun ja koulunkäynnin tuen moniammatillinen kehittämisryhmä on kokoontunut kolme kertaa vuonna 2014. Oppilashuollon moniammatillinen työryhmän toimintaan on liittynyt vuonna 2014 12 tilaisuutta. Varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen yhteistyössä on järjestetty 3 koulutuspäivää ja 6 tapaamista liittyen koulupolku-ajatteluun, esi- ja alkuopetuksen yhteistyöhön sekä ops2016 yhteistyöhön. Tämän lisäksi ovat eri tulosalueet järjestä- 52 Talouden hallinta ja rahoitus Talouden läpinäkyvyyden ja kustannuslaskennan kehittäminen Kustannustietoisuuden lisääminen sekä toiminnan ja talouden ohjattavuuden parantaminen Tuotteistamista laajennetaan varhaiskasvatuksen ja nuorisopalveluiden ohella koulutuspalveluihin ja kirjasto- ja kulttuuripalveluihin Koulutuspalveluiden sekä kirjasto- ja kulttuuripalveluiden piloteissa suoritetaan työajanseuranta. Lisäksi valitaan tuotteet (1-5) ja toiminnot (1-10) eri tulosalueille. neet tai osallistuneet seuraavaan alueelliseen tai moniammatilliseen toimintaan:1. varhaiskasvatuksessa varhaiskasvatuksen erityisopettajien ja psykologien, puheterapeuttien, perhetyön ja perheneuvolan välinen yhteistyö, seurakunnan kanssa tehty yhteistyö sekä kehitysvammahuollon kanssa tehty yhteistyö yhdessä perusopetuksen kanssa. 2. koulutuspalveluissa aluiella rehtoreiden tapaamiset kuukausittain 3. kirjasto- ja kulttuuripalveluilla monialaista työtä Woimalan ja 3. sektorin kanssa sekä yhteistyö ikäihmisten palveluihin liittyen 4. nuorisopalvelut järjestää päihdepäivät yläkouluissa yhdessä koulujen ja seurakunnan kanssa. Tavoite toteutui osittain Tuotteistamista on laajennettu siten, että koulutuspalveluissa toteutettu pilottina työajanseuranta ja kirjasto ja kulttuuripalveluissa laadittu tuotteita ja niille toimintoja. Hallinto- ja talouspalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Uudistuminen ja henkilöstö 3.1.1. Prosessien selkeyttäminen ja tehostaminen ARVIOINTIKRITEERIT Henkilöstö jakaa tietotaitoaan selkeiden toimintamallien mukaisesti asiakkaille. SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Olemassa olevia prosessikuvauksia ja toimintotaulukoita päivitetään ja uusia laaditaan. Kevään 2014 aikana on päivitetty esim. kouluja ja esikouluja koskevia kuljetuksiin liittyviä prosessikuvaksia ja toimintotaulukoita lukuvuoden 2014-2015 osalta. Ne on myös Laaditut ohjeistukset jalkautetaan kaikille sivistystoimen tulosalueille. 53 jalkautettu eri tulosalueille. Kootaan kaikki prosessikuvaukset ja toimintotaulukot yhteen sähköiseen arkistoon. Mittarit: prosessikuvausten ja toimintotaulukoiden määrä. Sähköisen arkiston koostaminen on toteutunut osittain. Koko toimialan tärkeät prosessit ja toimintataulukot on koottu yhteiselle I-levylle, mutta se ei ole varsinainen sähköinen arkisto. Muiden tulosalueiden kanssa on yhteisiä prosessikuvauksia ja toimintotaulukoita, varsinaisia hallinto- ja talouspalveluiden omistamia prosessikuvauksia ja toimintotaulukoita on 2. Koulutuspalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Palvelut ja vaikuttavuus 1.2.1. Lasten ja nuorten palvelujen turvaaminen Laatutyöhön valitut kehittämiskohteet ohjaavat opetuksen järjestäjän ja koulujen lukuvuosittaisten tavoitteiden suunnittelua Perusopetuksen laatutyön vakiinnuttaminen ja kuntasekä koulukohtaisten kehittämissuunnitelmien päivittäminen Mittari: Päivitettyjen kehittämissuunnitelmien lukumäärä (minimitavoite 25/25) Uudistuminen ja henkilöstö 3.3.1. Arvostettu työnantaja ja työyhteisön hyvinvointi 3.3.2. Osaamisen kehittäminen ja henkilöstöresurssien hyödyntäminen Osaava opetushenkilöstö hyödyntää ajanmukaista TVT välineistöä pedagogisesti opetuskäytössä Tieto- ja viestintätekniikan käytön kehittäminen opetushenkilöstön ja oppilaitosjohdon TVT -täydennyskoulutuksen avulla Tavoite on toteutunut osittain. Keväällä 2014 toteutettiin opetuksen järjestäjän laatupäivä, jonka tulosten pohjalta sivistyslautakunta hyväksyi neljä opetuksen järjestäjän kehittämishanketta suunnitelmineen toteutettaviksi vuoden 2016 loppuun mennessä osana koulutuspalveluiden toiminnan ja talouden suunnittelua. Koulujen kehittämissuunnitelmat päivitetään kevätlukukauden 2015 aikana. Tavoite on toteutunut kokonaan. Täydennyskoulutukset on toteutettu syyslukukauden 2013 ja kevätlukukauden 2014 aikana. Mittari: Koko kunnan opetushenkilöstö osallistuu TVT –täydennyskoulutuksiin 54 Varhaiskasvatuspalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Uudistuminen ja henkilöstö 3.3.Osaavan henkilökunnan saatavuus ja työyhteisön hyvinvointi Palvelut ja vaikuttavuus 1.2. Lasten ja nuorten hyvinvointi ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Tieto- ja viestintätekniikan opetuskäytön kehittäminen esiopetuksessa. Oppimisympäristön uudistaminen lisää työn mielekkyyttä ja työyhteisön hyvinvointia. Esiopetuksen henkilökunta osallistuu TVTtäydennyskoulutuksiin ja mediakasvatuksen koulutuksiin sekä oppii käyttämään uusia opetusvälineitä. Tavoite on vuoden 2014 osalta toteutunut. Esiopetusryhmiin on hankittu tvt-välineitä määrärahan puitteissa. Mittari: täydennyskoulutuksiin osallistuvien määrä. Varhaiskasvatuksen laadun arviointi tehdyn laatukriteeristön avulla takaa lasten hyvinvoinnin päiväkodeissa ja motivoi henkilökuntaa kehittämään toimintaa yksikössä. Laatutyö aloitetaan tekemällä itsearviointi varhaiskasvatuksen tulosalueella. Mittari: Itsearviointi tehty ja kehittämiskohteet valittu. Koulutuksiin osallistuneiden määrä: 50 esiopetuksen työntekijää on osallistunut koulutuksiin. On toteutunut vuoden 2014 tavoitteen mukaisesti suunnitellusti. Itsearviointi ja tehty ja laadun hallinta jatkuu vuonna 2015. Kirjasto- ja kulttuuripalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Palvelut ja vaikuttavuus 1.1. Asukkaille monipuoliset ja kustannustehokkaat palvelut Kirjaston, museon ja kulttuuripalvelujen kokoelmat ovat aiempaa paremmin asiakkaiden saavutettavissa ja hyödynnettävissä eri tarkoituksiin (opetus-, tutkimuskäyttö, näyttelytoiminta). Kirjastoissa on ajantasaisempi ja houkuttelevampi kokoelma. Poistojen ja muun kokoelmatyön kautta kokoelmia ajantasaistettiin. Mittari: poistojen määrä Okm:n laatusuositusten mukaisesti 8 %. Muusa –ohjelma on otettu käyttöön ja ohjelmaan on siirretty vanhat tietokannat. Museon kokoelmien tavoitettavuus kasvaa. Informaation määrä lisääntyy inventoinnin ja digitoinnin yhteydessä. Tehtyjen poistojen määrä oli 8,97 %. Vanhat tietokannat on käyty läpi ja tiedot kerätty excelohjelmaan. Muusaohjelman hankinta on siirtynyt, koska tilalle tulossa uusi kokoelmanhallintaohjelma. Esineiden digitointi aloitettiin tekstiileistä. Niitä inventoitiin ja digitoitiin 420 kpl, pääosin vaatteita. 55 Mittari: Esineitä/kuvia digitoitu 200 kpl. www.muistaja.fisivustolla niistä on katsottavissa 360 kpl. Nuorisopalvelut 3.1.1 Prosessien selkiyttäminen ja tehostaminen 1.2.2 Syrjäytymisen ehkäiseminen 1.5.1. Kuntalaisten osallistumismahdollisuuksien, yhteisöllisyyden ja vastuullisuuden lisääminen NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet 3.1.1 Prosessien selkeyttäminen ja tehostaminen Sujuva hakuprosessi koululaisten iltapäivätoiminnassa Tavoite toteutui. Haku koululaisten iltapäivätoimintaan toteutettiin Helmioppilashallintojärjestelmän kautta. Palvelut ja vaikuttavuus 1.2.2 Syrjäytymisen ehkäiseminen 1.5.1. Kuntalaisten osallistumismahdollisuuksien, yhteisöllisyyden ja vastuullisuuden lisääminen Nuorisotyön menetelmillä ehkäistään syrjäytymistä ja lisätään osallisuutta Koululaisten iltapäivätoimintaan haetaan sähköisesti. Mittari: Iltapäivätoimintaan haetaan Helmioppilashallinto järjestelmän kautta Tuetaan oppilaita alaasteelta yläasteelle siirryttäessä Mittari 7-luokat on ryhmäytetty Edistetään nuorten päihteettömyyttä Mittari 6-luokan oppilaille järjestetään Kantti kestää ehkäisevän päihdetyön viikko Edistetään nuorten osallisuutta Mittari Valitaan nuorisovaltuusto kaudelle 20152016 Tavoite toteutui Kaikille 7-luokille järjestettiin ryhmäytyspäivä. Osallistujia yhteensä 620 oppilasta. Kaikille 6-luokan oppilaille järjestettiin Kantti Kestää viikkoja. Osallistujia oli yhteensä 640. 7-luokan oppilaille järjestettiin 4. yläkoululla päihdepäivät, joihin osallistui yhteensä 620 oppilasta. Nuorisovaltuustoon valittiin 31 nuorta iältään 13-17 vuotiasta. 56 YMPÄRISTÖTOIMIALA NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Palvelut ja vaikuttavuus Kilpailukyvyn / elinvoimaisuuden parantaminen Palvelut ja vaikuttavuus Taajamarakenne tiivistyy kaupunkimaisen täydennysrakentamisen keinoin.(2.2.2) Rakennetuissa taajamissa on asemakaavoissa riittävästi rakennuspaikkoja / tontteja. Tiivistettäväksi määritettyjen keskustaalueiden aluetehokkuus lisääntyy vähintään 2,5 %. Tavoite toteutui, aluetehokkuus lisääntyi 5,17 %. Eri tarpeisiin ja elämäntilanteisiin sopivien asumisvaihtoehtomahdollisuuksien tarjoaminen ja vuokraasuntojen lisääminen (2.4.2) Kunnan kiinnostavuuden lisääminen yritysten näkökulmasta (2.4.2) Suunnitelmien määrä, laatu ja aikataulut suhteessa asetettuihin tavoitteisiin. Tuotetaan asemakaavoja 50 000 k-m2 asuntorakentamiseen ja 30 000 k-m2 työpaikkarakentamiseen. Asuntorakentamisen osalta tavoite toteutui, asemakaavoja toteutui yhteensä 124 323 k-m2. Työpaikkarakentamisen osalta tavoitteesta jäätiin, toteuma yhteensä 4 747 k-m2. Tavoite toteutui. Kertomusvuoden aikana hyväksyttiin monipuolisen maankäytön mahdollistavia asemakaavoja. Suunnitelmissa on osoitettu tontteja mm. asumiseen, palveluihin ja liikerakentamiseen. Työpaikkaalueiden osalta Ilvesvuoren eteläinen alue mahdollistaa mm. logistiikka-alan yrityksille tonttivarantoa lähivuosille. Lisäksi Ilvesvuoren pohjoinen alue on etenemässä, jolloin siitä saadaan jatkumoa työpaikka-alueen tonttien myynnille. Suunnitelmat mahdollistavat monipuolisen ja eri tarpeita palvelevan rakentamisen. Rakennusvalvonta NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Asukkaille monipuoliset ja kustannustehokkaat palvelut (1.1) Ilmastomuutoksen hillintä ja siihen sopeutuminen (2.2) Kuntalaisten arjen sujuvuuden kannalta keskeisten peruspalveluiden turvaaminen Rakennusten energiakulutuksen vähentäminen Sähköisen ilmoitus- ja lupapalvelujen käyttöönotto Tavoite toteutui osittain. Päätös Lupapisteen käyttöön otosta tehtiin. Tuotantokäyttö keväällä 2015. Kestäviin, ekologisiin ratkaisuihin ohjaavassa rakentamisen neuvonnassa käyvien määrä on 90 % rakentajista Arvion mukaan tavoite toteutui. Palvelut ja vaikuttavuus 57 Asemakaavoitus ja tekninen suunnittelu NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Palvelut ja vaikuttavuus 2.5.1 Joukkoliikenteen kehittäminen osana Helsingin seudun joukkoliikennettä (joukkoliikenne) Joukkoliikenteen kehittämissuunnitelma Tavoite on toteutunut. Kunnanhallitus käsitteli asiaa 30.6.2014, jonka jälkeen Uudenmaan ELYkeskus teki hankintapäätöksen. Talouden hallinta ja rahoitus 3.1 Parantunut toiminnan tuottavuus Nopeus kiinteistötoimituksissa, lisää tuottavuutta Uudenmaan ELYkeskus ja kunta ovat yhteistyössä kilpailuttaneet ja tehneet päätöksen Nurmijärven joukkoliikenteen järjestämisestä, jotta liikennöinti on mahdollista vuoden 2015 alusta lukien. Keskimäärin enintään 95 vuorokautta per toimitus 3.1.1 Prosessien selkeyttäminen ja tehostaminen Suunnitelmien määrä, laatu ja aikataulut suhteessa asetettuihin tavoitteisiin. Aikataulujen ennustettavuus ja kaavahankkeiden työnjohdollinen ohjaus paranee (myös konsulttikaavat). 3.1.2 Talouden läpinäkyvyyden ja kustannuslaskennan kehittäminen (asemakaavoitus ja kunnallistekniikan suunnittelu) Asemakaavahankkeiden kannattavuuden ja vertailuparametrien ylläpito [€/kerrosneliömetr i] Integroitu 3Dsuunnittelu on käytössä tärkeimmissä suunnittelukohteissa. Koko asemakaavoituksen henkilökunnalla on valmiudet piirtää asemakaavoja Novapoint-ohjelmalla. Merkittävien asemakaavahankkeiden osalta lasketaan kustannustehokkuus Tavoite toteutui. Vuonna 2014 rekisteröitiin 137 tonttia. Kiinteistötoimitusten kesto oli keskimäärin 34 vuorokautta. Tavoite toteutui osittain. 3D suunnittelua käynnistettiin nykyisillä työkaluilla Kylänpään asemakaavahankkeen osalta. Lisäksi on kuultu kahden eri ohjelmistotoimittajan mahdollisuuksista 3D-suunnitteluun tulevaisuudessa. Tavoite ei toteutunut. Koko asemakaavoituksen henkilökunnalla ei vielä 2014 ollut valmiuksia piirtää Novapoint-ohjelmalla. Tavoite toteutui. Kustannustehokkuuksia on laskettu. 58 Tekninen keskus NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Prosessien kehittäminen ja tehostaminen (3.1.1) Teknisen keskuksen tuottavuus- ja tuotteistussuunnitelma. Tuotteistamista hyödynnetään toiminnanohjauksessa. Kustannuksia seurattu asetettujen mittareiden mukaisesti Työnjohdollisia menetelmiä ja asiakaspalvelun käytäntöjä kehitetään Konepalveluiden tuottavuuden seuranta gps-järjestelmällä. Työnjohdon koulutusta lisätty työmaiden valvonnan osalta. Kaivuluvat voidaan hakea sähköisesti. Tarjouspyyntöasiakirjat on laadittu. Palvelut ja vaikuttavuus Tilakeskus NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Palvelut ja vaikuttavuus Ilmastomuutoksen hillintä (2.2.) Kiinteistöissä käytettävän energian tuottaminen ympäristöystävällisesti: uusiutuvan energian osuus koko energiasta. Energiankulutuksen vähentäminen. Käynnissä on vähintään yksi kunnan hanke, joissa kiinteistön lämmitysenergian osuudesta >30 % saadaan uusiutuvasta energiasta. Tavoite toteutui. Toteutettu Haikalan päiväkodin muutos kaukolämpökohteeksi. Syrjälän päiväkodin ja koulun kaukolämpöliittymät ovat työn alla. Kiinteistöjen ympäristökuormitusta vähennetään. Talouden hallinta ja rahoitus Terveelliset ja turvalliset toimitilat kuntalaisille ja henkilöstölle. Kiinteistöjen sisäilmaolosuhteet ja turvallisuusvarusteet ovat kunnossa. Tehokas omaisuuden hoito (3.2.3) Uusia toimitiloja rakennetaan todellista tarvetta vastaava määrä ja toiminnassa olevat tilat pidetään kunnossa. Taloudellisuus ohjaa tilojen käyttöä. Kunnan toimitilajohtaminen on järjestelmällistä ja tehokasta. Osana edellistä on sähkölämmityskohteiden vaihtaminen kaukolämpöön mahdollisuuksien mukaan. Käynnissä on vähintään yksi hanke, jossa sisäilmaolosuhteita tai turvavarusteita parannetaan. Analysoidaan tilankäytön tehokkuutta yhdessä toimialojen kanssa. Sähköisen toimitilarekisterin ja vuokranmäärityksen kehittäminen. Tavoite toteutui. Sisäilman parantamiskohteena mm. kunnanvirasto ja turvallisuuden parantamishankkeena Rajamäen koulun kameravalvonta. Sisäilmaterveellisyyttä parantavia toimenpiteitä on tehty useissa kohteissa. Tavoite toteutui. Tilankäytön tehokkuutta arvioida aina tarveselvitysten ja hankeselvitysten yhteydessä. Tavoite toteutuu. Järjestelmän kilpailutus alkoi syksyllä 2014. 59 Hallinto- ja talouspalvelut NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Prosessien selkeyttäminen ja tehostaminen (3.1.1) Asiakaspalautteen ja asiakasviestinnän hallinnointi. Sähköinen asiakaspalautejärjestelmä on toimialalla kattavasti käytössä. Ei toteutunut. Kunnan johtoryhmä päätti, että kuntaan ei hankita asiakaspalautejärjestelmää. Asiakaspalautteiden hallinnointi pyritään tehostamaan jatkossa muilla keinoilla. NURMIJÄRVEN VESI NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Uudistuminen ja henkilöstö Osaavan henkilöstön saatavuus (3.3) Nurmijärven Veden johtoryhmän päivittäi-nen operatiivinen toiminta Toimitilakartoitus tehty Palvelut ja vaikuttavuus Yhteisvastuullinen ja avoin toiminta (1.5) Vuoden 2014 aikana on tarkastettu toimintatavat yhteistyötahojen kanssa Yhteistyön kehittäminen teknisen keskuksen kanssa rakentamishankkeiden ohjaamisessa. Teknisen keskuksen ja vesilaitoksen välille luodaan toimintaohje, jonka toteutumista valvotaan hankekohtaisesti (tavoitetta tarkennettu johtokunta 02/2014). Ympäristötoimiala käynnisti syksyllä 2014 selvityksen Nurmijärven Sähkö Oy:n toimitalon tilojen vuokrauksesta ja muutostarpeista. Työ on vielä kesken ja osana työtä selvitetään mahdollisuutta vuokrata Nurmijärven Vedelle toimitiloja Nurmijärven Sähkö Oy:n toimitalosta. Toimintaohje on tehty ja sen toteutumista valvotaan yhteistyökokouksissa. Tekninen keskus ja vesilaitos kokoontuivat viime vuonna kolme kertaa. Teknisen keskuksen ja vesilaitoksen välisiä toimintatapoja on kehitetty kokouksissa sovitun mukaisesti. Lisäksi teknisen keskuksen käyttämät yhdistetyn katu- ja vesihuoltourakan urakkaasiakirjat on tarkistettu. Walter Customer Sa-tisfaction Index-tutkimuksen osio ”Ar-vosanat vesilaitoksen palveluja koskeville tekijöille” Talouden hallinta ja rahoitus Tasapainoinen kunta-konsernin talous terveellä pohjalla (3.2) Talousmallin hyödyntäminen talouden pitkän tähtäimen suunnittelussa Tiedotussuunnitelma on tehty. Talousmallinnuksen itsenäinen käyttö vuoden 2015 taloussuunnittelussa Tiedotussuunnitelma tehty. Talousmallinnusta on käytetty syksyllä 2014 vuoden 2015 veden käyttö- ja perusmaksutason määrityksessä. 60 KLAUKKALAN JÄÄHALLI NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN Prosessit ja rakenteet Tehokas omaisuuden hoito (3.2.3.) Liikelaitoksen purku ja toimintojen organisointi osittain uudella tavalla. Liikelaitoksen purkuun liittyvät neuvottelut teknisenkeskuksen Aleksia liikelaitoksen, tilakeskuksen ja talouskeskuksen kanssa on käyty. Uudistuminen ja henkilöstö Osaamisen kehittäminen ja henkilöstöresurssien hyödyntäminen (3.2.2.) Henkilöstön osaaminen ja asiakasprosessit. Uuden henkilötön perehdyttämiskoulutus on huolellisesti tehty ja toimenpiteet kirjattu. Teknisen keskuksen kanssa on neuvottelut käyty ja yhteistyössä valmisteltu vuoden 2015 talousarvioesitystä. Teknisen keskuksen, Aleksian liikelaitoksen ja tilakeskuksen kanssa on pidetty useita palavereja jäähallin siirtoon liittyvien käytännön asioiden järjestämiseksi. Vastuut ja tehtäväkuvat on määritelty selkeästi siivouksen, huollon, jäänhoidon ja hallin arkirutiinien sekä isännöinnin osalta. Hallille on rekrytoitu hallipäällikön lisäksi kaksi (2) liikuntapaikkojen hoitajaa. Uudet työntekijät on perehdytetty jäähallin toimintoihin ja koulutettu mm. talotekniikan ja jäädytystekniikan laitteiston käyttöön. Jäänhoidon taso on erittäin hyvä. Asiakaspalveluun ja jäähallin toimintaan oleellisesti liittyvät prosessi on kuvattu. Yhteiset linjaukset jäähallissa tapahtuvaan toimintaan on kirjattu ja sovittu yhdessä henkilöstön ja käyttäjien edustajien kanssa. SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN NURMIJÄRVEN TYÖTERVEYS NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT Prosessit ja rakenteet asiakaslähtöinen toimintamalli moniammatillinen tiimityö, tiimisuunnitelmat, laadukkaat toimivat prosessit tiimisuunnitelmat toteutuva puoli vuosittain, laatupoikkeamat käsitellään Uudistuminen ja henkilöstö ammattitaidon ylläpitäminen, työhyvinvointi, haluttu työpaikka koulutuspäivät, työ on motivoivaa ja mielekästä, hakijoita avoinna oleviin paikkoihin, vakanssit täynnä STM:n kriteerit täyttyvät, työhyvinvointikyselyissä ka. paremmat tulokset, kehityskeskustelut toteutuvat, hakijoita väh. 3 /vakanssi sisäiset auditoijat koulutettu, laadunhallinta järjestetty, tiimit suunnittelevat toimintaansa, laatupoikkeaminen käsittelyssä kehittämistä koulutustoteuma ei toteudu STM:n tavoitteiden mukaisesti, vakanssit täynnä 61 Palvelut ja vaikuttavuus asiakastyytyväisyys asiakastyytyväisyyskysely, asiakaspalautteet, kehittämisryhmät Vastuullinen talous toiminta on kannattavaa ja kustannustehokasta toimintakate, tilikauden yli/alijäämä asiakastyytyväisyyskyselyssä keskiarvoa paremmat tulokset sekä yritysettä henkilöasiakkaiden suhteen tilikauden toimintakate n.25 000 euroa ei ole saavutettavissa ilman hinnaston muutoksia. valtakunnallisessa tth asiakastyytyväisyydessä keskimääräistä paremmat tulokset, asiakaspalautteet kehittävät toimintaa, kehittämisryhmät työnantajien kanssa eivät ole toteutuneet tilikauden tavoite saavutettu, Ylijäämää kertynyt n. 75 % kk liikevaihdosta investointeihin ja kehittämiseen SITOVA TAVOITE V. 2014 (MITTARI) TAVOITTEEN TOTEUTUMINEN ALEKSIA NÄKÖKULMA KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT Uudistuminen ja henkilöstö Osaamisen kehittäminen ja henkilöstöresurssien hyödyntäminen (3.3.2) Keittiörakenteen päätöksen perusteella tarkastellaan henkilöstön osaamistarvetta Osaamiskartoituksen tekeminen henkilöstölle. Toimivat palvelut (1.1.1) Keittiörakenteen uudistamiseen osallistuminen palvelun tuottajana Päätöksen perusteella toimintasuunnitelman tekeminen. Palvelut ja vaikuttavuus Talouden hallinta ja rahoitus Talouden läpinäkyvyyden ja kustannuslaskennan kehittäminen (3.1.2) ARVIOINTIKRITEERIT Tasapainoinen talous ja parantunut toiminnan tuottavuus. Liikelaitokselle asetettu 2 % tuottavuustavoite. Henkilöstömitoitusten tarkasteleminen mittari: tehty/ei tehty mittari: tehty/ei tehty Hinnan kehitys talousarviokautena. Toteutunut. Henkilöstölle tehtiin syksyllä 2014 osaamiskartoitus Keudan toimesta. Tulokset esiteltiin henkilöstölle loppuvuodesta 2014. Toteutunut niiltä osin kuin mahdollista, koska v.2015 investointiesitykset siirtävät keittiörakenteen toteutumista 5 vuodella eteenpäin. mittarit: Siivouspalvelu: keskitetyn siivouksen hinta €/m2/vuosi Siivouspalvelujen hinta on alempi kuin talousarviossa arvioitiin. Kiinteistöpalvelujen ja kunnossapidon hinta €/m2/vuosi Ruokapalvelujen hinta on korkeampi kuin talousarviossa arvioitiin. Syynä ovat asiakkaan palvelutarpeen muutokset toimintakauden aikana. Ruokapalvelut: hinta €/ateria Kiinteistöpalvelujen tuotteistamisen jatkaminen. Kiinteistöpalvelujen osalta tavoitteiden toteutumista ei arvioida mittari: hinnoittelu tehty/ei tehty 62 8.3. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen käyttötaloudessa Sitovuustaso on merkitty toimintakatteen kohdalle kirjaimella N (nettositova). Kuntaemon toimintakate alitti muutetun talousarvion 2,45 % eli 4,83 milj. eurolla. Tuotot ylittyvät 1,95 milj. euroa ja kulut alittuivat 2,87 milj. euroa. Nurmijärven Vesi-liikelaitoksen nettotuotot ylittyivät 7,5 % eli 207 410 euroa, kun tuotot ylittyivät 254 306 euroa ja kulut alittuvat 46 897 euroa. Klaukkalan jäähalli-liikelaitoksen nettotuotot ylittyivät 40 604 euroa. Tuotot ylittyivät 30 131 euroa ja kulut alittuivat 10 473 euroa. Nurmijärven työterveys-liikelaitoksen tuotot alittuvat 18 758 euroa ja kulut 63 381 euroa, joten nettotuotot ylittyivät 44 623 euroa. Aleksia-liikelaitoksen toimintatuotot alittuvat 487 063 euroa ja toimintakulut alittuivat 518 955, jolloin nettotuotot ylittyivät 31 893 euroa. Määrärahojen sitovuustaso käyttötaloudessa on valtuustoon nähden tulosaluekohtainen nettokulu tai nettotuotto erikoissairaanhoitoa, alueellista pelastuslaitosta ja liikelaitoksia lukuun ottamatta. Erikoissairaanhoito ja alueellista pelastuslaitos ovat sitovia laskentayksikön nettokulutasolla ja liikelaitokset vain tuloslaskelman yli-/alijäämän tasolla. YLIN PÄÄTÖKSENTEKO Koko toimialan toimintakate alittui 0,67 milj. euroa (59,4 %) johtuen omaisuuden tuotot -tulosalueen nettotuottojen ylittymisestä 0,4 milj. eurolla sekä yhteiset toiminnot– tulosalueen nettomenojen alittumisesta 0,24 milj. eurolla. Tuottoarviota alennettiin talousarviovuoden aikana 3,8 milj. euroa ja menoarviota 0,36 milj. euroa. ELINKEINO- JA KUNTAKEHITYSKESKUS Koko keskus toteutui 117 986 euroa (7,56 %) budjetoitua paremmin. Säästöä syntyi asiantuntijapalveluissa ja palkoissa. KESKUSHALLINNON TOIMIALA Koko toimialan nettokulut alittuivat 378 211 eurolla (12,3 %). Nettokulut alittuivat kaikilla tulosalueilla. Määrärahoja lisättiin 139 000 euroa talousarviovuoden aikana talouspalveluiden tulosalueelle. Talouspalveluiden toimintakulut alittuivat 545 175 euroa, mikä aiheutui säästöistä henkilöstömenoissa sekä palveluiden ostoissa. SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TOIMIALA Sosiaali- ja terveystoimialan talousarvion muutokset sisältävä toimintakate alittui 2 183 000 eurolla (2,0 %). Toimintatuotot ylittivät talousarvion 240 000 eurolla (2,4 %) ja toimintakulut alittivat talousarvion 1 943 000 eurolla (1,6 %). Suurin alitus oli erikoissairaanhoidon menoissa, 1 952 000 euroa. 63 SIVISTYSTOIMEN TOIMIALA Koko toimialan nettokulut alittuivat 0,54 milj. euroa (0,6 %), Toimialan määrärahoja oli tilivuoden aikana lisätty 756 000 euroa koulutuspalveluihin ja vähennetty 600 000 euroa varhaiskasvatuspalveluista, joka kuitenkin alitti karsitun nettomäärärahansa 0,73 milj. eurolla. Alittuminen aiheutui säästöistä henkilöstömenoissa ja tilakustannuksissa. YMPÄRISTÖTOIMIALA Koko toimialan nettotuotot ylittyivät 0,94 milj. euroa (39,8 %). Teknisen keskuksen toimintakate oli 0,54 milj. euroa budjetoitua parempi ja tilakeskuksen nettotuotot 0,32 milj. euroa budjetoitua paremmat. Lauta- ja johtokunnat ovat käsitelleet toimintakertomuksensa ja niiden yhteenveto on ”Hallintokuntien toimintakertomukset”-kirjassa, joissa on selvitetty myös määrärahojen ja tuloarvioiden poikkeamien perusteita. 64 Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen käyttötaloudessa Sitovuustaso merkitty toimintakatteen kohdalle, N=nettositovuus ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + 3 834 284,11 -298 115,56 3 536 168,55 634 284,11 -238 115,56 396 168,55 Käyttö-% Ylin päätöksenteko 10 Omaisuuden tuotot ja hallinta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 11 Klaukkalan Jäähalli Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 12 Rajamäen Uimahalli Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 13 Yhteiset toiminnot Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 14 Tarkastuslautakunta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset Ylin päätöksenteko Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 7 000 000,00 -60 000,00 6 940 000,00 -3 800 000,00 3 200 000,00 -60 000,00 3 140 000,00 -3 224,00 6 936 776,00 -3 800 000,00 -3 224,00 3 136 776,00 -3 019,92 3 533 148,63 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -306 000,00 -534 782,00 -534 782,00 -534 782,00 -534 782,00 -499 933,01 -499 933,01 -534 782,00 -534 782,00 -499 933,01 74 480,00 -3 441 462,00 -3 366 982,00 74 480,00 -3 804 230,00 -3 729 750,00 -3 800 000,00 1 553 111,00 -2 176 639,00 1 553 111,00 -1 813 871,00 188 464,26 -3 319 619,65 -3 131 155,39 -4 931,28 1 464 034,84 -1 672 051,83 4 260,00 -64 639,00 -60 379,00 4 260,00 -64 639,00 -60 379,00 3 855,36 -61 035,20 -57 179,84 41 186,00 -19 193,00 41 186,00 -19 193,00 40 662,23 -16 517,61 3 278 740,00 -4 406 883,00 -1 128 143,00 4 026 603,73 -4 484 703,42 -458 099,69 -4 931,28 1 501 677,15 1 038 646,18 7 078 740,00 -4 769 651,00 2 309 089,00 1 591 073,00 3 900 162,00 362 768,00 362 768,00 -3 800 000,00 362 768,00 -3 437 232,00 1 591 073,00 462 930,00 119,82 496,86 112,62 100,00 100,00 34 848,99 34 848,99 93,48 93,48 113 984,26 121 842,35 235 826,61 253,04 96,46 93,00 -404,64 3 603,80 3 199,16 90,50 94,42 94,70 747 863,73 -85 678,51 670 043,31 122,81 101,77 40,61 65 ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + Käyttö-% Elinkeino- ja kuntakehityskeskus Elinkeino- ja kuntakehityskeskus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 32 800,00 -1 594 356,00 -1 561 556,00 32 800,00 -1 594 356,00 -1 561 556,00 32 822,05 -1 476 392,47 -1 443 570,42 -1 977,64 -28 055,38 -1 473 603,44 22,05 117 963,53 117 985,58 100,07 92,60 92,44 -30 086,00 -1 591 642,00 -30 086,00 -1 591 642,00 250 950,00 -1 184 891,00 -933 941,00 250 950,00 -1 184 891,00 -933 941,00 240 156,42 -1 123 703,82 -883 547,40 -9 868,32 883 314,67 -10 101,05 -10 793,58 61 187,18 50 393,60 95,70 94,84 94,60 933 699,00 -242,00 933 699,00 -242,00 221 530,00 -1 371 182,00 -1 149 652,00 221 530,00 -1 371 182,00 -1 149 652,00 125 680,19 2 371,49 128 051,68 156,73 99,83 88,86 1 149 321,00 -331,00 347 210,19 -1 368 810,51 -1 021 600,32 -687,21 1 021 537,74 -749,79 1 149 321,00 -331,00 2 313 769,00 -3 314 217,00 -1 000 448,00 -164 400,00 831 504,00 -333 344,00 1 968 360,10 -2 769 042,43 -800 682,33 -258 069,23 773 860,94 -284 890,62 -345 408,90 545 174,57 199 765,67 85,07 83,55 80,03 2 786 249,00 -5 870 290,00 -3 084 041,00 -164 400,00 2 914 524,00 -333 917,00 2 555 726,71 -5 261 556,76 -2 705 830,05 -268 624,76 2 678 713,35 -295 741,46 -230 522,29 608 733,24 378 210,95 91,73 89,63 87,74 Keskushallinnon toimiala 25 Hallintopalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 26 Henkilöstöpalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 27 Talouspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 2 313 769,00 -3 175 217,00 -861 448,00 -164 400,00 831 504,00 -194 344,00 Keskushallinnon toimiala Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 2 786 249,00 -5 731 290,00 -2 945 041,00 -164 400,00 2 914 524,00 -194 917,00 -139 000,00 -139 000,00 -139 000,00 -139 000,00 66 ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + Käyttö-% Sosiaali- ja terveystoimen toimiala 31 Hallinto- ja talouspalvel Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 175 200,00 -1 933 305,00 -1 758 105,00 25 000,00 25 000,00 1 758 105,00 175 200,00 -1 908 305,00 -1 733 105,00 178 878,33 -1 842 846,05 -1 663 967,72 3 678,33 65 458,95 69 137,28 102,10 96,57 96,01 1 758 105,00 25 000,00 1 663 967,72 2 927 900,00 -27 413 003,00 -24 485 103,00 144 563,17 -160 342,60 -15 779,43 104,94 100,58 100,06 -958 194,00 -25 443 297,00 3 072 463,17 -27 573 345,60 -24 500 882,43 -39 132,84 -902 553,97 -25 442 569,24 32 Perhe- ja sosiaalipalvelu Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset -958 194,00 -24 208 297,00 33 Terveyspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 7 103 930,00 -83 549 413,00 -76 445 483,00 -300 600,00 -2 463 857,00 -79 209 940,00 -257 000,00 -4 477 000,00 -4 734 000,00 6 846 930,00 -88 026 413,00 -81 179 483,00 -300 600,00 -2 463 857,00 -83 943 940,00 6 960 148,44 113 218,44 -86 017 584,12 2 008 828,88 -79 057 435,68 2 122 047,32 -274 699,66 -2 308 464,41 -81 640 599,75 101,65 97,72 97,39 120 000,00 -40 380 782,00 -40 260 782,00 -16 000,00 -4 095 000,00 -4 111 000,00 104 000,00 -44 475 782,00 -44 371 782,00 84 405,27 -19 594,73 -42 504 469,72 1 971 312,28 -42 420 064,45 1 951 717,55 81,16 95,57 95,60 -32 260,00 -40 293 042,00 -32 260,00 -44 404 042,00 -30 444,34 -42 450 508,79 177 000,00 -895 548,00 -718 548,00 177 000,00 -895 548,00 -718 548,00 0,00 -46 036,00 -764 584,00 155 986,03 -866 486,40 -710 500,37 -2 801,45 -43 242,19 -756 544,01 335 Erikoissairaanhoito Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 34 Liikuntapalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 2 827 900,00 -26 078 003,00 -23 250 103,00 -46 036,00 -764 584,00 Sosiaali- ja terveystoimen toimiala Toimintatuotot 10 284 030,00 Toimintakulut -112 456 269,00 Toimintakate (N) -102 172 239,00 Suunnitelmapoistot -300 600,00 Vyörytykset -1 709 982,00 Kokonaiskustannukset -104 182 821,00 100 000,00 -1 335 000,00 -1 235 000,00 -21 013,97 29 061,60 8 047,63 88,13 96,75 98,88 -157 000,00 10 127 030,00 10 367 475,97 240 445,97 -5 787 000,00 -118 243 269,00 -116 300 262,17 1 943 006,83 -5 944 000,00 -108 116 239,00 -105 932 786,20 2 183 452,80 -300 600,00 -316 633,95 -1 709 982,00 -1 590 292,85 -110 126 821,00 -107 839 713,00 102,37 98,36 97,98 67 ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + Käyttö-% Sivistystoimen toimiala 41 Hallinto- ja talouspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 42 Koulutuspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 43 Perusopetuksen erillishan Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 500,00 -746 871,00 -746 371,00 500,00 -746 871,00 -746 371,00 4 883,85 -725 331,20 -720 447,35 746 371,00 746 371,00 720 447,35 430 055,00 -49 557 681,00 -49 127 626,00 -210 000,00 -1 576 234,00 -50 913 860,00 515 465,00 -515 465,00 430 055,00 -48 801 681,00 -48 371 626,00 -210 000,00 -1 576 234,00 -50 157 860,00 -756 000,00 -756 000,00 515 465,00 -515 465,00 4 383,85 21 539,80 25 923,65 976,77 97,12 96,53 694 721,22 -50 108 985,77 -49 414 264,55 -539 720,57 -1 473 927,34 -51 427 912,46 264 666,22 -551 304,77 -286 638,55 161,54 101,11 100,58 1 461 829,37 -1 464 692,53 -2 863,16 946 364,37 -949 227,53 -2 863,16 283,59 284,15 -2 863,16 45 Varhaiskasvatuspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 4 399 380,00 -36 401 624,00 -32 002 244,00 -130 000,00 -1 174 923,00 -33 307 167,00 48 Kirjasto- ja kulttuuripal Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 4 399 380,00 -35 801 624,00 -31 402 244,00 -130 000,00 -1 174 923,00 -32 707 167,00 4 296 699,03 -34 962 660,96 -30 665 961,93 -42 203,98 -1 098 647,01 -31 806 812,92 -102 680,97 838 963,04 736 282,07 97,67 97,66 97,66 164 690,00 -3 050 064,00 -2 885 374,00 -20 000,00 -93 062,00 -2 998 436,00 164 690,00 -3 050 064,00 -2 885 374,00 -20 000,00 -93 062,00 -2 998 436,00 204 820,84 -3 025 239,25 -2 820 418,41 -191,74 -87 021,54 -2 907 631,69 40 130,84 24 824,75 64 955,59 124,37 99,19 97,75 578 068,97 -2 218 648,81 -1 640 579,84 -21 229,84 -59 827,28 -1 721 636,96 256 618,97 -254 384,81 2 234,16 179,83 112,95 99,86 7 241 023,28 1 409 483,28 -92 505 558,52 -869 589,52 -85 264 535,24 539 893,76 -603 346,13 -1 998 975,82 -87 866 857,19 124,17 100,95 99,37 600 000,00 600 000,00 49 Nuorisopalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 321 450,00 -1 964 264,00 -1 642 814,00 321 450,00 -1 964 264,00 -1 642 814,00 -63 976,00 -1 706 790,00 -63 976,00 -1 706 790,00 Sivistystoimen toimiala Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 5 831 540,00 -91 479 969,00 -85 648 429,00 -360 000,00 -2 161 824,00 -88 170 253,00 -156 000,00 -156 000,00 5 831 540,00 -91 635 969,00 -85 804 429,00 -360 000,00 -2 161 824,00 -88 326 253,00 68 ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + Käyttö-% Ympäristötoimiala 51 Rakennusvalvonta Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 404 000,00 -303 755,00 100 245,00 -54 092,15 -9 292,57 -63 384,72 85,54 103,06 9,77 956 790,12 -4 142 927,09 -3 186 136,97 -32 014,88 -155 212,73 -3 373 364,58 12 440,12 59 909,91 72 350,03 101,32 98,57 97,78 3 840 150,00 -7 900 195,00 -4 060 045,00 -6 508 000,00 -537 707,00 -11 105 752,00 4 019 707,77 -7 536 178,15 -3 516 470,38 -4 185 990,73 -505 441,18 -8 207 902,29 179 557,77 364 016,85 543 574,62 104,68 95,39 86,61 24 253 310,00 -10 143 934,00 14 109 376,00 -4 622 000,00 -437 094,00 9 050 282,00 23 885 005,78 -9 452 190,87 14 432 814,91 -5 308 481,76 -412 549,25 8 711 783,90 -368 304,22 691 743,13 323 438,91 98,48 93,18 102,29 164 900,00 -4 657 901,00 -4 493 001,00 164 900,00 -4 657 901,00 -4 493 001,00 178 582,24 -4 604 726,06 -4 426 143,82 13 682,24 53 174,94 66 857,18 108,30 98,86 98,51 613 783,00 -3 879 218,00 613 783,00 -3 879 218,00 579 834,63 -3 846 309,19 -3 132 000,00 -3 132 000,00 -3 132 000,00 -3 132 000,00 -3 161 733,52 -3 161 733,52 -29 733,52 -29 733,52 100,95 100,95 -75 768,00 -3 207 768,00 -75 768,00 -3 207 768,00 -71 556,19 -3 233 289,71 4 211,81 -25 521,71 -660 000,00 -660 000,00 -660 000,00 -660 000,00 -603 533,29 -603 533,29 56 466,71 56 466,71 91,44 91,44 -660 000,00 -660 000,00 -603 533,29 29 359 993,76 -216 716,24 -26 049 069,74 1 159 552,26 3 310 924,02 942 836,02 -9 526 487,37 -563 065,09 -6 778 628,44 99,27 95,74 139,81 1 039 350,00 -4 377 837,00 -3 338 487,00 -45 000,00 -165 491,00 -3 548 978,00 53 Tekninen keskus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 3 840 150,00 -7 900 195,00 -4 060 045,00 -6 808 000,00 -537 707,00 -11 405 752,00 54 Tilakeskus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 24 100 835,00 -10 028 560,00 14 072 275,00 -4 622 000,00 -437 094,00 9 013 181,00 531 Aluepelastuslaitos Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 542 K-U Ympäristökeskus Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset Ympäristötoimiala Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset -30 000,00 -27 071,00 73 174,00 52 Asemakaavoitus ja teknine Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 55 Hallinto- ja talouspalvel Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset -30 000,00 29 549 235,00 -27 268 248,00 2 280 987,00 -11 475 000,00 -553 580,00 -9 747 593,00 -95 000,00 175 000,00 80 000,00 300 000,00 300 000,00 152 475,00 -115 374,00 37 101,00 27 475,00 59 626,00 87 101,00 300 000,00 374 000,00 -303 755,00 70 245,00 319 907,85 -313 047,57 6 860,28 -27 071,00 43 174,00 -69 696,56 -62 836,28 944 350,00 -4 202 837,00 -3 258 487,00 -45 000,00 -165 491,00 -3 468 978,00 29 576 710,00 -27 208 622,00 2 368 088,00 -11 175 000,00 -553 580,00 -9 360 492,00 69 ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + Käyttö-% KUNTA YHTEENSÄ Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate (N) Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 55 562 594,00 -243 299 783,00 -187 737 189,00 -12 300 000,00 50 125,00 -199 987 064,00 Nurmijärven Vesi Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Kokonaiskustannukset 6 609 490,00 -3 850 290,00 2 759 200,00 -2 461 200,00 298 000,00 6 609 490,00 -3 850 290,00 2 759 200,00 -2 461 200,00 298 000,00 6 863 796,43 -3 897 186,72 2 966 609,71 -2 390 544,41 576 065,30 254 306,43 -46 896,72 207 409,71 103,85 101,22 107,52 1 668 734,00 -1 639 538,00 29 196,00 1 668 734,00 -1 639 538,00 29 196,00 1 649 975,70 -1 576 156,80 73 818,90 -18 758,30 63 381,20 44 622,90 98,88 96,13 252,84 29 196,00 29 196,00 73 818,90 665 500,00 -376 315,00 289 185,00 -132 731,00 156 454,00 665 500,00 -376 315,00 289 185,00 -132 731,00 156 454,00 695 631,22 -365 842,08 329 789,14 -171 964,28 157 824,86 30 131,22 10 472,92 40 604,14 104,53 97,22 114,04 -243 136,00 -243 136,00 -243 136,00 -243 136,00 674,75 -169 018,27 -168 343,52 674,75 74 117,73 74 792,48 69,52 69,24 66 Ruokapalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Kokonaiskustannukset 7 612 947,00 -7 295 472,00 317 475,00 -180 000,00 137 475,00 7 612 947,00 -7 295 472,00 317 475,00 -180 000,00 137 475,00 7 522 581,98 -7 212 677,57 309 904,41 -188 659,85 121 244,56 -90 365,02 82 794,43 -7 570,59 98,81 98,87 97,62 67 Siivouspalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 3 017 209,00 -2 955 620,00 61 589,00 3 017 209,00 -2 955 620,00 61 589,00 2 618 292,72 -2 593 937,43 24 355,29 -398 916,28 361 682,57 -37 233,71 86,78 87,76 39,54 68 Kiinteistöpalvelut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate 2 898 174,00 -2 842 522,00 55 652,00 -2 130 309,00 2 093 208,00 -37 101,00 767 865,00 -749 314,00 18 551,00 769 408,93 -748 953,23 20 455,70 1 543,93 360,77 1 904,70 100,20 99,95 110,27 13 528 330,00 -13 336 750,00 191 580,00 -180 000,00 11 580,00 -2 130 309,00 2 093 208,00 -37 101,00 11 398 021,00 -11 243 542,00 154 479,00 -180 000,00 -25 521,00 10 910 958,38 -10 724 586,50 186 371,88 -188 659,85 -2 287,97 -487 062,62 518 955,50 31 892,88 95,73 95,38 120,65 Nurmijärven Työterveys Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Kokonaiskustannukset Klaukkalan Jäähalli Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Kokonaiskustannukset -3 929 525,00 51 633 069,00 53 583 645,50 1 950 576,50 -5 659 606,00 -248 959 389,00 -246 077 543,08 2 873 987,83 -9 589 131,00 -197 326 320,00 -192 493 897,58 4 832 422,42 300 000,00 -12 000 000,00 -10 722 001,13 50 125,00 1,36 -9 289 131,00 -209 276 195,00 -203 215 897,35 103,78 98,84 97,55 Aleksia 65 Aleksian yhteiset Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Aleksia Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Kokonaiskustannukset 70 ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO KAIKKI YHTEENSÄ Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Suunnitelmapoistot Vyörytykset Kokonaiskustannukset 78 034 648,00 -262 502 676,00 -184 468 028,00 -15 073 931,00 50 125,00 -199 491 834,00 TALOUSARVIOMUUTOKSET TALOUSARVIO MUUTOSTEN JÄLKEEN TOTEUMA POIKKEAMA Tuotot alle -/ Kulut alle + -6 059 834,00 71 974 814,00 73 704 007,23 1 729 193,23 -3 566 398,00 -266 069 074,00 -262 641 315,18 3 419 900,73 -9 626 232,00 -194 094 260,00 -188 937 307,95 5 156 952,05 300 000,00 -14 773 931,00 -13 473 169,67 50 125,00 1,36 -9 289 131,00 -208 818 066,00 -202 410 476,26 Käyttö-% 102,40 98,71 97,34 71 KÄYTTÖTALOUS/KOHDERAHOITTEISET TEHTÄVÄT Hankintapalvelukeskus Tulosbudjetti (1000€) Toimintatulot Myyntitulot/Liikevaihto TP 2011 TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 251 231 250 264 224 -1 -11 -208 -31 0 -1 -9 -202 -20 -1 -1 -11 -212 -22 4 -3 -26 -215 -21 0 -1 -19 -185 -19 0 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot 0 -1 4 0 0 0 0 0 0 -5 Tilikauden tulos Vyörytykset 0 0 -1 0 4 0 0 0 -5 0 0 -1 4 0 -5 1 450 1 539 1 576 1 954 1 645 -91 -707 -451 -201 0 0 -46 -825 -463 -209 -4 -4 -80 -886 -395 -215 1 1 -2 -1 258 -482 -212 0 0 -29 -1 014 -373 -228 1 1 -136 -136 -32 -168 -130 -134 -29 -162 -232 -231 -28 -258 -164 -164 -30 -194 -252 -251 -28 -279 22 098 22 553 23 385 24 253 23 885 -4 -8 539 -244 -162 13 150 13 150 -2 -8 926 -204 -37 13 385 13 385 -8 -8 983 -417 -56 13 922 13 922 -3 379 -2 185 -414 -4 166 14 109 14 109 -3 704 -2 282 -1 385 -2 081 14 433 14 433 -4 330 8 820 -414 8 406 -4 605 8 780 -368 8 412 -5 095 8 826 -411 8 416 -4 622 9 487 -437 9 050 -5 308 9 124 -413 8 712 Toimintamenot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstömenot Muut menot Toimintakate Tehtävän kokonaiskustannukset (netto) Tietotekniikka Tulosbudjetti (1000€) Toimintatulot Myyntitulot/Liikevaihto Toimintamenot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstömenot Muut menot Toimintakate Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot Tilikauden tulos Vyörytykset Tehtävän kokonaiskustannukset (netto) Tilakeskus Tulosbudjetti (1000€) Toimintatulot Myyntitulot/Liikevaihto Toimintamenot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstömenot Muut menot Toimintakate Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot Tilikauden tulos Vyörytykset Tehtävän kokonaiskustannukset (netto) 72 8.4. NURMIJÄRVEN KUNTA Nurmijärven kunta, tuloslaskelman toteutuminen 31.12.2014, sis. sisäiset erät, € Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Muut toimintamenot 55 562 594 -3 929 525 8 113 964 133 475 13 013 120 -277 000 2 810 965 15 000 31 624 545 -3 801 000 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 53 583 645 8 088 550 12 808 528 4 412 426 28 274 141 -1 950 576 158 889 -72 408 -1 586 461 -450 596 -243 299 783 -5 659 606 -248 959 389 -246 077 543 -96 799 187 204 799 -96 594 388 -96 056 907 -75 556 426 159 251 -75 397 175 -74 751 160 -21 242 761 45 548 -21 197 213 -21 305 747 -16 951 445 22 355 -16 929 090 -17 175 381 -4 291 316 23 193 -4 268 123 -4 130 366 -101 070 426 -3 104 186 -104 174 612 -100 853 709 -9 070 025 -139 000 -9 209 025 -9 541 646 -12 979 442 -674 000 -13 653 442 -13 540 508 -23 380 703 -1 947 219 -25 327 922 -26 084 773 -2 881 846 -537 481 -646 015 108 534 246 291 -137 757 -3 320 903 332 621 -112 934 756 851 Toimintakate -187 737 189 Verotulot 171 135 000 Valtionosuudet 25 606 600 Rahoitustulot ja -menot 619 000 Korkotulot muilta 26 000 Muut rahoitustulot muilta 2 168 000 Korkomenot -1 574 000 Muut rahoitusmenot -1 000 Vuosikate (SITOVA TASO) 9 623 411 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -12 300 000 Tilikauden tulos -2 676 589 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 12 500 Tilikauden yli/-alijäämä -2 664 089 51 633 069 8 247 439 12 736 120 2 825 965 27 823 545 -9 589 131 -197 326 320 -192 493 898 2 415 000 173 550 000 173 204 279 -255 000 25 351 600 26 012 466 800 000 1 419 000 1 433 130 26 000 -2 728 2 168 000 2 253 372 800 000 -774 000 -817 295 -1 000 -219 -6 629 131 2 994 280 8 155 977 -4 832 422 345 721 -660 866 -14 130 28 728 -85 372 43 295 -781 -5 161 697 300 000 -6 329 131 -1 277 999 -6 439 696 0 -6 439 696 -6 329 131 -12 000 000 -9 005 720 12 500 -8 993 220 -10 722 001 -2 566 024 12 500 -2 553 524 73 KUNTA JA LIIKELAITOKSET, tuloslaskelman toteutuminen 31.12.2014, sis. sisäiset erät, € Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Toimintatulot Myyntitulot Maksutulot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Muut toimintamenot 78 034 648 -6 059 834 29 814 963 -1 996 834 13 018 120 -277 000 3 116 965 15 000 32 084 600 -3 801 000 Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama 73 704 007 27 283 867 12 815 542 4 789 526 28 815 073 -1 729 193 534 262 -74 422 -1 657 561 -531 473 -262 502 676 -3 566 398 -266 069 074 -262 641 315 -106 766 985 204 799 -106 562 186 -104 273 936 -83 549 936 159 251 -83 390 685 -81 225 547 -23 217 049 45 548 -23 171 501 -23 048 389 -18 473 202 22 355 -18 450 847 -18 572 492 -4 743 847 23 193 -4 720 654 -4 475 897 -104 902 048 -3 104 186 -108 006 234 -104 480 142 -13 346 521 -139 000 -13 485 521 -13 200 556 -12 979 442 -674 000 -13 653 442 -13 540 508 -24 507 680 145 989 -24 361 691 -27 146 172 -3 427 759 -2 288 250 -2 165 138 -123 112 121 645 -244 757 -3 526 092 -284 965 -112 934 2 784 481 Toimintakate -184 468 028 Verotulot 171 135 000 Valtionosuudet 25 606 600 Rahoitustulot ja -menot 39 654 Korkotulot muilta 26 000 Muut rahoitustulot muilta 2 168 000 Korkomenot -1 991 346 Muut rahoitusmenot -163 000 Vuosikate (SITOVA TASO) 12 313 226 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -15 073 931 Tilikauden tulos -2 760 705 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 12 500 Tilikauden yli/-alijäämä -2 748 205 71 974 814 27 818 129 12 741 120 3 131 965 28 283 600 Toteutuma -9 626 232 -194 094 260 -188 937 308 2 415 000 173 550 000 173 204 279 -255 000 25 351 600 26 012 466 800 000 839 654 1 205 847 26 000 37 884 2 168 000 2 257 899 800 000 -1 191 346 -927 689 -163 000 -162 247 -6 666 232 5 646 994 11 485 285 -5 156 952 345 721 -660 866 -366 193 -11 884 -89 899 -263 657 -753 -5 838 291 300 000 -6 366 232 -1 300 761 -7 139 052 0 -7 139 052 -6 366 232 -14 773 931 -9 126 937 12 500 -9 114 437 -13 473 170 -1 987 885 12 500 -1 975 385 Tuloslaskelman sitova taso on vuosikate. Tiliryhmät ja tilit eivät ole sitovia. Vuosikate on 0,77 milj. euroa alkuperäistä talousarviota parempi, ja 7,1 milj. euroa muutettua talousarviota parempi. Verotulot ylittävät alkuperäisen talousarvion 2,07 milj. eurolla ja alittivat muutetun talousarvion 0,35 milj. eurolla. Valtionosuudet ylittivät alkuperäisen talousarvion 0,4 milj. ja muutetun talousarvion 0,66 milj. eurolla. Rahoituksen nettotuotot ylittivät muutetun talousarvion 0,37 milj. eurolla lähinnä korkokulujen alittumisen vuoksi. Alitusta ennakoitiin talousarviovuoden aikana eri vaiheen raporteissa, mutta määrärahaa ei ole muutettu. Poistojen määrää oli 1,3 milj. euroa arvioitua pienempi. Tulos on alijäämäinen 1,98 milj. euroa. Se on alkuperäistä talousarviota 0,77 milj. euroa parempi, mutta muutettua talousarviota kokonaista 7,1 milj. euroa parempi. 74 Verotulojen erittely, 1000 € Talousarvio Alkuperäinen Talousarvio- muutosten talousarvio muutokset jälkeen Kunnan tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta Yhteensä 171 135 2 415 173 550 Toteutuma Poikkeama 159 144 7 543 6 517 173 204 159 144 7 543 6 517 -346 Kunnan tuloveron määräytymisperusteet Tuloveroprosentti 17,25 17,75 17,75 17,75 17,75 18,25 18,25 18,25 18,25 18,75 18,75 18,75 18,75 19,00 19,00 19,00 19,00 Verovuosi 1997 Verovuosi 1998 Verovuosi 1999 Verovuosi 2000 Verovuosi 2001 Verovuosi 2002 Verovuosi 2003 Verovuosi 2004 Verovuosi 2005 Verovuosi 2006 Verovuosi 2007 Verovuosi 2008 Verovuosi 2009 Verovuosi 2010 Verovuosi 2011 Verovuosi 2012 Verovuosi 2013 Valtionosuuksien erittely, 1000 € Verotettava tulo, € Muutos-% 340 419 427 367 910 753 8,1 393 741 384 7,0 425 872 948 8,2 449 295 965 5,5 471 061 439 4,8 490 607 606 4,2 509 607 625 3,9 539 431 820 5,9 580 798 143 7,7 628 297 500 8,2 675 989 000 7,6 681 137 493 0,8 699 840 210 2,7 735 636 842 5,1 769 241 000 4,6 800 139 000 4,0 Talousarvio Alkuperäinen Talousarvio- muutosten talousarvio muutokset jälkeen Kunnan peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Yhteensä 25 607 25 607 Toteutuma Poikkeama 36 466 36 466 -10 454 26 012 -10 454 406 75 8.5. Investointien toteutuminen 1.1.-31.12.2014, € Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Tuotot alle /Kulut alle + Ylin päätöksenteko 9101 Maa-alueiden hankinta Tuotot Kulut Netto 1 580 000 -2 500 000 -920 000 9103 Maankäyttösop. hank. maa- Kulut alueet 9105 Osakkeiden hankinta ja myynti Kulut 9110 Ylin päätöksenteko Kulut Ylin päätöksenteko yhteensä Sosiaali- ja terveystoimiala 9301 Sos.-ja terv. toimen kalustoinvestoinnit 2 207 819 -2 758 718 -550 899 627 819 -258 718 369 101 -7 650 000 -7 650 000 -2 781 460 4 868 540 -229 500 -619 500 -490 717 128 783 -175 000 -151 085 23 915 -175 000 Netto 1 580 000 -3 065 000 -1 485 000 -7 879 500 -7 879 500 1 580 000 -10 944 500 -9 364 500 2 207 819 -6 181 981 -3 974 161 627 819 4 762 519 5 390 339 Kulut -695 000 184 000 -511 000 -238 534 272 466 -730 000 350 000 -380 000 -357 611 22 389 50 152 -209 848 -210 491 -643 Tuotot Kulut Hallinnon toimiala 9201 Tietotekniikka -390 000 1 580 000 -2 500 000 -920 000 Kulut Sivistystoimiala 9401 Koulujen kalustoinvestoinnit Kulut -260 000 9450 Päiväkotien kalusto Kulut -180 000 -180 000 -174 908 5 092 9451 Nuorisopalvelujen kalustoinvestoinnit Kulut -50 000 -50 000 -39 979 10 021 9460 Kirjaston kalustoinvestoinnit Kulut -250 000 183 707 -66 293 -6 903 59 390 -740 000 233 859 -506 141 -432 280 73 861 -35 000 -34 900,00 100,00 10 000,00 10 000,00 Sivistystoimiala yhteensä Kulut Ympäristötoimiala 9501 Kiinteistö- ja mitt.toimen korjaukset Kulut 9504 Kunnallistekniikan rakentaminen Tuotot Kulut Netto 9505 Kirkonkylän liikuntapuisto -35 000 -7 795 000 -7 795 000 780 000 780 000 -7 015 000 -5 231 899,88 1 783 100,12 -7 015 000 -5 221 899,88 1 793 100,12 Tuotot Kulut Netto -600 000 600 000 -600 000 600 000 10 000,00 -648 333,37 638 333,37 10 000,00 -48 333,37 38 333,37 76 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Tuotot alle /Kulut alle + 9506 Muut liikunta-ja virkistyskohteet Kulut -240 000 -240 000 -223 391,17 16 608,83 9510 Klaukkalan ohikulkutie Kulut -300 000 -300 000 -90 418,98 209 581,02 9511 Kirkkotien järjestelyt Kulut -100 000 -100 000 -25 179,81 74 820,19 9512 Luhtajoentie, paalulaatta Tuotot Netto 800 000 -6 000 000 -5 200 000 3 200 000 3 200 000 800 000 -2 800 000 -2 000 000 Kulut -500 000 400 000 -100 000 -107 831,77 -7 831,77 9712 Terveyskeskuksen laajen ja peruskorjaus Kulut -100 000 -100 000 -88 680 11 320,38 9716 TTH:n lisätilat Leenankodin Kulut -70 000 -70 000 -48 061 21 939,47 9717 Klan terveysaseman peruskorjaus Kulut -230 000 -230 000 -152 951 77 049,02 9718 Rajamäen terveysaseman peruskorjaus Kulut -150 000 -150 000 -60 939 89 061,40 9719 Perhetukikeskus Kulut -100 000 -100 000 -3 126 96 874,48 9745 Haikalan pk peruskorjaus Kulut -470 000 -470 000 -457 670 12 330,09 9746 Syrjälän pv-koti ja koulu, peruskorjaus Kulut -200 000 -200 000 -123 257 76 742,72 9747 Tammentuvan päiväkoti Kulut -70 000 -70 000 -14 097 55 902,99 9762 Karhunkorven koulun peruskorjaus Kulut -250 000 -250 000 -72 443 177 557,36 9767 Vendlanskolan Kulut -610 000 -610 000 -454 899 155 101,00 9771 Ahjolan kunnostukset Kulut -850 000 -850 000 -839 007 10 992,54 9774 Nurmijärven monitoimitalo Kulut -800 000 -500 000 -164 113 335 886,60 9783 Kk:n liikuntapuiston pukutilat Kulut -600 000 -600 000 -301 701 298 298,99 Kulut 9513 Yleisten teiden kev.liik.verkostot -800 000,00 -135 921,68 2 664 078,32 135 921,68 2 135 921,68 Tilapalvelu 300 000 77 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteuma Poikkeama Tuotot alle /Kulut alle + 9785 Tiiran uimarannan pukutilat Kulut -340 000 -340 000 -281 317 58 682,77 9791 Kunnanvirasto Kulut -800 000 -800 000 -812 632 -12 631,66 9798 Pienet talonrakennushankkeet Kulut -1 400 000 -1 400 000 -1 364 929 35 071,25 800 000 -17 930 000 -17 130 000 20 000 -11 737 697 -11 717 697 -780 000 6 192 303 5 412 303 2 380 000 -30 271 641 -27 891 641 2 227 819 -18 948 103 -16 720 284 -152 181 11 323 538 11 171 357 -5 090 000 -5 090 000 -3 900 191 -3 900 191 1 189 809 1 189 809 250 000 -2 730 000 -2 480 000 321 600 -2 786 575 -2 464 975 71 600 -56 575 15 025 -200 000 -200 000 -194 875 -194 875 5 125 5 125 2 630 000 -38 291 641 -35 661 641 2 549 419 -25 829 744 -23 280 325 -80 581 12 461 897 12 381 316 Ympäristötoimiala yhteensä Tuotot Kulut Netto Kunta yhteensä Tuotot Kulut Netto Vesilaitos yhteensä Netto Tuotot Kulut Netto Aleksia yhteensä -2 431 641 -2 431 641 -5 090 000 -5 090 000 250 000 -2 230 000 -1 980 000 -500 000 -500 000 Tuotot Kulut Netto Kaikki yhteensä 2 380 000 -27 840 000 -25 460 000 4 680 000 Tuotot Kulut Klaukkalan Jäähalli yhteensä 800 000 -22 610 000 -21 810 000 Tuotot Kulut Netto -200 000 -200 000 2 630 000 -35 360 000 -32 730 000 -2 931 641 -2 931 641 Investointihankkeissa on sitovuutena määrärahan ja rahoitustulon erotus lukuun ottamatta talonrakennusta. Kuntaemon investoinneissa on nettomääräisesti jäänyt käyttämättä 11,2 milj. euroa (40 %). Maan hankintamäärärahoja on jäänyt käyttämättä 0,37 milj. euroa (40 %). Tietotekniikan määrärahoista jäi käyttämättä 0,27 milj. euroa (53 %). Kunnallistekniikan rakentamisen määrärahoja jäi käyttämättä 1,79 milj. euroa (34 %). Talonrakennuksen määrärahoista jäi käyttämättä 1,4 milj. euroa. Tuotot alittuivat 0,15 milj. euroa. 78 8.6. Rahoituslaskelman toteutuminen 31.12.2014, 1000 € Alkuperäinen talousarvio Toiminnan rahavirta Vuosikate (SITOVA TASO) 9 623 Tulorahoituksen korjauserät -4 900 Investointien rahavirta Investointimenot 27 840 Rahoitusosuudet investointimenoihin -800 Investoinnit-rahoitusosuudet (SITOVA TASO) 27 040 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot -6 480 Toiminnan ja investointien rahavirta -15 837 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille Antolainasaamisten vähennykset muilta Antolainasaamisten vähennykset liikelaitoksilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutos (SITOVA TASO) Vaikutus maksuvalmiuteen TalousTalousarvio arviomuutosten muutokset jälkeen Toteutuma Poikkeama -6 629 3 800 2 994 -1 100 8 156 -1 752 -5 162 652 2 432 30 272 -800 29 472 -2 680 -24 897 19 004 -20 18 984 -3 803 -8 777 11 267 -780 10 487 1 123 -16 120 -6 900 50 -6 900 0 50 31 15 0 0 19 -15 29 545 -5 600 29 545 -5 600 15 000 -5 607 -765 8 628 -7 004 14 545 7 765 15 317 -799 2 432 3 800 -9 061 -6 900 23 945 1 258 -9 061 23 945 -7 802 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelman sitovuus on nettoinvestoinnit (investointien omahankintameno) ja lainakannan muutos. Nettoinvestoinnit alittuivat 10,5 milj. euroa ja lainakannan muutos 15,3 milj. euroa. Kuntaemon lainojen määrä kasvoi 8,6 milj. eurolla. 8.7. Liikelaitosten tulos- ja rahoituslaskelmien toteutuminen Kunnallisten liikelaitosten tulokset olivat ylijäämäisiä. Nurmijärven vesi-liikelaitoksen tulos oli 367 397 euroa alijäämäinen, Nurmijärven työterveys-liikelaitoksen ylijäämä oli 73 271 euroa, Klaukkalan jäähalli-liikelaitoksen ylijäämä oli 135 087 euroa ja Aleksia-liikelaitoksen ylijäämä 2 384 euroa. Jäähallin tuloksessa on mukana kunnan myöntämä avustus 306 000 euroa, joten ilman kyseistä avustusta oli jäähallin tulos alijäämäinen. Liikelaitokset parantavat koko kunnan tulosta 578 139 eurolla. 79 Tuloslaskelma, ulkoinen, € Laskelma sisältää liikelaitokset 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Toimintatuotot Myyntituotot 11 724 629,04 10 610 083,69 Maksutuotot 12 807 224,29 12 202 630,80 Tuet ja avustukset 4 479 501,29 4 543 620,46 Muut toimintatuotot 6 318 975,26 35 330 329,88 7 253 980,24 34 610 315,19 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -81 225 547,39 -80 974 042,53 Henkilösivukulut Eläkekulut -18 572 491,56 -18 394 223,53 Muut henkilösivukulut -4 475 897,16 -4 738 832,18 Palvelujen ostot -89 047 965,58 -83 877 629,11 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13 038 685,13 -13 183 424,86 Avustukset -13 230 482,65 -12 726 582,39 Muut toimintakulut -4 676 568,36 -224 267 637,83 -4 476 673,59 -218 371 408,19 Toimintakate -188 937 307,95 -183 761 093,00 Verotulot 173 204 279,05 167 981 109,58 Valtionosuudet 26 012 466,00 28 206 202,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 13 686,41 14 897,97 Muut rahoitustuotot 2 095 898,63 2 098 915,38 Korkokulut -903 490,97 -831 236,57 Muut rahoituskulut -246,58 1 205 847,49 -2 962,37 1 279 614,41 Vuosikate 11 485 284,59 13 705 832,99 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot -13 473 169,67 -13 491 439,46 Tilikauden tulos -1 987 885,08 214 393,53 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 12 500,00 12 500,00 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 975 385,08 226 893,53 80 Rahoituslaskelma 31.12.2014, 1000 € Laskelma sisältää liikelaitokset Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 2014 11 485 -1 752 25 886 -342 -3 803 -6 900 31 21 741 -12 008 13 706 -3 169 33 301 -673 -4 127 10 537 28 500 -17 963 -1 600 104 -1 496 15 000 -6 493 -650 35 000 -9 133 7 857 -14 498 11 369 49 -22 1 244 2 150 3 -23 -520 6 690 Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. Kassavarat 1.1 9 733 2013 -6 869 3 421 4 409 -7 599 12 603 20 202 -7 599 6 150 16 023 -1 940 20 202 22 142 -1 940 81 TASE, € Laskelma sisältää liikelaitokset VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 31.12.2014 31.12.2013 377 824,71 111 592,74 489 417,45 371 037,90 127 480,34 498 518,24 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 50 989 581,19 Rakennukset 99 862 064,80 Kiinteät rakenteet ja laitteet 68 646 112,87 Koneet ja kalusto 3 466 460,01 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 3 879 511,31 226 843 730,18 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 31 384 390,82 Muut lainasaamiset 10 352 547,64 Muut saamiset 277 655,37 42 014 593,83 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 1 640 190,68 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 448 516,57 Muut toimeksiantojen varat 78 624,42 2 167 331,67 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 467 716,49 467 716,49 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 586 426,48 586 426,48 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 043 598,92 Muut saamiset 1 726 376,82 Siirtosaamiset 3 464 639,66 9 234 615,40 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 164 700,85 164 700,85 47 127 109,82 91 873 373,70 65 951 964,53 3 530 985,99 8 996 119,18 217 479 553,22 30 893 673,92 3 483 208,08 260 000,53 34 636 882,53 1 738 985,83 361 808,17 98 586,69 2 199 380,69 445 397,19 445 397,19 944 406,00 944 406,00 3 921 170,65 2 916 315,15 3 283 140,71 10 120 626,51 164 700,85 164 700,85 Rahat ja pankkisaamiset 12 437 815,63 20 036 986,73 VASTAAVAA YHTEENSÄ 294 406 347,98 286 526 451,96 82 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä 31.12.2014 31.12.2013 84 194 875,98 56 647 630,06 -1 975 385,08 138 867 120,96 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kertynyt poistoero 368 749,97 84 194 875,98 56 420 736,53 226 893,53 140 842 506,04 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Vesilaitoksen liittymismaksut 1.4.2004Siirtovelat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 381 249,97 2 672 657,27 2 829 239,98 1 698 283,72 448 516,57 71 646,41 2 218 446,70 1 751 167,83 361 808,17 88 077,08 2 201 053,08 81 370 558,00 129 418,06 4 935 410,95 11 740 242,66 313 283,44 98 488 913,11 66 713 194,00 152 461,42 2 484 548,94 10 626 268,49 20 939 846,21 23 043,37 1 148 861,65 1 682 105,36 9 466 674,76 2 084 899,63 16 445 028,99 51 790 459,97 294 406 347,98 26 367 135,51 2 521 597,23 79 976 472,85 2 350 396,51 10 098 516,47 2 082 425,81 16 875 858,51 60 295 930,04 286 526 451,96 83 KONSERNITULOSLASKELMA 31.12.2014 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhtiön voitosta(tappiosta-) Toimintakate 115 497 386 -294 438 693 113 336 218 -288 452 111 42 057 -178 899 251 2 715 -175 113 178 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate 173 204 279 29 106 277 167 981 110 31 266 863 Poistot ja arvonaluntumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 56 343 2 559 174 -2 139 248 -292 598 -22 539 948 0 -4 347 183 671 23 594 976 -22 544 295 0 1 050 681 -72 272 2 132 980 541 55 198 669 627 -2 225 854 -288 786 -22 105 404 0 -6 139 -1 789 815 22 344 980 -22 111 542 -6 844 226 593 248 299 177 476 652 369 84 NURMIJÄRVEN KUNTA Konsernirahoituslaskelma 31.12.2014, 1000 € Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 31.12.2014 23 595 0 1 959 25 554 31.12.2013 22 345 -7 -3 023 19 315 58 229 -343 50 392 -673 -316 -212 49 38 846 -15 898 -5 925 -30 -7 371 4 025 -163 17 023 7 4 359 21 226 -4 401 -8 12 40 981 -10 645 -14 534 -61 -57 1 845 6 124 10 790 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12. Kassavarat 1.1 57 570 -32 016 33 741 44 531 -10 790 45 317 -26 002 4 15 802 951 7 850 24 607 1 395 44 531 45 926 -1 395 85 KONSERNITASE, euroa VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 31.12.2014 31.12.2013 831 218 1 079 715 1 910 933 591 612 1 050 200 8 059 1 649 871 53 636 664 182 710 149 115 808 247 6 239 994 511 182 16 554 570 375 460 806 49 689 888 158 309 557 108 886 396 5 992 580 381 767 20 757 656 344 017 845 984 459 8 818 001 1 807 515 733 813 12 343 787 942 386 7 622 460 1 818 034 560 427 10 943 307 124 295 569 794 85 132 779 221 154 683 468 287 112 049 735 019 1 287 034 69 127 1 356 161 1 294 783 53 261 1 528 1 349 573 123 500 619 492 742 992 123 500 978 579 1 102 079 11 888 012 2 599 327 4 079 286 18 566 625 10 924 795 3 836 744 3 816 678 18 578 217 168 702 409 771 11 845 985 12 424 458 168 909 892 332 17 470 303 18 531 544 21 316 492 444 901 475 25 999 178 422 906 633 86 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 31.12.2014 31.12.2013 84 194 875 14 443 150 81 686 570 980 541 181 305 135 84 194 875 14 442 976 81 161 296 652 369 180 451 515 631 493 633 401 2 142 956 427 541 2 570 497 2 191 130 237 330 2 428 460 58 785 3 969 016 4 027 802 58 785 3 879 148 3 937 933 1 766 557 569 226 78 721 2 414 504 1 830 410 467 692 102 135 2 400 237 145 006 398 129 418 4 935 444 34 330 261 358 595 184 760 116 122 211 779 152 461 2 484 606 32 782 033 57 540 157 688 420 23 409 510 23 043 1 846 455 12 724 593 4 390 629 26 797 698 69 191 928 26 836 436 2 521 597 2 700 247 13 399 529 4 661 346 25 247 511 75 366 667 444 901 475 422 906 633 87 1. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Maa-alueet Maa-alueet on erillisarvostettu maaomaisuusrekisteriin kiinteistö-/tonttikohtaisesti niiden hankintahintaan vuoden 2012 alusta lukien. Maankäyttösopimusten perusteella saatujen maa-alueiden hankintahintana on käytetty luovutuskirjaan merkittyä laskennallista arvoa Investointihankintana maa-alueisiin sekä ennakkomaksuina vieraan pääoman muihin velkoihin on kirjattu ne maankäyttösopimukset, joissa on jäljellä vastaisia velvoitteita. Ennakkomaksut tuloutetaan kunnallistekniikan rakentamiskustannusten suhteessa alueen rakentamisaikana. Vuonna 2014 kaavoitussopimusten perusteella kunnalle saatuja maa-alueita on aktivoitu 2.781.460 €. Ilvesvuoren alueen maa-alueiden hankintahintaan on aktivoitu maanjalostus-kustannuksia vuonna 2012 3.464.959,47 €, vuonna 2013 871.632,95 € ja vuonna 2014 530.112,23€. Kirjauskäytäntö lisää Ilvesvuoren alueen myytävien tonttien tasearvoa, jolloin tulosvaikutteinen myyntivoitto jää pienemmäksi ja pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulo suuremmaksi. Vastaavasti, kun maanjalostuskustannuksia ei aktivoida poistonalaiseen omaisuuteen, poistot pienenevät ja vaikuttavat näin tulokseen parantaen sitä. Muiden pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on muutettu 1.1.2013 lähtien hankitun omaisuuden osalta Kv 6.3.2013 § 54. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluontoiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Sijoituksiin sisältyy liittymismaksusaamiset Nurmijärven Sähkö Oyj:ltä vuodesta 2007 alkaen. Aikaisempina vuosina sähköliittymismaksut on aktivoitu pysyviin vastaaviin. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuuden arvostuksessa on käytetty keskihintamenetelmää. 88 Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoituksissa on pääomalainasaamisia Rajamäen Uimahalli Oy:ltä 8.500.000 € ja Arkadian Koulukiinteistöt Oy:ltä 1.791.226,68 €. Rajamäen Uimahalli Oy:n pääomalainasta on tuloksi kirjaamatonta korkoa kertynyt 31.12.2014 mennessä 195.938,27 €. Arkadian Koulukiinteistöt Oy:lle annetusta pääomalainasta ei kerry korkotuottoa. Vahingonkorvaustuomio asfalttikartelliasiassa Helsingin käräjäoikeus antoi 28.11.2013 nk. asfalttikartellin vahingonkorvaustuomion. Käräjäoikeus tuomitsi Skanska Asfaltin ja NCC Roadsin korvaamaan Nurmijärven kunnalle aiheuttamansa vahingot viivästys- ja tuottokorkoineen vuosien 1995 ja 1998 urakkasopimuksiin liittyen. Kaikkineen vastaajat määrättiin suorittamaan Nurmijärvelle korvauksia (pääoma) 100.734 euroa, 79.335,69 euroa tuotto- ja viivästyskorkoja (per 20.12.2013), eli yhteensä 180.069,69 euroa. Oikeudenkäyntikulut mukaan luettuna korvauksia määrättiin yhteensä 259.069,69 euroa. Kunnalle on saatu käräjäoikeuden määräämät korvaukset per. 31.12.2013. Korvaukset on kirjattu siirtovelaksi. Asian käsittely jatkuu hovioikeudessa. Yhtiöt ovat maksaneet korvaukset pelkästään koronmaksuvelvollisuuden pysäyttämiseksi, mutta kiistävät edelleen vaatimukset niin perusteiltaan kuin määriltään kokonaisuudessaan perusteettomina. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt lukuun ottamatta Nurmijärven Sähkö Oy:n omistamaa yhtiötä: As Oy Nurmijärven Korppoontie 5. Nurmijärven Sähkö Oy:n omistusosuus yhtiössä on 50%. Tiedoilla ei ole olennaista merkitystä konsernin tarkastelussa. Kuntayhtymien, joissa kunta on jäsenenä, taseet on yhdistelty peruspääomaosuuden suhteessa. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset käyttöomaisuuteen sisältyvät katteet on vähennetty. Keskinäisten omistusten eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. 89 Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöjä ei ole yhdistelty konsernitilinpäätökseen niiden vähäisen merkityksen vuoksi. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Konsernitilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu samoja arvotus- ja jaksotusperiaatteita kuin kunnan tilinpäätöksessä. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tytäryhtiöt Kunta on lisännyt osuuttaan KTOY Nurmijärven Virastotaloon 89,37 %:n. Muutoksilla ei ole olennaista vaikutusta konsernitilinpäätökseen. 90 2. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kunta 2014 Kunta 2013 4 005 804 32 822 327 684 10 257 051 7 233 699 5 541 098 6 514 232 349 068 412 181 656 691 35 330 330 4 727 642 36 950 155 661 175 705 9 380 764 7 480 738 5 417 177 5 784 191 264 289 437 119 750 079 34 610 315 Verotulojan erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistöverot Kunnan verotulot yhteensä 159 144 120 6 517 098 7 543 061 173 204 279 155 553 899 5 346 607 7 080 603 167 981 110 Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kultturitoimen muut valtionosuudet Valtionosuudet yhteensä 47 217 921 -10 222 992 -528 900 -10 453 563 26 012 466 48 503 477 -8 999 028 -528 900 -10 769 347 28 206 202 Konserni 2014 Konserni 2013 2 730 173 3 060 661 Toimintatuotot tehtäväalueittain Ylin päätöksenteko Elinkeino- ja kuntakehityskeskus Talouskeskus Keskushallinnon toimiala Sosiaali- ja terveystoimiala Sivistystoimiala Ympäristötoimiala Liiketoiminta, Vesilaitos Liiketoiminta, Jäähalli Liiketoiminta, työterveys Liiketoiminta, Aleksia Kunnan toimintatuotot yhteensä Valtionosuuksien erittely Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä, yksikköhintarahoitus 91 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyviin vastaaviin aktivoidaan pienhankintarajan (10.000 €) ylittävät hyödykkeet. Talonrakennushankkeiden pienhankintaraja on 30.000 €. Poistojen määrittelyssä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelma on muutettu 1.1.2013 alkaen (kv 6.3.2013 §54) Nurmijärven kunta (emo + liikelaitokset) 1.1.2013 alkaen hankittu omaisuus Hyödykeryhmä AINEETTOMAT HYÖDYKKEET * Aineettomat oikeudet * Kehittämismenot * Liikearvo * Muut pitkävaikutteiset menot * Atk-ohjelmat * Muut Poistoaika Poistomenetelmä Nurmijärven kunta (emo + liikelaitokset) ennen 31.12.2012 hankittu omaisuus Poistoaika/-prosentti 5 vuotta 2 vuotta 2 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5 vuotta 3 vuotta 5 vuotta 2 vuotta 2 vuotta Tasapoisto Tasapoisto 3 vuotta 3 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 10 vuotta 20 vuotta 20 vuotta 10 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 40 vuotta 40 vuotta 18 vuotta 25 vuotta 25 vuotta 20 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet * Jäteasema * Kadut, tiet, torit ja puistot * Kaukolämpöverkko * Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet * Liikenteen ohjauslaitteet * Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet * Muut maa- ja vesirakenteet * Sillat, laiturit, uimalat * Ulkoilualueet * Ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta 15 vuotta 20 vuotta 15 vuotta 10 vuotta 10 vuotta 15 vuotta 10 vuotta 15 vuotta 15 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 20 vuotta 15 % 10 % 15 % 20 % 20 % 10 % 10 % 10 % 20 % Koneet ja kalusto * Atk-laitteet * Kevyet koneet * Kuljetusvälineet * Liikkuvat työkoneet 3 vuotta 5 vuotta 4 vuotta 5 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 30 % 30 % 25 % 30 % AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat * Asuinrakennukset * Hallinto- ja laitosrakennukset * Talousrakennukset * Tehdas- ja tuotantorakennukset * Vapaa-ajan rakennukset * Rakennusten perusparannukset Ei poistoaikaa 92 * Muut laitteet ja kalusteet * Raskaat koneet * Sairaala- ja terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 30 % 20 % 20 % Muut aineelliset hyödykkeet * Arvo- ja taide-esineet * Luonnonvarat Ei poistoaikaa Käytön mukaan Ei poistoaikaa Käytön mukaan Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Ei poistoaikaa Ei poistoaikaa 30 vuotta 30 vuotta 10 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 7% 7% 18 % 20 vuotta Tasapoisto 40 vuotta * Johtoverkostot ja laitteet, siirtoviemäri 30 vuotta Tasapoisto 30 vuotta * Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta Tasapoisto 10 vuotta * Vesilaitoksen laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 18 vuotta Vesilaitos * Vedenjakeluverkosto * Viemäriverkko * Vesilaitoksen laitoskoneet ja laitteet 3 vuotta 10 vuotta 5 vuotta Vesilaitos/Klaukkalan keskuspuhdistamo Rakennukset ja rakennelmat * Hallinto- ja laitosrakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013-2017 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Ero € Ero % 15 809 854 27 691 942 -11 882 088 -43 Keskimääräinen investointitaso on korkea suhteessa poistoihin tarkastellulla ajanjaksolla. 93 Kunta 2014 Pakollisten varausten muutokset Jäteaseman jälkihoitovaraus 1.1. Lisäys tilikaudella Vähennys tilikaudella, varauksen purkaminen Jäteaseman jälkihoitovaraus 31.12. 2 829 240 300 000 -456 583 2 672 657 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 1 793 937 Rakennusten myyntivoitot Osakkeiden myyntivoitot 37 187 Muut myyntivoitot Maa- ja vesialueiden myyntitappiot -198 366 Myyntivoitot ja -tappiot yhteensä 1 632 758 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Osinkotuotot muista yhteisöistä 1 729 673 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 278 587 Yhteensä 2 008 259 Kunta 2013 3 372 192 300 000 -842 952 2 829 240 2 216 948 386 524 22 290 2 625 762 1 729 882 278 587 2 008 468 94 Pysyvät vastaavat 31.12.2014 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. 371 038 Lisäykset tilikauden aikana 237 483 Lisäykset tilikauden aikana, maankäyttösopimusten perusteella kirjatut Lisäykset tilikauden aikana, Ilvesvuoren maanparannuksen lisäys hankintahintaan Rahoitusosuudet tilikaudella 0 Vähennykset tilikauden aikana 0 Hanke ei toteudu, käyttötalousmenoksi Siirrot erien välillä 0 Siirrot erien välillä/rahoitus osuus 0 Tilikauden poisto 230 697 Poistamaton hankintameno 31.12. 377 825 377 825 Taseet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet yhteensä 127 480 96 947 Maa- ja vesialueet 498 518 334 431 47 127 110 2 758 718 Rakennukset 91 873 374 6 512 432 Koneet ja Kiinteät rakenteet kalusto 65 951 965 9 277 930 3 530 986 1 213 369 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä 8 996 119 2 104 213 217 479 553 21 866 662 2 781 460 2 781 460 0 0 0 0 530 112 0 2 207 819 321 600 0 10 000 0 0 0 0 0 112 835 111 593 111 593 0 0 343 532 489 417 489 417 0 0 0 50 989 581 50 989 581 7 075 821 0 5 277 962 99 862 065 99 862 065 0 0 6 573 782 68 646 113 68 646 113 0 179 449 1 277 895 3 466 460 3 466 460 145 000 0 0 -7 075 821 0 0 3 879 511 3 879 511 530 112 476 600 2 207 819 0 0 179 449 13 129 638 226 843 730 226 843 730 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet konserniyhtiöt Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Poistamaton hankintameno 31.12. Taseet 16 109 812 229 500 0 16 339 312 Osakkeet omistusyht. Yhteisöt Muut lainasaamiset Kuntayhtymä Muut osakkeet ja osuudet osuudet Yhteensä 769 599 10 318 619 0 0 0 0 769 599 10 318 619 3 695 644 341 530 80 313 3 956 861 30 893 674 571 030 80 313 31 384 391 31 384 391 Saamiset konserniyhteisöt 1 691 981 6 900 000 30 660 8 561 321 Muut saamiset Saamiset muut yhteisöt Yhteensä Yhteensä 1 791 227 0 0 1 791 227 3 483 208 6 900 000 30 660 10 352 548 260 001 17 655 0 277 655 Taseet 10 535 148 277 655 Liikelaitosten antolainojen eliminointi -182 600 10 352 548 95 OMISTUKSIA MUISSA YHTEISÖISSÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka Kunnan omistusosuus-% Konsernin omistusosuus-% Tytäryhteisöt KTOY Aitohelmi KTOY Klaukkalan Säästökeskus Nurmijärven Sähkö Oy, konserni Nurmijärven Vuokra-asunnot Oy Rajamäen Uimahalli Oy KTOY Aleksis Kiventie 14 KTOY Nurmijärven Virastotalo N.Vuokra-asunnot/As Oy N. Lepsämäntie Nurmijärvi Nurmijärvi Nurmijärvi Nurmijärvi Nurmijärvi Nurmijärvi Nurmijärvi Nurmijärvi 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 89,37 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 89,37 96,64 Kuntayhtymät HUS, Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä Keuda Eteva kuntayhtymä Uudenmaan Liitto kuntayhtymä Uudenmaan Päihdehuollon kuntayhtymä Helsinki Järvenpää Mäntsälä Helsinki Hyvinkää 2,37 5,92 3,37 2,99 4,02 2,37 5,92 3,37 2,80 4,02 9 253 1 279 358 45 63 Osakkuusyhteisöt, ei yhdistelty Arkadian Koulukiinteistöt Oy Nurmijärvi KTOY Rajamäen Liikeristeys Nurmijärvi Nurmijärven Liikennepalvelukeskus Oy Nurmijärvi N.Vuokra-asunnot/As Oy Kaivotie 17-19* Nurmijärvi N.Vuokra-asunnot/KTOY Myllärintie 2* Nurmijärvi N.Sähkö Oy/As Oy Nurmijärven Korppoontie 5 * Nurmijärvi N.Sähkö Oy/Tripower Oy * Nurmijärvi 25,00 39,99 37,29 - 25,00 39,99 37,29 32,10 20,30 50,00 25,00 -354 143 601 1 296 450 Kuntakonsernin osuus ( 1000 €) omasta vieraasta tilikauden pääomasta pääomasta voitosta/ 1000 € 1000 € tappiosta 2 234 9 -2 4 401 173 -8 45 317 33 045 5 411 289 62 172 888 10 042 42 991 10 -39 3 374 25 -107 4 527 11 13 596 539 1 764 52 15 111 113 37 3 -4 50 1 2 3 807 * Tiedoilla ei ole olennaista merkitystä konsernin tarkastelussa. 96 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Saamisten erittely 2014 Pitkä-aikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Lyhytaikaiset Pitkä-aikaiset 141 554 8 549 321 8 549 321 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 2013 Lyhytaikaiset 112 007 1 679 981 15 305 156 859 1 679 981 15 646 127 653 2 957 24 858 24 858 1 583 992 30 179 33 136 1 664 379 1 583 992 0 1 664 379 0 10 133 313 181 717 3 344 360 160 789 2014 2013 Osakkeet ja osuudet, Elisa Oyj 36 875 kpl Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus 833 743,75 164 700,85 669 042,90 710 212,50 164 700,85 545 511,65 Yhteensä rahoitusarvopaperit 669 042,90 545 511,65 Saamiset yhteensä Rahoitusarvopaperit 97 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Siirtyvät korot Palkat tammikuu, nostettu tilinpäätösvuonna HUS, tasauspalautus Kela, korvaus henkilöstön työterveyshuoltoon Kela, tilityssaamiset 937 645 1 048 880 993 843 1 273 370 937 645 1 048 880 993 843 1 273 370 700 448 40 718 660 578 47 832 610 000 40 718 566 000 47 832 Investointien ennakkomaksujen alvjaksotus Atea-Finland, jaksotus Vahingonkorvaukset Tuloverot/ Sähkö Sähköjohdannaiskaupan heilahtelut Muut tulojäämät Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 220 592 176 379 0 0 954 623 94 565 220 592 94 565 0 333 276 413 213 566 640 0 0 307 530 4 079 286 3 816 678 3 424 476 3 283 141 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oman pääoman erittely Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. 84 194 876 84 194 876 84 194 876 84 194 876 84 194 876 84 194 876 84 194 876 84 194 876 Muut omat rahastot 14 443 150 14 442 976 0 0 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Lisäykset Vähennykset 81 686 570 0 0 79 525 710 3 101 545 -1 465 961 56 420 737 0 226 894 57 886 698 0 -1 465 961 Lisäykset, maankäyttösopimukset 2009-2011 Vähennykset, eliminoinnit Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 81 686 570 81 161 294 56 647 630 56 420 737 652 369 -1 975 385 180 451 515 138 867 121 226 894 140 842 506 Tilikauden yli/-alijäämä Oma pääoma yhteensä 980 541 181 305 135 98 Pitkäaikaiset velat, velat ja velkojen osat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Kunta 2014 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Kunta Vesilaitos Klaukkalan Jäähalli Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikaiset velat yhteensä 2013 64 578 128 6 000 000 2 000 000 72 578 128 57 089 824 6 296 300 2 046 350 0 65 432 474 Pakolliset varaukset Konserni Kunta 2014 Metsä-Tuomelan jälkihoitovaraus HUS, potilasvahinkovakuutus ym. Pakolliset varaukset yhteensä 2013 2 672 657 1 355 144 4 027 801 2014 2 829 240 1 108 693 3 937 933 2013 2 672 657 2 672 657 2 829 240 0 2 829 240 Vieras pääoma 2014 2013 Pitkäaikainen Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen 0 941 184 0 959 951 0 941 184 0 959 951 0 10 442 0 9 188 0 10 442 0 9 188 Velat osakkuus- sekä muille omistusosuusyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 0 0 0 951 626 0 969 139 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä Vieras pääoma yhteensä 0 99 Pitkäaikaisten muiden velkojen erittely Konserni Kunta 2014 Liittymismaksut Muut pitkäaikaiset velat Muut velat yhteensä 2013 2013 34 330 261 32 782 033 11 740 243 10 626 268 34 330 261 32 782 033 11 740 243 10 626 268 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Tilivelkana maksetut palkat Korkojaksotukset Potilasvakuutus Verot Sähkönsiirron ja myynnin jaksotus Sähköjohdannaisten jaksotukset Muut menojäämät Muut siirtovelat Siirtovelat yhteensä 2014 2013 2014 2013 1 275 343 1 063 925 1 275 343 1 229 728 18 379 998 331 855 428 007 232 264 459 072 18 184 605 274 828 537 631 140 171 1 639 137 12 761 785 331 855 127 826 12 566 146 304 126 168 185 1 783 869 3 908 295 26 798 702 2 628 667 778 547 25 247 511 1 649 936 298 285 16 445 029 2 187 164 420 509 16 875 859 Elatustuen takautumissaatava 2014 Kirjattu rahoitusomaisuuden muihin saamisiin 2013 0 38 512 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Vakuudet Kunta 2014 Vakuus Uudenmaan ELYkeskukselle Metsä-Tuomelan jäteaseman sulkemisesta ja tarkkailutoimenpiteistä aiheutuvien tulevien kustannusten kattamisesta 5 100 000 2013 5 100 000 100 Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni 2014 Yhteensä 1 567 034 Kunta 2013 1 130 869 2014 2013 873 675 1 096 548 Vastuusitoumukset Konserni 2014 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Kunta 2013 2014 2013 18 226 181 17 459 332 9 091 825 8 875 578 17 842 950 17 137 622 8 918 102 8 755 468 4 064 396 2 804 261 3 974 596 3 024 655 3 940 451 2 693 188 3 816 951 2 897 511 Vastuu kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. Muut taloudelliset vastuut Konserni 2014 Nurmijärven Sähkö, sähkökaupan johdannaissopimukset: Kohde-etuuksien nimellisarvo Realisoitumaton arvonmuutos 2014 2013 187 908 653 177 434 460 0 0 129 915 118 997 Kunta 2013 18 010 743 -3 152 005 19 562 932 -3 231 354 Nurmijärven Sähkö, yrityskiinnitykset 5 000 000 5 000 000 Nurmijärven Sähkö, kiinteistökiinnitykset Sopimusvastuut, HUS ja Keuda 2 000 000 7 111 394 2 000 000 7 286 363 2014 2013 KPA 2:7.2§ 5-kohdan mukaista mahdollista arvonlisäveron palautusvastuuta ei ole. 101 5. HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 Keskukset ja keskushallinnon toimiala Sosiaali- ja terveystoimen toimiala Sivistystoimiala Ympäristötoimiala Työllistetyt Liikelaitokset Yhteensä 2013 75 712 1 341 150 25 235 2 538 73 748 1 387 121 27 271 2 627 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 2014 104 273 936 2013 104 107 098 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä 583 939 104 857 876 533 285 104 640 384 2014 2013 Henkilöstökulut Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Tilintarkastus yhteensä 34 600 249 6 070 814 41 733 25 812 10 316 6 258 42 386 102 6. NURMIJÄRVEN VESI TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 6 598 204,25 265 592,18 5 892 168,18 241 110,60 -991 729,05 -1 647 534,85 -2 639 263,90 -937 015,44 -1 286 759,57 -2 223 775,01 -870 845,65 -816 265,85 -214 746,14 -48 920,83 -1 134 512,62 -195 140,35 -46 885,98 -1 058 292,18 -2 390 544,41 -123 410,20 576 065,30 -2 678 292,78 -157 040,75 15 878,06 24 849,79 4 251,16 -15 261,14 -60 489,44 -162 000,00 -18,57 -208 668,20 11 961,22 5 750,89 -27 817,17 -81 015,57 -162 000,00 -516,13 -253 636,76 367 397,10 -237 758,70 31.12.2014 31.12.2013 12,0 -0,8 8,7 1,6 0,3 0,0 Omavaraisuusaste, % 100 x (Oma pääoma + Varukset)/Taseen loppusumma 44,2 41,9 Pääoman kiertonopeus Liikevaihto/Taseen loppusumma 0,18 0,16 19 595 401 471,18 21 134 256 513,40 7 855 159 188,88 10 507 988 255,27 41 588 41 165 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot- ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TALOUDEN TUNNUSLUVUT Liikevaihdon muutos, % Liikeylijäämä, % Sijoitetun pääoman tuotto, % 100 x (Ylijäämä ennen varauksia + + Korvaus peruspääomasta+ Rahoituskulut)/ (Taseen loppusumma - Korottomat velat) Lainakanta 31.12. Lainat e/asukas Lainakanta 31.12. ilman liittymismaksuja Lainat e/asukas Asukasmäärä 31.12. 103 NURMIJÄRVEN VESI RAHOITUSLASKELMA 2014 2013 TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä Poistot ja arvonalennukset Rahoitustuotot ja -kulut 576 065 15 878 2 390 544 2 678 293 -208 668 2 757 942 -253 637 2 440 534 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot 3 900 191 3 828 908 Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 3 900 191 3 828 908 -1 142 249 -1 388 374 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 3 000 000 -796 296 -1 296 296 -1 856 533 -2 652 829 -769 417 934 287 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutokset muilta Korottomien velkojen muutos 82 612 -24 478 1 119 868 1 202 480 893 459 868 981 Rahoituksen rahavirta -1 450 349 1 803 268 Rahavarojen muutos -2 592 599 414 894 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 560 222 3 152 821 -2 592 599 3 152 821 2 737 927 414 894 104 NURMIJÄRVEN VESI TASE, € 31.12.2014 31.12.2013 35 168 905,12 33 659 258,78 0,00 0,00 0,00 0,00 35 168 905,12 35 095 848,15 73 056,97 33 659 258,78 33 604 273,61 54 985,17 1 533 622,56 4 208 832,78 973 400,13 971 350,48 0,00 2 049,65 560 222,43 1 056 011,82 975 560,76 80 097,17 353,89 3 152 820,96 36 702 527,68 37 868 091,56 16 216 578,06 15 849 180,96 2 691 006,82 13 158 174,14 367 397,10 2 691 006,82 13 395 932,84 -237 758,70 20 485 949,62 22 018 910,60 Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Liittymismaksut ja muut velat 18 925 430,66 7 185 188,00 0,00 11 740 242,66 18 107 752,49 7 481 484,00 0,00 10 626 268,49 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat 1 560 518,96 296 296,00 373 674,58 1 754,87 507 585,13 174 221,66 206 986,72 36 702 527,68 3 911 158,11 2 995 928,25 30 575,52 6 472,75 492 068,56 183 027,36 203 085,67 37 868 091,56 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA YHTEENSÄ 105 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittelyssä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelma on muutettu 1.1.2013 alkaen (kv 6.3.2013 §54) Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä ovat: Muut pitkävaikutteiset menot Tietokoneohjelmistot -31.12.2012 Tietokoneohjelmistot 1.1.2013Rakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset -31.12.2012 Hallinto- ja laitosrakennukset 1.1.2013Kiinteät rakenteet Johtoverkostot ja laitteet -31.12.2012 Johtoverkostot ja laitteet 1.1.2013- Poistoaika/ poistoprosentti Poistotapa 3 vuotta 2 vuotta tasapoisto tasapoisto 40 vuotta 20 vuotta tasapoisto tasapoisto 7% 30 vuotta menojäännöspoisto tasapoisto Muut kiinteät rakenteet ja laitteet -31.12.2012 18 % Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 1.1.2013- 10 vuotta% menojäännöspoisto tasapoisto Laitoskoneet ja laitteet -31.12.2012 Laitoskoneet ja laitteet 1.1.2013- 18 vuotta 10 vuotta tasapoisto tasapoisto Viemäriverkko (siirtoviemäri) -31.12.2012 Viemäriverkko (siirtoviemäri) 1.1.2013- 30 vuotta 30 vuotta tasapoisto tasapoisto 10 vuotta 10 vuotta tasapoisto tasapoisto 25 % 4 vuotta menojäännöspoisto tasapoisto 30 % 3 vuotta menojäännöspoisto tasapoisto Automatiikka -31.12.2012 Automatiikka 1.1.2013Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet -31.12.2012 Kuljetusvälineet 1.1.2013Muut koneet ja kalusto -31.12.2012 Muut koneet ja kalusto 1.1.2013- Pysyvät vastaavat 31.12.2014 Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikaudella Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Hankintameno 31.12. Tilikauden poistot Jäännösarvo 31.12. Aineettomat Kiinteät raken- Koneet ja hyödykkeet teet ja laitteet kalusto Yhteensä 0 0 33 604 274 3 858 625 54 985 41 566 0 37 462 898 96 551 33 659 259 3 900 190,8 0 0 37 559 450 0 2 367 050 35 095 848 23 494 73 057 2 390 544 35 168 905 106 Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset, jotka erääntyvät seuraavalla tilikaudella: Laina 11360/04 Yhteensä Lainan antaja Kuntarahoitus Lyhennys 296 296,00 296 296,00 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua: rahoitus- ja vakuutuslaitokset 6 000 000,00 KPA 2:7. § 5-kohdan mukaista mahdollista arvonlisäveron palautusvastuuta ei ole Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013-2017 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno Poikkeama € Poikkeama % Keskimäärin 2 535 967 4 692 420 -2 156 452 -46 107 7. KLAUKKALAN JÄÄHALLI - LIIKELAITOS TULOSLASKELMA 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 378 928,74 10 702,48 306 000,00 287 710,40 9 495,49 269 000,00 -160 420,84 -117 048,12 -277 468,96 -114 151,62 -160 271,28 -274 422,90 -71 895,14 -17 432,62 -11 342,40 -4 658,70 -87 896,24 -2 567,88 -1 296,72 -21 297,22 -171 964,28 -476,88 157 824,86 -81 897,69 -55 366,65 133 221,43 9 072,17 75,22 -31 876,80 -8,00 -22 737,41 5 406,16 11,72 -16 473,99 -500,00 -11 556,11 135 087,45 121 665,32 TALOUDEN TUNNUSLUVUT Liikevaihdon muutos % 31,7 -3,4 Liikeylijäämä, % 41,7 46,3 2,8 3,7 15,0 18,2 0,1 0,1 5 109 997,44 122,88 41 584 2 997 380,37 72,81 41 165 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muille maksetut korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Sijoitetun pääoman tuotto, % 100x(Ylijäämä ennen varauksia + Korvaus peruspääomasta + rahoituskulut)/(Taseen loppusumma-Korottomat velat) Omavaraisuusaste, % 100x (Oma pääoma + Varaukset)/Taseen loppusumma Pääoman kiertonopeus Liikevaihto/Taseen loppusumma Lainakanta 31.12. Lainat e/asukas Asukasmäärä 31.12. 108 KLAUKKALAN JÄÄHALLI - LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Toiminnan ja investointien rahavirta 2014 2013 157 824,86 171 964,28 -22 737,41 133 221,43 81 897,69 -11 556,11 2 786 574,63 -321 600,00 307 051,73 2 464 974,63 -2 157 922,90 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -14 700,00 Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -89 670,00 Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos 2 200 033,77 Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos* 16 953,30 2 112 617,07 Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutokset kunnalta Lyhytaikaisten saamisten muutokset muilta -103 281,82 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos -445 227,18 Rahoituksen rahavirta -548 509,00 1 564 108,07 2 000 000,00 -28 200,00 -89 674,00 399 680,26 79 020,11 17 759,58 470 762,49 -593 814,83 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2 970 191,75 -428 400,00 76 781,91 670 596,74 -593 814,83 203 563,01 2 541 791,75 -2 338 228,74 2 360 826,37 488 522,07 2 849 348,44 511 119,70 670 596,74 159 477,04 511 119,70 109 KLAUKKALAN JÄÄHALLI - LIIKELAITOS TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Arvonlisäverosaamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat vakuutus- ja rahoituslaitoksilta Lainat Kuntien eläkevakuutukselta Lainat kunnalta Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat vakuutus- ja rahoituslaitoksilta, lyh Lainat vakuutus- ja rahoituslaitoksilta Lainat kuntien eläkevakuutukselta Lainat kunnalta Yhdystilivelka kunnalta Ostovelat Muut velat Siirtovelat 31.12.2014 31.12.2013 5 882 045,08 5 882 045,08 5 859 835,83 22 209,25 0,00 3 589 034,73 3 589 034,73 901 566,92 47 591,25 2 639 876,56 135 955,39 32 673,57 53 580,39 7 375,00 75 000,00 76 781,91 6 094 782,38 23 519,50 9 154,07 670 596,74 4 292 305,04 915 382,18 8 000,00 772 294,73 135 087,45 780 294,73 8 000,00 650 629,41 121 665,32 5 179 400,20 2 353 270,00 2 185 370,00 3 512 010,31 2 414 310,00 2 231 710,00 167 900,00 182 600,00 2 826 130,20 46 340,00 2 599 714,03 1 097 700,31 46 340,00 399 680,26 43 330,00 14 700,00 79 020,11 259 477,23 638,10 254 514,61 4 292 305,04 14 700,00 95 973,41 53 641,75 2 369,16 13 391,85 6 094 782,38 110 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittelyssä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelma on muutettu 1.1.2013 alkaen (kv 6.3.2013 §54) Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä ovat: Poistoaika/ poistoprosentti Poistotapa Rakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset -31.12.2012 40 vuotta Hallinto- ja laitosrakennukset 1.1.2013 - 20 vuotta Koneet ja kalusto Muut koneet ja kalusto -31.12.2012 Muut koneet ja kalusto 1.1.2013Pysyvät vastaavat 31.12.2014 tasapoisto tasapoisto 30 % 30 % menojäännöspoisto tasapoisto Hallinto- ja laitosKoneet ja rakennukset kalusto Keskeneräiset hankinnat 901 567 5 426 452 321 600 47 591 2 639 877 Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikaudella Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Hankintameno 31.12. 6 006 419 47 591 3 589 035 5 426 452 321 600 2 639 877 6 054 010 Tilikauden poistot Jäännösarvo 31.12. 146 582 5 859 836 25 382 22 209 171 964 5 882 046 2 639 877 Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset, jotka erääntyvät seuraavalla tilikaudella: Laina 58/11395/04 76/20080370 Lainan antaja Kuntarahoitus Handelsbanken Nurmijärven kunta Yhteensä Lyhennys 46 340,00 2 599 714,03 14 700,00 2 660 754,03 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua: rahoitus- ja vakuutuslaitokset ja kunta 2 000 000,00 KPA 2:7. § 5-kohdan mukaista mahdollista arvonlisäveron palautusvastuuta ei ole Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013-2017 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno* Poikkeama € Poikkeama % Keskimäärin 230 964 1 001 371 -770 407 -77 111 8. NURMIJÄRVEN TYÖTERVEYS - LIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMA 1.1-31.12.2014 1.1-31.12.2013 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 1 649 636,22 339,48 1 563 126,81 440,90 -42 593,83 -660 070,98 -702 664,81 -27 913,89 -629 712,30 -657 626,19 -651 834,42 -644 183,39 -114 107,85 -22 252,35 -788 194,62 -116 302,00 -32 779,10 -793 264,49 0,00 -85 297,37 73 818,90 0,00 -88 178,93 24 498,10 2 101,32 117,59 -2 766,52 -0,55 -548,16 2 190,78 142,27 -4 748,08 -0,21 -2 415,24 73 270,74 22 082,86 Liikevaihdon muutos % 5,5 -6,5 Liikeylijäämä, % 4,5 1,6 Sijoitetun pääoman tuotto, % -59,2 100x(Ylijäämä ennen varauksia + Korvaus peruspääomasta + rahoituskulut)/(Taseen loppusumma-Korottomat velat) -190,6 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) TALOUDEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 100x (Oma pääoma + Varaukset)/Taseen loppusumma Pääoman kiertonopeus Liikevaihto/Taseen loppusumma Lainakanta 31.12. Lainat e/asukas Asukasmäärä 31.12. -17,6 -70,2 5,4 8,7 181 778 4,37 41 584 140 662 3,42 41 165 112 NURMIJÄRVEN TYÖTERVEYS - LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA 2014 TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikealijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan ja investointien rahavirta 73 818,90 0,00 -548,16 73 270,74 73 270,74 2013 24 498,10 0,00 -2 415,24 22 082,86 22 082,86 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys 0,00 Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos 41 116,08 Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos Rahoituksen rahavirta -24 626,73 8 316,93 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 41 116,08 -16 309,80 24 806,28 -25 000,00 -102 022,07 57 157,65 -42 797,57 98 077,02 150 884,42 52 807,40 98 077,02 -127 022,07 14 360,08 -112 661,99 -90 579,13 52 807,40 143 386,53 -90 579,13 113 NURMIJÄRVEN TYÖTERVEYS - LIIKELAITOS TASE 31.12.2014 31.12.2013 302 980,16 180 276,41 138 356,03 7 528,65 111 885,20 15 583,81 6 211,06 150 884,42 302 980,16 52 807,40 180 276,41 -53 316,28 3 000,00 -129 587,02 73 270,74 -126 587,02 3 000,00 -151 669,88 22 082,86 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Laina kunnalta 356 296,44 306 863,43 Lyhytaikainen vieras pääoma Laina kunnalta Yhdystilivelka kunnalta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Ennakonpidätysvelka Sosiaaliturvamaksuvelka Muut velat Siirtovelat Lomapalkkavelka Muut siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 356 296,44 306 863,43 181 778,16 140 662,08 35 492,64 35 270,48 15 219,59 1 064,40 204,06 15 272,03 1 124,44 213,27 122 058,01 479,58 302 980,16 112 344,33 1 976,80 180 276,41 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Arvonlisäverosaamiset Muut saamiset Muut siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien alijäämä Tilikauden ylijäämä/-alijäämä 114 9. ALEKSIA - LIIKELAITOS TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1-31.12.2013 10 910 958,38 19 198 085,23 -2 464 166,40 -1 201 779,47 -3 665 945,87 -6 135 946,73 -2 787 013,72 -8 922 960,45 -4 893 877,48 -5 828 759,22 -1 056 914,17 -255 633,77 -6 206 425,42 -1 209 128,78 -329 176,84 -7 367 064,84 -188 659,85 -852 215,21 -2 287,97 -137 250,79 -2 770 973,66 -164,51 4 588,76 82,78 4 671,54 3 061,42 116,10 189,90 3 367,42 2 383,57 3 202,91 -43,2 -0,2 Liikeylijäämä, % 0,0 0,0 Sijoitetun pääoman tuotto, % 100x(Ylijäämä ennen varauksia + Korvaus peruspääomasta + rahoituskulut)/(Taseen loppusumma-Korottomat velat) 1,4 1,7 11,1 7,6 6,9 8,4 41 584 41 165 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Muille maksetut korkokulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) TALOUDEN TUNNUSLUVUT Liikevaihdon muutos % Omavaraisuusaste, % 100x (Oma pääoma + Varaukset)/Taseen loppusumma Pääoman kiertonopeus Liikevaihto/Taseen loppusumma Lainakanta 31.12. Lainat e/asukas Asukamäärä 31.12. 115 ALEKSIA - LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN RAHAVIRTA Liikeyli/-alijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut 2014 -2 287,97 188 659,85 4 671,54 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Käyttöomaisuusinvestoinnit Toiminnnan ja investointien rahavirta 194 875,26 191 043,42 194 875,26 -3 831,84 2013 -164,51 137 250,79 3 367,42 183 777,14 140 453,70 183 777,14 -43 323,44 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutos Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 0,00 453 381,29 -710 089,12 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 972 492,82 1 233 032,49 -256 707,83 -256 707,83 0,00 -102 530,84 -29 927,35 -132 458,19 -132 458,19 -260 539,67 -175 781,63 1 233 032,49 -260 539,67 1 408 814,12 -175 781,63 116 ALEKSIA - LIIKELAITOS TASE 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennusten kalusto Koneet ja kalusto 503 011,79 503 011,79 147 979,50 355 032,29 496 796,38 496 796,38 206 066,36 290 730,02 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 069 358,54 1 783 279,50 96 865,72 45 010,47 47 260,62 4 594,63 972 492,82 1 572 370,33 550 247,01 65 789,14 471 113,12 13 344,75 1 233 032,49 2 280 075,88 174 676,19 8 000,00 164 292,62 2 383,57 172 292,62 8 000,00 161 089,71 3 202,91 1 397 694,14 1 397 694,14 327 405,98 70 643,71 2 107 783,26 2 107 783,26 929 040,03 94 041,17 948 970,79 50 673,66 1 572 370,33 1 068 505,17 16 196,89 2 280 075,88 VASTAAVAA VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli/- alijäämä Tilikauden yli/-alijäämä VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lomapalkkavelka Muut siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 117 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Käyttöomaisuuden poistojen määrittelyssä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelma on muutettu 1.1.2013 alkaen (kv 6.3.2013 §54) Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmä ovat: Rakennukset Hallinto- ja laitosrakennukset -31.12.2012 Hallinto- ja laitosrakennukset 1.1.2013Koneet ja kalusto Muut koneet ja kalusto -31.12.2012 Muut koneet ja kalusto 1.1.2013- Poistoaika/ poistoprosentti Poistotapa 40 vuotta 20 vuotta tasapoisto tasapoisto 30 % 3 vuotta menojäännöspoisto tasapoisto Rakennukset Koneet ja kalusto Yhteensä Pysyvät vastaavat 31.12.2014 Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikaudella Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Hankintameno 31.12. 206 066 290 730 194 875 206 066 485 605 496 796 194 875 0 0 691 672 Tilikauden poistot Jäännösarvo 31.12. 58 087 147 980 130 573 355 032 188 660 503 012 KPA 2:7. § 5-kohdan mukaista mahdollista arvonlisäveron palautusvastuuta ei ole Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013-2017 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno* Poikkeama € Poikkeama % Keskimäärin 194 723 147 730 46 992 32 118 10. KUNNAN JA LIIKELAITOSTEN YHDISTELY JA ELIMINOINTILASKELMAT TULOSLASKELMA 31.12.2014 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut ELIMINOINNIT TYÖTERTYÖTERKUNTA VESILAITOS JÄÄHALLI VEYS ALEKSIA KUNTA VESILAITOS JÄÄHALLI VEYS ALEKSIA 53 583 645,48 6 863 796,43 695 631,22 1 649 975,70 10 910 958,38 8 088 550,37 6 591 616,75 378 928,74 1 643 012,91 10 581 757,84 -3 937 313,16 -349 564,88 -40 563,25 -1 237 795,05 -9 994 001,23 12 808 528,26 6 587,50 426,00 -8 317,47 4 412 425,55 2 871,06 306 000,00 6 197,31 62 032,37 -4 025,00 -306 000,00 28 274 141,30 262 721,12 10 702,48 339,48 267 168,17 -22 235 831,37 -260 265,92 -246 077 543,06 -3 897 186,72 -365 842,08 -1 576 156,80 -10 724 586,50 ELIMINOITU 35 330 329,88 11 724 629,04 12 807 224,29 4 479 501,29 6 318 975,26 -224 267 637,83 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot -74 751 159,72 -870 845,65 -71 895,14 -21 305 747,49 -263 666,97 -16 001,10 -17 175 381,00 -214 746,14 -11 342,40 -4 130 366,49 -48 920,83 -4 658,70 -100 853 709,04 -1 647 534,85 -117 048,12 -9 541 646,34 -991 729,05 -160 420,84 -13 540 507,65 -26 084 772,82 -123 410,20 -476,88 -192 493 897,58 2 966 609,71 329 789,14 -637 769,40 -150 425,22 -114 107,85 -36 317,37 -660 070,98 -42 593,83 -85 297,37 73 818,90 -4 893 877,48 -1 312 547,94 -1 056 914,17 -255 633,77 -1 201 779,47 14 347 021,67 -2 464 166,40 102 713,23 310 025,00 -852 215,21 21 506 363,87 570 651,66 54 237,32 9 472,24 4 920,78 128 612,11 376 419,20 52 602,85 0,00 79 370,92 831 266,48 186 371,88 -188 937 307,95 173 204 279,05 26 012 466,00 173 204 279,05 26 012 466,00 1 433 129,72 -208 668,20 -2 727,75 24 849,79 2 253 371,88 4 251,16 -817 294,95 -75 750,58 -219,46 -162 018,57 8 155 977,19 2 757 941,51 -22 737,41 9 072,17 75,22 -31 876,80 -8,00 307 051,73 -548,16 2 101,32 117,59 -2 766,52 -0,55 73 270,74 -10 722 001,13 -2 390 544,41 -171 964,28 Satunnaiset erät Tilikauden tulos -2 566 023,94 12 500,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 553 524 -81 225 547,39 -23 048 388,72 -18 572 491,56 -4 475 897,16 -89 047 965,58 -13 038 685,13 -13 230 482,65 -4 676 568,36 4 671,54 4 588,76 82,78 191 043,42 1 205 847,49 13 686,41 2 095 898,63 -903 490,97 -246,58 11 485 284,59 -188 659,85 -13 473 169,67 -1 987 885,08 12 500,00 -1 975 385 367 397,10 135 087,45 73 270,74 2 383,57 367 397 135 087 73 271 2 384 -23 946,58 -162 000,00 251,30 -251,30 15 261,14 162 000,00 5 919,00 2 766,44 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 9 894 941 505 188 -326 503 -1 027 046 -9 046 581 119 RAHOITUSLASKELMA 31.12.2014, 1000 euroa VESILAIKUNTA TOS Toiminnan rahavirta Vuosikate 8 156 2 758 Tulorahoituksen korjauserät -1 752 Investointien rahavirta Investointimenot 19 004 3 900 Rahoitusosuudet investointimenoihin -20 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot -3 803 Toiminnan ja investointien rahavirta -8 777 -1 142 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta JÄÄHALLI 307 TYÖTERVEYS ALEKSIA 73 2 787 73 195 25 886 25 886 -342 -342 -3 803 -3 803 -4 -796 -1 857 -104 2 217 -9 895 -12 008 -9 895 -6 900 45 -15 -505 JÄÄ- TYÖTERHALLI VEYS ALEKSIA ELIMINOITU 11 485 -1 752 -6 900 45 15 000 -5 607 -765 ELIMINOINNIT VESILAIKUNTA TOS 191 -322 -2 158 YHDISTETTY -505 327 327 1 027 1 027 9 047 9 047 11 485 -1 752 -12 008 -6 900 31 41 15 000 -6 508 -364 100 -343 -2 -41 0 49 -22 1 244 2 150 4 409 -848 324 986 9 047 -7 599 0 -796 -910 115 12 603 20 202 -7 599 115 49 -22 836 2 177 4 813 83 1 120 -1 450 -103 -445 1 564 -25 8 25 453 -710 -257 49 -22 1 244 2 150 4 695 Rahavarojen muutos -3 964 -2 593 -594 98 -261 -7 313 -9 795 Kassavarat 31.12 Kassavarat 1.1 Rahavarojen muutos 12 289 16 253 -3 964 560 3 153 -2 593 77 671 -594 151 53 98 972 1 233 -261 14 050 21 362 -7 313 -651 -250 -401 -343 0 15 -17 0 -41 0 15 000 -6 493 -650 0 120 ELIMINOINNIT TASE 31.12.2014 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat Aineettomathyödykkeet oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot KUNTA 377 825 111 593 489 417 Aineelliset hyödykkeet Maa-ja vesialueet 50 989 581 Rakennukset 93 854 249 Kiinteät rakenteet ja laitteet 33 550 265 Koneet ja kalusto 3 016 162 Ennakot ja keskeneräiset hankinnat 3 879 511 185 289 768 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 31 384 391 Muut lainasaamiset 10 535 148 Muut saamiset 277 655 42 197 194 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 1 640 191 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 448 517 Muut toimeksiantojen varat 78 624 2 167 332 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 467 716 467 716 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 586 426 586 426 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 2 835 302 Lainasaamiset Muut saamiset 1 664 213 Siirtosaamiset 3 376 784 7 876 298 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 164 701 164 701 Rahat ja pankkisaamiset 12 124 475 251 363 328 VASTAAVAA YHTEENSÄ VESILAITOS TYÖTERJÄÄHALLI VEYS 0 0 0 0 KUNTA VESILAITOS JÄÄHALLI TYÖTERVEYS ALEKSIA ELIMINOITU 377 825 111 593 489 417 0 50 989 581 99 862 065 68 646 113 355 032 3 466 460 3 879 511 503 012 226 843 730 50 989 581 99 862 065 68 646 113 3 466 460 3 879 511 226 843 730 0 0 31 384 391 10 535 148 277 655 42 197 194 1 640 191 448 517 78 624 2 167 332 0 0 147 980 22 209 35 168 905 5 882 045 ALEKSIA 377 825 111 593 489 417 5 859 836 35 095 848 73 057 YHDISTETTY 31 384 391 10 352 548 277 655 42 014 594 -182 600 0 0 0 0 1 640 191 448 517 78 624 2 167 332 0 0 0 0 467 716 467 716 467 716 467 716 0 0 0 0 586 426 586 426 586 426 586 426 971 350 53 580 138 356 45 010 2 050 973 400 7 375 75 000 135 955 7 529 6 211 152 096 47 261 4 595 96 866 4 043 599 0 1 726 377 3 464 640 9 234 615 4 043 599 0 1 726 377 3 464 639,66 9 234 615 0 0 560 222 76 782 36 702 528 6 094 782 0 150 884 302 980 164 701 0 164 701 972 493 13 884 856 1 572 370 296 035 989 164 701 164 701 12 437 816 294 406 348 -651 426 -834 026 0 0 0 -795 615 -795 615 121 KUNTA VESILAITOS VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 81 484 869 2 691 007 Edellisten tilikausien ylijäämä 42 682 456 13 158 174 Tilikauden ali-/ylijäämä -2 553 524 367 397 121 613 801 16 216 578 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kertynyt poistoero 368 750 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset JÄÄHALLI TYÖTERVEYS 8 000 772 295 135 087 915 382 3 000 -129 587 73 271 -53 316 YHDISTETTY ALEKSIA 0 0 0 2 672 657 2 672 657 0 1 698 284 448 517 71 646 2 218 447 1 698 284 448 517 71 646 2 218 447 0 81 370 558 129 418 167 900 4 935 411 11 740 243 313 283 98 656 813 81 370 558 129 418 0 4 935 411 11 740 243 313 283 98 488 913 327 406 70 644 999 644 1 397 694 1 572 370 20 939 846 23 043 1 461 741 1 148 862 1 682 105 9 466 675 2 084 900 16 445 029 53 252 201 296 035 989 296 296 2 646 054 110 673 181 778 1 755 0 507 585 53 642 174 222 2 369 206 987 13 392 1 560 519 2 826 130 36 702 528 6 094 782 35 493 16 488 122 538 356 296 302 980 ELIMINOITU 368 750 11 740 243 373 675 TYÖTERVEYS ALEKSIA 368 750 167 900 0 JÄÄHALLI 84 194 876 56 647 630 -1 975 385 138 867 121 7 185 188 2 185 370 18 925 431 2 353 270 VESILAITOS 8 000 84 194 876 164 293 56 647 630 2 384 -1 975 385 174 676 138 867 121 2 672 657 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 1 698 284 Lahjoitusrahastojen pääomat 448 517 Muut toimeksiantojen pääomat 71 646 2 218 447 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 72 000 000 Lainat julkisyhteisöiltä 129 418 Lainat julkisyhteisöiltä, kunnalta Saadut ennakot 4 935 411 Vesilaitoksen liittymismaksut 1.4.2004Siirtovelat 313 283 77 378 112 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 17 997 496 Lainat julkisyhteisöiltä 23 043 Lainat kunnalta/liikelaitoksilta 795 615 Lainat muilta luotonantajilta 1 148 862 Saadut ennakot 1 680 350 Ostovelat 8 542 549 Muut velat 1 821 177 Siirtovelat 15 102 468 47 111 561 251 363 328 VASTATTAVAA YHTEENSÄ KUNTA -167 900 -795 615 -373 675 -181 778 -110 673 -795 615 -373 675 -349 678 -110 673 0 20 939 846 23 043 0 1 148 862 1 682 105 9 466 675 2 084 900 16 445 029 51 790 460 294 406 348 122 NURMIJÄRVEN KUNTA Kirjanpitokirjat, tositelajit ja säilytystapa Tasekirja sidottuna NURMIJÄRVEN KUNTA TOSITELAJIT INTIME -------------------------------------------------------------------------------------------------------TOSITELAJI/NIMI -------------------------------------------------------------------------------------------------------1 Kassatositteet 3 Palkat 4 Käyttöomaisuus/Poistot 5 Matkalaskut 8 Käyttöomaisuus/Tositteet 9 Konekieliset muistiotositteet 10 Muistiotositteet 12 Perusturvan siirrot 13 Rakennustarvikevarasto 14 Toimistotarvikevarasto 15 Lääkevarasto 20 Ostoreskontramaksut 30 Myyntireskontrasuoritukset 32 Yleislaskutus 34 Vuokralaskutus 35 Hammashoitolaskutus 36 Terveyskeskuslaskutus paperitulosteina 42 Jäteaseman laskutus, Scalex 43 Rakennusvalvonnan laskut 44 Sisäinen vesilaskutus 53 Liikuntatilojen laskutus 60 Pääkirjasto 61 Klan kirjasto 62 Rajamäen kirjasto 63 Taabori ym. 64 Metsä-Tuomelan jäteasema 65 Ympäristötoimialan asiakaspalvelu 66 Klan yhteispalvelu 67 Terveyskeskuksen kahvila 68 Sääksi 69 Jäätelökioski 70 Korkolaskut 71 Luottotappiot 79 Perintäkarhu 90 Muistiotositteet / TPK 91 Laskennalliset KP 92 Laskennalliset SL 93 Automaattikirjaukset SL 94 Vyörytykset SL 95 Vyörytykset tilastoon / TPK 96 Kirjanpidon tulos 97 Kirjanpidon laskennallinen tulos 98 Sisäisen laskennan tulos 99 Sisäisen laskennan sis. tulos 21 Ostoreskontralaskut sähköinen arkisto 38 Päivähoitolaskutus laskuhotelli SIVU 1 11/03/15 11:20 ATK-tuloslaskelma ATK-tase ATK-päiväkirja ATK-pääkirja ATK-palkkakirjanpito Kirjanpitokirjat säilytetään Nurmijärven Kunnan arkistossa. Säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. 123
© Copyright 2024