KERAVAN ENERGIA OY TILINPÄÄTÖSTIEDOT 2012 sisältö Hallituksen toimintakertomus.......................................................................4 Keravan Energia Oy....................................................................................4 Konsernituloslaskelma.................................................................................6 Konsernitase................................................................................................7 Konsernin rahoituslaskelma........................................................................8 Tuloslaskelma..............................................................................................9 Tase...........................................................................................................10 Rahoituslaskelma......................................................................................11 Taloudelliset tunnusluvut...........................................................................12 Henkilöstöä koskevat tunnusluvut.............................................................12 Konsernitilipäätöksen liitetiedot.................................................................13 Sähkö- ja maakaasumarkkinalakien edellyttämät tiedot Keravan Energia Oy:stä..............................................19 Sähkön siirron tuloslaskelma.....................................................................20 Sähkön siirron tase....................................................................................21 Sähkön myynnin ja tuotannon tuloslaskelma............................................22 Sähkön myynnin ja tuotannon tase...........................................................23 Kaasun myynnin tuloslaskelma.................................................................24 Kaasun myynnin tase................................................................................25 Kaasun siirron tuloslaskelma.....................................................................26 Kaasun siirron tase....................................................................................27 Käytössä olleet kirjanpitokirjat ja tositelajit................................................28 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus.....................................29 Tilintarkastuskertomus...............................................................................30 Hallituksen toimintakertomus ajalta 1.1. - 31.12.2012 Keravan Energia –konserni Keravan Energia –konsernin muodostavat Keravan Energia Oy sekä Etelä-Suomen Energia Oy, joka on Keravan Energia Oy:n 100prosenttisesti omistama tytäryhtiö. Investoinnit Sähkön myynti vuonna 2012 oli konsernissa 541,0 (499,3) GWh eli 8,4 % enemmän kuin edellisenä vuonna. Rahoitus Sähkön siirto häviöineen konsernissa oli 520,3 (498,0) GWh eli kasvu oli 4,5 %. Kaukolämmön ja prosessihöyryn myynti oli 433,1 (407,3) GWh eli 6,3 % enemmän kuin edellisenä vuonna ja maakaasun 25,8 (23,1) GWh, jossa on kasvua 11,5 %. Liikevaihto ja tulos Konsernin liikevaihto oli 69,4 (61,9) milj. euroa eli kasvua oli 12,2 %. Liikealueittain liikevaihto jakautui seuraavasti: sähkön myynti 38 (38) %, sähkön siirto 16 (17) %, kaukolämpö 42 (40) %, kaasun myyntija siirto 2 (2) % sekä muu toiminta 2(2) %. Liikevoitto oli 1,9 (1,1) milj. euroa, mikä on 2,7 (1,8) % liikevaihdosta. Voitto ennen satunnaisia eriä oli 2,7 (1,0) milj. euroa, se on 3,9 (1,6) % liikevaihdosta. Konsernin investoinnit olivat tilikaudella 9,5 (9,5) milj. euroa, joista aktivoitujen palkkojen osuus oli 0,8 (0,9) milj. euroa. Taseen loppusumma oli 129,0 (123,5) milj. euroa. Vieraan pääoman osuus (liittymismaksuja lukuun ottamatta ja poistoeron verovelka huomioiden) oli vuoden lopussa 37,9 (37,8) % taseen loppusummasta. Tilikauden aikana liittymismaksuina saatujen pääomien osuus oli 0,9 (1,5) milj. euroa. Henkilöstö Konsernin henkilöstön kokonaismäärä oli 31.12.2012 yhteensä 109 (109). Ylempiä toimihenkilöitä oli 13 (14) toimihenkilöitä 51 (48) ja työntekijöiden osuus oli 45 (47). Henkilöstöstä osa-aikaisia oli 6 (6) ja määräaikaisia 11 (11). Keravan Energia Oy Keravan Energia Oy on Keravan kaupungin (96,5 %) ja Sipoon kunnan (3,5 %) omistama energiayhtiö, joka toiminta-ajatuksensa mukaisesti huolehtii sähkön, lämmön ja maakaasun myynnistä, tuotannosta, hankinnasta ja jakelusta toiminta-alueellaan. Keravan Energia Oy pyrkii toiminnallaan ensisijaisesti tuottamaan edullisia ja laadukkaita energiapalveluja asiakkailleen. Keravan Energia Oy on sitoutunut ostamaan Keravan Lämpövoima Oy:n sähkön ja lämmöntuotannon Mankala-periaatteella omakustannushintaan. Toimintaympäristön muutokset Sähkön markkinahinta keskimäärin 36,6 €/MWh, joka on 12,6 € alle edellisen vuoden hintatason. Hinnan lasku johtui hyvästä vesitilanteesta. Aluehintaero oli kuitenkin korkeahko 5,4 €/MWh, johtuen siirtojohtojen vikaantumisista ja Venäjän tuonnin romahtamisesta. Sähkön tuotannon määrä omissa lämmitysvoimalaitoksissa ja voimalaitososuuksissa oli yhteensä 125 (173) GWh, josta tuulisähkön osuus oli 2,4 (2,9) GWh. Sähkön myynti vuonna 2012 oli 389,4 (353,5) GWh eli 10,2 % suurempi kuin edellisenä vuonna. 4 Sähkön siirto häviöineen oli 291,3 (286,3) GWh, missä on kasvua 1,7 % edellisvuoteen verrattuna. Kaukolämmön tuotanto onnistui vuoden 2012 aika varsin hyvin ja esimerkiksi Keravalla kiinteän kotimaisen polttoaineen osuus oli 79 %, joten strategiset tavoitteet onnistuivat siltä osin erittäin hyvin. Kaukolämmön myynti oli 433,1 (407,8) GWh eli 6,3 % suurempi kuin edellisenä vuonna. Kasvu selittyy pääosin lämpötilaeroista vuosien välillä, etenkin kylmä joulukuu 2012 nosti kaukolämmön myyntiä. Maakaasun myynti oli 25,8 (23,1) GWh, jossa on kasvua 11,5 %. Kasvu johtuu kahden merkittävän yritysasiakkaan myynnin kasvusta. Sivutoimintaan kuulunut katu- ja liikennevalohuoltosopimus päättyi marraskuussa. Liikevaihto ja tulos Yhtiön liikevaihto oli 65,0 (57,4) milj. euroa. Liikealueittain liikevaihto jakautui seuraavasti: sähkön myynti 41 (41) %, sähkön siirto 8 (9) %, kaukolämmön myynti 45 (44) %, kaasun myynti- ja siirto 2 (2) % sekä muu toiminta 4 (4) %. Liikevoitto oli 0,4 (-0,7) milj. euroa, mikä on 0,6 (-1,2) % liikevaihdosta. Voitto ennen satunnaisia eriä oli 1,3 (-0,8) milj. euroa, se on 2,0 (-1,3) % liikevaihdosta. Tilikauden tulosta nostaa poikkeuksellinen miljoonan euron osinkotuotto Etelä-Suomen Voima Oy:stä. Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit olivat tilikaudella 5,8 (5,3) milj. euroa, joista aktivoitujen palkkojen osuus oli 0,5 (0,6) milj. euroa. Rahoitus Taseen loppusumma oli 106,7 (102,6) milj. euroa. Pitkäaikaisia rahalaitoslainoja nostettiin 2,5 (2,0) milj. euroa ja tililuottoa oli vuodenvaihteessa käytössä 0,9 milj. euroa, jolloin lainojen kokonaismäärä vuoden lopussa oli 30,6 (29,6) milj. euroa. Vieraan pääoman osuus (liittymismaksuja lukuun ottamatta ja poistoeron verovelka huomioiden) oli vuoden lopussa 42,2 (41,9) % taseen loppusummasta. Tilikauden aikana liittymismaksuina saatujen pääomien osuus oli 0,5 (0,8) milj. euroa. Henkilöstö Yhtiön henkilöstön kokonaismäärä oli 31.12.2012 yhteensä 82 (84). Ylempiä toimihenkilöitä oli 12 (14), toimihenkilöiden osuus oli 36 (34) ja työntekijöiden osuus oli 34 (36). Henkilöstöstä osa-aikaisia oli 5 (6) ja määräaikaisia 8 (7). Riskit ja epävarmuustekijät Merkittävimmät liiketaloudelliset riskit liittyvät pohjoismaisten sähkön tukkumarkkinoiden kehittymiseen, polttoaineiden saatavuuden ja hintatason kehittymiseen sekä viranomaissääntelyn vaikeaan ennakoitavuuteen. Sähkön tukkumarkkinoiden kehittymiseen liittyviin riskeihin on varauduttu varsin hyvin konservatiivisella, vakaalla ja pitkälle tulevaisuuteen tähtäävällä riskien hallintapolitiikalla erilaisin suojaustoimenpitein. Volyymiriskiä on minimoitu ottamalla käyttöön uudenlaisia suojaustuotteita. Polttoaineiden saatavuus- ja hintariskiä pyritään minimoimaan pitkäaikaisilla puitesopimuksilla ja mahdollisimman laajalla toimittajaverkostolla. Keravan biovoimalaitoksen tuotanto on osittain vakuutettu keskeytysvakuutuksella. Biovoimalaitoksen turbiiniongelmat työllistävät edelleen paljon ja ratkaisua haetaan yhteistyössä laitetoimittajan ja eri asiantuntijatahojen kanssa. Riskin minimoimiseksi turbiinin tuotantoa suojaa keskeytysvakuutus. Fennovoiman ja Teollisuuden Voiman ydinvoimahankkeet ovat myös Keravan Energia Oy:lle merkittäviä investointihankkeita. Niiden toteutumisessa on vielä epävarmuustekijöitä, jotka edellyttävät hankkeiden edistymisen aktiivista seurantaa. Kaukolämmön asema maamme johtavana lämmitysmuotona tulee kohtaamaan edelleen aivan uudenlaisia haasteita uusien kiinteistöjen energiansäästötavoitteiden takia sekä uusien lämmitysmuotojen (mm. maalämmitys, hybridilämmitys) tullessa markkinoille. Rahoituksen riskejä pyritään minimoimaan konservatiivisella ja vakaalla rahoituspolitiikalla. Korkoriskiä on pyritty hallitsemaan ottamalla osa lainoista kiinteäkorkoisena ja osa vaihtuvakorkoisena sekä hyödyntämällä koronvaihtosopimuksia. Verkkoliiketoiminnan merkittävimmät riskit liittyvät teknologisiin valintoihin, suurhäiriöihin ja asiakkaiden kulutuksen äkillisiin muutoksiin. Teknologisissa valinnoissa suurimpana riskinä on etäluettavien energiamittareiden toimimattomuus tms. Tätä riskiä hallitaan käyttämällä useampia kuin yhtä mittaritoimittajaa. Suurhäiriöriskiä hallitaan kehittämällä sähköverkkoa kaapeloimalla ja muilla suljetuilla verkkoratkaisuilla. Asiakkaiden merkittävät kulutusmuutokset koskevat lähinnä alueella toimivia suur- ja pk-yrityksiä, joiden toiminta voi päättyä nopeastikin. Tätä tulorahoitusriskiä pyritään hallitsemaan tariffirakenteita kehittämällä. Tulevaisuuden näkymät Sähkön markkinahinnan vaihtelu näyttää vain jatkuvan huolimatta uusista rajajohdoista. Venäjän tuonnin muuttuminen markkinaehtoiseksi ja Ruotsin ydinvoimaloiden käytettävyys voi aiheuttaa hintaheiluntaa erityisesti pakkaskaudella. Hinta- ja volyymiriskeihin on varauduttu kaikin käytettävissä olevin keinoin ja sähkökaupan tuloksen ennakoidaan olevan jatkossakin hyvä. Oma tuotanto, tuulivoima ja ydinvoiman lisäosuudet vähentävät osaltaan markkinasähköriippuvuutta tulevina vuosina. Voimalaitososuuksien (erityisesti hiilidioksidivapaiden) lisääminen tulee olemaan jatkossakin tärkein strateginen tavoite edullisen sähkön saannin turvaamiseksi. Uusien voimalaitososuuksien, erityisesti ydinvoimahankkeiden, rahoitus yhdessä operatiivisten investointien kanssa tuo lähivuosina rahoituksellisia haasteita. Asiakastietojärjestelmä tullaan uusimaan lähivuosina, jotta pystytään kilpailukykyisesti palvelemaan asiakkaita ja selviytymään lainsäädännön tuomista uusista velvoitteista. Tämä tulee olemaan haasteellinen projekti. Verkkoliiketoiminta panostaa lähivuosina voimakkaasti sähköverkostojen käyttövarmuuden ja kunnon parantamiseen. Energiamittauksessa asennetaan asiakkaillemme etäluettavat sähkömittarit vuoteen 2015 mennessä. Sähköverkkoliiketoiminnassa alkoi vuonna 2012 viranomaisen uusi nelivuotinen valvontajakso. Tämä uusi jakso kiristää verkkoliiketoiminnan toimintaa mm. toimitusvarmuusvaatimusten ja verkkoomaisuuden arvostuksen suhteen. Hallituksen ehdotus yhtiökokoukselle Tilinpäätöksen mukaan Keravan Energia Oy:n tilikauden voitto on 1.068.708,95 (192.816,70) euroa. Hallitus esittää voiton kirjaamista vapaaseen omaan pääomaan. Osinkoa ei jaeta. 5 Konsernituloslaskelma 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Osuus Osuus Vuosi Liite lv:sta lv:sta muutos % Liikevaihto 1 69 415 582 100,0 61 888 422 100,0 12,2 Valmistus omaan käyttöön 7 523 270 10,8 7 838 564 12,7 -4,0 Liiketoiminnan muut tuotot 2 670 141 1,0 419 847 0,7 59,6 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 885 303 1 785 839 Ostot tilikauden aikana 48 780 363 43 797 473 Varastojen muutos 280 231 -10 861 Ulkopuoliset palvelut 9 451 066 -60 396 963-87,0 9 044 600 -54 617 050-88,3 10,6 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot 5 305 421 4 867 638 Eläkekulut 937 598 888 461 Muut henkilösivukulut 310 364 -6 553 383-9,4 296 001 -6 052 100-9,8 8,3 Poistot ja arvonalennukset 4 Suunnitelman mukaiset poistot -5 278 085 -7,6 -5 187 199 -8,4 1,8 Liiketoiminnan muut kulut -3 506 021 -5,1 -3 165 242 -5,1 10,8 Liikevoitto/-tappio 1 874 540 2,7 1 125 242 1,8 66,6 Rahoitustuotot ja -kulut 5 Muut korko- ja rahoitustuotot 1 649 832 744 516 Korkokulut ja muut rahoituskulut -784 133 865 6991,2 -853 422 -108 906 -0,2-894,9 Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä 2 740 239 3,9 1 016 336 1,6 169,6 Voitto /tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 2 740 239 3,9 1 016 336 1,6 169,6 Laskennalliset verot -408 595 -0,6 258 912 0,4 -257,8 Tuloverot -1 929 0,0 -2 048 0,0 0,0 Tilikauden voitto/ -tappio 2 329 714 3,4 1 273 201 2,1 83,0 6 Konsernitase 31.12.201231.12.2011 Vastaavaa Liite Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 6 988 740 735 360 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 1 873 540 1 827 806 Rakennukset ja rakennelmat 4 921 968 5 324 421 Koneet ja kalusto 72 654 183 68 646 387 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 903 568 1 002 011 Muut aineelliset hyödykkeet 168 288 80 521 547 202 684 77 003 309 Sijoitukset 7 Muut osakkeet ja osuudet 30 588 056 30 588 056 112 098 343 30 127 618 30 127 618 107 866 287 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 8 1 110 558 1 390 788 Saamiset 9 Pitkäaikaiset Muut saamiset 824 496 760 121 Lainasaamiset 12 747 837 244 837 244 14 205 774 326 774 326 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 7 070 090 6 823 544 Muut saamiset 500 0 Siirtosaamiset 7 378 354 14 448 944 14 448 944 4 049 179 10 872 723 10 872 723 Rahat ja pankkisaamiset 10 525 209 2 572 941 Vastaavaa yhteensä 129 020 297 123 477 065 Vastattavaa Oma pääoma Osake-,osuus- tai muu vastaava pääoma 11 871 213 871 213 Vararahasto 15 758 062 15 758 062 Edellisten tilikausien voitto(tappio) 27 650 614 26 377 413 Tilikauden voitto (tappio) 2 329 714 46 609 604 1 273 201 44 279 890 Vieras pääoma 13 Laskennallinen verovelka 8 123 331 7 714 736 Pitkäaikainen Liittymismaksut Sähkö ja ulkovalaistus 19 553 915 18 719 350 Lisäys 641 260 20 195 175 834 565 19 553 915 Lämpö ja kaasu 12 938 540 12 319 049 Lisäys 293 366 13 231 906 619 491 12 938 540 Lainat rahoituslaitoksilta 27 258 182 60 685 262 27 193 908 59 686 363 Lyhytaikainen Ostovelat 6 841 777 5 207 094 Lainan vuosilyhennykset 3 351 322 2 435 726 Muut velat 1 364 248 1 735 549 Siirtovelat 2 044 753 13 602 100 13 602 100 2 417 708 11 796 077 11 796 077 Vastattavaa yhteensä 129 020 297 123 477 065 7 Konsernin rahoituslaskelma 31.12.201231.12.2011 Liiketoiminnan rahavirta 2 740 239 1 016 336 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Oikaisut: 5 278 085 5 187 199 Suunnitelman mukaiset poistot 180 668 63 341 Muut tuotot ja kulut joihin ei liity maksua 700 168 712 406 Rahoitustuotot ja -kulut -1 565 867 -603 500 Muut oikaisut osingot 7 333 293 6 375 782 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Käyttöpääoman muutos: Lyhytaik.korottomien liikesaamisten lis(-)/väh(+) -246 546 -1 388 399 myyntisaamiset -3 328 480 3 147 512 siirtosaamiset -5000 muut saamiset 280 231 -10 861 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) Lyhytaik.korottomien velkojen lis(+)/väh(-) 1 170 476 663 428 ostovelat -346 252 666 261 siirtovelat -371 301 1 104 788 muut velat 4 490 921 10 558 511 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja -799 860 -851 024 Maksetut korot ja maksut muista liiketoim. rahoituskuluista 83 269 141 016 Saadut korot liiketoiminnasta -3 977 0 Maksetut välittömät verot 3 770 353 9 848 503 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 3 770 353 9 848 503 Liiketoiminnan rahavirta (A) Investointien rahavirta -8 594 424 -8 682 612 Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -272 393 0 Myönnetyt lainat ja muut pitkäaikaiset saamiset -460 438 -1 193 650 Investoinnit muihin sijoituksiin 28 807 171 871 Lainasaamisten takaisinmaksut 1 565 867 603 500 Saadut osingot investoinneista -7 732 581 -9 100 892 Investointien rahavirta (B) Rahoituksen rahavirta 934 626 1 576 056 Liittymismaksujen lisäykset 915 596 0 Lyhytaikaisten lainojen nostot 0 -20 825 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 2 500 000 2 000 000 Pitkäaikaisten lainojen nostot -2 435 726 -1 852 938 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 1 914 496 1 702 293 Rahoituksen rahavirta (C) -2 047 732 2 449 904 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+)/vähennys (-) 2 572 941 123 036 Rahavarat tilikauden alussa 525 209 2 572 941 Rahavarat tilikauden lopussa 8 Tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Osuus Osuus Vuosi Liiteliikevaihd. lv:sta muutos % Liikevaihto 1 65 023 799 100,0 57 452 105 100,0 13,2 Valmistus omaan käyttöön 4 148 198 6,4 3 905 667 6,8 6,2 Liiketoiminnan muut tuotot 2 650 842 1,0 398 569 0,7 63,3 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 866 669 881 903 Ostot tilikauden aikana 48 790 271 43 805 699 Varastojen muutos 280 231 -10 861 Ulkopuoliset palvelut 7 114 133 -57 051 304-87,7 6 221 937 -50 898 677-88,6 12,1 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot 4 214 441 3 875 625 Eläkekulut 747 594 711 688 Muut henkilösivukulut 262 914 -5 224 949-8,0 249 025 -4 836 339-8,4 8,0 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot -3 996 265 -6,1 -4 087 381 -7,1 -2,2 Liiketoiminnan muut kulut 4 -3 173 483 -4,9 -2 612 618 -4,5 21,5 Liikevoitto/ -tappio 376 839 0,6 -678 675 -1,2 -155,5 Rahoitustuotot ja -kulut 5 Muut korko- ja rahoitustuotot 1 697 124 779 283 Korkokulut ja muut rahoituskulut -783 707 913 4171,4 -853 405 -74 122 -0,1 -1 332,3 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 1 290 256 2,0 -752 797 -1,3 -271,4 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 1 290 256 2,0 -752 797 -1,3 -271,4 Poistoeron muutos -219 618 -0,3 947 661 1,6 -123,2 Verot tilikaudella -1 929 0,0 -2 048 0,0 -5,8 Tilikauden voitto/-tappio 1 068 709 1,6 192 817 0,3 454,3 9 Tase 31.12.201231.12.2011 Vastaavaa Liite Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 6 781 815 653 321 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 1 605 909 1 560 175 Rakennukset ja rakennelmat 4 269 784 4 644 698 Koneet ja kalusto 50 461 150 48 746 927 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 656 430 757 706 Muut aineelliset hyödykkeet 168 288 57 161 562 202 684 55 912 189 Sijoitukset 7 Osuudet konserniyrityksestä 8 409 8 409 Muut osakkeet ja osuudet 30 568 144 30 576 554 88 519 931 30 107 706 30 116 116 86 681 625 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 8 1 110 558 1 390 788 Saamiset 9 Pitkäaikaiset Muut saamiset 824 496 760 121 Lainasaamiset 12 747 837 244 837 244 14 205 774 326 774 326 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 4 608 205 4 494 768 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 4 999 372 3 393 641 Siirtosaamiset 6 500 582 16 108 159 16 108 159 3 929 143 11 817 552 11 817 552 Rahat ja pankkisaamiset 10 144 437 1 916 689 Vastaavaa yhteensä 106 720 327 102 580 980 Liite Oma pääoma Osakepääoma 11 871 213 871 213 Vararahasto 15 758 062 15 758 062 Edellisten tilikausien voitto/ tappio 3 109 964 2 917 147 Tilikauden voitto 1 068 709 20 807 949 192 817 19 739 240 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 12 23 254 426 23 034 808 Vieras pääoma 13 Pitkäaikainen Liittymismaksut Sähkö ja ulkovalaistus 9 536 014 9 342 083 Lisäys, sähkö 205 215 193 932 Lämpö ja kaasu 12 938 540 12 319 049 Lisäys 293 366 22 973 135 619 491 22 474 554 Lainat rahoituslaitoksilta 27 258 182 50 231 317 27 193 908 49 668 462 Lyhytaikainen Ostovelat 6 538 449 4 904 816 Lainan vuosilyhennykset 3 351 322 2 435 726 Muut velat 914 430 1 082 154 Siirtovelat 1 622 434 12 426 636 12 426 636 1 715 775 10 138 471 10 138 471 Vastattavaa yhteensä 106 720 327 102 580 980 Vastattavaa 10 Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta 31.12.201231.12.2011 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 1 290 256 -752 797 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 3 996 265 4 087 381 Muut tuotot ja kulut joihin ei liity maksua 180 668 63 341 Rahoitustuotot ja -kulut 652 450 677 622 Muut oikaisut osingot -1 565 867 -603 500 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 4 553 772 3 472 048 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaik.korottomien liikesaamisten lis(-)/väh(+) myyntisaamiset -113 437 -1 348 862 konsernisaamiset -1 605 731 -165 429 siirtosaamiset -2 570 902 2 418 155 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 280 231 -10 861 Lyhytaik.korottomien velkojen lis(+)/väh(-) ostovelat 1 178 147 654 954 siirtovelat -66 587 255 843 muut velat -167 724 715 712 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 487 770 5 991 559 Maksetut korot ja maksut muista liiketoim. rahoituskuluista -799 485 -850 999 Saadut korot liiketoiminnasta 130 720 175 783 Maksetut välittömät verot -3 977 0 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 815 028 5 316 343 Liiketoiminnan rahavirta (A) 815 028 5 316 343 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -4 927 574 -4 072 754 Myönnetyt lainat ja muut pitkäaikaiset saamiset -272 393 0 Investoinnit muihin sijoituksiin -460 438 -1 193 650 Lainasaamisten takaisinmaksut 28 807 171 871 Saadut osingot investoinneista 1 565 867 603 500 Investointien rahavirta (B) -4 065 731 -4 491 034 Rahoituksen rahavirta Liittymismaksujen lisäykset 498 581 935 422 Lyhytaikaisten lainojen nostot 915 596 0 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 0 -20 825 Pitkäaikaisten lainojen nostot 2 500 000 2 000 000 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -2 435 726 -1 852 938 Rahoituksen rahavirta (C) 1 478 451 1 061 659 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+)/vähennys (-) -1 772 253 1 886 968 Rahavarat tilikauden alussa 1 916 689 29 721 Rahavarat tilikauden lopussa 144 437 1 916 689 11 Taloudelliset tunnusluvut KonserniEmoyhtiö Liikevaihto 1000 € Liikevoitto (tappio-) 1000 € Liikevoitto (tappio -) % Sijoitetun pääoman tuotto-% Oman pääoman tuotto % Omavaraisuus -% Quick ratio Velkaantumisaste 2012 20112010 69 416 61 888 57 685 1 875 1 125 171 2,7 1,80,3 4,7 2,31,1 6,0 2,30,3 36,1 35,936,2 1,1 1,11,4 38,0 37,837,7 2012 20112010 65 024 57 452 53 502 377-679-644 0,6-1,2-1,2 3,10,20,0 3,4-1,8-2,3 35,936,237,0 1,41,41,6 42,541,941,5 Liikevoitto % 100 * liikevoitto liikevaihto Sijoitetun pääoman tuotto % 100 * (tulos ennen satunnaiseriä + korkokulut + muut rahoituskulut) taseen loppusumma - korottomat velat (keskimäärin tilikaudella) sitoutuneeseen pääomaan on laskettu poistoero verovelalla vähennettynä Oman pääoman tuotto % 100 * (tulos ennen satunnaiseriä - verot) oma pääoma + varaukset (keskimäärin tilikaudella) Omavaraisuus % 100 * oma pääoma, sisältää poistoeron verovelalla vähennettynä taseen loppusumma - saadut ennakot Quick ratio rahoitusomaisuus lyhytaikainen vieras pääoma Velkaantumisaste 100 * vieras pääoma (ilman liittymismaksuja) sisältää poistoeron verovelan taseen loppusumma HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT tunnusluvut KonserniEmoyhtiö 2012 20112010 201220112010 Henkilöstö 31.12. 109 109113 828485 Ylemmät toimihenkilöt 13 1414 121413 Toimihenkilöt 51 4848 363433 Työntekijät 45 4751 343639 Henkilöstö keskimäärin (osa- aikaiset muutettu kokoaikaisiksi) 106 106108 808181 Palkat ja palkkiot 1000 € 6077 58075603 468644824223 12 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Keravan Energia –konsernin tilinpäätökseen on emoyhtiön lisäksi yhdistetty tytäryhtiö Etelä-Suomen Energia Oy. Konsolidointiperiaatteet Konserniyritysten keskinäinen osakeomistus on eliminoitu hankintamenomenetelmällä. Konserniyritysten sisäiset liiketapahtumat, saamiset ja velat on eliminoitu. Valmistus omaan käyttöön Valmistus omaan käyttöön on arvostettu hankintamenoon. Valmistus omaan käyttöön on aktivoitu taseeseen oikaisemalla tuloslaskelman kuluja. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu keskihinnan mukaan. Käyttöomaisuus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettynä. Keravan Energia Oy:n yhtiöittämisessä 1.7.1992 apporttina yhtiölle siirtyneen omaisuuden taloudellinen jäljellä oleva pitoaika on laskettu painotettuina arvoina. Suunnitelman mukaiset tasapoistot on laskettu arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Poistosuunnitelmaa on tarkistettu 2007, jolloin sähköverkoston pitoaikoja pidennetty vastaamaan arvioitua käyttöikää. Pitoajoiksi on määritelty: Aineettomat oikeudet 5 v. Rakennukset ja rakennelmat 10 – 30 v. Koneet ja kalusto 15 – 40 v. Kuljetuskalusto 5 – 8 v. Päästöoikeudet Päästöoikeuksien laskentaperiaatteet perustuvat kirjanpitolautakunnan 15.11.2005 antamaan lausuntoon päästöoikeuksien kirjaamisesta. Lausunnon mukaan päästöoikeuksien kirjanpitokäsittely perustuu toteutuneiden päästöjen ja saatujen päästöoikeuksien vertaamiseen, ns. nettomenettelyyn. Jos toteutuneet päästöt ylittävät vastikkeetta saadut oikeudet, kirjanpitovelvollisella on taseen ulkopuolista varallisuutta, joka tulee ilmoittaa liitetietona. Toisaalta päästöoikeuksien ostot ja myynnit kirjataan liiketapahtumina suoriteperusteisesti. 13 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot KonserniEmoyhtiö 2012 2011 2012 201 (1) Liikevaihto Sähkön myynti 26 178 867 23 779 465 26 648 312 23 616 949 Sähkön siirto 11 357 044 10 307 621 5 529 174 5 103 134 Lämmön myynti 28 974 585 25 055 220 28 974 585 25 055 220 Kaasun myynti ja siirto 1 394 703 1 416 748 1 394 703 1 416 748 Muu toiminta 1 510 383 1 329 369 2 477 024 2 260 055 Yhteensä 69 415 582 61 888 422 65 023 799 57 452 105 (2) Liiketoiminnan muut tuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot 120 283 88 202 Vuokratuotot 7 930 6 340 7 930 6 340 Muut tuotot 439 541 49 684 420 275 28 487 Vakuutuskorvaukset 222 549 363 540 222 549 363 540 Yhteensä 670 141 419 847 650 842 398 569 (3) Henkilöstökulut Hallituksen ja hallintoneuvoston palkat ja palkkiot 40 150 40 330 30 250 30 370 (4) Poistot Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet 143 203 73 088 100 898 61 304 Rakennukset ja rakennelmat 417 507 417 124 389 008 388 701 Koneet ja kalusto 4 682 980 4 662 590 3 471 963 3 602 980 Muut pitkävaikutteiset menot 34 395 34 395 34 395 34 395 Yhteensä 5 278 085 5 187 199 3 996 265 4 087 381 Poistoeron muutos Aineettomat oikeudet 28 926 24 573 17 797 14 907 Rakennukset ja rakennelmat -118 580 -100 260 -128 333 -112 896 Koneet ja kalusto 1 770 483 907 255 343 246 -838 946 Muut pitkävaikutteiset menot -13 093 -10 726 -13 093 -10 726 Yhteensä 1 667 736 820 841 219 618 -947 661 Poistot yhteensä 6 945 821 6 008 039 4 215 883 3 139 720 (5) Rahoitustuotot ja kulut Konserniyhtiöltä saadut korkotuotot 0 0 70 241 60 496 Muut rahoitustuotot 1 649 832 744 516 1 626 883 718 787 Rahoituskulut -784 133 -853 422 -783 707 -853 405 Yhteensä 865 699 -108 906 913 417 -74 122 Päästöoikeuksien vaikutus tulokseen -68 760 21 367 -68 760 21 367 14 (6) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Konserni Aineettomat Maa- ja Rakennukset jaKoneet jaMuut pitkä vesialueet rakennelmat kalustovaikutteiset Hankintameno 1.1. 2 565 033 1 827 807 10 868 740 136 989 825 343 954 Lisäykset 396 582 45 734 15 054 8 841 119 Vähennykset -150 345 Hankintameno 31.12. 2 961 615 1 873 541 10 883 794 145 680 600 343 954 Kertyneet sumu-poistot 31.12. 1 972 875 5 961 826 73 026 417 175 665 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 988 740 1 873 541 4 921 968 72 654 183 168 288 Kirjanpitoarvo 31.12.2011 735 362 1 827 807 5 324 421 68 646 388 202 684 Kokonais- ja suunnitelma- 40 170 53 573 31 405 317 -10 342 poistojen kertynyt erotus 1.1. Poistoeron lisäys 28 926 9 752 1 770 483 Poistoeron vähennys 128 333 0 13 093 Kokonais- ja suunnitelma- 69 097 -65 008 33 175 800 -23 435 poistojen kertynyt erotus 31.12. Emoyhtiö AineettomatMaa- ja Rakennukset jaKoneet jaMuut pitkä vesialueet rakennelmat kalusto vaikutteiset Hankintameno 1.1. 2 229 477 1 560 175 10 014 164 93 758 970 343 954 Lisäykset 229 393 45 734 14 094 5 335 718 Vähennykset -149 532 Hankintameno 31.12. 2 458 870 1 605 909 10 028 258 98 945 157 343 954 Kertyneet sumu-poistot 31.12. 1 677 055 5 758 474 48 484 006 175 665 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 781 815 1 605 909 4 269 784 50 461 151 168 288 Kirjanpitoarvo 31.12.2011 653 321 1 560 175 4 644 698 48 746 927 202 684 Kokonais- ja suunnitelma- 26 904 -80 656 23 098 902 -10 342 poistojen kertynyt erotus 1.1. Poistoeron lisäys 17 797 343 246 Poistoeron vähennys 128 333 13 093 Kokonais- ja suunnitelma- 44 702 -208 989 23 442 148 -23 435 poistojen kertynyt erotus 31.12. (7) Sijoitukset Kotipaikka Konsernin omistus-osuus-% Oma pääoma Viimeksi laad. tilinpäätöksen voitto/tappio Tilinpäätös hetki Konserniyhtiö: Etelä-Suomen Energia Oy Kerava 100 776 941,59 1 864,31 31.12.2012 15 KonserniEmoyhtiö 2012 2011 2012 2011 (8) Vaihto-omaisuus Sähkötarvikkeet Kaukolämpötarvikkeet Polttoaineet Yhteensä (9) Saamiset Pitkäaikaiset Muut saamiset Lainasaamiset Yhteensä (9) Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Suurimmat erät sähkön ja lämmön jaksotukset Yhteensä (10) Rahat ja pankkisaamiset 16 220 561 94 662 795 335 1 110 558 240 749 94 662 1 055 378 1 390 788 220 561 94 662 795 335 1 110 558 240 749 94 662 1 055 378 1 390 788 824 496 12 747 837 244 760 121 14 205 774 326 824 496 12 747 837 244 760 121 14 205 774 326 7 070 090 0 500 7 378 354 6 162 707 6 823 544 0 0 4 049 179 3 608 457 4 608 205 4 999 372 0 6 500 582 5 296 600 4 494 768 3 393 641 0 3 929 143 3 496 448 14 448 944 10 872 723 16 108 159 11 817 552 525 209 2 572 941 144 437 1 916 689 KonserniEmoyhtiö 2012 2011 2012 2011 (11) Oma pääoma Sidottu oma pääoma Osakepääoma Vararahasto Vapaa oma pääoma Edellisten tilikausien voitto/-tappio Tilikauden voitto/-tappio Yhteensä (12) Tilinpäätössiirtojen kertymä Kertynyt poistoero Aineettomat hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut pitkävaikutteiset menot Poistoero jaettu Omaan pääomaan Laskennalliseen verovelkaan Yhteensä (13) Vieras pääoma Pitkäaikainen Rahoituslaina Yhteensä Lyhytaikainen Ostovelat Velat omistusyhteysyrityksille Lainan vuosilyhennykset Muut velat Suurimpia sähköverovelka+arvonlisäverovelka Siirtovelat palkat sos.kuluineen+kaasun jaksotus Yhteensä 871 213 15 758 062 871 213 15 758 062 871 213 15 758 062 871 213 15 758 062 27 650 614 2 329 714 46 609 604 26 377 413 1 273 201 44 279 890 3 109 964 1 068 710 20 807 950 2 917 147 192 817 19 739 240 69 096 -65 007 33 175 800 -23 435 40 170 53 573 31 405 317 -10 342 44 702 -208 989 23 442 148 -23 435 26 904 -80 656 23 098 902 -10 342 25 033 123 8 123 331 23 773 982 7 714 736 23 254 426 23 034 808 27 258 182 27 258 182 27 193 908 27 193 908 27 258 182 27 258 182 27 193 908 27 193 908 6 841 777 0 3 351 322 1 364 248 1 031 898 2 044 753 1 468 244 2 775 779 2 431 315 2 435 726 1 655 049 1 396 630 2 498 208 1 155 964 6 538 449 0 3 351 322 914 430 657 923 1 622 434 1 242 496 2 473 501 2 431 315 2 435 726 1 082 154 874 765 1 715 775 933 896 13 602 100 11 796 077 12 426 636 10 138 471 17 KonserniEmoyhtiö 2012 2011 2012 2011 Päästöoikeudet Vuoden 2012 CO2 päästöjä vastaava määrä päästöoikeuksia on hallussa 31.12.2012 Vastikkeetta saadut päästöoikeudet Päästöoikeuksien/-vähennysyksiköiden hankinta Päästömäärät ja päästöoikeuksien myynti Käytettävissä olevat päästöoikeudet Vastuut ja vakuudet KuEL maksuperusteinen eläkevastuu: Tilikautena maksettiin eläkemenoperusteista ennakkomaksua Tilikautena maksettiin varhaiseläkemaksu perusteista ennakkomaksua Omasta puolesta annetut vakuudet Kiinnitetyt panttikirjat Hallussa olevat kiinnitetyt panttikirjat Omavelkaiset vastatakaukset muiden yhtiöiden puolesta Leasing-vastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Kyllästettyjen pylväiden käsittelymaksu vastuu käsitellään kirjanpidossa vasta, kun vastuu realisoituu, jolloin se kirjataan kuluksi. Sähköjohdannaiset Yrityksellä oli voimassaolevia sähkön hankinnan suojaustarkoituksessa tehtyjä sähköjohdannaisia Nimellisarvo 18 t CO2 92 366 29 211 67 902 237 896 t CO2 92 399 3 368 35 084 184 221 t CO2 92 366 29 211 67 902 237 896 t CO2 92 399 3 368 35 084 184 221 54 537 60 124 54 537 60 124 45 692 45 863 45 692 45 863 8 161 000 5 723 000 8 161 000 5 723 000 1 007 000 3 445 000 1 007 000 3 445 000 3 073 818 2 440 500 3 073 818 2 440 500 59 292 93 761 153 053 51 477 126 875 178 352 59 292 93 761 153 053 51 477 126 875 178 352 107 315 606 83 645 175 107 315 606 83 645 175 Sähkö- ja maakaasumarkkinalakien edellyttämät tiedot Keravan Energia Oy:stä Eriyttäminen on tehty sisäisen laskennan avulla sekä aiheuttamisperiaatteella. Taseen tasauseränä on käytetty Rahat ja pankkisaamisia sekä sisäisiä lainoja. Suunnitelman mukaiset tasapoistot on laskettu arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Kaasun myynti- ja siirtotoiminta on eriytetty kaukolämpötoiminnasta. Sähkönsiirtoliikealueen investoinnit: Maakaasunsiirtoliikealueen investoinnit: 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2011 Aineettomat oikeudet 182 962 101 057 Aineettomat oikeudet Rakennukset 14 094 0 Rakennukset Sähkön siirto ja jakeluverkko 1 056 569 847 538 Maakaasun jakeluverkosto 0 90 629 Kuluttajalaitteet 1 245 946 172 536 Talohaarat 6 728 8 569 Kuljetuskalusto -1 504 246 Mittauskeskukset 179 579 Irtain käyttöomaisuus 38 846 29 139 Irtain käyttöomaisuus Muut aineelliset oikeudet Muut aineelliset oikeudet Yhteensä 2 536 913 1 150 516 Yhteensä 6 907 99 777 EMV:n ohjeiden mukaisesti sähkön siirron taseessa verkon aineellisiin hyödykkeisiin on luettu myös sähköasemien maaalueet ja rakennukset. KTM tunnuslukupäätöksen mukaisesti laskettu maakaasunsiirtoliikealueen sijoitetun pääoman tuottoprosentti vuonna 2012 oli -5,1 %. KTM tunnuslukupäätöksen mukaisesti laskettu sähkön siirtoliikealueen sijoitetun pääoman tuottoprosentti vuonna 2012 oli 9,2 %. 19 Sähkön siirron tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Osuus Osuus lv:sta lv:sta Liikevaihto 5 529 401 100,0 5 103 962 100,0 Sisäiset tuotot 16 200 0,3 182 208 3,6 Liiketoiminnan muut tuotot 4 055 0,1 4 397 0,1 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -193 187 -34 998 Vuokramenot 22 437 Ostot tilikauden aikana Häviösähkö 476 858 465 977 Varaston muutos 20 188 11 324 Ulkopuoliset palvelut 505 940 344 572 Kantaverkkomaksu 1 125 134 867 755 959 995 -2 917 364-52,8 999 490 -2 654 120-52,0 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 291 331 339 732 Muut henkilösivukulut 126 654 -417 985-7,6 132 586 -472 318-9,3 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot Sähköverkosta 772 797 755 518 Muista pysyvien vastaavista 293 784 -1 066 581-19,3 258 481 -1 013 999-19,9 Liiketoiminnan muut kulut -249 011 -4,5 -252 211 -4,9 Liikevoitto/ -tappio 898 715 16,3 897 920 17,6 Rahoitustuotot ja -kulut: Muut rahoitustuotot 14 667 14 6670,3 1 275 1 2750,0 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 913 383 16,5 899 194 17,6 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 913 383 16,5 899 194 17,6 Poistoeron muutos Muista pysyvien vastaavista 141 949 -116 537 Sähköverkosta 198 615 340 5646,2 -31 069 -147 606-2,9 Tilikauden voitto /-tappio 1 253 946 22,7 751 588 14,7 20 Sähkön siirron tase 31.12.201231.12.2011 Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet 291 563 159 426 Aineelliset hyödykkeet Verkon aineelliset hyödykkeet 17 689 806 16 264 901 Muut aineelliset hyödykkeet 1 101 935 1 145 389 Keskeneräiset hankinnat 56 374 18 848 115 134 023 17 544 313 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 3 364 19 143 041 3 364 17 707 103 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 200 481 220 669 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 122 904 252 313 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 622 515 409 558 Siirtosaamiset 665 726 483 407 Sisäiset saamiset 630 624 2 041 770 2 041 770 0 1 145 278 1 145 278 Rahat ja pankkisaamiset 144 437 1 096 533 Vastaavaa yhteensä 21 529 729 20 169 582 Vastattavaa Oma pääoma Osakepääoma 235 463 235 463 Vararahasto 4 412 257 4 412 257 Edellisten tilikausien voitto/ tappio 1 164 802 413 214 Tilikauden voitto /tappio 1 253 946 7 066 469 751 588 5 812 523 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 3 368 001 3 708 565 Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut Sähkö 9 052 715 8 858 784 Lisäys 205 215 9 257 930 9 257 930 193 932 9 052 715 9 052 715 Lyhytaikainen Ostovelat 579 618 389 266 Muut velat 642 509 708 705 Siirtovelat 615 201 1 837 328 1 837 328 497 807 1 595 779 1 595 779 Vastattavaa yhteensä 21 529 729 20 169 582 21 Sähkön myynnin ja tuotannon tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Osuus lv:sta Liikevaihto 27 126 334 100,0 24 106 938 100,0 Sisäiset tuotot 121 800 0,4 121 800 0,5 Liiketoiminnan muut tuotot 222 549 0,8 363 540 1,5 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 061 12 924 Ostot tilikauden aikana 25 262 075 21 831 423 Ulkopuoliset palvelut 168 695 182 712 Sisäiset palvelut 441 939 -25 874 771-95,4 550 970 -22 578 029-93,7 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 269 709 258 794 Henkilöstökulut 71 637 -341 346-1,3 65 801 -324 595-1,3 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot -80 369 -0,3 -78 999 -0,3 Liiketoiminnan muut kulut -88 651 -0,3 -99 969 -0,4 Liikevoitto/ -tappio 1 085 546 4,0 1 510 686 6,3 Rahoitustuotot ja -kulut: Muut rahoitustuotot 1 127 935 36 743 Muut rahoituskulut -19 256 1 108 6794,1 -87 458 -50 715-0,2 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 2 194 225 8,1 1 459 971 6,1 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 2 194 225 8,1 1 459 971 6,1 Poistoeron muutos -4 436 0,0 -5 993 0,0 Tilikauden voitto /-tappio 2 189 789 8,1 1 453 978 6,0 22 Sähkön myynnin ja tuotannon tase 31.12.201231.12.2011 Vastaavaa Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 72 161 72 533 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 68 533 68 533 Rakennukset ja rakennelmat 63 998 68 948 Koneet ja kalusto 804 866 881 217 Muut aineelliset hyödykkeet 9 421 946 818 9 421 1 028 119 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 9 175 451 9 175 451 10 194 431 8 706 229 8 706 229 9 806 881 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus 39 928 40 356 Saamiset Pitkäaikaiset Lainasaamiset 12 747 14 205 Muut saamiset 148 409 161 157 161 157 136 822 151 026 151 026 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 504 050 1 190 533 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 4 035 819 2 419 540 Siirtosaamiset 2 632 260 1 607 660 Sisäiset saamiset 0 8 172 129 8 172 129 1 274 230 6 491 963 6 491 963 Rahat ja pankkisaamiset 0 170 344 Vastaavaa yhteensä 18 567 645 16 660 570 Vastattavaa Oma pääoma Osakepääoma 99 580 99 580 Vararahasto 1 813 377 1 813 377 Edellisten tilikausien voitto/tappio 7 445 662 5 991 684 Tilikauden voitto (tappio) 2 189 790 11 548 409 1 453 978 9 358 619 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 383 131 378 693 Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 3 786 473 4 894 903 Lyhytaikainen Ostovelat 1 242 902 383 079 Lainan vuosilyhennykset 509 905 438 431 Velat omistusyhteysyritykselle 0 874 299 Muut lyhytaikaiset velat 41 650 57 598 Siirtovelat 139 264 274 947 Sisäiset velat 915 913 2 849 632 2 849 632 0 2 028 354 2 028 354 Vastattavaa yhteensä 18 567 645 16 660 570 23 Kaasun myynnin tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Osuus Osuus lv:sta lv:sta Liikevaihto 6 787 367 100,0 6 407 708 100,0 Materiaalit ja palvelut Kaasun osto 6 688 990 6 297 424 Sisäiset palvelut 84 205 -6 773 195-99,8 80 370 -6 377 794-99,5 Liiketoiminnan muut kulut -2 500 0,0 -2 500 0,0 Liikevoitto/ -tappio 11 671 0,2 27 413 0,4 Tilikauden voitto /-tappio 11 671 0,2 27 413 0,4 24 Kaasun myynnin tase 31.12.201231.12.2011 Vastaavaa Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 134 149 27 083 Siirtosaamiset 50 490 21 569 Sisäiset saamiset 1 505 599 1 690 238 1 690 238 1 347 000 1 395 653 1 395 653 Rahat ja pankkisaamiset 0 8 057 Vastaavaa yhteensä 1 690 238 1 403 709 Vastattavaa Oma pääoma Osakepääoma 5 096 5 096 Vararahasto 78 468 78 468 Edellisten tilikausien voitto/tapppio 738 582 711 168 Tilikauden voitto /tappio 11 671 833 817 833 817 27 413 822 146 822 146 Vieras pääoma Lyhytaikainen Ostovelat 856 420 856 420 856 420 581 563 581 563 581 563 Vastattavaa yhteensä 1 690 238 1 403 709 25 Kaasun siirron tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Osuus Osuus lv:sta lv:sta Liikevaihto 3 506 473 100,0 3 940 690 100,0 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 661 -2 164 Ostot tilikauden aikana 60 597 53 781 Ulkopuoliset palvelut Siirtoverkko- ja verkkopalvelumaksut 3 380 512 3 580 911 Sisäiset palvelut 107 509 -3 543 956-101,1 103 686 -3 736 214-94,8 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot Muista pysyvien vastaavista -13 257 -13 677 Maakaasuverkosta -98 327 -111 584-3,2 -95 995 -109 673-2,8 Liiketoiminnan muut kulut -14 522 -0,4 -12 283 -0,3 Liikevoitto/ -tappio -163 588 -4,7 82 363 2,1 Rahoitustuotot ja -kulut: Muut rahoitustuotot 2562560,0 4714710,0 Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä -163 332 -4,7 82 834 2,1 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja -163 332 -4,7 82 834 2,1 Poistoeron muutos Muista pysyvien vastaavista 9 025 2 007 Maakaasuverkosta 25 701 34 7271,0 1 404 3 4100,1 Tilikauden voitto /-tappio -128 606 -3,7 86 244 2,2 26 Kaasun siirron tase 31.12.201231.12.2011 Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet 1 749 1 749 Aineelliset hyödykkeet Maakaasuverkon aineelliset hyödykkeet 1 000 424 1 081 823 Muut aineelliset hyödykkeet 256 701 1 257 125 1 258 874 279 978 1 361 801 1 363 550 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 61 148 71 784 Siirtosaamiset 151 949 128 120 Sisäiset lainasaamiset 2 143 574 2 356 671 2 356 671 1 764 772 1 964 676 1 964 676 Rahat ja pankkisaamiset 0 1 966 Vastaavaa yhteensä 3 615 545 3 330 192 Vastattavaa Oma pääoma Osakepääoma 40 769 40 769 Vararahasto 627 746 627 746 Edellisten tilikausien voitto 1 113 237 1 026 992 Tilikauden voitto (tappio) -128 606 1 653 146 86 244 1 781 751 Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero 779 806 814 533 Vieras pääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut Kaasu 461 819 435 126 Lisäys 0 461 819 461 819 26 693 461 819 461 819 Lyhytaikainen Ostovelat 429 129 254 772 Siirtovelat 291 645 720 774 720 774 17 317 272 089 272 089 Vastattavaa yhteensä 3 615 545 3 330 192 27 Käytössä olleet kirjanpitokirjat ja tositelajit Käytössä olleet kirjanpitokirjat: Päiväkirjasähköinen arkisto Pääkirja sähköinen arkisto Tulos- ja taselaskelmatsähköinen arkisto Operatiiviset tuloslaskelmat liikealueittain sähköinen arkisto Materiaalihallinnan tulosteetpaperi tulosteina Omaisuuden hallintapaperi tulosteina Tasekirjasidottu kirja Tase-erittelysidottu kirja Käytössä olleet tositelajit: 28 Muistiotositteet01 Ostolaskut02 Konsernilaskut03 Tiliotteet04 Ostoreskontra maksut05 Asennuslaskutus07 Sisäinen laskenta08 Palkkatositteet09 Konsernilaskujen suoritus38 Kuljetuskustannusten jako työnumeroille 58 EliminoinnitE8 Kokeilevat tilinpäätösviennitK8 Sisäisen laskennan palkatP8 Varastosta ototVO Varastoon palautuksetVP AlkusaldotZZ Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Keravan Energia Oy Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Keravalla 6.3.2013 Kalervo Nieminen Hanna Järvenpää Aila Lehtinen Anu Heikkilä Bengt Wiik Marja-Liisa Nykänen Lauri Saloriutta Pertti Sorsa Jussi Lehto Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. 29 Tilintarkastuskertomus 30 KERAVAN ENERGIA OY