1. No category

Årsrapport 2014
Marts 2015
Indholdsfortegnelse
1. Påtegning ....................................................................................................................................................................... 3
2. Beretning ....................................................................................................................................................................... 4
2.1 Præsentation af Erhvervsstyrelsen............................................................................................................................. 4
2.2 Erhvervsstyrelsens omfang ....................................................................................................................................... 4
2.3 Årets faglige resultater .............................................................................................................................................. 4
2.4 Årets økonomiske resultat ......................................................................................................................................... 6
2.5 Opgaver og ressourcer ............................................................................................................................................... 7
2.6 Målrapportering......................................................................................................................................................... 8
2.6.1 Målrapportering 1. del: Skematisk oversigt ....................................................................................................... 8
2.6.2 Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger ......................................................................... 18
2.7 Redegørelse for reservation ..................................................................................................................................... 25
2.8 Forventninger til det kommende år ......................................................................................................................... 26
3. Regnskab ..................................................................................................................................................................... 28
3.1. Anvendt regnskabspraksis ...................................................................................................................................... 28
3.2. Resultatopgørelse mv. ............................................................................................................................................ 29
3.3 Balance .................................................................................................................................................................... 31
3.4 Egenkapitalforklaring .............................................................................................................................................. 32
3.5 Likviditet og låneramme ......................................................................................................................................... 32
3.6 Opfølgning på lønsumsloft ...................................................................................................................................... 33
3.7 Bevillingsregnskabet ............................................................................................................................................... 33
3.8 Udgiftsbaserede hovedkonti .................................................................................................................................... 34
4. Bilag ............................................................................................................................................................................. 35
4.1 Noter til balancen .................................................................................................................................................... 35
4.2 Indtægtsdækket virksomhed .................................................................................................................................... 36
4.3 Gebyrfinansieret virksomhed .................................................................................................................................. 37
4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter .............................................................................................................................. 40
4.5 Forelagte investeringer ............................................................................................................................................ 40
2|S i d e
1. Påtegning
Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, som Erhvervsstyrelsen (CVR-nr. 10150817)
er ansvarlig for, herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for 2014.
Erhvervsstyrelsen er ansvarlig for følgende hovedkonti på finansloven:
Erhvervsstyrelsen (§ 08.21.20), Forskellige indtægter under Erhvervsstyrelsen (§ 08.21.25), Frekvensauktioner (§ 08.21.26), Frekvens- og nummerafgifter (§ 08.21.27), Bredbåndsdækning og digital infrastruktur mv. (§ 08.21.28), Vejnings- og målingsfonden (§ 08.21.31), Tilskud til standardisering mv. (§ 08.31.05), Radiobaserede maritime nød- og sikkerhedstjenester i Danmark og Grønland (§ 08.31.06), Markedsmodningsfonden (§ 08.32.04), Program for brugerdreven innovation
(§ 08.32.07), Iværksætteri- og innovationsinitiativer (§ 08.32.08), Væksthusene og grønt iværksætterhus (§ 08.32.09), Design (§ 08.32.10), Kultur- og oplevelsesøkonomi (§ 08.32.11), Byggeri
(§ 08.32.12), Hjemmeservice (§ 08.32.14), Reserve til grøn omstillingsfond (§ 08.32.15), Pulje til
teknologiudvikling og investeringsstøtte til shreddervirksomheder (§ 08.32.16), Afvikling af ophørte tilskuds-, garanti- og støtteordninger (§ 08.33.19), Værftsstøtte (§ 08.33.20), Afvikling af Investeringsfonden for Vækstmarkeder (§ 08.33.21), Danmarks deltagelse i verdensudstillinger
(§ 08.34.03), Regionaludvikling mv. (§ 08.35.01), Europæiske Socialfond – programperiode 19941999 (§ 08.35.04), Europæiske Socialfond – programperiode 2000-2006 (§ 08.35.05) og Regional
erhvervsudvikling (§ 08.35.06).
Det tilkendegives hermed:
1) at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende,
2) at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte
bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og
3) at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler
og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten.
København, den
13 / 3
2015
København, den
3|S i d e
17 / 3
2015
2. Beretning
Formålet med beretningen er at give en kortfattet introduktion til Erhvervsstyrelsen og regnskabsårets faglige og økonomiske resultater.
2.1 Præsentation af Erhvervsstyrelsen
Erhvervsstyrelsen er en styrelse i Erhvervs- og Vækstministeriet. Styrelsen er på finansloven placeret under
finanslovskonto § 08.21.20. Erhvervsstyrelsen.
Erhvervs- og Vækstministeriets overordnede opgave er:
At skabe fremtidsrettede vækstvilkår for Danmark i den globale økonomi
Erhvervsstyrelsen arbejder for at udmønte ministeriets opgave via styrelsens mission, som lyder:
I partnerskab med andre gør vi det enkelt og attraktivt at drive virksomhed i Danmark
Erhvervsstyrelsens vision er:
At skabe Europas bedste vækstvilkår
Erhvervsstyrelsen arbejder efter denne mission og vision inden for følgende fem overordnede hovedopgaver:

Erhvervsvilkår og regulering

Analyse og teleregulering

Vækst og erhvervsfremme

Digitalisering, kommunikation og erhvervsservice

Internationale forhold
De fem hovedopgaver afspejler opgaverne på finansloven i 2014.
2.2 Erhvervsstyrelsens omfang
Dette afsnit giver et samlet overblik over Erhvervsstyrelsens samlede økonomiske aktiviteter i 2014.
Tabel 1: Erhvervsstyrelsens samlede aktivitet
(mio. kr.)
Bevilling
Regnskab
Drift
Udgifter
674,1
600,1
Indtægter
-210,6
-113,5
Administrerede ordUdgifter
993,0
508,6
ninger mv.
Indtægter
-1.022,5
-527,7
Anlæg
Udgifter
0,0
0,0
Indtægter
0,0
0,0
2.3 Årets faglige resultater
Erhvervsstyrelsen har i 2014 opnået væsentlige faglige resultater. Resultaterne er skabt med udgangspunkt
i Erhvervsstyrelsens resultatkontrakt med departementet og i forhold uden for kontrakten. Af de væsentligste resultater kan følgende nævnes:

På området for Erhvervsvilkår og regulering har 2014 båret præg af lovbehandling samt styrket kontrol og tilsyn. En ny ejendomsmæglerlov er blevet implementeret, en ny lov om erhvervsdrivende fonde
er blevet vedtaget, og der er fremsat forslag til ny årsregnskabslov. Der har også pågået et arbejde med
4|S id e
aktionærrettighedsdirektivet, som fortsat vil blive forhandlet i 2015. Der er i 2014 blevet indført digitale regnskaber, som har reduceret omfanget af især formelle fejl i virksomhedernes regnskabsoplysninger. Der har været fokus på styrelsens kontrol og tilsyn, herunder kontrolstrategien og hvidvasktilsynet.
I den forbindelse har styrelsen bidraget til en skattelypakke, som tæller en række initiativer på styrelsens område. Derudover er Komiteen for God Fondsledelse blevet nedsat, og der er afholdt et topmøde,
der skal fremme ansvarlig vækst i danske virksomheder. Endelig har kystradionettet til den maritime
nød og sikkerhed været i udbud.

På området for Analyse og teleregulering har Erhvervsstyrelsen arbejdet for, at Danmark skal blive
blandt de bedste i Europa til at udvikle og udnytte IT og data til at skabe vækst og job. Det er sket gennem udarbejdelsen af en vækstplan for digitalisering i Danmark, som blev offentliggjort i december.
Der er ligeledes foretaget et udbud for at udmønte midlerne i Vækstplan DK til bedre bredbånd på
Bornholm. En ny engrosprismodel for dominerende teleselskabers priser er blevet udviklet, og der er
fastsat engrospriser for 2015. Der er desuden foretaget kontrol af markederne for fastnettelefoni med
udgangspunkt i markedsafgørelserne på fastnettelefonimarkederne 1, 2 og 3. Som forberedelse til den
kommende 1800 MHz-auktion har der været afholdt dialogmøder med branchen. Der har været en løbende indsats for at styrke adgangen til højhastighedsbredbånd og mobildækning i hele landet, bl.a.
som led i gennemførelsen af koncernprojekt om bredbånds- og mobildækning. Denne indsats har også
omfattet en vejledningsindsats, som skal understøtte kommunernes indsats på mobil- og bredbåndsområdet. Endelig er der foretaget en kortlægning af mobil- og bredbåndsdækning, som forventes lanceret i
første halvdel af 2015 på tjekditnet.dk.

På området for Vækst og erhvervsfremme har Erhvervsstyrelsen i 2014 arbejdet for at styrke vækstvilkårene for virksomhederne regionalt, nationalt og internationalt. Der har generelt været fokus på eksekvering af initiativer i regeringens vækstplaner. Desuden er en række forslag fra Virksomhedsforum
implementeret, og der er udviklet en ny metode til kvantificering af erhvervsøkonomiske omkostninger
i konsekvensvurderinger. På det regionale område er partnerskabsaftalen og programmerne for strukturfondene godkendt af Kommissionen. Markedsmodningsfonden har gennemført tre ansøgningsrunder
målrettet virksomheder og fire ansøgningsrunder vedr. innovative offentlige indkøb. Fonden har desuden i 2014 haft særlig fokus på udvikling af projektdatabasen og måling af effekter i porteføljeprojekterne. Taskforce for Grøn Industrisymbiose er videreført i regi af Grøn Omstillingsfond. Desuden er der
som led i ”Aftale om en Vækstpakke” igangsat en taskforce til at afdække reguleringsmæssige barrierer
for øget ressourceeffektivitet samt et træningsforløb for medarbejdere inden for ressourceeffektivitet.

På området for Digitalisering, kommunikation og erhvervsservice har fokus i 2014 været på at lette
virksomhedernes administration og øge kundetilfredsheden. Der er udarbejdet en servicestrategi, der
udstikker mål og midler til videreudvikling og optimering af hele organisationen. Der er foretaget væsentlige systemforbedringer, der understøtter det nye design af Virk.dk, og der er sket en succesfuld
lancering af Virk Data. Modernisering af selvbetjeningsløsningerne er fortsat efter planen, og det er
blevet muligt at registrere flere selskabsformer digitalt. Styrelsen har i 2014 fået plads i styregruppen
for den kommende fællesoffentlige digitaliseringsstrategi 2016-2020 og deltager aktivt i arbejdet med
henblik på at sikre virksomhedernes interesser heri. Det gælder bl.a. videreudvikling af Virk.dk og
etablering af en fællesoffentlig brugervenlighedsstandard. I telefonsupporten er ventetiden og kundetilfredsheden forbedret i 2014. Parallelt med implementeringen af Moderniserings- og Serviceprogrammet er det forventningen, at supporten vil opleve løbende forbedringer fremover.

Området for Internationale forhold har i 2014 varetaget væsentlige opgaver i forbindelse med at
håndtere sanktioner over for Rusland, herunder eksportkontrol. Der har derudover været fokus på øget
hjemtagning af konkurrenceudsatte EU-midler og fortsat fokus på at afklare regler og nedbryde eksportbarrierer for danske virksomheder i det indre marked. Der er udarbejdet en ny strategi for bedre
anvendelse af standarder, som er godkendt i regeringen. I 2014 er der desuden arbejdet for at løfte den
globale internetpolitik, bl.a. gennem deltagelse i den internationale telekommunikationsunions (ITU’s)
5|S id e
generalforsamling i Sydkorea. I EU-koordinationen har fokus været på en række store sager, herunder
særligt telepakken og aktionærrettighedsdirektivet. Området for internationale forhold har tillige arbejdet strategisk med tidlig interessevaretagelse ift. EU. Det er konkret sket i form af vækstinitiativer, som
blev spillet ind til ny Europa-Kommission og Europa-Parlament og i form af et nyt koncept for tidlig
interessevaretagelse.
2.4 Årets økonomiske resultat
Tabellen nedenfor viser de økonomiske hovedtal for Erhvervsstyrelsens driftsbevilling (§ 08.21.20).
Tabel 2: Erhvervsstyrelsens økonomiske hoved- og nøgletal
Hovedtal
(mio. kr.)
Resultatopgørelse
Ordinære driftsindtægter
Heraf indtægtsført bevilling
Heraf eksterne indtægter
Heraf øvrige indtægter
Ordinære driftsomkostninger
Heraf løn
Heraf af- og nedskrivninger
Heraf øvrige omkostninger
Resultat af ordinær drift
Resultat før finansielle poster
Årets resultat
Balance
Anlægsaktiver
Omsætningsaktiver
Hensættelser
Samlet egenkapital
Langfristet gæld
Kortfristet gæld
Låneramme
Træk på lånerammen (FF4)
Finansielle nøgletal
Udnyttelsesgrad af lånerammen
Negativ udsvingsrate
Overskudsgrad
Bevillingsandel
Soliditetsgrad
Personaleoplysninger
Antal årsværk
Årsværkspris (t.kr.)
Lønomkostningsandel
Lønsumsloft (mio.kr.)
Lønforbrug (mio. kr.)
2013
2014
-526,5
-435,3
-91,2
0,0
548,7
296,4
30,6
221,7
22,2
13,8
19,0
-555,3
-463,5
-91,8
0,0
584,6
308,5
47,1
229,0
29,3
15,8
23,1
142,8
232,1
-16,3
-56,7
-111,3
-190,6
196,2
178,1
-25,0
-33,6
-165,6
-150,1
208,8
133,3
208,8
186,7
63,8%
5,0%
-3,6%
82,7%
15,1%
89,4%
2,5%
-4,2%
83,5%
9,0%
548,8
549,0
56,3%
281,4
301,2
568,3
541,1
55,6%
277,7
307,5
Erhvervsstyrelsens ordinære driftsindtægter har i 2014 været 555,3 mio. kr. Heraf udgør 83,5 pct. bevillingsindtægter, mens de resterende 16,5 pct. er salg af varer og tjenesteydelser, tilskud til egen drift samt
gebyrindtægter.
De ordinære driftsomkostninger har i 2014 været 584,6 mio. kr. Heraf udgør 52,8 pct. personaleomkostninger, mens afskrivninger og øvrige omkostninger tegner sig for henholdsvis 8,0 pct. og 39,2 pct.
6|S id e
Stigningen i af- og nedskrivninger af anlægsaktiver skyldes, at Erhvervsstyrelsen har besluttet at afkorte
levetiden af og dermed fremrykket afskrivninger på en lang række it-systemer. Baggrunden herfor er, at
styrelsen vurderer, at den teknologiske udvikling i kombination med den faglige udvikling inden for de opgaveområder, som understøttes af de pågældende it-systemer, medfører, at en lang række af de udviklede
it-systemer forventes at have en væsentligt kortere teknisk levetid og dermed ringere økonomisk værdi end
tidligere antaget. Hovedårsagen er, at udviklingen og implementeringen af Moderniseringsprogrammet for
alvor slår igennem på systemerne nu.
Balancesummen har ultimo 2014 været 374,3 mio. kr., hvoraf anlægsaktiverne tegner sig for de 52,4 pct. af
aktiverne. Der er i 2014 sket en forskydning i aktivmassens sammensætning set i forhold til 2013, hvor
stigningen i anlægsaktiver skyldes aktivering af en række færdiggjorte udviklingsprojekter. Omsætningsaktiverne er af samme årsag faldet tilsvarende.
Egenkapitalens andel af balancen (soliditetsgraden) har ultimo 2014 udgjort 9,0 pct.
Erhvervsstyrelsen har ultimo 2014 udnyttet 89,4 pct. af lånerammen på 208,8 mio. kr. Lånerammen er således ikke overskredet. Den stigende udnyttelse af lånerammen i forhold til 2013 skyldes især gennemførelsen af Moderniseringsprogrammet og de mange reinvesteringer i forbindelse hermed.
Den negative udsvingsrate er i 2014 på 2,5 mod 5,0 i 2013. Styrelsen har med et underskud på 23,1 mio.
kr. en overskudsgrad på -4,2 pct.
Personaleforbruget har i 2014 været i alt 568,3 årsværk, hvilket kunne rummes inden for loftet for årsværk.
Den gennemsnitlige omkostning pr. årsværk har været ca. 541 t.kr., hvilket er på niveau med 2013. Lønomkostningsandelen har i 2014 været 55,6 pct.
De økonomiske forventninger til det kommende år
Erhvervsstyrelsens finanslovsbevilling udgør i 2015 483,6 mio. kr. Bevillingsniveauet afspejler bl.a., at
styrelsen i 2015 skal gennemføre en række nye aktiviteter som led i bl.a. aftalerne om finansloven for 2015
og regeringens vækstpakke, samt at styrelsens moderniseringsprogram skal afsluttes. Det forventes, at bevillingen vil blive fuldt udnyttet til at gennemgøre styrelsens aktiviteter i 2015, og der vil være løbende fokus på budgetopfølgning og prognosepræcision med henblik på at sikre bevillingsoverholdelse.
2.5 Opgaver og ressourcer
Formålet med dette afsnit er at beskrive Erhvervsstyrelsens opgaver og ressourceforbrug for disse.
Tabel 3: Sammenfatning af økonomi for Erhvervsstyrelsens opgaver
Opgave
(mio. kr.)
Hjælpefunktioner samt generel
ledelse og administration
Erhvervsvilkår og regulering
Analyse og teleregulering
Vækst og erhvervsfremme
Digitalisering, kommunikation og
erhvervsservice
Internationale forhold
Hovedtal
Indtægtsført
bevilling
Øvrige indtægter Omkostninger
Andel af årets
resultat
-164,8
-30,8
-64,8
-54,1
-18,5
-33,3
-1,2
-0,8
167,4
80,2
67,1
59,3
-16,0
16,1
1,1
4,4
-117,3
-31,7
-463,5
-58,8
-0,8
-113,4
194,1
32,0
600,1
18,0
-0,5
23,1
I tabellen er finanslovsbevillingen fordelt manuelt på baggrund af grundbudgettet for 2014, som udgør det
mest retvisende billede og følger budgetlovens bestemmelser.
7|S id e
Som det fremgår af tabellen, har Erhvervsstyrelsen anvendt flere midler end forventet på hovedformålene
”Erhvervsvilkår og regulering”, ”Analyse og teleregulering”, ”Vækst og erhvervsfremme” samt ”Digitalisering, kommunikation og erhvervsservice”, mens der for ”Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration” og ”Internationale forhold” er anvendt færre midler end forventet.
For ”Erhvervsvilkår og regulering” skyldes underskuddet, at omkostningerne har været højere end budgetteret i styrelsens grundbudget. Underskuddet svarer til 20,1 pct. af omkostningerne.
For ”Vækst og erhvervsfremme” har der været et underskud på 4,4 mio. kr., hvilket svarer til 7,4 pct. af
omkostningerne.
For ”Digitalisering, kommunikation og erhvervsservice” skal resultatet ses i lyset af lavere indtægter end
budgetteret. Endvidere er der ekstraordinært hensat 16 mio. kr. til tilbagebetaling af for meget opkrævede
gebyrer vedrørende Næringsbasen. Ses der bort fra denne, udgør underskuddet 2 mio. kr. svarende til 1,0
pct. af omkostningerne.
For ”Hjælpefunktioner og generel ledelse og administration” skal resultatet ses i lyset af, at en fejl i forbindelse med TB 2013 er blevet rettet i 2014. Herved er der modtaget en bevillingsindtægt på 18,3 mio. kr.
Ses der bort herfra, ville hovedformålet have haft et underskud på 2,3 mio. kr. svarende til 1,4 pct. af omkostningerne.
2.6 Målrapportering
Afsnittet har til formål at vise Erhvervsstyrelsens målopfyldelse for samtlige mål og gennem nærmere analyse af udvalgte mål at vurdere målopfyldelsen.
Målrapporteringen er opbygget efter Erhvervsstyrelsens hovedopgaver. Rapporteringen omfatter alle de resultatmål med tilhørende resultatkrav, som indgår i resultatkontrakten for 2014. Rapporteringen omfatter
en gennemgang af den samlede målopfyldelse samt en analyse af udvalgte områder.
2.6.1 Målrapportering 1. del: Skematisk oversigt
Nedenfor er i skemaform afrapporteret for samtlige resultatmål, idet det er angivet, om målene er opfyldt,
om ressourceforbruget i forbindelse hermed er holdt på det budgetterede niveau og endelig, hvor mange
point det enkelte mål opgøres til (ud af max. 100).
8|S id e
Tabel 4: Årets resultatopfyldelse
Mål Resultatmål og resultatkrav
Målopfyldelse
Budget
Opnået
score
Budget:
0,28 mio. kr.
100 ud af
100
Regnskab:
0,26 mio. kr.
(10 %)
Budget:
1,99 mio. kr.
75 ud af
100
Regnskab:
3,05 mio. kr.
(5,25 %)
Ikke omfattet
af budget
50 ud af
100 (5 %)
Erhvervsvilkår og regulering
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
1
1. Der nedsættes en Komite for God
Fondsledelse og fondene understøttes i
deres omstilling til den nye lovgivning.
Komite for God Fondsledelse får endvidere bred opbakning til anbefalingerne fra
de væsentligste interessenter. (Væsentligste interessenter er de organisationer, der
har afgivet høringssvar i forbindelse med
høringen af forslaget til ny lov om erhvervsdrivende fonde.)
2. Inden udgangen af 2014 afleverer den
tværministerielle arbejdsgruppe, som Erhvervs- og Vækstministeriet deltager i, en
rapport, der indeholder en model for skattemæssig succession ved stiftelse af en
erhvervsdrivende fond ved indskud af en
erhvervsvirksomhed.
3. Der gennemføres lovforslag, som forenkler ejendomsmæglerlovgivningen og
reducerer de administrative byrder med
ca. 30 millioner kr.
4. Der er afholdt et topmøde for ansvarlig
vækst mhp. at udbrede erfaringerne fra
danske frontløbervirksomheder på området.
5. Inden udgangen af 3. kvartal 2014 er
der gennemført en opfølgning på andelen
af det underrepræsenterede køn i det
øverste ledelsesorgan i de 1200 virksomheder, der har pligt til at opstille måltal og
politikker herfor.
2
1. Med henblik på at styrke kvaliteten af
revisorers arbejde og regnskabskvaliteten
iværksættes en handlingsplan på revisions- og regnskabsområdet.
2. Inden udgangen af 2014 er egnede operatører blevet prækvalificeret til at deltage
i udbuddet om nyt kystradionet, og Erhvervsstyrelsen har sendt udbudsmateriale ud til de prækvalificerede med henblik
på at afgive endeligt tilbud, så leverandører kan udpeges senest primo februar
2015.
Analyse og teleregulering
3
Opfyldt:
Komiteen for God Fondsledelse blev nedsat
umiddelbart efter sommerferien og anbefalingerne for god fondsledelse blev udstedt i december. Da komiteens udkast til anbefalinger
var i høring i perioden frem til 5. december var
der bred opbakning fra de hørte organisationer
m.v.
Opfyldt:
Rapporten er afleveret til Ø-udvalget.
Opfyldt:
Forslaget vedtaget i maj 2014 med byrdelettelser
for ca. 30 mio. kr.
Opfyldt:
Arrangementet er afholdt med deltagelse af ca.
50 virksomheder i DI den 25. september 2014
Opfyldt:
Den forudsatte opfølgning er gennemført inden
udgangen af 3. kvartal 2014. Rapporten blev således afleveret til DEP i september 2014 og offentliggjort på styrelsens hjemmeside den 2. oktober 2014
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
Der er i forhold til målets ressourceforbrug konstateret en budgetafvigelse på mere end 20 pct.,
hvilket medfører en reducering i målets score på
25 point.
Opfyldt:
Der er udarbejdet et udkast til en 3-årig handlingsplan for området med konkrete initiativer
inden for regnskab og revision.
Opfyldt:
Fem bydere blev prækvalificeret i september
2014. Der er i november 2014 afholdt forhandlinger med tre bydere og i december 2014 sendt
endeligt udbudsmateriale ud med henblik på afgivelse af bud 5. januar 2015. Udpegning er sket
primo februar 2015.
Delvist opfyldt: 3 ud 4 resultatkrav er opfyldt,
hvorfor målet samlet set er delvist opfyldt.
9|S id e
Mål
Resultatmål og resultatkrav
Målopfyldelse
1. Der skal udarbejdes og eksekveres en
vækstplan for Vækstteamet for IKT og
digital vækst. Vækstplanen skal indeholde
konkrete initiativer, der bl.a. bidrager til,
at flere virksomheder øger deres digitalisering og deres anvendelse af data som
vækstdriver og til at styrke økosystemet
for digitale iværksættere. Dette skal skabe
vækst og jobskabelse.
Opfyldt:
Vækstplanen for digitalisering i Danmark blev
lanceret den 9. december 2014 og indeholder
initiativer, der skal bidrage til at øge digitaliseringen af og brugen af data i dansk erhvervsliv.
Det blev besluttet at emnet digitale iværksættere
tages ud af planen. Vækstplanen vil på grund af
den sene lancering først blive eksekveret i 2015.
Målet anses for ERST’s vedkommende som opfyldt.
Opfyldt:
Bredbåndskortlægningen for 2014 er endnu ikke
offentliggjort. I henhold til de foreløbige tal vil
stigningen være større end 4 pct. point i 2014 i
forhold til 2013, som var på 70 pct. Det bemærkes, at bredbåndskortlægningen er udarbejdet
efter en ny metode som har været efterspurgt
politisk. Bl.a. har Erhvervsstyrelsen bedt teleselskaberne om at indrapportere data på adresseniveau frem for på postnummerniveau som det tidligere var tilfældet.
Opfyldt:
Ansøgningsrunde om udmøntning af midlerne i
Vækstplan DK blev gennemført i andet halvår
2014, og tilsagn om tilskud blev givet d. 18. december 2014 til modtager.
Ikke Opfyldt:
Arbejdet med at udarbejde en ny og mere detaljeret bredbåndskortlægning og en interaktiv portal er blevet forsinket således at første version af
hjemmesiden først lanceres primo marts 2015.
Det skyldes bl.a. længere udviklingstid hos teleselskaberne samt forsinkelse i indrapportering
og kvalitetssikring af data fra teleselskaberne.
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
2. Der er i gennemsnit en årlig stigning
på 4 pct. point i udbredelsen af højhastighedsbredbånd med 100 Mbit/s til husstande og virksomheder.
3. Udmøntning af midlerne i Vækstplan
DK til bedre bredbånd på Bornholm er
gennemført og midlerne er disponeret i
2014 ved udpegning af en modtager af
tilskud.
4. Inden 1. december 2014 er der udarbejdet interaktiv portal med ny og mere
detaljeret bredbånds- og mobilkortlægning, som skaber bedre grundlag for at
husstande, virksomheder og offentlige
myndigheder kan træffe beslutninger om
køb af mobil- og bredbånd.
4
Budget
Opnået
score
Budget:
5,01 mio. kr.
100 ud af
100
(7 %)
Regnskab:
4,82 mio. kr.
1. Der er udviklet en ny LRAIC-model og
truffet prisafgørelse, der fremmer konkurrencen og investeringer i højhastighedsbredbånd
2. Der er udarbejdet et analysekoncept for
de kommende bredbåndsmarkedsanalyser
efter Kommissionens nye henstilling om
relevante markeder. Analysekonceptet er
sendt i høring inden udgangen af 2014.
Vækst og Erhvervsfremme
Opfyldt:
Der blev truffet prisafgørelse efter den nye
LRAIC-model den 4. december 2014.
Opfyldt:
Analysekonceptet blev sendt i høring den 19.
november med høringsfrist inden jul 2014.
Delvist opfyldt: 10 ud af 12 resultatkrav er opfyldt, hvorfor målet samlet set er opfyldt.
5
Budget:
3,14 mio. kr.
Regnskab:
3,50 mio. kr.
1. Markedsmodningsfonden skal ultimo
marts 2014 have truffet beslutning om,
hvorvidt fonden kan medfinansiere et designpartnerskab. Endvidere skal fonden
inden udgangen af 2014 have truffet beslutning om, hvorvidt der skal igangsættes
et forarbejde til et partnerskab på IKTområdet.
Opfyldt:
Medfinansiering af designpartnerskab blev fra
Markedsmodningsfondens side godkendt af bestyrelsen i marts 2014. Den første milepæl forventes opnået juni 2015. Bestyrelsen godkendte
endvidere på sit møde den 24. november 2014,
at der igangsættes et erhvervspartnerskab inden
for datadrevne forretningsmodeller på IKT om10 | S i d e
50 ud af
100
(7 %)
Mål
Resultatmål og resultatkrav
2. Etableringen af et nyt partnerskab vedrørende fleksibelt elforbrug i virksomheder (Industrial Energy), samt partnerskabets virksomhedsforsøg med simulering
af øgede udsving i elprisen finansieres af
aktstykke. Erhvervsstyrelsen bidrager
med en indsats ift. etableringen af partnerskabet (tilsagn, rammer, vedtægter
mv.), der skal være afsluttet i 1. halvår
2014. I 2. halvår 2014 vurderer Markedsmodningsfonden, hvorvidt der er behov og mulighed for fondsfinansiering af
eventuelle yderligere partnerskabsaktiviteter.
3. Markedsmodningsfonden og de deltagende kommuner/regioner i hhv. Klimatilpasningspartnerskabet og Partnerskabet
for sundheds- og sygehusinnovation skal
inden 1. november 2014 have igangsat en
PCP (Precommercial Procurement) konkurrence og indgået udviklingskontrakter
med konkrete virksomheder mhp. gennemførelse af 1. fase i PCP forløbet.
4. Erhvervsstyrelsen vil i 2014 bidrage til
initiativet i vækstplan for sundheds- og
velfærdsløsninger om udpegning af forsøgsprojekter om markedsudvikling i regi
af de nye sygehusbyggerier, herunder
bl.a. sekretariatsbetjene den nedsatte arbejdsgruppe herfor, samt deltage i arbejdet med den efterfølgende eksekvering af
forsøgsprojekterne.
5. Erhvervsstyrelsen tilrettelægger og
gennemfører i 2014 og 2015, med inddragelse af Danmarks Vækstråd initiativet i
vækstplan for sundheds- og velfærdsløsninger om ”større værdi af udviklingsprojekter”, der skal udmunde i et sæt af principper for, hvor dan der skabes bedst mulig værdi af udviklingsprojekter på sundheds- og velfærdsområdet. I 2014 vil
ERST igangsætte de nødvendige analyser
og oprette en styregruppe med repræsentanter fra KL og Danske Regioner.
Målopfyldelse
rådet.
Opfyldt:
Stiftende generalforsamling for Industrial Energy-Partnerskabet (IEP) blev afviklet 2. juni 2014
med CLEAN (fusionering af LEC og Copenhagen Cleantech Cluster), Energinet.dk og EVM
som stiftere og CLEAN, Energinet.dk og ERST
i bestyrelsen. Der er afholdt yderligere 2 bestyrelsesmøder i partnerskabet i 2014.
Erhvervsstyrelsen har videre haft dialog med
IEP om rammerne for Markedsfondens indsats
og muligheder for at opnå støtte til partnerskabet
og har vurderet, at det ikke vil være relevant eller kunne bygges på et tilstrækkeligt grundlag at
inddrage Markedsmodningsfonden på nuværende tidspunkt i projektforløbet.
Opfyldt:
Der blev i maj/juni igangsat en PCPkonkurrence/udbud og efterfølgende (sept./okt.)
indgået fase 1-udviklingskontrakter med virksomheder under begge partnerskaber.
Opfyldt:
Initiativet blev i første halvdel af 2014 omformuleret, således at der ikke skulle nedsættes en
arbejdsgruppe. Ligeledes blev det besluttet, at
initiativet skulle gennemføres som en ansøgningsrunde under Markedsmodningsfonden målrettet regionerne og de nye sygehusbyggerier.
Der blev primo december 2014 givet tilsagn om
støtte til 4 forsøgsprojekter i regionerne / i regi
af de nye sygehusbyggerier. ERST har deltaget i
den indledende eksekvering af forsøgsprojekterne ultimo 2014, dvs. igangsætning af projekterne
og fortsætter løbende gennem projekternes løbetid frem til 2017 i overensstemmelse med Markedsmodningsfondens praksis herfor.
Opfyldt:
ERST har etableret et samarbejde om initiativet
med Danske Regioner (DR) og KL, og initiativet
indgår i oplægget til de regionale vækstpartnerskabsaftaler for 2014, der blev drøftet på ØU 17.
september.
Der er inddraget en konsulentvirksomhed som
primo september har fremsendt forslag til analysearbejdet, som kan sendes til DR og KL mhp.
aftale og nedsættelse af styregruppe bestående af
konsulentvirksomheden, DR, KL og ERST.
SUM har ønsket plads i arbejdsgruppen, og FM
har tilkendegivet interesse for initiativet.
Analysearbejdet er planlagt til perioden 4. kvt.
2014 - 1. kvt. 2015, hvorefter et færdigt oplæg
til principper kan præsenteres for Danmarks
Vækstråd medio 2015, og forankring kan finde
sted i 2. halvdel af 2015.
11 | S i d e
Budget
Opnået
score
Mål
Resultatmål og resultatkrav
Målopfyldelse
6. Markedsmodningsfonden vil igennem
ansøgningsrunderne i 2014 give tilsagn til
markedsmodningsprojekter i virksomheder, som samlet forventer at skabe mindst
1200 nye arbejdspladser inden for en
femårig periode fra projektstart.
Opfyldt:
Første ansøgningsrunde medfinansierede 11 projekter, der samlet forventer at skabe 860 jobs
inden for en femårig periode. Anden ansøgningsrunde medfinansierede 15 projekter, der
samlet forventer at skabe 451 jobs. Tredje runde
medfinansierede 25 projekter, der samlet forventer at skabe 691 jobs. I alt forventer virksomhederne altså at skabe 2002 jobs inden 2019.
Ikke opfyldt:
ERST og de regionale vækstfora planlægger at
fremme et tættere samarbejde mellem succesfulde vækstvirksomheder, erfarne erhvervsfolk og
det danske iværksættermiljø ved at etablere et
program, hvor op til 150 potentielle vækstvirksomheder i 2015-2017 kan komme igennem et
intensivt sparrings- og acceleratorforløb. Der
stiles mod en samlet volumen på op til 100 mio.
kr. Udviklingen af det konkrete projekt har afventet en beslutning hos de regionale vækstfora
om både medfinansiering og fælles tilgang. Beslutningen udestår fortsat. ERST har besluttet at
anvende den nationale pulje til gennemførelsen
af et pilotprojekt via en ansøgningsrunde i 1.
halvår 2015.
Opfyldt:
Analyse afleveret til DEP december 2014. Analysen inkluderer en række anbefalinger til forbedring af rammevilkårene med henblik på at
øge antallet af vækstvirksomheder.
7. I samarbejde med det private erhvervsliv og andre interessenter udvikles et nyt
sparrings- og udviklingsforløb målrettet
særligt lovende vækstvirksomheder
(Team Vækstdanmark).
8. Erhvervsstyrelsen vil bidrage til departementets analyse af udvalgte rammevilkår med særlig betydning for vækstvirksomheder. På baggrund af analysen vil
Erhvervsstyrelsen i tæt samarbejde med
departementet udarbejde forslag til, hvordan rammevilkårene kan forbedres. Forslagene skal være udarbejdet inden udgangen af 2014.
9. Erhvervsstyrelsen tilrettelægger og indleder i efteråret 2014 drøftelserne med
Kommunernes Landsforening, der skal
lede til en aftale om videreførelse af en
erhvervsfremmestruktur for flere vækstvirksomheder i Danmark efter 2015.
10. Gennem Early Warning reddes hvert
år mere end 600 virksomheder, der har
været igennem et turn around forløb.
Herved mindskes statens tab alene i
moms og skat med mellem 9 og 13 mio.
kroner om året.
11. Grøn Omstillingsfond vil i 2014 give
tilsagn til projekter, partnerskaber og pilotprojekter, som samlet forventer at skabe mindst 500 nye arbejdspladser inden
for en femårig periode fra projektstart.
Dertil varetager fonden en indsats for at
fremme Grøn Industrisymbiose.
12. Erhvervsstyrelsen indgår i regeringens
arbejde med at afdække barrierer for at
involvere private virksomheder i spildevandsrensning, herunder mulighederne
Opfyldt:
Der var ultimo 2014 enighed mellem parterne
om at videreføre væksthusene som operatør for
specialiseret erhvervsservice. Temaer for ny
rammeaftale foreligger og drøftes på sættemøde
mellem parterne medio januar.
Ikke opfyldt:
Gennem Early Warning har 577 virksomheder
været igennem et turnaround forløb. Den manglende opfyldelse skyldes forskydninger af ”kunderne” omkring årsskiftet, hvor der har været
mindre aktivitet i november og december 2014
og mere aktivitet i januar og februar 2015.
Opfyldt:
Grøn omstillingsfond har givet tilsagn om tilskud til otte projekter samt fire partnerskaber i
2014. Projekterne forventer samlet set at have
skabt 646 nye job fem år efter projektstart. Fondens indsats for at fremme Grøn Industrisymbiose har givet tilsagn om tilskud til 26 projekter i
2014.
Opfyldt:
I forhold til spildevandsrensning har ERST afholdt interessentmøde for at afklare centrale aktørers interesse for øget privat involvering.
12 | S i d e
Budget
Opnået
score
Mål
Resultatmål og resultatkrav
Målopfyldelse
for at fremme teknologisk udviklings og
markedsmodning yderligere, samt i at understøtte virksomheder i at udnytte de erhvervsmæssige potentialer, der fremadrettet kan opstå i forbindelse med en modernisering af affaldssektoren.
ERST har desuden fået gennemført analyser af
barrierer for privat involvering på hhv. det centrale og decentrale spildevandsområde. Derudover viser analyserne, hvor det potentielt kan
være rentabelt at øge involveringen af private
virksomheder. I forlængelse heraf har Markedsmodningsfondens bestyrelse i december 2014
reserveret 18 mio. kr. til at gennemføre et Prækommercielt udbud på spildevandsområdet mhp.
at øge den private involvering. På affaldsområdet har ERST gennem Markedsmodningsfonden
støttet et projekt, der fremmer private virksomheders udnyttelse af de erhvervsmæssige potentialer i øget udsortering af plastik gennem en innovativ udbudsform. Under Grøn Omstillingsfond er der gennemført analyser af erhvervsmæssige potentialer på affaldsområdet i forhold
til hhv. bioøkonomi og genfremstilling.
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
6
Budget
Opnået
score
Budget:
2,25 mio. kr.
100 ud af
100
(7 %)
Regnskab:
1,81 mio. kr.
1. Når forslag til ny regulering – både nationale og fra EU – indeholder administrative byrder, kommer Erhvervsstyrelsen, hvor det er relevant, med konkrete
anbefalinger til regelforenkling, digitalisering, vejledning, kommunikation mm.
35 pct. af anbefalingerne i 2014 skal følges.
2. Størsteparten af forenklingsforslagene
fra Virksomhedsforum skal følges i 2014,
og virksomhedsforum får forelagt status
for implementering, herunder ressortministeriernes beskrivelse af de forventede
effekter til godkendelse.
3. Der udarbejdes og offentliggøres i
2014 en status på implementering af de
helt eller delvist gennemførte forslag fra
Virksomhedsforum.
7
1. ERST medvirker til at udarbejde og
udmønte et set-up for Danmarks Vækstråds høring og opfølgning på de nye erhvervs- og udviklingsstrategier, særligt de
erhvervs- og vækstrettede bidrag fra
vækstfora.
Opfyldt:
50 pct. af de angivne anbefalinger blev fulgt i
2014.
Opfyldt:
Regeringen modtog 159 nye forenklingsforslag
fra Virksomhedsforum og svarede på 105 i
2014. Af de 105 forslag gennemføres 83, svarende til 79 pct. Siden 2012 har regeringen modtaget 422 forslag og svaret på 348 af disse, hvoraf 282 gennemføres helt eller delvist, svarende
til 81 pct. Status på implementering af forslag
fra Virksomhedsforum, herunder beskrivelser af
forventede effekter er offentliggjort på enklereregler.dk (og de væsentligste beskrevet i redegørelsen ”Erhvervslivet og reguleringen”). Implementeringsstatus blev forelagt og drøftet på møde i Virksomhedsforum d. 18. juni 2014.
Opfyldt:
I maj 2014 offentliggjorde regeringen den første
implementeringsstatus. Status viste, at 60 af de
på det tidspunkt 166 forslag, regeringen havde
svaret gennemføres helt eller delvist, var implementeret.
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
Opfyldt:
ERST har med bistand fra OECD udarbejdet en
række spørgsmål, der bruges som grundlag for
Danmarks Vækstråds drøftelser af de erhvervsog vækstrettede dele af de regionale vækst- og
udviklingsstrategier. I 2014 er strategierne fra
Region Sjælland, Region Nordjylland og Bornholm drøftet i Danmarks Vækstråd. ERST udar13 | S i d e
Ikke omfattet
af budget.
100 ud af
100
(7 %)
Mål
8
Resultatmål og resultatkrav
Målopfyldelse
bejder udkast til høringssvar fra rådet for alle
strategier.
2. ERST bidrager med konkrete løsnings- Opfyldt:
forslag til Danmarks Vækstråds opgave
ERST forelagde i september 2014 Danmarks
med at fremme en ensartet regional evaVækstråd fire konkrete principper, som kan udlueringspraksis (opfølgning på kommugøre en fælles ramme for evaluering af den reginalreformen), og leverer i forlængelse
onale erhvervs- og vækstindsats: 1) Krav om
heraf bidrag til Danmarks Vækstråds løsolide effektkæder for alle støttede projekter, 2)
bende evalueringsopgaver.
systematisk opfølgning på projekternes succeskriterier, 3) ensartet evalueringspraksis på tværs
af projekter og regioner, 4) systematisk læringsog erfaringsudveksling på tværs af regioner. Inden Danmarks Vækstråd endeligt fastlægger
evalueringsrammen, skal det besluttes, om der
skal anvendes fælles eksterne evaluatorer på
tværs af regioner. Målet anses for ERST’s vedkommende som opfyldt.
3. ERST bidrager i 2014 til at udvikle
Opfyldt:
mindst to større initiativer til de nye foku- ERST har spillet en række initiativer ind til
serede vækstpartnerskaber, der med afsæt vækstpartnerskaberne, heriblandt koordination
i regionale styrkepositioner understøtter
af tiltag vedr. sundhed og velfærd, samarbejde
regeringens vækstplaner.
om bredbånd og mobildækning, samarbejde om
evaluering af strukturfondene og øget hjemtag af
EU-midler til forskning.
4. Alle strukturfondsprojekter, som får
Opfyldt:
tilsagn i 2014, bygger på en klar foranDe danske strukturfondsprogrammer for 2014dringsteori (effektkæde) og kan forventes 2020 blev - som de første i Europa - godkendt i
at yde et målbart bidrag til at opfylde de
august 2014. Ved udgangen af 2014 var der gimål, som er opstillet i programmerne for
vet tilsagn til ét socialfondsprojekt, som både
2014-2020.
ERST og det regionale vækstforumsekretariat
vurderede har en klar effektkæde og vil bidrage
til at opfylde målene i socialfondsprogrammet.
Digitalisering, kommunikation og erhvervsservice
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
Budget
Opnået
score
Budget:
3,32 mio. kr.
100 ud af
100
(9 %)
Regnskab:
2,95 mio. kr.
1. ERST vil med etablering af det
nye Virk.dk personalisere brugergrænseflader, således at det i 2014 bliver lettere for virksomhederne at finde
indberetninger, og at få relevant og målrettet information ledsaget af vejledning
og hjælp. Der lanceres nye brugergrænseflader, nyt CMS, og et MitVirk 2.0 med
ny kalenderfunktion og en beskedklient,
der i første omgang udbredes til ATP.
2. Det bliver lettere at finde indberetninger og relevant information. Andelen af
virk-brugere, der synes, at det er nemt at
finde informationer og indberetninger
på virk.dk, skal i 2014 øges med 6 procentpoint fra 2013-niveau. (Måles i den
årlige kendskabs – og holdningsundersøgelse, hvor brugerne spørges om det er let
at finde de indberetninger og informationer, de har brug for. 2013-niveauet er, at
53 % er helt eller overvejende enig i, at
det er let at finde informationer og indberetninger på Virk.dk)
Opfyldt:
Virk er relanceret med nye brugergrænseflader,
en ny teknisk struktur (cms) og en videreudviklet personaliseret del - MitVirk 2.0, der er tilpasset den enkelte virksomhed. Kalenderfunktion
og beskedklient er lanceret og ATP og SKAT
har startet brugen af dem.
Opfyldt:
Virk.dk’s nye brugergrænseflader er udviklet
med det formål at gøre det nemmere og hurtigere for virksomheder at finde information og indberetning. Det nye Virk blev lanceret 28. august
og i december er der lavet en fokusgruppeundersøgelse, der viser at 82 % synes det er nemt at
finde informationer og indberetninger på Virk.
Målet er på den baggrund opfyldt. Det bemærkes, at fokusgruppeundersøgelsen erstatter kendskabs- og holdningsundersøgelsen, fordi en gennemgang har vist, at der kan rejses tvivl om validiteten af undersøgelsen vedr. spørgsmålet om,
14 | S i d e
Mål
Resultatmål og resultatkrav
3. Digital indberetning
på Virk.dk medfører administrative lettelser for virksomhederne, fordi det
er nemmere at kommunikere med myndighederne via Virk.dk. Årsværksbesparelse for virksomhederne skal øges med
10 % i forhold til 2013-niveauet som er
948 årsværk. 2013 niveauet er baseret på
AMVAB-måling for perioden 1. januar –
11. december 2013).
Målopfyldelse
Budget
Opnået
score
hvor let det er at finde informationer og indberetninger på Virk. Besvarelserne viser således, at
det er vanskeligt for brugerne at skelne Virks
introsider med hjælpeunivers fra myndighedernes indberetninger, som Virk henviser til, men
som myndighederne selv har ansvar for at vedligeholde. Det blev derfor besluttet at højne validiteten af brugernes besvarelse ved udelukkende
at evaluere virksomhedsportalen. Et af spørgsmålene understøttede nærværende mål om, at
det er let at finde indberetninger og informationer på virk.
Opfyldt:
Virksomhedernes administrative lettelser er opgjort vha. Erhvervsstyrelsens AMVAB-metode.
Oprindelig måling indeholdt indtastningsfejl.
Korrigeret for fejl er årsværksbesparelsen i 2012
ændret fra 512 til 787 ÅV; i 2013 fra 617 til 948
ÅV og i 2014 fra 674 til 1024 ÅV.
Korrigeret for fejl har virksomhederne i måleperioden (2012-2014) opnået administrative lettelser på i gennemsnit 14 % årligt ved digital indberetning på Virk.
Baggrunden for, at der anvendes en gennemsnitsbetragtning i perioden 2012-2014 skyldes,
at det nominelle krav for 2014 er betydeligt højere end for 2013 (stigning fra 2012 til 2013 på
21 pct.). En gennemsnitsbetragtning for hele måleperioden er derfor mere rimelig og er aftalt
med DEP i forbindelse med fastlæggelsen af
virk.dk målet til styrelsesresultatkontrakten for
2015.
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
9
Budget:
0,60 mio. kr.
100 ud af
100
(7 %)
Regnskab:
0,59 mio. kr.
10
1. Inden 30. oktober 2014 foreligger der
en for-analyse der estimerer omkostninger
og potentialer ved etablering af et fællesoffentligt call center, der servicerer virksomheder på tværs af myndighedernes
ressort.
2. For-analysen kan præsenteres for Virksomhedsforum. På baggrund af analysen
kan Virksomhedsforum tage initiativ til
en egentlig analyse af fordele og ulemper
ved sammenlægning af call centre og til
en Business Case, der kan ligge til grund
for beslutning vedr. evt. reorganisering af
statens virksomhedsrettede call-centre.
Moderniseringsprogrammet
Opfyldt:
Foranalysen er afsluttet juli 2014 og viser ved
estimering af omkostninger, at der er et muligt
potentiale ved at samordne statslige supportfunktioner.
Opfyldt:
Foranalysen er udarbejdet og spilles ind som
analysetema i forberedelsen af den kommende
fællesoffentlige digitaliseringsstrategi.
Delvist opfyldt: 1 ud af 2 resultatkrav er opfyldt, hvorfor målet samlet set er delvist opfyldt.
1. I 2014 følger fremdriften i programgennemførelsen de rammer, der er fastlagt
ved det nye aktstykke, således at 1 projekt
Opfyldt:
Følgende projekter er igangsat i 2014:
Virksomheder underlagt hvidvasklovgiv15 | S i d e
Budget:
6,83 mio. kr.
Regnskab:
5,84 mio. kr.
50 ud af
100
(5 %)
Mål
Resultatmål og resultatkrav
igangsættes, og 4 projekter afsluttes i løbet af året.
Målopfyldelse
Budget
Opnået
score
ningen
Følgende projekter er afsluttet i 2014:
Produktionsenheder
Betalingsmotor
Implementering af servicestrategi,
Ejerregistrering/ejerbog
2. Ultimo 2014 er der en sammenhæng
mellem programmets fremdrift og økonomi, således at det fortsat vurderes, at
moderniseringsprogrammet kan gennemføres indenfor de årlige økonomiske
rammer, der er fastlagt ved det nye aktstykke.
Der henvises til s. 23 for en uddybende forklaring af projekterne.
Ikke opfyldt:
Det er fortsat forventningen, at programmets
fremdrift betyder, at det gennemføres indenfor
den samlede udgiftsramme og med en positiv
business case. Målet går på om udgifterne følger
det fastlagte inden for årene. Her må konstateres
flytning af udgifter fra 2014 og 2015. Dette
skyldes udskydelse af ER3s idriftsættelse som
vil have afledte effekter i form af, at de gamle
systemer Prodsys og Webreg vil skulle være i
drift længere end planlagt. Der vil samtidig pga.
manglende data i VR være en række løsninger
(virkdata, ejerregister og ERST distribution),
hvor der vil skulle laves midlertidige løsninger,
som skal ændres ved idriftsættelsen af ER3.
Internationale forhold
Opfyldt: Alle resultatkrav er opfyldt, hvorfor
målet samlet set er opfyldt.
11
1.a
Der udarbejdes en ny standardiseringspolitisk strategi, som er godkendt af departementschefen og ministeren inden udgangen af 2014.
1.b.
11.2
.a
Styrelsen foretager tidlig kortlægning og
analyse af danske interesser, når EU
iværksætter antidumpingundersøgelser. I
tilfælde, hvor der identificeres væsentlige
danske interesser i form af potentielle
konsekvenser for beskæftigelsen, virksomhedernes konkurrenceevne eller prisniveauet, udøves tidlig interessevaretagelse i samarbejde med relevante interessenter og ved at rådgive danske virksomheder.
IMC behandler 100 virksomhedshenvendelser i 2014.
11.2
.b
Serviceskranken behandler 400 virksomhedshenvendelser.
Der er i forhold til målets ressourceforbrug konstateret en budgetafvigelse på mere end 20 pct.,
hvilket medfører en reducering i målets score på
25 point.
Opfyldt:
Departementet udsatte offentliggørelsen af en ny
strategi for standardisering til primo 2015 af
hensyn til offentliggørelsen af Vækstplanen.
Formuleringen af resultatkravet er ændret, så det
afspejler dette. Vækstplanen (2014) indeholder
en reference til strategien. For ERST’s vedkommende anses målet som opfyldt.
Opfyldt:
Kommissionen har i 2014 indledt 12 antidumpingundersøgelser, hvor der er i identificeret
væsentlige danske interesser. Det gælder bl.a.
regnbueørred fra Tyrkiet og glasfiberfilamenter
fra Kina. De danske interesser er kortlagt, og der
er etableret dialog med direkte berørte virksomheder og brancheorganisationer, særligt i forhold
til sidstnævnte sag.
Opfyldt:
Der er i perioden 1. jan. - 31. dec. 2014 modtaget 211 virksomhedssager, hvoraf 190 er afsluttet, mens 21 fortsat er under behandling.
Opfyldt:
Der er i perioden 1. jan. - 31. dec. 2014 modtaget 444 henvendelser fra udenlandske virksomheder, der enten er afsluttet eller er under be16 | S i d e
Budget:
2,61 mio. kr.
75 ud af
100
Regnskab:
1,71 mio. kr.
(5,25 %)
Mål
Resultatmål og resultatkrav
11.3
Styrelsen bidrager til øget hjemtag af
konkurrenceudsatte EU-midler
fra hovedsageligt COSME og Horizon 2020 gennem udvikling af værktøjer,
der understøtter EU-DK support rådgivernetværket og gennem etablering af et nationalt kontaktpunkt for EU’s
finansielle instrumenter.
11.4
Styrelsen bidrager til udarbejdelsen af
konkrete forslag til initiativer, som kan
indgå i arbejdet for at få afspejlet danske
vækstprioriteter i den nye EuropaKommission og Europa-Parlaments arbejde fra 2015-19.
11.5
Danske virksomheder tilbydes en sammenhængende rådgivningsindsats. Der er
identificeret mindst 1 finansiel formidler
af lånegarantifaciliteterne eller egenkapitalfaciliteterne, som er i proces med at
blive godkendt af EIF. Danske finansielle
formidlere opnår i 2014-2016 tilsagn
om 10 mio. euro i 2014-16.
12
Tværgående mål
1. Budgettering og regnskabsregistrering
foretages i 2014 i en ny koncernfælles registreringsramme med henblik på at understøtte den tværgående prioritering af
ministeriets råderum.
2. Det opgjorte nettoforbrug ved årsafslutningen på styrelsens driftskonto (§
08.21.20), overstiger ikke det prognosticerede forbrug for hele året ved 2. udgiftsopfølgning og må ikke være mere
end 20 mio. kr. under det prognosticerede
forbrug, medmindre det er godkendt.
Målopfyldelse
handling. Heraf er 411 unikke henvendelser, og
33 er gengangere, hvor virksomhederne har
henvendt sig med spørgsmål inden for et nyt
område.
Opfyldt:
Der er afholdt netværksmøder for EU-DK Support den 10. juni 2014 og den 3. november 2014.
ERST har lanceret et intranet for netværket og
bidrager desuden med oplysninger om danske
virksomheder, der har ansøgt nationale ordninger til brug for en regional opsøgende indsats
over for virksomheder. Det nationale kontaktpunkt for finansielle instrumenter blev etableret
den 1. februar 2014.
Opfyldt:
Styrelsen har bidraget med en række konkrete
forslag til vækstinitiativer i forhold til det indre
marked (15 i alt). 12 af disse forslag indgår i
EVM's vækstindspil til ny Europa-Kommission
og Europa-Parlament, der blev offentliggjort i
december 2014. EVM's vækstindspil omfatter
således flere af styrelsens sager (bl.a. 3 indre
markedsforslag, roaming, TDI-modernisering,
EU-USA-handelsaftale, aktionærrettighedsdirektivet, cookie-reglerne, "følg eller forklar" som
princip i regelforenklingsindsatsen).
Opfyldt:
Det finansielle kontaktpunkt har afholdt møder
og etableret dialog med relevante finansielle aktører i Danmark. Der er desuden afholdt to infomøder for henholdsvis banker (9. sept. 2014)
og leasingselskaber (23. oktober 2014) i samarbejde med EIF/EIB. Målsætningen for Danmarks hjemtag af EU midler via EU’s finansielle
instrumenter i 2014-2016 er nået, idet Nordea i
februar 2014 underskrev en 70 mio. euro stor
kaution med EIF under et pilotinstrument. Ligeledes er en aftale på ca. 67 mio. euro mellem
EIF og Vækstfonden blevet godkendt i starten af
2015 (offentliggøres ultimo januar 2015).
Delvist opfyldt: 3 ud af 4 resultatkrav er opfyldt, hvorfor målet samlet set er delvist opfyldt.
Opfyldt:
Styrelsen anvender og registrerer på den nye registreringsramme.
Opfyldt:
Styrelsen forventede ved UO2 et forbrug af opsparing på 9,9 mio. kr. Der er herefter godkendt
et forbrug af opsparing på yderligere 2,9 mio. kr.
vedr. lempet revisionspligt, nedbringelse af
sagsbehandlingstid for IVS’er og forprojekt om
impact investment. Derudover har departementet
godkendt forbrug af opsparing til hensættelse
vedr. næringsbasen på 16 mio. kr. Siden UO2 er
der således godkendt merforbrug på yderligere
18,9 mio. kr. set ifht. UO2, så der i alt er godkendt et forbrug på 28,8 mio. kr. Styrelsens
regnskabsresultat viser et forbrug af opsparing
17 | S i d e
Budget
Ikke omfattet
af budget
Opnået
score
50 ud af
100
(2,5 %)
Mål
Resultatmål og resultatkrav
Målopfyldelse
Budget
Opnået
score
på 23,1 mio. kr. Dette er 5,7 mio. kr. lavere end
det godkendte, og ligger dermed inden for den
udsvingsmargin, der er fastsat i målet på 20 mio.
kr.
3. Det opgjorte nettoforbrug ved årsOpfyldt:
afslutningen på de øvrige hovedkonti, sty- Ved prognose 2 var der forventet et årligt nettorelsen har ansvar for, overstiger ikke det
forbrug på ca. 350,0 mio. kr. Årets resultat udprognosticerede forbrug for hele året ved
gør ca. 362,3 mio. kr., dvs. en afvigelse på 12,3
2. udgiftsopfølgning og må ikke være me- mio. kr. Afvigelsen skyldes bl.a., at en række
re end 15 mio. kr. under det prognosticehovedkonti i 2. halvår har fået tilført ekstra midrede forbrug, medmindre det er godkendt. ler på i alt 18,9 mio. kr. på tre aktstykker, det
drejer som aktstykke nr. 63, nr. 75 og nr. 76.,
som ikke var forventet i forbindelse med prognose 2. Da aktstykkerne er godkendt af departementet anser ERST på den baggrund resultatkravet som opfyldt.
4. Styrelsen igangsætter målrettede initia- Ikke opfyldt:
tiver med henblik på at nedbringe styrelDet gennemsnitlige sygefravær i Erhvervsstyrelsens samlede gennemsnitlige sygefravær
sen i 2014 på baggrund af ISOLA opgørelsen
nedbringes til 6,1 dage i gennemsnit pr.
var 6,6 dage pr. medarbejder. Målet er dermed
medarbejder i 2014 (opgøres på baggrund ikke opfyldt. ISOLA opgør alene gennemsnitsaf ISOLA tal).
tallet. Ifølge ministeriets egne opgørelser lå medianen til gengæld på 2,0 dage og øvre kvartil på
5,4 dage i 2014, hvilket er en forbedring på hhv.
0,4 dage og 0,6 dage pr. medarbejder i forhold
til 2013. Det gennemsnitlige sygefravær er derfor trukket op af langtidssyge
Ved sammenregning og vægtning af de anførte point på målene, fås en målopfyldelsesgrad på 77 pct.
2.6.2 Målrapportering 2. del: Uddybende analyser og vurderinger
Erhvervsstyrelsens resultatkontrakt for 2014 indeholdt 12 resultatmål. Som det fremgår af oversigten på
side 9 - 18 har Erhvervsstyrelsen ifølge kontraktens scorebog opfyldt 8 mål, mens 4 er delvist opfyldt. Dette giver en målopfyldelsesgrad på 77 pct. 4 af de 12 resultatmål blev ved indgåelsen af resultatkontrakten
for 2014 anset for at være strategisk væsentlige mål1. Alle strategisk væsentlige mål er opfyldt eller delvist
opfyldt og opfyldelsen af disse mål må derfor betegnes som tilfredsstillende.
På baggrund af målopfyldelsesgraden på 77 pct. og indsatsen i forhold til Erhvervsstyrelsens strategisk væsentlige mål anses årets samlede målopfyldelse for at være tilfredsstillende.
Ressourceforbruget ved to af målene afviger med mere end 20 pct. i forhold til resultatkontraktens budgettal (mål 2 og 11). Afvigelserne har ikke haft konsekvenser for opgavevaretagelsen og dermed opfyldelsen
af resultatmålene. På denne baggrund vurderes der, at være en tilfredsstillende sammenhæng mellem ressourceforbruget og målopfyldelsen.
I det følgende foretages en analyse af udvalgte strategisk væsentligste mål. Udvælgelsen af mål til analysen
er sket i dialog med Erhvervs- og Vækstministeriets departement.2 De udvalgte strategisk væsentligste mål
behandles i rækkefølge efter Erhvervsstyrelsens hovedopgaver.
1
De strategisk væsentlige mål udgøres af de højest vægtede mål dvs. målene 1, 3, 5 og 10.
Ved udvælgelsen af strategisk væsentlige mål tillægges målene allerede ved kontraktforhandlingerne med departementet en vægtning. Denne vægtning afspejler, hvor væsentligt målet anses for at være, i relation til styrelsens mission, vision og strategi. I kontrakten for 2014 er målene tildelt en vægtning, der varierer
fra 5 til 14, hvor 14 indikerer den højeste væsentlighedsgrad.
2
18 | S i d e
Erhvervsvilkår og regulering
Mål 1 for 2014: Erhvervsregulering
Erhvervsstyrelsen har i 2014 arbejdet på en række fronter for, at virksomhedernes vækstvilkår og samfundsansvar understøttes. Således har Erhvervsstyrelsen i 2014 fortsat arbejdet med modernisering af
de erhvervsdrivende fonde gennem bl.a. nedsættelse af en komite for god fondsledelse og udarbejdelse af en model for skattemæssig succession.
Resultatkrav 1.1: Der skulle nedsættes en komite for god fondsledelse og fondene skulle understøttes i deres omstilling til den nye lovgivning. Komiteen for god fondsledelse skulle endvidere opnå bred opbakning
til komiteens anbefalinger fra de væsentligste interessenter. Komiteen for god fondsledelse blev nedsat
umiddelbart efter sommerferien og anbefalingerne for god fondsledelse blev udstedt i december. Da komiteens udkast til anbefalinger var i høring i perioden frem til 5. december, var der bred opbakning fra de
hørte organisationer mv., og d. 22. december 2014 kunne komiteen derfor udstede sine endelige anbefalinger. Det vurderes, at den nye lov og de tilhørende anbefalinger vil sikre, at de erhvervsdrivende fonde
fremadrettet vil være underlagt en moderne regulering, der samtidigt understøtter en kvalificeret ledelse af
de erhvervsdrivende fonde, således at der også fremadrettet er tillid til de erhvervsdrivende fonde og de
virksomheder de ejer. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 1.2: Inden udgangen af 2014 skulle den tværministerielle arbejdsgruppe, som EVM deltager
i, aflevere en rapport, der indeholder en model for skattemæssig succession. Rapporten er afleveret til regeringens økonomiudvalg og indeholder en model for skattemæssig succession, der vil gøre det muligt at anvende modellens regler ved stiftelsen af en erhvervsdrivende fond. Regelsættet vurderes at være af central
betydning for erhvervsdrivende fondes fortsatte ejerskab af danske virksomheder og en væsentlig årsag til,
at det er lykkedes at bevare en række virksomheder på danske hænder med deraf afledt vækst og beskæftigelse i Danmark. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 1.3: Der skulle gennemføres et lovforslag, som forenkler ejendomsmæglerlovgivningen og
reducerer de administrative byrder med ca. 30 mio. kr. Forslaget blev vedtaget i maj 2014 med byrdelettelser for ca. 30 mio. kr. og har således bidraget til en modernisering af lovgivningen til gavn for både forbrugere og erhvervet. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 1.4: Der skulle afholdes et topmøde for ansvarlig vækst mhp. at udbrede erfaringerne fra
danske frontløbervirksomheder på området. Arrangementet blev afholdt med deltagelse af ca. 50 virksomheder i DI den 25. september 2014. Topmødets fokus var på barrierer og muligheder for forretningsdrevet
samfundsansvar. Konklusionerne er samlet i et idekatalog, som bl.a. indgår i Rådet for samfundsansvars
videre arbejde med at styrke dansk erhvervslivs konkurrencemæssige fordel inden for samfundsansvar. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 1.5: Inden udgangen af 3. kvartal skulle der gennemføres en opfølgning på andelen af det
underrepræsenterede køn i det øverste ledelsesorgan i de 1.200 omfattede virksomheder. Den forudsatte
opfølgning blev gennemført inden udgangen af 3. kvartal 2014. Et udtræk fra selskabsregisteret viser således, at antallet af kvindelige bestyrelsesmedlemmer fra 2013 til august 2014 er steget fra 8 til 11 pct. Der er
dermed fortsat plads til forbedring, og ERST vil følge udviklingen tæt. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatmålet er samlet set opfyldt. Gennem bl.a. nedsættelsen af komiteen for god fondsledelse med tilhørende anbefalinger for god fondsledelse samt udarbejdelsen af en model for skattemæssig succession har
ERST bidraget væsentligt til at indfri styrelsens strategiske mål om, at den erhvervsrettede regulering skal
understøtte virksomhedernes vækstvilkår og samfundsansvar. Tilsvarende understøtter forenklingen af
ejendomsmæglerlovgivningen og reduktionen af erhvervets administrative byrder med ca. 30 mio. kr. den
forventede realisering af ERST’s strategiske mål om øget gennemsigtighed på ejendomsmæglerområdet.
19 | S i d e
Analyse og teleregulering
Mål 3 for 2013: Analyse og Teleregulering
Erhvervsstyrelsen har i 2014 fortsat arbejdet med at forbedre rammerne for styrket digital vækst i
Danmark. Således har styrelsen bl.a. udarbejdet en vækstplan for det digitale område, som forventes
at styrke rammerne for en velfungerende digital infrastruktur på mobil- og bredbåndsområdet.
Resultatkrav 3.1: ERST skulle udarbejde og eksekvere en vækstplan for det digitale område, som bidrager
til at øge digitaliseringen og brug af data i dansk erhvervsliv samt styrker økosystemet for digitale iværksættere. Vækstplanen for digitalisering i Danmark blev lanceret den 9. december 2014 og indeholder 23
initiativer, der skal bidrage til at fremme god mobil- og bredbåndsdækning i hele landet, og til at øge digitaliseringen og brugen af data i dansk erhvervsliv. Eksekveringen af vækstplanens initiativer iværksættes,
når den politiske aftale om planen er på plads. Målet anses for ERST’s vedkommende som opfyldt.
Resultatkrav 3.2: Adgangen til bredbånd med 100 Mbit/s download til hustande og virksomheder skal
være stigende med i gennemsnit 4 pct. point om året. Bredbåndskortlægningen for 2014 er endnu ikke offentliggjort. I henhold til de foreløbige tal vil stigningen dog være større end 4 pct. point i 2014 i forhold til
2013, hvor adgangen var på 70 pct. Det bemærkes, at bredbåndskortlægningen er udarbejdet efter en ny
metode, som har været efterspurgt politisk. Bl.a. har Erhvervsstyrelsen bedt teleselskaberne om at indrapportere data på adresseniveau frem for på postnummerniveau, som det tidligere var tilfældet. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 3.3: Som led i Vækstplan DK skulle styrelsen udmønte midler til bedre bredbånd på Bornholm. Der har været gennemført to offentlige høringer om udpegningsområdet. Ansøgningsrunde om tilskud blev gennemført i august til november 2014, og tilsagn om tilskud blev givet den 18. december 2014.
Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 3.4: Inden 1. december 2014 skulle der udarbejdes en interaktiv portal med ny og mere detaljeret bredbånds- og mobilkortlægning, som skal skabe et bedre grundlag for, at husstande, virksomheder
og offentlige myndigheder kan træffe beslutninger om køb af mobil- og bredbånd. Data til kortlægning af
fastnetbredbånd er indhentet fra teleoperatørerne og bearbejdet. Den interaktive portal Tjekditnet.dk forventes imidlertid først lanceret marts 2015. Det skyldes bl.a. længere udviklingstid samt at dataindberetninger om mobildækning er blevet forsinket. Mobiloperatørerne kan først indberette data til kortlægningen,
når de er klar med en ny model for udarbejdelse af dækningskort. Tjekditnet.dk forventes derfor først at
kunne udvides med data for mobildækningen primo juni 2015. Resultatkravet er ikke opfyldt.
Selvom resultatkrav 3.4 er delvist opfyldt anses den samlede målopfyldelse som tilfredsstillende. Vækstplan
for digitalisering i Danmark blev lanceret og er af central betydning for styrelsen, idet vækstplanen forventes at styrke rammerne for vækst og beskæftigelse på det digitale område. Tilsvarende forventes vækstplanen at bidrage til at øge digitaliseringen og brug af data i dansk erhvervsliv. Dermed leveres et væsentligt
bidrag til realiseringen af styrelsens strategiske mål om, at Danmark skal have en digital infrastruktur i
verdensklasse og være blandt de bedste i Europa til at udvikle og udnytte IKT.
Mål 5 for 2013: Vækst og erhvervsfremme
Erhvervsstyrelsen har i 2014 arbejdet for at sikre optimale rammevilkår for vækst via fremme af
iværksætteri, grøn omstilling, kreative erhverv og markedsmodning. Således har bl.a. Markedsmodningsfonden medfinansieret et erhvervspartnerskab til designdrevet innovation samt bidraget med
medfinansiering til etablering af et nyt partnerskab vedrørende fleksibelt elforbrug i virksomheder.
Resultatkrav 5.1: Markedsmodningsfonden skulle ultimo marts 2014 have truffet beslutning om medfinansiering af et designpartnerskab. Der blev givet tilsagn til at etablere et partnerskab med Dansk Design
20 | S i d e
Center (DDC) som projektholder med deltagelse af en række virksomheder. Endvidere skulle fonden inden
udgangen af 2014 have truffet beslutning om et erhvervspartnerskab på IKT-området. På et bestyrelsesmøde i november 2014 blev der givet tilsagn til, at der igangsættes erhvervspartnerskaber indenfor datadreven
forretningsudvikling, som skal bidrage til, at ca. 9 virksomheder bliver frontløbere inden for brug af data til
udvikling af nye produkter. Partnerskaberne forventes at bidrage positivt til fondens målsætning om at skabe vækst og beskæftigelse. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.2: Erhvervsstyrelsen skulle i 2014 bidrage til etableringen af et nyt partnerskab om fleksibelt elforbrug i virksomheder, industrial energy-partnerskab (IEP), samt partnerskabets virksomhedsforsøg
med simulering af øgede udsving i elprisen. Videre skulle Markedsmodningsfonden vurdere, hvorvidt der
var behov og mulighed for fondsfinansiering af yderligere partnerskabsaktiviteter. Den stiftende generalforsamling for IEP blev afviklet i juni 2014 med CLEAN, Energinet.dk og EVM som stiftere og CLEAN,
Energinet.dk og ERST i bestyrelsen. IEP blev igangsat med en ramme på 8 mio. kr. Den finansielle kontrakt, der skal anvendes til virksomhedsforsøgene, blev udarbejdet og de to første case-virksomheder gav
deres tilsagn. Erhvervsstyrelsen har videre haft dialog med IEP om rammerne for Markedsfondens muligheder for at opnå støtte til partnerskabet og har vurderet, at det ikke ville være relevant eller kunne bygge
på et tilstrækkeligt grundlag at inddrage Markedsmodningsfonden på dette tidspunkt i projektforløbet. Initiativet fortsætter i 2015 og 2016. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.3: Markedsmodningsfonden skulle senest 1. november 2014 igangsætte PCP-udbud og
indgå kontrakter med private leverandører om udvikling og test af nye klimaløsninger og sygehusløsninger
i regi af klimatilpasningspartnerskabet og sygehuspartnerskabet. PCP-udbuddene har været afholdt i juni
og august. Udbuddene resulterede i, at der i september og oktober blev indgået i alt 10 kontraker med private leverandører. Begge initiativer afsluttes i 2017 og forventes at bidrage til, at de involverede virksomheder får udviklet nye produkter til løsning af konkrete problemstillinger, som kommuner og regioner står
overfor. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.4: Erhvervsstyrelsen skulle i 2014 bidrage til initiativet i vækstplan for sundheds- og velfærdsløsninger om udpegning af forsøgsprojekter om markedsudvikling i regi af de nye sygehusbyggerier.
Markedsmodningsfondens bestyrelse valgte via en ansøgningsrunde i november 2014 at igangsætte fire
projekter herunder bl.a. et projekt om hjemmebehandling og hjemmemonitorering af børn og gravide. Projekterne forventes samlet set at resultere i indkøb af serviceydelser hos private virksomheder på ca. 237
mio. kr. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.5: Erhvervsstyrelsen skal i 2014-2015 i samarbejde med Danske Regioner og KL og med
inddragelse af Danmarks Vækstråd tilrettelægge og gennemføre initiativet i vækstplan for sundheds- og
velfærdsløsninger om ”større værdi af udviklingsprojekter”. Initiativet skal munde ud i et sæt af principper
for, hvordan der skabes bedst mulig værdi af udviklingsprojekter på sundheds- og velfærdsområdet. I 2014
er der i samarbejde med Danske Regioner og KL igangsat et analysearbejde, som tager udgangspunkt i
projekter under sygehuspartnerskabet og andre projekter på sundheds- og velfærdsområdet igangsat i regi
af Markedsmodningsfonden. I 2015 udarbejdes der med udgangspunkt i analysearbejdet og drøftelser i regi
af den nedsatte styregruppe et sæt af principper for, hvordan der skabes bedst mulig værdi af udviklingsprojekter på sundheds- og velfærdsområdet. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.6: Markedsmodningsfonden skulle i løbet af 2014 give tilsagn til projekter, der tilsammen
forventes at skabe mindst 1.200 nye arbejdspladser inden for en femårig periode. Første ansøgningsrunde
medfinansierede 11 projekter, der samlet forventes at skabe 860 jobs inden for en femårig periode. Anden
ansøgningsrunde medfinansierede 15 projekter, der samlet forventes at skabe 451 jobs. Tredje runde medfinansierede 25 projekter, der forventes at skabe 691 jobs. I alt forventes virksomhederne således at skabe
2002 jobs inden 2019. Resultatkravet er opfyldt.
21 | S i d e
Resultatkrav 5.7: ERST skulle i samarbejde med bl.a. det private erhvervsliv udvikle et nyt sparrings- og
udviklingsforløb målrettet særligt lovende vækstvirksomheder (Team Vækstdanmark). Det er vækstforumsekretariatet for Vækstforum Sjælland, der koordinerer indsatsen i forhold til opbygning af Team Vækstdanmark. Udviklingen af projektet har afventet en beslutning hos de regionale vækstfora om både medfinansiering og fælles tilgang. Beslutningen er truffet primo februar 2015. Erhvervsstyrelsen planlægger at
anvende den nationale pulje til et pilotprojekt, der udbydes via en ansøgningsrunde. Resultatkravet er ikke
opfyldt.
Resultatkrav 5.8: Erhvervsstyrelsen skulle bidrage til ministeriets arbejde med at sikre bedre rammevilkår
for danske vækstvirksomheder via en analyse af de bedste danske vækstvirksomheder. Der er bl.a. gennemført interviews med nogle af de mest succesfulde nye danske virksomheder i Danmark og udlandet, ligesom der er indsamlet nye international sammenlignelige data om antallet af vækstvirksomheder i Danmark og udlandet. Analysen inkluderer en række anbefalinger til at forbedre rammevilkårene for danske
vækstvirksomheder. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.9: Erhvervsstyrelsen og KL skulle i 2014 påbegynde drøftelserne, der skal lede til en ny
flerårig ramme for den specialiserede erhvervsservice, der varetages af kommunerne. Ultimo 2014 var der
enighed om, at væksthusene videreføres som operatør for specialiseret erhvervsservice samt om temaerne
for en ny rammeaftale. Det forventes, at en ny ramme for væksthusene vil styrke fokus på sammenhæng og
udvikling af vækstbetingelser i hele landet. Aftalen skal formelt godkendes i juni i forbindelse med økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.10: Gennem Early Warning skulle mere end 600 virksomheder igennem et turn around
forløb. 577 virksomheder har været igennem et turnaround forløb. Den manglende opfyldelse skyldes forskydninger af ”kunderne” omkring årsskiftet, hvor der har været mindre aktivitet i november og december
2014 og mere aktivitet i januar og februar 2015. Resultatkravet er ikke opfyldt.
Resultatkrav 5.11: Grøn omstillingsfond skulle i 2014 give tilsagn til projekter, partnerskaber og pilotprojekter, som samlet forventes at skabe mindst 500 nye arbejdspladser inden for en femårig periode fra projektstart. Dertil skulle fonden varetage en indsats for at fremme grøn industrisymbiose. Målet er opfyldt,
idet Grøn omstillingsfond har givet tilsagn om tilskud til otte projekter samt fire partnerskaber i 2014. Projekterne forventer samlet set at have skabt 646 nye job fem år efter projektstart. Fondens indsats for at
fremme grøn industrisymbiose har givet tilsagn om tilskud til 26 projekter i 2014. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatkrav 5.12: Erhvervsstyrelsen skulle indgå i regeringens arbejde med at afdække barrierer for at
involvere private virksomheder i spildevandsrensning, samt fremme teknologisk udvikling og markedsmodning. Derudover skulle ERST understøtte virksomheder i at udnytte de erhvervsmæssige potentialer,
der fremadrettet kan opstå i forbindelse med en modernisering af affaldssektoren. Indsatsen for øget privat
involvering i spildevandshåndteringen blev igangsat i august 2014. Herefter er barrierer og muligheder,
samt forretningspotentiale for øget involvering af private virksomheder i spildevandrensning blevet identificeret med inddragelse af en række interessenter. Indsatsen fortsætter i 2015. Dette forventes at bidrage til
at sikre Danmarks position som vækstcenter for intelligente løsninger på verdens vandudfordringer. I forhold til den del af målet, der vedrører effektivisering af affaldssektoren, er der igangsat projekter, der forventes at bidrage til øget privat involvering og dermed også en forventet effektivisering af sektoren. Resultatkravet er opfyldt.
Resultatmålet er samlet set delvist opfyldt. Med den forventede jobskabelse på ca. 2.500 jobs i regi af Markedsmodningsfonden og Grøn omstillingsfond forventes der, at blive leveret et væsentligt bidrag til fremme
af vækst og beskæftigelse. Styrelsen har ligeledes arbejdet for at skabe øgede vækstmuligheder i hele landet gennem analyse af vilkårene for danske vækstvirksomheder samt forberedelse af den nye ramme for
den specialiserede kommunale erhvervsservice og de regionale væksthuse. Overordnet set er der dermed
22 | S i d e
skabt gode forudsætninger for at realisere styrelsens strategiske mål om, at Danmark skal være et attraktivt land at udvikle og producere i med gode vilkår for innovation, design og iværksætteri. Tilsvarende forventes aktiviteterne indenfor spildevands- og affaldsområdet at bidrage til indfrielsen af styrelsens strategiske mål om, at en velfungerende forsyningssektor skal sikre, at vand- og affaldshåndtering leveres omkostningseffektivt.
Digitalisering og Erhvervsservice
Mål 10: Moderniseringsprogram
Erhvervsstyrelsen har i 2014 fortsat gennemførelsen af styrelsens moderniseringsprogram, som løber i
perioden 2009 – 2015. Programmet danner den overordnede ramme om en række IT-projekter, der alle bidrager til styrelsens ambition om en komplet digitalisering af ERST’s kontakt med virksomhederne.
Resultatkrav 10.1: I 2014 skulle fremdriften i programgennemførelsen følge de rammer, der er fastlagt
ved det nye aktstykke, så 1 projekt skulle igangsættes, og 4 projekter skulle afsluttes i løbet af året. Styrelsen har igangsæt og afsluttet følgende projekter i løbet af året:
Igangsat projekt
 Virksomheder underlagt hvidvasklovgivningen
ERST har i 2014 igangsat et projekt om udvikling af en IT-løsning til håndtering af virksomheder, der er
underlagt hvidvasklovgivningen. Løsningen har til formål at understøtte en effektiv risikobaseret kontrol
ved bl.a. at gøre det nemmere at strukturere og søge data om virksomheder.
Afsluttede projekter
 Produktionsenheder
Projektet indebærer udvikling af en IT-løsning til virksomhedernes oprettelse, ændring og lukning af produktionsenheder. Løsningen sikrer bl.a. større brugervenlighed i forbindelse med virksomhedernes obligatoriske registrering og vedligeholdelse af oplysninger om produktionsenheder.
 Betalingsmotor
Med projektet er der udviklet et betalingsmodul, som sørger for, at modtagerne af styrelsens ydelser bl.a.
oplever en nem og overskuelig adgang til kortbetalinger.
 Ejerregistrering/ejerbog
Projektet har leveret en IT-løsning til virksomhedernes obligatoriske indberetning af oplysninger om bl.a.
ejerskab eller pantret i et selskabs aktier/anparter. Løsningen sikrer bl.a. større brugervenlighed og tryghed
for virksomhederne i forbindelse med registrering og vedligeholdelse af ejeroplysninger mv. Samtidig understøtter løsningen en effektiv sagsbehandling og risikobaseret kontrol i styrelsen.
 Implementering af servicestrategi
Projektet havde til formål at udbrede Erhvervsstyrelsens servicestrategi til at omfatte samtlige af styrelsens
fagområder samt gennemførelse af en analyse af behovet for forbedring af virksomheders serviceoplevelse.
Resultatkrav 10.2: Ultimo 2014 skulle der være en sammenhæng mellem programmets fremdrift og økonomi, således at det fortsat vurderes, at moderniseringsprogrammet kan gennemføres inden for de årlige
økonomiske rammer, der er fastlagt ved det seneste aktstykke, akt 2 af 3. oktober 2013. Det er fortsat forventningen, at programmets fremdrift betyder, at det gennemføres inden for den samlede udgiftsramme og
med en positiv business case. Målet går på om udgifterne følger det fastlagte inden for årene. Her må konstateres flytning af udgifter fra 2014 og 2015. Dette skyldes udskydelse af den kommende IT løsning til registrering af selskaber (ER3) som vil indebære at de gamle IT løsninger Prodsys og Webreg, som hidtil er
blevet anvendt til selskabsregistering, vil være i drift længere end planlagt. Der vil samtidig pga. manglen23 | S i d e
de data i Virksomhedsregisteret være en række løsninger (virkdata, ejerregister og ERST distribution),
hvor der vil skulle laves midlertidige løsninger, som skal ændres ved idriftsættelsen af ER3. Resultatkravet
er ikke opfyldt.
Selvom resultatkrav 10.2 er delvist opfyldt anses den samlede målopfyldelse som tilfredsstillende, idet det
er forventningen, at programmets fremdrift betyder, at det gennemføres inden for den samlede udgiftsramme og med en positiv business case. Således er der gennem igangsættelsen og afslutningen af ovennævnte projekter taget vigtige skridt mod indførelsen af en fælles procesmæssig struktur med henblik på
forbedring af service over for virksomhederne samt intern effektivisering i styrelsen. Det er dermed forventningen, at projekterne vil bidrage væsentligt til, at styrelsens forskellige typer registrering, tilsyn og
kontrol kan ske med udgangspunkt i den samme procesmæssige struktur og dermed i sidste ende bidrage til
indfrielsen af moderniseringsprogrammets strategiske sigte om at sikre digital indberetning og fokuseret
vejledning til erhvervslivet.
24 | S i d e
2.7 Redegørelse for reservation
Tabellen nedenfor viser, hvilke opgaver der er reserveret midler til ultimo 2014 samt forbruget i 2014.
Tabel 5: Reservation, hovedkonto § 08.21.20
Reserveret
år
Produkt/opgave (mio. kr.)
Reservation Forbrug
primo
i året
Reservation
i året
Reservation Forventet
ultimo
afslutning
Digitalisering og erhvervsservice
Mit Virk/Digitaliseringsstrategien
2012
1,1
1,1
Grunddataprogrammet
2013
3,9
1,7
2,2
2015
Hjælp til mindre IT-parate virksomheder
2011
0,6
0,3
0,3
2015
Obligatorisk sikkerhedskort i byggeriet
2014
Moderniseringsprogrammet
2012
24,8
13,7
RUT
2013
1,6
1,6
Erhvervsvilkår og regulering
Digitalt regnskab
1,9
1,9
2015
11,1
2015
2,0
2,0
2015
2014
0,6
0,6
2015
2014
0,4
0,4
2015
4,9
18,5
2014
CSR klagenævnet
2013
Vækst og erhvervsfremme
Taskforce for ressourceeffektivitet
Udbud af businesscase for Rønne Havn
0,7
0,7
Internationale forhold
Erhvervspakken
2013
I alt
0,9
0,9
33,6
20,0
Digitaliseringsstrategien
Der er afsat midler til dækning af udgifter til udvikling af personalisering af VIRK.dk. Projektet er en del
af digitaliseringsstrategien og blev først endeligt godkendt i forbindelse med finanslov 2012. Reservationsbeløbet er fuldt ud anvendt i 2014.
Grunddataprogrammet
Som følge af forsinkelser af grunddataprogrammet var reservationen primo 2014 på 3,9 mio. kr. til gennemførelse af projektet i 2014-2015. Der er i 2014 anvendt 1,7 mio. kr. De resterende 2,2 mio. kr. videreføres til afslutning af projektet i 2015.
Hjælp til mindre IT-parate virksomheder
Der er i 2014 anvendt 0,3 mio. kr. De resterende 0,3 mio. kr. videreføres og vil blive anvendt til digitaliseringsfremmende tiltag på erst.dk.
Obligatorisk sikkerhedskort i byggeriet
Der er på TB 2014 opnået en bevilling på 3,7 mio. kr., hvoraf der kun er udnyttet 1,8 mio. kr. De resterende 1,9 mio. kr. reserveres derfor til færdiggørelsen af opgaven.
Moderniseringsprogrammet
Der er i 2014 anvendt 13,7 mio. kr. af den reserverede bevilling. Der resterer således 11,1 mio. kr. til forbrug i 2015 i forbindelse med afslutning af programmets projekter.
RUT
Der blev afsat midler til renter og afskrivninger i 2014 samt til videreudvikling af registeret i 2014 og
2015. Midlerne er anvendt fuldt ud i 2014. Udviklingsarbejdet forsætter i 2015 for midler afsat på finansloven for 2015.
25 | S i d e
Digitalt regnskab
Der er på TB 2014 opnået en bevilling på 2,0 mio. kr., som styrelsen ikke har kunnet nå at udnytte. Beløbet
reserveres derfor til færdiggørelsen af opgaven.
CSR klagenævnet
Midlerne er afsat til slutbehandling af sager fra 2013. Sagerne er færdigbehandlet, og reservationsbeløbet
er fuldt ud anvendt i 2014.
Taskforce for ressourceeffektivitet
Der er på TB 2014 opnået en bevilling på 2,0 mio. kr., hvoraf der kun er udnyttet 1,4 mio. kr. De resterende 0,6 mio. kr. reserveres derfor til færdiggørelsen af opgaven.
Udbud af businesscase for Rønne Havn
Der er på TB 2014 opnået en bevilling på 0,5 mio. kr., hvoraf der kun er udnyttet 0,1 mio. kr. De resterende 0,4 mio. kr. reserveres derfor til færdiggørelsen af opgaven.
Udmøntning af erhvervspakken
Reservationen primo 2014 var 0,9 mio. kr. til udmøntning af erhvervspakken. Opgaven er afsluttet, og midlerne er således opbrugt.
2.8 Forventninger til det kommende år
Erhvervsstyrelsens arbejde i 2015 og frem vil i høj grad være præget af de strategiske målsætninger, som er
indarbejdet i Erhvervs- og Vækstministeriets arbejdsprogram. Arbejdsprogrammet udmønter opgaverne på
finansloven og udgør den faglige ramme for Erhvervsstyrelsens arbejde, og dermed indholdet i Erhvervsstyrelsens resultatkontrakt.
I relation til det kommende års opgaver på Erhvervsstyrelsens område bliver de største udfordringer:

På området for erhvervsvilkår og regulering bliver det en stor opgave i 2015 at få Erhvervsstyrelsens
nye kontrolinitiativer til at virke i praksis. Det gælder ikke mindst de dele, som indgår i regeringens
styrkede indsats mod skattely. Der skal således igangsættes et styrket hvidvasktilsyn, der skal indføres
øget åbenhed om ejerskab i bl.a. kommanditselskaber, og der skal indføres et register over reelle ejere.
I 2015 foretages også en analyse af visse erhvervsdrivende virksomheder og en analyse af iværksætterselskaber. Analysen skal bl.a. belyse, om selskaberne anvendes efter hensigten. Der vil desuden være
fokus på en ændring af årsregnskabsloven, som skal lette administrative byrder og styrke virksomhedernes konkurrenceevne. Der vil også være fokus på digitalisering af bogførings- og regnskabsprocesser samt forenkling af krav til små virksomheder mv. Endelig skal initiativerne om privacy og sikkerhed i regeringens Vækstplan for digitalisering gennemføres.

På området for analyse og teleregulering skal der i 2015 arbejdes for at gennemføre initiativerne i
vækstplanen for digitalisering i Danmark. Inden 1. marts 2015 lanceres første version af tjekditnet.dk,
hvor forbrugere, virksomheder og kommuner får mulighed for at se mobil- og bredbåndsdækning lokalt. Mobil- og bredbåndsdækningen skal også fortsat forbedres gennem styrket information og vejledning til kommuner, bl.a. om mulighederne for at stille dækningskrav. Der skal desuden gennemføres
markedsundersøgelser på en række engrosbredbåndsmarkeder, og der skal træffes afgørelse ift. udbyderes udnyttelse af TDC’s kabel-tv-net. Endelig vil der blive arbejdet aktivt med at fremme danske interesser i forbindelse med forhandlingerne om afskaffelse af roamingafgifter i EU.

På området for vækst og erhvervsfremme vil der i 2015 være fokus på at styrke vækstmuligheder i
hele landet og Danmark som et avanceret produktionsland. Det vil fortsat være fokus på regelforenk26 | S i d e
ling og reduktion af administrative byrder, herunder gennemførsel af forenklingsforslagene fra Virksomhedsforum. Forslagene skal bidrage til at lette erhvervslivets omkostninger med 2 mia. i 2020.
Grøn omstillingsfond fortsætter sit arbejde og opjusterer bl.a. indsatsen i forhold til cirkulær økonomi
og deleøkonomi. Endelig vil taskforce for øget ressourceeffektivitet afdække reguleringsmæssige barrierer, der hæmmer danske virksomheders ressourceeffektivitet.

På området for digitalisering, kommunikation og erhvervsservice vil der i 2015 bl.a. være fokus på
den fællesoffentlige digitaliseringsstrategi, herunder at imødekomme virksomhedernes behov med fokus på brugervenlighed og byrdelettelser, samt at bidrage til regeringens byrdereduktionsmål på 2 mia.
kr. i 2020. Det er desuden målet, at Virk.dk understøttes i den nye strategi, og at digital indberetning på
Virk fører til administrative lettelser for virksomhederne. Telefonsupporten, herunder kundeservicen,
skal optimeres yderligere, og udbredelsen af servicestrategien til hele styrelsen påbegyndes.

På området for internationale forhold vil fokus i 2015 bl.a. være på at hjælpe danske virksomheder
med effektivt at navigere i sanktioner i forhold til fx eksportkontrol. Der arbejdes derudover målrettet
med at fremme erhvervs- og vækstpolitiske prioriteter i EU samt med udvikling af styrelsens indsats
for tidlig interessevaretagelse generelt, ikke mindst i lyset af de nye stemmeregler i Rådet. Indsatsen for
hjemtagning af EU-midler via EU’s finansielle midler fortsættes, og der forventes i 2015-16 en markant stigning i aftalesummen i forhold til tidligere år.
27 | S i d e
3. Regnskab
Formålet med regnskabsafsnittet er at redegøre for Erhvervsstyrelsens ressourceforbrug i finansåret udtrykt
ved resultatopgørelsen og vise Erhvervsstyrelsens finansielle status udtrykt ved balancen. Herudover omfatter afsnittet et bevillingsafsnit, som viser forbruget af årets bevillinger pr. hovedkonto samt opstillinger,
der viser udnyttelsen af lånerammen (likviditeten) og lønsumsloftet (driftsbevillingen).
Årsrapporten aflægges for FL § 08.21.20. Erhvervsstyrelsen og omfatter bogføringskreds 20580.
Resultatopgørelsen og balancen omfatter alene bogføringskreds 20580 (Erhvervsstyrelsens drift) og alle de
delregnskaber, der er omfattet af denne bogføringskreds.
Regnskabet er, hvor intet andet er anført, baseret på udtræk fra Statens Koncern System (SKS). Indtægter
og passiver er angivet med negativt fortegn, mens udgifter og aktiver er angivet med positivt fortegn.
3.1. Anvendt regnskabspraksis
Den anvendte regnskabspraksis i staten er baseret på de regnskabsprincipper, der er beskrevet i regnskabsbekendtgørelsen og Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning (ØAV).
Den anvendte regnskabspraksis er baseret på omkostningsprincippet for aktiviteter finansieret under bevillingstyperne driftsbevilling og statsvirksomhed, mens udgiftsprincippet ligger til grund for den gældende
regnskabspraksis under de øvrige bevillingstyper.
28 | S i d e
3.2. Resultatopgørelse mv.
Resultatopgørelsen omfatter hele den omkostningsbaserede del af virksomheden og viser årets bevægelser
på de enkelte poster og årets resultat.
Tabel 6: Resultatopgørelse
Note (mio. kr.)
2013
2014 Budget 2015
Ordinære driftsindtægter
Indtægtsført bevilling
-425,2
-448,4
-489,53
-17,2
-20,0
0,0
7,1
4,9
0,0
-435,3
-22,5
-463,5
-19,3
-489,5
-10,0
-3,8
-4,1
-15,0
-64,9
-68,4
-59,0
Ordinære driftsindtægter i alt
-526,5
-555,3
-573,5
Ordinære driftsomkostninger
Ændring i lagre
0,0
0,0
0,0
21,6
21,6
14,9
14,9
24,0
24,0
270,2
275,4
278,0
-4,7
0,4
1,0
41,3
41,9
42,0
-10,4
296,4
30,6
-9,2
308,5
47,1
-9,5
311,5
30,9
200,1
214,1
226,1
548,7
584,6
592,5
22,2
29,3
19,0
-21,0
-21,6
-26,1
12,6
8,1
3,5
13,8
15,8
-3,6
0,0
0,0
-0,1
5,2
7,3
3,7
19,0
23,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
19,0
23,1
0,0
Bevilling
Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger
Reserveret af indeværende års bevillinger
Indtægtsført bevilling i alt
Salg af varer og tjenesteydelser
Tilskud til egen drift
Gebyrer
Forbrugsomkostninger
Husleje
Forbrugsomkostninger i alt
Personaleomkostninger
Lønninger
Andre personaleomkostninger
Pension
Lønrefusion
Personaleomkostninger i alt
Årets af- og nedskrivninger
Andre ordinære driftsomkostninger
Ordinære driftsomkostninger i alt
Resultat af ordinær drift
Andre driftsposter
Andre driftsindtægter
Andre driftsomkostninger
Resultat før finansielle poster
Finansielle poster
Finansielle indtægter
Finansielle omkostninger
Resultat før ekstraordinære poster
Ekstraordinære poster
Ekstraordinære indtægter
Ekstraordinære omkostninger
Årets resultat
3
Inkl. forventet TB på 5,9 mio. kr. vedr. koncernprojekter.
29 | S i d e
Erhvervsstyrelsen har i 2014 haft ordinære driftsindtægter på 555,3 mio. kr. Bevillingsindtægterne udgjorde 83,5 pct. af de ordinære driftsindtægter, hvilket afspejler, at styrelsen har væsentlige gebyrindtægter. De
ordinære driftsomkostninger har udgjort 584,6 mio. kr. Resultatet af den ordinære drift har således været et
underskud på 29,3 mio. kr.
Erhvervsstyrelsens andre driftsindtægter og -omkostninger har udgjort en nettoindtægt på 13,5 mio. kr.
Med finansielle omkostninger på 7,3 mio. kr. er årets resultat for 2014 blevet et underskud på 23,1 mio. kr.
mod et budgetteret underskud på 0,0 mio. kr.
Det endelige regnskabsresultat for 2014 differerer fra det budgetterede på flere områder. På grund af den
øgede aktivering af anlægsaktiver er der foretaget flere af- og nedskrivninger end budgetteret. Desuden er
de andre ordinære driftsomkostninger ligeledes steget, som følge af tilbagebetaling vedr. Næringsbasen, jf.
afsnit 4.3.
Der har i 2014 endvidere været en større indtægtsført bevilling end i 2013, og styrelsen har udgiftsført en
lavere huslejeomkostning pga. periodisering. Endelig er personaleomkostningerne i 2014 steget i forhold til
2013.
Styrelsen har ikke en anlægsbevilling.
Tabel 7: Resultatdisponering
Disponeret til bortfald
(mio. kr.)
Disponeret til reserveret egenkapital (båndlagt)
0,0
Disponeret til udbytte til statskassen
0,0
Disponeret til overført overskud
23,1
I alt
23,1
Der er ikke disponeret til reserveret egenkapital eller udbytte til statskassen. Underskuddet er derfor overført til egenkapitalen.
30 | S i d e
3.3 Balance
Balancen viser Erhvervsstyrelsens aktiver samt finansiering af disse (passiver) pr. 31. december 2014.
Tabel 8: Balancen
Note
(mio. kr.)
2013
2014
1
(mio. kr.)
Note
Anlægsaktiver
Reguleret egenkapital
70,6
-9,5
-9,5
0,0
0,0
Reserveret egenkapital
0,0
0,0
Bortfald af årets resultat
0,0
0,0
Udbytte til staten
0,0
0,0
-47,2
-24,1
Egenkapital i alt
-56,7
-33,6
Hensatte forpligtelser
-16,3
-25,0
-111,3
-165,6
Donationer
0,0
0,0
Prioritetsgæld
0,0
0,0
Anden langfristet gæld
0,0
0,0
-111,3
-165,6
tjenesteydelser
-80,9
-78,7
Anden kortfristet gæld
-12,2
-12,6
Skyldige feriepenge
-39,7
-40,0
Reserveret bevilling
-55,8
-18,5
0,0
-0,2
113,9
Erhvervede koncessioner,
licenser m.v.
0,1
0,4
Udviklingsprojekter under
opførelse
61,8
71,2
132,5
185,5
Grunde, arealer, bygninger m.v.
0,0
0,0
Infrastruktur
0,0
0,0
Transportmateriel
0,4
0,6
Produktionsanlæg og maskiner
0,0
0,0
Inventar og IT-udstyr
0,4
0,6
egen regning
0,0
0,0
Materielle anlægsaktiver
0,8
1,2
Immaterielle anlægsaktiver i alt
2
2014
Opskrivninger
Immaterielle anlægsaktiver
Færdiggjorte udviklingsprojekter
2013
Egenkapital
Overført overskud
Materielle anlægsaktiver
4
Igangværende arbejde for
Langfristede gældsposter
FF4 Langfristet gæld
Immaterielle og materielle
anlægsaktier i alt
133,3
186,7
Finansielle anlægsaktiver
Langfristet gæld i alt
Statsforskrivning
9,5
9,5
Finansielle anlægsaktiver i alt
9,5
9,5
142,8
196,2
Anlægsaktiver i alt
Kortfristede gældsposter
Leverandørgæld af varer og
Omsætningsaktiver
3
Varebeholdninger
0,0
0,0
Tilgodehavender
72,8
61,3
0,0
0,0
Værdipapirer
Igangværende arbejde for
Likvide beholdninger
FF5 Uforrentet konto
132,3
106,5
21,5
6,9
5,5
3,4
Likvide beholdninger
159,3
116,8
Omsætningsaktiver i alt
232,1
178,1
FF7 Finansieringskonto
Andre likvider
Aktiver i alt
374,9
374,3
fremmed regning
-2,0
-0,1
Kortfristet gæld i alt
Periodeafgrænsningsposter
-190,6
-150,1
Gæld i alt
-301,9
-315,7
Passiver i alt
-374,9
-374,3
Den samlede balance for aktiver er uforandret i 2014 set i forhold til 2013. Dog er der en forskydning i aktivmassen, hvor anlægsaktiverne er steget med 53,4 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes en stigning i
færdiggjorte udviklingsprojekter. Tilsvarende er de likvide beholdninger faldet med 42,5 mio. kr.
31 | S i d e
Den langfristede gæld er samtidig steget med 54,3 mio. kr. Finansieringskontoen for langfristet gæld (FF4)
differerer med immaterielle og materielle anlægsaktiver med i alt med 21,1 mio. kr., hvilket skyldes, at likviditetsflytningen vedrørende afskrivninger i 4. kvartal 2014 først kan effektueres i 1. kvartal 2015.
Erhvervsstyrelsens samlede egenkapital er ultimo 2014 i alt 33,6 mio. kr. Gebyrordningerne tegner sig heraf for et underskud på i alt 8,9 mio. kr.
3.4 Egenkapitalforklaring
Her vises årets ændringer i de forskellige poster på egenkapitalen.
Tabel 9: Egenkapitalforklaring
(mio. kr.)
Egenkapital primo R-året
2013
2014
-9,5
-9,5
0,0
0,0
-9,5
-9,5
Opskrivninger primo
0,0
0,0
+ Ændring i opskrivninger
0,0
0,0
Opskrivninger ultimo
0,0
0,0
Reserveret egenkapital primo
0,0
0,0
+ Ændring i reserveret egenkapital
0,0
0,0
Reserveret egenkapital ultimo
0,0
0,0
-56,3
-47,2
-9,9
0,0
0,0
0,0
+ Overført fra årets resultat
19,0
23,1
- Bortfald fra årets resultat
0,0
0,0
Reguleret egenkapital
+ Ændring i reguleret egenkapital
Reguleret egenkapital ultimo
Overført overskud primo
+ Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse
+ Regulering af det overførte overskud
- Udbytte til staten
0,0
0,0
Overført overskud ultimo
-47,2
-24,1
Egenkapital ultimo året
-56,7
-33,6
Det overførte overskud har primo 2014 været 47,2 mio. kr. Med et underskud på 23,1 mio. kr. bliver det
overførte overskud ultimo året 24,1 mio. kr.
3.5 Likviditet og låneramme
Tabel 10: Udnyttelse af låneramme
(mio. kr.)
2013
2014
Sum af immaterielle og materielle anlægsaktiver
133,3
186,7
Låneramme på FL
208,8
208,8
63,8
89,4
Udnyttelsesgrad i pct.
Erhvervsstyrelsens låneramme på 208,8 mio. kr. har ved udgangen af 2014 været udnyttet med 89,4 pct.
Stigningen i forhold til udnyttelsesgraden i 2013 skyldes en stigning i langfristet gæld (FF4), som skal sættes i relation til den øgede anlægsmasse.
Styrelsen har ikke på noget tidspunkt i løbet af finansåret overskredet disponeringsreglerne vedr. likviditets- og finansieringsordningerne for uforrentet konto og finansieringskonto (FF5 og FF7).
32 | S i d e
Den endelige likviditetsflytning for 4. kvartal 2014 har afventet afslutning af regnskabsåret, hvorfor likviditetsflytningen vedr. 4. kvartal 2014 først er sket i regnskabsåret 2015. Dette giver en likviditetsforskydning på 21,1 mio. kr. Efter flytningen af denne likviditet er den samlede gæld 186,7 mio. kr., svarende til
anlægsværdien pr. 31. december 2014.
3.6 Opfølgning på lønsumsloft
Tabel 11: Opfølgning på lønsumsloft
Hovedkonto
(mio. kr.)
§ 08.21.20
Lønsumsloft FL
271,5
Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker
277,7
Lønforbrug under lønsumsloft
292,3
Difference
-14,6
Akk. opsparing ultimo 2013
59,9
Akk. opsparing ultimo 2014
45,3
Styrelsen har i 2014 haft et merforbrug af lønsum på 14,6 mio. kr. Det samlede lønforbrug har udgjort
307,5 mio. kr., jf. personaleoplysninger i tabel 2. Heraf har 15,2 mio. kr. udgjort løn uden for lønsumsloftet
(indtægtsdækket virksomhed og tilskudsfinansierede aktiviteter), således at 292,3 mio. kr. har vedrørt aktiviteter omfattet af lønsumsloftet.
Den akkumulerede opsparing af lønsumsmidler ultimo 2014 udgør herefter 45,3 mio. kr. og er dermed højere end den samlede akkumulerede opsparing, jf. det akkumulerede overførte overskud i tabel 8, idet styrelsen har anvendt færre lønsumspenge og tilsvarende mere af driftsbevillingen.
3.7 Bevillingsregnskabet
Tabel 12: Bevillingsregnskab (§ 08.21.20)
(mio. kr.)
2013 Budget 2014
Nettobevilling
Nettoforbrug af reservation
Indtægter
Udgifter
Årets resultat
2014
Budget 2015
-425,2
-435,0
-448,4
-489,5
-10,1
-15,1
-15,1
0,0
-112,2
-117,5
-113,5
-110,2
566,5
567,6
600,1
599,7
19,0
0,0
23,1
0,0
Af styrelsens nettobevilling i 2014 vedrører 31,9 mio. kr. TB 2014. Den største enkeltpost på TB 2014 vedrører rettelsen af en fejl på TB 2013 på 18,3 mio. kr., hvor styrelsens bevilling ved en fejl var blevet reduceret med dette beløb.
33 | S i d e
3.8 Udgiftsbaserede hovedkonti
Tabel 13: Erhvervsstyrelsens udgiftsbaserede hovedkonti
Hovedkonto
§ 08.21.25
Navn
Forskellige indtægter under Erhvervsstyrelsen
Bevillingstype
Anden
§ 08.21.26
Frekvensauktioner
Anden
§ 08.21.27
Frekvens- og nummerafgifter
Anden
§ 08.21.28
Bredbåndsdækning og digital infrastruktur mv.
Anden
§ 08.21.31
Vejnings- og målingsfonden
Anden
§ 08.31.05
Tilskud til standardisering mv.
Anden (med videreførelsesadgang)
§ 08.31.06
Radiobaserede maritime nød- og sikkerhedstjenester i
Danmark og Grønland
Anden
§ 08.32.04
Markedsmodningsfonden
Reservation
§ 08.32.07
Program for brugerdreven innovation
Reservation
§ 08.32.08
Iværksætteri- og innovationsinitiativer
Anden (med videreførelsesadgang)
§ 08.32.09
Væksthusene og grønt iværksætterhus
Reservation
§ 08.32.10
Design
Anden
§ 08.32.11
Kultur- og oplevelsesøkonomi
Reservation
§ 08.32.12
Byggeri
Reservation
§ 08.32.14
Hjemmeservice
Lovbunden
§ 08.32.15
Reserve til grøn omstillingsfond
Reservation
§ 08.32.16
Reservation
§ 08.33.19
Pulje til teknologiudvikling og investeringsstøtte
til shreddervirksomheder
Afvikling af ophørte tilskuds-, garanti- og støtteordninger
§ 08.33.20
Værftsstøtte
Reservation
§ 08.33.21
Afvikling af Investeringsfonden for Vækstmarkeder
Anden
§ 08.34.03
Danmarks deltagelse i verdensudstillingen
Reservation
§ 08.35.01
Regionaludvikling mv.
Reservation
§ 08.35.04
Europæiske Socialfond - programperiode 1994-1999
Reservation
§ 08.35.05
Europæiske Socialfond - programperiode 2000-2006
Reservation
§ 08.35.06
Regional erhvervsudvikling
Anden (med videreførelsesadgang)
34 | S i d e
Anden
(mio. kr.)
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Udgifter
Indtægter
Bevilling
Regnskab
3,2
8,5
16,9
29,4
0,0
0,0
214,2
214,2
0,0
0,1
169,4
168,2
30,0
30,0
0,0
0,0
0,0
0,2
0,0
0,0
28,1
28,1
0,0
0,0
62,7
62,4
0,0
0,0
129,8
129,9
0,0
0,0
-2,5
-1,0
0,0
0,0
22,1
24,3
0,0
0,3
10,6
18,9
0,0
0,0
28,5
28,5
0,0
0,0
2,4
2,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,2
0,0
0,0
31,0
29,3
0,0
0,0
12,0
12,0
0,0
0,0
0,3
0,0
0,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
634,8
133,5
621,8
116,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,6
0,6
0,0
0,0
0,0
0,5
0,0
0,0
4. Bilag
4.1 Noter til balancen
Note 1: Immaterielle anlægsaktiver
(mio. kr.)
Færdiggjorte
udviklingsprojekter
Kostpris primo
Erhvervede
koncessioner,
licenser mv.
I alt
359,9
26,7
386,6
0,0
0,0
0,0
Årets tilgang
132,4
0,4
132,8
Årets afgang
-42,8
0,0
-42,8
Primokorrektioner og flytninger ml. bogføringskredse
Kostpris pr. 31.12.2014 (inkl. opskrivninger)
449,5
27,1
476,6
-298,9
-26,2
-325,1
-36,7
-0,5
-37,2
-335,6
-26,7
-362,3
Regnskabsmæssig værdi 31.12.2014
113,9
0,4
114,3
Årets afskrivninger
-46,3
-0,1
-46,4
0,0
0,0
0,0
-46,3
-0,1
-46,4
Akkumulerede afskrivninger
Akkumulerede nedskrivninger
Akkumulerede af- og nedskrivninger i alt
Årets nedskrivninger
Årets af- og nedskrivninger
(mio. kr.)
Udviklingsprojekter under opførelse
Primo saldo pr. 01.01.2014
61,8
Tilgang
94,6
Nedskrivninger
0,0
Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter
-85,2
Kostpris 31.12.2014
Note 2: Materielle anlægsaktiver
(mio. kr.)
71,2
Transportmateriel
Produktionsanlæg og maskiner
ITudstyr
Inventar
I alt
Kostpris primo
0,7
0,1
28,4
1,1
30,3
Primokorrektioner og flytninger ml. bogføringskredse
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Årets tilgang
0,8
0,0
0,9
0,0
1,7
Årets afgang
-0,4
0,0
-0,3
0,0
-0,7
1,1
0,1
29,0
1,1
31,3
-0,5
-0,1
-28,4
-1,1
-30,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
-0,5
-0,1
-28,4
-1,1
-30,1
0,6
0,0
0,6
0,0
1,2
-0,2
0,0
-0,4
0,0
-0,6
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
-0,2
0,0
-0,4
0,0
-0,6
Kostpris pr. 31.12.2014 (inkl. opskrivninger)
Akkumulerede afskrivninger
Akkumulerede nedskrivninger
Akkumulerede af- og nedskrivninger i alt
Regnskabsmæssig værdi 31.12.2014
Årets afskrivninger
Årets nedskrivninger
Årets af- og nedskrivninger
35 | S i d e
Note 3: Tilgodehavender
(mio. kr.)
2013
2014
Tilgodehavender fra salg af varer og tjenester (debitorer)
41,5
25,2
Tilgodehavende moms
14,7
15,2
Huslejedeposita
6,1
6,2
Forudbetalte omkostninger (periodeafgrænsningsposter)
6,6
9,5
Tilgodehavende udlæg og refusioner
3,9
5,1
Tilgodehavender i alt
72,8
61,2
Det forholdsvis lavere niveau for tilgodehavender ultimo 2014 set i forhold til 2013 skyldes, at der var en
større udfakturering vedr. Næringsbasen ultimo november 2013 med forfaldsdato primo januar 2014.
Note 4: Hensatte forpligtelser
Note (mio. kr.)
2013
2014
1
Fratrædelsesordninger tjenestemænd
2,8
0,5
2
Engangsvederlag, medarbejdere
3,5
3,5
3
Engangsvederlag, chefer
2,2
2,5
4
Honorering Råd og Nævn
0,4
0,0
5
Nedskrivning RUT
1,0
0,0
6
Rigsarkivet, aflevering for tre tidl. styrelser
1,6
0,0
7
Statens IT drift 2013
0,4
0,0
8
Afskrivning anlægsløn VIRK
1,6
0,0
9
Kammeradvokaten (afventer retssag)
0,3
0,0
10
Reetablering lejede lokaler
2,5
11
Tilbagebetalinger vedr. Næringsbasen
I alt
Ad. 1:
Ad. 2-3:
Ad. 4-9:
Ad. 10:
Ad. 11:
2,5
16,0
16,3
25,0
Hensættelsen til fratrædelsesordninger for tjenestemænd udgør den akkumulerede lønsum, som nedskrives i takt med
afviklingen af forpligtelsen. Aftalerne udløber henholdsvis februar og maj 2015.
Hensættelsen til engangsvederlag udgør vederlag til medarbejdere med 3,5 mio. kr. og vederlag til direktion, chefer
og teamledere med personaleansvar med 2,5 mio. kr.
Opgaverne er planmæssigt udført i 2014, hvorfor tidligere hensættelser er tilbageført.
Hensættelsen til reetablering af lejede lokaler er uforandret fra 2012 og udgør den latente forpligtelse, der påhviler
styrelsen.
Hensættelsen udgør de anslåede udgifter i alt til tilbagebetalinger af for meget opkrævet gebyrer til Næringsbasen.
4.2 Indtægtsdækket virksomhed
Under den indtægtsdækkede virksomhed udføres opgaver, der er en udløber af den ordinære virksomhed.
Tabel 14: Akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed (§ 08.21.20.90)
(mio. kr.)
Ultimo 2011
Ultimo 2012
Ultimo 2013
Ultimo 2014
Erhvervsøkonomiske analyser
-1,2
-1,2
-1,2
-1,2
Andet
-0,5
-0,5
-0,7
-0,7
I alt
-1,7
-1,7
-1,9
-1,9
Styrelsen har i 2014 haft indtægter og udgifter vedrørende indtægtsdækket virksomhed på 3,9 mio. kr.,
hvorfor overskuddet har udgjort 0,0 mio. kr. Derved er det akkumulerede overskud ultimo 2014 uforandret
og udgør 1,9 mio. kr.
36 | S i d e
4.3 Gebyrfinansieret virksomhed
Erhvervsstyrelsens gebyrordninger har i 2014 udvist et reelt underskud på 15,0 mio. kr., hvilket medfører,
at det samlede akkumulerede resultat er vendt til et underskud på 8,9 mio. kr. Årets underskud kan især
henføres til Næringsbasen og Public Oversight. Erhvervsstyrelsen har i 2014 ikke opkrævet indtægter for
Næringsbasen for at nedbringe det akkumulerede overskud på ordningen, og på Public Oversight har Erhvervsstyrelsen tilbagebetalt det akkumulerede overskud oparbejdet siden ordningens start. Udsvingene i
årets resultat på de enkelte ordninger betyder, at Erhvervsstyrelsen i 2015 vil lave en hyppigere, løbende
opfølgning.
Det akkumulerede resultat over de seneste fire år udgør et underskud på 14,5 mio. kr. ekskl. selskabsregistrering. Det bemærkes, at balanceperioden for de enkelte ordninger kan ligge forskudt ifht. de seneste fire
år, da indgåelse af politiske aftaler har medført ny balanceperiode. Det fremgår af beskrivelserne af ordningerne nedenfor, hvilke ordninger der har divergerende balanceperioder. I årsrapporten for 2015 og frem
vil de gældende balanceperioder blive afspejlet i tabel 15.
Tabel 15: Oversigt over gebyrfinansieret virksomhed (§ 08.21.20.10)
(mio. kr.)
Årets resultat
2007-10
2011
2012
2013
2014
I alt
Akk. seneste
4 år
Erhvervsdrivende fonde
-2,5
1,8
1,3
2,6
0,6
3,8
6,3
Næringsbasen
-6,7
-3,6
-4,5
-4,3
8,8
-10,3
-3,6
Revisortilsynet
3,8
1,1
-0,5
0,9
0,8
6,1
2,3
Revisornævnet
0,5
0,5
1,3
3,0
-2,1
3,2
2,7
-2,0
0,3
-1,0
-0,9
4,4
0,8
2,8
0,5
0,8
1,9
3,2
3,2
-0,6
-0,9
-0,9
0,1
-2,3
-2,3
Public Oversight (tidl. Off. revisortilsyn)
Disciplinærnævnet for ejendomsmæglere
Iran ordningen
Syrien ordningen
0,0
UCITS
Radioamatører mv.
-0,2
0,2
0,7
0,1
-0,1
Tilsyn m/PIE virksomheder
CO2-kvote
1,0
-0,2
0,0
-1,6
7,7
7,7
-6,9
2,2
-4,7
-4,7
0,1
0,1
0,1
Rusland ordningen
I alt
1,0
9,3
Antitortur ordningen
Børspoliti
0,1
0,8
0,8
0,8
1,5
0,4
-0,5
-0,6
-1,1
-0,3
-1,8
-5,6
-0,1
-4,0
3,6
15,0
8,9
14,5
Tilsyn med erhvervsdrivende fonde
På gebyrordningen for tilsynet med erhvervsdrivende fonde er der ved udgangen af 2014 et akkumuleret
underskud på 3,8 mio. kr. Underskuddet skyldes, at omkostningerne ved varetagelse af fondsmyndigheden
har været stigende som følge af, at bl.a. den finansielle krise har affødt et generelt behov for en øget kontrol- og tilsynsindsats over for de erhvervsdrivende fonde. Endvidere har ny lovgivning om kønssammensætningen i ledelser medført nye kontrol- og tilsynsopgaver i forhold til de store erhvervsdrivende fonde.
På baggrund heraf har Erhvervsstyrelsen efter godkendelse fra Finansministeriet midlertidigt forhøjet årsgebyrtaksten for erhvervsdrivende fonde i 2014 med en yderligere stigning i 2015. I 2012 er ordningen omlagt fra lovfastsat afgift til omkostningsbestemt gebyr, så indeværende balanceperiode er fra 2013-2016. I
indeværende balanceperiode er der et akkumuleret underskud ved udgangen af 2014 på 3,2 mio. kr., men
den forhøjede gebyrtakst fra 2015 og frem forventes at bringe ordningen i balance.
Optagelse i Næringsbasen
37 | S i d e
På gebyrordningen for optagelse i Næringsbasen er der ved udgangen af 2014 et akkumuleret overskud på
10,3 mio. kr. Overskuddet skyldes, at omkostningerne til it-udvikling og it-drift har været mindre end forventet som følge af, at en række store it-vedligeholdelsesopgaver er blevet udskudt. Derudover har Erhvervsstyrelsen ikke opkrævet gebyrer i 2014 med henblik på at nedbringe det akkumulerede overskud.
Den 4. december 2014 vedtog Folketinget at lukke næringsbrevsordningen, og det akkumulerede overskud
tilbagebetales til de eksisterende fødevarevirksomheder. Der er således udgiftsført og hensat 16,0 mio. kr.
til tilbagebetalinger, jf. note 4.
Drift m.v. af Revisortilsynet, Revisornævnet, Public Oversight og PIE-kvalitetskontrol
På gebyrordningerne for kvalitetskontrolsystemet samt undersøgelses- og disciplinærsystemet på revisorområdet er der ved udgangen af 2014 akkumuleret et underskud på i alt 17,8 mio. kr. Underskuddet skyldes, at omkostningerne ved drift m.v. af Revisortilsynet og Revisornævnet har været stigende, idet der i
praksis har været langt flere problemer med revisionsvirksomhedernes interne kvalitetsstyring og udførelse
af de enkelte erklæringsopgaver end forventet. De stigende omkostninger skyldes også skærpede internationale krav om uafhængighed i forbindelse med kvalitetskontrollen.
På baggrund af de stigende omkostninger har Erhvervsstyrelsen efter godkendelse fra Finansministeriet
forhøjet satserne for Revisortilsynet og Revisornævnet for at skabe fremtidig balance i en ny balanceperiode fra 2015. Som en del af aftalen skal det akkumulerede underskud på ordningerne ved udgangen af 2014
dækkes inden for Erhvervsstyrelsens ramme.
For Public Oversight er det akkumulerede overskud tilbagebetalt i 2014, og gebyrsatserne er justeret for
2015 med henblik på at skabe fremtidig balance.
Underskuddet på PIE-kvalitetskontrollen skyldes, at der i medfør af kvalitetskontrolordningen først kan ske
opkrævning af gebyrbetaling for en PIE-kvalitetskontrol, når kontrollen er udført og afsluttet. Dette betyder, at der er periodeforskydninger mellem afholdelse af omkostninger og modtagelse af gebyrindtægter.
Ordningen er først startet i 2013, og Erhvervsstyrelsen vil i 2015 gennemgå indtægter og udgifter for at
klarlægge, om der er grundlag for justering af gebyrtaksten.
Disciplinærnævnet for Ejendomsmæglere
På gebyrordningen for Disciplinærnævnet for Ejendomsmæglere er der ved udgangen af 2014 et akkumuleret underskud på 3,2 mio. kr. Underskuddet skyldes en stigende sagsmængde samt en øget kompleksitet i
sagerne. Erhvervsstyrelsen vil på denne baggrund tage initiativ til at bringe ordningen i balance.
Iran ordningen
På gebyrordningen for eksportkontrol vedr. Iran er der ved udgangen af 2014 oparbejdet et akkumuleret
overskud på 2,3 mio. kr. Ordningen er fra 2014 kraftigt beskåret, idet en del af handelssanktionerne mod
Iran er ophævet. Erhvervsstyrelsen har fået Finansministeriets godkendelse til at nedsætte gebyret i 2015
med henblik på at bringe ordningen i balance.
Syrien ordningen
På gebyrordningen for eksportkontrol vedr. Syrien er der ved udgangen af 2014 balance. Ordningen er indført i 2012 og har et begrænset omfang.
Registrering af kollektive investeringsforeninger (danske UCITS)
På gebyrordningerne for registrering af investeringsselskaber og værdipapirfonde (danske UCITS) er der
ved udgangen af 2014 et akkumuleret underskud på 1,0 mio. kr. Underskuddet skyldes, at der ikke har været nogen registreringer af danske UCITS siden gebyrordningens indførsel, hvorimod Erhvervsstyrelsen har
måttet afholde omkostninger til SKAT som følge af tilretninger af SKAT’s systemer. Erhvervsstyrelsen er i
gang med en vurdering af gebyrordningerne og mulighederne for justering af gebyrstruktur eller lign. med
henblik på at etablere balance.
Radioamatører m.v.
38 | S i d e
På gebyrordningerne for Radioamatører er der oparbejdet et akkumuleret overskud på 0,2 mio. kr. Gebyrordningen består af tre gebyrer; gebyr for amatørradioprøve, amatørradiosignaler og genpart af certifikater,
der alle er af et begrænset omfang.
Administration og drift m.v. af CO2-kvoteregistret
På gebyrordningen for administration og drift m.v. af CO2-kvoteregistret er der ved udgangen af 2014 et
akkumuleret overskud på 4,7 mio. kr., som er balancen i den indeværende balanceperiode.
Erhvervsstyrelsen overtog kvoteregistret i 2012, hvor der var et akkumuleret overskud på 9,5 mio. kr. Efter
godkendelse fra Finansministeriet har Erhvervsstyrelsen nedsat gebyrtaksterne fra 2013. Takstnedsættelsen
er foretaget i forbindelse med ændringer i kvoteregistrets gebyrstruktur, som følge af EU's harmonisering
af det europæiske kvotesystem. Takstnedsættelsen medfører ligeledes, at det akkumulerede overskud nedbringes årligt.
Antitortur ordningen
På gebyrordningen for eksportkontrol vedr. antitortur er der ved udgangen af 2014 et akkumuleret underskud på 0,1 mio. kr. Ordningen er indført i 2013 og en stor del af omkostningerne vedrører opstart af ordningen. Der forventes dermed balance inden for en fire-årig periode.
Rusland ordningen
På gebyrordningen for eksport af varer og ydelser til oliesektoren i Rusland er der ved udgangen af 2014 et
akkumuleret underskud på 0,8 mio. kr. Ordningen er indført i 2014 og har ikke haft nogen indtægter. Omkostningerne er primært opstartsomkostninger, og niveauet stemmer overens med det budgetterede i omkostningsgrundlaget for beregning af gebyrtaksten. Der forventes dermed balance over en fire-årig periode.
Der har ikke været indtægter i 2014, da gebyrsagen blev godkendt ultimo året.
Regnskabskontrol med børsnoterede selskaber (Børspoliti)
På gebyrordningen for regnskabskontrol med børsnoterede selskaber (børspoliti) er der ved udgangen af
2014 et akkumuleret overskud på 0,3 mio. kr.
I 2012 er ordningen omlagt fra lovfastsat afgift til omkostningsbestemt gebyr, så indeværende balanceperiode er fra 2013-2016. I denne periode er der oparbejdet et overskud på 1,8 mio. kr. Erhvervsstyrelsen vil i
2015 analysere omkostningsstrukturen for ordningen, hvor der tidligere har været brugt standardsatser for
lønnen, men de reelle lønomkostninger er højere.
Gebyrfinansieret virksomhed uden fuld omkostningsdækning
Drift m.v. af selskabsregistrene (selskabsregistrering)
Ordningen er delvist gebyrfinansieret og delvist bevillingsfinansieret.
Gebyrordning
(mio. kr.)
Selskabsregistrering
Årets resultat
2011
2012
15,7
20,6
Akk.
2013
2014
seneste 4 år
23,6
-1,0
58,9
På gebyrordningerne for drift m.v. af selskabsregistrene (selskabsregistrering) er der ved udgangen af 2013
skabt økonomisk balance i medfør af Akt 11 af 7. november 2013, hvor Finansudvalget gav tilslutning til,
at det akkumulerede underskud for 2011 og 2012 på ca. 36,3 mio. kr. og en mindre del på ca. 7 mio. kr. af
det forventede underskud i 2013 dækkes inden for Erhvervsstyrelsens ramme, mens den resterende del af
det forventede underskud i 2013 bevillingsfinansieres med 17,0 mio. kr. Herudover gav Finansudvalget tilslutning til, at ordningen bevillingsfinansieres med 24,0 mio. kr. årligt fra 2014.
Bevillingstilførslen medfører, at der er skabt bedre balance mellem indtægter og omkostninger i indeværende balanceperiode, hvilket afspejles i årets resultat på 1,0 mio. kr. Det forventes, at omkostningerne til
ordningen vil stige bl.a. som følge af adviseringsmails ved ændrede registreringer, som indføres som led i
at skærpe kontrollen med de selskabsretlige registreringer og hindre snyd mv.
39 | S i d e
4.4 Tilskudsfinansierede aktiviteter
Tabel 16: Tilskudsfinansierede aktiviteter
Ordning (mio. kr.)
Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed
Overført overskud
fra tidl. år
Årets
tilskud
Årets
Årets
udgifter resultat
Overskud til
videreførelse
-0,9
0,0
0,0
0,0
-0,9
-0,8
-14,7
14,3
-0,4
-1,2
-1,7
-14,7
14,3
-0,4
-2,1
(§ 08.21.20.95)
Andre tilskudsfinansierede aktiviteter
(§ 08.21.20.97)
I alt
De tilskudsfinansierede aktiviteter har i 2014 haft et mindre overskud på 0,4 mio. kr., og der er ultimo 2014
et videreført overskud på 2,1 mio. kr.
4.5 Forelagte investeringer
Erhvervsstyrelsen har i 2014 ikke forelagt nogen investeringsprojekter for Finansudvalget.
40 | S i d e