... 4. juni 2015 Sag 2015-3372 Afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven ERHVERVSS TYRELSE N Dahlerups Pakhus Erhvervsstyrelsen aflagde den 14. januar 2015 et kontrolbesøg hos ..., CVR-nr. … på virksomhedens adresse. Langelinie Allé 17 Formålet med besøget var at føre tilsyn med virksomhedens overholdelse af reglerne i hvidvaskloven. Tlf. 35 29 10 00 Fax 35 29 10 01 2100 København Ø CVR-nr 10 15 08 17 Kontrolbesøget var varslet på forhånd ved e-mail af 27. november 2015 til direktør .... På mødet blev ... repræsenteret ved direktør ... . … og … repræsenterede Erhvervsstyrelsen. E-post [email protected] www.erst.dk ERHVERVS- OG VÆKSTMINISTERIET På baggrund af de oplysninger, der fremkom ved kontrolbesøget, har Erhvervsstyrelsen følgende bemærkninger vedrørende selskabets overholdelse af hvidvaskloven: Opmærksomheds- og underretningspligt Erhvervsstyrelsen har noteret sig ...’ oplysning om, at selskabets virksomhed omfatter bogføring, opsætning af regnskaber samt stiller adresse til rådighed. Erhvervsstyrelsen har videre noteret sig ...’ oplysning om, at selskabets kunder omfatter koncernforbundne selskaber, der driver egentlig virksomhed i udlandet, og hvor de udenlandske aktiviteter er ejet af udenlandske investorer fra henholdsvis USA, Canada og Europa. Ifølge ... er kundernes formål med at oprette et selskab i Danmark hovedsageligt, at benytte fordelene ved de danske dobbeltbeskatningsoverenskomstregler. Erhvervsstyrelsen orienterede om vigtigheden af, at ... er opmærksomt på sine kunders aktiviteter og foretager underretning til Hvidvasksekretariatet ved Statsadvokaten for Særlig Økonomisk Kriminalitet (SØIK), ved mistanke om, at en kunde har tilknytning til hvidvask eller terrorfinansiering. Styrelsen oplyste i den forbindelse om den hjemmesideadresse, der skal anvendes i forbindelse med underretninger til SØIK. Hertil oplyste ..., at virksomheden er opmærksomt på såvel undersøgelses- som underretningspligten i hvidvaskloven. Ifølge ... kender direktøren kunderne godt og har besøgt hver enkelt kunde flere gange. ... oplyste desuden, at der foretages løbende overvågning af kunderne og at der ikke har været nogen mistanke eller formodning om, at kunderne har udøvet aktiviteter med 2/3 tilknytning til hvidvask eller terrorfinansiering. Ifølge ... har selskabet således ikke haft årsag til at foretage underretning til Hvidvasksekretariatet om nogen af sine kunder. Erhvervsstyrelsen skal oplyse, at styrelsen på baggrund af de oplysninger, der fremkom ved tilsynsbesøget ikke på nuværende tidspunkt har bemærkninger vedrørende ...’ overholdelse af reglerne i hvidvasklovens §§ 6 og 7. Legitimation mv. Forud for mødet havde Erhvervsstyrelsen modtaget en e-mail af 7. januar 2015 fra ... indeholdende en liste over selskabets kunder. ... oplyste under kontrolbesøget, at der indhentes oplysninger om kunderne efter hvidvasklovens § 12. Under kontrolbesøget anmodede Erhvervsstyrelsen om at gennemse den legitimation, som ... havde indhentet fra de udtagne kunder. Styrelsen fik desuden udleveret kopier af den indhentede legitimation på selskabets kunder. ... oplyste, at de … kunder der blev udtaget til kontrol alle ejes af … .., hvorfor de reelle ejere af virksomhederne ikke er legitimeret. Erhvervsstyrelsen har på den baggrund ikke på nuværende tidspunkt bemærkninger vedrørende ...’ overholdelse af reglerne i hvidvasklovens § 12. Opbevaring mv. ... oplyste under kontrolbesøget, at identitets- og kontroloplysninger opbevares i minimum 5 år efter et forretningsforhold med en kunde er ophørt. I forbindelse med kontrolbesøget og den efterfølgende gennemgang af de udtagne stikprøver konstaterer styrelsen, at ... opbevarer identitets- og kontroloplysninger vedrørende virksomhedens kunder i overensstemmelse med hvidvasklovens § 23. Erhvervsstyrelsen har på den baggrund ikke på nuværende tidspunkt bemærkninger vedrørende ... overholdelse af reglerne i hvidvasklovens § 23. Skriftlige interne regler og uddannelse mv. Efter hvidvasklovens § 25, stk. 1, 1. pkt., skal de af loven omfattede virksomheder og personer udarbejde tilstrækkelige retningslinjer om kundelegitimation, opmærksomheds-, undersøgelses- samt noteringspligt, indberetning, opbevaring af registreringer, intern kontrol, risikovurdering, risikostyring, ledelseskontrol og kommunikation samt uddannelses og instruktionsprogrammer for medarbejderne for at forebygge hvidvask og terrorfinansiering. Erhvervsstyrelsen fik ved kontrolbesøget udleveret en kopi af ... skriftlige interne retningslinjer. 3/3 Styrelsen konstaterede, at de udleverede skriftlige interne retningslinjer består af et sæt compliance instrukser for medarbejderne og et sæt interne regler. Begge udarbejdet for … om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme. Der er ikke udarbejdet specifikke interne regler for .... Det blev på kontrolbesøget påtalt, at de interne regler som minimum skulle ændres, så disse gælder for ... og ikke kun for selskabet … . På kontrolbesøget anmodede styrelsen om at få tilsendt kopi af de ændrede retningslinjer. De ændrede interne regler er imidlertid ikke fremsendt til styrelsen. Erhvervsstyrelsen giver på den baggrund ... et påbud om senest den 18. juni 2015, at ændre de interne regler i overensstemmelse med det ovenfor anførte og fremsende kopi af de ændrede interne regler til styrelsen. Erhvervsstyrelsen skal oplyse, at styrelsen i forbindelse med gennemgangen af de interne regler ikke i øvrigt er stødt på forhold, der på nuværende tidspunkt har givet anledning til bemærkninger i relation til overholdelse af hvidvasklovens § 25. Klagevejledning Denne afgørelse kan i henhold til hvidvasklovens § 36 indbringes for Erhvervsankenævnet skriftligt via e-mail til adressen [email protected] eller pr. post til, Langelinie Allé 17, Postboks 2000, 2100 København Ø. En klage skal være Erhvervsankenævnet i hænde senest fire uger efter, at afgørelsen er truffet. Der gøres opmærksom på, at Erhvervsankenævnets sekretariat opkræver et gebyr i forbindelse med behandlingen af klagesagen. Gebyret tilbagebetales, såfremt der gives medhold i klagen.