Økonomirapportering pr. 31. marts 2015
Status på serviceudgifterne pr. 31.03.15
Opgørelsen på serviceudgiftsrammen er central, idet merforbrug på serviceudgifter medfører
overskridelse af den udmeldte serviceramme. Kommunernes budgetterede serviceudgifter er
som i de senere år underlagt en sanktion i forhold til den udmeldte serviceramme.
Overskridelse sanktioneres i form af en strafafgift til staten. Som udgangspunkt er
sanktionerne kollektive i 2015, men sanktionerne kan blive delvis individuel, såfremt det
vurderes, at kommunen ikke har udvist passende budgetadfærd. Kommunernes Landsforening
nedjusterede i 2014 den beregningstekniske serviceramme, i forlængelse af nedjustering af
pris- og lønskøn. Nedjusteringen af pris- og lønskøn har i 2015 en afsmittende effekt på
servicerammen, da økonomiaftalen for 2014 danner baggrund for 2015.
Serviceudgifterne er de samlede nettodriftsudgifter fratrukket nettodriftsudgifterne til de
brugerfinansierede områder, aktivitetsbestemt medfinansiering, ældreboliger, overførsler,
forsikrede ledige og indtægterne fra den centrale refusionsordning for særligt dyre
enkeltsager. Serviceudgifterne i 2015 indeholder ingen ændringer i forhold til serviceudgifterne
i 2014, da opgørelsen på serviceudgifter i 2015 er uændret.
Serviceudgifterne for 2015 i Vordingborg Kommune skønnes til 1.858,2 mio. kr. og er således
39,4 mio. kr. større end den udmeldte serviceudgiftsramme på 1.818,8 mio. kr. jf.
nedenstående tabel.
Udvalgenes kvartalsrapporteringer pr. 31. marts indebærer at serviceudgiftsrammen ikke
forventes overholdt, da der forventes en overskridelse af rammen med 39,4 mio. kr. For at
undgå en regnskabssanktion i 2015, skal der fortsat være fokus på at overholde
serviceudgiftsrammen på 1.818,8 mio. kr.
Serviceudgifter
pr. 31. marts 2015
(1.000 kr.)
Udvalget for Økonomi, Planlægning og Udvikling
Erhvervsudvalg
Uddannelses- og Arbejdsmarkedsudvalg
Socialudvalg
Sundheds- og Psykiatriudvalg total
Sundhedsudvalg
Psykiatriudvalg
Teknik- og Miljøudvalg
Børne-, Unge- og Familieudvalg total
Børne-, Unge- og Familieudvalg - Skoler
Børne-, Unge- og Familieudvalg - Dagtilbud
Børne-, Unge- og Familieudvalg - Børn og familie
Kultur-, Idræts- og Fritidsudvalg
I alt
Forventet
Serviceudgifts- regnskab for
ramme opr.
serviceudgiftbudget 2015
erne 2015
Afvigelse
318.922
10.426
30.458
412.287
223.879
64.696
159.183
110.562
655.054
374.384
142.759
137.911
313.549
15.414
30.598
406.208
231.144
67.603
163.541
117.427
685.191
390.826
147.256
147.109
-5.373
4.988
140
-6.079
7.265
2.907
4.358
6.865
30.137
16.442
4.497
9.198
57.169
1.818.756
58.673
1.858.204
1.504
39.448
Tabel 1 – Opgørelse over serviceudgifterne 2015
Opgørelsen pr. 31. marts 2015 viser et merforbrug på serviceudgiftsrammen på 39,4 mio. kr.
Årsagen til merforbruget er overordnet set, at de enkelte områder har en forventning om at
bruge af de overførte regnskabsoverskud fra 2014, samt forventningen om et samlet
Økonomirapportering pr. 31. marts 2015
merforbrug på serviceudgifterne for Udvalget for Børne-, Unge-, og Familieudvalgets
politikområder.
d. 30/4 2015 Maria Bille Rasmussen