KS: 530/2015 § 28, KS 2015-04-14 08:30
§ 28, KS 2015-04-14 08:30 KS: 530/2015 TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2015-03-05 1 Dnr 530-2015 Unto Järvirova Kommunstyrelse Ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB, Östersundshem AB, Östersunds Sport- och Eventarena AB samt Jämtkraft AB Ägardirektiv för Jämtkraft AB, Östersundshem AB, har diskuterats som överläggningsärenden i kommunstyrelsens arbetsutskott. Utöver det har VD för rådhus AB samrått om förslagen till förändrade ägardirektiv med Östersundshem ABs Verkställande direktör. Därefter har förslag till ägardirektiv utarbetats. Det förändrade ägardirektivet för Jämtkraft AB har diskuterats som överläggningsärenden i kommunstyrelsens arbetsutskott. Utöver det har biträdande kommundirektör samrått med Jämtkraft ABs VD. Slutligen har även samråd skett med ägarrepresentanterna från Krokoms och Åre Kommuner. Därefter har förändrade ägardirektiv föreslagits. Kommunens ägardirektiv till bolagen gäller tillsvidare och för Östersundshem AB respektive Jämtkraft AB föreslås förändringar av direktiven. Oförändrade direktiv föreslås för Östersunds Sport- och Eventarena AB. Underlag för beslut Kommunledningsförvaltningens tjänstemannaförslag 2015-03-05 Förslag till ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB 2015, 2015-03-05 Förslag till ägardirektiv för Jämtkraft AB, 2015, 2015-03-05 Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Kommunfullmäktiges beslut 1. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersunds Rådhus AB meddela att ägardirektiv från 2014 gäller oförändrade. 2. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersunds Sportoch Eventarena AB meddela att ägardirektiv från 2014 gäller oförändrade 3. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersundshem AB meddela förändrade ägardirektiv från 2015 på följande sätt; - Ägardirektiven gäller för Östersundshem AB och övriga bolag i koncernen. - Verksamhetens inriktning avseende att vara en aktiv aktör på bostadsmarknaden förtydligas på sätt att utgångpunkten för den aktiva rollen utgår från att de ekonomiska målen och riktlinjerna ska uppnås. - Ekonomiska mål och riktlinjer justeras på sätt att definitionen av direktavkastning kompletteras med att även innehålla fastighetsskatt och fastighetsavgift när beräkningen görs. Direktavkastningsmålet inom Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 KS: 530/2015 TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2015-03-05 2 Dnr 530-2015 femårsperioden flyttas fram till 2020 istället för 2017, samt att tioårsperioden flyttas fram till 2025 istället för 2022. 4. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Jämtkraft AB meddela förändrade ägardirektiv från 2015 på följande sätt; - Verksamhetens inriktning och regionala roll som aktiv part i utvecklingen av framtidssäker infrastruktur för it och telekommunikation upphör med förutsättningen att Jämtkraft AB säkerställer att av ägarna beslutade bredbandsstrategier efterlevs i framtiden. - Ekonomiska målen justeras så att soliditets och räntabilitets målets tidsrymd räknas som rullande 48 månaders medeltal i stället för 36 månader. 5. Perioden för utdelning justeras till att gälla för åren 2015-2017 istället för 2012-2014. Bakgrund Kommunfullmäktige antog den 29 juni 2006, § 115, policy för styrning av bolag mm som ägs av Östersunds kommun och enligt policyn ska fullmäktige besluta om ägardirektiv för bolagen. Policyn innehåller principen att det är fullmäktige som fastställer ägardirektiv även för de enskilda bolagen inom koncernen Östersunds Rådhus AB. Det är numera Östersundshem AB och Östersunds Sport- och Eventarena AB. Östersundshem AB samt övriga bolag i koncernen Ägaren Östersunds kommun förtydligar verksamhetens inriktning när det gäller att vara en aktiv aktör på bostadsmarknaden på så sätt att rollen ska utövas inom ramarna för de ekonomiska målen och riktlinjerna för att försäkra sig om en fortsatt ekonomisk stark bolagskoncern. Ägaren vill också förtydliga att en aktiv roll även kan åstadkommas genom exempelvis försäljning av valda delar av fastighetsbeståndet och på så sätt finansiera framtida nyproduktion. Befolkningstillväxten förväntas öka de kommande femåren vilket innebär att ägaren vill anpassa de ekonomiska målsättningarna i tid till den förväntade befolkningstillväxttakten. Slutligen vill Östersunds kommun som ägare förtydiga att ägardirektiven gäller för Östersundshem AB samt övriga bolag i koncernen. Jämtkraft AB samt övriga bolag i koncernen Föreslagna förändringar i ägardirektiven rörande verksamhetens inriktning och rollen som aktiv part i utvecklingen av en framtidssäker infrastruktur för IT och telekommunikation tas bort eftersom ägaren bedömer att Jämtkraft AB behöver fokusera på sin kärnverksamhet för att kunna vara ett attraktivt alternativ för kunderna även i framtiden. Ägarna vill av den anledningen särskilt betona vikten av ägarna beslutade bredbandstrategier efterlevs även i framtiden. Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 KS: 530/2015 TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2015-03-05 3 Dnr 530-2015 Förändringarna rörande tidsspannet för när de ekonomiska målen ska vara uppfyllda justeras för att möta de rådande marknadsläget. KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNINGEN Bengt Marsh Unto Järvirova Utdrag till: ombuden vid bolagsstämma för Östersunds Rådhus AB Östersundshem AB Östersunds Sport- och Eventarena AB Jämtkraft AB Kommunledningsförvaltningen Unto Järvirova, Christina Westman, AnnaLisa Hoflén och Staffan Hillström Tjänstemannaförslaget ska skickas med beslutet Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: <Tjänstemannaförslag> TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2015-03-05 1 Dnr 530-2015 Unto Järvirova Kommunstyrelse Ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB, Östersundshem AB, Östersunds Sport- och Eventarena AB samt Jämtkraft AB Ägardirektiv för Jämtkraft AB, Östersundshem AB, har diskuterats som överläggningsärenden i kommunstyrelsens arbetsutskott. Utöver det har VD för rådhus AB samrått om förslagen till förändrade ägardirektiv med Östersundshem AB:s verkställande direktör. Därefter har förslag till ägardirektiv utarbetats. Det förändrade ägardirektivet för Jämtkraft AB har diskuterats som överläggningsärenden i kommunstyrelsens arbetsutskott. Utöver det har biträdande kommundirektör samrått med Jämtkraft AB:s VD. Slutligen har även samråd skett med ägarrepresentanterna från Krokoms och Åre Kommuner. Därefter har förändrade ägardirektiv föreslagits. Kommunens ägardirektiv till bolagen gäller tillsvidare och för Östersundshem AB respektive Jämtkraft AB föreslås förändringar av direktiven. Oförändrade direktiv föreslås för Östersunds Sport- och Eventarena AB. Underlag för beslut Kommunledningsförvaltningens tjänstemannaförslag 2015-03-05 Förslag till ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB 2015, 2015-03-05 Förslag till ägardirektiv för Jämtkraft AB, 2015, 2015-03-05 Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Kommunfullmäktiges beslut 1. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersunds Rådhus AB meddela att ägardirektiv från 2014 gäller oförändrade. 2. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersunds Sportoch Eventarena AB meddela att ägardirektiv från 2014 gäller oförändrade Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: <Tjänstemannaförslag> TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2015-03-05 2 Dnr 530-2015 3. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersundshem AB meddela förändrade ägardirektiv från 2015 på följande sätt: Ägardirektiven gäller för Östersundshem AB och övriga bolag i koncernen. Verksamhetens inriktning avseende att vara en aktiv aktör på bostadsmarknaden förtydligas på sätt att utgångpunkten för den aktiva rollen utgår från att de ekonomiska målen och riktlinjerna ska uppnås. Ekonomiska mål och riktlinjer justeras på sätt att definitionen av direktavkastning kompletteras med att även innehålla fastighetsskatt och fastighetsavgift när beräkningen görs. Direktavkastningsmålet inom femårsperioden flyttas fram till 2020 istället för 2017, samt att tioårsperioden flyttas fram till 2025 istället för 2022. 4. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Jämtkraft AB meddela förändrade ägardirektiv från 2015 på följande sätt: Verksamhetens inriktning och regionala roll som aktiv part i utvecklingen av framtidssäker infrastruktur för it och telekommunikation upphör med förutsättningen att Jämtkraft AB säkerställer att av ägarna beslutade bredbandsstrategier efterlevs i framtiden. Ekonomiska målen justeras så att soliditets och räntabilitets målets tidsrymd räknas som rullande 48 månaders medeltal i stället för 36 månader. 5. Perioden för utdelning justeras till att gälla för åren 2015-2017 istället för 2012-2014. _____ Utdrag till: ombuden vid bolagsstämma för Östersunds Rådhus AB Östersundshem AB Östersunds Sport- och Eventarena AB Jämtkraft AB Kommunledningsförvaltningen Unto Järvirova, Christina Westman, AnnaLisa Hoflén och Staffan Hillström Tjänstemannaförslaget ska skickas med beslutet Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: ägardirektiv TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2014-03-29 1 Dnr 534-2014 Bert-Olof Åkerström Christina Westman Kommunstyrelsen Ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB, Östersundshem AB, Östersunds Sport- och Eventarena AB samt Jämtkraft AB och Östersunds Turist & Kongress AB 2014 Ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB, Östersundshem AB, Östersunds Sport- och Eventarena AB har diskuterats som överläggningsärenden i finansutskottet. Finansutskottet har träffat respektive bolags presidier och VD som underlag för direktivens utformning. Ägardirektiv för Jämtkraft utarbetades 2012 i en bred process där samtliga politiska partier deltog och enades om formuleringarna i ägardirektivet. Därefter genomfördes dialog med Krokoms och Åre kommuner. Kommunens ägardirektiv till bolagen gäller tillsvidare och för Östersundshem AB respektive Jämtkraft AB bedöms det nu inte aktuellt att förändra direktiven mera än via ett mindre tillägg förtydliga att Östersunds kommuns arkivreglemente gäller även för de kommunägda bolagen. Oförändrade direktiv föreslås även för Östersunds Turist och Kongress AB (under namnändring till Visit Östersund AB). För Östersunds Rådhus AB föreslås förändring med anledning av att Vestibulum fastigheter i Östersund AB under 2014 fusioneras in i Rådhus AB. För Östersunds Sport- och Eventarena har förslag till ägardirektiv utarbetats för första gången eftersom kommunen numera är majoritetsägare i detta bolag. Underlag för beslut Kommunledningsförvaltningens tjänstemannaförslag 2013-03-29 Förslag till ägardirektiv för Östersunds Rådhus AB 2014, 2014-03-29 Förslag till ägardirektiv för Östersunds Sport- och Eventarena AB 2014, 2014-03-29 Finansutskottet förslag till kommunstyrelsen Kommunfullmäktiges beslut 1. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersunds Rådhus AB lägga fram förslag till ägardirektiv 2014-03-29 2. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersunds Sportoch Eventarena AB lägga fram förslag till ägardirektiv 2014-03-29 3. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Östersundshem AB meddela att ägardirektiv från 2012 gäller oförändrade dock med tillägg: Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: ägardirektiv TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2014-03-29 2 Dnr 534-2014 - Bolaget omfattas av Östersunds kommuns gällande arkivreglemente. Kommunstyrelsen är arkivmyndighet. - Bolaget ska ha en policy för aktiv hantering av frågor kring farliga förmåner (i avsaknad av egen policy kan kommunens policy användas). 4. Utsett ombud får i uppdrag att på bolagsstämman för Jämtkraft meddela att ägardirektiv från 2012 gäller oförändrade, dock med tillägg: - Bolaget omfattas av Östersunds kommuns gällande arkivreglemente. Kommunstyrelsen är arkivmyndighet. - Bolaget ska ha en policy för aktiv hantering av frågor kring farliga förmåner (i avsaknad av egen policy kan kommunens policy användas). 5. Fullmäktige godkänner kommunstyrelsens beslut att ge ombudet vid bolagsstämman för Östersunds Turist och Kongress AB/Visit Östersund AB meddela att ägardirektiv fastställda av fullmäktige den 25 april 2013 gäller oförändrade Bakgrund Kommunfullmäktige antog den 29 juni 2006, § 115, policy för styrning av bolag mm som ägs av Östersunds kommun och enligt policyn ska fullmäktige besluta om ägardirektiv för bolagen. Policyn innehåller principen att det är fullmäktige som fastställer ägardirektiv även för de enskilda bolagen inom koncernen Östersunds Rådhus AB. Det är numera Östersundshem AB och Östersunds Sport- och Eventarena AB som ingår i Östersunds Rådhus AB efter det Vestibulum Fastigheter i Östersund AB konsolideras in i Rådhus AB. Tidigare ingick även Östersunds Turist- och Kongressbyrå AB i koncernbolaget men det bolaget ägs nu direkt av kommunen till 49%. Östersunds Rådhus AB Östersunds Rådhus AB påverkas dels av en avveckling av Vestibulum AB respektive Östersundshems förväntade låga resultatnivå. Konkret innebär detta att Rådhus AB i framtiden inte kan räkna med samma koncernbidrag som man fått från dotterbolagen tidigare år utan blir beroende av aktieägartillskott från kommunen som ägare. Östersunds Rådhus har externa lån med 810 miljoner kronor efter det att tidigare interna lån återbetalats. I ett läge när man inte kan få koncernbidrag i samma utsträckning som tidigare måste bolaget få aktieägartillskott av kommunen för att finansiera räntekostnaderna. Aktieägartillskott från kommunen belastar den kommunala budgeten. Av majoritetens förslag till budgetdirektiv framgår att bolagets lånenivå därför bör sänkas och att ägardirektiven därför ska förtydligas med uppdrag att bolaget ska amortera på sin låneskuld. Detta för att lånenivån ska vara bättre anpassad till dotterbolagens framtida vinstnivåer. Med en 25 årig amorteringstid bör bolaget ha som målsättning att amortera drygt 30 miljoner per år. Med den bedömda vinstnivån för Östersundshem den närmaste framtiÖstersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: ägardirektiv TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2014-03-29 3 Dnr 534-2014 den bör inte Rådhus AB ha större låneskuld än ca 400 – 450 miljoner kronor. Östersundshem AB Östersundshems ägardirektiv reviderades 2012 med anledning av lagen 2010 om allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag. Den nya lagen ställer krav på hur verksamheten bedrivs, bland annat ska bolaget ha marknadsmässig avkastning. Under 2011 utredde kommunledningsförvaltningen tillsammans med Östersundshems ledning frågan om vad marknadsmässig avkastning innebär. Den nya lagen innebar att avkastningskravet förändrades baserat på direktavkastning vilket är det mått som oftast används på marknaden. Med den stora förändring som genomfördes 2011 bedöms det inte aktuellt att göra någon förändring i befintliga ägardirektiv för Östersundshems del. Fullmäktige beslutade den14 mars 2013 ang. ökat flyktingmottagande om ett förtydligande till gällande direktiv ”Östersunds kommun redovisar förväntningar till Östersundshem när det gäller verkställigheten av att tillhanda bostäder för flyktingar motsvarande de ca 20 lägenheter som finns i Valhall/Rosmarinen. Kommunen bör därutöver redovisa för bolaget att de fastställda ägardirektiven enligt kommunens mening innebär att bolaget utöver lägenheterna i Valhall/ Rosmarinen bör tillhandahålla ca 10 % av de lägenheter som kontinuerligt blir lediga i beståndet 2013”. Detta förtydligande gäller fortsättningsvis. Det finns anledning att peka på Östersundshems behov av framtida underhållsåtgärder. Bolaget har redovisat behov av en väsentligt högre underhållsnivå än normalnivån 45 miljoner per år. Kommunen tillämpar sedan ett antal år principen om ”operativt kassaflöde” då det enligt ägardirektiven sker en korrigering av bolagets resultat vid avstämning om bolaget uppfyller fastställt avkastningskrav. ”Vid avstämning av om bolaget uppnått ägardirektivens avkastningskrav justeras driftnettot med ett belopp som motsvarar differensen mellan faktiskt utförd underhållsnivå jämfört med den normala underhållsnivå som bolaget behöver ha långsiktig kapacitet för (45 miljoner per år)”. Konkret innebär formuleringen att kommunen som ägare accepterar ett lägre resultat förutsatt att bolaget kan redovisa att underhåll skett med ett belopp som överstiger det långsiktiga behovet. Med denna syn på Östersundshems resultat finns det stor anledning att förvarna om att bolaget de närmaste åren kommer att genomföra underhåll av sina fastigheter till en högre volym än normalnivån. Bolagets resultat kommer också att påverkas av den nybyggnation som genomförs. Dessa förhållanden förväntas ha effekter för finansieringen av Östersunds Rådhus AB som beskrivits ovan. Efter en granskning av fullmäktiges revisorer om kommunens arkivverksamhet har kommunstyrelsen svarat att man avser förtydliga att Östersunds kommuns arkivreglemente gäller även för de kommunägda bolagen och att kommunstyrelsen är arkivmyndighet. På motsvarande sätt har revisorerna efterlyst vilka kommunala policies som även bör gälla bolagen. Den policy Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: ägardirektiv TJÄNSTEMANNAFÖRSLAG 2014-03-29 4 Dnr 534-2014 som med fördel skulle kunna villkoras även för bolagens del är den om ”farliga förmåner”. Förändringarna enligt ovan bedöms inte vara större än att de bör kunna meddelas på bolagsstämman som tillägg till gällande ägardirektiv. Östersunds Sport- och Eventarena Detta bolag ägs numera till 65 % av kommunen och bolaget ligger därför inom Östersunds Rådhus AB. Det är således första året som ägardirektiv formuleras för bolaget. Jämtkraft AB För Jämtkrafts del genomfördes 2011/2012 en bred politiskt dialog inom Östersunds kommun om utformning av ägardirektiv för Jämtkraft AB. Mot bakgrund av den process som genomfördes bedöms det inte heller vara aktuellt att göra någon förändring i befintliga ägardirektiv för Jämtkrafts del. Östersunds kommuns avtal med Vattenfall om förvärv av Vattenfalls aktier i Jämtkraft ger Vattenfall en förköpsrätt på Jämtkraftsaktier till 31 december 2014. Med anledning av detta avtal har bolagets styrelse villkorats beakta avtalet. Även här föreslås att det via tilläggsdirektiv förtydligas att Östersunds kommun arkivreglemente gäller för bolaget samt att bolaget ska ha en aktiv policy motsvarande kommunens policy för hantering av ”farliga förmåner”. Östersunds Turist och Kongress AB/Visit Östersund AB Kommunfullmäktige fastställde ägardirektiv för det delägda bolaget den 25 april 2013. Kommunstyrelsen har den 21 januari 2014 godkänt att bolaget ändrar namn till Visit Östersund AB. På grund av brådskande behov av förändring i styrelserepresentation från näringslivet beslutade kommunstyrelsens ordförande att godkänna bolagets årsredovisning för 2013 samt ge ombudet i uppdrag att rösta för ansvarsfrihet respektive oförändrade ägardirektiv för bolaget. Förslaget är att fullmäktige godkänner av kommunstyrelsen vidtagen åtgärd. KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNINGEN Bengt Marsh Bert Olof Åkerström Utdrag till Utdrag till: Utdrag till ombuden vid bolagsstämma för Östersunds Rådhus AB Östersundshem AB Östersunds Sport- och Eventarena AB Jämtkraft AB Östersunds Turist och Kongress AB/Visit Östersund AB Kommunledningsförvaltningen Bert Olof Åkerström, Sven-Ove Nilsson, Christina Westman, Anna-Lisa Hoflén och Staffan Hillström Tjänstemannaförslaget ska skickas med beslutet Östersunds kommun, 831 82 ÖSTERSUND telefonnummer 063-143000 www.ostersund.se § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv JKAB 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv Jämtkraft AB Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finansutskottet 2012-03-13 Sida: 1 (6) Beslutad av: KF 2012-04-26 Reviderad den: 2015-03-05 ÄGARDIREKTIV för Jämtkraft AB Bolag: 556001-6064 Jämtkraft AB samt övriga bolag i koncernen Adress: Box 394, 831 25 ÖSTERSUND Bolagsordning Registrerad hos PRV 2010- Aktieägaravtal: Antaget av ägarna juni 2010 Ägardirektiv Antagna av kommunfullmäktige Östersund 2012-04-26, rev av kommunfullmäktige 2015-04-28 Gäller fr o m: Bolagsstämma 2015 och tillsvidare Direktivens innehåll: 1. verksamhetens inriktning 1.1 Affärsmässiga grunder Bolagets beslut om investeringar och engagemang ska baseras på att bolagets verksamhet bedrivs på affärsmässiga grunder. Detta innebär att bolagets tillväxt ska ske under lönsamhet och inom det utrymme som skapas inom bolagets avkastnings- och soliditetsmål. 1.2 Regional utveckling Av aktieägaravtal och bolagsordning framgår att verksamheten ska bedrivas på ett sådant sätt att förutsättningar skapas för utveckling av regionen genom leverans av energi med hög kvalitet och god service till långsiktigt låga priser. Bolaget ska på skäliga villkor söka förvärva den eldistributionsverksamhet inom bolagets yttre områdesgräns, som för närvarande ej ägs av bolaget. Vidare ska bolaget aktivt verka så att företaget kan stärka sin position till att var det regionalt ledande energiföretaget. Detta innebär att nuvarande verksamhetsområde inte utgör någon geografisk gräns för verksamheten. Insatser för den regionala utvecklingen kan innebära åtgärder som bidrar till att regionens tillväxtprogram kan förverkligas samt samverkan med andra regionala aktörer. Bolaget ska med utgångspunkt från sin egen kompetens, vara en aktiv part i utvecklingen av förnyelsebar energi- och miljöteknik på ett sätt som stärker regionens näringsliv och regionens konkurrenskraft. Bolaget ska vara en aktiv part i utvecklingen av framtidssäker infrastruktur för IT- och telekommunikation dock med beaktande av ägardirektivens övergripande förutsättning att samtliga engagemang ska baseras på affärsmässig grund. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv JKAB 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv Jämtkraft AB Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finansutskottet 2012-03-13 Sida: 2 (6) Beslutad av: KF 2012-04-26 Reviderad den: 2015-03-05 1.3 Miljöarbete Jämtkraft skall vara en föregångare på marknaden i att introducera ny teknik som stimulerar låg energiförbrukning, ökar produktionen av förnybar energi samt stimulerar produktion och konsumtion som utjämnar effekttoppar på nätet. Bolaget skall vara en föregångare på marknaden när det gäller att använda metoder och teknik som skyddar och stimulerar biologisk mångfald kopplat till företagets verksamhet. Bolaget ska därvid tillse att man tillgodoser det s.k vattendirektivets krav när de undantag som nu är satta till 2021 upphör. Ingen ytterligare utbyggnad av vattenkraft ska tillåtas i oreglerade vattendrag i Jämtlands län. Bolaget ska aktivt verka för att även fortsättningsvis vara certifierat enligt ISO 14001. Bolaget ska inför ISO-standardens krav på genomförande av ”ledningens genomgång” föra en aktiv dialog med ägarkommunerna inför beslut om prioriterade miljöaspekter och prioriterade mål. Bolaget ska via sitt miljöledningssystem säkerställa efterlevande av miljöbalken, EU:s och annan relevant lagstiftning samt att bästa möjliga teknik, icke-försämringskravet och de allmänna hänsynsreglerna beaktas i bolagets löpande verksamhet samt kvalitetssäkra att detta också beaktas av underleverantörer och samarbetspartners. 1.4 Skogsförvärv Bolaget ska som komplement till eget skogsägande träffa samarbetsavtal med skogsnäringens aktörer i kunskapsfrågor och om energileveranser samt teknik- och produktutveckling. 1.5 Yttrande av huvudägaren före principiellt viktiga beslut Bolaget ska gentemot huvudägaren följa den policy som Östersunds kommunfullmäktige antagit den 29 juni 2006, § 115, för styrning av kommunägda bolag (i den framgår vad som avses med principiellt viktiga frågor) 1.6 Avtal mellan Östersund och Vattenfall Bolaget ska ha kunskap om och iaktta de särskilda villkor som finns i avtalet mellan Östersunds kommun och Vattenfall särskilt avseende punkterna 11.1 – 11.3 om vidareförsäljning av aktier, återköp respektive tilläggsköpeskilling. 1.7 Styrning och kontroll av finansiella företag Styrelsen har att verka för att en god intern kontroll präglar organisationen och driften av företagets/koncernens samtliga verksamheter. Styrelsen har det yttersta ansvaret för företagets/koncernens organisation och förvaltning av dess angelägenheter och svarar övergripande för att Finansinspektionens allmänna råd om styrning och kontroll av finansiella företag (FFFS 2005:1) uppfylls och efterlevs. Styrelsen har att förvissa sig om att styrelsen för Scandem känner till befintliga, nya eller ändrade regelverk och får den utbildning som krävs i det särskilda regelsystem som gäller detta bolag. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv JKAB 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv Jämtkraft AB Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finansutskottet 2012-03-13 Sida: 3 (6) Beslutad av: KF 2012-04-26 Reviderad den: 2015-03-05 Styrelsen ska se till att företagets/koncernens hantering av risker och uppföljningen av risker är tillfredsställande och att organisation av regelefterlevnaden har tillräckliga resurser och tillräckligt fristående organisation för att kunna verka effektivt. Styrelsen ska tillse att man får återkommande information om regelefterlevnaden i dotterföretagen och att styrelsen får adekvat utbildning för att kunna uppfylla sitt ansvar. 1.8 Finanspolicy Bolaget ska följa riktlinjerna i den gemensamma finanspolicyn för Östersunds kommun och dess ägda företag. Övriga policys Bolaget omfattas av Östersunds kommuns gällande arkivreglemente. Kommunstyrelsen är arkivmyndighet. Bolaget ska ha en policy för aktiv hantering av frågor kring farliga förmåner (i avsaknad av egen policy kan kommunens policy användas). 2. Ekonomiska mål och effektivitet 2.1 Prispolicy Ägarnas förväntan på bolagets prisfilosofi framgår av gällande aktieägaravtal. Priserna ska skapa goda förutsättningar för företag och privatpersoner att verka och leva i regionen. Priserna ska ge företaget lönsamhet samt förutsättningar för fortsatt tillväxt och investeringar. Bolaget ska bibehålla sin goda kostnadseffektivitet i jämförelse med andra aktörer på respektive marknad. Jämtkraft skall vara en föregångare på marknaden i att utforma priser och andra erbjudanden så att de stimulerar låg energiförbrukning, ökat användande av förnybar energi samt energianvändning som utjämnar effekttoppar på nätet. Företaget ska erbjuda ett så attraktivt elpris att bolaget är det självklara alternativet för lokala kunder och priset ska ligga under medianvärdet för motsvarande produkter hos jämförbara företag 1). Bolaget ska tillämpa enhetliga eltaxor inom ägarkommunernas geografiska område. Fjärrvärme ska vara ett naturligt förstahandsval för kunder inom fjärrvärmeområdena och bolagets priser ska ligga bland landets lägsta jämfört med jämförbara fjärrvärmebolags priser 2). Priserna inom bolagets respektive fjärrvärmeområde ska vara affärsmässiga. Elnätspriserna ska ligga under medianvärdet bland jämförbara nätbolags priser. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv JKAB 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv Jämtkraft AB Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finansutskottet 2012-03-13 Sida: 4 (6) Beslutad av: KF 2012-04-26 Reviderad den: 2015-03-05 2.2 Ekonomiska mål - Bolaget bör ha en soliditet som ligger inom intervallet 25 - 45 % räknat som rullande 36-månaders (48 månaders) medeltal (avstämningsperioden gäller fr. o m 2010-01-01 och soliditet definieras här som eget fritt och bundet kapital i relation till balansomslutning vid årets utgång). - Bolaget bör som riktvärde ha en räntabilitet räknat som rullande 36månaders (48 månaders) medeltal om ca 10 % (räntabilitet här definierat som resultat efter finansnetto men före skatt satt i förhållande till medelvärdet av eget fritt och bundet kapital vid årets in- och utgång). 2.3 Effektivitet Målet för ökad effektivitet styrs genom kravet på räntabilitet i kombination med kravet på hög leveranssäkerhet och effektiv prissättning. Vid utvärdering av effektiviteten beräknas Jämtkrafts resultat justerat med marknadspriser jämfört med marknadens aktörer1). Bolaget ska aktivt arbeta för att behålla sin position i externa jämförelser: Fjärrvärme Nils Holgersson Elnät Läggs fast när nya regleringsmodellen är känd Elkraft Lokalpris jmf med marknadspris Kund Nöjd kund index, Svenskt kvalitetsindex (SKI) Bolagets styrelse har att vidareutveckla relevanta nyckeltal för styrning av den inre effektiviteten i verksamheten. 3. Utdelning Utdelningen ska långsiktigt uppgå till 20 – 40 procent av bolagets/ koncernens resultat efter skatt. Ägarna avser att vid beslut om definierad utdelning beakta genomförandet av bolagets strategi, bolagets finansiella ställning samt övriga ekonomiska mål. Åren 2012 – 2014 åren 2015-2017ska utdelningarna, i samband med årsstämmans fastställande av respektive årsredovisning för föregående räkenskapsår, motsvara 25 % av koncernens resultat efter skatt. Lagenlig optimering av skattesitsen inom Rådhuskoncernen ska tillämpas av bolaget. 4. Informationskrav Bolaget ska utan dröjsmål överlämna följande information till ägarna: 4.1 Årsredovisning Utöver krav i aktiebolags- och bokföringslag gäller att bolagets årsredovisning/bokslut samordnas med Östersunds kommunkoncerns årsredovisning. Samordning sker enligt tidplan som delges av Östersunds kommun. Resultatredovisning från respektive dotterbolag ska ske. Ägardirektivens nyckeltal och effektivitetsjämförelser ska redovisas till ägarna i samband med bolagets årsredovisning och delårsrapporter. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv JKAB 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv Jämtkraft AB Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finansutskottet 2012-03-13 Sida: 5 (6) Beslutad av: KF 2012-04-26 Reviderad den: 2015-03-05 4.2 Delårsrapporter Bolaget ska redovisa delårsrapporter till ägarna per 30 april och 31 augusti enligt tidplan som delges av Östersunds kommun. Rapport för april ska innehålla prognos för helårsresultat. Delårsbokslut per augusti ska innehålla förvaltningsberättelse, resultaträkning och balansräkning samt prognos för resultat vid årets slut. Resultatredovisning från respektive dotterbolag ska överlämnas för de bolag inom koncernen som delårsrapport upprättas för. 4.3 Övrig information Ägarna har rätt att under löpande år kalla bolagets ledning för information om bolagets verksamhet och ekonomi. Respektive ägare kan därvid få information eller annan gemensam planering av infrastruktur eller andra händelser som påverkar respektive ägarkommuns ordinarie verksamhet. Fullmäktigeledamöter i respektive kommun ska ha rätt att närvara vid bolagsstämma och får upplysningar. 5. Planering för extraordinär händelse Kommunfullmäktige i ägarkommunerna har enligt gällande lagstiftning fastställt ledningsplan för respektive kommun vid extraordinära händelser. Bolaget har skyldighet att ingå i respektive kommuns organisation för extraordinära händelser och att vidta de åtgärder som följer av ledningsplanen. Således ska bolagen upprätta planer för extraordinära händelser, revidera planerna årligen och se till att planerna bygger på riskanalyser inom respektive verksamhet. 6. Styrelse och arvoden Bolaget kan medges organisera befintliga affärsområden till dotterbolag som kan ha tjänstemannastyrelser. Dessa styrelser ska endast fatta formella beslut i bolagsrättsliga frågor. Principiella beslut om inriktning respektive affärsåtaganden inklusive därmed förenade risker ska beslutas av moderbolagets styrelse. Denna ansvarsavgränsning ska tydligt framgå av de arbetsordningar som ska upprättas för respektive nybildat dotterbolag. Arbetsordningarna ska fastställas av styrelsen för moderbolaget. Före moderbolagets beslut om ombildande av affärsområde till bolag ska kommunstyrelsen i Östersunds kommun ta ställning till frågan. Kommunstyrelsen i Östersund tar också ställning till om det ska vara tjänstemän eller förtroendevalda i styrelsen för respektive bolag inom koncernen. Moderbolagets styrelse tillsätter ledamöter i de tjänstemannastyrelser som ska finnas. Östersunds kommunfullmäktige nominerar ev förtroendevalda styrelseledamöter i koncernens bolag. Styrelsearvoden samt övriga ersättningar utgår enligt de av Östersunds kommuns fullmäktige antagna bestämmelserna om ersättning till förtroendevald m.fl i Östersunds kommun. För externa ledamöter utgår särskilt § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv JKAB 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv Jämtkraft AB Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finansutskottet 2012-03-13 Sida: 6 (6) Beslutad av: KF 2012-04-26 Reviderad den: 2015-03-05 arvode enligt beslut i kommunfullmäktige i Östersund. För tjänstemannastyrelseuppdrag utgår inget arvode. 7. God sed God sed ska tillämpas enligt bilaga 1. ______________________ 1) Pris beräknat som årsmedeltal. Jämförelsebolag : Vattenfall, Eon, Fortum, Sundsvall, Övik, Härnösand, Umeå, Skellefteå, Piteå, Luleå, Hudiksvall, Söderhamn, Gävle, Plusenergi och Uddevalla) 2) Jämförelsebolag : Vattenfall, Eon, Fortum, Sundsvall, Övik, Härnösand, Ånge, Skellefteå, Umeå, Lycksele, Boden, Piteå, Kiruna, Falun, Borlänge, Arboga, Karlstad, Växjö, Katrineholm och Varberg. Bilaga 1 God sed innebär att styrelsen ska - årligen utvärdera verkställande direktörens insatser, varvid endast styrelseledamöterna ska närvara -fortlöpande följa upp och utvärdera bolagets verksamhet mot ägarnas ändamål med verksamheten och de mål och riktlinjer som fastställts - se till att erforderliga riktlinjer fastställts för bolagets uppträdande i etiskt hänseende gentemot anställda, kunder, leverantörer och det omgivande samhället i övrigt. -diskutera hur uttalanden till allmänhet och massmedia ska göras i bolagets namn -årligen utvärdera sitt eget arbete, varvid utvärderingen ska minst omfatta om styrelsen saknar någon kompetens för att kunna utföra sina uppgifter, om dess arbetsformer fungerar och om den är organiserad på lämpligt sätt när det gäller eventuell arbetsfördelning. Om styrelsen kommer fram till att det finns brister som behöver åtgärdas ska styrelsen åtgärda bristerna eller anmäla dem till bolagets aktieägare -se till att ny styrelseledamot genomgår en introduktionsutbildning om bolaget, dess verksamhet, organisation, marknad mm Styrelsens lagstadgade instruktioner i form av arbetsordning, instruktion för verkställande direktören samt rapporteringsinstruktion ska vara anpassade till bolagets förhållanden och vara så tydliga, utförliga och konkreta att de kan tjäna som styrdokument för styrelsens arbete Styrelsen ansvarar för såväl årlig som löpande verksamhetsrapportering till bolagets aktieägare. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv Ösdhem 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv för Östersundshem AB Sida: 1(5) Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finans- Beslutad av: KF utskottet 2014-04-08, rev 2013-04-29 2012-04-29 Reviderad: 2015-03-05 ÄGARDIREKTIV för Östersundshem AB Bolag: 556528-1648 Östersundshem AB samt övriga bolag i koncernen Adress: Rådhusgatan 29, 831 35 ÖSTERSUND Bolagsordning: Antagen av kommunfullmäktige 2011-05-05 Registrerad hos PRV Ägardirektiv Antagna av kommunfullmäktige 2014-04-29, rev av kommunfullmäktige 2015-04-28 Gäller fr o m: Bolagsstämman 2015 och tills vidare Direktivens Innehåll: 1 Syfte Östersundshem AB ägs i syfte att bygga och förvalta bostäder och därmed få en bra balans och utbud på bostadsmarknaden, samt fungera som ett viktigt instrument för att uppnå bostadssociala mål. Bolaget förväntas offensivt medverka för att förstärka kommunens strategiska tillväxtområden 2 Verksamhetens inriktning Aktör på bostadsmarknaden Bolaget ska, med beaktande av kommunens bostadspolitiska målsättningar och affärsmässiga principer, vara en aktiv aktör på bostadsmarknaden och förädla sitt bostadsinnehav genom nyproduktion, köp respektive försäljning av bostäder. Den aktiva rollen ska utövas inom de ramar som de ekonomiska målen och riktlinjerna som detta ägardirektiv anger. Bolaget kan med beaktande av affärsmässiga principer producera annat än hyresbostäder. Bolaget ska förvalta och underhålla sitt fastighetsinnehav så att god ekonomisk hushållning uppnås. Bolaget ska även vara aktivt i frågan om fler seniorbostäder. Ungdomarnas situation på bostadsmarknaden ska särskilt uppmärksammas. Bolaget ska aktivt verka för att förbättra tillgängligheten i bostadsbeståndet så att det blir möjligt för bl a äldre och funktionshindrade att bo kvar. Kommunens mål när det gäller ökad tillgänglighet ska vara styrande vid nyproduktion. Speciella bostäder Bolaget har en viktig roll att agera så att det finns bostäder till studenterna vid Mittuniversitetet i Östersund så att kommunens bostadsgaranti uppfylls. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv Ösdhem 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv för Östersundshem AB Sida: 2(5) Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finans- Beslutad av: KF utskottet 2014-04-08, rev 2013-04-29 2012-04-29 Reviderad: 2015-03-05 Dessutom ska bolaget medverka till att det finns bostäder till flyktingar i enlighet med kommunstyrelsens årliga beslut om mottagning. Bolaget ska vara uppmärksam på sin bostadssociala uppgift. Tillväxtplan/landsbygdsstrategi Bolagets verksamhetsutövning ska ske på sådant sätt att bolaget aktivt bidrar till att det av Östersunds kommun antagna tillväxtplanen/landsbygdsstrategin förverkligas. Östersundshem ska arbeta för en flexibel och anpassad hyresnivå. Miljöarbete Bolaget ska i sin verksamhetsutövning följa viljeinriktningen i Östersunds kommuns miljöpolicy. Vid alla ny- och ombyggnader ska bolaget välja energieffektiva lösningar och sunda byggmaterial och sträva efter ett hållbart boende. Kommunen ser positivt på att bolaget inför ett miljöledningssystem enligt ISO 14001 eller EMAS som på sikt kan ligga till grund för en miljöcertifiering av bolaget. Finanspolicy Bolaget ska följa riktlinjerna i den gemensamma finanspolicyn för kommunen och de kommunägda företagen. När bolaget upptar lån ska säkerhet normalt lämnas med kommunal borgen. Övriga policys Bolaget omfattas av Östersunds kommuns gällande arkivreglemente. Kommunstyrelsen är arkivmyndighet. Bolaget ska ha en policy för aktiv hantering av frågor kring farliga förmåner (i avsaknad av egen policy kan kommunens policy användas). 3 Ekonomiska mål och riktlinjer Bolaget bör ha en soliditet om lägst 20 procent (soliditet här definierat som synligt eget kapital i procent av balansomslutning vid årets utgång) Bolaget bör ha en direktavkastning, dvs. driftnettot (nettoomsättning minus drift- och underhållskostnader, fastighetsskatt/- fastighetsavgift) dividerat med bedömt marknadsvärde på fastighetsbeståndet som inom en femårsperiod(2017) (2020) motsvarar 5,5 procent (+/- 0,5 %). Inom en tioårsperiod(2022) ( 2025) ska nivån motsvara 7,0 procent (+/- 1,0 %). Bolaget har rätt att utföra planerat underhåll med hänsyn till effektiv upphandling/genomförande vilket kan belasta enskilda år med högre belopp än normal nivå. Vid avstämning av om bolaget uppnått ägardirektivens avkastningskrav justeras driftnettot med ett belopp som motsvarar differensen mellan faktiskt utförd underhållsnivå jämfört med den normala underhållsnivå som bolaget behö- § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv Ösdhem 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv för Östersundshem AB Sida: 3(5) Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finans- Beslutad av: KF utskottet 2014-04-08, rev 2013-04-29 2012-04-29 Reviderad: 2015-03-05 ver ha långsiktig kapacitet för (45 miljoner per år1). Avkastningskravet ska dock uppnås som ett medeltal under en femårsperiod. Bolaget ska redovisa till kommunstyrelsen när bolaget har behov att utföra underhållsåtgärder utöver normal underhållsnivå. Styrelsen har att verka för att en god intern kontroll präglar organisationen och bolagets löpande verksamhet. Styrelsen ska årligen värdera den interna kontrollen. 4 Strategi för utdelning ur bolaget Optimering av skattesitsen i koncernbolaget ska göras, men ingen utdelning krävs för övrigt. På det förlagslån som kommunen lämnat till bolaget utgår ränta motsvarande tioårig statsobligation med ett tillägg på 1,5 procentenheter. 5 Informationskrav Bolaget ska utan dröjsmål överlämna följande information till kommunen: Årsredovisning Utöver krav i aktiebolags- och bokföringslag gäller att bolagets årsredovisning/bokslut samordnas med kommunkoncernens årsredovisning. Preliminärt bokslut och det reviderade bokslutet inklusive revisors rapport till bolagsstämman ska lämnas enligt tidplan som delges av Östersunds kommun. Delårsrapporter Bolaget ska redovisa delårsrapporter till kommunen per 30 april och 31 augusti. Rapporterna ska innehålla prognos för helårsresultat samt redovisa utvecklingen av outhyrda lägenheter och hyresförluster. Redovisning sker enligt särskild tidplan som delges av Östersunds kommun Övrig information Kommunstyrelsen och kommunfullmäktige har rätt att under löpande år kalla bolagets ledning för information om bolagets verksamhet och ekonomi. Bolaget har att informera kommunfullmäktige i principiellt viktiga frågor. Bolaget ska också följa den policy som kommunfullmäktige antagit den 29 juni 2006, § 115, för styrning av kommunägda bolag (i den framgår vad som avses med principiellt viktiga frågor). 6 Planering för extraordinär händelse 1 Avser nuvarande bostadsbestånd § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv Ösdhem 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv för Östersundshem AB Sida: 4(5) Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finans- Beslutad av: KF utskottet 2014-04-08, rev 2013-04-29 2012-04-29 Reviderad: 2015-03-05 Kommunfullmäktige har fastställt Ledningsplan för Östersunds kommun vid extra ordinära händelser. Av planen framgår att kommunstyrelsen är krisledningsnämnd och att planen omfattar alla verksamheter inom kommunkoncernen. Bolaget har skyldighet att ingå i kommunens organisation för extraordinära händelser och att vidta de åtgärder som följer av ledningsplanen. Således ska bolagen upprätta planer för extraordinära händelser, revidera planerna årligen och se till att planerna bygger på riskanalyser inom respektive verksamhet. 7 Styrelse och arvoden Styrelsearvoden samt övriga ersättningar utgår enligt de av Östersunds kommuns fullmäktige antagna bestämmelserna om ersättning till förtroendelvald m.fl i Östersunds kommun. 8 God sed God sed ska tillämpas enligt bilaga 1. § 28, KS 2015-04-14 08:30 / §:s bilaga: Ägardirektiv Ösdhem 2015-03-05 Dokumentnamn: Ägardirektiv för Östersundshem AB Sida: 5(5) Upprättad av: Kommunledningsförvaltningen, finans- Beslutad av: KF utskottet 2014-04-08, rev 2013-04-29 2012-04-29 Reviderad: 2015-03-05 Bilaga 1 God sed innebär att styrelsen ska - årligen utvärdera verkställande direktörens insatser, varvid endast styrelseledamöterna ska närvara -fortlöpande följa upp och utvärdera bolagets verksamhet mot ägarnas ändamål med verksamheten och de mål och riktlinjer som fastställts - se till att erforderliga riktlinjer fastställts för bolagets uppträdande i etiskt hänseende gentemot anställda, kunder, leverantörer och det omgivande samhället i övrigt. -diskutera hur uttalanden till allmänhet och massmedia ska göras i bolagets namn -årligen utvärdera sitt eget arbete, varvid utvärderingen ska minst omfatta om styrelsen saknar någon kompetens för att kunna utföra sina uppgifter, om dess arbetsformer fungerar och om den är organiserad på lämpligt sätt när det gäller eventuell arbetsfördelning. Om styrelsen kommer fram till att det finns brister som behöver åtgärdas ska styrelsen åtgärda bristerna eller anmäla dem till bolagets aktieägare -se till att ny styrelseledamot genomgår en introduktionsutbildning om bolaget, dess verksamhet, organisation, marknad mm Styrelsens lagstadgade instruktioner i form av arbetsordning, instruktion för verkställande direktören samt rapporteringsinstruktion ska vara anpassade till bolagets förhållanden och vara så tydliga, utförliga och konkreta att de kan tjäna som styrdokument för styrelsens arbete Styrelsen ansvarar för såväl årlig som löpande verksamhetsrapportering till bolagets aktieägare.
© Copyright 2024