Årsredovisning 2014
Årsredovisning Umeå kommun 2014 www.umea.se/kommun Befolkningsökning i Umeå 1971–2014 119 613 120 000 115 000 110 000 105 000 100 000 95 000 90 000 85 000 80 000 75 000 70 000 65 000 60 000 55 000 1 januari 1974 sammanlades Holmsund, Sävar, Hörnefors, Holmön och Umeå kommuner. 1974 2 1984 1994 2004 2014 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Innehåll 3 Innehållsförteckning 4 Gränslös samverkan och ökad effektivitet 6 Ledamöter, mandatfördelning och kommunorganisation Förvaltningsberättelse Verksamhet i kommunen och kommunens bolag 10 Omvärldsanalys 14 Utbildning 18 Social omsorg 21 Kultur och fritid 25 Planering och samhällsbyggande 28 Hållbar utveckling 31 Kraftverksamhet 33 Måluppfyllelse mot medborgare 68 Medarbetare 77 Beskrivning av kommunkoncernens företag 99 Finansiell analys – Umeå kommun och koncernen 122 Fem år i sammandrag/Så används pengarna Ekonomisk redovisning 124 Resultaträkning/Kassaflödesanalys 126 Balansräkning Årsredovisning 2014 Produktion: Ekonomifunktionen och kommunikationsfunktionen, Umeå kommun 127 Tillämpade redovisningsprinciper 132Noter 142 Driftsredovisning Layout: Pondus Kommunikation 143Investeringsredovisning Omslagsbild: Patrick Trädgårdh 146 Revisionsberättelse Övriga bilder: Anna Flatholm, Fredrik Larsson, Tina Jonsson Jaakko J. Salo, Erland Segerstedt, Thomas Henriksson 148 Begrepp och nyckeltal 3 Gränslös samverkan och ökad effektivitet Kulturen satte onekligen sin prägel på 2014. Utöver ett impone rande utbud resulterade kulturhuvudstadsåret i en mycket positiv utveckling för besöksnäringen. Bland annat ökade antalet gäst nätter första halvåret med 20 procent. Press- och visningsresorna under perioden januari–mars 2014 resulterade i 569 publiceringar till ett samlat pressvärde av 75 mnkr. Fortsatt uppmärksamhet kommer det att bli för Umeås nya mötesplats Väven. Umeå kommun valde att inviga sina ytor i Väven med en 14 dagar lång kulturfolkfest, som startade den 21 november. Programmet skapades av personer från kommunala verksamheter, föreningslivet och andra grupper med det gemensamma målet att erbjuda ett utbud med något för alla. Premiärveckorna bjöd på 142 publika arrangemang, bland annat olika föreställningar, barnaktiviteter, invigning av Kvinnohistoriskt museum och filmvisningar. Umeå kultur bedömer att 57 700 personer besökte de kommunala ytorna på Vävens plan 1 till 4 under de två veckorna. Fjolåret kännetecknades också av olika typer av samverkan. Ett exempel är Kvarken hamnar, ett aktiebolag som ägs till hälften vardera av Umeå Kommunföretag och Vasa Stad och som ska sköta driften av de båda hamnarna. Detta bedöms kunna 4 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 effektivisera och förstärka affärsutvecklingen och leda till ökade volymer av gods och passagerare över Kvarken. Med Kvarkenhamnar uppstår möjligheter till bland annat stordriftsfördelar inom produktion och administration, minskat investeringsbehov, ökad konkurrensförmåga, samordning av marknadsföring/affärsutveckling och samordning med miljömål. Både Vasa och Örnsköldsvik är med i det samarbete som Näringslivsservice har tagit initia tiv till inom Cleantech (teknik, tjänster och innovationer inom miljö- och energiområdet). Det tvååriga projektet Funktionell arbetsmarknad Umeå-Örnsköldsvik avslutades i okto ber. Projektet finansierades av Umeåregionen och hade två projektledare, en placerad i Örnsköldsvik och en i Umeå. Samtliga projektmål uppfylldes, och arbete pågår på flera håll med att arbeta vidare med det projektet resulterat i. Umeå kommun har också blickat i andra väderstreck. En it-driftsamverkan med Skellefteå är etablerad med gemensam nämnd från och med den 1 juli 2014. Inom ramen för Umeåregionen har ett samverkansavtal slutits med samtliga kommuner. Avtalet stärker incitamenten för och kraven på att söka gemensamma lösningar som minskar kostnaderna för våra kommuner. Även inom den kommunala organisationen görs åtgärder för ökad samverkan. Skapan det av en enda förvaltning följdes 2014 av ett avskaffande av kommundelsnämnderna. Deras ansvarsområden har överförts till för- och grundskolenämnden, fritidsnämnden, kulturnämnden, individ- och familjenämnden samt äldrenämnden. Fördelar med denna nyordning är likvärdighet för medborgarna och undvikande av dubbelarbete. Effektivitet är viktigt med tanke på de stora ekonomiska utmaningar som kommunen står inför. Vi måste fokusera på vårt förbättringsarbete, där målet är att säkerställa att vi gör rätt saker på rätt sätt, på rätt plats och i rätt tid. En avgörande faktor i sammanhanget är att ta tillvara på medarbetarnas kompetens och prestationsförmåga. Genom lyssnande och delaktighet frigörs idéer, kunskap, förbätt ringar och lärande. Allt annat vore slöseri med kraften hos kommunens medarbetare. Hans Lindberg (S) ordförande, kommunstyrelsen UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 5 Kommunfullmäktige Marie-Louise Rönnmark (S), ordförande Marianne Carin Nilsson Löfstedt (M), (S), vice vice ordförande ordförande Mandatfördelning Socialdemokraterna Moderata samlingspartiet Vänsterpartiet Miljöpartiet de gröna Folkpartiet liberalerna Centerpartiet Kristdemokraterna Arbetarpartiet 6 25 13 7 6 5 4 4 1 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kommunstyrelsen* Lennart Holmlund (S), ordförande Anders Ågren (M), vice ordförande Marie-Louise Rönnmark (S), andre vice ordförande Åsa Ögren (S), ledamot Gunilla Berglund (M), Elmer Eriksson (M), ledamot ledamot Tamara Spiric (V), ledamot Veronica Kerr (KD), ledamot Christer Lindvall (S), ledamot Eva Andersson (S), ledamot Hans Lindberg (S), ledamot Mattias Larsson (C), ledamot Nasser Mosleh (MP), ledamot Lasse Jacobson (V), ledamot Peder Westerberg (FP), ledamot * Uppgifter om ordförande och ledamöter samt mandatfördelning gäller för mandatperioden 2010–2014 som avslutades 2014-11-24. Ersättare Tomas Wennström (S) Margareta Rönngren (S) Andreas Lundgren (S) Lena Karlsson Engman (S) Peter Burström (S) Ingela Wallrud (S) Mattias Sehlstedt (V) Daniel Kallos (V) Stefan Nordström (M) Tina Lindsten (M) Marianne Löfstedt (M) Ulrica Westerlund (FP) Sven-Olov Edvinsson (C) Sture Eriksson (KD) Alireza Mosahafi (MP) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 7 Nämndernas ordförande* Beatrice Årebrandt (S), Holmsund-Obbola kommundelsnämnd Bengt Holm (S), Sävar kommundels nämnd Ingela Wallrud (S), Hörnefors kommundelsnämnd Eva Andersson (S), socialnämnden Tomas Wennström (S), Lennart Arvidsson (V), kulturnämnden fritidsnämnden Åsa Ögren (S), byggnadsnämnden Lena Karlsson Engman (S), miljö- och hälso skyddsnämnden Lasse Jacobson (V), tekniska nämnden Margareta Rönngren (S), Hans Lindberg (S), för- och grundskole gymnasie- och nämnden vuxenutbildnings nämnden Åke Lindgren (S), överförmyndar nämnden * Uppgifter om ordförande och ledamöter samt mandatfördelning gäller för mandatperioden 2010–2014 som avslutades 2014-11-24. Stadsdirektörens ledningsgrupp 2014 8 Jonas Jonsson, stadsdirektör Birgitta Forsberg, personaldirektör Ann-Christine Gradin, skoldirektör, för- och grundskolan Fredrik Lindegren, kulturchef Ewa Klingefors-Hedlund, socialdirektör Håkan Kemi, skoldirektör, gymnasie- och vuxenutbildningen Margaretha Alfredsson, samhällsbyggnadsdirektör Jan Bergman, kommunikationsdirektör Johan Gammelgård, administrativ direktör Roland Carlsson, näringslivschef Susanne Aidanpää, ekonomidirektör Stefan Hildingsson, fritidschef UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kommunkoncernens organisation Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Valnämnd Kulturnämnd Revision Miljö- och hälsoskyddsnämnd Byggnadsnämnd Jämställdhetsutskott Fritidsnämnd Socialnämnd Moderbolag Umeå Kommunföretag AB Sävar kommundelsnämnd För- och grundskolenämnd Dotterbolag AB Bostaden i Umeå Hörnefors Företagscentrum AB Infrastruktur i Umeå AB Kompetensspridning i Umeå AB Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd Teknisk nämnd Kulturhuvudstadsbolaget i Umeå AB Umeå Energi AB Umeå Hamn AB Umeå Parkerings AB Holmsund-Obbola kommundelsnämnd Överförmyndarnämnd Umeå Vatten och Avfall AB Västerbottens Museum AB Dotterbolag som avvecklats under 2014 Hörnefors kommundelsnämnd Dragonens Idrotts och Mässcentrum AB UKF Bussprojekt AB UKF Software AB Intressebolag Uppdragsföretag Verksamhet Kvarkenhamnar AB Andel av verksamhetskostnad % 2014 2013 Vård och omsorg, äldre: Särskilt boende, SOL Hjälp i hemmet European CBRNE Training Centre AB Norrlandsoperan AB Nolia AB 1,9 6,4 23,7 22,8 Vård och omsorg, funktion: LSS-boende Väven i Umeå AB Visit Umeå AB Uminova Innovation AB Uminova Expression AB 14,9 15,0 Hjälp i hemmet, SOL 35,4 30,7 Personlig assistent, LSS/LASS 83,6 80,0 Umeå Folkets Husförening U.P.A NLC Ferry AB/OY Individ- och familjeomsorg: Vårdinsatser, barn/unga 69,4 69,8 Vårdinsatser, vuxna 84,8 83,5 8,3 7,4 Fritid: Idrotts- och fritidsanläggningar UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 9 Förvaltningsberättelse Omvärldsanalys Umeås befolkningsökning ligger på en fortsatt hög nivå, men takten måste öka om kommunen ska uppnå visionen om 200 000 invånare år 2050. Bostadsbyggandet har tagit fart, vilket är positivt med tanke på behoven hos en ökande befolkning. Större inflyttning Umeå hade 119 613 invånare vid årsskiftet, efter att befolkningen under 2014 ökat med 1 264 personer. Umeås ökning ger en 20:e plats bland kommunerna i Sverige. Noteras kan att flyttningsnettot var närmare 700 personer under förra året, vilket i huvudsak beror på ett betydligt förbättrat resultat mot övriga Sverige. Inflyttningen från övriga landet har ökat, medan utflyttningen är i stort sett oförändrad. Överskottet från utlandet är fortsatt högt. Nettotillskottet från övriga länet ligger stabilt runt 350 personer per år. Antalet födda var det lägsta på många år och hamnade för 2014 på strax över 1 400 barn. Antalet döda varierar inte så mycket över tid, och födelsenettot blev 588 personer. Sysselsättningen ökade mer än i riket Sysselsättningen i Umeå ökade med 1 110 personer under 2013. Det motsvarar en ökning med 1,8 procent från året innan, vilket var dubbelt så mycket som i riket i stort (0,9 procent). 10 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Sysselsättningsökningen i Umeå var på samma nivå som i Uppsala och Linköping, medan exempelvis Lund, Örebro och Jönköping hade blygsammare ökningar. Även Gävle och Sundsvall uppvisade en mindre ökning än Umeå. I Västerås och Luleå ökade sysselsättningen med 2,1 procent, alltså något mer än i Umeå. Sett över längre tid har sysselsättningen i Umeå ökat kraftigt. Bakom detta ligger bland annat en hög byggverksamhet, en växande it-sektor och till växt inom företagstjänster, hotell och restauranger. Den öppna arbetslösheten i Umeå uppgick i januari 2015 till 2 011 personer (3,3 procent) vilket är lägre än riksgenomsnittet, 4,4 procent. Ungdomsarbets lösheten var vid samma tidpunkt 4,7 procent, jämfört med rikets 5,8 procent. Högre takt i byggandet Under 2014 färdigställdes 578 bostäder, varav ett 80-tal var småhus. Det är något mer än under 2013 och en efterlängtad ökning från de tidigare årens bottennivåer, men inte alls tillräckligt mot bakgrund av den bristsituation som råder. Mer än hälften av flerbostadshuslägenheterna som byggts är hyresrätter, en tredjedel är bostadsrätter och övriga är äganderätter samt en mindre del är ombyggnationer. Byggandet rör framförallt Öbacka Strand, Sandåkern och Tomtebo, men det har även producerats bostäder på Haga, Nydalahöjd och i centrala staden. I byggandet ingår ett äldreboende med 60 lägenheter. Det har färdigställts ovanligt få småhus under 2014 men många hus är under produktion, som blir färdigställda kommande år. Omkring 900 lägenheter beräknas bli klara i år, och mer än hälften är hyresrätter. Även för 2016 och åren därefter ligger produktionsplanerna mycket högt. Generell bostadsbrist Vid en tillväxt på 1 000 personer per år ligger bostadsbehovet i kommunen på cirka 500 nya bostäder per år. De senaste årens byggande har legat betydligt lägre samtidigt som tillväxten har varit högre är 1 000 personer och ungdomskullarna ovanligt stora. Det har lett till en bristsituation. Detta är ett problem i hela landet, men Umeå har trots allt hållit sig väl framme i jämförelse med andra universitetsorter. Hög investeringstakt 2014 har präglats av en hög aktivitet i näringslivet och byggsektorn med nya investe ringar och nyrekryteringar av anställda. Nya jobb har främst skapats inom byggsektorn, it-branschen och företagstjänster. Den höga investeringsverksamheten har, förutom nya bostäder, även innefattat tillkomsten av nya butiker, nya kommersiella lokaler och kulturhuset Väven. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 11 Tillväxt gav tredjeplats Förvaltningsberättelse I Företagarnas och UCs årliga undersökning ”Årets företagarkommun” placerade sig Umeå på tredje plats i landet, mätt i företagens ekonomiska tillväxt. Företagarnas undersökning visar inte bara att det finns många duktiga företagare utan även bra förutsättningar att utveckla lönsamma företag i Umeå. En studie visar att Umeås it-företag behöver rekrytera över 1 000 personer den kommande treårsperioden. Flygplatsen slog rekord Intresset för kulturhuvudstadsåret bidrog sannolikt till att Umeå Airport under 2014 var en av Sveriges snabbast växande flygdestinationer. Flygplatsen passerade för första gången 1 000 000 årspassagerare. Befolkningsutveckling i Umeå kommun År 12 Födelse netto Inflyttning Utflyttning Flytt Därav mot netto egna länet Antal Förändring Födda Döda annat län utlandet 2009 114 075 1 347 1 493 828 665 6 974 6 291 683 420 -416 679 2010 115 473 1 398 1 471 790 681 7 241 6 513 728 349 -345 724 2011 116 465 992 1 513 782 731 6 757 6 499 258 373 -451 336 2012 117 294 829 1 464 871 593 6 672 6 438 234 360 -256 130 2013 118 349 1 055 1 493 828 665 6 562 6 184 378 359 -469 488 2014 119 613 1 264 1 422 834 588 6 851 6 173 678 325 -129 482 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Umeå 2014: Ett framgångsrikt kulturhuvudstadsår Förvaltningsberättelse 2014 var året då världens ögon riktades mot Umeå och gav staden möjlighet att visa upp sin kreativa kraft. Umeå smygstartade kulturhuvudstadsåret som värd för SM-veckan i vintersport. Den första månaden präglades av ett intensivt förberedelsearbete inför invigningshelgen. I slutet av januari bytte stora delar av centrala Umeå skepnad när kulturhuvudstadsåret invigdes i tre dagar. Höjdpunkten för firandet blev ceremonin Burning Snow på Umeälvens is. 55 000 Umeåbor och gäster från hela Europa lockades till stadens centrum. Programverksamheten omfattade tusentals evenemang inklusive ett 40-tal festivaler. Kultur journalisterna är eniga om att utbudet i Umeå under 2014 har varit massivt, högklassigt och med lokal förankring. Under året som europeisk kulturhuvudstad har kulturlivet i Umeå utvecklats tillsammans med resten av Europa. Bildmuseet, NorrlandsOperan, Umeå teater förening och många andra lokala arrangörer har lyft sig med stöd från Umeå2014. Elektra, Norrlandsoperans stora utomhusuppsättning, blev en publiksuccé. Alla föreställningar blev utsålda och kritikerna var lyriska. Programmet för kulturhuvudstadsåret var uppbyggt kring de åtta samiska årstiderna. Umeå2014-teamet producerade själva invigningshelgen, de åtta årstidsceremonierna och avslutningsshowen Northern Light. Umeå2014 har arbetat med de kännetecken som genom syrat kulturhuvudstadsåret: jämställdhet, tillgänglighet, miljö/hållbarhet och medskapande. För att öka intresset, medvetenheten och kunskapen om samer, Sapmi och Umeås samiska kulturarv har Umeå2014 i samarbete med samiska representanter genomfört projektet Samiskt kunskapsspår. Att knyta kommunikationen till årstiderna visade sig vara en framgångsrik strategi. Ett nära samarbete med Visit Umeå har resulterat i att Umeå2014 kunnat ta emot många utländska journalistbesök. Umeå har synts och hörts långt ut i världen. Bara till invigningen kom cirka 200 journalister, varav ett hundratal internationella. Umeås synlighet i medier runt om världen passerade 2 miljarder unika besökare under perioden 1 november 2013–31 januari 2015. PR-värdet för samma period är 380 mnkr. Redan i maj hade 67 procent av Umeåborna tagit del av kulturhuvudstadsårets evenemang, enligt SCB. Bildmuseet ökade sitt besöksantal med 30 procent under perioden januari till november. Biljettcentrum noterade en 52-procentig ökning av biljettförsäljningen under 2014. Besöksnäringen har noterat en ökning av antalet gästnätter med 24,4 procent och antalet resenärer via Umeå Airport ökade med 5 procent. Vilka effekter kulturhuvudstadsåret har lett till håller på att utvärderas av EU, Statskontoret och PwC, men det står klart att året har öppnat upp för många samarbeten. 23 statliga myndigheter har samverkat med Umeå2014. De sex sponsringsavtal som tecknades under 2013 plus ett tillkommande avtal ledde till att det totala sponsringsvärdet uppgick till 32 mnkr. Samarbetet med de fyra nordliga länen har fortsatt. Kulturhuvudstadskontor fanns i Piteå, Skellefteå, Härnösand, Örnsköldsvik och Sundsvall. Även Östersund var delaktigt genom att uppmärksamma en av årstidsinvigningarna i samband med Skidskytte-VM. Den 13 december arrangerades Umeå2014:s grand finale på Rådhustorget med en mängd artister och fantasifulla ljusprojektioner. Cirka 11 000 personer kom för att se showen, som inte bara var en avrundning av Umeå2014. Scenprogrammets många unga artister kunde bekräfta att Umeå är en kulturstad som blickar framåt. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 13 Förvaltningsberättelse Utbildning För- och grundskolenämnden har fortsatt att prioritera förbättrade studieresultat, ökad likvärdighet och en trygg och kreativ arbets miljö. Många elever söker sig till den kommunala gymnasieskolan, inte minst de olika idrottsutbildningarna. Trygghet och trivsel En elevenkät riktad till elever i förskoleklass till och med årskurs sex, visar att eleverna fortsätter att i hög grad känna sig trygga och trivas i skolan. De största förbättringarna rör de allra yngsta eleverna när det gäller att få sätta upp egna mål för skolarbetet och få en ökad variation på undervisningen. Generellt är flickor mer nöjda än pojkar. Ett identifierat förbättringsområde är kategorin arbetsro i klassrummet, som minskat sedan förra mätningen 2012. Positivt i hälsoenkät I februari fick alla ungdomar i årskurs 7–10 och gymnasiet möjlighet att besvara Unga 14, en folkhälsoenkät om elevernas hälsa och mående i skolan, på fritiden och hemma. Det var hög svarfrekvens, 79 procent. Rapporten visar att de allra flesta unga i Umeå kommun upplever att de bestämmer över sitt liv och sin vardag och är trygga i sitt bostadsområde. 14 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Flickorna drar ifrån Förvaltningsberättelse Andelen elever i åk 9 från Umeås kommunala grundskolor som är behöriga till något pro gram i gymnasieskolan är för tredje året i rad 89 procent. Andelen elever i åk 9 som upp nått målen i alla ämnen har varit relativt oförändrat under den senaste treårsperioden, ca 80 procent. Det genomsnittliga meritvärdet är även det oförändrat 217 poäng (211 poäng på riksnivå). Flickors meritvärde 2014 är 235, pojkars 203. Trenden i Umeå är att skillnaden mellan flickors och pojkars meritvärde ökar, medan det minskar i riket. Skolverkets tillsyn avslutad För förskoleverksamheternas del ansåg Skolverket i april 2014 att de påtalade bristerna inom kvalitetsuppföljning och modersmålsstöd är avhjälpta. Inom grundskolan har beslut om åtgärder inom påtalade bristområden fattats, exempelvis nya rutiner för anmälan om kränkande behandling. Tidiga insatser Under hösten 2014 förstärkte de kommunala grundskolorna arbetet med tidiga insatser, genom tidig screening av barn i förskoleklass och årskurserna 1–3 för att fånga alla barn i behov av stöd inom läs- och skrivområdet. Samverkansrutiner för området Unga (för- och grundskola, gymnasieskola, IFO Unga samt funktionsnedsättningar Unga) har arbetats fram med barnkonventionen som grund. Samverkansmöten bör hållas inom 14 dagar. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 15 Karriärtjänster Förvaltningsberättelse Den 1 januari 2014 tillträdde de första 31 förstelärarna inom för- och grundskolan, och under året rekryterades ytterligare cirka 60 förstelärare. Tillsätt ningarna grundar sig på skol områdesvisa analyser. Syftet är att göra läraryrket mer attraktivt, få en förbättrad undervisning för elever samt nå nationella mål och goda resultat. Övriga satsningar Andra aktiviteter för högre måluppfyllelse har till exempel varit förbättringar i strukturer i undervisningen för nyanlända elever, deltagande i SKL:s matematiksatsning PISA 2015, genomförande av ferieskola, deltagande i PRIO och samordning av studie- och yrkes vägledning. Samverkan med lärarhögskolan vid Umeå universitet har pågått under året. Gymnasieskolan Den kommunala gymnasieskolan (UGS) har ca 79 procent av marknaden, vilket är oför ändrat. Antalet sökande till yrkesprogram har ökat mest, och även idrottsutbildningarna har ett högt söktryck. Under året kom förfrågningar om att starta fler idrottsutbildningar. Dragonskolan har förstärkt sin position som den mest attraktiva gymnasieskolan i regio nen. Några skäl är en stark idrottsprofil, nyrenoverad skola, ett teknikcentrum i världs klass och ett rykte om trivsel, hög kvalitet och ett brett programutbud. Umeå kommuns övriga tre gymnasieskolor har inte kunnat fylla sina organisationsplatser fullt ut. Den ökade elevtillströmningen till Umeå från andra kommuner innebär ökade krav på elevhemsboende både vad gäller volym och kvalitet. Yrkes-SM Under två dagar i maj arrangerades Yrkes-SM, som lockade 15 000 besökare. 75 procent av de ungdomar som tillfrågades under dagarna säger sig ha fått ett ökat intresse för yrkesutbildningar. Förstelärare Närmare 30 förstelärare anställdes i augusti. Tjänsterna löper på tre år, och efter utvärdering ska beslut fattas om hur arbetet med karriärtjänster ska utvecklas vidare. Studie- och yrkesvägledning Uppdraget att samordna kommunens studie- och yrkesvägledning i syfte att skapa bättre förutsättningar för eleverna har pågått under året. En skolgemensam väg ledningschef har rekryterats. 16 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Idrottshall Förvaltningsberättelse Budgetfullmäktige har beslutat att prioritera byggandet av en idrottshall kopplad till Midgårdsskolan, förhoppningsvis kan byggstart ske under 2015. Vuxenutbildning Största efterfrågan gäller främst behörighetskurser och yrkesutbildningar inom vård, mark/anläggning och bygg. Inom många områden är de sökande betydligt fler än antalet platser. Tydligt är också ett växande behov hos elever som har gått ut nya gymnasieskolan och behöver komplettera kurser för att nå en gymnasieexamen. Nya yrkeshögskoleutbildningar har startats och några befintliga utbildningar har fått klartecken för nya intag. Söktrycket har varit över förväntan, exempelvis har tandsköterskeutbildningen haft 143 sökande till 33 platser. Arbetsmarknad Den tidigare uppdelningen mellan unga och vuxna inom VIVA arbetsmarknad har upp hört. Arbetsmarknadsenheten har arbetat med 1 082 personer under året, varav drygt hälften har kunnat gå vidare till egen försörjning. Ferieverksamheten hade under året drygt 700 personer i jobb och 27 personer i ferie skolan. De flesta (127 stycken) arbetade inom äldreomsorgen. Introduktion Verksamheten har inte kunnat nå upp till det avtal som finns angående hur många nyanlända som ska tas emot och etableras i kommunen. Främst skälet är bostadsbrist. En översyn av barnomsorgen för flyktingbarn har lett till att den ”egna” förskole avdelningen Tellus avskaffats. Nyanlända barn kommer istället att ingå i ordinarie förskoleverksamhet. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 17 Förvaltningsberättelse Social omsorg Året inom vård och omsorg har i stor utsträckning präglats av arbete med ekonomi och förbättringsarbete avseende arbetsmiljö och arbetsvillkor. Ett exempel är den stora satsning som påbör jats utifrån de 25 mnkr som beviljades av kommunfullmäktige för att förbättra arbetsmiljön inom äldreomsorgen. Ekonomiska utmaningar Socialnämnden uppvisar en negativ budgetavvikelse. Äldreomsorg har haft en ekonomi i balans, medan handikappomsorg samt individ- och familjeomsorg vid årets slut fort farande hade ett bekymmersamt ekonomiskt läge. Trenden avseende försörjningsstöd kostnader är fortsatt positiv. Inkluderat de projektmedel socialnämnden fått, uppvisar nämnden en budget i balans. Utsatta EU-medborgare Under våren 2014 uppstod en för Umeå kommun ny situation, då ett större antal utsatta EU-medborgare utan etablering på reguljär bostads- eller arbetsmarknad anlände till Umeå. Tre lägerbildningar uppstod under våren/sommaren och den huvudsakliga försörjningskällan för dessa individer har under året varit tiggeri i gatumiljö. Utöver att socialtjänsten hanterat orosanmälningar har ett hundratal hemresor beviljats inom ramen för akut bistånd. Såväl privatpersoner som ideell sektor har uppvisat ett stort 18 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse engagemang för dessa individer, och socialnämnden har under året gått in med föreningsbidrag till ideell sektor för att stödja engagemanget. Företeelsen har inneburit ett stort arbete med att samordna både kommunala verksamheter och ideell sektor. I samverkan med ideell sektor har två av de tre lägerbildningarna lösts ut. Under hösten fastslogs att frågan, på grund av att den påverkar i stort sett alla kommunala verksamheter och många av de kommunala bolagen, ska hanteras och samordnas på högsta kommunledningsnivå. Samordning och likställighet Under hösten genomfördes planenligt nedläggning av de tre kommundelsnämnderna samtidigt som socialnämnden delades upp i äldrenämnd respektive individ- och familje nämnd. För verksamheterna har detta dels inneburit en viss administrativ belastning samtidigt som förutsättningarna för samordning och likställighet bedöms kunna öka. Brukarfokus En brukarenkät om hur handikappomsorgen bedrivs har genomförts under året, och verksamheten arbetar för att utveckla brukarnas inflytande. I område vuxna med intel lektuell funktionsnedsättning har de flesta verksamheterna regelbundna husmöten där brukarna ges tillfälle att förmedla synpunkter och idéer. Arbete med förstärkt brukar medverkan pågår inom området i samarbete med kranskommunerna. Daglig verksam het inom verksamhetsområdet utvecklar metod och teknik för brukare att kunna vara mer självständiga i sin sysselsättning. Socialpsykiatrin har forum för brukarinflytande på samtliga enheter. Barn och unga Individ- och familjeomsorg för barn/unga har två övergripande målsättningar: • 100 procent av förhandbedömningarna ska vara avslutade inom 14 arbetsdagar. • Antalet barnavårdsutredningar med handläggningstid över 4 månader ska vara noll (om det inte finns synnerliga skäl). Utmaningarna på dessa områden har varit mycket stora och verksamheten har inte nått upp till målvärdena, men arbetet har börjat ge resultat. Verksamheten har också prioriterat att barn, ungdomar och föräldrar ska erbjudas ett samordnat stöd när de är i behov av stöd från flera olika aktörer. Viktiga verktyg är samverkansrutiner för skola och socialtjänst samt samordnade planer tillsammans med landstinget. Försörjning Kostnaderna för försörjningsstöd har minskat. Antalet barn som lever i hushåll som upp bär försörjningsstöd har minskat jämfört med föregående år (-1 procent). 65 personer står i kö för bostad och därmed är nollvisionen för hemlöshet inte uppnådd, vilket främst beror på en svår bostadsmarknad. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 19 Prevention Förvaltningsberättelse Antalet fallolyckor inom äldreomsorgens vård boenden har minskat jämfört med 2013, och därmed är målvärdet uppnått. Däremot har antalet fallavvikelser ökat, vilket sannolikt beror på en tidigare underrapportering av fall. Andelen personer som har fått en årlig läkemedels genomgång på de särskilda boendena har minskat från 92 procent 2013 till 90 procent 2014. Minsk ningen förklaras av att en boendeenhet inte har haft några läkemedelsgenomgångar, vilket också gäller nyinflyttade i ett vårdboende för äldre. Risken för fall har minskat. Risken är lägre i Sverige i stort, men de boende i Umeå får såväl planerade som utförda åtgärder i större utsträckning jämfört med Sverige som helhet. Risken för undernäring är oförändrad jämfört med 2013, medan risken för trycksår har minskat. 20 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Kultur och fritid Kulturhuvudstadsårets många arrangemang och premiären för kommunens verksamheter i Väven satte färg på 2014. För Umeå fritid sträckte sig verksamheten under året från olika SM-tävlingar till fortsatta breddsatsningar. • Ny organisation för Umeå kultur antogs under året, och under bemanningsprocessen erbjöds alla medarbetare lämna en intresseanmälan om önskad plats i organisationen. • Umeå kommuns verksamheter i Väven hade premiär 2014-11-21, och under invigningsperioden genomfördes 145 gratisarrangemang under 14 dagar med närmare 60 000 besökare. • Under september till och med december genomfördes runt 100 visningar och studiebesök i Väven för bland andra Umeås föreningar, andra kommuner, lokala, regionala och nationella organisationer samt privata grupper. Intresset för att se Vävens lokaler håller i sig. • På uppdrag av kulturnämnden påbörjades en översyn av kulturfestivalerna. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 21 Förvaltningsberättelse • Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutade att tillföra fastighets- och verksamhets medel till Väven för åren 2014 och 2015. I december fattades beslut att separera verksamhetsmedel (kulturnämnden) från hyreskostnad (kommunstyrelsen). • Överenskommelse mellan Umeå kultur och Kungliga biblioteket om depåverksam hetens framtida lokalisering i Idun 1 upprättades under året. • Stängningen av stadsbiblioteket under tre månader påverkade resultatmåtten negativt i form av lägre utlåningssiffror och besökare. • I slutet av juni undertecknades överenskommelser om driftsupport till Väven med Umeå folkets hus och Teaterföreningen/ Biljettcentrum. • Graffitifestivalen Avalanche 2014 genomfördes 16–17 augusti. • Under 2014 fattades beslut om tre större konstnärliga gestaltningsuppdrag, två i Väven och ett i det nya badhuset Navet. • Intraprenaden Grubbebiblioteket upphörde 2014-12-31. • Under kulturhuvudstadsåret genomfördes ett antal större projekt med förstärkt finansiering från kulturhuvudstadsutskottet. Fritidsgårdar Fritid unga hade under året en aktiv roll i kom munens lokala förebyggande råd. Fritidsgårdarna bidrog till ökad spontanverksamhet genom att hålla idrottshallarna öppna under helgkvällar. Lovverksamhet prioriterades under året liksom aktiviteter inom sociala medier för att nå ungdo mar för dialog. Ett nationellt projekt med riktade insatser för ungdomar med funktionsnedsättning genomfördes på Hamnmagasinet. Föreningsstöd Föreningsbyrån var delaktig i den framgångsrika SM-veckan vinter i januari, och i början av augusti genomfördes SM i friidrott. Ett annat arrangemang med stöd från förenings byrån var Kulturverkets ”Fair Game”, där musik, fotboll och teater blandades på Gammlia idrottscenter. En förstudie har genomförts tillsammans med Göteborg och Malmö kommuner för att utreda möjligheten att konstruera ett nytt boknings- och bidragssystem. Förenings byrån har arbetat med implementering av projekten ”Drop In” och ”Fritid för alla”. Ett inkluderingsbidrag har införts för att få fler föreningar att skapa aktiviteter för personer med funktionsnedsättning. 22 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Idrotts- och fritidsanläggningar Förvaltningsberättelse SM-veckan vinter kunde trots stor snöbrist genomföras med framgång, framförallt genom en stor insats från driftpersonalen. En snöfattig vinter påverkade alla vinter idrotter med kortare säsonger, färre öppna anläggningar men också lägre energi förbrukning och drivmedelskostnader. På grund av det milda vädret var det bara möjligt att underhålla konstsnöspåret vid Nydala och SM-spåret på Stadsliden. Ett kortare spår på Ersboda samt på Mariehemsängarna kunde också köras. Den fina sommaren bidrog till markant ökning av antalet besökare på många frilufts anläggningar, inte minst baden. Under 2014 uppmättes över 300 000 passeringar vid Nydalasjön. Investeringar Ett omfattande röjningsarbete har genomförts dels på Bölesholmarna, dels vid grill platser efter Umeälven. Två nya utegym, som blivit populära besöksställen, har byggts på Stadsliden och Bräntberget. Sargen i T3 Center har bytts för att minska skaderisken, en investering på 600 000 kronor. Nytt golv har lagts på Udominate arena. Nytt draperi har satts upp på de övre läktarna i Exel arena, vilket ger bättre inramning av matcher som inte har publik på övre läktarna. SM, bad och båtar Totalt genererade SM-veckan vinter ett turistekonomiskt värde på över 30 miljoner kro nor, vilket motsvarar 20 årsarbeten. För Umeås föreningar uppskattas att SM-veckan gav en vinst på cirka 2 miljoner kronor, som kan återanvändas i verksamheten. SM i friidrott samlade 500 aktiva, lika många ledare samt 300 funktionärer från olika Umeåföreningar. De totala tittarsiffrorna för tre dagars sändning på SVT var omkring 700 000. Bygget av ett nytt badhus startade hösten 2013, och det ska stå färdigt i mitten av 2016. Från och med januari 2015 återgår Umeå simhall i kommunal drift, och alla kommunala bad samordnas i en organisation. Umeå fritid har genomfört en kartläggning av villkoren för fritidsbåtsverksamheten. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 23 Fiske Förvaltningsberättelse Återställnings- och restaureringsarbeten avslutades i Sävarån i oktober. Totalt återställ des cirka 5,4 km av Sävarån, 2 km samt vissa justering kvarstår. Arbetet med att bilda ytterligare ett nytt fiskeområde i Umeälven har fortgått med positiv utveckling. Totalt har 13 föreningar anslutit sig via fiskekort.se. Fiskekortsförsäljningen via internet under 2014 (1 886 stycken) ökade med 240 procent jämfört med 2013 (550 stycken). Umebrå Umebrås arbete har präglats av mer fokus på struktur och organiseringsformer och mindre på ämnesområden. En uppföljning har skett av processkartläggning ”Observera och agera vid missbruk bland unga” liksom uppföljning av Umebrå-projekt som nu blivit ordinarie verksamhet. Det har också genomförts föräldramötesutbildning om drog förebyggande arbete, nattvandringar och arbetet med kommunens handlingsplan för graffiti och klotter. Under året har även arbetssättet för ”Trygg krogmiljö” förändrats. 24 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Planering och samhällsbyggande Planering för bostäder, ett flertal större fastighetsprojekt samt fort satt arbete med ombyggnad av Vasaplan och Rådhusesplanaden var några inslag under året. Gator och parker har fokuserat på ett omfattande besparingsprogram och fortsatt effektivisering. Bygglov Den totala ärendeingången inom bygglovverksamheten ökade med cirka 12 procent jämfört med 2013. Den främsta anledningen är den förändring i plan- och bygglagen som trädde i kraft i början av juli, och som innebar att vissa bygglovbefriade åtgärder under vissa förutsättningar är anmälningspliktiga. Verksamheten beviljade cirka 900 bygglov, vilket är något färre än 2013. Drygt 600 startbesked meddelades (en ökning med cirka 30 procent). Arbetet med ständiga förbättringar har fortgått under året. Ett e-tjänstprojekt har som syfte att erbjuda möjligheten att söka bygglov och kommunicera med kontoret via webben. Planverksamhet Under året inkom 60 ärenden, det vill säga ungefär som tidigare år, och 22 detaljplaner vann laga kraft. Nio detaljplaner överklagades, varav två är avgjorda. Verksamheten medverkade i drygt ett dussin kommungemensamma utredningar och remissvar, UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 25 bland annat trafiksäkerhetsprogram, vattenskydd för Vindelälvsåsen samt remisser avseende buller, byggregler och plan- och byggfrågor. Förvaltningsberättelse Flertalet ärenden har omfattat bostäder, många med stort allmänt intresse och hög prioritet, som Fridhem, Östra Dragonfältet, Västra Brinkvägen, Kvarnvägen, Hedlunda och Stadsliden. Efter beslut i kommunstyrelsen fick Detaljplanering medel för rekrytering, och fem personer anställdes under året. Verksamheten har hämtat upp tidigare års underskott och kan lämna ett överskott inför kommande år. Lantmäteri För Lantmäteriverksamheten var 2014 ett bra år, vilket avspeglas i det ekonomiska resultatet. Stora resurser lades på att ajourhålla gång- och cykelnätet i kartbasen. Ärendemängden ökade inom framförallt förrättningsverksamheten. Kommunens 3D-webb driftsattes och har fått bra respons från de verksamheter som har använt den. Bostadsanpassning Antalet inkomna bostadsanpassningsärenden var det högsta någonsin, 1 032 stycken. Många komplexa och kostnadskrävande ärenden ledde till ett negativt ekonomiskt årsresultat. Fortfarande är många ärenden kopplade till att möjliggöra kvarboende för äldre och att tidigarelägga hemgång från sjukhus. Av de sökande var 42 procent 80 år eller äldre, och kvinnorna var i klar majoritet. Uppsatt mål klarades av, nämligen att minst 90 procent av alla ärenden ska vara påbörjade inom två månader. Genomförd kundenkät visade ett mycket bra resultat. Större fastighetsprojekt • Guitars, ombyggnad av före detta Vasaskolan • Scharinska, renovering • Ersboda torg, färdigställande av det första av fem äldreboenden • Tomtebo gård skola, om- och tillbyggnad 1 700 kvm • Hedlunda passivhusförskola • Bergakungen, särskilt boende med sex separata lägenheter, första ”radhusmodellen” med egen ingång • Påbörjande av gamla Ålidhemskolan • Kulturhuset Väven • Stadshusområdet 26 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Väghållning Förvaltningsberättelse Den milda och blöta vintern medförde stort slitage på asfaltbeläggningar, och överskottet från vinter väghållningen har använts för att åtgärda detta och andra eftersatta behov. Underhållet av broar har skett enligt plan. Även här är behoven stora och an slagna medel motsvarar inte behoven. Arbetet med att ta fram en långsiktig handlingsplan för underhåll av gator och gång- och cykelvägar har fortsatt. Ett annat prioriterat område är en förbättrad dagvatten avledning för att minska risken för översvämningar. Gatubelysning Fortsatt installation av ny styrutrustning ger möjlighet till betydligt mer aktiv och för finad styrning för sänkt energiförbrukning. Till exempel blir dimring möjligt och med det nya systemet mäts den verkliga energiförbrukningen. Utrustningen finns nu monterad i Holmsund/Obbola, i västra stadsdelarna och i centrala staden. Parker Alla parker, inte minst nytillskotten Broparken, Rådhusparken närmast älven och första etappen av Årstidernas park, användes flitigt under den rekordvarma sommaren. Blomsterfestivalen ”Bloom” genomfördes i juli. Umeå kommun till delades Sveriges stadsträdgårdsmästares kommun pris för sitt nytänkande arbete i det offentliga rummet samt också Övre Norrland arkitekturpris för stadsdelsförbindelsen vid Umeå centralstation. Cykeltrafik Omställning till mer hållbara färdsätt forsätter genom åtgärder som gynnar cyklister, gående och kollektivtrafik, till exempel genom att omvandla ett körfält till cykelväg på Nygatan. 132 nya cykelparkeringar har skapats och 80 procent av vägvisningen för fotgängare och cyklister är genomförd. Färdtjänst Färdtjänstens verksamhet har under året fungerat väl, antalet reklamationer har varit lågt och mätt nöjdhet i den årliga enkäten är god. Resandet har minskat med 7 procent under perioden, främst i vanlig taxi. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 27 Förvaltningsberättelse Hållbar utveckling Miljö- och hälsoskydd har även under det gångna året genomfört ett stort antal inspektioner. Umeå kommun har genom konferen ser, utåtriktade aktiviteter och goda exempel bekräftat ambitionen att ligga i framkant inom hållbar stadsutveckling. Livsmedelskontroll 750 planerade kontroller genomfördes under året. Inriktning på tillsynen var bland annat material i kontakt med livsmedel samt märkning och presentation. Behovet av uppföl jande kontroller låg på ungefär samma nivå som föregående år, 8 procent. Provtagning visade ingen förekomst av hästkött i livsmedel innehållande nötkött. Ingenting anmärk ningsvärt har uppmärksammats vid kontrollerna av försäljning av receptfria läkemedel. Serveringstillstånd Antalet ansökningar av nya serveringstillstånd var på samma höga nivå som föregående år. Tillsyn nattetid riktades främst till miljöer där unga vistas (nattklubbar, studentställen samt festivaler/tillfälliga arrangemang), men även många barer/restauranger fick till synsbesök under året. Totalt delades 13 erinranden och en varning ut under året. 28 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Miljöplanering och konsumtion Utöver detaljplanearbetet deltar verksamheten bland annat i kommunens arbete med VA-strategi och nytt åtgärdsprogram för luft. Vattenrapporter med sjöars ekologiska status har publicerats och statusrapporter för kustvikar är under sammanställning. Utåtriktade aktiviteter var bland annat medverkan i hållbarhetsveckan (See-veckan) och Fairtrade city. Verksamheten har även ansvarat för att anordna Earth hour och Earth hour city challenge. Umeå bjöds som enda kommun in till Sveriges arbete i FN:s 10-åriga ramverk för hållbar konsumtion. Fortsatt stor efterfrågan finns på konsumentrådgivningen med cirka 1 200 ärenden/år. Under 2014 inkom 87 ärenden till budgetrådgivning. Miljöskydd Verksamheten medverkade i tre nationella projekt: smycken i detaljhandeln, hårfärg och städning och ventilation på skolor (pågår även 2015). Två kampanjer har genom förts, en som rörde särskilt farliga kemikalier och en om vikten av att tvätta bilen på en biltvätt. Ett projekt med inriktning på insamling av skräp i skogen utvecklades till en ”tragisk succé”, då omkring hundra släpvagnslass och ett tiotal bilar insamlades. Appen ”Infrakontroll” förenklade för allmänheten att anmäla nedskräpning. Livsmiljöbarometern Under året vidareutvecklades Livsmiljöbarometern, som är ett verktyg för att följa upp att kommunen har en hållbar utveckling. På livsmiljo.umea.se finns fakta om miljö och natur, jämställdhet, folkhälsa och tillgänglighet samt näringsliv och konsumtion. Utgångspunkten för Umeå kommuns långsiktiga arbete är att det ska vara ekologiskt, socialt och ekonomiskt hållbart. Europas miljöhuvudstad Umeå kommun avancerade under året tillsammans med Essen, Ljubljana, Nijmegen och Oslo till andra steget inför utnämningen till Europas miljöhuvudstad 2016, som slutligen gick till Ljubljana. En ny ansökan har lämnats in av Umeå kommun inför utnämningen för 2017. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 29 Storsatsning på elbussar Förvaltningsberättelse Umeå kommunföretag beslutade under året att köpa in åtta nya elbussar och bygga två nya laddstationer, för ett världsunikt storskaligt projekt. Satsningen är en viktig del i arbetet med att komma till rätta med överskridandena av miljökvalitetsnormerna och bullerproblem i centrum. Behovet av en miljövänlig kollektivtrafik förstärks av ambitio nen att förtäta staden i de centrala områdena. Passivhus med genuspedagogik På Hedlunda öppnade under året Europas nordligaste passivhus för förskoleverksamhet. Huset har mer isolering och är tätare än andra hus. Energianvändningen för uppvärm ning är 15 kWh/kvm, vilket kan jämföras med normala 120 kWh/kvm. Verksamheten står för social hållbarhet genom att drivas utifrån Reggio Emilia-filosofin. Förskolan ska ligga i framkant när det gäller arbete med genus i pedagogisk verksamhet. Måltidsservice ansvarar för alla måltider med målsättning att tillaga från grunden och använda ekologiska, närproducerade råvaror. Smarta Umeå trea i Europa Umeå rankas som den tredje smartaste av Europas mellanstora städer med minst ett universitet. I rankningen, som är gjord av Wiens tekniska universitet, ingår sex katego rier och Umeå rankas etta inom Smart Environment (miljö). Här ingår bland annat för nybara energikällor, övervakning av föroreningar, gröna byggnader, grön stadsplanering, resurseffektivitet, återanvändning och avfallshantering. Jämställdhetsarbete Ett stort antal delegationer, nationella och internationella, tog under året del av Umeå kommuns jämställdhetsarbete genom bussturen ”det könade landskapet”. Jämställdhets utskottet var en av arrangörerna till konferensen G14, som lockade cirka 300 deltagare. Av utskottets andra aktiviteter kan till exempel nämnas delaktighet i genomförandet av Mänskliga rättighetsdagarna och ett stort antal utbildningsinsatser. 30 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kraftverksamhet Förvaltningsberättelse Umeå kommun äger 25,9 procent av kraftproduktionen i Stornorrfors vattenkraftverk, som till elproduktion är Sveriges största. Kommunen ansvarar för sin del av kostnaderna för drift och investeringar i anläggningen och erhåller för detta en andelskraft på i genomsnitt 650 GWh/år. Den operativa delen i Kraftverksamheten är elhandeln. Elhandelsverksamheten bedrivs i två separata portföljer, en ”produktionsportfölj” där hela den erhållna andelskraften säljs och en ”inköpsportfölj” där kommunen köper el för egen förbrukning. Krafthandeln budgeteras med fokus på att nå en stabil försäljningsintäkt i produktions portföljen samt en jämn inköpskostnad i inköpsportföljen. Detta stabila förhållande ska nås genom prissäkring, ett indexförfarande där terminsaffärer genomförs kontinuerligt och strukturerat i vardera portfölj. Genom att kontinuerligt över tiden fylla på de säkrade volymerna för varje kalenderår uppnås en prisutjämnande effekt. Elmarknadens rörliga spotpris har under 2014 varit mycket lågt. Priset uppgår i genom snitt till 286 kr/MWh. Tack vare indexförfarandet har försäljningspriset i produktions portföljen blivit betydligt högre än marknadspriset. Produktionsmängden i Stornorrfors har under året varit 15 procent lägre än budgeterad mängd, vilket berott på en lägre vattentillförsel till Stornorrfors. En ej budgeterad kostnad på cirka 7,0 mnkr har tillkommit under året, och den avser en förlikning med markägare om ansvar för fiskevård i älvslandskapet. Kraftverksamhetens externa resultat uppgick till 56,0 mnkr (79,3 mnkr) vilket är 23,3 mnkr lägre än föregåen de år och 19,0 mnkr lägre än budgeterat externt resultat. Årsresultat kraftverksamhet mnkr 250 200 150 100 50 0 2010 2011 2012 2013 2014 År Budget Resultat Resultat, externt (exkl. interna poster) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 31 Årsproduktion kraftverksamhet Förvaltningsberättelse GWh 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2010 2012 2011 Budget 2013 2014 År Utfall Spotpriser kraftverksamhet mnkr 450,00 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00 0,00 Jan 2012 32 Feb Mar 2013 Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec År 2014 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Måluppfyllelse Överförmyndarnämnden Mål Resultatmått Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 Antal genomförda utbildningar för gode män och förvaltare för att få kunniga ställföreträdare som bidrar till att även de svagaste i samhället får en god omsorg och hälsa. (antal) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 4 4 4 6 Mål värde Mät värde Mål uppf Föränd Û Kommunstyrelsen Mål Resultatmått Öka brukarnyttan och effektivisera servicen genom att utveckla proces ser, samordna, stödja och leda verksamheterna Andelen politiker som arbetar med digitala nämndsmöten (%) Kontinuerliga kontroller ska visa att kommunikationsfunktionens pressmeddelanden/media insatser får genomslag i lokala media (%) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Föränd 100,0 % 90,0 % 82,0 % Umeå kommuns webbplats ska vara bland Sveriges bästa vid SKL:s informationsindexmätning av kommunala webbplatser (antal) 15 5 Umeå ska ha Sveriges bästa folkhälsa 2020 Alla nämnder ska genomföra minst en mätbar aktivitet med fokus på ett aktivt folkhälso arbete (antal nämnder) (antal) 13 13 Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 Antalet dygn med över skridanden av miljökvalitets normerna för kvävedioxid minskar jämfört med medeltalet för åren 2004–2009 (dygn) Detaljplaneberedskap på kommunal mark ska minst omfatta två års byggande av bostäder (1 000 bostäder), varav 50 % byggklart (antal) Mål uppf 85,0 % 37 85,0 % 37 Ü 7 1 000 1 250 Måluppfyllelse: röd 0–89 %, gul 90–96 %, grön 97 % eller högre. NMI, ledarskap och kompetens och utveckling anges som ett indexvärde, övriga värden i procent UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 33 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Andel nöjd kund, Näringslivsservice (värde) 5,33 5,33 5,30 5,43 Ú Antal företagsbesök/ företagskontakter (antal) 194 194 200 200 Û 10 10 10 12 Û Antal nätverksträffar med företagsgrupperingar/närings livets organisationer (antal) 208 208 100 173 Ü Antal nya företag/innovationer/ affärsideer via samverkande organisationer (antal) 360 360 400 580 Û Antal nyetableringar av företag där vi medverkar (antal) 11 11 10 17 Û 75 59 200 000 200 000 Mål Resultatmått Vi ska skapa förutsättning ar för fler arbetstillfällen i Umeå genom tillväxt i näringslivet i samverkan med näringsliv, universitet m.fl. Vi ska skapa förutsättning ar för fler arbetstillfällen i Umeå genom tillväxt i näringslivet i samverkan med näringsliv, universitet m.fl. (forts.) Antal genomförda nätverks träffar mellan studenter och näringslivet (antal) Antal paketerbjudanden från företag på visitumea.se inom prioriterade områden (antal) Detaljplaneberedskap på kommunal mark ska minst omfatta två års byggande av och verksamhetslokaler (100 000 m2 mark) (m²) Vi ska skapa förutsättning ar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina liv Alla nämnder ska genomföra minst en mätbar aktivitet med fokus på ett aktivt jämställd hetsarbete (antal nämnder) (antal) 13 Vi skall förstärka vår ställning som internationell kulturstad och aktivt verka för kultur som investering och inspiration för ett hållbart samhälle, tillväxt och global utveckling Antal journalister på pressresor i samarbete med VisitSweden och kulturhuvudstad 2014 (antal) 50 36 6,00 5,70 8,0 % 44,0 % Nöjdkundindex, Turistbyrån (värde) Öka den totala turistomsättning en i Umeåregionen genom att tillsammans med Visit Umeå AB samordna arbete och resurser mer säljinriktat och effektivt (%) 34 5,80 5,80 Mål uppf Föränd Ú UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Tekniska nämnden Mål Resultatmått Barn och unga ska ha tillgång till stimulerande, gröna, trygga och säkra utomhusmiljöer i sin närmiljö, både i skolan, vägen till skolan och på fritiden och i trafiken Andel av huvudnätet för gångoch cykel som går på separat gång- och cykelvägnät ska öka. På sikt är målet 100 % Interna processer ska via samverkan och processam ordning ge service som är konkurrenskraftigt ur ett kvalitets- och prisperspektiv Kommunens invånare ska genom dialog och medskapande kunna påverka det offentliga rummets utformning Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 94,0 % 92,0 % Mål uppf Föränd Antal lekplatser som årligen förnyas och tillförs nytt innehåll (antal) 4 4 1 2 Ü Antal skolor med plan för trafikmiljö (antal) 4 4 5 0 Ü Trafiksäkerheten för barn och unga ska öka (antal) 6 6 5 5 Û Andel nöjd kund, Fastighet (värde) 3.96 3.96 4.40 3.65 Ü Andel nöjd kund, FM-gruppen (värde) 4.64 4.64 4.70 4.75 Û Andel nöjd kund, It och telefoni (värde) 4.71 4.71 4.85 4.61 Andel nöjd kund, Översten (värde) 4.91 4.91 4.95 4.85 Ú Andel nöjd kund, Ryttmästaren (värde) 4.95 4.95 5.00 4.38 Ü Andel nöjd kund, Städservice (värde) 4.63 4.63 4.70 4.53 Ü Andel nöjd kund, Stadshusservice (värde) 4.70 4.70 4.70 4.30 Ü Andel upphandlingar av verk samhetssystem där IT deltagit och följt modellen för IT-upphandling (%) 100.0 % 100.0 % Öka antalet datorer som tjänst (antal) 2 500 1 600 4 4 Antal medborgardialogprojekt (antal) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 3 3 Û 35 Mål värde Mät värde Den upplevda tryggheten utomhus ska öka enligt SCB:s mätning (värde) 71.00 69.00 Den upplevda tryggheten utomhus ska öka, andel kvinnor. (värde) 66.00 61.00 Den upplevda tryggheten utom hus ska öka, andel män (värde) 76.00 76.00 Mål Resultatmått Offentliga utomhusmiljöer ska ha hög kvalitet. De ska erbjuda vackra, trygga, rena och hållbara miljöer varje dag för alla Mätvärde Fg År Ack Mål uppf Föränd Förnya gatunätet med oföränd rad standardm, m2. (m²) 111 182 111 182 80 000 134 995 Û Resultatet i mätningen av kom munens myndighetsutövning gällande markupplåtelse ska motsvara medelvärde av delta gande kommuner 2011 (värde) 61.00 61.00 61.00 61.00 Ú 1 1 3 1 Ú 178 178 177 177 Ú 69 69 68 68 Ú Vid mätning av nedskräpning i centrum ska Umeå vara bland de tre bästa svenska städer som utför skräpmätning (antal) Processerna för byggande och förvaltning av kom munens verksamhetsfast igheter ska präglas av hög energieffektivitet. Energianvändningen i fastig heterna ska minska (kwh) Umeå kommun ska vara en säker och trygg kommun att bo, verka och vistas i så att den enskilde kan känna trygghet för sitt liv och sin hälsa samt egendom och miljö. De som bor, verkar och vistas i kommunen ska ha förmåga att förebygga och/eller begränsa kon sekvenserna av oönskade händelser för människor Påbörja arbetet med skade avhjälpande åtgärder inom 10 minuter, där tidsfaktorn är kritisk, inom huvudstations insatszon (%) 90.0 % 89.0 % SCB Medborgarundersökning Räddningstjänsten (värde) 74.00 76.00 Utryckning inom 120 sekunder där tidsfaktorn är kritisk (%) 80.0 % 87.0 % Umeå ska bli en grönare stad. En mångfald av upplevelserika parker, naturområden och gröna stråk säkrar alla med borgares tillgång till ett brett utbud av aktiviteter och rekreation Antal kvm parkyta inom Centrala staden ska inte minska (FÖP CS) (m²) Koldioxidutsläppet i fastig heterna ska minska (kg) Antal parker som årligen förnyas och tillförs nytt innehåll (antal) Antal träd i hårdgjord yta inom Centrala staden ska inte minska (FÖP CS) (antal) Antal träd i park inom Centrala staden ska inte minska (FÖP CS). (antal) 36 Mätvärde Fg År 898 697 898 697 892 736 819 129 Ü 2 2 1 1 Ü 2 324 2 324 2 328 2 261 Ü 5 940 6 062 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål värde Mät värde Antal trädarter i park, centrala staden (antal) 75 95 Antalet trädarter i hårdgjord yta inom Centrala staden ska öka med 1 % (FÖP CS). (antal) 11 22 Mål Resultatmått Umeå ska bli en grönare stad. En mångfald av upplevelserika parker, naturområden och gröna stråk säkrar alla med borgares tillgång till ett brett utbud av aktiviteter och rekreation (forts.) Umeå ska vara en trygg och säker kommun med avseende på skydd mot olyckor. Brandförsvar och säkerhet ska förhindra skador och begränsa all varliga konsekvenser, samt säkerställa att kommun invånarna har förmåga att skydd sig själva och andra mot olyckor. KF-mål Andel nöjda, utbildningsinsatser (%) Umeås infrastruktur ska stimulera till ökat kollek tivt resande, mer cykling, fler gående och minskat bilåkande. Infrastrukturen ska vara effektiv, säker och tillgänglig för alla året runt Andel deltagare I Umecyklisten läsåret 13/14 (andel elever i åk 4 av alla åk 4 i Umeå kommun) (%) Medborgarnöjdhet för parker och grönområden enligt SCB:s medborgarundersökning (värde) Andelen godkända stickprov för vinterväghållning enligt kvalitetsdeklarationen (%) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack 75.00 75.00 73.00 Ü 98.6 % 98.6 % 90.0 % 98.0 % Ú 75.0 % 92.0 % 80.0 % 88.0 % 2 000 1 938 13 500 14 750 56.00 58.00 56.00 59.00 89.0 % 89.0 % Antalet cyklister ska öka (st) 58.00 58.00 Medborgarnöjdhet för gator och vägar (värde) Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare Föränd 75.00 Antalet cykelparkeringar i centrumfyrkanten ska öka (st) Medborgarnöjdhet för gång- och cykelvägar (värde) Mål uppf Ú Ú Medborgarnöjdheten vinterväg hållning gång- och cykelvägar enligt SCB:s mätning (värde) 57.00 57.00 56.00 59.00 Û Medborgarnöjdheten vinter väghållning gator enlligt SCB:s mätning (värde) 59.00 59.00 56.00 61.00 Û 50.0 % 50.0 % 90.0 % 92.0 % Andel förskolor med möjlighet till sortering av avfall (%) Andel nöjd kund Särskild kollektivtrafik/färdtjänst (%) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 89.0 % 89.0 % Û 37 Byggnadsnämnden Mål Resultatmått 3-dimentionell data ska nyttjas för att skapa effektivare arbetsmetoder och möjliggöra en enkel kommunikation Andelen resurser för särskilda kvalitetshöjande åtgärder av kartdata i förhållande till kost nadsbudgeten, Lantmäteri (%) All information och råd givning ska ha hög kvalitet och vara lättillgänglig för alla kommunmedborgare Andelen kunder som vid kontakt med Detaljplanering upplever ett bra bemötande och att de fått god eller mkt god information såväl för kvinnor som män (%) Ett systematiskt arbets sätt ska användas för att synliggöra och höja den generella respekten för jämställdhet Kunder som erhållit bostads anpassningsbidrag ska uppleva att bemötandet och servicen har varit lika god oavsett kön (differens mellan män och kvinnor i %-enheter) (%) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 8.6 % 8.6 % 9.0 % 8.5 % 90.0 % 82.0 % 5.0 % 5.0 % 90.0 % 97.0 % 5.0 % 5.0 % Samtliga processer ska Andel kunder som upplever sträva efter utveckling med sig nöjda med hanteringen av avseende på en ökad dialog lantmäteriärendet (%) och medskapande Andel resurser för teknisk utveckling i förhållande till kost nadsbudgeten, Lantmäteri (%) Föränd Ú Ú 8.1 % 8.1 % 9.0 % 9.5 % Û Andelen bostadsanpassnings ärenden påbörjade inom 8 veckor (%) 94.0 % 94.0 % 90.0 % 93.0 % Ú Andelen kunder som har känt delaktighet och haft insyn i sitt bostadsanpassningsärende (%) 97.0 % 97.0 % 94.0 % 97.0 % Ú Andelen kunder som upplever att möjligheten till dialog och medskapande har varit god eller mycket god, Bygglov (%) 73.0 % 73.0 % 90.0 % 85.0 % Û Andelen kunder som vid kontakt med Bostadsanpassning upplever att de fått god eller mycket god information och rådgivning (%) 96.0 % 96.0 % 94.0 % 96.0 % Ú Antal informations- och sam rådsmöten i procent av antalet antagna detaljplaner per år (%) 30.0 % 30.0 % 25.0 % 50.0 % Û Genomsnittlig effektiv handlägg ning i mediantid per detaljplan, antal dagar (dagar) 564 564 330 565 Ú Genomsnittlig handläggningstid av kompletta bygglovsärenden som inte strider mot någon be stämmelse, antal veckor. (veckor) 6 6 5 5 Û 100.0 % 83.0 % Hålla utlovad tid i planbesked (%) 38 Mål uppf UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Miljö- och hälsoskyddsnämnden Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde 70.00 70.00 70.00 Mät värde Mål Resultatmått All information och råd givning ska ha hög kvalitet och vara lättillgänglig för alla kommunmedborgare Nöjdkundindex (värde) Miljöarbetet ska präglas av helhetssyn och samverkan. Genomförda aktiviteter enligt plan för miljöövervakning (ja/nej) 100.0 % 100.0 % Tillsyns- och kontrollarbetet ska utformas så att det samlade tillsyns behovet minskar. Genomförda aktiviteter enligt tillsynsplan för livsmedels- och alkohollagstiftning (ja/nej) 100.0 % 100.0 % Genomförda aktiviteter enligt tillsynsplan för miljöbalken (ja/nej) 100.0 % 100.0 % Andel beslut om tillstånd för anläggande av enskild avloppsanläggning inom 20 arbetsdagar (%) 96.0 % 99.0 % Andel genomförda åter kopplingar på klagomål inom 10 arbetsdagar (%) 96.0 % 87.0 % Andel skickade svar på anmälan om installation av värmepump inom 10 arbetsdagar (%) 96.0 % 100.0 % Andel som har fått återkoppling på e- postfråga till Hållbar kon sumtion inom tre arbetsdagar (%) 96.0 % 100.0 % Andel som har fått rådgivande samtal inom 15 arbetsdagar efter kontakt med Hållbar konsumtion (%) 96.0 % 100.0 % Andel verksamhetsutövare som får återkoppling inom 15 arbets dagar efter utförd inspektion (%) 96.0 % 99.0 % Andel verksamhetsutövare som får besked senast 15 maj om miljörapport från tillstånds pliktig verksamhet behöver kompletteras (%) 96.0 % 100.0 % 75 103 Genomförda aktiviteter enligt plan för energi- och klimat rådgivning (ja/nej) 100.0 % 100.0 % Genomförda aktiviteter enligt plan för konsumentvägledning och budget- och skuldrådgivning (ja/nej) 100.0 % 100.0 % Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 Antal förbättrade enskilda avlopp som resultat av tillstånd och till syn (indirekt miljöaspekt) (antal) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål uppf Föränd 39 Socialnämnden Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 1 022 1 022 1 021 1 013 Ú Andelen förebyggande hem besök ska öka jämfört med föregående år (%) 60.0 % 60.0 % 61.0 % 70.0 % Û Minst 40 % av brukarna ska ha sin dagliga verksamhet i ett företag/förening/offentlig sektor (%) 31.0 % 31.0 % 40.0 % 35.0 % Û Samtliga verksamheter ska ha minst ett utvecklingsarbete med andra aktörer/samarbets partners (ja/nej) 88.9 % 88.9 % 100.0 % 100.0 % Û 100% av förhandsbedömningar na ska vara avslutade inom 14 arbetsdagar (%) 94.0 % 94.0 % 100.0 % 95.0 % Ú 80% av de som genomgått behandling i sluten- alternativt öppenvård ska inom ett år efter avslutad behandling inte ha behov av nya vårdinsatser (%) 86.0 % 86.0 % 80.0 % 85.0 % Ú Alla verksamheter ska genom föra aktiviteter under kultur huvudstadsåret i samverkan med berörda brukargrupper och/eller brukarorganisationer (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 90.0 % Ü Alla verksamheter ska utveckla former för inflytande och medskapande för brukar/ brukarorganisationer (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 93.8 % Ü Andelen personer som har en plan för sysselsättning, boende och fritid inför avslutning av vård-och behandlingsinsatser ska vara 100% (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 50.0 % Ü Andelen som upplever trygghet i boendet ska öka jämfört med föregående år (%) 73.9 % 73.9 % 74.0 % 84.9 % Û Antalet besök vid varje social träffpunkt ökar (antal) 41 708 41 708 41 709 44 106 Û Resultatmått Barnfattigdomen ska minska Antalet barn som lever i hushåll som uppbär försörjningsstöd ska minska (antal) Socialtjänsten skapar mervärde för den enskilde genom gränsöverskridande samverkan Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv 40 Mätvärde Fg År Mål Mål uppf Föränd UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Antalet bidragsmånader för de 18–24 år som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 497 497 496 491 Ú Antalet bidragsmånader för de 24 år och uppåt som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 1 345 1 345 1 344 1 333 Ú Antalet fallolyckor ska vara färre jämfört med föregående år (antal) 40 40 39 33 Û Antalet omplaceringar för barn och ungdomar ska minska jäm fört med föregående år (antal) 16 16 15 37 Ü Brukare i särskilda boenden LSS ska genom ökade färdigheter ges möjlighet att byta boende form (antal) 6 6 1 4 Ü Brukare med boendestöd inom IFO ska genom ökade färdig heter ges möjlighet att klara sitt boende själv (antal) 12 12 1 7 Ü 1 14 Mål Resultatmått Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv (forts.) Brukare med boendestöd inom Socialpsykiatrin ska genom ökade färdigheter ges möjlighet att klara sitt boende själv (antal) Mål uppf Föränd De äldres helhetsbedömning av hemtjänsten ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 92.0 % 92.0 % 92.0 % 93.0 % Ú De äldres helhetsbedömning av särskilt boende ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 80.5 % 80.5 % 80.5 % 78.0 % Ü 100.0 % 100.0 % 100.0 % 90.0 % Ü 42 42 41 25 Û Minst en brukare från daglig verksamhet ska övergå till någon form av anställning (antal) 0 0 1 1 Nollvision för brukare som får stöd av socialtjänsten gällande suicid (antal) 2 2 0 1 Den som söker försörjningsstöd ska inom 30 dagar erbjudas en aktivitet/aktiviteter som har egen försörjning som mål (%) Minskat antal vårdrelaterade infektioner jämfört med föregående år (antal) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Û 41 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 50 50 0 65 Ü Risken för vårdskada /fall/ ska minska jämfört med föregående år (%) 79.0 % 79.0 % 78.0 % 77.5 % Ú Risken för vårdskada /trycksår/ ska minska jämfört med före gående år (%) 37.5 % 37.5 % 36.5 % 32.0 % Û Risken för vårdskada /under näring/ ska minska jämfört med föregående år (%) 61.0 % 61.0 % 60.0 % 68.0 % Ü 221 221 221 164 Û 0 5 Mål Resultatmått Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv (forts.) Nollvision mot hemlöshet (antal) Väntetiden till särskilt boende SoL och LSS ska inte överstiga väntetiden föregående år (dagar) Väntetiden vid ej akuta behov av hjälpmedel ska inte överstiga tre månader (antal) Socialtjänstens verksam heter ska präglas av öppenhet, tillgänglighet och vara av god kvalitet Föränd Alla brukare ska ha en årlig läkemedelsgenomgång om man bor i särskilt boende eller omfattas av hälso- och sjukvård i hemmet (%) 64.0 % 64.0 % 100.0 % 69.3 % Û Andelen äldre personer som är mycket nöjd med hur maten smakar ska öka jämfört med föregående år (%) 61.5 % 61.5 % 62.5 % 71.0 % Û Andelen som uppger att de är nöjda med personalens bemö tande ska uppgå till 100% (%) 95.7 % 95.7 % 100.0 % 96.0 % Ú Antal överklaganden som resulterar i dom mot myndig hetsbeslut ska minska jämfört med föregående år (antal) 2 2 1 1 Û 108 108 109 108 Ú 97 97 0 68 Û Handläggare, familjerätten exkluderad, ska inte överstiga tre per hushåll (antal) 0 0 0 0 Handläggningstiden för ansök ningar enligt LSS ska minska jämfört med föregående år (dagar) 50 50 50 40 Antal platser i trygghetsbo enden ska öka jämfört med föregående år (antal) Antalet barnavårdsutredningar med handläggningstid över 4 månader ska vara noll (om det inte finns synnerliga skäl) (antal) 42 Mål uppf Û UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Fritidsnämnden Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Målvärde Mät värde Mål uppf Mål Resultatmått Föreningskommunen – Umeå kommun ska med olika stödformer erbjuda förutsättningar för ett jämlikt och berikande fritidsutbud. Antal aktiva flickor i åldern 7–20 år i procent (%) 60.7 % 60.7 % 61.0 % 60.6 % Ú Antal aktiva pojkar i åldern 7–20 år i procent (%) 63.0 % 63.0 % 61.0 % 63.4 % Ú Antal aktiva totalt i åldern 7–20 år i procent (%) 61.9 % 61.9 % 61.0 % 62.0 % Ú Flickornas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.1 % 44.1 % 40.0 % 45.3 % Û Pojkarnas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 55.9 % 55.9 % 60.0 % 54.7 % Û SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, alla (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, kvinnor (värde) 74.00 74.00 68.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), alla (värde) 7.80 7.80 7.50 7.90 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), kvinnor (värde) 8.10 8.10 7.50 8.10 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), män (värde) 7.60 7.60 7.50 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, alla (värde) 7.30 7.30 7.30 7.10 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, kvinnor (värde) 7.30 7.30 7.00 6.90 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, män (värde) 7.30 7.30 7.00 7.30 Ú Hälsokommunen – Umeå kommun ska erbjuda alla invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till spontan verksamhet, motion, rekreation och friluftsliv UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Föränd 43 Mål Resultatmått Idrottskommunen – Umeå ska kännetecknas av ett brett idrottsutövande, idrott på elitnivå, ett stort utbud av arrangemang och samverkan med hög skolan/universitetet Ranking - bästa idrottsstad (SVT) (placering) Ungdomskommunen – Umeå kommun ska erbjuda en utvecklande, främjande och trygg miljö med focus på ungas medskapande och deltagande i den demokratiska processen 44 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Målvärde Mät värde Mål uppf Föränd 5 5 10 8 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, alla (värde) 7.10 7.10 7.00 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, kvinnor (värde) 7.60 7.60 7.00 7.60 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, män (värde) 6.60 6.60 7.00 6.90 Û SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, alla (värde) 69.00 69.00 68.00 70.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONSAN LÄGGNINGAR, kvinnor (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú Flickornas andel av besök fredag och lördag på fritidsgårdar (%) 40.0 % 35.0 % Flickornas andel av besök fredag och lördag på Ungdomens hus (%) 40.0 % 48.0 % Flickornas andel av besök måndag till torsdag på fritids gårdar (%) 42.0 % 42.0 % 40.0 % 42.0 % Ú Flickornas andel av besök måndag till torsdag på Ungdomens hus (%) 48.0 % 48.0 % 48.0 % 48.0 % Ú Pojkarnas andel av besök fredag och lördag på fritidsgårdar (%) 60.0 % 65.0 % Pojkarnas andel av besök fredag och lördag på Ungdomens hus (%) 60.0 % 52.0 % Pojkarnas andel av besök måndag till torsdag på fritidsgårdar (%) 58.0 % 58.0 % 60.0 % 58.0 % Ú Pojkarnas andel av besök måndag till torsdag på Ungdomens hus (%) 50.0 % 50.0 % 50.0 % 52.0 % Ü UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kulturnämnden Mål Resultatmått Biblioteken ska vara en kulturell mötesplats tillgänglig för alla och verksamheten ska utvecklas med avseende på såväl fysiska som virituella tjänster genom samverkan med skola, studieförbund, föreningsliv och andra kulturaktörer Antal aktiva låntagare (antal) Tillgängligheten ska förstärkas genom fortsatt utveckling och samverkan mellan kulturinstutitioner, folkbildning och föreningar för att alla medborgare ska vara delaktiga och medskapande i kulturlivet Umeås offentliga rum skall stärkas och utvecklas, så att attraktivare stadsoch kulturmiljöer skapas Antal besökare på minabibliotek.se (antal) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Målvärde Mät värde 38 509 37 570 Mål uppf Föränd 853 155 853 155 777 741 930 007 Û Antal fysiska besökare på biblioteken (antal) 1 089 427 1 089 427 1 093 220 936 252 Ü Antal lån på biblioteken (antal) 1 127 023 1 127 023 1 104 913 1 047 146 Ü Antal öppettimmar per vecka på biblioteken (timmar) 287 287 248 235 Ü SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, alla (värde) 8.20 8.20 8.20 8.20 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, kvinnor (värde) 8.40 8.40 8.40 8.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, män (värde) 8.00 8.00 8.00 7.90 Ú SCB:s medborgarundersökning, teaterföreställningar och konserter, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.30 Ú SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.40 Ü SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, män (värde) 7.00 7.00 7.00 7.20 Û SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.50 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, män (värde) 7.10 7.10 7.10 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, alla (värde) 7.50 7.50 7.50 7.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, kvinnor (värde) 7.80 7.80 7.80 7.60 Ü SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, män (värde) 7.20 7.20 7.20 7.10 Ú UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 45 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Målvärde Mät värde Mål uppf Mål Resultatmått Föränd Vi skall förstärka vår ställning som internationell kulturstad och aktivt verka för kultur som investering och inspiration för ett håll bart samhälle, tillväxt och global utveckling SCB:s medborgarundersökning Kultur, alla (värde) 74.00 74.00 74.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, kvinnor (värde) 78.00 78.00 78.00 78.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, män (värde) 70.00 70.00 70.00 69.00 Ú Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde För- och grundskolenämnden 46 Mål uppf Mål Resultatmått En skola där alla barn och ungdomars rätt att känna sig trygga, respekterade, sedda och hörda bekräftas Andel elever i grundskolan som upplever att de har arbetsro (%) 78.0 % 78.0 % 81.0 % 70.0 % Ü Andel elever i grundskolan som upplever att de har inflytande (%) 72.0 % 72.0 % 81.0 % 77.0 % Û Andel elever i grundskolan som upplever trygghet och trivsel (%) 93.0 % 93.0 % 100.0 % 92.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges trygghet och trivsel (%) 97.0 % 97.0 % 100.0 % 97.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen uppmuntras till inflytande och delaktighet (%) 74.0 % 74.0 % 74.0 % 74.0 % Ú Andelen föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges lugn och ro (%) 65.0 % 65.0 % 65.0 % 65.0 % Ú En skola där alla barn och ungdomars rätt till lärande och kunskap uppfylls Andel elever i åk 3 som inte kan läsa (%) 15.0 % 15.0 % 12.0 % 14.0 % Û Andelen elever som inte uppnår kravnivån för godtagbara kun skaper i matematik ämnespro vet i åk 3 (%) 23.0 % 23.0 % 15.0 % 27.0 % Ü En skola där alla barn och ungdomars rätt till stimulerande och kreativa lärandemiljöer tillgodoses Andel föräldrar som upplever att den fysiska ute- och inne miljön som barnen erbjuds är stimulerande (%) 91.0 % 91.0 % 89.0 % 91.0 % Ú Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 Andel ekologiska livsmedel Förskola (%) 27.4 % 27.4 % 30.0 % 29.0 % Û 30.0 % 29.0 % Andel ekologiska livsmedel Skola (%) Föränd Andel förskolor som innehar utmärkelsen för hållbar utveckling (%) 72.0 % 72.0 % 100.0 % 66.0 % Ü Andel grundskolor som innehar utmärkelsen för hållbar utveckling (%) 82.0 % 82.0 % 100.0 % 43.0 % Ü UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Vi ska skapa förutsättning Andel flickor med positiva ar för kvinnor och män att erfarenheter av inflytande ha samma makt att forma i skolan (%) samhället såväl som sina liv Andel pojkar med positiva erfarenheter av inflytande i skolan (%) 72.0 % 72.0 % 81.0 % 76.0 % Û 73.0 % 73.0 % 81.0 % 77.0 % Û Vi ska utveckla kunskaps staden Umeå med god utbildning och ett livslångt lärande Andel elever behöriga till gymnasieskolan (%) 89.0 % 89.0 % 100.0 % 89.0 % Ú Andel elever i grundskolan som upplever arbetsmiljön positiv (%) 79.0 % 79.0 % 81.0 % 79.0 % Ú Andel elever i grundskolan som upplever den pedagogiska verksamheten positiv (%) 77.0 % 77.0 % 79.0 % 78.0 % Ú Andel elever med positiv skattning av sina personliga och sociala förmågor (%) 79.0 % 79.0 % 81.0 % 80.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges ett gott stöd i att utvecklas personligt och socialt (%) 84.0 % 84.0 % 89.0 % 84.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever barnens arbetsmiljö positivt (%) 82.0 % 82.0 % 85.0 % 82.0 % Ú Andel föräldrar som upplever den pedagogiska verksamheten i förskolan positiv (%) 85.0 % 85.0 % 87.0 % 85.0 % Ú Andelen elever med godkänt i alla ämnen i årskurs 9 (%) 80.0 % 80.0 % 100.0 % 80.0 % Ú Genomsnittligt meritvärde i åk 9 (värde) 217.00 217.00 216.00 217.00 Ú Mål Resultatmått UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål uppf Föränd 47 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Andelen elever inom högskole förberedande program som haft kontakt med arbetsliv/avnämare gm tex praktik, studiebesök, internat utbyten ska öka (%) 44.8 % 44.8 % 60.0 % 52.0 % Û Andelen elever som fullföljer sin gymnasie utbildning ska årligen öka med det långsiktiga målet att uppnå 100 procent Andelen elever med fullföljd gymnasieutbildning inom fyra år ska öka jmf fg år. (%) 77.0 % 77.0 % 80.0 % 70.1 % Ü Andelen elever med fullföljd gymnasieutbildning inom tre år ska öka jmf fg år (%) 88.0 % 88.0 % 90.0 % 84.0 % Ü Den studerande ska upp leva att stödet som getts under utbildningstiden och studiernas upplägg var anpassat till den studeran des behov Andelen elever med minst G i betyg efter avslutad kurs inom SFI ska öka jmf fg mätning (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 100.0 % Ú En skola där alla barn och ungdomars rätt att känna sig trygga, respekterade, sedda och hörda bekräftas Andelen elever som säger sig veta vem de ska vända sig till på skolan om någon utsatts för kränkande behandling ska öka jmf fg mätning. (%) 73.3 % 73.3 % 80.0 % 72.2 % Ú Mål Resultatmått Andelen elever i gymnasie skolan som inom ramen för sin utbildning har aktiv och löpande kontakt med arbetslivet genom ex APU, praktik, fältstudier eller genom internationella utbyten ska öka En skola där alla barn och ungdomars rätt till lärande och kunskap uppfylls Andelen elever som tycker att andra elever agerar när de får reda på att någon utsatts för kränkning ska öka jmf fg mätning. (%) 85.0 % Andelen elever som tycker att personal agerar när de får reda på att någon utsatts för kränk ning ska öka jmf fg mätning. (%) 90.0 % Andel elever med grundläggan de behörighet till universitet och högskola ska öka jmf fg år. (%) Föränd 81.0 % 81.0 % 85.0 % 69.0 % Ü Andelen elever som uppger att de blivit motiverade till lärande (värde) 4.76 4.76 5.00 4.95 Û Andelen lärare som arbetar med formativ bedömning ska öka jmf fg mätning (värde) 4.80 4.80 5.00 4.63 Ü 75 75 100 83 Û Antalet elever som får studie handledning på sitt modersmål ska öka jmf fg mätning (antal) 48 Mål uppf UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Andelen elever som engagerar sig i elevråd eller motsvarande ska öka (%) 30.7 % 30.7 % 40.0 % 36.6 % Û Andelen elever som säger sig ha blivit väl bemött på sin skola (värde) 5.30 5.30 5.00 5.40 Ú Andelen elever som upplever skolans lärmiljö som en viktig del av sitt lärande (värde) 4.79 4.79 5.00 4.50 Ü Antal anställda årsarbetare med lönesubvention ska öka inom Umeå kommun jämfört med fg år. (antal) 10 4 VIVA arbete unga ska aktivt medverka till att Ungdoms torget når sitt samlade mål om andelen som går vidare till egen försörjning. (%) 45.0 % 48.0 % VIVA resurs ska aktivt medverka till att "Vuxenslussen" når sitt samlade mål om andelen som går vidare till egen försörjning (%) 55.0 % 55.0 % Mål Resultatmått En skola för alla där barns och ungdomars behov och rätt till stimulerande och kreativa lärmiljöer med god social gemenskap tillgodoses Möjliggöra för flera med funktionsnedsättning att få anställning inom Umeå kommun Umeås gymnasieskolor Andelen elever som väljer en (UGS) ska hålla så hög kommunal gymnasieskola ska kvalitet att det naturligt blir öka jmf fg år. (%) elevernas förstahandsval. Unga och vuxna med särskilda behov ska mötas av samordnade insatser kring egen försörjning Utbudet av vuxenutbild ning ska tillgodose det individuella behovet av vuxenutbildning och svara mot näringslivets och den offentliga sektorns behov av kompetens Alla som begär tid för vägled ningssamtal ska erbjudas det senast inom 1 vecka (%) Mål uppf Föränd 81.0 % 81.0 % 80.0 % 79.0 % Ü 100.0 % 100.0 % 100.0 % 100.0 % Ú 100.0 % 96.0 % Alla ungdomar som aktualise ras hos VIVA arbete unga ska efter 2 veckor ha en individuell planering (%) Andelen elever med godkända betyg ska öka jmf fg mätning (%) 80.0 % 80.0 % 85.0 % 86.0 % Û Avbrott i studier efter tredje veckan ska minska i förhållande till föregående mätning (%) 14.9 % 14.9 % 10.0 % 15.0 % Ú UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 49 Holmsund-Obbola kommundelsnämnd Mål Resultatmått Barnfattigdomen ska minska Antalet barn som lever i hushåll som uppbär försörjningsstöd ska minska (antal) Biblioteken ska vara en kul turell mötesplats tillgänglig för alla och verksamheten ska utvecklas med avse ende på såväl fysiska som virituella tjänster genom samverkan med skola, studieförbund, föreningsliv och andra kulturaktörer Antal aktiva låntagare (antal) Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 95 95 94 74 3 268 3 385 Mål uppf Föränd Û Antal besökare på minabibliotek.se (antal) 853 155 853 155 777 741 930 007 Û Antal fysiska besökare på biblioteken (antal) 119 470 119 470 119 470 121 948 Û Antal lån på biblioteken (antal) 123 789 123 789 123 798 131 096 Û Antal öppettimmar per vecka på biblioteken (timmar) 73 73 60 58 Ü SCB:s medborgarundersök ning...biblioteken, alla (värde) 8.20 8.20 8.20 8.20 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, kvinnor (värde) 8.40 8.40 8.40 8.40 Ú SCB:s medborgarundersök ning...biblioteken, män (värde) 8.00 8.00 8.00 7.90 Ú Andel elever i grundskolan som upplever att de har arbetsro (%) 74.0 % 74.0 % 81.0 % 67.0 % Ü Andel elever i grundskolan som upplever att de har inflytande (%) 70.0 % 70.0 % 81.0 % 76.0 % Û Andel elever i grundskolan som upplever trygghet och trivsel (%) 94.0 % 94.0 % 100.0 % 92.0 % Ü Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges trygg het och trivsel (%) 96.0 % 96.0 % 100.0 % Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen uppmuntras till inflytande och delaktighet (%) 79.0 % 79.0 % 74.0 % Andelen föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges lugn och ro (%) 60.0 % 60.0 % 65.0 % En skola där alla barn och ungdomars rätt till lärande och kunskap uppfylls Andel elever i åk 3 som inte kan läsa (%) 18.0 % 18.0 % 12.0 % Andelen elever som inte uppnår kravnivån för godtagbara kunskaper i matematik ämnes provet i åk 3 (%) 14.0 % 14.0 % 15.0 % 22.0 % Ü En skola där alla barn och ungdomars rätt till stimulerande och kreativa lärandemiljöer tillgodoses Andel föräldrar som upplever att den fysiska ute- och inne miljön som barnen erbjuds är stimulerande (%) 94.0 % 94.0 % 89.0 % En skola där alla barn och ungdomars rätt att känna sig trygga, respekterade, sedda och hörda bekräftas 50 Mätvärde Fg År UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Antal aktiva flickor i åldern 7–20 år i procent (%) 82.0 % 82.0 % 61.0 % 61.0 % Ü Antal aktiva pojkar i åldern 7–20 år i procent (%) 83.0 % 83.0 % 61.0 % 63.0 % Ü Antal aktiva totalt i åldern 7–20 år i procent (%) 82.0 % 82.0 % 61.0 % 62.0 % Ü Flickornas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.0 % 44.0 % 40.0 % 45.3 % Û Pojkarnas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.0 % 44.0 % 60.0 % 54.7 % Ü SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, alla (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, kvinnor (värde) 74.00 74.00 68.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), alla (värde) 7.80 7.80 7.50 7.90 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), kvinnor (värde) 8.10 8.10 7.50 8.10 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), män (värde) 7.60 7.60 7.50 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, alla (värde) 7.30 7.30 7.30 7.10 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, kvinnor (värde) 7.30 7.30 7.00 6.90 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, män (värde) 7.30 7.30 7.00 7.30 Ú Mål Resultatmått Föreningskommunen – Umeå kommun ska med olika stödformer erbjuda förutsättningar för ett jämlikt och berikande fritidsutbud. Hälsokommunen – Umeå kommun ska erbjuda alla invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till spontan verksamhet, motion, rekreation och friluftsliv UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål uppf Föränd 51 Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 5 5 10 8 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, alla (värde) 7.10 7.10 7.00 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, kvinnor (värde) 7.60 7.60 7.00 7.60 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, män (värde) 6.60 6.60 7.00 6.90 Û SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, alla (värde) 69.00 69.00 68.00 70.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONSAN LÄGGNINGAR, kvinnor (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, män (värde) 68.00 68.00 68.00 68.00 Ú 40.0 % 35.0 % Resultatmått Idrottskommunen – Umeå ska kännetecknas av ett brett idrottsutövande, idrott på elitnivå, ett stort utbud av arrangemang och samverkan med högskolan/ universitetet. Ranking - bästa idrottsstad (SVT) (placering) Socialtjänsten skapar mervärde för den enskilde genom gränsöverskridande samverkan Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv 52 Mätvärde Fg År Mål Minst 40 % av brukarna ska ha sin dagliga verksamhet i ett företag/förening/ offentlig sektor (%) Mål uppf Föränd Samtliga verksamheter ska ha minst ett utvecklingsarbete med andra aktörer/samarbets partners (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 87.5 % Ü 100% av förhandsbedömning arna ska vara avslutade inom 14 arbetsdagar (%) 90.0 % 90.0 % 100.0 % 97.0 % Û 80% av de som genomgått behandling i sluten- alternativt öppenvård ska inom ett år efter avslutad behandling inte ha behov av nya vårdinsatser (%) 100.0 % 100.0 % 80.0 % 88.0 % Ü Alla verksamheter ska genom föra aktiviteter under kultur huvudstadsåret i samverkan med berörda brukargrupper och/eller brukarorganisationer (ja/nej) 85.7 % 85.7 % 100.0 % 85.7 % Ú Alla verksamheter ska utveckla former för inflytande och medskapande för brukar/ brukarorganisationer (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 85.7 % Ü UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Andelen personer som har en plan för sysselsättning, boende och fritid inför avslutning av vård-och behandlingsinsatser ska vara 100 % (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 100.0 % Ú Andelen som upplever trygghet i boendet ska öka jämfört med föregående år (%) 90.0 % 90.0 % 91.0 % 89.0 % Ú 1 9 120 Mål Resultatmått Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv (forts.) Antalet besök vid varje social träffpunkt ökar (antal) Mål uppf Föränd Antalet bidragsmånader för de 18–24 år som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 65 65 64 37 Û Antalet bidragsmånader för de 24 år och uppåt som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 192 192 191 155 Û 6 6 5 0 1 3 Antalet fallolyckor ska vara färre jämfört med föregående år (antal) Brukare i särskilda boenden LSS ska genom ökade färdig heter ges möjlighet att byta boendeform (antal) De äldres helhetsbedömning av hemtjänsten ska vara på minst samma nivå som före gående år (%) 92.0 % 92.0 % 92.0 % 93.0 % Ú De äldres helhetsbedömning av särskilt boende ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 96.0 % 96.0 % 96.0 % 78.0 % Ü Minskat antal vårdrelaterade infektioner jämfört med föregående år (antal) 8 8 7 11 Ü Nollvision för brukare som får stöd av socialtjänsten gällande suicid (antal) 0 0 0 0 Risken för vårdskada /fall/ ska minska jämfört med föregående år (%) 92.0 % 92.0 % 91.0 % 79.0 % Û Risken för vårdskada /trycksår/ ska minska jämfört med föregående år (%) 34.0 % 34.0 % 33.0 % 38.0 % Ü Risken för vårdskada /undernäring/ ska minska jämfört med föregående år (%) 71.0 % 71.0 % 70.0 % 67.0 % Û UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 53 Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Alla brukare ska ha en årlig läkemedelsgenomgång om man bor i särskilt boende eller omfattas av hälso- och sjukvård i hemmet (%) 38.0 % 38.0 % 100.0 % 50.0 % Û Andelen äldre personer som är mycket nöjd med hur maten smakar ska öka jämfört med föregående år (%) 78.0 % 78.0 % 79.0 % 71.0 % Ü Andelen som uppger att de är nöjda med personalens bemö tande ska uppgå till 100 % (%) 99.0 % 99.0 % 100.0 % 94.5 % Ü SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.30 Ú SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och k onserter, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.40 Ü SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, män (värde) 7.00 7.00 7.00 7.20 Û SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.50 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, män (värde) 7.10 7.10 7.10 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, alla (värde) 7.50 7.50 7.50 7.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, kvinnor (värde) 7.80 7.80 7.80 7.60 Ü SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, män (värde) 7.20 7.20 7.20 7.10 Ú Resultatmått Socialtjänstens verksam heter ska präglas av öppenhet, tillgänglighet och vara av god kvalitet Tillgängligheten ska förstärkas genom fortsatt utveckling och samverkan mellan kulturinstutitioner, folkbildning och föreningar för att alla medborgare ska vara delaktiga och medskapande i kulturlivet Umeås offentliga rum skall stärkas och utvecklas, så att attraktivare stads- och kulturmiljöer skapas Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 54 Mätvärde Fg År Mål Andel ekologiska livsmedel Förskola (%) 25.0 % Andel ekologiska livsmedel Skola (%) 25.0 % Antal samverkansträffar inom skolan per år (antal) 8 Antal samverkansträffar per år (antal) 8 Mål uppf Föränd UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål värde Mät värde Flickornas andel av besök fredag och lördag på fritidsgårdar (%) 40.0 % 19.0 % Flickornas andel av besök måndag till torsdag på fritidsgårdar (%) 40.0 % 21.0 % Pojkarnas andel av besök fredag och lördag på fritidsgårdar (%) 60.0 % 81.0 % Pojkarnas andel av besök måndag till torsdag på fritidsgårdar (%) 60.0 % 79.0 % Mål Resultatmått Ungdomskommunen – Umeå kommun ska erbjuda en utvecklande, främjande och trygg miljö med fokus på ungas medskapande och deltagande i den demokratiska processen Vi ska skapa förutsättning Andel flickor med positiva ar för kvinnor och män att erfarenheter av inflytande ha samma makt att forma i skolan (%) samhället såväl som sina liv Andel pojkar med positiva erfarenheter av inflytande i skolan (%) Vi ska utveckla kunskaps staden Umeå med god utbildning och ett livslångt lärande Vi skall förstärka vår ställning som internationell kulturstad och aktivt verka för kultur som investering och inspiration för ett håll bart samhälle, tillväxt och global utveckling Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål uppf Föränd 69.0 % 69.0 % 81.0 % 76.0 % Û 71.0 % 71.0 % 81.0 % 76.0 % Û Andel elever behöriga till gymnasieskolan (%) 92.0 % 92.0 % 100.0 % 95.0 % Û Andel elever i grundskolan som upplever arbetsmiljön positiv (%) 77.0 % 77.0 % 81.0 % 77.0 % Ú Andel elever i grundskolan som upplever den pedagogiska verksamheten positiv (%) 72.0 % 72.0 % 79.0 % 75.0 % Û Andel elever med positiv skattning av sina personliga och sociala förmågor (%) 76.0 % 76.0 % 81.0 % 77.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges ett gott stöd i att utvecklas personligt och socialt (%) 85.0 % 85.0 % 89.0 % Andel föräldrar i förskolan som upplever barnens arbets miljö positivt (%) 82.0 % 82.0 % 85.0 % Andel föräldrar som upplever den pedagogiska verksamheten i förskolan positiv (%) 87.0 % 87.0 % 87.0 % Andelen elever med godkänt i alla ämnen i årskurs 9 (%) 83.0 % 83.0 % 100.0 % 91.0 % Û Genomsnittligt meritvärde i åk 9 (värde) 212.00 212.00 216.00 230.00 Û SCB:s medborgarundersökning Kultur, alla (värde) 74.00 74.00 74.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, kvinnor (värde) 78.00 78.00 78.00 78.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, män (värde) 70.00 70.00 70.00 69.00 Ú UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 55 Hörnefors kommundelsnämnd Mål Resultatmått Barnfattigdomen ska minska Antalet barn som lever i hushåll som uppbär försörjningsstöd ska minska (antal) Biblioteken ska vara en kulturell mötesplats tillgänglig för alla och verksamheten ska utvecklas med avseende på såväl fysiska som virituella tjänster genom samverkan med skola, studieförbund, föreningsliv och andra kulturaktörer Antal aktiva låntagare (antal) En skola där alla barn och ungdomars rätt att känna sig trygga, respekterade, sedda och hörda bekräftas En skola där alla barn och ungdomars rätt till lärande och kunskap uppfylls En skola där alla barn och ungdomars rätt till stimulerande och kreativa lärandemiljöer tillgodoses 56 Antal besökare på minabibliotek.se (antal) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 14 14 13 19 1 221 1 163 Mål uppf Föränd Ü 853 155 853 155 777 741 930 007 Û Antal fysiska besökare på biblioteken (antal) 52 557 52 557 52 557 42 596 Ü Antal lån på biblioteken (antal) 42 958 42 958 42 958 43 113 Ú 40 40 30 30 Ü SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, alla (värde) 8.20 8.20 8.20 8.20 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, kvinnor (värde) 8.40 8.40 8.40 8.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, män (värde) 8.00 8.00 8.00 7.90 Ú Andel elever i grundskolan som upplever att de har arbetsro (%) 74.0 % 74.0 % 81.0 % 66.0 % Ü Andel elever i grundskolan som upplever att de har inflytande (%) 70.0 % 70.0 % 81.0 % 75.0 % Û Andel elever i grundskolan som upplever trygghet och trivsel (%) 85.0 % 85.0 % 100.0 % 92.0 % Û Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges trygghet och trivsel (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen upp muntras till inflytande och delaktighet (%) 76.0 % 76.0 % 74.0 % Andelen föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges lugn och ro (%) 69.0 % 69.0 % 65.0 % Andel elever i åk 3 som inte kan läsa (%) 14.0 % 14.0 % 12.0 % 6.0 % 6.0 % 15.0 % 13.0 % Ü 86.0 % 86.0 % 89.0 % Antal öppettimmar per vecka på biblioteken (timmar) Andelen elever som inte uppnår kravnivån för godtagbara kunskaper i matematik ämnes provet i åk 3 (%) Andel föräldrar som upplever att den fysiska ute- och inne miljön som barnen erbjuds är stimulerande (%) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Antal aktiva flickor i åldern 7–20 år i procent (%) 82.0 % 82.0 % 61.0 % 61.0 % Ü Antal aktiva pojkar i åldern 7–20 år i procent (%) 83.0 % 83.0 % 61.0 % 63.0 % Ü Antal aktiva totalt i åldern 7–20 år i procent (%) 82.0 % 82.0 % 61.0 % 62.0 % Ü Flickornas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.0 % 44.0 % 40.0 % 45.3 % Û Pojkarnas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.0 % 44.0 % 60.0 % 54.7 % Ü SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, alla (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, kvinnor (värde) 74.00 74.00 68.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), alla (värde) 7.80 7.80 7.50 7.90 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), kvinnor (värde) 8.10 8.10 7.50 8.10 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), män (värde) 7.60 7.60 7.50 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, alla (värde) 7.30 7.30 7.30 7.10 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, kvinnor (värde) 7.30 7.30 7.00 6.90 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, män (värde) 7.30 7.30 7.00 7.30 Ú Mål Resultatmått Föreningskommunen – Umeå kommun ska med olika stödformer erbjuda förutsättningar för ett jämlikt och berikande fritidsutbud. Hälsokommunen – Umeå kommun ska erbjuda alla invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till spontan verksamhet, motion, rekreation och friluftsliv UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål uppf Föränd 57 58 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 5 5 10 8 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, alla (värde) 7.10 7.10 7.00 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, kvinnor (värde) 7.60 7.60 7.00 7.60 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, män (värde) 6.60 6.60 7.00 6.90 Û SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, alla (värde) 69.00 69.00 68.00 70.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONSAN LÄGGNINGAR, kvinnor (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú Socialtjänsten skapar mervärde för den enskilde genom gränsöverskridande samverkan Samtliga verksamheter ska ha minst ett utvecklingsarbete med andra aktörer/samarbets partners (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 80.0 % Ü Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv 100% av förhandsbedömning arna ska vara avslutade inom 14 arbetsdagar (%) 94.0 % 94.0 % 100.0 % 100.0 % Û 80% av de som genomgått behandling i sluten- alternativt öppenvård ska inom ett år efter avslutad behandling inte ha behov av nya vårdinsatser (%) 100.0 % 100.0 % 80.0 % 100.0 % Ú Alla verksamheter ska genom föra aktiviteter under kultur huvudstadsåret i samverkan med berörda brukargrupper och/eller brukarorganisationer (ja/nej) 75.0 % 75.0 % 100.0 % 75.0 % Ú Alla verksamheter ska utveckla former för inflytande och medskapande för brukar/ brukarorganisationer (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 75.0 % Ü Andelen personer som har en plan för sysselsättning, boende och fritid inför avslutning av vård-och behandlingsinsatser ska vara 100% (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 100.0 % Ú Andelen som upplever trygghet i boendet ska öka jämfört med föregående år (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 89.0 % Ü Mål Resultatmått Idrottskommunen – Umeå ska kännetecknas av ett brett idrottsutövande, idrott på elitnivå, ett stort utbud av arrangemang och samverkan med högskolan/ universitetet. Ranking - bästa idrottsstad (SVT) (placering) Mål uppf Föränd UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål Resultatmått Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv (forts.) Antalet besök vid varje social träffpunkt ökar (antal) Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 1 3 394 Mål uppf Föränd Antalet bidragsmånader för de 18–24 år som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 7 7 6 5 Û Antalet bidragsmånader för de 24 år och uppåt som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 25 25 24 7 Û 3 3 2 0 De äldres helhetsbedömning av hemtjänsten ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 92.0 % 92.0 % 92.0 % 93.0 % Ú De äldres helhetsbedömning av särskilt boende ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 83.0 % 83.0 % 83.0 % 78.0 % Ü Minskat antal vårdrelaterade infektioner jämfört med föregående år (antal) 9 9 8 0 Nollvision för brukare som får stöd av socialtjänsten gällande suicid (antal) 0 0 0 0 Risken för vårdskada /fall/ ska minska jämfört med föregående år (%) 85.0 % 85.0 % 84.0 % 90.0 % Ü Risken för vårdskada /trycksår/ ska minska jämfört med föregående år (%) 34.0 % 34.0 % 33.0 % 21.0 % Û Risken för vårdskada /undernäring/ ska minska jämfört med föregående år (%) 61.0 % 61.0 % 60.0 % 48.0 % Û Alla brukare ska ha en årlig läkemedelsgenomgång om man bor i särskilt boende eller omfattas av hälso- och sjukvård i hemmet (%) 32.0 % 32.0 % 100.0 % 100.0 % Û Andelen äldre personer som är mycket nöjd med hur maten smakar ska öka jämfört med föregående år (%) 83.0 % 83.0 % 84.0 % 71.0 % Ü Andelen som uppger att de är nöjda med personalens bemö tande ska uppgå till 100 % (%) 99.0 % 99.0 % 100.0 % 94.5 % Ü Antalet fallolyckor ska vara färre jämfört med föregående år (antal) Socialtjänstens verksam heter ska präglas av öppenhet, tillgänglighet och vara av god kvalitet Mätvärde Fg År UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 59 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.30 Ú SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.40 Ü SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, män (värde) 7.00 7.00 7.00 7.20 Û SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.50 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, män (värde) 7.10 7.10 7.10 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, alla (värde) 7.50 7.50 7.50 7.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, kvinnor (värde) 7.80 7.80 7.80 7.60 Ü SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, män (värde) 7.20 7.20 7.20 7.10 Ú Mål Resultatmått Tillgängligheten ska förstärkas genom fortsatt utveckling och samverkan mellan kulturinstutitioner, folkbildning och föreningar för att alla medborgare ska vara delaktiga och medskapande i kulturlivet Umeås offentliga rum skall stärkas och utvecklas, så att attraktivare stadsoch kulturmiljöer skapas Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 Andel ekologiska livsmedel Förskola (%) 25.0 % Andel ekologiska livsmedel Skola (%) 25.0 % Ungdomskommunen – Umeå kommun ska erbjuda en utvecklande, främjande och trygg miljö med focus på ungas medskapande och deltagande i den demokratiska processen Flickornas andel av besök måndag till torsdag på fritidsgårdar (%) 40.0 % 31.3 % Vi ska skapa förutsättning Andel flickor med positiva ar för kvinnor och män att erfarenheter av inflytande ha samma makt att forma i skolan (%) samhället såväl som sina liv Andel pojkar med positiva erfarenheter av inflytande i skolan (%) 60 Mål uppf Föränd 75.0 % 75.0 % 81.0 % 76.0 % Ú 65.0 % 65.0 % 81.0 % 75.0 % Û UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Andel elever behöriga till gymnasieskolan (%) 91.0 % 91.0 % 100.0 % 93.0 % Û Andel elever i grundskolan som upplever arbetsmiljön positiv (%) 76.0 % 76.0 % 81.0 % 76.0 % Ú Andel elever i grundskolan som upplever den pedagogiska verksamheten positiv (%) 75.0 % 75.0 % 79.0 % 76.0 % Ú Andel elever med positiv skattning av sina personliga och sociala förmågor (%) 77.0 % 77.0 % 81.0 % 77.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges ett gott stöd i att utvecklas personligt och socialt (%) 86.0 % 86.0 % 89.0 % Andel föräldrar i förskolan som upplever barnens arbetsmiljö positivt (%) 83.0 % 83.0 % 85.0 % Andel föräldrar som upplever den pedagogiska verksamheten i förskolan positiv (%) 89.0 % 89.0 % 87.0 % Andelen elever med godkänt i alla ämnen i årskurs 9 (%) 87.0 % 87.0 % 100.0 % 85.0 % Ü Genomsnittligt meritvärde i åk 9 (värde) 207.00 207.00 216.00 213.00 Û SCB:s medborgarundersökning Kultur, alla (värde) 74.00 74.00 74.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, kvinnor (värde) 78.00 78.00 78.00 78.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, män (värde) 70.00 70.00 70.00 69.00 Ú Mål Resultatmått Vi ska utveckla kunskaps staden Umeå med god utbildning och ett livslångt lärande Vi skall förstärka vår ställning som internationell kulturstad och aktivt verka för kultur som investering och inspiration för ett hållbart samhälle, tillväxt och global utveckling UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål uppf Föränd 61 Sävar kommundelsnämnd Mål Resultatmått Barnfattigdomen ska minska Antalet barn som lever i hushåll som uppbär försörjningsstöd ska minska (antal) Biblioteken ska vara en kulturell mötesplats tillgänglig för alla och verksamheten ska utvecklas med avseende på såväl fysiska som virituella tjänster genom samverkan med skola, studieförbund, föreningsliv och andra kulturaktörer Antal aktiva låntagare (antal) En skola där alla barn och ungdomars rätt att känna sig trygga, respekterade, sedda och hörda bekräftas En skola där alla barn och ungdomars rätt till lärande och kunskap uppfylls 62 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 34 34 33 22 1 318 1 441 Mål uppf Föränd Û Antal besökare på minabibliotek.se (antal) 853 155 853 155 777 741 930 007 Û Antal fysiska besökare på biblioteken (antal) 56 196 56 196 56 196 55 798 Ú Antal lån på biblioteken (antal) 54 700 54 700 54 700 54 755 Ú Antal öppettimmar per vecka på biblioteken (timmar) 37 37 29 17 Ü SCB:s medborgarundersök ning...biblioteken, alla (värde) 8.20 8.20 8.20 8.20 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, kvinnor (värde) 8.40 8.40 8.40 8.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... biblioteken, män (värde) 8.00 8.00 8.00 7.90 Ú Andel elever i grundskolan som upplever att de har arbetsro (%) 73.0 % 73.0 % 81.0 % 61.0 % Ü Andel elever i grundskolan som upplever att de har inflytande (%) 67.0 % 67.0 % 81.0 % 70.0 % Û Andel elever i grundskolan som upplever trygghet och trivsel (%) 92.0 % 92.0 % 100.0 % 89.0 % Ü Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges trygghet och trivsel (%) 98.0 % 98.0 % 100.0 % Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen uppmuntras till inflytande och delaktighet (%) 77.0 % 77.0 % 74.0 % Andelen föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges lugn och ro (%) 67.0 % 67.0 % 65.0 % Andel elever i åk 3 som inte kan läsa (%) 21.0 % 21.0 % 12.0 % Andelen elever som inte uppnår kravnivån för godtag bara kunskaper i matematik ämnesprovet i åk 3 (%) 39.0 % 39.0 % 15.0 % 27.0 % Û UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Andel föräldrar som upplever att den fysiska ute- och inne miljön som barnen erbjuds är stimulerande (%) 91.0 % 91.0 % 89.0 % Antal aktiva flickor i åldern 7–20 år i procent (%) 82.0 % 82.0 % 61.0 % 61.0 % Ü Antal aktiva pojkar i åldern 7–20 år i procent (%) 83.0 % 83.0 % 61.0 % 63.0 % Ü Antal aktiva totalt i åldern 7–20 år i procent (%) 82.0 % 82.0 % 61.0 % 62.0 % Ü Flickornas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.0 % 44.0 % 40.0 % 45.3 % Û Pojkarnas andel av antalet aktiviteter i procent (%) 44.0 % 44.0 % 60.0 % 54.7 % Ü SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, alla (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, kvinnor (värde) 74.00 74.00 68.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning FRITIDSMÖJLIGHETER, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), alla (värde) 7.80 7.80 7.50 7.90 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), kvinnor (värde) 8.10 8.10 7.50 8.10 Ú SCB:s medborgarundersökning Möjligheterna att kunna utöva fritidsintressen (t.ex. sport, friluftsliv, föreningsliv, kultur), män (värde) 7.60 7.60 7.50 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, alla (värde) 7.30 7.30 7.30 7.10 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, kvinnor (värde) 7.30 7.30 7.00 6.90 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . belysningen på kommunens motionsspår, män (värde) 7.30 7.30 7.00 7.30 Ú Mål Resultatmått En skola där alla barn och ungdomars rätt till stimulerande och kreativa lärandemiljöer tillgodoses Föreningskommunen – Umeå kommun ska med olika stödformer erbjuda förutsättningar för ett jämlikt och berikande fritidsutbud. Hälsokommunen – Umeå kommun ska erbjuda alla invånare en livsmiljö som främjar god folkhälsa med möjligheter till spontan verksamhet, motion, rekreation och friluftsliv UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mät värde Mål uppf Föränd 63 64 Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 5 5 10 8 Ü SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, alla (värde) 7.10 7.10 7.00 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, kvinnor (värde) 7.60 7.60 7.00 7.60 Ú SCB:s medborgarundersökning . . . tillgången till idrottsevene mang, män (värde) 6.60 6.60 7.00 6.90 Û SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, alla (värde) 69.00 69.00 68.00 70.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONSAN LÄGGNINGAR, kvinnor (värde) 71.00 71.00 68.00 71.00 Ú SCB:s medborgarundersökning IDROTTS- OCH MOTIONS ANLÄGGNINGAR, män (värde) 68.00 68.00 68.00 69.00 Ú Socialtjänsten skapar mervärde för den enskilde genom gränsöverskridande samverkan Samtliga verksamheter ska ha minst ett utvecklingsarbete med andra aktörer/samarbets partners (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 83.3 % Ü Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv 100 % av förhandsbedömning arna ska vara avslutade inom 14 arbetsdagar (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 80.0 % Ü 80% av de som genomgått behandling i sluten- alternativt öppenvård ska inom ett år efter avslutad behandling inte ha behov av nya vårdinsatser (%) 100.0 % 100.0 % 80.0 % 100.0 % Ú Alla verksamheter ska genom föra aktiviteter under kultur huvudstadsåret i samverkan med berörda brukargrupper och/eller brukarorganisationer (ja/nej) 75.0 % 75.0 % 100.0 % 75.0 % Ú Alla verksamheter ska utveckla former för inflytande och medskapande för brukar/ brukarorganisationer (ja/nej) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 80.0 % Ü Andelen personer som har en plan för sysselsättning, boende och fritid inför avslutning av vård-och behandlingsinsatser ska vara 100 % (%) 100.0 % 100.0 % 100.0 % 100.0 % Ú Mål Resultatmått Idrottskommunen –Umeå ska kännetecknas av ett brett idrottsutövande, idrott på elitnivå, ett stort utbud av arrangemang och samverkan med hög skolan/universitetet Ranking – bästa idrottsstad (SVT) (placering) Mål uppf Föränd UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål Resultatmått Socialtjänsten stärker den enskildes förmåga att leva ett självständigt liv (forts.) Andelen som upplever trygghet i boendet ska öka jämfört med föregående år (%) Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde 90.0 % 90.0 % 91.0 % 89.0 % 1 1 806 Antalet besök vid varje social träffpunkt ökar (antal) Mål uppf Föränd Ú Antalet bidragsmånader för de 18–24 år som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 16 16 15 9 Û Antalet bidragsmånader för de 24 år och uppåt som uppbär försörjningsstöd på grund av arbetslöshet ska minska jämfört med föregående år (antal) 15 15 14 17 Ü 1 1 0 0 De äldres helhetsbedömning av hemtjänsten ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 92.0 % 92.0 % 92.0 % 93.0 % Ú De äldres helhetsbedömning av särskilt boende ska vara på minst samma nivå som föregående år (%) 82.0 % 82.0 % 82.0 % 78.0 % Ü Minskat antal vårdrelaterade infektioner jämfört med föregående år (antal) 0 0 0 0 Nollvision för brukare som får stöd av socialtjänsten gällande suicid (antal) 0 0 0 0 Ü Risken för vårdskada /fall/ ska minska jämfört med föregående år (%) 66.0 % 66.0 % 65.0 % 78.0 % Ü Risken för vårdskada /trycksår/ ska minska jämfört med föregående år (%) 24.0 % 24.0 % 23.0 % 24.0 % Ú Risken för vårdskada /undernäring/ ska minska jämfört med föregående år (%) 57.0 % 57.0 % 56.0 % 64.0 % Ü Antalet fallolyckor ska vara färre jämfört med föregående år (antal) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 65 Mätvärde Fg År Ack Mål värde Mät värde Alla brukare ska ha en årlig läkemedelsgenomgång om man bor i särskilt boende eller omfattas av hälso- och sjukvård i hemmet (%) 88.0 % 88.0 % 100.0 % 95.0 % Û Andelen äldre personer som är mycket nöjd med hur maten smakar ska öka jämfört med föregående år (%) 71.0 % 71.0 % 72.0 % 71.0 % Ú Andelen som uppger att de är nöjda med personalens bemö tande ska uppgå till 100 % (%) 93.5 % 93.5 % 100.0 % 94.5 % Ú SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.30 Ú SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.40 Ü SCB:s medborgarundersökning... teaterföreställningar och konserter, män (värde) 7.00 7.00 7.00 7.20 Û SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, alla (värde) 7.40 7.40 7.40 7.50 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, kvinnor (värde) 7.70 7.70 7.70 7.70 Ú SCB:s medborgarundersökning... tillgången till kulturevenemang, män (värde) 7.10 7.10 7.10 7.30 Û SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, alla (värde) 7.50 7.50 7.50 7.40 Ú SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, kvinnor (värde) 7.80 7.80 7.80 7.60 Ü SCB:s medborgarundersökning... utställnings- och konstverksam heten, män (värde) 7.20 7.20 7.20 7.10 Ú Resultatmått Socialtjänstens verksam heter ska präglas av öppenhet, tillgänglighet och vara av god kvalitet Tillgängligheten ska förstärkas genom fortsatt utveckling och samverkan mellan kulturinstutitioner, folkbildning och föreningar för att alla medborgare ska vara delaktiga och medskapande i kulturlivet Umeås offentliga rum skall stärkas och utvecklas, så att attraktivare stadsoch kulturmiljöer skapas Umeås tillväxt ska klaras med bibehållen social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare 2050 66 Mätvärde Fg År Mål Andel ekologiska livsmedel Förskola (%) 25.0 % Andel ekologiska livsmedel Skola (%) 25.0 % Mål uppf Föränd UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mål värde Mät värde Flickornas andel av besök fredag och lördag på fritidsgårdar (%) 40.0 % 41.0 % Flickornas andel av besök måndag till torsdag på fritidsgårdar (%) 40.0 % 39.0 % Pojkarnas andel av besök fredag och lördag på fritidsgårdar (%) 60.0 % 61.0 % Pojkarnas andel av besök måndag till torsdag på fritidsgårdar (%) 60.0 % 61.0 % Mål Resultatmått Ungdomskommunen – Umeå kommun ska erbjuda en utvecklande, främjande och trygg miljö med focus på ungas medskapande och deltagande i den demokratiska processen Vi ska skapa förutsätt ningar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina liv Vi ska utveckla kunskaps staden Umeå med god utbildning och ett livslångt lärande Vi skall förstärka vår ställning som internationell kulturstad och aktivt verka för kultur som investering och inspiration för ett hållbart samhälle, tillväxt och global utveckling Mätvärde Fg År Mätvärde Fg År Ack Mål uppf Föränd Andel flickor med positiva erfarenheter av inflytande i skolan (%) 66.0 % 66.0 % 81.0 % 70.0 % Û Andel pojkar med positiva erfarenheter av inflytande i skolan (%) 68.0 % 68.0 % 81.0 % 70.0 % Û 100.0 % 96.0 % Andel elever behöriga till gymnasieskolan (%) Andel elever i grundskolan som upplever arbetsmiljön positiv (%) 76.0 % 76.0 % 81.0 % 74.0 % Ü Andel elever i grundskolan som upplever den pedagogiska verksamheten positiv (%) 73.0 % 73.0 % 79.0 % 74.0 % Ú Andel elever med positiv skattning av sina personliga och sociala förmågor (%) 77.0 % 77.0 % 81.0 % 78.0 % Ú Andel föräldrar i förskolan som upplever att barnen ges ett gott stöd i att utvecklas personligt och socialt (%) 84.0 % 84.0 % 89.0 % Andel föräldrar i förskolan som upplever barnens arbetsmiljö positivt (%) 83.0 % 83.0 % 85.0 % Andel föräldrar som upplever den pedagogiska verksamheten i förskolan positiv (%) 86.0 % 86.0 % 87.0 % Andelen elever med godkänt i alla ämnen i årskurs 9 (%) 74.0 % 74.0 % 82.0 % 81.0 % Û Genomsnittligt meritvärde i åk 9 (värde) 208.00 208.00 216.00 227.00 Û Inflytandeindex grundskola (%) 67.0 % 67.0 % 81.0 % SCB:s medborgarundersökning Kultur, alla (värde) 74.00 74.00 74.00 73.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, kvinnor (värde) 78.00 78.00 78.00 78.00 Ú SCB:s medborgarundersökning Kultur, män (värde) 70.00 70.00 70.00 69.00 Ú UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 67 Förvaltningsberättelse Medarbetare Attraktiva och hälsofrämjande arbetsplatser Uppdrag enligt uppdragsplan för inre kvalitet • Minska sjukfrånvaron • Skapa ett långsiktigt hållbart arbetsliv Hälsofrämjande arbete och attraktiva förmåner I februari trädde nya avtal i kraft som avser företagshälsovård och tolv specialisttjänster med kompetens inom arbetsmiljöområdet och rehabilitering. Under året anordnades utbildningar för 180 hälsoinspiratörer varav 60 nya. Totalt finns cirka 300 utbildade hälsoinspiratörer i våra olika verksamheter. De fungerar som stöd till chefer i hälso- och arbetsmiljöarbetet och bidrar till att främja delaktighet och engagemang på arbetsplatsen. Kommunens friskvårdserbjudande har fortsatt att locka många medarbetare. Det nyttja des av omkring 3 900 medarbetare, vilket motsvarar 40 procent av de månadsavlönade. Under året startades nya Kom-igång-kurser, där medarbetare har fått individuell hälso coaching samt möjlighet att göra en hälsoprofilbedömning. 68 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Intresset för mindfulness ökade under året och inom personalfunktionen finns nu tre utbildade instruktörer. Föreläsningar genomfördes på ett antal arbetsplatser och två kurser vände sig till samtliga medarbetare. Ett hälsoprojekt har genomförts för all personal som arbetar med intellektuella funktionsnedsättningar. Det tobaksförebyggande arbetet fortsatte, bland annat i form av erbjudanden till alla medarbetare om kostnadsfri tobaksavvänjning. Dialogen om rökfri arbetstid och tobaksfria möten för barn och unga har fortsatt. Umeå kommun har även medverkat i ett länsövergripande nätverk kring det nationella initiativet för ett Rökfritt Sverige 2025. Personalföreningen Sporren arrangerade en mängd aktiviteter i samarbete med andra aktörer. Totalt cirka 3 000 personer tog del av bland annat föreläsningar, studiebesök, utlottning av biljetter, dans, yoga, körsång, löparkvällar och trädgårdskurser. Inspirationsdagar med tonvikt på psykisk ohälsa lockade runt 300 deltagare. Systematiskt arbetsmiljöarbete Den årligen återkommande arbetsmiljöutbildningen för nya skyddsombud, som omfattar fem dagar, hade 40 deltagare. Skräddarsydda arbetsmiljöutbildningar för ledningsgrupperna för äldreomsorgen och intellektuella funktionsnedsättningar har genomförts och introduktionsprogram för nyanställda med fokus på arbetsmiljö har utvecklats tillsammans med IFO Unga. Samtliga chefer har fått en personlig konsult för ärenden som rör hälsa, arbetsmiljö och rehabilitering. Inom området Unga påbörjade Arbetsmiljöverket två inspektioner. Den ena avsåg bland annat rutiner för hot, våld och arbetsbelastning och den andra stressrelaterad ohälsa inom förskolan. Ergonomiombud i förskolan har också utbildats. Inom området Vuxna har det gjorts insatser för de 25 miljoner kronor i extramedel som beviljats av kommunfullmäktige. De flesta aktiviteterna har inriktats på att minska arbetsbelastningen i äldreomsorgsverksamheterna. Bland annat har helgtjänstgöring glesats, grundbemanningen ökats och vikariepooler inrättats. Inom Samhällsbyggnad påbörjades under hösten en riktad kartläggning. Samtliga chefer fick i uppdrag att analysera arbetsmiljön och klarlägga behovet av stöd. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 69 Förvaltningsberättelse Kvalitetssäkrad rehabilitering En kartläggning har genomförts i samarbete med Försäkringskassan av samtliga pågående sjukskrivningsärenden inom särskilt boende, för att stötta cheferna i de mest komplicerade ärendena. Samtliga sjukskrivningar längre än 365 dagar har analyserats för att få en tydligare bild över orsaken till sjukfrånvaron, samt att identifiera individer som saknar en tydlig planering. 1 846 rehabiliteringsärenden påbörjades och 1 819 avslutades. Vid årets slut fanns totalt 922 öppna ärenden i dokumentationssystemet och 1 134 ärenden om tidiga insatser registrerades. Antalet ärenden om arbetsmiljöbrister, tillbud och arbetsskador var något färre under 2014 än under 2013. Under året har totalt 1 004 ärenden inrapporterats och motsvarande siffra för 2013 var 1 134. Ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat Uppdrag enligt uppdragsplan för inre kvalitet • Underlätta för chefer att vara ledare • Utbilda chefer i genuskunskap Stöd, utvecklingsinsatser och ledardagar Samtliga chefer har erbjudits stöd gällande utvecklingsinsatser med fokus på värdegrund och medarbetarskap, grupputveckling, enskilt stöd och handledning samt förändringsarbete. 82 personer deltog i den obligatoriska utbildningen för nya chefer och en särskild utbildning anordnades för personer som har ledaruppdrag utan att formellt vara chef. Omkring 50 chefer har tagit del av individuellt stöd, handledning och stöd med grupp utveckling. Cheferna har också erbjudits stöd i arbetet med värdegrund och medarbetar skap, och seminarier har arrangerats vid fyra tillfällen med olika teman och föreläsare. Cirka 350 chefer närvarade vid stadsdirektörens chefsdialoger. Enligt beslut i kommunstyrelsens arbetsutskott ska chefer utbildas i genusfrågor. Numera innehåller därför den grundläggande chefsutbildningen en övergripande presentation runt jämställdhet, makt och kön. 70 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Engagerade medarbetare med rätt kompetens Uppdrag enligt uppdragsplan för inre kvalitet • Klara kompetensförsörjningen • Stärk värdegrund och medarbetarskap Arbetsgivarvarumärket ska utvecklas Umeå kommun behöver stärka och tydliggöra organisationen ur ett arbetsgivar perspektiv. Rekryteringsbehovet och konkurrensen om arbetskraft kommer att öka dramatiskt. Under året inleddes därför ett arbete som ska stärka Umeå kommuns identitet som arbetsgivare. Yrkes-SM Som ett led i att klara den långsiktiga kompetensförsörjningen var Umeå kommun medarrangör till Yrkes-SM, som är Sveriges största satsning för att öka intresset och säkerställa rekryteringen till moderna yrkesutbildningar. Under tre dagar fick elever möjlighet att inspireras och se Sveriges mest yrkesskickliga ungdomar tävla i ett trettiotal framtidsyrken. Många söker jobb Under året inkom fler ansökningar än 2013, närmare 21 000 ansökningar på 651 annonser. Antalet anmälda personalbehov längre än 14 dagar uppgick till 2 357 stycken, varav 1 497 löstes via personalplanering och företrädesrätt. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 71 Förvaltningsberättelse När drygt 500 semestervikarier för verksamheterna inom vård och omsorg skulle rekryteras var antalet sökande drygt 1 600, och cirka 350 intervjuer med helt nya kandidater genomfördes. Bemanningscentrum ansvarar för att tillgodose behovet av korttidsvikarier, anställningar under 14 dagar, inom för- och grundskolan, måltidsservice samt vård och omsorg. Där hanterades över 39 000 behov, vilket är 6 000 fler än 2013. Umeå kommun har stora behov av korttidsvikarier. Det pågår ett ständigt arbete med att utveckla och implementera ett väl fungerande arbetssätt och effektivare rutiner. Värdegrund och medarbetarskap Under 2014 har arbetet med värdegrund och medarbetareskap fokuserat på att alla medarbetare ska få utbildning och ha dialog om medarbetarskap och värdegrund. Förutom medarbetarpolicy och informationsmaterial har chefer erbjudits stöd med processen på arbetsplatsen. Drygt 60 chefer har utnyttjat detta under 2014. Höstens Ledardag hade temat ”Kvinnor, män och alla vi andra” och syftet var att inspirera till fortsatt dialog kring den gemensamma värdegrunden. Även olika inspirationsaktiviteter har genomförts, till exempel medverkade forskare inom området medarbetarskap vid skolans höstuppstart. Rutiner och frågor för uppföljning av arbetet har utvecklats, bland annat genom den återkommande medarbetarenkäten och beslutsstödet. Dessa visar att runt 60 procent av medarbetarna har deltagit i dialog kring medarbetarskap och värdegrund på sina arbetsplatser. Traineeprogram för akademiker Trainee norra Norrland är ett samarbetsprojekt som omfattar sju kommuner. Projektet som vänder sig till nyutexaminerade akademiker startades under 2014, gav elva traineer en årslång anställning. Traineeprogrammet innehåller utbildningar inom bland annat ledarskap, medarbetarskap, jämställdhet och projektledning. Umeå kommun tillhandahåller projektkoordinator och har fyra traineer; två inom strategisk utveckling, en inom samhällsbyggnad och en inom fritid. Attrahera, behålla och utveckla medarbetare Inom Unga har rekrytering av förstelärare fortsatt. Vid årsskiftet fanns 143 anställda. Det har även pågått ett arbete med att få in lärarlegitimationer från samtliga lärare. Samhällsbyggnad har arbetat med att ta tillvara kompetensen hos projektanställda vars projekt avslutats eller är på väg att avslutats. De flesta har kunnat erbjudas annat arbete inom kommunen. Under perioden 2010–2014 har samhällsbyggnad marknadsfört Umeå kommun som en attraktiv arbetsgivare för blivande arkitekter och ingenjörer på bland annat Lunds universitet, Luleå tekniska universitet, Kungliga tekniska högskolan och Chalmers tekniska högskola. 72 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Tekniksprånget är ett praktikprogram för avgångselever under 21 år som är behöriga att söka en ingenjörsutbildning. De kan söka en anställning under fyra månader för att få erfarenhet och inspiration att söka vidare till universitet eller högskola. Inom Umeå kommun startades detta upp under 2014 och avsikten är att det ska pågå till 2016. Samhällsbyggnad finansierar sex praktikplatser under perioden. Medarbetarenkäten Årets medarbetarenkät besvarades av 7 647 medarbetare, vilket motsvarar 87,6 pro cent och den högsta svarsfrekvensen sedan starten 2002. Det övergripande resultatet, nöjd medarbetarindex (NMI), blev på en sexgradig skala 4,8. Det är samma värde som vid förra mätningen 2012. De högsta värdena återfanns på faktorn arbetsgemenskap följd av engagemang och meningsfullhet samt information. Det lägsta värdet noterades för faktorn resultatoch utvecklingssamtal samt lön. Kvinnor och män hade samma NMI sett till undersökningen som helhet och vid jäm förelse mellan de olika faktorerna var skillnaderna små. Kvinnor hade ett högre värde på faktorerna resultat- och utvecklingssamtal samt lön, ansvarstagande och initiativ förmåga, information samt engagemang och meningsfullhet medan männen låg högre på faktorn hälsa och arbetsbelastning. I samband med årets enkät utvecklades ett stödmaterial för att underlätta analys av resultaten och fortsatt förbättringsarbete i arbetslagen. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 73 Förvaltningsberättelse Arbetsvärdering En arbetsgrupp med representanter för olika verksamhetsområden har tillsammans med en konsult gjort en genomgång och en värdering av samtliga yrkesgrupper. Resultaten har redovisats för såväl centrala samverkansgruppen som personalutskottet och kommer att ligga till grund för det fortsatta löneöversynsarbetet. Heltid och tillsvidareanställning som norm Heltidsanställda Andelen heltidsanställda var 72 procent, marginellt lägre än året innan. Mellan nämn dernas verksamheter var skillnaderna stora. Det högsta värdet, 96 procent, noterades för miljö- och hälsoskyddsnämnden och det lägsta för socialnämnden, 55 procent. Inom området Vuxna är heltidsfrågan nära kopplad till bemanningsplanering och beman ningsekonomi. Stora ansträngningar behöver göras för att tilldelade medel ska räcka. Under 2014 har det i dialog med Kommunal pågått ett arbete på lokal nivå för att så långt det är möjligt erbjuda heltidanställningar. I början av året genomfördes en utbildning i bemanningsekonomi för ledningen inom området Vuxna. I november 2014 genomfördes två strategidagar vars syfte var att göra en handlingsplan för hållbar bemanning. Ett planeringsverktyg för att underlätta bemanningsplaneringen har successivt införts under året inom området Vuxna. Verktyget kommer även att skapa förutsättningar för att åstadkomma fler heltider. Inom Samhällsbyggnad pågår ett fortlöpande arbete för att kunna erbjuda heltids anställning till alla, och för området Unga handlar det främst om att behålla den relativt sett höga andelen heltidsanställda. Sysselsättningsgrad Den genomsnittliga sysselsättningsgraden låg kvar på samma nivå som för 2013, 93 procent. Skillnaderna mellan nämndernas verksamheter låg mellan 89 och 99 procent. Det lägsta värdet hade Hörnefors kommundelsnämnd och det högsta hade miljö- och hälsoskyddsnämnden. Inom korttidsbemanningen har bättre rutiner utvecklats för vård och omsorg så att deltidsanställda, både tillsvidare och visstid, enklare kan anmäla önskemål om att jobba mer, upp till heltid. Av de som besvarade årets medarbetarenkät hade 92,1 procent den sysselsättningsgrad de önskade och 9,2 procent ville utöka den om det var möjligt. 74 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Tillsvidareanställning Andelen tillsvidareanställda var 81 procent, marginellt högre än 2013. Socialnämnden hade det lägsta värdet med 72 procent och tre nämnder hade 90 procent eller högre; miljö- och hälsoskyddsnämnden, byggnadsnämnden och fritidsnämnden. Ett lokalt kollektivavtal slöts mellan Umeå kommun och Kommunal som innebär att visstidsanställda som arbetat två år eller längre har rätt till tillsvidareanställning. Sjukfrånvaroprocent per ålder och kön (alla anställda) 2014 2013 6,3 6,0 62,7 60,6 Sjukfrånvarotid, kvinnor 7,2 6,8 Sjukfrånvarotid, män 4,0 3,8 Sjukfrånvarotid, 29 år eller yngre 3,8 4,1 Sjukfrånvarotid, 30–49 år 6,6 6,0 Sjukfrånvarotid, 50 år eller äldre 7,1 6,7 2014 2013 Heltidsanställda 7 230 7 064 Deltidsanställda 2 430 2 283 Timanställda 1 851 1 733 11 320 10 915 Sjukfrånvarotid varav tid med långtidssjukfrånvaro Antal anställda Totalt Siffrorna gäller för december månad. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 75 Resultatmått – utfall och måluppfyllelse mot kommunens övergripande målvärden 2014 Förvaltningsberättelse Attraktiva och hälso främjande arbetsplatser Andel långtids SjukNMI friska frånvaro Ledarskap som skapar förutsättningar för goda resultat Engagerade medarbetare med rätt kompetens Årliga Genomförda utvecklings Ledar lönebeskeds Kompetens samtal/ skap samtal och utveckling planer Heltid och tillsvidareanställning som norm Genom Andel snittlig Andel tillsvi syssel heltids darean sättnings Alla antsällda ställda grad mått Målvärde Umeå kommun % 5,0 75 5,0 4,7 100 4,8 100 80 95 95 Överförmyndar nämnd * 73 2,2 * 100 * 90 92 85 97 Kommunstyrelse 4,8 77 4,0 4,8 100 4,9 90 89 82 96 Teknisk nämnd 4,9 68 5,5 4,8 100 4,9 90 95 87 98 Byggnadsnämnd 4,8 77 4,9 4,4 100 4,9 90 94 90 98 Miljö- & hälsoskydds nämnd 4,5 74 5,8 3,9 100 4,8 90 96 91 99 Socialnämnd 4,7 59 7,5 4,5 100 4,7 90 55 72 91 Fritidsnämnd 4,7 70 4,0 4,2 100 4,8 90 88 90 96 Kulturnämnd 4,9 67 6,9 4,8 100 4,9 90 83 87 92 För- och grund skolenämnd 4,9 66 6,3 4,8 100 4,9 90 86 88 95 Gymn- och vuxenutb.nämnd 4,8 79 4,3 4,7 100 4,8 90 81 86 93 HolmsundObbola KDN 4,9 65 5,2 4,7 100 4,9 90 60 81 91 Hörnefors KDN 4,9 58 8,7 5,0 100 4,8 90 58 77 89 Sävar KDN 4,8 64 5,8 4,6 100 4,9 90 68 80 93 Totalt Umeå kommun 4,8 65 6,3 4,7 100 4,8 90 72 81 93 Måluppfyllelse: röd 0–89 %, gul 90–96 %, grön 97 % eller högre. NMI, ledarskap och kompetens och utveckling anges som ett indexvärde, övriga värden i procent * Överförmyndarnämndens resultat för NMI, ledarskap och kompetens och utveckling ingår i kommunstyrelsens resultat 76 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Umeå kommun Delägda dotterbolag Ägd andel Umeå Folkets Husförening U.P.A 98 % Intressebolag NLC Ferry AB/OY Umeå Kommunföretag AB Helägda dotterbolag Ägd andel AB Bostaden i Umeå 100 % Hörnefors Företagscentrum AB 100 % Infrastruktur i Umeå AB 100 % Kompetenssprpridning i Umeå AB 100 % Kulturhuvudstadsbolaget i Umeå AB100 % Umeå Energi AB 100 % Umeå Hamn AB 100 % 50 % Umeå Parkerings AB Umeå Vatten och Avfall AB 100 % 100 % Delägda dotterbolag Västerbottens Museum AB Ägd andel 60 % Intressebolag Kvarkenhamnar AB Väven i Umeå AB Ägd andel 50 % 50 % Förvaltningsberättelse Beskrivning av kommunkoncernens bolag Röstandel 6% 50 % European CBRNE Training Centre AB Norrlandsoperan AB Nolia AB Visit Umeå AB Uminova Innovation AB Uminova Expression AB 50 % 40 % 33 % 28 % 25 % 25 % Umeå Kommunföretag AB www.ukf.umea.se Styrelseordförande: Hans Lindberg Verkställande direktör: Mikael Öhlund Uppdrag Bolagets övergripande mål är att stödja Umeå kommuns utveckling utifrån politiska visioner och mål. Förutom rollen som moderbolag för kommunens bolag har Umeå Kommunföretag även uppdraget att vara ansvarigt för all kollektivtrafik inom Umeå kommun samt att med lokaler och personal medverka till utveckling av unga entreprenörer (BIC Factory). Årets händelser Under året har dotterbolagen UKF Software AB och Dragonen Idrotts- och Mässcentrum AB avvecklats samt UKF Bussprojekt AB avyttrats. Tillsammans med Vasa Stad har Umeå Kommunföretag AB 2014 bildat ett gemensamt hamnbolag, Kvarkenhamnar AB. Samarbetet ska bidra till att stärka hamnarnas marknadsposition i det växande handelsutbytet mellan Östersjöländerna. UKF AB förvärvade 1 oktober 2014 fastigheten IDUN 1, som tidigare inrymt stads biblioteket, av Umeå kommun. Uppdraget är att förädla fastigheten och inrymma huset med ny verksamhet. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 77 Förvaltningsberättelse Kollektivtrafik: År 2014 slutade med ett prydligt resanderekord för lokaltrafiken. Drygt 6,6 miljoner resor genomfördes i Umeå tätort vilket är en ökning med nära 4 procent jämfört med 2013. Kostnadsutvecklingen har varit låg beroende på låg inflation och låga drivmedelspriser. Under sommaren placerades de första biljettautomaterna ut i Umeå tätort. Detta i samarbete med UPAB. Användandet av dessa är över förväntan. BIC: Verksamheten på företagsinkubatorn BIC Factory har utvecklats väl. Projektet har slutredovisats till Tillväxtverket och Region Västerbotten per 2014-05-31 och under resten av perioden har projektet finansierats av Umeå kommun. Under 2014 har totalt 17 företag verkat i inkubatorn, 8 nya företag har flyttat in under året och fler är på väg in i början av 2015. Miljö och hållbar utveckling Kollektivtrafik: Planeringen fortlöper inför införandet av åtta fullelektriska elbussar. Arbetet med att minska utsläppen från kollektivtrafiken fortskrider genom ytterligare tester med elektriska bussar. BIC: Projektet har ett tydligt hållbarhetsfokus. Måluppfyllelse Kollektivtrafik: Kundnöjdheten är den högsta under den senaste tioårsperioden. BIC: Från 1999-06 till 2014-12 har 95 nya företag, och totalt cirka 160 personer, fått delta i inkubatorverksamheten. Idag finns totalt cirka 250 anställda i 93 företag som drivs av ”BIC-are”. 87 procent av dessa företag har sitt säte i Umeå. 32 av de utflyttade företagen omsätter cirka 316 mnkr tillsammans i sina senaste bokslut enligt tillgängliga uppgifter från www.allabolag.se. Företaget Aptum har utsetts till Gasellvinnare i ”DI-Gasell” för andra året i rad. Framtiden Ett nytt investeringsbolag, Umeå Investment Management AB, bildas. Bolag ska ägas av Umeå Kommunföretag AB och Umeå Universitet (Uminova Holding) gemensamt. Verksamheten startar 2015. Kollektivtrafiken: Fokus ligger för närvarande på att underlätta betalningar utanför bus sen genom att utveckla befintlig webbshop och betalningsmöjligheter via mobiltelefonen. BIC: Intresset för BIC Factory är fortsatt stort både från andra inkubatorverksamheter, näringsliv, politiker och unga entreprenörer. Under 2015 ansöker bolaget om nya projektmedel för att stärka förutsättningarna för global marknad. Projektidén går under namnet ”Unga entreprenörer gör digitala affärer”. 78 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Koncernbidrag 2014 (mnkr) Mottagna – 14,9 16,4 – Dåva Deponi, dotterbolag till Umeå Vatten och Avfall AB 3,1 – Hörnefors Företagscentrum AB 1,7 – Umeå Parkerings AB 7,1 – AB Bostaden i Umeå 6,0 – – 6,2 Umeå Kommunföretag AB Umeå Energi AB Umeå Hamn AB Infrastruktur i Umeå AB Nyckeltal (mnkr) Nettoomsättning Resultat efter finansnetto – 13,2 34,4 34,4 2014 UKF-koncernen 2013 2014 Moderbolaget 2013 2 904,9 2 859,1 87,7 78,7 335,1 230,5 –14,9 –14,5 12 077,4 11 599,6 8 286,8 8 098,2 2 406,6 2 197,7 380,6 330,6 19,9 19,0 54,6 57,1 Nettoinvesteringar 1 032,0 773,7 144,3 21,5 Räntebärande skulder 8 384,8 8 312,4 182,8 182,8 771 737 9 9 Balansomslutning Justerat eget kapital Soliditet (%), exklusive internbank Årsarbetare UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Givna 79 Förvaltningsberättelse Umeå Energi AB www.umeaenergi.se Styrelseordförande: Mikael Berglund Verkställande direktör: Göran Ernstson Koncernförhållanden Umeå Energi AB äger följande helägda bolag i koncernförhållande: • Umeå Elhandel AB • Umeå Energi Elnät AB • Umeå Energi UmeNet AB • Umeå Energi Sol Vind och Vatten AB Umeå Energi är delägare i följande bolag: • BioEndev AB (59,0 procent) • Norrlands Etanolkraft AB (2,6 procent) • SEKAB Bio fuel industries AB (1,8 procent) Uppdrag Umeå Energi ska främja kommunens utveckling och med stor hänsyn till miljön trygga en uthållig energiförsörjning, nu och i framtiden. Näten för eldistribution och bredband ska skötas kostnadseffektivt med hög leveranssäkerhet. 80 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Umeå Energi är energibolaget som utgår från varje kunds unika behov av säkra, prisvärda och miljöanpassade produkter och tjänster. Bolaget köper, producerar och säljer energi, förbränner avfall och erbjuder det öppna stadsnätets möjligheter. Umeå Energi erbjuder tjänster som minskar kundernas energianvändning. Årets händelser Umeå Energis snabba bredband har kommunicerats långt utanför Umeå och landets gränser. Antalet visningar på nätet uppgick till 5 miljoner visningar. Kundmätningar visade att varumärket är mycket starkt i Umeå kommun och fler kunder väljer Umeå Energi. Leveranserna av värme, el och bredband har tryggt och säkert nått kunderna. Året har varit 14,4 procent varmare än ett normalår. Producerad och såld värmevolym och elleveranserna i elnätet har varit lägre än föregående år. Tillsammans med lägre elpriser innebär det också lägre nettoomsättning jämfört med föregående år. Elpriserna har varit låga under året vilket är positivt för kunderna. All el som säljs är förnybar. Arbetsområde Elnät är en säker och kvalitetsmedveten leverantör av nättjänst och nyanslutningar. Elnätet är ett av landets mest leveranssäkra. Investeringar samt under håll för fortsatt säkerhet har genomförts enligt plan under året. En årlig oberoende mätning visar att Umeå Energis elnätsavgifter även i år är 8:e lägsta i landet. Senaste investering i förnybar energi är tre vindkraftverk i Robertsfors. Vindkraftverken är nu tio till antalet. Arbetsområde Värme har en kostnadseffektiv produktion med goda miljöprestanda. Produktionen av värme sker i huvudsak med biobränsle och avfall. Oljan i produktions mixen är på rekordlåg nivå, under en procent. Sammantaget är bränslemixkostnaden till följd av en långsiktig avtalsportfölj, tillgång och pris på en gynnsam kostnadsnivå. Producerad el i kraftvärmeverket Dåva uppgår till ny rekordnivå. Ett positivt kassaflöde och lägre räntor har lett till lägre finansiella kostnader och årets investeringar har finansierats med egna medel och de långsiktiga krediterna har minskat. Umeå Energi har under året investerat i forskning och utveckling och ökat ägandet i bolaget Bio Endev AB som nu är ägs till 59 procent. Miljö och hållbar utveckling All el som säljs är förnybar och kommer från vind och vatten med ett litet inslag av sol. Umeå Energi producerar el med biobränsle och vind. Totalt produceras två tredjedelar av all förnybar såld el från närområdet och resterande anskaffas och är ursprungsmärkt. Arbetet med att vara helt klimatneutrala 2018 fortsätter. Tre nya vindkraftverk som ökar elproduktionen av förnybar el i regionen är uppförda. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 81 Måluppfyllelse Umeå Energi har tryggt och säkert levererat till våra kunder. Förvaltningsberättelse Framtiden Umeå Energi vill ge kunderna en enklare vardag och regionen en hållbar utveckling. Bolagets värderingar är Enkelhet, Närhet och Ansvar. Medarbetarna har en huvudroll och de arbetar med ständiga förbättringar. Umeå Energi använder den starka lokala förankringen och varumärket för att bygga en nära relation med kunderna. I nära samarbete med kund och partners ska bolaget snabbt kunna erbjuda produkter och tjänster som på ett enkelt sätt möter kundernas behov inom bolagets produktområden. För att förbättra konkurrenskraften, bibehålla leveranskvalitén och förbättra servicenivån, med långsiktig lönsamhet, har en ny organisation bildats för större affärsfokus och effektivisering av leveransprocessen. Ett nytt koncernöverbryggande arbetssätt för att arbeta med utvecklings- och förändringsfrågor är infört. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 1 336,7 1 376,7 140,2 111,1 Balansomslutning 4 621,9 4 683,3 Justerat eget kapital 1 049,5 960,8 24,0 21,0 149,0 267,2 2 969,8 3 213,6 3,5 3,4 250,0 126,0 341 314 Resultat efter finansnetto Soliditet (%) Nettoinvesteringar Räntebärande skulder Genomsnittlig låneränta (%) Självfinansieringsgrad (%) Årsarbetare 82 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse AB Bostaden i Umeå www.bostaden.umea.se Styrelseordförande: Bernt Andersson Verkställande direktör: Ann-Sofi Tapani Koncernförhållande AB Bostaden i Umeå äger följande helägda dotterbolag: • AB Holmsundsbyggnader • AB Lokalen i Umeå • AB Servicebostäder i Umeå • Kommunicera i Umeå AB Uppdrag Bostaden och dess dotterbolag har till uppgift att vara Umeå kommuns organ för att utveckla Umeås bostadsmarknad. Bostaden äger, bygger, förvärvar, förvaltar och hyr ut bostäder och lokaler inom Umeå kommun. Årets händelser Under året fortsatte byggnationen av 229 lägenheter på Öbackasåg och 90 lägenheter färdigställdes för inflyttning under hösten 2014. Det stora renoveringsprojektet av drygt UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 83 Förvaltningsberättelse 400 lägenheter på Ålidhem är i sitt slutskede och endast markarbeten kvarstår. På Böleäng pågår en ROT renovering av 70 lägenheter. I dotterbolaget AB Service bostäder pågår en nyproduktion av ett särskilt boende med 6 lägenheter i Mariedal. En fastighet på Böleäng (Fröhuset 12) samt 3 300 kvm mark på Ön har avyttrats under året. Under året har det skett en stegvis hyreshöjning. 1 februari höjdes hyrorna med i genom snitt 1 procent samt 1 oktober gjordes ytterligare en hyreshöjning med 1,5 procent. Miljö och hållbar utveckling Under året slutfördes projektet Hållbara Ålidhem. Vid summering av projektet är resultatet mycket positivt. Energianvändningen har minskat med cirka 35,0 procent i det område som renoverats och arbetet har rönt stort intresse. I maj tilldelades Hållbara Ålidhem det nationella priset ”Energy Globe Award”. En rad studiebesök har genomförts med besökare från flera länder, andra kommuner och fastighetsbolag. Projektet har bland annat presenterats på konferenserna Energiutblick, Nolia fastighet och på Building Sustainability SGBC 14. De erfarenheter Bostaden har fått är till stor nytta när renoveringar ska göras på andra områden. Hållbara Ålidhem ses som ett spjutspetsprojekt och projektet har visat att det går att producera el i solceller även i vårt nordliga läge. Inte minst den grundliga upp följningen som skett genom Umeå universitet har gett Bostaden en god överblick över vad man ska tänka och inrikta sig på i ett stort renoveringsprojekt. Måluppfyllelse Bostadens vision och företagsmål relaterar till hur bolaget genom systematiskt arbete formar verksamheten så att den blir långsiktigt hållbar. Målen följer de tre områdena social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet och delas upp i bostadssociala, ekologiska och ekonomiska mål. Sociala mål innehåller kundnöjdhet vilket har uppnåtts genom mycket höga nöjdhets index. Bostadsförsörjning är det enda mål som inte fallit väl ut – beroende på att plan och byggprocesser inte har fungerat. Miljömålen består av mål som minskad energiförbrukning, ökad kunskap och medveten het, avfallssortering, införande av förnyelsebar energi och minskade interna transporter. Tydliga resultat har uppnåtts inom alla områden. Ekonomiska mål uttrycks i nivån för driftnetto och soliditet samt avkastning. Alla målen är uppfyllda. 84 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Framtiden Förvaltningsberättelse Inom de närmste åren ser Bostaden ett stort behov av större ombyggnads- och under hålls-insatser i några av de bostadsområden som byggdes under perioden 1965–1975. Bolaget ser en fortsatt positivt utveckling för hyresmarknaden och strategin är att bygga små lägenheter i centrala lägen, som passar flera målgrupper. Arbetet med energieffektiviseringar fortsätter med målet att spara 20 procent fram till år 2020. Planer för produktion av cirka 400 bostäder de närmaste tre åren finns bland annat i områdena centralt i Umeå, Böleäng och Sävar. Den inslagna vägen fortsätter inom alla verksamhetsområden och produktionsprojekt som utgår från de tre hållbarhetsperspektiven. Bolaget verksamhet, resultat och ställning påverkas av ett antal riskfaktorer. Dessa är främst relaterade till fastigheter, skatt och finansiering. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 998,1 973,7 186,1 107,9 Balansomslutning Resultat efter finansnetto 5 481,0 5 414,3 Justerat eget kapital 1 223,1 1 173,7 22,1 21,2 335,4 269,4 3 998,0 3 991,3 3,5 3,5 Självfinansieringsgrad (%) 94,0 94,0 Årsarbetare 182 180 Uthyrningsgrad bostäder (%) 99,4 99,7 Soliditet (%) Nettoinvesteringar Räntebärande skulder Genomsnittlig låneränta (%) UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 85 Förvaltningsberättelse Umeå Vatten och Avfall AB (Umeva) www.umeva.se Styrelseordförande: Per-Erik Johansson Verkställande direktör: Tomas Blomqvist Koncernförhållande Umeå Vatten och Avfall AB äger följande helägda dotterbolag: • Dåva Deponi och Avfallscenter i Umeå AB Uppdrag Umeå Vatten och Avfall AB ansvarar för produktion och distribution av vatten samt avledning och rening av avloppsvatten inom verksamhetsområdet i Umeå kommun. Bolaget ansvarar även för insamling av hushållsavfall, slamtömning och hushållens grovavfall i Umeå kommun. Årets händelser Om- och tillbyggnaden av Öns reningsverk pågår för fullt sedan 2009. Byggnationerna har gått helt enligt tid- och betalningsplan. Huvuddelen av byggnationerna är klara och första etappen är driftsatt. I oktober 2015 är invigning av hela reningsverket planerad. Under året utvecklades dialogen med Vindelns kommun i frågan om att Umeva ska ta över VA- samt avfallsverksamheten i Vindelns kommun. Inriktningen är att bilda ett gemensamt regionalt driftbolag årsskiftet 2015/2016. 86 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Under året omorganiserades avfalls- och VA-verksamheten för att dels effektivisera sig samt möjligöra bildandet av ett regionalt driftbolag. Förvaltningsberättelse Ett flerårigt samarbetsprojekt med den kinesiska staden Xian avslutades under året. Projektet har bland annat resulterat i att Xian har beslutat om en avfallsplan liknande Umeås. Umevas framgång har noterats nationellt och det innebar att Kungliga Vetenskapsakademin valde att förlägga sin årliga resa till Umeå för att ta del av Umevas arbete. Umeå kommun beslöt under året att Umeva ska verka för att vara en mentor i FN-s regi inom avfallsområdet. Umeva fick under året utmärkelsen Umeå kommuns stadsmiljöpris för avloppspump stationen U9, belägen intill Öbacka strand. I en omröstning genomförd på kommunens hemsida utsågs den nyligen ombyggda och renoverade pumpstationen som vinnare i konkurrens med nio andra nominerade projekt. Utmärkelsen visar att medborgarna uppskattar insatserna i den offentliga stadsbilden. Miljö och hållbar utveckling Arbete har under året fortgått med att etablera en reservvattentäkt. En handlingsplan för att prioritera åtgärder gällande bräddning av spillvatten har utarbetats. Åtgärderna inbegriper både förbättrad mätning av frekvens och volym samt tekniska åtgärder för att minska bräddningen. Enligt handlingsplanen skall 30 bräddpunkter hanteras under de nästkommande tre åren. En förnyad miljöutredning har genomförts. Arbetet med att införliva den globala vägvisaren för hållbart ansvarstagande i företag och organisationer (ISO 26 000, hållbarhet) har framgångsrikt inletts under året. Målet är att under 2016 ansluta UMEVA till standarden. Måluppfyllelse De ekonomiska utfallet har bra. Ett resultat av den systematiska satsningen på miljö-, arbetsmiljö-, samt kundsystem. Självfinansieringsgraden för rullande fem år är genomsnittligt 31,4 procent. Målet var högre än 30 procent på grund av omfattande investeringar. Personalkostnaderna har legat lägre än budgeterad nivå samtidigt som övertidsuttaget har minskat. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 87 Framtiden Förvaltningsberättelse Tillsammans med Region Västerbotten har förslag för organisation av VA- och avfalls verksamheten i Västerbotten framskrivits under 2014. Förankring och beslut återstår kring de olika alternativen. För Umevas och Vindelns del har arbetet intensifierats och under 2015 ska underlag för personalövergång, driftansvar, miljöansvar, ekonomi, taxenivåer, stödsystem framarbetas i syfte att kunna driftsätta en ny organisation per 2016-01-01, givet beslut i respektive kommuns fullmäktige. Arbetet som kommunen driver kring fastställandet av en VA-strategi fortsätter. Om bestlutet fastställs så kommer det att krävas stora personella resurser för Umeva som då måste driva arbetet med kommunalt avlopp i våra omvandlingsområden till kostnader upp emot 500 miljoner kronor för de första etapperna. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 304,5 303,7 17,2 30,3 1 194,7 1 054,2 103,5 88,0 8,7 8,1 Nettoinvesteringar 185,3 212,3 Räntebärande skulder 822,2 677,6 3,5 3,6 Självfinansieringsgrad (%) 18,5 31,3 Årsarbetare 117 117 Resultat efter finansnetto Balansomslutning Justerat eget kapital Soliditet (%) Genomsnittlig låneränta (%) 88 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Umeå Hamn AB www.umeahamn.se Styrelseordförande: Lennart Holmlund Verkställande direktör: Bertil Hammarstedt Uppdrag Bolaget skall bedriva hamn- och terminalverksamhet i Umeå-området. Bolagets verk samhet skall i första hand bestå av tillhandahållande och utveckling av tjänster och infrastruktur för hamnverksamhet. Verksamheten bedrivs inom olika områden, näm ligen torrlast-, olje- och färjetrafik samt uthyrning av mark och lokaler. Verksamheten bör inriktas på att genom en fullgod serviceorganisation inom de fyra affärsområdena tillhandahålla kvalitetstjänster på konkurrenskraftiga villkor inom hamnverksamhet. Bolaget bör sträva efter ett effektivt utnyttjande av samtliga produktionsresurser i hamnen för att kunna tillhandahålla kostnadseffektiva lösningar. Bolaget bör sträva efter att med stark kundinriktning utveckla hamnen där de styrande faktorerna bör vara effektivitet, service, affärsmässighet samt flexibilitet. För att öka godsmängden i hamnen skall hamnbolaget tillsammans med övriga aktörer aktivt marknadsföra hamnen. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 89 Årets händelser Förvaltningsberättelse Två stora EU-finansierade projekt har pågått i Hamnen (Bothnia Atlantica och Midway Alignment). Infrastruktur kring färjeterminalen och byggnaden samt kringliggande infrastruktur har varit en stor del i projekten. Den nygamla färjan Wasa Express har trafikerat sträckan Umeå–Vasa sedan nyårshelgen 2013. Det blev en succé direkt, under året åkte cirka 161 000 personer med färjan mellan Sverige och Finland. Så många passagerare har inte åkt färjan sedan ”tax freetidens” dagar på 1990-talet. Även godsvolymerna visar bra tillväxt med en ökning på cirka 7 procent jämfört med föregående år. Den europeiska konjunkturen har under 2014 fortsatt att vara relativt svag vilket också har märkts i hamnen. Umeå Hamn håller ställningarna trots den långvariga ekonomiska krisen i södra Europa, där en betydande del av regionens trävaror normalt har sin avsättning. Miljö och hållbar utveckling Umeå Hamn bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet avser fortsatt och utökad hamnverksamhet på fastigheten Holmsund 2:65. Den huvudsakliga yttre miljöpåverkan avser utsläpp till luft och vatten samt förbrukning av resurser. Under 2014 förbrukades 1,43 kWh per hanterad ton gods. Det förbrukades 0,06 liter drivmedel per hanterat ton. Måluppfyllelse Förräntning kan på grund av de omfattande investeringarna på Hillskärsområdet accep teras ligga på noll (0) procent. Soliditeten bör långsiktigt ha ett mål på 20 procent. Framtiden Nuvarande verksamhet överlåts från och med 1 januari 2015 till det nya bolaget Kvarkenhamnar. Bolaget ägs av Umeå kommunföretag och Vasa stad, 50 procent vardera. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 50,3 48,8 Resultat efter finansnetto –5,0 –3,0 208,8 209,3 Justerat eget kapital 45,0 42,7 Soliditet (%) 22,0 20,4 Nettoinvesteringar 8,2 15,9 Årsarbetare 20 20 Balansomslutning 90 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Infrastruktur i Umeå AB (INAB) www.infrastrukturiumea.se Styrelseordförande: Lennart Holmlund Verkställande direktör: Bertil Hammarstedt Koncernförhållande Infrastuktur i Umeå AB äger följande helägda bolag: • Frakten i Umeå AB • Umeå Vagnverkstad AB • Umeå Badhus AB • Umeå C Utveckling AB Uppdrag Bolaget arbetar med att utveckla, initiera och marknadsföra infrastrukturlösningar för miljövänligare transporter innefattande logistiska lösningar för järnvägs-, fartygs-, och vägtransporter. Bolaget är kommunens ställföreträdare i de frågor som rör kommunens arbete med att utveckla Umeå inom järnvägs- och sjöfartsområdet. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 91 Årets händelser Förvaltningsberättelse Uppförandet av Umeå Badhus fortskrider enligt plan och beräknas färdigställt april 2016. Bolaget äger och förvaltar resecentra Umeå Ö och Hörnefors. Bolaget arrenderar NLC Terminal (Umeå godsbangård) av Trafikverket och svarar för att utse terminaloperatör. Förvärv av mark från Jernhusen har genomförts och verksamheten bedrivs i nybildade dotterbolaget Umeå C Utveckling AB. Umeå C Utveckling AB kommer att uppföra ett p-hus samt utveckla ett resecentrum intill befintlig järnvägsstation. Infrastruktur i Umeå AB deltar som aktiv part i projektet Midway Alignment of the Bothnian corridor som delvis finansieras av EU. Framtiden Från och med 1 januari 2015 har Inab förvärvat Umeå Hamn AB som nytt dotterbolag. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 20,6 18,1 Resultat efter finansnetto –12,9 –13,2 Balansomslutning 572,6 375,7 Justerat eget kapital 149,5 99,5 26,0 26,5 203,6 40,9 5 4 Soliditet (%) Nettoinvesteringar Årsarbetare 92 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Umeå Parkerings AB (UPAB) www.upab.umea.se Styrelseordförande: Paulina Granberg Verkställande direktör: Håkan Gustafsson Uppdrag Bolaget ska tillhandahålla väl belägna och attraktiva parkeringsanläggningar, driva parkerings rörelse och parkeringsövervakning. Tillhandahålla tillstånd för tillfällig torghandel samt handlägga avtal med fastighetsägare om parkeringsköp. Årets händelser Upab har under året intensifierat arbetet med att skapa nya parkeringsplatser eftersom alla byggprojekt i centrum tar många platser i anspråk. Arbetet med att bygga nya p-hus fortskrider. Badhusets p-hus är under uppförande och Upab kommer att hyra anläggningen av Umeå Badhus AB. Planeringen av övriga projekt, Muraren, Järnvägsallén och Ymer pågår. Planering för en upprustning av Västra Kyrkogatan mellan p-huset Nanna och nya badhuset tillsammans med INAB och kommunens avdelning för Gator och Parker har genomförts. Upab har under året lanserat en ny varumärkesplattform och i december även ett nytt telefonparkeringssystem ”Parkster”. Upab har under året tecknat två nya avtal om parkeringsköp för totalt 16 platser. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 93 Miljö och hållbar utveckling Mål: Sänka elförbrukningen med 10 procent 2010–2014. Förvaltningsberättelse Resultat till och med 2014: –31,5 procent. Mål: Från och med 2013 endast använda miljöbilar. Resultat: Sju bilar av åtta är miljöklassade. Måluppfyllelse Målen anses vara uppfyllda. Framtiden De kommande åren kommer att kräva stora resurser beträffande de planerade p-husen. P-husen är nödvändiga för att tillgodose behovet av parkering i centrala Umeå. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 70,1 65,9 7,1 5,8 111,4 68,5 Justerat eget kapital 22,6 12,2 Soliditet (%) 20,2 17,8 Nettoinvesteringar 3,9 3,4 Årsarbetare 22 18 Resultat efter finansnetto Balansomslutning 94 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Västerbottens Museum AB www.vbm.se Styrelseordförande: Anders Lidström Verkställande direktör: Ulrica Grubbström Umeå kommun äger 60 procent av Västerbottens Museum AB. Uppdrag Bolaget har till föremål för sin verksamhet att förvalta och vårda bolagets fastigheter, markområden och byggnader. Bolaget skall bedriva museiverksamhet, bland annat genom att förvalta och vårda de byggnader och samlingar som ägs av Stiftelsen Västerbottens museums samlingar och hålla dem tillgängliga för allmänheten samt bedriva annan därmed förenlig och närstående kulturell verksamhet. Årets händelser Västerbottens museum öppnade kulturhuvudstadsårets program med en invigningshelg som föregicks av ett intensivt förberedelsearbete både vad gäller programverksam heten och iordningställande av lokalerna. Museet har med befintliga medel inför kultur huvudstadsåret anpassat lokalerna för att möta behoven. Tre större teman dominerade programmet 2014 och det var projektet Rock Art in Sapmi, det nyöppnade Sune Jonsson Centrum för Dokumentärfotografi samt konstverksamheten. I övrigt arrangerades ett digert utställnings- och eventprogram riktat till en bred publik. Museet har också fokuserat på barn och unga med anledning av att en ny barnverkstad byggts och större förutsättningar för barnverksamheten nu finns. Resultaten har visat sig uppskattade och besöken till museet ökade markant 2014. Den arkeologiska uppdragsverksamheten, främst vid den planerade vägdragningen vid västra länken drevs under sommaren 2014 i något mindre omfattning än föregående år. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 95 Förvaltningsberättelse Museets projekt löpte enligt plan och alla utom ett projekt avslutas vid årsskiftet 2014/2015. Under året har flera anställda på museet ingått i Region Västerbottens projektutbildningar i syfte att förbereda institutionen för framtida projekt. Sommarens verksamhet på friluftsmuseet Gammlia har bedrivits i en något annan tapp ning med tematiserade program. En ny lekladugård riktad till barn och nyfikna vuxna öppnades i juni samt att en i övrigt bred programverksamhet har bedrivits under sommar månaderna. Höstens program har varit varierat med fortsatt hög publiktillströmning. Miljö och hållbar utveckling I ombyggnationen av museibyggnaden har miljöhänsyn tagits vid materialval och energilösningar. Den nya utställningen Textil hanterar hållbar utveckling, klimatfrågor och miljöaspekter. Måluppfyllelse Västerbottens museum har under det Europeiska kulturhuvudstadsåret nått det finan siella målet till följd av ett effektivt arbete av samtliga budgetansvariga medarbetare. Ombyggnationen inför invigningen av 2014 samt utbud och program under året har följt tidplan och avsatt budget. Museet har fortsatt aktivt strävat efter att finna fler och andra finansiärer liksom nya finansieringslösningar som komplement till ägartillskotten. Detta har under året till största del skett genom projektfinansiering och uppdrag. Ägartillskotten utgör under året cirka 50 procent av museets totala intäkter. I övrigt följer museet de mål som anges i ägardirektiv samt i gällande regionala kulturplan Framtiden Den relativt låga uppräkningen av anslagen urholkar anslagsekonomin 2015. Därtill ska tilläggas att museets projektverksamhet inför 2015 befinner sig i ett unikt läge med enbart ett pågående projekt som följer med in på det nya året. Sammantaget innebär det en ekonomisk utmaning för det sedan 2013 dubbelt så stora länsmuseet. År 2015 har museet internt utpekat som mångkulturår. Detta innebär att verksamheten i museets olika delar ska beakta mångkulturaspekten. Det mål- och visionsdokument som styrt museets verksamhet de senaste fyra åren ska under år 2015 revideras och museets kulturhistoriska profil ska förstärkas. Viktiga satsningar på längre sikt är nya mer permanenta kulturhistoriska utställningar, utökade alternativt nya arkiv för museets pappers- och fotosamlingar samt därtill en fortsatt god utveckling av museets profilområden, dokumentärfotografi och berättande. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 69,5 61,3 7,4 2,2 39,7 37,1 Resultat efter finansnetto Balansomslutning 96 Justerat eget kapital 11,3 5,5 Soliditet (%) 28,0 14,8 Nettoinvesteringar 2,3 15,5 Årsarbetare 72 71 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Umeå Folkets Husförening U.P.A. www.umea.fh.se Styrelseordförande: Ingela Wallrud Verkställande direktör: Håkan Bäckström Umeå Folkets Husförening U.P.A. ägs till 98 procent av Umeå kommun. Uppdrag Umeå Folkets Husförenings uppgift är att tillgodose umebornas behov av lokaler till kulturverksamhet, föreningsverksamhet och kommersiell verksamhet. Umeå Folkets Hus (UFH) uppför, förvaltar och tillhandahåller allmänna samlingslokaler. UFH erbjuder hyresgästerna möjlighet att bedriva förenings-, kultur-, bildnings- och nöjes verksamhet samt att främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Föreningen kan också i egen regi svara för sådan verksamhet och i anslutning driva restaurangverksamhet. Årets händelser Under året har UFH bedrivit verksamhet inom affärsområdena kultur/förening, konferens/kongress, restaurang och nöjen. Stort fokus har lagts på att färdigställa ombyggnationen av lokalen Idun, som nu är den största lokalen av denna karaktär norr om Stockholm. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 97 Förvaltningsberättelse Genomförandet av Kulturhuvudstadsåret 2014 har påverkat UFH positivt i mycket stor utsträckning, detta gäller både antalet genomförda kulturarrangemang som genomförts i huset under året samt antalet bokade konferenser/kongresser. Beläggningen under året har varit den högsta sedan verksamheten startade. Miljö och hållbar utveckling Umeå Folkets Hus båda restauranger (Äpplet och TC) är numera Svanen-märkta. Arbete med Svanen-märkning pågår för hela konferensanläggningen. Vår satsning på Miljökronan fortsätter och genom detta klimatkompenseras våra mötesdeltagare. Måluppfyllelse Alla ekonomiskt fastställda mål för 2014 har uppfyllts, detta gäller både företagsöver gripande mål samt de avdelningsvisa. Årets höga beläggning, både vad gäller vår kultur/förenings- och kommersiella verksamhet har givetvis varit en grund för detta. Framtiden Arbetet med att utveckla anläggningen och dess verksamheter fortsätter och under sommaren 2015 skall restaurang Äpplet renoveras. För närvarande ryms 650 sittande matgäster i lokalen och målet är att det till hösten skall rymmas 800 matgäster. Detta skall bland annat ske genom att ta bort alla befintliga upphöjningar och sarger, flytta scenen till en av lokalens kortsidor samt även ändra barernas placeringar. Lokalen kommer att kunna avdelas genom en skjutbar ljudisolerad vägg. Detta innebär att anpassning av lokalens storlek kommer att kunna göras allt efter behov. Nyckeltal (mnkr) 2014 2013 Nettoomsättning 81,0 65,5 Resultat efter finansnetto 98 1,0 0,1 Balansomslutning 93,9 86,4 Justerat eget kapital 24,5 22,2 Soliditet (%) 26,0 26,0 Nettoinvesteringar 8,1 40,3 Årsarbetare 93 86 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Finansiell analys av kommunen och kommunkoncernen Samhällsekonomisk utveckling i Sverige Sveriges kommuner redovisar ett sämre resultat för 2014 jämfört med föregående år. Kommunernas totala resultat beräknas uppgå till 5,0 mdkr (16,0 mdkr) vilket motsvarar 1,1 procent av skatter och bidrag. Den främsta anledningen till försämringen är utebliven återbetalning av försäkringspremier från AFA. Därtill har inga höjningar av generella statsbidrag skett under 2014. Den svenska ekonomin redovisar en förhållandevis svag utveckling under 2014, främst beroende på en fortsatt svag internationell utveckling som därmed påverkat den svenska exporten negativt. BNP tillväxten i Sverige ökade med 1,9 procent under 2014 (1,3 procent). Tillväxten i Sverige är dock bättre än genomsnittet inom Euroområdet (0,8 procent) men lägre än genomsnittet för hela världen (3,5 procent). För 2015 förväntas BNP tillväxten i Sverige uppgå till 2,9 procent. Arbetsmarknaden har utvecklats positivt med ökat antal sysselsatta. Men andelen arbetslösa kvarstår vid 8,0 procent (8,1 procent), det är en svag förbättring. Ökat antal sysselsatta har påverkat volymen arbetade timmar som därmed påverkat det reala skatteunderlaget som ökat med 1,6 procent under 2014 (1,5 procent). Antalet arbetade timmar ökade med 2,1 procent 2014 (0,4 procent). Kommunernas kostnader förväntas öka snabbt de kommande åren bland annat till följd av den demografiska utvecklingen. Det är antalet barn i grundskoleåldern som ökar mest, men även antalet gymnasieungdomar har börjat öka igen efter en längre tids minskning. Volymökningen utgör 2,0 procent för åren 2014–2015 och 1,7 procent för åren 2016–2018. För att Sveriges kommuner ska nå ett resultat på 1,0 procent av skatter och generella bidrag de kommande åren behöver förmodligen skattesatsen höjas. Kommunernas medelskattesats under året var 20,6 procent (20,5 procent). För kommunerna är de största verksamheterna skola, äldreomsorg, förskola och omsorg om funktionshindrade. Störst procentuell ökning har omsorg om funktionshindrade. Investeringar i Sveriges kommunkoncerner fortsätter att öka. Under 2013 ökade investe ringarna med 2,1 procent till 92,4 mdkr. Under perioden 2007–2013 har investeringarna ökat med i genomsnitt 2,8 procent per år. Kommunkoncernernas avskrivningar ökar något snabbare än investeringarna vilket minskar behovet av att finansiera investering arna med årets resultat, försäljning av anläggningstillgångar eller upplåning. För Sveriges kommuner var självfinansieringsgraden för gjorda investeringar nästan 100 procent under 2013. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 99 Förvaltningsberättelse Under de närmaste åren står kommunerna inför ett antal utmaningar. De demografiska förändringarna innebär ett fortsatt tryck på vissa verksamheter och behov av ompriori teringar mellan verksamheter. Därtill kommer ett ökat antal asylsökande som leder till tryck på integrationsarbetet. En annan svårhanterlig fråga är det stora antalet statliga reformer som försvårar planeringsförutsättningarna för kommunerna. Väsentliga händelser under året i Umeå Kulturhuvudstadsåret har pågått under hela året. Kulturhuvudstadsåret har medfört att många nya besökare sökt sig till Umeå. Antalet gästnätter i regionen har ökat och detta har haft en positiv effekt både för de kommunala bolagen (till exempel färjetrafiken, bussåkning, parkeringsplatser, konferenser och besökare till muséet) och det lokala näringslivet (till exempel shopping, restauranger, hotell m.m.). Under november månad invigdes Väven med bland annat det nya biblioteket. Det byggs många nya bostäder i Umeå och produktionen uppgår vid årsskiftet till 1 600 bostäder. En stor satsning har påbörjats under året för att förbättra arbetsmiljön inom äldreomsorgen. Under året har två stora SM-arrangemang hållit. SM-veckan i januari samlade drygt 1500 aktiva idrottsutövare inom 16 olika sporter. Friidrotts-SM hölls i augusti. Totalt antalet aktiva friidrottare uppgick till 500 personer inom 37 olika grenar. Umeås varumärke som en attraktiv idrottsstad har stärkts ytterligare genom allt fler sö kande till våra riksrekryterande- och nationella idrottsutbildningar inom gymnasieskolan. Arbetet med att införa förstelärartjänster inleddes under året. Förstelärarna inom för- och grundskolan uppgår till cirka 90 tjänster. Inom gymnasieskolan finns cirka 30 förstelärare. Syftet med förstelärarna är att göra läraryrket mer attraktivt, få en förbättrad undervisning för elever, nå nationella mål och goda resultat. De avslutar sina uppdrag den sista juni 2017. Umeå kommunföretag (UKF) har under året bildat ett nytt gemensamt hamnbolag till sammans med Vasa Stad. Samarbetet ska stärka hamnarnas marknadsposition i handels utbytet mellan Östersjöländerna. Under hösten sålde Umeå kommun fastigheten som tidigare inrymde stadsbiblioteket. Köpare av fastigheten var Umeå Kommunföretag AB. Umeå Energi har investerat i ytterligare tre vindkraftverk som ett led i att satsa på förnybar energi. Energianvändningen har minskat med 35,0 procent på Ålidhem tack vare projektet ”Hållbara Ålidhem”. Delar av området Ålidhem har renoverats och projektet går bland annat ut på att producera el i solceller. Umeva har avslutat ett flerårigt samarbetsprojekt med staden Xian i Kina. Resultatet har blivit att Xian beslutat om en avfallsplan liknande Umeås. Umeå kommun beslöt under året att Umeva ska verka för att vara mentor i FNs regi inom avfallsområdet. 100 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Upab fortsätter arbetet med att bygga nya parkeringshus i samarbete med Infrastruktur AB. Ett nytt telefonparkeringssystem ”Parkster” har lanserats. Västerbottens museum har under Kulturhuvudstadsåret haft flera stora teman bland annat projektet Rock Art in Sapmi och Sune Jonsson Centrum dokumentärfotografi. Besöken till museet har haft en kraftig ökning. Förvaltningsberättelse Antalet färjepassagerare till Finland över Kvarken har ökat. Under året åkte 161 000 personer mellan Sverige och Finland. Detta är rekord och så många passagerare har inte åkt färja sen 1990-talet då taxfree-försäljning fortfarande fanns. På Folkets Hus har ombyggnationen av Idun färdigställts. Lokalen är nu den största i sitt slag norr om Stockholm. Väsentliga händelser efter årets slut Kulturhuvudstadsåret avslutades 29 januari i samband med att den åttonde och sista samiska årstiden avslutades. Stadshusprojektet med nybyggnad och ombyggnationer inom Stadshusområdet har färdigställts. Driften av hamnverksamheten i Umeå och Vasa hamnar sker från och med årsskiftet i ett gemensamt ägt bolag – Kvarkenhamnar AB. Från och med årsskiftet är Umeå Hamn AB ett förvaltningsbolag för Umeås hamn anläggningar. Bolaget är dotterbolag till Infrastruktur AB. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 101 Resultat Förvaltningsberättelse Kommunkoncernens resultat Kommunkoncernens resultat efter dispositioner och skatt uppgick till 182,4 mnkr (136,1 mnkr) och är fortsatt stabilt. I bolagskoncernen redovisar moderbolaget UKF ett resultat på 0,0 mnkr (0,0 mnkr), Umeå Energi 92,0 mnkr (75,7 mnkr), Bostaden 141,1 mnkr (43,3 mnkr) och Umeva 0,4 mnkr (0,0 mnkr). Tillämpning av det nya redovisningsregelverket K3 med komponentvisa avskrivningar av anläggningar har påverkat kommunkoncernens resultat med 89,0 mnkr. Störst påverkan på resultatet redovisar AB Bostaden med 80,0 mnkr, Umeå Energi AB med 7,0 mnkr och Umeå hamn AB med 2,0 mnkr. Dessa bolags resultat är något bättre jämfört med föregående år när effekten av komponentvisa avskrivningar frånses. Moderbolaget UKF AB ökade intäkterna med 8,8 mnkr varav 5,4 mnkr avser kollektiv trafikintäkter. Resandeintäkterna ökade med 4,6 procent. Resandevolymen ökade med 3,7 procent. Årets resultat kommunkoncernen mnkr 400 300 298,3 242,5 182,4 200 136,1 100 0 102 64,2 2010 2011 2012 2013 2014 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Koncernmellanhavanden Försäljning Driftbidrag Lån Köpare Säljare Givare 191,6 34,1 118,4 1,0 1,6 29,6 208,5 133,7 90,0 Infrastruktur i Umeå AB 3,3 1,3 Umeå Parkerings AB 7,0 2,2 Umeå Hamn AB 3,2 0,2 Hörnefors Företagscentrum AB 1,7 2,7 Umeå Vatten och Avfall AB 37,2 69,8 Västerbottens Museum AB 1,7 0,1 17,7 Umeå Folkets Husförening 3,3 3,4 20,7 Kompetensspridning i Umeå AB 1,3 0,8 Övriga 0,2 0,1 414,8 414,8 Umeå kommun Umeå Kommunföretag AB Umeå Energi AB AB Bostaden i Umeå UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Mottagare Givare Borgen Mottagare 7 639,0 80,0 Givare Mottagare 831,8 7 582,4 182,8 613,9 Förvaltningsberättelse Koncernmellanhavanden, mnkr 35,1 118,4 118,4 56,6 7 639,0 7 639,0 831,8 831,8 103 Kommunens resultat Kommunens resultat för perioden uppgick till -75,6 mnkr (0,1 mnkr). Förvaltningsberättelse Helårsprognosen som gjordes i augusti visade ett prognosticerat resultat på -114,3 mnkr. Kommunfullmäktiges beslutade budget uppgick till 0. Årets kostnad för projekt utanför budget uppgick till 103,2 mnkr (97,5 mnkr). Dessa projekt redovisas som undantag från balanskravsutredningen som synnerliga skäl. I årets resultat ingår kraftverksamhetens med 56,1 mnkr (79,3 mnkr). Under året har inga Fora-premier erhållits till kommunen. Den återbetalda premien från FORA föregående år uppgick till 90,3 mnkr. År 2012 uppgick återbetalningen till 91,7 mnkr. Resultat, mnkr mnkr 40,0 20,0 0,0 -20,0 Bokfört resultat 2014 0,0 0,1 Budget 2014 Bokfört resultat 2013 Helårsprognos 2014 -40,0 -60,0 -80,0 -75,8 -100,0 -120,0 -114,3 -140,0 Verksamhetens totala intäkter för året uppgick till 1 521,3 mnkr (1 498,3 mnkr). Ökningen mellan åren uppgår till 23,1 mnkr. Reavinsterna ökade med 74,3 mnkr jämfört med före gående år, i reavinsten ingår försäljningen av Mimerskolan med 60,0 mnkr. Bidragsintäk terna ökade med 18,5 mnkr. Intäkterna från taxor och avgifter minskade med 82,7 mnkr. Verksamhetens kostnader uppgick till 7 035,5 mnkr (6 826,9 mnkr). Detta är en ökning med 208,6 mnkr. Personalkostnaderna ökade under året med 71,6 mnkr. Anledningen till ökningen beror på ökat antal årsarbetare. Volymen för köp av verksamhet är oförändrad jämfört med föregående år, dock har kostnaderna mellan åren minskat med 4,0 mnkr. Lokalkostnaderna ökade med 29,0 mnkr. Ökningen av övriga drifts kostnader uppgick till 112,5 mnkr. Ökningen beror på ökade utrangering av anläggnings tillgångarna med 44,7 mnkr, konsultarvoden med 28,0 mnkr, förbrukningsinventarier med 24,9 mnkr och leasing med 13,2 mnkr. Avskrivningarna uppgick till 373,1 mnkr (349,8 mnkr). Detta är en ökning med 23,3 mnkr mellan åren. Under året färdigställdes 773,9 mnkr (97 procent). 104 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Skatteintäkter och skattutjämning uppgick till 5 822,3 mnkr (5 616,2 mnkr). Ökningen mellan åren är 206,1 mnkr. Ökningen beror delvis på ökad befolkning i kommunen. Resultat de senaste fem åren (mnkr) 250 213,2 Förvaltningsberättelse Finansnettot är negativt och uppgick till -10,7 mnkr (-27,5 mnkr). Förbättringen mellan åren är 16,8 mnkr. 200 150 111,2 100 50 0,1 0 0,0 -50 -100 -75,6 2010 2011 2012 2013 2014 Verksamhetens nettokostnader, skatteintäkter och utjämning För att upprätthålla en god ekonomisk hushållning ska balans finnas mellan verksam hetens intäkter och kostnader. Enligt Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) bör verksamhetens nettokostnader uppgå till högst 98 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Det innebär, enligt SKL, ett resultat som uppgår till 2 procent av skatteintäkterna. Enligt denna rekommendation borde Umeå kommuns resultat uppgå till 116,4 mnkr (112,3 mnkr). Årets skatteintäkter uppgick till 5 822,3 mnkr (5 616,2 mnkr). Verksamhetens netto kostnader uppgick till 5 887,4 mnkr (5 588,7 mnkr). Verksamhetens nettokostnadsandel av skatteintäkter och generella bidrag uppgick till 101,1 procent (99,5 procent). Intäkterna från elkraft har påverkat nettokostnaderna positivt men har minskat de senaste åren. Skatteintäkterna och verksamhetens nettokostnadsutveckling framgår av bilderna nedan. Genomsnittet för de senaste fem åren uppgår till 98,8 procent. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 105 Verksamhetens nettokostnader/skatteintäkter och statsbidrag Förvaltningsberättelse 120 % 100 % 96,0 % 99,3 % 97,9 % 99,5 % 101,1 % 2010 2011 2012 2013 2014 80 % 60 % 40 % 20 % 0% Skatteintäkter och statsbidrag samt verksamhetens nettokostnadsutveckling de senaste fem åren (mnkr) 6 000 5 887 5 616 5 380 5 500 5 202 5 054 5 164 5 000 5 822 5 588 5 267 4 853 4 500 2010 2011 2012 2013 2014 Skatteintäkter och statsbidrag Nettokostnader Finansnetto Kommunkoncernens finansnetto uppgick till -293,5 mnkr (-318,4 mnkr). Förändringen mellan åren är positiv och uppgår till 24,9 mnkr. Förbättringen mellan åren är till största delen hänförlig till sänkt diskonteringsränta för pensionerna år 2013. Finansnettot för kommunen uppgick till -10,7 mnkr (-27,5 mnkr). Förändringen mellan åren var positiv med 16,8 mnkr. Upplåningsräntan per 2014-12-31 var 2,85 procent. 106 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Balanskrav enligt kommunallagen I varje delårsbokslut och årsbokslut upprättas en balanskravsutredning. Balanskravsutredningen utgår från årets resultat. Därefter justeras resultatet med åter läggning av årets reavinster samt justering av årets kostnader för projekt som beviljats utöver budget. Vid ett negativt balanskravsresultat ska återläggning av det negativa beloppet göras inom tre år. Förvaltningsberättelse Kommunens ekonomi ska planeras och styras så att balanserat resultat uppnås. Med balanserat resultat menas att intäkterna ska överstiga kostnaderna både i budget och i utfall. När synnerliga skäl finns kan avvikelse från regeln medges förutsatt att kommunen under flera år byggt upp eget kapital som medger detta. Årets balanskravsresultat 2014, efter att synnerliga skäl åberopats, är negativt och uppgår till -48,6 mnkr (124,0 mnkr). Detta innebär för Umeå kommun att resultatet ska återläggas senast 2017. Avstämning mot kommunallagens balanskrav (xxx) 2014 2013 Årets resultat -75,6 0,1 Återläggning av reavinster Årets balanskravsresultat Synnerliga skäl Ränta på pensionsskuld Balanskravsresultat 2014 efter att synnerliga skäl åberopats -76,2 0,0 -151,8 0,1 103,2 97,5 0,0 26,4 -48,6 124,0 I årsboksluten 2008–2012 har 408,6 mnkr avsatts utanför ordinarie budget till specifika projekt för vilka synnerliga skäl åberopas. Per 2014-12-31 kvarstår 114,8 mnkr av projekt medlen att användas under 2015. Projekten ska vara avslutade senast 2015. Under året har 103,2 mnkr (97,2 mnkr) använts till dessa specifika projekt. I balans kravsutredningen redovisas projekten utöver budget som ”synnerliga skäl”. Projekten redovisas per nämnd enligt nedanstående sammanställning. Kommunstyrelsen: Kulturhuvudstadsåret (43,1 mnkr), Satsning mot ungdomsarbets löshet (3,0 mnkr) och Sociala investeringar (22,9 mnkr). Byggnadsnämnden: Bostadsanpassning (2,0 mnkr). För- och grundskolenämnden: Trygga reformen 15 barn i förskola (3,5 mnkr), Trygga kunskapsresultat i grundskola (9,2 mnkr). Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden: Sommarjobb och praktik i gymnasieskola (2,0 mnkr). UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 107 Socialnämnden: Åtgärder av arbetsförhållanden inom äldreomsorgen (1,4 mnkr) och Barn och ungas välmående (16,1 mnkr). Förvaltningsberättelse Beviljade projekt utöver budget per nämnd (synnerliga skäl, mnkr) 80,0 70,0 69,0 71,7 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 13,0 10,0 0,0 12,7 2,0 KS BN 2014 17,5 8,3 2,0 FOG 4,5 GVN 0,0 SN 2013 Känslighetsanalys Umeå kommuns ekonomi påverkas av omvärlden och ett flertal olika faktorer. Detta innebär att kommunen måste ha en beredskap som ger ekonomiskt handlingsutrymme för att hantera både interna och externa oförutsedda händelser. Känslighetsanalys Befolkningsförändring med 100 invånare (19–64 år) +/-4 Förändring av intäkter för taxor och avgifter 2 procent +/-4 Lönekostnadsförändring med 1 procent +/-40 Prisförändring köp av entreprenader och tjänster 1 procent +/-12 Elhandel, prisförändring 1 öre/kWh Skattedebitering med 1 krona +/-6 +/-230 Generella statsbidrag och utjämning 1 procent +/-4 Årlig avskrivningskostnad vid en investeringsökning med 100 mnkr (viktad komponentavskrivning) +/-7 Ränteförändring med 1 procent på befintliga lån 108 (mnkr) +/-12 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kapacitet Umeå kommuns invånare ökar stadigt. Vid årsskiftet uppgick invånarantalet till 119 613 invånare. Visionen är att Umeå år 2050 ska ha 200 000 invånare. För att lyckas nå visio nen behövs stora investeringar framöver för att möta behovet av utökad infrastruktur, bostäder, skola och omsorg. Förvaltningsberättelse Investeringar Umeå kommunkoncerns investeringar 2014 uppgick till 1 430,7 mnkr (1 461,5 mnkr). Inom koncernbolagen har investeringar huvudsakligen gjorts inom reningsverk, infrastruktur, vindkraftverk, forskning och utveckling, samt renovering och nyproduktion av fastigheter. Kommunens investeringar uppgick till 801,3 mnkr (799,1 mnkr). Budgeterade investe ringar uppgick till 961,0 mnkr. Kommunens största investeringar har skett inom förskola, skola och omsorgsverksamhet. Under året har byggandet av Umeå nya och centrala badhus fortskridits, likaså arbetet med det nya handelområdet söder om staden. Väven med bland annat det nya biblioteket och Kvinnohistoriskt museum invigdes i november. Investeringar i fastigheter för förskola, skola och omsorgsboende uppgick till 441,0 mnkr (144,6 mnkr). Investeringar i gator och parker uppgick till 123,7 mnkr (204,8 mnkr). Investeringar i kraftverksamhet uppgick till 31,8 mnkr (19,3 mnkr). Inom området fastigheter har bland annat en ombyggnation färdigställts i Tegs äldre center, nybyggnation har gjorts av ny förskoleavdelning vid Storsjöanläggningen i Holmsund, ombyggnad av förskolan Lockropet på Mariehem och utemiljön på förskolan Spiltan har under året färdigställts. Inom område gator och parker har Årstidernas park som ligger i anslutning till Rådhusparkens förlängning färdigställts samt etapp två och tre på Strandgatan. De senare tillhör satsningar för att genomföra älvvisionen, Staden mellan broarna. Självfinansieringsgrad Självfinansieringsgrader visar hur stor del av investeringarna som finansierats med egna medel. Umeå kommunkoncerns självfinansieringsgrad uppgår till 53,5 procent (57,6 procent). Självfinansieringsgraden för kommunen uppgår till 37,8 procent (43,8 procent) och är den lägsta under de senaste fem åren. Genomsnittet för de senaste fem åren uppgår till 42,2 procent. Orsaken till den sjunkande självfinansieringsgraden beror på höga investeringar i kombination med svagt resultat. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 109 Självfinansieringsgrad (%) Förvaltningsberättelse 100 % 91,4 % 89,7 % 62,6 % 55,3 % 50 % 0% 2010 57,6 % 51,6 % 41,7 % 2011 Självfinansieringsgrad kommunen 43,8 % 2012 2013 53,5 % 37,8 % 2014 Självfinansieringsgrad kommunkoncernen Soliditet Soliditet visar hur stor andel av tillgångarna, i procent, som finansieras med eget kapital. Nyckeltalet beskriver kommunens långsiktiga betalningsförmåga. Vid hög soliditet har största delen finansierats med eget kapital, detta innebär en låg finansiell risk. I Umeå kommuns beräknade soliditet har hänsyn tagits till pensionsåtaganden, inklusive löneskatten. Umeå kommunkoncerns soliditet uppgår för året till 16,9 procent (17,5 procent). Kommunens soliditet inklusive pensionsförpliktelser är oförändrad och uppgår till 16,0 procent (16,5 procent). Genomsnittet för Sveriges alla kommuner uppgår till 3,7 procent. Genomsnittet för kommuner med fler invånare än 100 000 uppgår till 22,8 procent. Umeå kommuns soliditet är därmed lägre än genomsnittet, anledningen till detta beror på en svag resultatutveckling i kombination med upplåning för att finansiera kommunens investeringar. 110 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Soliditet (%) 25,0 % 16,0 % 16,5 % Förvaltningsberättelse 22,8 % 30,0 % 16,9 % 17,5 % 20,0 % 10,0 % 3,7 % 5,0 % 0,0 % Umeå kommun Umeå kommunkoncern 2014 Snitt för Sveriges Snitt för Sveriges samtliga kommuner samtliga kommuner över 100 000 (2013) invånare (2013) 2013 Soliditet för de senaste fem åren 30,0 % 26,2 % 25,0 % 20,0 % 18,4 % 20,0 % 17,0 % 20,3 % 18,3 % 2011 2012 17,5 % 16,5 % 16,0 % 16,9 % 2013 2014 15,0 % 10,5 % 5,0 % 0,0 % 2010 Soliditet kommunen inkl. pensionsförplikterser Soliditet koncernen inkl. pensionsförplikterser UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 111 Risker Förvaltningsberättelse Hemsjukvård Under år 2013 övertog Umeå kommun hemsjukvården från Västerbottens Läns Lands ting. Budgetavvikelsen för året uppgår till -14,7 mnkr. På grund av att kommunernas samlade avvikelse överstiger 2 skatteöre, genomförs en förhandling mellan landstinget och kommunerna för att justera skatteväxlingen från och med 2016. Kraftverksamhet De två största riskerna i elhandeln är risken för ett torrt år med låg vattentillgång samt risken för låga priser i försäljningsportföljen. För att minska kommunens risker med fluktuerande elpriser som styrs av spotmarknadens prissättning säkrar kommunen enligt en fastslagen strategi priserna både i produktions- och inköpsportföljen. Detta sker genom elterminer som binder priser på olika nivåer, löptider och mängder. Med denna säkring minskas också risken för stora budgetavvikelser. Internbanken och lånefinansierade investeringar Internbanken är kommunkoncernens ”centralbank” och ansvarar för att förvalta den gemensamma kreditportföljen i enlighet med beslutade strategier och regler. Kommun koncernens lån uppgår till 9 674,4 mnkr (9 388,9 mnkr). Detta är en ökning med 285,5 mnkr. Umeå kommuns låneskuld uppgår till 1 233,0 mnkr (993,0 mnkr). Umeå kommuns låneskuld har ökat med 240,3 mnkr. Bolagens andel av lånestocken är 87,0 procent och kommunens andel är 13,0 procent. Kommunkoncernens genomsnittliga ränta under året uppgick till 3,04 procent. Med anledning av EU:s statsstödsregler lägger internbanken på ett marknadsmässigt påslag om 0,45 procent vid räntesättningen av de kommunala bolagens krediter. Vi årets utgång uppgick ränta till 2,85 procent. Låneskulden i koncernen (mnkr) 2014 2013 Umeå kommun 1 233,0 992,7 AB Bostaden i Umeå 3 997,9 3 991,3 Umeå Energi AB (inklusive leasing) 2 862,0 3 098,0 Umeva 822,2 659,9 Umeå Kommunföretag AB 237,3 182,8 Infrastruktur i Umeå AB 373,8 234,3 6,0 6,5 152,6 153,3 Umeå Folkets Husförening 56,6 53,2 Västerbottens Museum AB 17,7 16,1 -84,7 0,8 9 674,4 9 388,9 Hörnefors Företagscentrum AB Umeå Hamn AB Övriga bolag plussaldo Totalt 112 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Nedan redovisas kapital- och räntebindning för internbankens lånestock per balans dagen. Kommunkoncernens låneskuld är finansierad till 8 872,0 mnkr från internbanken och till 802,4 mnkr direkt från externa kreditgivare. Med kapitalbindning avses hur stor lånevolym som förfaller till betalning under respek tive kalenderår och som ska refinansieras eller amorteras. Med räntebindning avses hur stora lånevolymer som per kalenderår kan komma att byta räntevillkor. Kapitalbind ning (mnkr) Räntebindning (mnkr) 2015 3 779,5 1 623,6 2016 1 313,6 1 410,6 2017 2 226,9 629,9 2018 541,2 1 286,4 2019+ 1 010,8 3 921,5 Totalt 8 872,0 8 872,0 År Lån i Umeå kommunkoncern (mnkr) 2010–2014 12 000,0 10 000,0 9 766,0 9 389,0 9 209,0 9 388,5 9 674,4 8 000,0 6 000,0 4 000,0 2 000,0 0,0 360,0 830,0 859,0 993,0 1 233,0 2010 2011 2012 2013 2014 Koncernbolagen Kommunen Finansiell riskhantering Reglerna för hantering av finansiella risker har fastställts av kommunfullmäktige. Reglerna gäller hela kreditportföljen och avser kapital- och räntebindning. För att finansiera verksamheterna inom kommunkoncernen har kommunens internbank en skuld med ett flertal lån som löper med rörlig ränta och olika räntebindningstider. För att minska svängningar i räntekostnaderna som en rörlig ränta medför använder internbanken räntederivat. Dessa finansiella instrument omvandlar en rörlig ränta till en fast. Genom att arbeta med räntederivat på olika löptider uppnår kommunen även i tider av stora ränterörelser en jämn räntenivå. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 113 Förvaltningsberättelse Vid utgången av 2014 uppgick internbankens skuld med rörlig ränta till 6,6 mdkr. Nominella beloppet av räntederivaten som räntesäkrar delar av denna skuld var 5,8 mdkr kronor och hade ett för kommunen negativt marknadsvärde på 682,0 mnkr. När marknadsräntan är lägre (högre) än ett räntederivats överenskomna villkor uppstår ett för kommunen negativt (positivt) värde. Vid fallande marknadsräntor ökar kom munens negativa marknadsvärden/minskar kommunens positiva marknadsvärden i räntederivat. Det omvända gäller vi stigande marknadsräntor. Effekten blir densamma oavsett om man hanterar ränterisken med räntederivat eller använder lån med fasta räntor. Marknadsvärdet är en ögonblicksbild och går mot noll vid bindningstidens slut. Upplåningsräntan för lån med rörlig ränta, inklusive derivat, var 3,06 procent och med en räntebindningstid på 4,10 år. Om räntesäkring inte använts och räntan bibehållits rörlig hade den uppgått till 0,62 procent med en räntebindningstid om 0,11 år, ett risktagande som hade stridit mot kommunens riskfilosofi. Den totala portföljens upp låningsränta inklusive fasta lån låg på 2,85 procent med en räntebindningstid om 3,9 år. Utöver räntederivat som säkrar internbankens lånestock med rörlig ränta finns ytterligare ett antal räntederivat som Umeå kommun förmedlat till Umeå Energi för räntesäkring av bolagets leasing. Leasingskulden var vid årsskiftet 620,0 mnkr och det nominella beloppet av räntederivaten 580,0 mnkr med ett negativt marknadsvärde på 80,0 mnkr. Påverkan på årets räntekostnad var för denna post 0 kr för Umeå kommun då kostnaderna belastar dotterbolaget. Borgensåtagande Kommunens borgensåtagande uppgår till 945,0 mnkr (957,0 mnkr) och minskade med 12,0 mnkr jämfört med föregående år. Borgensåtagandet motsvarar 7,9 tkr (8,0 tkr) per invånare. Inga borgensåtaganden har under året infriats. 114 Kommunens borgensåtagande (mnkr) 2014 2013 Umeå Kommunföretag AB 182,8 182,8 Umeå Energi AB (Dåvas anläggning) 614,0 670,4 Umeå Vatten och Avlopp AB 35,0 35,0 Bostadsrättsföreningar/egna hem 63,5 64,0 Ideell föreningsverksamhet 49,7 4,8 945,0 957,0 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 NLC Ferry Förvaltningsberättelse Färjetrafiken mellan Umeå Hamn och Vasa går med underskott bl.a. på grund av skärpta miljöregler. Detta har belastat bolagets resultat. Värdet på aktieandelarna i bolaget har under 2014 nedskrivits med 5,0 mnkr. Fortsätter bolaget att redovisa underskott i framtiden kan ytterligare nedskrivning av färjans värde behöva göras. Därtill ökar risken för Umeå kommun samt Vasa stad att behöva tillskjuta ytterligare kapitaltillskott. Umeå kommuns fordran på NLC Ferry är 34,3 mnkr. Pensionsförpliktelser Enligt beräkningar som KPA har gjort kommer pensionskostnadernas andel av skatte intäkter och utjämning att öka de kommande åren fram till och med år 2020 för att därefter sjunka succesivt. Ingen ändring av RIPS räntan har skett under året. En helhetsbild över pensionskostnader och pensionsförpliktelser visas i nedanstående tabell. Aktualiseringsgraden uppgår till 96,0 procent (82,0 procent). Årets pensionskostnader (mnkr) 2014 2013 Avsatt till pensioner 30,5 12,5 8,9 11,4 -28,5 35,4 -6,9 8,6 131,2 131,7 31,8 31,9 115,3 112,4 28,5 28,3 Årets pensionskostnad 310,8 372,2 Pensionsförpliktelser mnkr 2014 2013 Avsättning i balansräkning 332,0 295,3 80,6 71,6 2 139,9 2 180,2 519,1 528,8 3 071,6 3 075,9 0 0 3 071,6 3 075,9 Löneskatt på avsättning till pensioner Avsatt till pensionsstiftelse Löneskatt på avsättning till pensionsstiftelse Avgiftsbestämd del av årets intjänade pension Löneskatt på avgiftsbestämd pension Årets pensionsutbetalningar Löneskatt på årets pensionsutbetalningar Löneskatt på avsättning Ansvarsförbindelse Löneskatt på ansvarsförbindelse Totalt pensionsförpliktelser Finansiella placeringar avseende pensionsmedel Återlånade medel UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 115 Kontroll Förvaltningsberättelse Utfall jämfört med budget och prognos, kommunkoncernen Budgetavvikelse Kommunkoncernens resultat blev 182,4 mnkr vilket är 28,9 mnkr sämre än ursprunglig årsbudget som uppgick till 211,3 mnkr. Kommunens resultat blev 75,6 sämre än budgete rat 0,0 mnkr. Koncernbolagen redovisade 46,7 mnkr bättre resultat än budgeterat 211,3. Prognos jämfört med utfall I samband med delårsbokslutet i augusti lämnades en sista årsprognos för kommunkon cernen på 106,3 mnkr varav koncernbolagen 220,6 mnkr och kommunen -114,3 mnkr. Koncernbolagens årsprognos avser resultat före dispositioner och skatt. Koncernbolagens resultat blev 37,4 mnkr bättre än årsprognosen som lämnades i augusti. Årets resultat för koncernbolagen uppgick till 256,6 mnkr. Kommunens resultat blev 38,7 mnkr bättre än årprognosen och uppgick till -75,6 mnkr. Bland koncernföretagen redovisar Umeå Energikoncernen 21,5 mnkr bättre resultat före dispositioner och skatt än prognostiserat. Gynnsammare prisnivåer för inköp av bränsle till produktion av fjärrvärme och el samt övergång till komponentvisa avskrivningar av anläggningarna har påverkat resultatet positivt. AB Bostaden koncernen redovisar före dispositioner 47,0 mnkr bättre resultat än prognostiserat främst beroende på ändrade principer för avskrivning av anläggningar enligt det nya redovisningsregelverket K3. Umeå Vatten och Avfalls resultat är 10,4 mnkr bättre än prognostiserat 6,8 mnkr. Övriga koncernbolags rörelseresultat överensstämmer med senast lämnad årsprognos. Utfall jämfört med budget och prognos, kommunens nämnder och styrelser Budgetavvikelse Budgetavvikelsen för styrelser och nämnder inklusive kommungemensamma kostnader uppgick för året till -75,6 mnkr. Vid första tertialet redovisade styrelser och nämnder inklusive kommungemensamt en budgetavvikelse på -4,9 mnkr och andra tertialet 27,9 mnkr. Årets budgetavvikelse för styrelse och nämnder uppgick till -92,0 mnkr. Kommun gemensam avvikelse uppgick till 16,4 mnkr. I kommungemensamt ingår bland annat skatteintäkter och utjämning med 10,4 mnkr och finansnetto med 1,0 mnkr. I avvikelsen -92,0 mnkr för styrelser och nämnder redovisas 40,3 mnkr i den löpande verksamheten. Resterande -132,3 mnkr består av kraftverksamhet -22,0 mnkr), kostna der utom ram (-7,1 mnkr) och projekt utanför budget (-103,2 mnkr). 116 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Förvaltningsberättelse Tekniska nämnden redovisar en budgetavvikelse för den löpande verksamheten med 31,8 mnkr. Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens avvikelse i den löpande verk samheten uppgick till 16,7 mnkr och Kommunstyrelsens budgetavvikelse för löpande verksamhet uppgick till -20,8 mnkr. Övriga nämnders avvikelse för löpande verksamhet uppgår till 12,6 mnkr. Budgetavvikelsen för tekniska nämnden avser i huvudsak fastighetsverksamhet genom högre hyresintäkter samt lägre kostnader för media, skötsel/tillsyn, skador, personal och kapitalkostnader för reinvesteringar. Budgetavvikelsen för gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden beror främst på minska de kostnader inom gymnasieskolan genom att färre elever än beräknat valt fristående skolor. Vidare har antalet elever som valt att studera i annan kommun minskat och fler elever från andra kommuner valt att studera i Umeå kommun. Budgetavvikelsen för kommunstyrelsen avser främst kostnader för kulturverksamhet där uttag ur eget kapital beviljats med 17,2 mnkr. Prognos jämfört med utfall Budgetavvikelsen -75,6 mnkr är bättre jämfört med årsprognosen som gjordes i augusti, -114,3 mnkr. Skillnaden mellan budgetavvikelsen för helåret och augustiprognosen uppgick till 38,7 mnkr. Förklaringen till differensen mellan prognos och budgetavvikelse ligger främst i att flera nämnder under året inte använt beviljade medel för ej budge terade projekt. I augusti visade prognosen att 141,9 mnkr skulle användas för projekt utöver budget men utfallet i slutet av året blev 103,2 mnkr (se även balanskravsutredningen, särskilda skäl). Årsprognosen per sista april uppgick till -13,1 mnkr respektive -114,3 mnkr per sista augusti. Kraftverksamheten redovisar 12,9 mnkr sämre resultat jämfört med augustiprognosen. Priserna har varit stabila genom prissäkringar men försäljningsvolymen har varit lägre på grund av den milda vintern. Störst prognosavvikelse redovisar tekniska nämnden med 41,1 mnkr och gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden med 6,7 mnkr. Tekniska nämnden redovisar högre hyresin täkter och lägre driftkostnader. Gymnasieskolan har fått flera elever samtidigt och färre elever har valt att studera i annan kommun. Kommungemensam verksamhet redovisar 34,3 mnkr sämre resultat än prognostiserat. Kostnaderna för ökade utrangeringar av anläggningar har ökat med 26,9 mnkr i samband med ombyggnationer. Planmässiga avskrivningarna ökade med 2,0 mnkr jämfört med prognosen. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 117 Styrelse och nämnder budgetavvikelse och lämnad årsprognos 2014, mnkr Förvaltningsberättelse 2014-04 2014-12 Styrelse/nämnder Års Ack Utfall prognos netto budget budget utfall avvikelse avvikelse Ack Utfall netto budget utfall avvikelse Kommunstyrelse (inkl. kraft, utom ram, proj utanför budget) -151,8 -36,2 -110,5 -294,9 -55,3 -113,3 -488,1 -111,4 1,9 – varav KS löpande verksamhet -137,7 -0,3 -27,1 -289,7 1,8 -24,3 -476,2 -20,0 3,5 – varav kraftverksamhet 30,8 2,2 -1,2 58,9 -6,6 -9,1 78,0 -22,0 -12,9 – varav projekt utanför budget -39,8 -39,8 -84,2 -56,3 -56,3 -83,9 -69,0 -69,0 -15,7 – varav Mex utan ram -5,1 1,7 2,0 -7,9 5,8 4,0 -20,9 -0,3 -4,3 Överförmyndarnämnd -3,0 0,6 0,5 -5,9 1,5 0,6 -9,3 1,7 1,1 Kommunfullmäktige/Revision Års prognos budget avvikelse Ack Utfall netto budget utfall avvikelse Års prognos budget avvikelse -0,5 0,6 0,0 -1,7 0,6 -0,6 -3,4 0,0 0,6 -117,8 15,3 -18,4 -191,5 35,4 -12,8 -322,9 24,4 37,1 -76,9 16,4 -17,5 -107,9 39,4 -9,3 -196,1 31,8 41,1 -8,8 -2,4 -0,9 -18,7 -6,0 -6,0 -28,0 -8,8 -2,8 – varav kapitalkostnader utom ram -32,1 1,3 0,0 -64,8 2,0 2,5 -98,8 1,4 -1,1 Byggnadsnämnd -10,6 2,2 -0,2 -21,1 3,0 1,3 -34,7 2,6 1,3 – varav BN löpande -10,1 2,8 2,0 -19,5 4,6 3,3 -32,7 4,6 1,3 -0,5 -0,5 -2,2 -1,6 -1,6 -2,0 -2,0 -2,0 0,0 Teknisk nämnd (inkl. utom ram) – varav TN löpande verksamhet – varav lediga lokaler m.m. utom ram – varav projekt utanför budget Miljönämnd -4,8 0,0 0,0 -7,9 0,5 0,1 -12,9 0,4 0,3 Socialnämnd -629,2 -1,2 -29,0 -1 259,4 -16,7 -38,0 -1 930,2 -17,6 20,4 – varav SN löpande verksamhet -620,8 7,2 10,0 -1 242,6 0,1 0,0 -1 912,6 -0,1 -0,1 -8,4 -8,4 -39,0 -16,8 -16,8 -38,0 -17,5 -17,5 20,5 Fritidsnämnd -53,6 -1,4 -1,0 -103,9 0,6 0,0 -157,6 -0,9 -0,9 Kulturnämnd -32,8 0,0 0,0 -62,5 0,6 0,0 -96,5 0,6 0,6 För- och grundskolenämnd -610,0 1,8 -11,0 -1 094,3 1,6 -8,0 -1 738,0 -6,4 1,6 – varav FGN löpande verksamhet -605,1 6,7 5,0 -1 086,2 9,7 8,0 -1 725,3 6,4 -1,6 -4,9 -4,9 -16,0 -8,1 -8,1 -16,0 -12,8 -12,8 3,2 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd -177,4 3,0 0,0 -341,1 11,1 8,0 -543,2 14,7 6,7 – varav GN löpande verksamhet -175,4 5,0 2,0 -339,1 13,1 10,0 -541,2 16,7 6,7 -2,0 -2,0 -2,0 -2,0 -2,0 -2,0 -2,0 -2,0 0,0 Holmsund kdn -108,6 -0,7 0,0 -203,4 -3,3 -2,1 -312,1 -0,1 2,0 Hörnefors kdn -50,9 0,2 0,0 -97,1 -1,2 -0,4 -150,0 -1,5 -1,1 – varav projekt utanför budget – varav projekt utanför budget – varav projekt utanför budget Sävar kdn -77,0 1,1 0,0 -141,9 1,6 0,1 -224,5 1,5 1,4 Styrelse och nämnder totalt -2 028,0 -14,5 -169,6 -3 826,6 -19,9 -165,0 -6 023,6 -92,0 73,0 – varav styrelse och nämnders löpande verksamhet -1 957,2 38,4 -26,1 -3 709,3 69,6 -14,5 -5 850,6 41,1 54,8 -70,8 -52,8 -143,5 -117,3 -89,6 -150,5 -173,0 -133,1 18,2 1 986,8 9,6 156,5 4 002,3 47,8 50,7 5 947,9 16,4 -34,3 -41,2 -4,9 -13,1 175,6 27,9 -114,3 -75,6 -75,6 38,7 – varav kraftverks, utom ram och ej budgeterade projekt Kommungemensamt Umeå kommun totalt 118 2014-08 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Avstämning av kommunens finansiella mål Med god ekonomisk hushållning menas att kommunens finansiella mål ska uppnås både på kort och på lång sikt. Förvaltningsberättelse God ekonomisk hushållning, enligt kommunallagen och den kommunala redovisnings lagen, innebär att kommuner ska ha en god ekonomisk hushållning med riktlinjer och mål för sin ekonomi och verksamhet. Det är kommunfullmäktige som i samband med budgetarbetet beslutar om riktlinjerna för god ekonomisk hushållning. Kommunfullmäktige har i budgeten för 2014 beslutat om verksamhetsplaner och mål. Planen och målen ska uppnås inom de anvisade ramar som fastställts för de kommunala verksamheterna. De finansiella målen följs upp både i delårs- och årsbokslut. Umeå kommun har tre finansiella mål som fastslagits i budgeten: • Oförändrad skatt. • Investeringar ska långsiktigt finansieras med egna medel. • Skatter och avgifter ska över tid finansiera verksamheten till 100 procent. Oförändrad skatt Kommunens mål är under året uppfyllt. Oförändrad skatt 25,00 kr 22,80 kr 22,80 kr Måluppfyllelse Mål 20,00 kr 15,00 kr 10,00 kr 5,00 kr 0,00 kr Investeringar ska långsiktigt finansieras med egna medel Kommunens mål om att investeringar långsiktigt ska finansieras med egna medel är för året inte uppfyllt. Självfinansieringsgraden uppgår till 37,8 procent. Självfinansieringsgraden beräknas på årets resultat plus av- och nedskrivningar i förhållande till årets investeringar. Investeringarna under året uppgår till 801,3 mnkr (799,0 mnkr). Självfinansieringsgraden i snitt de senaste fem åren är 42,2 procent. Investeringarna har under året till största delen finansierats med externa lån. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 119 Självfinansieringsgrad Förvaltningsberättelse 120,0 % 100,0 % 100,0 % 80,0 % 60,0 % 40,0 % 37,8 % 20,0 % 0,0 % Måluppfyllelse Mål Skatter och avgifter ska över tid finansiera verksamheten till 100 procent Målet om att skatter och avgifter ska finansiera verksamheterna till 100 procent upp nås inte under året. Målet nås inte eftersom verksamhetens nettokostnader överstiger skatteintäkterna med 1,1 procent. Verksamhetens nettokostnader för året uppgår till 5 887,4 mnkr (5 588,7 mnkr). Skatteintäkterna uppgår till 5 822,3 mnkr (5 616,2 mnkr). Verksamhetens nettokostnader har tidigare genomsnittligt varit lägre än skatteintäkterna under de senaste fem åren. Genomsnittet uppgår till 98,8 procent. För åren 2012 och 2013 minskades verksamhetens nettokostnader av återbetalda försäkringspremier från Fora. Finansiering av verksamhet 120,0 % 100,0 % 80,0 % 101,1 % 100,0 % 60,0 % 40,0 % 20,0 % 0,0 % 120 Måluppfyllelse Mål UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Sammanfattning Förvaltningsberättelse Utvärdering av den ekonomiska ställningen Umeå kommun har fastställt riktlinjer för vad som är god ekonomisk hushållning. God ekonomisk hushållning uppnås när såväl kommunens finansiella som verksamhets mässiga mål infrias. Verksamheten ska bedrivas långsiktigt, ändamålsenligt och effek tivt. Ekonomiska aktiviteter som beslutas ska ske i enlighet med lagar, regler och etable rade normer. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att god ekonomisk hushållning upprätthålls. Den ekonomiska planeringen skall utgå från försiktighetsprincipen som innebär att säkerhet i antaganden är en viktig grundförutsättning. I den fastställda budgeten för 2014 ingår en beräknad intäkt för återbetalning av försäkringspremier från Fora, beloppet uppgår till 45,0 mnkr. Ingen återbetalning har under året erhållits från Fora. Långsiktigt ska kommunens resultat uppgå till lägst 2 procent av skatteintäkter, gene rella statsbidrag och utjämning. För 2014 innebär denna riktlinje att resultatet borde uppgå till 116,4 mnkr att jämföras med utfallet -75,6 mnkr. För de senaste fem åren uppgår kommunens genomsnittliga resultat till 0,9 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Resultat i % i förhållande till skatteintäkter 6,0 % 4,0 % 4,2 % 2,1 % 2,0 % 0,0 % -2,0 % 0,0 % 0,0 % -1,3 % 2010 2011 2012 2013 2014 Verksamhetens nettokostnader får inte öka snabbare än skatteintäkter, generella stats bidrag, utjämning och finansnetto. Under 2014 ökade verksamhetens nettokostnader med 299,1 mnkr (5,4 procent) medan skatteintäkter, bidrag, utjämning och finansnetto ökade med 223,4 mnkr (4,0 procent). Umeå kommuns verksamhet styrs av kommunfullmäktiges mål och budgetramar. För 2014 har beviljade ekonomiska ramar medfört att kostnaderna överskridit intäkterna och därmed är budgeten inte i balans enligt lagstiftarens intentioner. De i budget och uppdragsplan angivna målen med indikatorer skall följas upp under budgetåret och avrapporteras i bokslut. Målen avrapporteras i bokslut nämndvis men mångfalden av angivna mål i fastställd årsbudget försvårar möjligheten till en aggregerad och samlad uppföljning på kommunnivå (fullmäktigenivå). UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 121 Förvaltningsberättelse För de senaste 5 åren (2010-2014) har verksamhetens nettokostnader ökat med 25,6 procent medan skatteintäkter, bidrag, utjämning och finansnetto har ökat med 22,1 procent. Fem år i sammandrag 2014 2013 2012 2011 2010 119 613 118 349 117 294 116 465 115 473 22,8 22,8 22,6 22,6 22,6 –5 887,2 –5 588,1 –5 266,8 –5 163,7 –4 853,3 5 822,3 5 615,7 5 379,5 5 202,0 5 054,2 Verksamhetens nettokostnader i procent av skatteintäkter 100,5 99,5 97,9 99,3 96,0 Finansnetto (mnkr) –10,7 –27,5 –1,5 –38,3 12,3 Årets resultat (mnkr) –75,6 0,1 111,2 0,0 213,2 Nettoinvesteringar (mnkr) 810,9 799,1 488,8 716,7 960,8 37,8 43,8 89,7 41,7 55,3 Tillgångar totalt, mnkr 14 233,5 13 857,4 13 586,8 13 948,8 13 671,6 Tillgångar per invånare (kr) 118 996 117 089 115 835 119 768 118 397 Skulder, avsättningar totalt (mnkr) 10 556,3 10 104,6 9 834,1 10 288,6 10 011,4 Skulder per invånare (kr) 88 254 85 380 83 841 88 341 86 699 Ansvarsförbindelse för pensioner, inklusive löneskatt (mnkr) 3 583,3 2 709,0 2 520,6 2 489,3 2 217,9 Per invånare (kr) 29 957 22 890 21 490 21 374 19 207 Eget kapital totalt, mnkr 3 677,2 3 752,8 3 752,7 3 660,2 3 660,2 Eget kapital per invånare (kr) 30 742 31 710 31 994 31 427 31 697 Borgenförbindelse (mnkr) 945,0 957,0 972,5 996,6 1 020,9 Borgenförbindelse per invånare (kr) 7 900 8 086 8 291 8 557 8 841 16,0 16,5 20,3 20,0 26,2 Personal antal årsarbetare, totalt 9 474,0 9 297 9 147 8 908 8 784 Personal löner (mnkr) 2 805,7 2 696,8 2 585,4 2 449,1 2 396,8 182,4 136,1 242,5 64,2 298,3 5 956,8 5 830,1 5 694,0 5 470,2 5 406,0 16,5 17,6 18,3 17,0 18,4 Nettoinvesteringar (mnkr) 1 841,4 1 612,9 1 121,9 1 585,7 1 676,9 Antal årsarbetare, totalt 10 338 10 120 9 938 9 695 9 553 Umeå kommun Folkmängd 31/12 Kommunal utdebitering per 100 kr Verksamhetens nettokostnader (mnkr) Skatteintäkter och generella statsbidrag (mnkr) Självfinansieringsgrad investeringar (%) Soliditet inklusive ansvarsförbindelse för pensioner (%) Umeå kommunkoncern Årets resultat (mnkr) Eget kapital (mnkr) Soliditet inklusive ansvarsförbindelse för pensioner i procent 122 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Så används pengarna 2,6 % 1,8 % 2,1 % 2,2 % Skatteintäkter, 62,8 % Intäktsutjämning, 12,4 % 6,8 % Fastighetsavgift, 2,3 % 2,8 % 2,3 % Förvaltningsberättelse Härifrån kommer pengarna, 2014 Finansiella och extraord. intäkter, 4,1 % 4,1 % Taxor och avgifter, 2,8 % 62,8 % 12,4 % Elkraftsförsäljning, 2,2 % Hyror och arrenden, 2,1 % Bidrag, 6,8 % Försäljning av verksamhet, 1,8 % Övrig försäljning m.m., 2,6 % Så används pengarna, 2014 Personalkostnad, 50,3 % 14,3 % 4,2 % Hyra, leasing, fastighetsunderhåll, 4,0 % Bidrag, transfereringar, 5,8 % Bränsle, material och värme, 5,2 % 6,9 % 50,3 % 4,5 % Övrig verksamhetskostnad, 4,8 % Avskrivningar, 4,5 % Avgifter i utjämningssystemet, 6,9 % 4,8 % 5,2 % 5,8 % Finansiella kostnader, 4,2 % Entreprenad och köp av verksamhet, 14,3 % 4,0 % Till dessa ändamål används pengarna, 2014 0,5 % 8,1 % 5,8 % 7,9 % 35,6 % Politisk verksamhet 8,1 % Infrastruktur, skydd m.m. 5,8 % Fritids- och kulturverksamhet 7,9 % Pedagogisk verksamhet 42,1 % Vård och omsorg 35,6 % 42,1 % UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Särskilt riktade insatser 0,5 % 123 Ekonomisk redovisning Räkenskaper RR, BR och kassaflödesanalys Resultaträkning, mnkr Umeå kommun 2014 2013 2014 2013 Verksamhetens intäkter Not 1 1 521,4 1 498,3 4 179,3 4 080,6 Verksamhetens kostnader Not 2 -7 035,5 -6 826,9 -8 643,8 -8 498,3 Jämförelsestörande poster Not 3 0,0 90,3 0,0 90,3 Avskrivningar Not 4 -373,1 -349,8 -803,1 -792,9 -5 887,2 -5 588,1 -5 267,6 -5 120,3 Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Not 5 5 188,1 5 007,6 5 188,1 5 007,6 Generella statsbidrag och utjämning Not 6 634,2 608,1 634,2 608,1 Finansiella intäkter Not 7 336,2 380,0 75,3 96,5 Finansiella kostnader Not 8 -346,9 -381,1 -368,8 -388,5 Jämförelsestörande finansiella poster Not 9 0,0 -26,4 0,0 -26,4 -75,6 0,1 261,2 177,0 0,0 0,0 -2,4 -0,7 0,0 0,0 -76,4 -40,2 -75,6 0,1 182,4 136,1 Resultat före extraordinära poster Minoritetsandel Skatter Årets resultat 124 Kommunkoncernen Not 10 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kassaflödesanalys Resultat efter finansiella poster Kommunkoncernen 2014 2013 2014 2013 –75,6 0,1 261,2 177,0 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Ekonomisk redovisning Umeå kommun 782,5 Avskrivningar och nedskrivningar 377,3 349,8 808,1 793,9 0,0 0,0 –16,7 –5,5 –30,0 0,8 –44,3 –1,5 45,5 57,6 110,2 93,4 0,0 2,2 0,0 5,9 317,2 410,5 1 118,5 1 063,2 23,9 -38,9 17,1 –18,7 –11,0 99,5 –5,4 79,4 Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder 68,8 62,2 63,3 141,2 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital 81,7 122,8 75,0 201,9 398,9 533,3 1 193,5 1 265,1 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar –50,0 –16,6 –39,9 –16,9 Förvärv av materiella anläggningstillgångar –718,4 –657,3 –1 626,3 –1 467,7 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar –5,5 0,0 –22,6 –20,5 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 132,1 12,8 117,0 107,1 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 –641,8 –661,1 –1 571,8 –1 398,0 Förändring av långfristiga fordringar –93,5 –20,8 32,8 5,7 Förändring av långfristiga skulder 337,4 149,8 471,9 120,3 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 243,9 129,0 504,7 126,0 Ökning (+)/minskning (-) av likvida medel 1,0 1,2 126,4 -6,9 Likvida medel vid årets början 2,5 1,3 52,4 59,3 3,5 2,5 178,8 52,4 533,0 393,1 533,0 393,1 536,5 395,6 711,8 445,5 Betald skatt Realisationsvinster/-förluster Förändring av avsättningar Utrangeringskostnad Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av varulager Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga fordringar Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Not 1 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Likvida medel vid årets slut Not 2 Outnyttjad koncernkontokredit Totalt tillgängliga likvida medel UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Not 2 125 Balansräkning, mnkr Ekonomisk redovisning Umeå kommun Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Not 1 6,1 1,4 65,2 48,8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not 2 4 629,7 4 416,5 10 936,0 10 703,6 Pågående anläggningar Not 3 695,1 708,5 1 780,3 1 543,1 Maskiner och inventarier Not 4 343,3 298,2 4 260,9 4 071,3 Aktier, andelar, bostadsrätter Not 5 291,9 246,9 126,5 109,5 Långfristiga fordringar Not 6 7 654,3 7 560,8 90,9 123,7 13 620,4 13 232,3 17 259,8 16 600,0 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Programvaror och licenser Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd och lager, exploateringsfastigheter Not 7 93,5 117,4 193,4 210,5 Kortfristigar fordringar Not 8 516,1 505,2 978,7 973,3 Likvida medel Not 9 3,5 2,5 178,8 52,4 613,1 625,1 1 350,9 1 236,2 14 233,5 13 857,4 18 610,7 17 836,2 3 752,8 3 752,7 5 830,1 5 694,0 0,0 0,0 –55,7 0,0 –75,6 0,1 182,4 136,1 3 677,2 3 752,8 5 956,8 5 830,1 0,0 0,0 4,6 2,2 Not 11 412,5 367,0 842,5 732,3 Långfristiga skulder Not 12 8 872,1 8 534,7 10 023,4 9 551,5 Kortfristiga skulder Not 13 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Not 10 Ingående eget kapital Ändrad redovisningsprincip Årets resultat Summa eget kapital Minoritetsandel Avsättningar Skulder 1 271,7 1 202,9 1 783,4 1 720,1 Summa skulder 10 143,8 9 737,6 11 806,8 11 271,6 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 14 233,5 13 857,4 18 610,7 17 836,2 Panter och ansvarsförbindelser 126 Ställda panter Not 14 0,0 0,0 2,3 1,7 Ansvarsförbindelser Not 15 3 583,3 3 675,9 2 753,3 2 834,5 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Tillämpade redovisningsprinciper Ekonomisk redovisning Årsredovisningen är upprättad i enlighet med lagen om kommunal redovisning och rekommendationer från rådet för kommunal redovisning (RKR). Umeå kommun följer lagen och rekommendationerna med undantag av RKR 11.4 och RKR 18.1. Undantag från RKR 11.4 Rekommendationen innebär att anläggningstillgångar ska indelas i komponenter och därefter avskrivas komponentvis. Umeå kommuns fastigheter indelas fr.o.m. år 2005 i komponenter. Innan år 2005 är fastigheterna inte uppdelade i komponenter. Ett arbete har påbörjats som innebär att även komponentindela äldre anläggnings tillgångar (Fastigheter, exploateringsfastigheter, gator och parker). Undantag från RKR 18.1 Rekommendationen innebär att statsbidrag till anläggningstillgångar och anslutnings avgifter periodiseras över en anläggningstillgångs nyttjandeperiod. I Umeå kommun redovisas investeringsbidrag och anläggningsbidrag som en minskning av en tillgångs värde. Bidraget periodiseras under samma period som tillgången och minskar tillgångens anskaffningsvärde under avskrivningsperioden. Motivet till undantaget beror på att kommunen valt att redovisa på ett likartat sätt som koncernbolagen. Leasing Finansiell leasing innebär ett avtal där äganderätten kan överföras till leasetagaren vid avtalsperiodens slut. Operationell leasing är att jämställa med ett avtal där ägande rätten inte kan övergå till leasetagaren till exempel hyresavtal. Inom Umeå kommun finns endast operationell leasing. Operationell leasing med kommunen som leasetagare består av bostäder, fordon, inventarier och teknisk utrustning. Säkringsredovisning Säkringsredovisning tillämpas för derivatinstrument som ingår i ett dokumenterat säkringssamband. För att säkringsredovisning ska kunna tillämpas krävs att det finns en entydlig koppling mellan säkringsinstrument och den säkrade posten. Det krävs också att säkringen skyddar den risk som är avsedd att säkras. Effektivi teten ska löpande vara tillräckligt hög genom effektivitetsmätningar och säkrings dokumentation. Bedömningen om hur säkringsredovisning ska tillämpas ska göra vid inträdet av säkringsrelationen. Redovisningen av värdeförändringen beror på vilken typ av säkring som har ingåtts. Förluster hänförliga till den säkrade risken redovisas inte så länge som säkringsförhållandet består. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 127 Säkringsredovisningen upphör när säkringsinstrumentet förfaller, säljs, avvecklas eller löses in samt när säkringen inte längre uppfyller villkoren för säkringsredovisningen. Ekonomisk redovisning Värdering Den övergripande värderingsprincipen är försiktighetsprincipen, det vill säga att skulder inte får undervärderas och tillgångar inte övervärderas. Omsättningstillgångar värderas som det lägsta av anskaffningsvärdet eller verkligt värde. En kortfristig fordran är en fordran med förfallotid inom ett år från balansdagen. Anlägg ningstillgångar värderas till anskaffningsvärdet minskat med avskrivningar. Räntekostnader och/eller andra finansiella kostnader ingår inte i aktiverade anläggningstillgångar. Pågående anläggningar aktiveras som anläggningstillgång vid tidpunkt för färdig ställandet. Anläggningars framtida servicepotential prövas årligen i samband med planerade underhållsåtgärder. Exploateringstillgångar som är färdiga att avyttras redovisas som omsättningstillgångar. Skulder med löptid kortare än ett år redovisas som kortfristig skuld. Skulder med löptid längre än ett år redovisas som långfristig skuld. Klassificering mellan långfristiga och kortfristiga lån definieras utifrån ändamålet med lånen och inte efter löptid. Lån med kortare löptid omsätts och ersätts med nya lån. Låneskulder påverkas inte av marknads värdering av derivat (ränteswappar, cap’s och floor’s). Elcertifikat värderas till anskaffningsvärde på balansdagen och redovisas som lagertillgång. Definition investering En investering är en tillgång som är avsedd för stadigvarande bruk eller för ett innehav med nyttjandeperiod om minst tre år. Investeringen ska aktiveras som anläggnings tillgång i BR när beloppet överstiger ett prisbasbelopp eller när en individuell bedöm ning har gjorts om att investeringen är en anläggningstillgång. Periodisering Ej utbetalda men beslutade bidrag till utomstående har skuldförts om de överstiger ett halvt prisbasbelopp. Externa utgifts- och inkomsträntor har periodiserats liksom internbankens räntor mot kommunens bolag. Driftsprojekt som ej är avslutade kostnadsförs i sin helhet enligt fastställd projekt budget vid årets utgång. Umeå kommuns VA-verksamhet bedrivs genom kommun koncernbolaget Umeå Vatten och Avfall AB. Anslutningsavgifter till VA-nätet periodiseras 30 år enligt Bokföringsnämndens allmänna råd. 128 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Skatteintäkter Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s december prognos. Ekonomisk redovisning Jämförelsestörande poster Händelser som är viktiga att uppmärksamma vid jämförelser med andra perioder redo visas som jämförelsestörande poster. Som jäm¬förelsestörande poster redovisas intäkter och kostnader i not till respektive post i resultaträkningen och/eller i kassaflödesrapporten. Jämförelsestörandeposter är alltid av engångskaraktär och överstiger 10 mnkr. Pensionsförpliktelser Pensioner redovisas enligt redovisningslagens blandmodell som innebär att pensioner intjänade till och med 31 december 1997 behandlas som ansvarsförbindelse. Pensionsförmåner som årligen intjänats från och med 1998 redovisas som kostnad i resultaträkningen. Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt RIPS07-modellen. Pensionsåtagande för anställda i de övriga företag som ingår i kommunkoncernen redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd. Förtroendevaldas pensionsskuld per 2014-12-31 är delvis skuldförd som avsättning i balansräkningen och delvis redovisad bland ansvarsförbindelsen. Pensionskostnader Kommunkoncernens bolag har tryggat sina pensionsåtaganden genom bildandet av en pensionsstiftelse. Kommunen har en lösning där en mindre del sätts av till en pensionsstiftelse och till en försäkringsslösning. Huvuddelen ligger i en ansvarsförbindelse. Intjänade pensioner fr.o.m. 1998-01-01 avsätts till balansräkningen. Kommunens årliga pensioner redovisas dels som en utbetalning av pensioner ur ansvarsförbindelsen och dels som en årlig avsättning enligt KAP-KL (en finansiell kostnad samt årets avgifts bestämda pension inklusive särskild löneskatt). Årets intjänade pensioner avseende den avgiftsbestämda pensionen (4,5 procent av lönen) betalas i sin helhet ut till kommunens anställda för individuell placering. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar upptas i balansräkningen till anskaffningsvärdet efter avdrag för avskrivningar. För tillgångarna sker planenlig av¬skrivning efter bedömd nyttjandetid. Avskrivning av maskiner och inventarier påbörjas vid anläggningens ianspråktagande och för byggnader vid färdigställandetidpunkt. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 129 Ekonomisk redovisning Från och med 2005 indelas nyproducerade fastigheter eller anläggningar i sex olika komponent-grupper. Varje komponentgrupp delas därefter upp i sex olika komponent typer. Respektive komponenttyp har en avskrivningstid mellan 10 och 60 år. Huvudsakligen tillämpas följande avskrivningstider: • Immateriella tillgångar, 3–7 år • Maskiner och inventarier, 3–10 år • Nyproducerade fastigheter och anläggningar komponentvis avskrivning, 10–60 år • Övriga fastigheter och anläggningar, 20, 33 eller 50 år • Aktier, andelar, bostadsrätter och konst avskrivs inte. • Mark avskrivs inte. • Infrastrukturella bidrag har inte lämnats under 2014. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen i kommunkoncernen omfattar kommunen och samt liga bolag där kommunen har minst 50 procent i röstandel. Intressebolag som är indirekt ägda av Umeå kommun genom holdingbolag redovisas enligt kapitalandelsmetoden. Under året har förändringar skett i kommunkoncernens sammansättning. Umeå kommun upprättar sammanställd redovisning enligt godkänd metod som utgår ifrån underkoncerns bokslut. Koncernbolagen följer årsredovisningslagen (ÅRL) samt Bokföringsnämndens allmänna råd. Interna mellanhavanden har eliminerats. Uppskjuten skatteskuld som utgör del i obeskattade reserver klassificeras och redovisas som avsättning. Umeå kommun och bolagen kan tillämpa olika redovisningsprinciper som aktivering av räntor. Ändrade tillämpningar under året samt effekter av ändrade uppskattningar och bedömningar Från och med 2014 har ändring av redovisningsprinciper skett i kommunens koncernbolag. Bolagens och bolagskoncernens årsredovisningar har upprättats i enlighet med års redovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning, K 3. De kommunala bolagens årsredovisningar har upprättats för första gången i enlighet med detta allmänna råd eller redovisningsregelverk. I bolagen och bolagskoncernen har övergången gjorts i enlighet med föreskrifterna i K 3s kapitel 35, vilket bland annat innebär att jämförelsetalen för 2013 har räknats om och att dessa jämförelsetal presenteras i bolagens samtliga räkningar och noter. Motsvarande omräkning har i den sammanställda redovisningen redovisats under 2014, som en tillkommande eller avgående post i berörda noter och som en förändring av eget kapital. Övergången har bland annat påverkat redovisning av materiella anläggnings 130 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Ekonomisk redovisning tillgångar genom införande av komponentavskrivningar. Kravet på komponentavskrivning finns från 2014 även på den kommunala redovisningen. Av denna anledning har de ändringar som gjorts i bolagen fått effekt även i den sammanställda redovisningen. I bolagen har byggnader, maskiner och inventarier indelats i betydande komponenter med väsentligt olika nyttjandeperioder. Tidigare har prestandahöjande ansatsen tillämpats vilket inneburit att om ett byte av komponent inte höjt ursprungligt prestanda har den kostnadsförts. Enligt K 3 regelverket ska ett sådant komponentutbyte läggas till tillgångens värde och skrivas av över sin nyttjandeperiod. Detta innebär att de komponentbyten som kostnadsförts i de fastställda resultat- och balansräkningarna för 2013 ändrats till att redo visas som en ökning av tillgångens värde i de omräknade resultat- och balansräkningarna för 2013 i bolagens redovisning och i kommunkoncernen under 2014. Nettoeffekten redovisas mot balanserat resultat. Övergången till komponentavskrivning har medfört följande effekter på ingående eget kapital: AB Bostaden i Umeå –68,0 Umeå Energi AB 9,6 Umeå Hamn AB 1,5 Infrastruktur i Umeå AB –0,2 Umeva –0,4 Upab 0,2 Umeå Folketshusförening 1,6 Totalt UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 –55,7 131 Resultaträkningens noter, mnkr Ekonomisk redovisning Not 1: Verksamhetens intäkter, mnkr Kommunen Taxor och avgifter Försäljning elkraft Hyror och arrenden Bidrag Försäljning Realisationsvinster Koncernföretag Umeå Kommunföretag AB koncern Övriga bolag Avgår interna intäkter Summa koncernen Not 2: Verksamhetens kostnader, mnkr Kommunen Lön, ersättningar och sociala avgifter Årets avsättning till pensioner Pensioner årets avgiftsbestämd del Utbetalda pensioner och pensionsförsäkringar Pensionsavsättning till Pensionsstiftelsen återläggning Löneskatt på pensionsavsättning Löneskatt på pensioner avgiftsbestämd del Löneskatt på utbetalda pensioner och pensionförsäkringar Löneskatt på pensionsavsättning till pensionsstiftelsen återläggning Bidrag Entreprenader, köp av verksamhet, köp av tjänster Hyror, leasing och fastighetsunderhåll* Material och energi Realisationsförluster Fastighetsskatt Energiskatt Övriga rörelsekostnader * Varav leasing av maskiner och inventarier Koncernföretag Umeå Kommunföretag AB koncern Övriga bolag Avgår interna kostnader Summa koncern 132 2014 2013 230,8 180,6 177,2 565,5 289,9 77,4 1 521,4 222,7 202,6 172,7 547,0 350,6 2,7 1 498,3 2 904,9 99,4 2 859,1 83,8 -346,4 -360,6 4 179,3 4 080,6 2014 2013 -3 883,3 -30,5 -131,2 -115,4 28,5 -8,9 -31,8 -28,5 6,9 -4 194,2 -3 750,4 -12,5 -131,7 -112,4 -35,4 -11,4 -31,9 -28,3 -8,6 -4 122,6 -485,8 -1 309,8 -334,6 -435,9 -47,4 -55,5 -12,6 -160,2 -7 036,0 -477,2 -1 283,2 -294,6 -436,1 -2,7 -55,9 -12,8 -141,8 -6 826,9 27,5 29,0 -1 863,5 -90,7 -1 952,9 -76,5 346,4 358,0 -8 643,8 -8 498,3 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Not 3: Jämförelsestörande poster, mnkr 2013 Kommunen Återbetalning av AFA premier från 2005-2006 0,0 90,3 Koncernföretag Umeå Kommunföretag AB koncern 0,0 0,0 Summa koncernen 0,0 90,3 2014 2013 Not 4: Nedskrivningar och avskrivningar, mnkr Ekonomisk redovisning 2014 Kommunen Programvaror och licenser Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier -0,8 -1,8 -297,0 -276,5 -75,3 -71,5 -373,1 -349,8 -424,9 -437,6 -5,8 -6,2 0,7 0,7 -803,1 -792,9 2014 2013 5 200,1 5 033,4 Koncernföretag Umeå Kommunföretag AB koncern Övriga bolag Avgår interna kostnader Summa koncernen Not 5: Skatteintäkter, mnkr Kommunalskatt preliminär för innevarande år Preliminär slutavräkning för innevarande år 0,8 -28,6 -12,8 2,8 5 188,1 5 007,6 Not 6: Statsbidrag och utjämning, mnkr 2014 2013 Inkomstutjämning Slutavräkning föregående år 809,0 798,6 Strukturbidrag 12,3 0,0 Införandebidrag 82,7 0,0 Regleringsbidrag 27,4 53,4 Bidrag för LSS utjämning 89,1 70,4 Fastighetsavgift 187,9 184,8 Bidragsintäkter 1 208,4 1 107,2 Kostnadsutjämning -574,2 -499,1 Bidragskostnader -574,2 -499,1 634,2 608,1 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 133 Not 7: Finansiella intäkter, mnkr 2014 2013 331,9 374,3 4,3 5,7 336,2 380,0 17,9 6,3 0,0 0,0 -278,8 -289,8 Summa koncernen 75,3 96,5 Not 8: Finansiella kostnader, mnkr 2014 2013 -334,6 -372,8 Ekonomisk redovisning Kommunen Ränteintäkter koncernutlåning Borgensavgifter, övriga finansiella intäkter Koncernföretag Umeå Kommunföretag AB koncern Övriga bolag Avgår interna intäkter Kommunen Räntekostnader lån, inkl. erhållna räntebidrag Räntekostnad, värdesäkring pensionsåtaganden -6,2 -7,3 Bankavgifter, övriga finansiella kostnader -1,1 -1,0 Nedskrivning av aktier -5,0 0,0 -346,9 -381,1 -298,8 -296,2 -1,9 -1,0 278,8 289,8 -368,8 -388,5 2014 2013 0,0 -26,4 0,0 -26,4 2014 2013 -16,7 -5,5 Koncernföretag Umeå Kommunföretag AB koncern Övriga bolag Avgår interna kostnader Summa koncernen Not 9: Jämförelsestörande finansiella poster, mnkr Sänkning av diskonteringsräntan för pensionsskulden Not 10: Skatter, mnkr Koncernföretag Årets skattekostnad Uppskjuten skattekostnad 134 -59,7 -34,7 -76,4 -40,2 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Noter till kassaflödesanalysen, mnkr Ekonomisk redovisning Kommunkoncernen Not 1: Förvärv av finansiella, materiella och immateriella anläggningstillgångar 2014 2013 Umeå kommun 723,9 673,8 Umeå Kommunföretag AB 66,7 7,1 Umeå Energi AB 151,6 267,6 Infrastruktur i Umeå AB 203,6 40,9 Umeå Parkerings AB 3,9 3,3 Umeå Hamn AB 8,2 18,1 AB Bostaden i Umeå AB 335,4 226,4 Umeå Vatten och Avfall AB 185,3 212,3 Hörnefors Företagscentrum AB 0,0 0,0 UKF Bussprojekt AB 0,0 0,7 Umeå Folketshusförening 7,9 39,4 Västerbottens Museum AB 2,3 15,5 1 688,8 1 505,1 Not 2: Likvida medel utgörs av banktillgodohavanden utanför koncernkontot Balansräkningens noter, mnkr Kommunen Not 1: Programvaror och licenser, mnkr Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 18,4 18,4 134,5 114,0 Årets anskaffning 5,5 0,0 22,6 20,5 Utrangering 0,0 0,0 0,0 0,0 Ingående anskaffningsvärde 0,0 0,0 3,1 0,0 Utgående anskaffningsvärde Omklassificering 23,9 18,4 160,2 134,5 Ingående ackumulerade avskrivningar -17,0 -15,2 -85,7 -75,6 Årets avskrivning -0,8 -1,8 -7,3 -10,1 Utrangering 0,0 0,0 0,0 0,0 Omklassificering 0,0 0,0 -2,0 0,0 -17,8 -17,0 -95,0 -85,7 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Avskrivningstider UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 6,1 1,4 65,2 48,8 3–7 år 3–7 år 3–7 år 3–7 år 135 Kommunen Not 2: Mark, byggnader och tekniska anläggningar, mnkr Ekonomisk redovisning Ingående anskaffningsvärde Ändrad redovisningsprincip Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 7 677,9 7 108,9 16 320,7 15 582,9 0,0 0,0 38,6 0,0 Årets anskaffning 598,2 570,8 780,4 795,7 Försäljning, utrangeringar -394,3 -1,8 -402,2 -22,0 Omklassificering Utgående anskaffningsvärde Ingående nedskrivning 0,0 0,0 89,1 -35,9 7 881,8 7 677,9 16 826,6 16 320,7 -28,1 -28,1 -60,9 -66,4 Årets nedskrivning 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljning, utrangering 0,8 0,0 0,7 0,0 Återförd nedskrivning 0,0 0,0 26,6 5,5 -27,3 -28,1 -33,6 -60,9 -3 233,3 -2 957,9 -5 556,2 -5 105,1 Utgående nedskrivning Ingående ackumulerade avskrivningar 0,0 0,0 -0,6 0,0 Avskrivningar försäljning, utrangering Ändrad redovisningsprincip 305,6 1,0 309,6 1,8 Årets avskrivning -297,1 -276,4 -476,7 -452,7 Omklassificering Utgående ackumulerade avskrivningar Avskrivningstider Utgående planenligt restvärde Markreserv Verksamhetsfastigheter Affärsfastigheter Publika fastigheter Andra fastigheter 0,0 0,0 -133,1 -0,2 -3 224,8 -3 233,3 -5 857,0 -5 556,2 10–60 år 10–60 år 10–60 år 10–60 år 4 629,7 4 416,5 10 936,0 10 703,6 87,6 93,9 87,6 93,9 2 906,3 2 794,3 9 212,6 9 081,4 154,4 143,3 154,4 143,3 1 279,9 1 150,7 1 279,9 1 150,7 201,5 234,3 201,5 234,3 4 629,7 4 416,5 10 936,0 10 703,6 Kommunen Not 3: Pågående anläggning, mnkr 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 708,5 695,4 1 543,1 998,7 0,0 0,0 -0,6 -7,5 Årets anskaffningar 801,3 779,1 1 430,7 1 461,5 Omklassificering -814,7 -766,0 -1 192,6 -909,6 Utgående anskaffningsvärde 695,1 708,5 1 780,6 1 543,1 Ingående anskaffningsvärde Försäljning, utrangering Ingående ackumulerade avskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets avskrivning 0,0 0,0 -0,3 0,0 Utgående ackumulerade avskrivningar 0,0 0,0 -0,3 0,0 695,1 708,5 1 780,3 1 543,1 Utgående planenligt restvärde 136 Kommunkoncernen UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kommunen Not 4: Maskiner och inventarier, mnkr Ändrad redovisningsprincip Årets anskaffning Försäljning, utrangering Omklassificering Utgående anskaffningsvärde Ingående nedskrivning Årets nedskrivning Utgående nedskrivning Ingående ackumulerade avskrivningar 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 895,2 864,3 7 971,7 8 013,5 0,0 0,0 9,5 0,0 120,2 62,4 241,2 127,0 -4,8 -31,5 -66,1 -202,7 0,0 0,0 287,2 33,9 1 010,6 895,2 8 443,5 7 971,7 -4,8 -4,8 -5,5 -5,5 0,0 0,0 0,0 0,0 -4,8 -4,8 -5,5 -5,5 -3 634,2 -592,2 -552,2 -3 894,9 Ändrad redovisningsprincip 0,0 0,0 5,8 0,0 Avskrivning försäljning, utrangering 5,0 31,5 57,3 76,7 Årets avskrivning -75,3 -71,5 -346,0 -335,0 Omklassificering 0,0 0,0 0,7 -2,4 Utgående ackumulerade avskrivningar -662,5 -592,2 -4 177,1 -3 894,9 Utgående planenligt restvärde 343,3 298,2 4 260,9 4 071,3 3–10 år 3–10 år 3–10 år 3–10 år Avskrivningstider Not 5: Aktier, andelar, bostadsrätter, mnkr Kommunen Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 246,9 233,6 119,4 108,6 50,0 16,6 18,0 16,8 0,0 -3,3 0,0 -6,0 * 296,9 246,9 137,4 119,4 Ingående nedskrivning 0,0 0,0 -9,9 -9,9 Årets nedskrivning -5,0 0,0 -5,0 0,0 Återförd nedskrivning 0,0 0,0 4,0 0,0 Utgående nedskrivning -5,0 0,0 -10,9 -9,9 291,9 246,9 126,5 109,5 Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffning Försäljning, utrangering Utgående anskaffningsvärde Ekonomisk redovisning Ingående anskaffningsvärde Kommunkoncernen * Varav aktier och andelar i koncernföretag 240,9 mnkr Utgående restvärde Kommunen Not 6: Långfristiga fordringar, mnkr Lån till koncernföretag Lån till övriga Övriga långfristiga fordringar UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 7 639,1 7 542,0 0,0 0,0 15,2 18,8 15,2 18,8 0,0 0,0 75,7 104,9 7 654,3 7 560,8 90,9 123,7 137 Kommunen Not 7: Förråd, lager och exploateringsfastigheter, mnkr Ekonomisk redovisning Förråd, lager Exploateringsfastigheter Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 2,5 2,6 102,4 95,7 91,0 114,8 91,0 114,8 93,5 117,4 193,4 210,5 Kommunen Not 8: Kortfristiga fordringar, mnkr 2014-12-31 Kommunkoncernen 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Kundfordringar * 69,1 71,3 234,9 263,2 Interimsfordringar 359,2 299,8 474,7 494,5 Preliminär slutavräkning årets skatteintäkter 0,8 0,0 0,8 0,0 Slutavräkning föregående års skatteintäkter 0,0 55,3 0,0 55,3 87,0 78,8 268,3 160,3 516,1 505,2 978,7 973,3 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 3,5 2,5 178,8 52,4 Övriga kortfristiga fordringar * Varav fordringar som är äldre än en månad 10,1 (10,2) mnkr. Not 9: Likvida medel, mnkr Kassa och bank Kommunen Kommunkoncernen Kommunen Not 10: Förändring i eget kapital, mnkr Eget kapital ingående värde Ändrad redovisningsprincip enligt K 3 i bolagskoncernen 2013 Ändrad redovisningsprincip enligt K 3 i bolagskoncernen 2014 Periodens resultat 138 Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 3 752,7 3 752,7 5 830,1 5 694,0 0,0 0,0 42,0 0,0 0,0 0,0 -97,7 0,0 -75,6 0,0 182,4 136,1 3 677,1 3 752,7 5 956,8 5 830,1 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kommunen Not 11: Avsättningar, mnkr 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 295,4 249,0 295,4 249,0 Pensionsutbetalningar 0,0 -16,3 0,0 -16,3 Nyintjänad pension 0,0 29,6 0,0 29,6 Ränte-och beloppsuppräkningar 0,0 7,3 0,0 7,3 Sänkning av diskonteringsräntan 0,0 26,3 0,0 26,3 36,6 -0,5 36,6 -0,5 332,0 295,4 332,0 295,4 71,6 60,4 71,6 60,4 8,9 11,2 8,9 11,2 80,5 71,6 80,5 71,6 412,5 367,0 412,5 367,0 Övrig pensionsavsättning 0,0 0,0 0,8 0,0 Uppskjuten skatteskuld 0,0 0,0 398,6 335,8 Avsättning depåni Dova anläggning 0,0 0,0 30,6 29,5 Övrigt 0,0 0,0 0,0 0,0 412,5 367,0 842,5 732,3 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 8 872,1 8 528,9 9 674,4 9 388,5 0,0 5,8 0,0 6,0 Övrigt * Pensionsavsättning utgående värde, aktualiseringsgrad 96 % Ekonomisk redovisning Pensionsavsättning ingående värde Kommunkoncernen * Förändring av avsättning ovan går ej att särredovisa 2014 p.g.a. byte av administratör 140501 Löneskatt på pensionsavsättning ingående värde Löneskatt på årets pensionsavsättning Löneskatt utgående värde Summa pensionsavsättning inklusive löneskatt Kommunen Not 12: Långfristiga skulder, mnkr Lån från kreditinstitut inklusive nyttjad checkräkningskredit Lån från övriga Övriga långfristiga skulder Kommunkoncernen 0,0 0,0 349,0 157,0 8 872,1 8 534,7 10 023,4 9 551,5 Kommunen Not 13: Kortfristiga skulder, mnkr Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 Leverantörskulder 390,1 300,0 583,9 470,4 Semesterlöneskuld och övertidsskuld 190,2 181,6 190,2 181,6 Årets pensioner avgiftsbestämd del 131,2 131,7 131,2 131,7 63,8 61,1 63,8 61,1 15,5 Löneskatt pensioner avgiftsbestämd del Löneskatt på avsättning till Umeå kommuns pensionsstiftelse Avsättning till Pensionsstiftelsen Övriga interimsskulder Övriga kortfristiga skulder UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 2014-12-31 2013-12-31 8,6 15,5 8,6 35,4 63,9 35,4 63,9 320,3 275,5 496,5 486,9 132,1 173,6 273,8 309,0 1 271,7 1 202,9 1 783,4 1 720,1 139 Kommunen Not 14: Ställda panter, mnkr Ekonomisk redovisning Fastighetsinteckningar Övrigt Kommunkoncernen 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 0,0 0,0 1,7 1,7 0,0 0,0 0,6 0,0 0,0 0,0 2,3 1,7 Kommunen Not 15: Ansvarsförbindelser, mnkr 2014-12-31 Kommunkoncernen 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 Borgensåtaganden Kommunägda företag 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga företag Bostadsföretag 831,8 888,2 0,0 0,0 Summa 831,8 888,2 0,0 0,0 Bostadsändamål 63,5 64,0 63,5 64,0 Övrig borgen 49,7 4,8 49,7 4,8 Summa 113,2 68,8 113,2 113,8 Totalt borgensåtaganden 945,0 957,0 113,2 113,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Extern borgen Infriande av borgen Umeå kommun har i maj 1993 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 280 kommuner som per 2014-12-31 var medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Umeå kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per 2014-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 299 065 476 978 kronor och totala tillgångar till 290 729 650 160 kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till 7 086 922 823 kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till 6 884 314 863 kronor. Pensionsförpliktelser 2 180,2 2 028,5 2 180,1 2 028,5 Pensionsutbetalningar Pensionsförpliktelser ingående värde 0,0 -94,3 0,0 -94,4 Ränte- och beloppsuppräkningar 0,0 68,1 0,0 68,0 Sänkning av diskonteringsräntan 0,0 172,0 0,0 172,1 Nyintjänade 0,0 0,7 0,0 0,7 Aktualisering Övrigt * Pensionsförpliktelser utgående värde 0,0 5,4 0,0 5,4 -101,5 -0,2 -101,5 -0,2 2 078,7 2 180,2 2 078,6 2 180,1 * Förändring av pensionsförpliktelser går inte att redovisa för 2014 på grund av byte av administratör. 140 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Kommunen Not 15: Ansvarsförbindelser, mnkr (forts.) Löneskatt utgående värde Summa pensionsförpliktelser inkl löneskatt 2014-12-31 2013-12-31 2014-12-31 2013-12-31 19,9 36,7 19,9 36,8 548,7 528,8 548,8 528,9 2 627,4 2 709,0 2 627,4 2 709,0 Ekonomisk redovisning Löneskatt förändring Kommunkoncernen Pensioner för pensionärer födda 1940–1941 är tryggade genom försäkring tecknad 2005. Den totala förpliktelsen har minskats med 88,0 mnkr genom detta. Överskottsmedel med 0,0 mnkr finns i försäkringen. Pensioner för pensionärer födda 1935 och tidigare är delvis tryggade genom Umeå kommuns pensionsstiftelse. Den totala förpliktelsen har minskats med 183,0 mnkr inklusive särskild löneskatt vilket är den belopp som är tryggat i pensionsstiftelsen. Av kommunen förvaltade donationsfonder Övriga ansvarsförbindelser Totalt ansvarsförbindelser UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 10,9 9,9 10,9 9,9 0,0 0,0 1,8 1,8 3 583,3 3 675,9 2 753,3 2 834,5 141 Driftredovisning Ekonomisk redovisning Kommunens driftsredovisning, netto, mnkr Blockindelad verksamhet Politisk verksamhet 10 Nämnd- och styrelse 11 Stöd till politiska 12 Revision Budget 2014 Budgetavvikelse 2014 444,7 484,0 39,3 36,6 34,8 -1,9 4,5 7,5 3,0 3,4 3,4 0,0 13 Kommungem verks/adm 266,9 288,0 21,1 14 Kommunpolitisk adm 129,5 131,2 1,8 19 Fastigheter 3,9 19,2 15,3 366,8 375,8 8,9 20 Fysisk- o teknisk pl 63,8 71,7 7,9 21 Näringslivsbefr. Åtg 20,1 20,4 0,3 1,8 1,7 -0,1 -0,5 Infrastruktur, skydd m.m. 22 Konsument energirådg 23 Turistverksamhet 5,3 4,8 175,0 177,1 2,1 41,9 38,0 -3,9 26 Miljö- och hälsoskyd 10,1 10,5 0,4 28 Räddningstjänst 49,0 51,8 2,8 24 Gator och vägar 25 Parker Fritids- och kulturverksamhet 479,9 422,0 -57,8 30 Kulturverksamhet 288,1 230,3 -57,8 31 Fritidsverksamhet 191,7 191,7 0,0 Pedagogisk verksamhet 2 590,4 2 592,4 2,0 40 Gymnasieskola 399,8 409,4 9,5 41 Skolövergripande 300,3 306,9 6,6 42 Förskola 659,0 649,0 -9,9 46,9 48,7 1,8 849,9 830,3 -19,6 57,4 61,5 4,1 184,2 191,6 7,3 29,6 34,6 5,0 0,0 0,0 0,0 43 Förskoleklass 44 Grundskola 45 Särskola 46 Skolbarnomsorg 47 Fdaghem/fritidhem 48 VIVA vägledning 49 Vuxenutbildning 63,3 60,5 -2,8 2 186,0 2 121,7 -64,3 949,0 945,6 -3,5 51 Handikappomsorg 741,4 726,8 -14,5 52 Individ och familj 368,1 327,5 -40,6 53 Försörjningsstöd Vård och Omsorg 50 Äldreomsorg 104,6 121,7 17,2 54 Tilda 22,9 0,0 -22,9 Särskilt riktade insatser 33,7 35,6 2,0 60 Arbetmarknadsåtg 33,6 35,6 2,0 0,0 0,0 0,0 70 Näringsliv och bostäder 71 Kommunikationer 0,0 0,0 0,0 Affärsverksamhet -78,0 -100,0 -22,0 72 Kraftverksamhet -78,0 -100,0 -22,0 6 023,6 5 931,6 -92,0 Summa verksamhet 142 Utfall 2014 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Sammanställning per styrelse/nämnd Budget 2014 Budgetavvikelse 2014 488,1 376,7 -111,4 Överförmyndarnämnden 9,3 11,0 1,7 Kommunfullmäktige/revision 3,4 3,4 0,0 Tekniska nämnden 322,9 347,3 24,4 Byggnadsnämnden 34,7 37,2 2,6 Miljö- och hälsoskyddsnämnden 12,9 13,3 0,4 Socialnämnden 1 930,2 1 912,6 -17,6 Fritidsnämnden 157,6 156,7 -0,9 Kulturnämnden 96,5 97,1 0,6 1 738,0 1 731,6 -6,4 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden 543,2 558,0 14,7 Holmsund kommundelsnämnd 312,1 312,1 -0,1 Hörnefors kommundelsnämnd 150,0 148,5 -1,5 Sävar kommundelsnämnd 224,5 226,0 1,5 6 023,6 5 931,6 -92,0 Utfall 2014 Budget 2014 Avvikelse 1,6 9,0 -7,4 Kommunstyrelsen För- och grundskolenämnden Summa nämnder (inkl kraftverksamhet, utom ram, ej budgeterade projekt) Ekonomisk redovisning Utfall 2014 Investeringsredovisning Kommunens investeringsredovisning, netto, mnkr 10 Nämnd- och styrelseverksamhet 13 Kommungem verksamhet/administration 56,9 5,8 51,1 441,0 249,8 191,2 20 Fysisk- och teknisk planering 53,7 181,9 -128,2 24 Gator och vägar 69,7 137,7 -68,0 25 Parker 56,4 30,4 26,0 0,0 0,3 -0,3 19 Fastigheter 26 Miljö- och hälsoskydd 1,5 4,0 -2,5 30 Kulturverksamhet 28 Räddningstjänst 50,7 60,2 -9,6 31 Fritidsverksamhet 5,0 12,2 -7,2 40 Gymnasieskola 9,6 11,0 -1,5 41 Skolövergripande 0,7 16,8 -16,1 42 Förskola 2,3 108,5 -106,2 44 Grundskola 8,1 113,9 -105,8 45 Särskola 0,1 0,0 0,1 49 Vuxenutbildning 0,2 0,0 0,2 50 Vård och omsorg, funktionshindrade 8,8 163,0 -154,1 51 Vård och omsorg, äldre 1,0 29,1 -28,2 52 Individ- och familjeomsorg 2,1 6,8 -4,7 31,8 23,5 8,3 801,3 1 164,1 -362,7 72 Kraftverksamhet Summa investeringar UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 143 Exempel på några större enskilda projekt, mnkr Ekonomisk redovisning Utfall 2014 Budget 2014 Umeå Hamn -30,7 -32,9 Värdepapper och andelar 50,0 Utrustning/uthyrning 19,3 15,0 5,2 6,1 Vasaskolan 8,7 9,7*) Linnean förskola 5,5 4,7*) Kommungemensamt Utrustning servrar Fastigheter 9,4 21,4*) Nolia, tak Scharinska villan 16,4 19,3*) Stadshuset 89,6 106*) Mariehemsskolan/Älgen förskola 4,5 4,3*) Skärgårdsskolan 3,3 3,0*) Umeå Arena 4,4 3,4*) 18,3 20,7 5,9 8,0 Förskola Berghemskolan förskola Linnean förskola Stöcke förskola 4,2 18,0 Hedlundaskolan förskola anpassning 23,9 17,0 Hemmet 4, ombyggnad 4-5 avdelning förskola 3,7 Sävar ny förskola 17,7 30,9 Östtegs skola, enligt lokalutredning 23,9 16,0 Tomtebo skola, nybyggnad 23,0 21,8 Flurkmark skola 20,0 10,4 57,5 87,0 Elektrifiering järnvägsspår Umeå Hamn 38,1 30,7 Entré Syd 16,2 53,0 Tavleliden 3,5 16,0 Grundskola Äldreomsorg Ersboda Ersmark äldreboende Fysisk planering *) avser projektets hela budget, inte bara årets budget 144 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Utfall 2014 Budget 2014 Armatur och stolpbyten 2,6 5,1 Backenvägen, Storgatan/Tvärvägen 2,6 1,6 Umeå C 3,1 3,1 Rådhusesplanaden 6,9 6,4 Nygatan, Östra Kyrkogatan/Järnvägsgatan 5,8 8,2 Styrutrustning gatubelysning 5,0 8,2 Gammåkersvägen, Täfteå 3,4 5,1 Kylgränd och Glassgränd 3,2 Fordon 4,7 4,5 Strandgatan 10,9 4,6 Rådhusparkens förlängning 12,7 Park Lugn och ro 24,7 6,4 46,4 47,1 4,2 6,9 11,5 14,8 5,1 3,4 10,9 2,4 Ekonomisk redovisning Gator och parker Kulturverksamhet Kulturväven, utrustning och inventarier Fritidsverksamhet Kompletterande investeringar i befintliga anläggningar Kraftverksamhet Förnyelse Kraftverk Förnyelse Dammar Övriga investeringar Stornorrfors UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 145 Revisionsberättelse för år 2014 Ekonomisk redovisning Till fullmäktige i Umeå kommun Vi, av fullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet som bedrivits i styrelse, nämnder och fullmäktigeberedningar, samt genom utsedda lekmanna revisorer den verksamhet som bedrivits i kommunens företag och förbund. Styrelse, nämnder och beredningar/utskott ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande mål, beslut och riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll och återredovisning till fullmäktige. Revisorernas ansvar är att granska verksamhet, intern kontroll och räken skaper samt att pröva om verksamheten bedrivits enligt fullmäktiges uppdrag och mål samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och kommunens revisionsreglemente. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning. EY och KPMG har biträtt oss vid granskningen. Vår slutsats efter genomförd granskning är att kommunen inte följer Lag om kommunal redovisning kap 5 § 4, Pensionsutbetalningar. Kommunen redovisar 44 mkr som skuld i balansräkningen i stället för som en upplysning utanför balansräkningen. Felet bör rättas och detta bör göras direkt mot eget kapital, i enlighet med hur rättelse av fel ska redovisas enligt RKR (Rådet för kommunal redovisning). I och med att felet detta år inte påverkar resultaträkningen, bedömer vi ändå att räkenskaperna ger en rättvisande bild. En analys av den samlade måluppfyllelsen för de verksamhetsmål som fastställts av fullmäktige samt vilka slutsatser kommunledningen drar av utfallet med bäring på året som gått och framtiden, saknas i årsredovisningens förvaltningsberättelse. Vi kan därför inte till fullo bedöma om resultatet enligt årsredovisningen är förenligt med fullmäktiges verksamhetsmål. Årsredovisningen visar på ett negativt resultat för 2014. Umeå kommuns balanskravs resultat efter att synnerliga skäl åberopas uppgår till –48,6 mkr. Mot bakgrund av det negativa resultatet, bedömer vi att resultatet enligt årsredovisningen inte är förenligt med de finansiella mål som fullmäktige uppställt. Vi bedömer att styrelse, nämnder och beredningar i Umeå kommun har bedrivit verk samheten på ett i huvudsak ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsstäl lande sätt. Vi bedömer att räkenskaperna är rättvisande. Vi bedömer att styrelsens, nämndernas och beredningarnas/utskottens interna kontroll har varit tillräcklig. 146 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Ekonomisk redovisning Vi bedömer att resultatet enligt årsredovisningen inte är förenligt med de finansiella mål som fullmäktige uppställt. Huruvida resultatet enligt årsredovisningen är förenligt med de verksamhetsrnål som fullmäktige ställt upp kan vi inte uttala oss om enligt vad som beskrivits ovan. Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för styrelse, nämnder och beredningar/utskott samt enskilda ledamöterna i dessa organ. Vi tillstyrker att kommunens årsredovisning för 2014 godkänns. Umeå den 19/3 2015 Till revisionsberättelsen hör bilagorna: Revisionsredogörelse för 2014 Granskningsrapporter från lekmannarevisorerna i Umeå kommuns bolag UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 147 Begrepp och nyckeltal Ekonomisk redovisning Kommunens redovisningsmodell regleras av den kommunala redovisningslagen och består av resultaträkning, balansräkning och finansieringsanalys. Kommunen följer därutöver rekommendationer från Rådet för Kommunal redovisning. Aktualiseringsgrad Andelen personakter, för den anställda personalen, som är uppdaterad med tidigare pensionsgrundande anställningar. Ansvarsförbindelse avseende pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser som intjänats före 1998, samt andra pensionsförpliktelser som redovisas som ansvarsförbindelse. Avsättning för pensioner Pensionsförpliktelser som intjänats från och med 1998 och som redovisas som avsättning. Balanskrav Enligt kommunallagen ska kommunens ekonomi vara i balans. Med detta menas att årets resultat efter justering för bland annat realisationsvinster ska vara positivt. Eventuellt negativt resultat ska återställas inom tre år. Balansräkning Balansräkningen visar kommunens ekonomiska ställning på bokslutsdagen i form av det bokförda värdet för kommunens tillgångar, skulder och eget kapital. Tillgångar Tillgångar är uppdelade i omsättnings- och anläggningstillgångar. Omsättningstillgångar regleras i det korta perspektivet (<1 år) medan anläggningstillgångar är avsedda att nyttjas under en längre tidsperiod (>1 år). Skulder och eget kapital Skulderna redovisar andelen externt finansierade tillgångar. Skulderna är uppdelade i kortfristiga skulder med planerad reglering inom ett år och långfristiga skulder med planerad reglering efter ett år. Eget kapital visar verksamhetens egenfinansierade tillgångar. Avsättningar Avsättningar utgörs av kommunens beräknade pensionsskuld till de anställda inklusive särskild löneskatt och som intjänats från och med 1998. Derivatinstrument Derivater är finansiella instrument vars värde eller värdeförändring är relaterade till underliggande instrument, till exempel optioner, terminer och swappar. Internbankens 148 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 handel med finansiella instrument syftar till att förändra ränterisker och prisrisker vid upptagande av lån och elhandel. Finansnettot består huvudsakligen av ränteintäkter och räntekostnader. Ränteintäkter kommer från vidareutlåning till koncernbolag samt ränta på likvida medel och avkast ning på placeringar. Räntekostnader kommer från externa låneskulder. Internbanken Ekonomisk redovisning Finansnetto Internbanken inom kommunen fungerar som ”centralbank” för kommunkoncernen, d. v.s. för kommunen själv samt koncernbolagen. Kommunens balansomslutning beskrivs därför både inklusive och exklusive intern vidareutlåning till de kommunala bolagen. Internbanken visar hur externa lån fördelar sig mellan kommunen och dess bolag. Jämförelsestörande poster Ekonomisk händelse som är av engångskaraktär och av betydande storlek vilket påverkar jämförelse mellan åren. Kassflödesanalys Kassaflödesanalysen redovisar hur likvida medel har tillförts och hur dessa har använts. Analysen utgår från årets in- och utbetalningar. Skillnaden mellan tillförda och använda medel beskriver hur kommunens rörelsekapital har förändrats under året. Rörelse kapital består av varulager, kortfristiga fordringar och skulder samt likvida medel. K3 Så kallat K 3 regelverk är en förkortning av Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Detta regelverk gäller för aktiebolags rättsliga företag i Sverige från och med redovisningsåret 2013. Regelverket tillämpas av koncernbolagen för första gången i 2014 års räkenskaper. Bolag och bolagskoncernen har omräknat 2013 års räkenskaper enligt det nya regelverket. Räkenskaper för 2013 har inte omräknats i denna årsredovisning. Nedskrivning När en värdeminskning bedöms vara bestående kan en nedskrivning av en tillgång göras. Vid en nedskrivning görs en bedömning om en tillgångs verkliga värde eller service potential (på balansdagen) är lägre än anskaffningsvärdet minus gjorda avskrivningar. Nettoinvestering Investeringsutgifter efter avdrag för investeringsbidrag. Nettokostnadernas andel av skatteintäkter Verksamhetens nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag beskriver i procent hur väl kommunen kan finansiera sina löpande kostnader och investeringar med löpande intäkter. Detta är en indikator på god ekonomisk hushållning. UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 149 Pensionsförpliktelse Ekonomisk redovisning Juridiskt bindande utfästelse till anställd eller förtroendevald. Förpliktelsen innebär pensionsutbetalningar efter anställningens upphörande. Periodisering Inkomster och utgifter redovisas i rätt period för att erhålla ett rättvisande resultat. Resultaträkning Resultaträkningen redovisar intäkter och kostnader i två steg. I det första resultatsteget redovisas verksamhetens nettokostnader definierade som verksamhetens intäkter minus verksamhetens kostnader och planenliga avskrivningar. I det andra steget redovisas summan av skatteintäkter, generella statsbidrag som ska täcka verksamhetens nettokostnader samt finansiella intäkter och kostnader. Redovisat nettoresultat därefter utgör verksamhetens resultat före extraordinära poster. I före kommande fall tillkommer extraordinära intäkter och kostnader. RIPS 07 Riktlinjer för pensionsskuldsberäkning. Sveriges Kommuner och Landstings beräknings modell för pensionsförpliktelser. Ränteswappar En ränteswapp innebär en överenskommelse mellan två aktörer om att under en bestämd tids-period utbyta ränteflöden. Exempelvis kan en aktör välja att betala en fast ränta i utbyte mot att erhålla rörliga räntebetalningar. Ett företag har ett lån som löper med rörlig ränta. För-etagets ledning skulle föredra att lånet istället löpte till fast ränta för att minska ränterisken. Ett alternativ till att lägga om själva lånet hos banken kan vara att ingå ett swappavtal där företaget betalar en avtalad fast ränta och istället erhåller rörlig ränta på samma underliggande belopp. Spotpris Priset för el per timme. Rörligt spotpris är medelpris per månad för elen. Uppdragsföretag Uppdragsföretag är en annan juridisk person till vilken kommunen med stöd av kommunallagen har överlämnat en kommunal angelägenhet och där inflytandet är mindre betydande. Så kan vara fallet när kommunal verksamhet bedrivs i företag där kommunens röstetal understiger 20 procent eller där verksamheten bedrivs på entreprenad, det vill säga av juridiska personer där kommunen helt saknar formellt inflytande. Friskolor definieras inte som kommunala entreprenader eftersom de tillkommer genom avtal med staten. 150 UMEÅ KOMMUN ÅRSREDOVISNING 2014 Besök: Stadshuset, Skolgatan 31A Postadress: 901 80 Umeå 090–16 10 00 [email protected] www.umea.se/kommun
© Copyright 2025