Pdf för utskrift - Borås Energi och Miljö
BORÅS ENERGI OCH MILJÖ AB Årsredovisning 2014 1 Foto: sid 4-17 Superstudio Text: sid 4-17 The Fan Club 2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING VD-ord4-5 Boråsarna är viktiga för miljön 6-7 Ständigt kretslopp!8-9 Viaredspannan ger 2 200 ton mindre fossil koldioxid 10-11 Sobacken framtidens miljöanläggning 12-13 Flytande biogas - framtidens drivmedel 14-15 Från Borås till Indonesien16-17 Miljö18-37 Personal38-39 Årsredovisning40-62 3 Vi strävar hela tiden mot en bättre värld. Förutom de stora infrastruktursatsningar som genomfördes och de kommande som förbereddes under 2014, har det gångna året handlat mycket om att utveckla vår personal. Vi har stora utmaningar framför oss på flera områden och det spelar ingen roll hur avancerade anläggningar vi bygger om vi inte samtidigt utvecklar oss själva. Resan mot noll Borås Energi och Miljö arbetar långsiktigt. Vi vill ta bort alla fossila bränslen från stadens energisystem och ersätta dessa med förnybara bränslen. De nya anläggningarna för kraftvärmeproduktion samt avloppsrening på Sobacken är därför ett viktigt steg för vår satsning. Det erhållna miljötillståndet visar att kraven på att värna om miljön har ökat, vilket i vårt fall gäller både för den befintliga anläggningen på Sobacken och för de tillkommande. Mitt i staden Vår stad växer med ungefär 1 000 personer per år vilket ökar belastningen på både värme- vatten- och avloppsförsörjning och avfallshantering. Vi har ett stort ansvar, inte bara mot dagens boråsare utan även för kommande generationer, att lämna över en hållbar värld som kan underhålla liv i många miljoner år. När dagens kraftvärmeverk och avloppsreningsverk byggdes för många år sedan var de belägna utanför staden. Med en stadig, stark tillväxt har Borås växt i kapp och omringat dessa anläggningar. Så snart de nya anläggningarna står redo på Sobacken kan vi lämna tillbaka de centrala ytorna – antingen för att bli parkmark eller nya, attraktiva bostadsområden. Avfallet en stor utmaning Ett område som måste fungera är avfallshanteringen. Det är en grundbult i ett civiliserat samhälle. Många minns särskilt med fasa bilderna från Neapel i Italien när stadens gator vällde över av sopor på alla håll. Förutom de rent livsfarliga, hygieniska riskerna är det ett misslyckande för ett modernt samhälle. Detta diskuterades både på FN-konferensen 2013 och under årsmötet 2014 som branschföreningen Avfall Sverige hade i Borås. Vi passade då på att visa upp vårt samarbete med Navet Science Center, hur vi långsiktigt och målmedvetet arbetar för att ungdomarna ska komma med i ett samhälles Kretsloppsarbete. Borås är en mångkulturell stad med medborgare som har olika bakgrund och kanske olika förståelse för hur infrastrukturen fungerar här. Vi lägger därför både tid och resurser för att nå alla människor i vår stad för att skapa samsyn på viktiga frågor som miljö och hållbarhet. Det är tillsammans vi kan åstadkomma resultat! Avfall i hela världen Den globala avfallsproduktionen kommer att explodera de närmaste 20 åren. Prognoser pekar mot 75 % ökning. Under det gångna FN-mötet i Borås blev det tydligt att vi måste hitta nya sätt att minska avfallsmängden för att inte tära på jordens resurser. Föregående år bolagiserade vi ”projektet” Boras Waste Recovery, BWR, som vi driver tillsammans med SP samt Högskolan i Borås. BWR driver fortfarande viktiga projekt bland annat i Indonesien. En del av erfarenheterna därifrån tar vi hem till Sverige och använder – som att göra biogas av fallfrukt. Det skall vara gott att leva i ett kretsloppssamhälle. 120 års jubileum Den 1:a oktober 2014 var det exakt 120 år sedan den första elektriska belysningsstolpen tändes i Borås. För att uppmärksamma 120 års jubileet samlade vi all personal till en jubileumskväll. Under året har vi också arbetet med att sammanfatta vår historia i en jubileumsbok. För det är väl så som Tage Danielsson sa en gång, har man inte förmågan att se bakåt när man går framåt, får man se upp. 4 VD-ORD GUNNAR PETERS BORÅS – SVERIGE – EUROPA – VÄRLDEN Gunnar Peters, VD för Borås Energi och Miljö sätter vår lilla del av världen i sitt rätta sammanhang. 5 ELENOR LOYD För att nå ut med kunskap om Kretsloppsstaden till barn och ungdomar samarbetar vi sedan ett par år tillbaka med Navet Science Center. 6 BORÅSARNA ÄR VIKTIGA FÖR MILJÖN Enligt FNs klimatpanel IPCC 2014 är det idag helt otvetydigt att mänsklig verksamhet ligger bakom den klimatpåverkan som pågått under mycket lång tid. Och det handlar inte bara om hur vi driver exempelvis våra produktionsanläggningar, utan hur vårt handlande som individer påverkar på flera sätt. Personligt ansvar och engagemang - För att uppnå de miljömål som vi har på Borås Energi och Miljö behöver vi arbeta på bred front, säger Elenor. Vi försöker även påverka de handlingar vi gör som människor när det gäller till exempel avfallshantering, val av uppvärmning eller transportval. - En stor och spännande utmaning för framtiden är att ännu mer engagera boråsarna på ett personligt, ansvarstagande sätt i miljöarbetet, säger Elenor Loyd, miljöchef på Borås Energi och Miljö. Borås som stad har mycket höga ambitioner på miljöområdet – och vi strävar tillsammans efter att alla som verkar i Borås ska dela dessa med oss. Borås har under många år arbetat för att Borås ska bli en hållbar Kretsloppsstad där fossilbaserade energiflöden ersätts med grön, förnybar energi. Exempel på förnybar energi som snurrar runt i våra kretslopp är de skogsbränslen vi använder för att producera fjärrvärme samt matavfall och avloppsslam som omvandlas till biogas. Staden har genom framgångsrikt kretsloppsarbete vunnit uppmärksamhet både nationellt och internationellt. Under året har vi fortsatt resan med att minska vår totala miljöbelastning. Ett verktyg är att bolaget har övergripande miljömål som i sin tur bryts ner till konkreta mål och aktiviteter inom ett flertal områden. Allt för att minska vår negativa miljöpåverkan och att vi strävar efter att nå drömmen om en fossilbränslefri stad. Fortsatt i framkant -Borås Energi och Miljö är ett spännande företag att arbeta på, säger Elenor. Det finns en nyfikenhet och en vilja att utveckla verksamheten från ledningen och genom hela organisationen, vilket ger mycket inspiration. Förutom det stora miljöprojektet på Sobacken, med ett nytt kraftvärme- och avloppsreningsverk, pågår många andra projekt för att minska vår miljöpåverkan och användandet av fossila bränslen. - Vårt pilotprojekt med flytande biogas är ett bra exempel, säger Elenor Loyd. Bilindustrin tror att ett viktigt bränsle för morgondagens tunga fordonstrafik är flytande biogas. En utveckling vill vi vara med och påverka och vara en föregångare i. Ett annat projekt som har tagit oss ett viktigt steg i riktningen mot att uppnå vår dröm är byggnationen av rökgaskondensering på Ryaverket. Rökgaskondenseringsanläggningen byggdes och togs i drift under 2014. Genom att ta vara på energin ur rökgaserna kan vi återvinna ca 40 GWh och leda in värmen i fjärrvärmenätet. Tack vare projektet kan vi nu undvika dyra och miljömässigt dåliga bränslen. Ett exempel på en smart miljöförbättring, avslutar Elenor. 7 STÄNDIGT KRETSLOPP! Borås har under många år arbetat aktivt för att bli en hållbar kretsloppsstad. Viktiga områden finns inom verksamheten hos Borås Energi och Miljö med arbete för hållbar energiproduktion, vatten, avlopp, biogas och avfallshantering. Men för att få Kretsloppen i staden att fungera måste alla som bor och verkar i Borås medverka i stadens miljöarbete. - En viktig aspekt av detta arbete är att både få boråsarna att förstå och engagera sig i kretsloppsfrågorna, säger Jonas Holmberg, kommunikationschef. Tack vare att boråsarna är med i miljöarbetet fungerar stadens kretslopp. Det har tagit sig många uttryck de senaste åren. Skapa mötesplatser Bolaget arrangerar informationskvällar och öppna hus flera gånger per år för att skapa lämpliga mötesplatser med invånarna. I arbetet med det nya Energi och Miljöcentret, som planeras på Sobacken, har ett flertal informationsträffar med många inbjudna arrangerats. Ett så stort bygge som detta behövs en snabb och öppen dialog med både invånare och närboende. - Vissa områden där det är extra viktigt att göra rätt måste vi bara informera om, säger Jonas. Ett exempel är vad man få spola ned i sin toalett och hur avfall ska sorteras. För att sprida kunskap om avfallssortering till så många som möjligt har vi utvecklat en enkel mobilapp, Sortera Smart. Vi har också ett mobilt infocenter som åker ut till olika bostadsområden för att informera på plats om bland annat avfallssortering. En nyhet under 2014 var att vi bjöd på julgransplundring på Ryaverket tjugondedag knut. Då hade boråsarna möjlighet att ta med sin gamla julgran och se hur den omvandlades till fjärrvärme och el. Ca 300 besökare hade vi denna kalla januarikväll. Fokus på miljöfrågorna under Kretsloppsveckan Den numera årligen arrangerade Kretsloppsveckan i Borås med bland annat löparfesten Kretsloppet, Kretsloppis, Öppna hus och Miljögala har ökat i betydelse varje år. - Alla våra arrangemang under den här veckan drar fler och fler intresserade, säger Jonas Holmberg. Exempelvis lockade löpartävlingen Kretsloppet 7 000 deltagare 2014. Ett viktigt inslag är just att få medborgarna i Borås att hjälpa till att utse miljöhjältar personer som på ett eller annat sätt kan vara förebilder för oss andra i hur man tänker kretslopp. Miljöhjältarna hyllas sedan under Miljögalan. Nominering och utseende av nya hjältar kommer att ske i samband med Kretsloppsveckan 2015, till hösten. Nya berättelser Borås Energi och Miljö stod under hösten värd för textilmiljökonferensen re:textile i samverkan med Borås Stad. Konferensen samlade ett stort antal intressenter från branschen och från akademin, inte minst Högskolan i Borås. - Det känns nästan självklart att en konferens som handlar om miljökonsekvenser av textilier, både upp- och nedström arrangeras i Sveriges textilstad Borås, säger Jonas Holmberg. Konferensen blev välbesökt och vi ser gärna en uppföljare under nästa års Kretsloppsvecka. 8 ” JONAS HOLMBERG Det känns nästan självklart att en konferens som handlar om miljökonsekvenser av textilier arrangeras i Sveriges textilstad Borås. 9 VIAREDSPANNAN GER 2 200 TON MINDRE FOSSIL KOLDIOXID Under hösten 2014 kunde Borås Energi och Miljö inviga den nya hetvattencentralen till fjärrvärmenätet, Viaredspannan. Pannan är en både reserv- och spetskraftanläggning, eldad med pellets, som ersätter anläggningar som eldats med fossila bränslen. - Genom övergången till biobränsle för värmeproduktionen kan vi minska vår klimatpåverkan med 2 200 ton koldioxid per år, säger Åsa Flydén, projektledare för Viared. Det är en imponerande anläggning som reser sig vid Viared idag. Byggnaden där pannan finns är 15 meter hög. Pannan av märket HOTAB/Danstoker väger 70 ton med alla tillbehör. Den kommer att eldas med pellets motsvarande fem lastbilslaster per dag. Vidare finns både en multicyklon och ett elektrostatfilter för att rena rökgaserna. - Det var ett spännande projekt över förväntan, säger Åsa. Både verkningsgraden och miljövärdena överträffade vad vi väntade oss. Och att vi blev klara före utsatt tid. Genom övergången till biobränsle för värmeproduktionen kan vi minska vår klimatpåverkan med 2 200 ton koldioxid per år. ” 10 11 ÅSA FLYDÈN MARTIN DAHL 12 ” Om detta blir verklighet kan anläggningarna står klara till 2018. SOBACKEN FRAMTIDENS MILJÖANLÄGGNING Borås Energi och Miljö har under flera år arbetat med planeringen för ett nytt energi- och miljöcenter. Under 2014 tog projektet ett viktigt steg mot förverkligande när miljöprövningen av anläggningen blev klar. Vi träffar Martin Dahl som är ingenjör på enheten för strategisk utveckling på Borås Energi och Miljö. Martin är projektledare på heltid för det som numera kallas EMC på Sobacken. Kraft, värme och avfall - Anläggningen som skall stå klar på Sobacken 2018 är egentligen flera saker, säger Martin. Dels är det ett kombinerat kraft- och värmeverk – det vill säga det kommer att producera både el och värme. Dels omfattar anläggningen också ett helt nytt avloppsreningsverk med tillhörande slam- och rötningsanläggning. Kraftvärmeverket ska ersätta de bioeldade pannorna vid Ryaverket som idag både är tekniskt och ekonomiskt uttjänta. Verket kommer att eldas enbart med biobränsle. Det innefattar till exempel skogsflis, sågspån, bark och andra restprodukter från skogen. Anläggningarna kommer att ha många gemensamma fördelar då de ligger samlade. Ökad elproduktion, ökad gasproduktion, minskad miljöpåverkan och effektivare drift och underhåll är några exempel under driftskedet. Även under byggtiden finns fördelar då byggkostnaderna kommer att bli lägre då en gemensam organisation kan upprättas och entreprenader kan samordnas. -På dagens avloppsreningsverk är de äldsta delarna från 1930-talet, säger Martin. Det är utbyggt i många omgångar och exempelvis de kväveutsläpp vi har därifrån är inte acceptabla varken idag eller i framtiden. Det nya avloppsreningsverket kommer byggas med vedertagen teknik, men kommer vara anpassat för att kunna växa med staden för framtiden. 2014 ett nyckelår Anläggningen på Sobacken är ett både stort och komplicerat projekt. De tre viktigaste momenten i förverkligandet är miljötillståndet från Mark och miljödomstolen, detaljplanen från samhällsbyggnadsförvaltningen och ett investeringsbeslut från kommunfullmäktige. - Detaljplanen blev klar under hösten, säger Martin Dahl. Miljötillståndet kom som en julklapp den 19 december och vi räknar med att Borås kommunfullmäktige skall besluta om investeringen under våren 2015. Om detta blir verklighet kan vi börja förbereda marken under senvåren och anläggningarna står klara till 2018. 13 FLYTANDE BIOGAS – FRAMTIDENS DRIVMEDEL Borås Energi och Miljö håller i dagarna på att slutföra ett projekt som handlar om morgondagens fordonsbränsle, flytande biogas. Naturgas och biogas har ju länge ansetts vara ett framtidsbränsle för exempelvis lastbilar. Men så länge gasen är i gasform får inte bilarna tillräcklig distans för att fungera. Det är här den flytande gasen kommer in i bilden. - Med flytande gas i tanken kan en lastbil komma lika långt som med diesel eller bensin, säger Per Karlsson, affärsområdeschef för området Biogas på Borås Energi och Miljö. Den anläggning vi bygger blir den andra i Sverige men med delvis annan teknik. Idén till tekniken vi använder i Borås kom ursprungligen från ett gäng studenter på ett inkubatorföretag på Chalmers i Göteborg. Studenterna tog kontakt med Borås Energi och Miljö och 2012 genomfördes en förstudie bland annat i samarbete med Västra Götalandsregionen. - Företaget Biofri Gas (ung. frusen biogas) som blev resultatet av inkubatorn var med när vi ansökte om att bygga en pilotanläggning i Borås, säger Per. Om bara några veckor står den klar att tas i drift. Av praktiska skäl är den placerad i direkt anslutning till anläggningen för flytande naturgas (LNG) som också står i Gässlösa. Tekniken vi använder i Borås bygger på två steg. I det första steget kyls biogasen ned så att koldioxiden frigörs – det kallas uppgradering av gasen. Genom det steget blir metangaskoncentrationen mycket högre. I det andra steget kyls gasen ned till -160° då gasen övergår till vätska. - Men processen ger mer än flytande biogas, säger Per Karlsson. Efter rötningen av bioavfallet kan resterna användas som så kallat biogödsel på odlingar eller planteringar. Detta ger en dubbel återanvändning av gammalt matavfall. Vi har också redan sett ett stort intresse från bland annat energibranschen för tekniken. Om den fungerar som tänkt kan det blir ett genombrott för gasdrift av långväga transporter. Anläggningen är tillräckligt kompakt för att få plats i en container. Processen att rena och frysa biogasen förbrukar cirka 12 % av biogasens energi vilket innebär att 88 % kommer till användning. Sådana containers kan sedan placeras ut där det finns biogasproduktion. 14 PER KARLSSON Med flytande gas i tanken kan en lastbil komma lika långt som med diesel eller bensin. 15 JESSICA MAGNUSSON Det känns fantastiskt att ha möjligheten att arbeta med miljöfrågan samtidigt som vi ger en ökad livskvalitet till människorna som bor på soptippen. 16 FRÅN BORÅS TILL INDONESIEN 2006 kom Borås Energi och Miljö in i ett spännande utvecklingsprojekt i Sleman, Indonesien, tillsammans med Högskolan i Borås och SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut. Borås Waste Recovery såg dagens ljus. Projektet i Sleman handlade i grunden om kunskapsöverföring inom avfallshantering och 2011 kunde man inviga en biogasanläggning på en fruktmarknad i Sleman. Med i projektet var även lokala beslutsfattare och universitet. - Sleman är fortfarande relevant för hur Borås Waste Recovery arbetar idag, säger Jessica Magnusson, VD sedan Borås Waste Recovery bolagiserades 2014. Genom att skapa projekt som bygger på triple helix och ett holistisk synsätt försöker vi skapa spännande projekt som kan locka samarbetspartners även inom näringslivet. Kvar i Indonesien I Indonesiska Palu driver Borås Waste Recovery ett liknande projekt som i Sleman, men där man även lagt till sociala dimensioner och samarbete med ett svenskt företag. Borås Waste Recovery har bidragit till att den lokala kunskapen kring avfallsfrågor har ökat samt att staden idag har en tydlig vision för att utvecklas till en hållbar stad. - Det känns fantastiskt att ha möjligheten att arbeta med miljöfrågan samtidigt som vi ger en ökad livskvalitet till människorna som bor på soptippen, säger Jessica. När vi genom svensk teknik utvinner metangasen och omvandlar denna till el, ger vi det lokala samhället möjligheter som inte fanns tidigare samtidigt som utsläppen av växthusgaser går ned. Det man främst tar med sig är att barnen som tidigare plockade sopor nu går i skolan. Bakom bolaget finns givetvis anslag från Sida och deras biståndssamordning men även en organisation som International Centre for Local Democracy. Svenska Vinnova kommer att stå för resurser för att utvärdera arbetssätt och modeller. Fortsatt lokal utveckling - Vi kommer att fortsätta att stödja Palu de kommande tre åren och hjälpa dem att bygga sitt eget Palu Energi och Miljö, motsvarande Borås Energi och Miljö, säger Jessica. Parallellt med detta startar vi ett utbildningscenter för barn för att tidigt plantera kunskap om miljö och hållbarhet. - Vår största utmaning är att göra Borås Waste Recoverys verksamhet bärkraftig för framtiden, säger Jessica. Vi är på väg mot att vara kommersiella och konkurrensmässiga, mycket tack vare en total enighet bland alla inblandade. Men utan Borås Energi och Miljös grundkraft hade det aldrig fungerat – med tydliga visioner, ambitioner och att ständigt utvecklas. Att arbeta internationellt får även kunskap tillbaka till Borås. 17 ÖVERGRIPANDE MÅL FÖR MILJÖMÄSSIG, SOCIAL OCH EKONOMISK HÅLLBARHET Borås Energi och Miljö har som målsättning att ständigt utvecklas och att: Miljö och klimat • Vara en föregångare med att skapa fossilbränslefria städer. • Minimera påverkan genom hela vattnets kretslopp. • Säkerställa biologisk mångfald och ekologiskt hållbarhet där vi verkar. • Minimera våra utsläpp till luft som påverkar miljö och hälsa. Hållbar resursanvändning och ekonomi • Verka för hållbara resursuttag och återföring till kretslopp genom hela vår värdekedja. • Öka andelen förnybar energi och ständigt effektivisera energianvändningen. • Ständigt styra, förbättra och effektivisera våra processer. • Vara i framkant i styrning och kontroll av våra tjänster, produkter och leverantörskedjor. • Bedriva en långsiktigt, konkurrenskraftig verksamhet med starkt kundfokus. Samhälle, samverkan och utveckling • Vara en erkänd samhällsbyggare och vara drivande i arbetet med framtidens infrastruktur och skapa hållbara lösningar längs hela värdekedjan. • Vara aktiva inom forskning, utveckling och utbildning samt bidra till hållbar utveckling genom deltagande så väl i lokala som globala utvecklingsprojekt. • Vara en attraktiv arbetsgivare och partner som kännetecknas av hög kompetens samt ett stort engagemang. • Vara transparenta och öppna med vårt arbete och föra en kontinuerlig dialog med våra intressenter och beakta deras intressen. • Erhålla ett högt förtroende från kunder, samarbetspartners och intressenter. Fokusområden och mål Under våren 2014 fastställdes övergripande mål för Hållbarhetsarbetet som berör alla delar av Borås Energi och Miljö. Hållbarhetsmålen är en utveckling av tidigare miljömål och syftar till att ta ett samlat grepp om miljömässig, social och ekonomisk hållbarhet. Fokus är miljö, kvalitet och arbetsmiljö. Ytterligare detaljerade hållbarhetsmål med miljöfokus finns upprättade för respektive affärsområde. Den röda tråden löper genom hela kedjan från det som styr bolaget, exempelvis nationella och lokala mål, ner till detaljerade mål för affärsområdena. Till varje övergripande mål med miljöfokus finns kopplade en rad detaljerade mål och tillhörande aktiviteter. I årets redovisning har vi valt att redovisa de viktigaste åtgärderna som är genomförda under 2014. Fossilbränslefria städer och förnybar energi 18 • Vara en föregångare med att skapa fossilbränslefria städer. • Öka andelen förnybar energi och ständigt effektivisera energianvändningen. • Minimera våra utsläpp till luft som påverkar miljö och hälsa. Borås Waste Recovery I vårt arbete med att skapa fossilbränslefria städer har vi under året bland annat: Slutfört det treåriga projektet City clusters in Sleman, Indonesien, där syftet har varit att sammanställa avfallsflöden och öka insamlingen av avfall. Genomfört en förstudie inom projektet Pontianak för att utreda framtida utvecklingsmöjligheter. Deltagit i projektet för deponigasanläggningen på Kawatuna landfill, Palu Indonesien, där deponigasanläggningen invigdes 2014. Projektet har förutom byggnationen av deponigasanläggningen inneburit bland annat byggnation av bostäder och ekonomiskt stöd för att främja skolgång. Projektet har blivit uppmärksammat av Sida som ett gott exempel på biståndsprojekt. Transporter Mål för egna och inköpta transporter fastställdes 2014. Dualfuel 90 transportjänster. Tillsammans med affärsområde Hus- 80 håll har en mall för hållbarhetskrav vid upphandling av 70 transporter tagits fram. Mallen har använts för upphand- 60 ling av transporter inom affärsområdena Återvinning 50 och Hushåll. 40 eller dualfuel och 50 % dieselbilar. Av den diesel som användes var ca 20 % från förnyelsebara källor. Målsättningen är att alla egna fordon 2019 skall vara fossilbränslefria. Diesel 100 Målen omfattar såväl egna fordon som upphandlade 2014 var 50 % av våra egna tunga fordon biogasbilar Biogas % 30 20 10 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Fördelning av egna tunga fordon Viaredspannan Installationen av den nya pannan i Viared ersätter olja med biobränsle. Genom övergången till biobränsle för fjärrvärmeproduktion reduceras utsläpp av växthusgaser med 2 200 ton koldioxid per år. Rökgaskondensering Under hösten driftsattes rökgaskondenseringsanläggningen på Ryaverket. Värmen från de fuktiga och varma rökgaserna tas tillvara och värmen används för att värma fjärrvärmereturen. Rökgaskondenseringen är en prestandahöjning av befintliga avfallspannor och ger ett mer resurseffektivt utnyttjande av befintligt avfallsbränsle. Rökgaskondenseringen ger en cirka tjugoprocentig ökning av värmeproduktionen från avfallsförbränningen utan att mer bränsle tillförs. Den ökade energiproduktionen från avfallsförbränningen resulterar i att användningen av olja, gasol och bioolja i fjärrvärmeproduktionen kan minskas och att utsläppen minskar med 3 200 ton CO2 per år. Pilotprojekt med flytande biogas Projektet drivs tillsammans med BioFrigas med bidrag från Energimyndigheten. Syftet med projektet är framförallt att ersätta den flytande naturgas som vi använder idag, med ett fossilfritt alternativ, samt att utvärdera tekniken för småskaliga anläggningar. Tunnare påsar av återvunnen plast Under året har plastpåsarna som är bärare av brännbart avfall och matavfall från hushållen i Borås bytts ut mot påsar av återvunnen plast. Åtgärden har ökat resurseffektiviteten i vår avfallshantering, med förbrukning av mindre jungfruliga material än tidigare. 19 Klimatkompensation I enlighet med riktlinjerna från Borås Stad genomförs klimatkompensering för tjänsteresor. Enligt riktlinjerna skall kompenseringen vara 1 kr/kg CO2. Borås Energi och Miljö har beslutat att kompensera tjänsteresor med 10 kr/kg. För 2014 blev klimatkompensationen från Borås Energi och Miljö 147 000 kr. Pengarna gick 2014 till Navet med syftet att nå barn och unga med information om miljöförbättrande åtgärder. EMC Miljödomen vann laga kraft 19 december 2014, det nya tillståndet börjar gälla i sin helhet när Borås Energi och Miljö väljer att ta det i anspråk. Hållbarhetsprogrammet för EMC uppdaterades 2014 och gick ut tillsammans med förfrågningsunderlagen. Hållbarhetsprogrammet säkerställer att ekonomisk, social och miljömässig hållbarhet beaktas i hela projektet. Produktion av hållbar energi Produktion av fjärrvärme, fjärrkyla och biogas bidrog 2014 till att minska utsläpp av fossil koldioxid med 120 000 ton CO2ekvivalenter. I snitt genererar varje svensk 8 ton CO2ekvivalenter per år. Produktionen av bränsle från Borås Energi och Miljö har således bidragit med ett minskat utsläpp med 1 ton CO2ekvivalenter/år/boråsare. Ett ansenligt bidrag till att minska klimatpåverkan. Bra Miljöval Sedan 2014 köper vi endast el som är märkt med Bra Miljöval. Det innebär att vi köper el som kommer från förnybara källor; vindkraft, vattenkraft, biomassa och solkraft. Dessutom ställs krav på att elproduktionen tar hänsyn till miljö, klimat, djur, växter och människor. Vattnets kretslopp Minimera påverkan genom hela vattnets kretslopp. Förlusterna på vattenledningsnätet följer en nedåtgående trend. EN PLATS FÖR EFTERTANKE C K Målsättningen är att förlusterna ska ligga under 15 %. Utfallet A • M E 2014 var 14 %. % 30 25 20 15 10 5 Det är lätt att tro att toaletten är den perfekta problem lösaren. Att man genom en snabb spolning blir av med något oönskat. Men toaletten är början på ett viktigt kretslopp där bajset och kisset blir biogas och smutsvattnet efter rening återlämnas till naturen. Tyvärr används toaletten 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 alldeles för ofta som papperskorg. När tops, bindor och annat skräp spolas ned i avloppet försvåras vattenreningen och det livsviktiga kretsloppet försvagas. Kom ihåg att en toalett är en toalett. Sortera smart! www.borasem.se Vatten- och avloppsinformation Bolaget har under året fortsatt att informera om vad som får och vad som inte får spolas ned i avloppet. Kampanjen ”En plats för eftertanke” har genomförts under året. Den har synts på olika platser som hemsida, Facebook, kretsloppsbloggen, annonser och på en sopbil som kört i centrala Borås. 20 En broschyr ”Använder du kadmiumfärger” har tagits fram under året och har delats ut vid uppströmsarbete för att minska tillskottet av kadmium till våra avloppsreningsverk. Vi har fortsatt informerat om att matolja inte ska spolas ned i avloppet utan ska samlas in och lämnas på återvinningscentraler. Vi arbetar också aktivt med att få restauranger att samla in matfett/matoljor i separata kärl. Bolaget har också aktivt arbetat i olika kampanjer med att få boråsarna att dricka kranvatten före buteljerat vatten. Avloppsreningsverk Reningsgraden för Gässlösa avloppsreningsverk var under 2014 90 % för BOD, 95 % för fosfor och 41 % för kväve. För kväve överskreds riktvärdet 15 mg/l (årsmedelvärde) och utfallet 2014 var 16 mg/l. Den huvudsakliga anledningen till överskridandet av riktvärdet är att Gässlösa avloppsreningsverk inte är dimensionerat för att ta emot de volymer med avloppsvatten som dagens befolkningsmängd genererar. Biologisk mångfald • Säkerställa biologisk mångfald och ekologisk hållbarhet där vi verkar. Miljöutredning vattenkraft Under året har en miljöutredning för vår vattenkraft genomförts av två studenter från Chalmers. Resultaten visar att den största miljöpåverkan kopplad till vattenkraften utgörs av vandringshinder för fisk orsakade av kraftverkens byggnationer samt reglering av vattenflöden och torrläggning. Denna utredning blir nu underlag till åtgärder som skall påbörjas under 2015. Bikupa Under 2014 placerades en bikupa utanför huvudkontoret. Syftet med detta är dels att bidra till den biologiska mångfalden och i ett större perspektiv inspirera andra och öka förståelsen för den biologiska mångfaldens betydelse. Kompetens och medvetenhet • Vara en attraktiv arbetsgivare och partner som kännetecknas av hög kompetens samt ett stort engagemang. • Vara en erkänd samhällsbyggare och vara drivande i arbetet med framtidens infrastruktur och skapa hållbara lösningar längs hela värdekedjan. Miljöutbildning Vår målsättning är att 100 % av våra anställda ska ha genomgått grundläggande miljöutbildning (2019) och att utbildningen inte skall vara äldre än tre år. Inom Borås Energi och Miljö har nu 212 av 222 anställda genomgått grundläggande miljöutbildning. Hållbar konsumtion – viljeyttring tillsammans med Borås Stad Vi tror att vägen till ett hållbart samhälle är att jordens invånare lär sig att konsumera hållbart. Tillsammans med Borås Stad, Miljöförvaltningen har vi formulerat en gemensam viljeyttring för hållbar konsumtion. Syftet är att vi gemensamt skall driva frågor inom våra olika verksamhetsområden för att främja hållbar konsumtion. Vi har också formulerat gemensamma fokusområden där vi från respektive utgångspunkt kommer att arbeta för en hållbar konsumtion. Fokusområdena är: kemikalier i varor, mat, textil, energi, elektronik, byggande och rivning, evenemang och möten. Återföring till kretslopp • Verka för hållbara resursuttag och återföring till kretslopp genom hela vår värdekedja. Biogödsel Som en restprodukt från biogasproduktionen har 30 000 ton biogödsel genererats. All biogödsel återfördes till 21 odlingsbar åkermark. Detta innebär att vi återför näringsämnen i kretsloppet från matavfall till jordbruksmark för produktion av livsmedel och att förbrukningen av ändliga resurser minskar. Avloppsslam 2014 producerades drygt 3 000 ton avloppsslam. 40 % av avloppsslammet gick till förbränning, 29 % användes till anläggningsjord, 19 % användes som gödningsmedel på odlingsbar åkermark och 3 % gick till deponitäckning. Anledningen till att en stor del gått till förbränning är det är svårt att hitta avsättning för avloppsslammet inom jordbruket. Det beror till stor del på att jordbrukare och livsmedelsproducenter är tveksamma till att använda avloppsslammet till livsmedelsproduktion. I Naturvårdsverkets förslag till nationellt etappmål är målsättningen att: senast år 2018 ska minst 40 procent av fosforn i avlopp tas tillvara och återföras som växtnäring till åkermark utan att detta medför en exponering för föroreningar som riskerar att vara skadlig för människor eller miljö. Minst 10 procent av kvävet i avlopp tas tillvara och återförs som växtnäring till åkermark utan att detta medför en exponering för föroreningar som riskerar att vara skadlig för människor eller miljö. Projekt pågår för att hitta lösningar för att öka återföringen av näringsämnen till odlingsbar mark. Uppströmsarbete Under året har uppströmsarbetet bedrivits för att fasa ut ämnen som är oönskade för avloppsreningsverket. Bland annat har bedömningar gjorts av kemikalier på de verksamheter som har ett processavloppsvatten och som hanterar många kemiska produkter. Det innebär bedömningar på plats såväl som genomgång av analysresultat. Då bedömning görs att en verksamhet använder en kemikalie som bör fasas ut ställs krav på att användandet skall upphöra alternativt att verksamheten tillser att kemikalien inte når avloppsvattnet. Bioaska Under året producerades 7 400 ton bioaska. 74 % återfördes som gödningsmedel till skogsmark, 15 % användes för annat ändamål och 11 % användes som täckmaterial. I enlighet med vårt tillstånd ska bioaskan i möjligaste mån användas som kompensations- eller vitaliseringsgödsel på skogsmark eller på annat sätt nyttiggöras. Detta innebär att vi återfört näringsämnen i kretsloppet från skogsprodukter till skogsmark för produktion av skog. Avfallsplanarbete Skräpmätningar har genomförts i Borås för tredje året, trenden visar en minskning av nedskräpningen med runt 15 procent årligen från första årets mätningar med en total minskning av nedskräpning med knappt 30 %. Under kretsloppsveckan anordnades ett flertal aktiviteter kopplade till avfallsplanarbetet. En heldagskonferens kring textil och textilåtervinning, re:textile, arrangerades i Borås. Kretsloppis hölls för tredje året på Stora Torget i Borås för att främja återbrukande. Kopplat till avfallsplanen har en kommunikationsplan kring avfallsfrågor och avfallsförebyggande arbete tagits fram. Syftet med planen är att öka kunskapen kring avfall och förståelsen för resurshushållning ur ett hållbarhetsperspektiv, samt att öka motivationen till ökad återanvändning och källsortering av avfall. Planen siktar, i enlighet med avfallsplanen, mot att ta Borås högre upp i avfallstrappan och bryta trenden med ökande avfallsmängder. Närboende • Vara transparenta och öppna med vårt arbete och föra en kontinuerlig dialog med våra intressenter och beakta deras intressen. Närboendefrågor – Sobacken Under sommaren och hösten 2014 har det förekommit luktproblem från Sobacken. Detta har medfört störningar för närboende och antalet klagomål har ökat. I september hölls ett möte med närboende för att föra en dialog kring bland annat lukt- och bullerfrågor. Vi har åtgärdat de huvudsakliga orsakerna till de luktproblem vi hade under som- 22 maren och hösten. Antalet klagomål har som följd av detta minskat i slutet av året. Vi har också arbetat med att förbättra dialogen med närboende. Vi har bland annat öppnat nya kommunikationsvägar mellan oss och närboende. Vi för nu dialog/kommunikation via SMS, hemsida och mail. Certifiering Verksamheten är miljö-, kvalitets- och arbetsmiljöcertifierad i enlighet med standarderna ISO 14001, ISO 9001 respektive OHSAS 18001. Bolaget arbetar med miljö-, kvalitets- och arbetsmiljömål för att på så vis höja sin prestanda och effektivitet inom dessa områden. Revisorerna ansåg vid årets ISO 14001 revision att företagets styrning och ledning ur miljösynpunkt har förbättrats på ett bra sätt sedan föregående revision och att arbetet lett till faktiska resultat på miljöområdet. Vi har under året beslutat att avsäga oss certifieringen för REVAQ. Vi har valt att arbeta enligt delar av standarden som passar vår verksamhet. Anledningen är att certifieringen inte tillåter att vår lakvattendam är kopplad till Gässlösa avloppsreningsverk där lakvattnet renas. Projekt pågår för att undersöka möjligheterna till ytterligare rening innan lakvattnet släpps till avloppsreningsverk eller recipient. Borås Energi och Miljö bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken Anmälnings-/tillståndspliktiga verksamheter RyaverketA-verksamhet HVC Fristad C-verksamhet HVC Hultasjön B-verksamhet HVC Lasarettet C-verksamhet SobackenB-verksamhet Boda ÅVC B-verksamhet Dalsjöfors ÅVC B-verksamhet Fristad ÅVC B-verksamhet Lusharpan ÅVC B-verksamhet Viskafors ÅVC B-verksamhet Aplared arv C-verksamhet Dannike arv C-verksamhet Bredared arv C-verksamhet Hedared arv C-verksamhet Rångedala arv C-verksamhet Äspered arv C-verksamhet Axelfors Vattenkraftverk Vattendom Haby Vattenkraftverk samt Hyltenäs reglerstation Vattendom Hulta VattenkraftverkVattendom Häggårda VattenkraftverkVattendom Att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande tillstånd följs upp genom kontrollprogram och beskrivs årligen i de lagstadgade miljö- och årsrapporter som varje år lämnas till tillsynsmyndigheten. Rapporterna finns tillgängliga på Borås Energi och Miljös hemsida. 23 24 KRETSLOPPSSTADEN Borås Energi och Miljös ambition är att ta tillvara alla energiflöden i Borås och omvandla dem till nyttor som fjärrvärme, fjärrkyla, el och biogas. I vår affärsidé ingår att vi ska – i ett evigt kretslopp – förädla energi för ett samhälle fritt från fossila bränslen. Om kretsloppet ska fungera fullt ut krävs att alla invånare hjälper till. För du är en del av kretsloppet. Och kretsloppet är en del av dig. 25 FASTIGHETSNÄRA INSAMLING M Gr til El W M Gi FTI*: 7 260 ton HUSHÅLL i BORÅS ÅTERVINNINGSSTATION HUSHÅLLSAVFALL TILL ÅTERVINNINGSCENTRAL SVART PÅSE: 2 572 ton VIT PÅSE: 16 300 ton VERKSAMHET I BORÅS VERKSAMHETER OCH HUSHÅLL UTANFÖR BORÅS SOBACKEN MÄNGD TILL DEPONI: 61 702 ton varav 440 ton asbest 10 950 ton beh./rena förorenade massor * FTI= Förpacknings- och tidningsinsamlingen, värde från 2013 MILJÖDATA FÖR AFFÄRSOMRÅDE ÅTERVINNING OCH HU 26 MATERIALÅTERVINNING räs, löv, trädgårdsavfall ll kompost: 5 016 ton lektronikavfall: 430 ton Wellpapp: 199 ton Metallskrot: 563 ton ips: 793 ton ENERGIÅTERVINNING Brännbart: Impregnerat trä: Målat trä: 4 539 ton 650 ton 4 397 ton EXTERNA MOTTAGARE DEPONI ENERGIÅTERVINNING ÅTERANVÄNDNING ÅTERVINNINGSCENTRAL SLAM AVLOPPSRENINGSVERK 20 380 ton KVV RYAVERKET BIOGAS 17 247 ton MÄNGD TILL ENERGIÅTERVINNING: 95 678 ton DEPONI USHÅLL 27 UTSLÄPP TILL LUFT: CO2: 326 319 ton -varav CO2 (fossilt): 48 7 NOx: 198 ton S: 7 ton Stoft: 5 ton KEMIKALIER SPILLVÄRME ÅTERVUNNEN VÄRME: 11 GWh HUSHÅLLSAVFALL: 16 000 ton HUSHÅLL Borås Bollebygd Mark ÅVC: 4 400 ton SLAM ARV: 1 341 ton TS VERKSAMHETSAVFALL: 96 000 ton VERKSAMHET BIOOLJA: 186 GWh 314 GWh EL: 86 GWh BRA MILJÖVAL-EL GASOL: 0,4 GWh OLJA: 18 GWh KVV RYAV GROT: 474 GWh BARK STUBBAR SKOG PELLETS: 6 GWh BRIKETTER: 12 GWh VATTENKRAFT: 34 GWh VATTENKRAFT MILJÖDATA FÖR AFFÄRSOMRÅDE ENERGI 28 ASKA TIL 7 400 ton VATTEN TILL AVLOPPSRENINGSVERK: 99 572 m3 703 ton METALLER AVFALLSASKA: 19 087 ton LANGØYA SOBACKEN ÅNGA KUNDER ÅNGA EL: 111 GWh ELBÖRSEN: 145 GWh KYLA: 16 GWh VERKET YTTRE ANLÄGGNINGAR KUNDER FJÄRRKYLA: 8 GWh VÄRME: 663 GWh KUNDER FJÄRRVÄRME: 566 GWh LL SKOG: n 29 UTSLÄPP TILL LUFT: 80 000 Nm3 VERKSAMHET TILLSATSER (KOBOLT FeCl2) +va MATAVFALL VERKSAMHETER: 17 250 ton MATAVFALL BORÅS HUSHÅLL: 2 530 ton HUSHÅLL Borås, Bollebygd, Mark MATAVFALL ANDRA KOMMUNER: 8 610 ton FÖRBEHANDLING RÖTKAMMARE REJEKT SLAMSUGNING FLÖDE AV MATAVFALL VID DRIFTSTÖRNINGAR KVV RYAVERKET TILL ANDRA ANLÄGGNINGAR MILJÖDATA FÖR AFFÄRSOMRÅDE BIOGAS 30 RÖTKAMMARE GÄSSLÖSA GASUPPGRADERING: 1 480 000 Nm3 atten KÖPT BIOGAS: 35 900 Nm3 LNG: 896 659 Nm3 PANNOR SOBACKEN FACKLA SOBACKEN FORDONSGAS DEPONIGAS TOTAL: 3 090 000 Nm3 PUBLIKA TANKSTATIONER: 953 000 Nm3 TILL ÅKERMARK: 30 600 ton BUSSAR: 2 008 000 Nm3 BIOGÖDSEL LÅNGSAMTANKNING: 125 000 Nm3 UPPGRADERING GÄSSLÖSA: 1 820 000 Nm3 PANNOR GÄSSLÖSA (VÄRME TILL GASUPPGRADERING): 3,3 GWh FACKLA GÄSSLÖSA: 49 000 Nm3 31 SPILLVATTEN FRÅN KUND: 6 800 000 m3 FJÄRRVÄRME: 6,93 GWh ELEKTRICITET: 10,21 GWh EXTERNA LÄMNARE EX. SLAM FRÅN INDUSTRIER OCH ANDRA KOMMUNER INKOMMANDE VATTEN: N: 422 ton BOD7: 1 800 ton P: 45 ton SAMTLIGA AVLOPPS TILLSKOTTSVATTEN INLÄCKAGE: 9 000 000 m3 BRÄDDNING SL Pr Ö RENS: 65 ton SAND TILL FYLLNADSMASS 25 ton SLAM TILL FÖRB KVV RYAVERKET MILJÖDATA FÖR AFFÄRSOMRÅDE VATTEN OCH AVLOPP 32 KEMIKALIER: 795 ton INNEHÅLL UTGÅENDE VATTEN TILL RECIPIENT: N: 243 ton BOD7: 64 ton P: 2 ton SRENINGSVERK RECIPIENT KEMIKALIER LAM: 210 000 ton rimärslam 2 929 ton TS verskottslam 545 ton TS RÅGAS: 2 220 000 Nm3 SA: BIOGAS BRÄNNING: 1 340 ton TS RESULTAT Renad mängd Kväve: 179 ton Fosfor: 43 ton Bod: 1 730 ton SLAM TILL ÅKERMARK: 624 ton TS SLAM TILL ANLÄGGNINGSJORD: 962 ton TS P - AVLOPPSRENING 33 VATTENTÄKTER RÅVATTENMÄNGD: 8 110 000 m3 KEMIKALIER: 934 ton SJÖBO VAT PRODUCERAD DRICKSVATTENMÄNGD: 7 800 000 m3 ENERGI: 5,5 GWh* DISTRIBUTIONSANLÄGGNING LE 6 * 2013 års värden MILJÖDATA FÖR AFFÄRSOMRÅDE VATTEN OCH AVLOPP 34 SLAM, INTERNVATTEN TILL AVLOPPSRENINGSVERK PROCESSVATTEN (Backspolningsvatten + internvatten) FILTERSPOLNING TTENVERK RECIPIENT FÖRLUSTER FRÅN LEDNINGSNÄT: 14 % EVERERAT TILL KUND: 700 000 m3 P - VATTENPRODUKTION 35 FEM ÅR I SAMMANDRAG - MILJÖ Energiåtgång för vattenproduktion Energianvändning/producerad mängd vatten (kWh/m³) 0,85 0,84 0,83 0,82 0,81 2011 2012 kWh 2013 År Reningsgrad Gässlösa avloppsreningsverk BOD7 % Kväve Fosfor 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 2010 2011 2012 2013 2014 År Biogasproduktion miljönytta Miljönytta, undvikt ton koldioxidutsläpp 0 -1 000 -2 000 -3 000 -4 000 -5 000 -6 000 -7 000 -8 000 -9 000 -10 000 ton 36 2010 2011 2012 År 2013 2014 Fossil andel i bränslemix till kraftvärmeproduktionen % Fossilt Förnybart 100 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 Hushållsavfall till deponi från Borås Hushållsavfall till deponi, ton 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 2010 2011 2012 ton 2013 2014 År Energiproduktion miljönytta Miljönytta, undvikt ton koldioxidutsläpp 0 -20 000 -40 000 -60 000 -80 000 -100 000 -120 000 -140 000 ton 2010 2011 2012 2013 2014 År 37 PERSONAL Den 1 januari 2014 var vi 221 tillsvidareanställda samt 7 visstidsanställda. Totalt 228 anställda. Fjorton anställda har under året gått i pension och sex anställda har slutat på egen begäran. Den 31 december 2014 var vi 222 tillsvidareanställda samt 9 visstidsanställda. Totalt 231 anställda. Under året har vi tillsvidareanställt 15 medarbetare: • Projektavdelningen: projektledare, tre projektingenjörer • Strategisk utveckling: affärsutvecklare • Affärsområde Hushåll: två renhållningsarbetare • Underhållsavdelningen: elektriker, processdataingenjör, säkerhetstekniker • Personalutveckling: Arbetsmiljöingenjör • Affärsområde VA: rörnätstekniker, städare • Kommunikation: miljökommunikatör • Affärsområde Biogas: maskinförare Kvinnor Antal Män 38 36 34 32 30 28 26 24 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 –25 26–30 31–35 36–40 41–45 46–50 51–55 56–60 61– Personalenkät - NMI Personalomsättningen 2014 var 4 %. Vårt mål är en Den årliga personalenkäten, Nöjd Medarbetar Index, personalomsättning mellan 2 och 5 %. genomfördes i maj. 75 % av personalen svarade och utfallet är positivt förutom frågorna som berör stress 2014-01-01 2014-12-31 228 231 225,2 229,1 221 222 7 9 genomföra aktiviteter för att motverka stress, framför 10 9 allt för chefsgruppen som angett att deras stress ökat. Antal anställda Antal årsarbetare Varav tillsvidareanställda Varav visstidsanställda Varav deltidsanställda som försämrats något. Efter att vi analyserat resultatet av personalenkäten fastställde vi en handlingsplan som innebar att vi skulle Medelålder Vi hade också en ny fråga med i enkäten i år – Är du Vår medelålder har sänkts från 46,4 till 45,6 år. Av våra 231 anställda är 54 kvinnor (23 %). 5,5 Mål 5,0 49 Mål 4,4 Mål 4,7 4,5 48 4,32 4,04 3,0 4,19 4,39 4,55 Maj -14 4,12 3,98 4,60 Maj -13 45,6 4,42 4,56 3,5 46 4,33 4,05 4,0 47,1 47 4,62 5,0 Medelålder totalt 4,68 4,79 4,66 Medelålder män svarade ja på frågan. 4,58 4,58 Medelålder kvinnor stolt över att arbeta på Borås Energi och Miljö? 86 % 45 2,5 44 43,0 43 2,0 Arbetssituation Maj -14 Maj -13 Maj -12 Maj -11 Dec -09 Maj -14 Maj -13 Maj -12 Maj -11 April -09 Balans arbete-fritid Arbetsskador och tillbud Under året inträffade 11 arbetsskador varav fyra skador föranledde sjukfrånvaro, totalt 37 dagar. Två av skador- Antal anställda per åldersgrupp redovisas i följande na var färdolycksfall. diagram. Tillbud till arbetsskada anmäls, åtgärdas och följs upp via ett avvikelsesystem. 38 Dec -09 Samarbete/relationer 14 13 Åldersstruktur 20 12 20 11 20 10 20 09 20 08 20 07 20 06 20 05 20 04 20 03 20 02 20 01 20 20 20 00 38 April -09 0,0 Maj -12 0,5 39 Maj -11 1,0 40 Dec -09 41 April -09 1,5 42 Skyddsronder Skyddsronder genomförs varje år inom alla verksamhetsdelar. Utbildningar inom arbetsmiljö Under 2014 har följande aktiviteter genomförts: • Spin of Hope - Borås Energi och Miljö deltog med 12 personer som höll igång en spinningcykel i 12 timmar. Spin of Hope är ett arrangemang över hela landet och varje lag bidrar med 1 500 kronor till Barncancerfonden. • Linnémarschen gick av stapeln den 26-27 april och många anställda deltog i marschen. • Bokcirkel. En bokcirkel startades under våren och man har haft regelbundna träffar efter att man läst en utvald bok. • Hinderbana på Kransmossen. Två cross-pass på Kransmossen har genomförts. Passen bestod av jogging i lugnt tempo med fyra stationer med övningar, både kondition och styrka. Passen avslutades med hinderbanan. • Jogginggrupper. Jogginggrupper finns på två av våra fem arbetsställen. • Aktivitet på Almenäs. Den 13 juni anordnades kubb och grillning på Almenäs. • Kretsloppet. 30 anställda deltog i Kretsloppet i september. • Matlagning. I oktober anordnades matlagningskvällar. Konceptet byggde på rawfood och var mycket uppskattat. Friskvård • Spelkväll. I november anordnades en kväll för sällskapsspel. För att undvika ohälsa arbetar vi systematiskt med • Familjedag/friluftsdag. I samarbete med Friluftsfrämjandet genomfördes en familjedag ute i naturen i november. Alla nya chefer genomgår en utbildning i Arbetsmiljö och samverkan. Inom brandskydd har vi under året utbildat 78 anställda. Under 2014 kommer ytterligare personal att utbildas i brandskydd enligt ett rullande treårsschema. Alla anställda på Borås Energi och Miljö ska ha utbildning i Hjärt-lung-räddning + ABC. Säkerhet på väg och utbildningar i Heta arbeten genomförs löpande för den personal som måste ha dessa kompetenser. Art Antal Antal sjukdagar Färdolycksfall 2 0 Arbetsmetod 3 31 Materialfel 1 0,5 Olycksfall 5 6 11 37,5 Totalt 2014 friskvård. Målsättningar för friskvården 2014 var att • 60 % av de anställda ska ha högst 3 sjukdagar under året Frisknärvaro • Personalomsättningen ska ligga mellan 2 och 5 %, Målsättningen att 60 % av personalen skulle ha högst • Sjukfrånvaron ska vara högst 3,5 % 3 sjukdagar nåddes inte. 54 % hade 3 sjukdagar eller Resultatet 2014 blev • 54 % av del anställda hade max 3 sjukdagar under året. mindre. Det är samma resultat som 2013. Under 2014 var 53 % helt friska, d v s de hade ingen sjukdag alls under hela året. • Personalomsättningen under 2014 hamnade på 4 %. Sjukfrånvaro • Sjukfrånvaron under 2014 blev 4 %. Den totala sjukfrånvaron ökade från 3,9 % (2013) till 4 % (2014). Hälsoprojekt 2014-2015 Den korta sjukfrånvaron (1-59 dagar) har minskat från Eftersom sjukfrånvaron började öka 2012 har vi sys- 2,2 % till 2,1 % medan den längre sjukfrånvaron (över 60 tematiskt arbetat med bland annat hälsoprojekt samt dagar) har ökat 1,6 % till 1,9 %. Kvinnornas sjukfrånvaro arbetsmiljöförbättringar. har ökat från 6,5 % till 7,5 % medan männens sjukfrån- I slutet av 2013 utsåg vi 12 hälsoinspiratörer bland personalen. Dessa har utbildats via företagshälsovården varo har sjunkit från 3,1 % till 3,0 %. En person har under året omplacerats av hälsoskäl. och började sitt arbete 2014. Hälsoinspiratörerna kommer från alla affärsområden/avdelningar. Deras uppdrag är att ta fram ett program som främjar hälsa, kost och balans i livet och utgångspunkten är våra anställdas önskemål om aktiviteter. 39 40 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Årsredovisning för räkenskapsåret 2014-01-01 - 2014-12-31 Styrelsen och verkställande direktören för Borås Energi och Miljö AB avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Rapport över förändringar i eget kapital Kassaflödesanalys Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper m.m. Noter Sida 2 6 7 9 10 11 15 Styrelsens säte: Borås Energi och Miljö AB Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK). Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusentals kronor (tkr). 41 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Styrelsen och verkställande direktören för BORÅS ENERGI OCH MILJÖ AB, med organisationsnummer 556527-5590, får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Bolaget ägs av Borås Stadshus AB vilket i sin tur är helägt av Borås Stad. Bolaget är en organisatorisk enhet i kommunens verksamhet och underordnat Kommunfullmäktige i Borås. Företrädare för bolaget och dess styrelse samt kommunen genomför löpande planerings- och uppföljningssamtal om ekonomi och verksamhetsfrågor vilka regleras i ägardirektivet. Ägardirektivet utgör grunden för arbetet inom bolaget. Det grundläggande motivet för Borås Stad att äga bolaget är att trygga en viktig infrastruktur för kommuninvånarna samt att främja en god och långsiktigt hållbar avfall-, vatten- och avloppshantering samt energiförsörjning. Borås Stad vill även säkra att kommunens utveckling inom området tillhandhålls genom god teknisk praxis och med ett optimalt resursutnyttjande. Syftet med att driva verksamheten i bolagsform är att åstadkomma effektiviseringsvinster till gagn för den som utnyttjar bolagets tjänster. Kommunen och bolaget söker lösningar för verksamheten i samråd för att förhindra att optimeringar i bolaget inte medför nackdelar för organisationen som helhet. Bolagets uppgift är att inköpa, producera och sälja energi samt sörja för vatten och avloppshantering i enlighet med kommunens miljöpolicy. Satsningar genomförs även på förnyelsebara energikällor. Bolaget tillhandahåller även avfallstjänster mot hushåll och näringsliv samt svarar för Borås Stads avfallshantering och återvinningsmaterial. Bolaget har ett vidgat uppdrag att delta och utföra internationella projekt i syfte att föra ut det ”know-how” vilket successivt byggts upp inom bolaget. Borås Energi och Miljö AB bidrar till att Borås Stad erbjuds kundanpassade lösningar med god tillgänglighet inom energi- avfalls-, VA- och miljöområdet samt är en drivkraft för framtidens infrastruktur inom området. Synsättet inom bolaget har sedan många år tillbaka gått från att utveckla produkter till att vara mer involverade i samhällsbyggandet (lokalt, regionalt och internationellt). Detta genom att skapa hållbara systemlösningar enligt kretsloppsmodellen för alla som bor och verkar i staden. Hållbara systemlösningar skapar också förutsättningar för att staden kan expandera. Bolaget skall dessutom vara Borås Stads verktyg för att Borås skall bli en fossilbränslefri kretsloppsstad. Det är styrelsens uppfattning att verksamheten under året har bedrivits i enlighet med det i bolagsordning angivna kommunala syfte och de kommunala principer som bolaget har och verkar inom. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Bolaget har tagit beslut på och vidare lyft ett beslutsunderlag till ägaren angående reinvestering/byggnation av ett nytt avloppsreningsverk och ett nytt kraftvärmeverk. Den 23 februari 2015 fattade KS beslut om att bygga de förseslagna anläggningarna och ärendet är planerat att tas upp i KF i mars år 2015 för beslut. Beslutet har väsentlig inverkan på bolagets verksamhet. Under året har två större investeringar färdigställts, en biobränslepanna i Viared och en rökgaskondensering tillhörande avfallspannorna. Bolaget tar över driften av dessa anläggningar i början av 2015 och kommer att slutredovisa det båda anläggningarna. Upparbetade investeringskostnader under 2014 är 66 mnkr vilka redovisas under posten pågående investeringar i balansräkningen. Posten för pågående investeringar har ökat markant under 2014 delvis beroende på de ovan nämnda större investeringarna. Ökningen på upparbetade kostnader är investering i rökgaskondensering och en biobränslepanna till en summa av ca 70 mnkr och projekt nytt kraftvärmeverk och avloppsreningsverk ca 20 mnkr samt expoateringsområden för VA verksamheten på ca 15 mnkr. Under året har även beslut fattats att skriva ned anläggningstillgångar tillhörande affärsområde Biogas. Anläggningar skrivs ner med en summa av 35,6 mnkr. Organisation och personal Medelantalet anställda uppgick under året till 222 (225) personer. Övriga uppgifter om anställda och personalkostnader framgår av not 4. 42 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Omsättning och resultat Bolagets nettoomsättning uppgick under året till 879 (902) mnkr. Bolaget har haft minskad försäljning av fjärrvärme i jämförelse med föregående år. Det är det varma vädret under 2014 som bidragit till lägre förbrukning hos kunderna. Försäljning av fordonsgas har minskat i jämförelse med föregående år och det är den publika försäljningen som minskat. Intäkter för avfall har ökat och största ökningen har skett på deponimassor. Intäkter för VA har ökat beroende på årets taxeökning. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 45,8 mnkr (46,5) mnkr. Resultatet för Fjärrvärmen uppgick till 48,2 (21,8) mnkr, för övrig energiverksamhet till 2,3 (-1,1) mnkr, för Biogas till – 40,4 (– 4,6) mnkr, för VA-verksamheten till 24,3 (24,3) mnkr och för övrig avfallshantering till 6,1 (4,9) mnkr, övrigt och gemensamt 5,2 (1,1) mnkr. Marknad Fjärrvärmeleveransen under 2014 blev totalt 566 GWh. Detta var första gången de senaste fem åren där leveranserna inte översteg 600 GWh. Antalet nyanslutningar blev totalt 42 och vi har nu 4 489 anslutna fastigheter till fjärrvärmenätet. Bolagets försäljning av fordonsgas har under 2014 varit något lägre än 2013, men det är ingen större skillnad mot föregående år. Ca 65 % av försäljningen går till busstrafiken medan resten tankas på våra publika stationer Åhaga, Hulta och Gässlösa samt till bolagets bilar. Under året har bolaget satsat på olika former av kommunikationsinsatser till stadens invånare. Målet med kommunikationen är att motivera och engagera invånarna än mer i stadens miljöarbete. Bolaget har bland annat arrangerat öppet hus på miljöanläggningen Sobacken. Under Kretsloppsveckan i september visade bolaget upp stora delar av sitt och stadens miljöarbete genom föreläsningar, utställningar, kretsloppis, miljögala samt öppet hus på Ryaverket. Bolaget försöker hela tiden utveckla kommunikationsvägarna till kund, bland annat arbetar vi numer aktivt med hemsidan, kretsloppsbloggen och vår Facebooksida för att vara tillgängliga för att kommunicera med allmänheten. Förväntad framtida utveckling samt risker och osäkerhetsfaktorer Bolaget kommer under 2015 vidareutveckla verksamheten för att nå mål och vision. Bolaget kommer att arbeta efter att bidra med så mycket som möjligt till den nyligen framtagna visionen för Borås Stad 2025. Vår kunskap och erfarenhet kommer att användas för att möta nya utmaningar och omsätta dessa till nya idéer under året. För det kommande året kommer fokus att vara: • Att, vid beslut, inleda fas 2 för byggnation av nytt kraftvärmeverk och nytt avloppsreningsverk på Sobacken. • Att organisera bolaget för reinvesteringarna. • Utveckla återvinning av material. • Fortsatt arbete med avfallsplanen. • Implementering av säkerhetsarbetet som stärkts efter miljödom. Planerade åtgärder förväntas bidra till att minska bolagets och samhällets miljöpåverkan av fossila utsläpp samt ge effektiviseringar i bolagets verksamhet. Bolagets handlingsplaner beskriver utveckling och inriktning av verksamheten de kommande fem åren. Den största risken är kraftvärmeverkets tillgänglighet då den rekommenderade drifttiden har överskridits avseende tryckkärl. Avloppsreningsverket klarar idag inte det kapacitetsbehov som behövs i takt med stadens befolkningsökning. Dessutom är anläggningen kraftigt nedsliten efter snart 80 års drift. Det nuvarande avloppsreningsverket vid Gässlösa byggdes 1934 och är ombyggt ett flertal gånger genom åren för att klara successivt högre ställda krav på rening. Nu finns inga kapacitetsmarginaler kvar, varken tekniskt eller tillståndsmässigt. Underhållskostnaderna blir allt högre och redan idag överskrids ett antal gränsvärden för rening, vilket naturligtvis inte är acceptabelt. 43 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 De senaste åren har det varit en positiv befolkningsökning i Borås och prognoser visar på att den utvecklingen kommer att fortsätta. Om inte stadens utveckling ska begränsas innebär detta att Borås måste utöka kapaciteten för behandling av avloppsvatten. Förutom kapacitetsbehov har det tillkommit många nya miljökrav sedan nuvarande anläggning togs i drift. Ökade miljökrav nationellt och inom EU är positivt. Det innebär effektivare rening och minskad miljöbelastning på Viskan. Men ökade krav kan inte mötas med gammal teknik. Ett nytt avloppsreningsverk möjliggör att verksamheten blir mer rustad för framtida krav, såsom klimatförändringar och återföring av näringsämnen till jordbruk. Genom en nybyggnation framtidssäkrar vi Borås avloppsrening och minskar miljöbelastningen på Viskan. Övriga risker i bolagets verksamhet sammanhänger främst med priser på bränslen och el, volymrisker till följd av väderutveckling. Även politiska beslut avseende skatter och miljöavgifter kan väsentligt påverka bolagets ekonomiska utveckling. Avfalls- och biobränslen prissäkras i så långsiktiga avtal som möjligt, men erfarenhetsmässigt så påverkar konjunkturläget tillgången, både avfall och biobränsle. Därav vill leverantörerna inte avtala mer än ett år i taget. Inom bolaget sker löpande omvärldsbevakning av lagstiftning, skatteutveckling och konkurrenssituation. Ledning och styrelse genomför årligen riskanalyser av verksamheten. Biogasens framtid som fordonsbränsle är beroende av regeringens beslut avseende den fossiloberoende fordonstrafiken och för oss även den förestående upphandlingen för drift av lokaltrafiken i Borås Stad. Forskning och utveckling Under året har bolaget aktivt deltagit i drygt 20 forsknings- och utvecklingsprojekt av olika omfattning. De kontanta medlen som har avsatts för FoUprojekt under året uppgår till ca 1 100 000 kr. Det har även utförts examensarbeten inom bolagets verksamheter under året. FoU-verksamheten har också deltagit eller drivit olika studier och utredningar för att utveckla bolagets verksamheter under året. Internkontroll Bolaget har under 2014 tagit fram en plan för utveckling av internkontrollen. Den nya internkontroll planen införs 2015. Under 2014 har interngranskningen inte givit några större avvikelser. Kontroller har genomförts på oförenliga arbetsuppgifter, internrepresentation samt projekthandbokens regler och rutiners efterlevnad i projekt EMC, för fas 1. Miljöpåverkan Borås Energi och Miljö bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. För Sobackens avfallsanläggning avser tillståndet att ta emot, sortera, behandla, lagra och bortskaffa avfall samt att driva anläggningar för mottagning, sortering, avvattning, behandling, biologisk behandling, bränsleberedning, mellanlagring och deponering. För energiverksamheten avser tillstånden anläggningar för produktion av värme, kyla och el. Anläggningarna består av kraftvärmeverk och hetvattencentraler där bränslet utgörs av flis, avfall, gasol, bioolja och olja. Inom ramen för energiverksamheten finns även kylanläggningar, en elpanna samt en värmepumpsanläggning. Värmepumpen utnyttjar spillvärme från bolagets reningsverk. Bolaget har kartlagt energiverksamhetens miljöpåverkan och kommit fram till att den främst sker genom utsläpp till luft och vatten. Rening av avloppsvatten sker vid åtta avloppsreningsverk varav Gässlösa är det största. Produktion av dricksvatten sker enligt livsmedelsverkets regler. Borås Energi och Miljö äger fyra vattenkraftsverk, där produktionen är styrd av vattendomar. Vid reglering av vattennivåer tas stor hänsyn till närboende och djurlivet. Bolaget arbetar med miljö-, arbetsmiljö- och kvalitetsmål för att på så vis höja sin miljöprestanda och effektivitet. Målen är kopplade till företagets handlingsplaner, som bidrar till ett bra driv i förbättringsarbetet. 44 4 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Ägarförhållanden Bolaget har ett aktieinnehav till 100% i Borås Waste Recovery AB med organisationsnummer 556960-7715. Aktiekapitalet är 500 tkr och antal aktier är 500 000 st. Flerårsöversikt* Nettoomsättning (tkr) Balansomslutning (tkr) Resultat efter finansiella poster (tkr) Årets resultat (tkr) Egna investeringar Resultatmarginal (%) Avkastning på totalt kapital (%) Avkastning på eget kapital (%) Soliditet (%) Antal anställda 2014 878 918 1 753 301 45 758 399 99 293 8,6% 4,3% 21,4% 12,2% 222 2013 901 964 1 737 144 46 374 6 203 128 347 9,0% 4,7% 23,5% 11,4% 225 2012 932 698 1 759 856 60 061 595 110 341 10,6% 5,6% 32,0% 10,7% 222 2011 896 218 1 711 893 63 276 1 135 395 318 11,9% 6,2% 40,2% 9,2% 209 2010 789 128 1 444 272 20 004 1 176 170 888 6,2% 3,4% 14,6% 9,5% 152 * Jämförelsetalen 2010-2012 har inte räknats om enligt K3. Förslag till resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel Balanserat resultat Årets resultat 0 kr 398 859 kr 398 859 kr disponeras så att till aktieägare utdelas (0 kronor per aktie) i ny räkning överföres 0 kr 398 859 kr 398 859 kr 5 (21) 45 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Resultaträkning (tkr) 2014-01-01 -2014-12-31 2013-01-01 -2013-12-31 878 918 111 080 10 081 3 626 1 003 705 901 964 76 215 8 195 1 474 987 848 -180 512 -454 079 -124 554 -231 106 -414 793 -122 845 -169 439 -4 -928 588 75 117 -138 081 0 -906 825 81 023 5 6 416 -29 775 -29 359 45 758 216 -34 865 -34 649 46 374 7 -45 006 752 -353 0 -38 183 8 191 -456 -1 532 399 6 203 Not Nettoomsättning Pågående arbeten Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader 1 4 Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt temporära skillnader Skatt på årets resultat Årets resultat 46 8 6 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 9 10 11 37 928 1 253 248 3 817 232 249 1 527 242 37 785 1 323 727 3 626 121 169 1 486 307 17 500 517 370 0 370 1 527 759 1 486 677 17 422 17 422 18 066 18 066 173 176 2 677 32 267 208 120 169 159 1 660 61 580 232 399 0 225 542 2 250 467 1 753 301 1 737 144 TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Andelar i koncernföretag 12,13 Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR 14 7 (21) 47 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 10 000 40 000 50 000 10 000 40 000 50 000 -57 398 341 50 341 -6 258 6 201 -57 49 943 15 209 446 188 757 16 130 313 130 313 104 996 104 996 17 300 000 81 028 381 028 300 000 77 098 377 098 852 650 70 424 1 1 359 57 739 982 173 843 651 133 099 1 532 1 562 36 506 1 016 350 1 753 301 1 737 144 Inga Inga 1 985 0 3 685 115 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (100 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar till investeringsfond och deponi Långfristiga skulder Skulder Borås Stad Förutbetalda anslutningsavgifter Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Åtagande Borås Stad angående renhållningen, slutbetalas under 2015 Pensionsförpliktelse 48 18 19 8 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Rapport över förändringar i eget kapital Ingående balans 2013-01-01 Omföring resultat föregående år Effekter av ändrade redovisningsprinciper Årets resultat Utgående balans 2013-12-31 Omföring resultat föregående år Effekter av ändrade redovisningsprinciper Årets resultat Utgående balans 2014-12-31 Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt 10 000 40 000 -6 861 603 43 742 0 0 603 -603 0 0 0 10 000 0 0 40 000 0 0 -6 258 -59 6 260 6 201 -59 6 260 49 943 0 0 6 201 -6 201 0 0 0 10 000 0 0 40 000 0 0 -57 0 399 399 0 399 50 342 2014-12-31 0 2013-12-31 0 9 (21) 49 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Kassaflödesanalys 2014-01-01 -2014-12-31 2013-01-01 -2013-12-31 75 117 169 438 -111 080 1 000 134 475 81 098 138 005 -76 215 1 000 143 888 416 -29 775 -353 104 763 216 -34 865 -1 533 107 706 Förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager Förändring av rörelsefordringar Förändring av rörelseskulder Förändring förutbetalda anslutningsavgifter 644 24 279 -43 176 3 930 74 631 14 107 6 977 -8 503 Kassaflöde från den löpande verksamheten 90 440 194 918 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -99 293 -147 -99 440 -128 347 0 -128 347 Finansieringsverksamheten Lämnade koncernbidrag Förändring av checkräkningskredit Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 9 000 9 000 -20 534 -46 037 -66 571 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 0 0 0 0 Likvida medel vid årets slut 0 0 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Avskrivningar och nedskrivningar Förändring pågående arbete Avsättning deponi Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 50 10 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper m.m. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3): Förstagångstillämpning av BFNAR 2012:1 (K3) Detta är första gången företaget tillämpar BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). För att möjliggöra meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt noter räknats I och med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har följande redovisningsprinciper ändrats i jämförelse med tidigare år: Bolaget har ändrat avskrivningsprincip från rak avskrivning till komponentavskrivning. Specifikation av korrigeringar som redovisas direkt mot eget kapital Aktiekapital Reservfond Årets resultat Totalt 10 000 40 000 -6 260 6 260 50 000 Årets korrigeringar vid övergång till BFNAR 2012:1 (K3) Avskrivningar Uppskjuten skatt 0 0 0 0 0 0 -76 17 -76 17 Skatteeffekt vid byte av princip 0 0 0 0 0 10 000 40 000 -6 260 6 201 49 941 Balanserat resultat Utgående eget kapital 2013-12-31 enligt fastställd balansräkning Korrigeringar vid tidpunkt för övergång till BFNAR 2012:1 (K3), enligt ovan Utgående eget kapital 2013-12-31 korrigerat i enlighet med BFNAR 2012:1 (K3) 11 (21) 51 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Korrigeringar av jämförelseårets resultat- och balansräkningar samt ingångsbalansräkning De korrigeringar som skett av jämförelseårets resultat- och balansräkningar när dessa omräknats i samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) framgår nedan. Fastställd balansräkn. 201312-31 Byggnader och mark anläggningar Pågående nyanläggningar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Varulager Övriga omsättningstillgångar Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital (se även nedan) 37 861 -76 37 785 1 323 727 0 1 323 727 121 169 0 121 169 3 626 0 3 626 353 17 370 1 486 736 -59 1 486 677 18 066 0 18 066 232 399 0 232 399 250 465 0 250 465 1 737 201 -59 1 737 142 50 000 -59 49 941 Obeskattade reserver 188 757 0 188 757 Avsättningar 104 996 0 104 996 Långfristiga skulder 377 098 0 377 098 Kortfristiga skulder 1 016 350 1 737 201 -59 1 016 350 1 737 142 Summa eget kapital och skulder Fastställd balansräkn. 201312-31 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat 52 Justeringar vid Omräknad övergång till balansräkn. 2013BFNAR 2012:1 12-31 901 964 85 884 987 848 -231 106 -414 793 -122 846 -138 005 0 81 098 216 -34 865 46 449 -38 184 -2 005 6 260 Justeringar vid Omräknad övergång till balansräkn. 2013BFNAR 2012:1 12-31 0 0 0 0 0 0 -76 0 -76 0 0 -76 0 17 -59 901 964 85 884 987 848 -231 106 -414 791 -122 846 -138 081 0 81 024 216 -34 865 46 375 -38 184 -1 988 6 203 12 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Bedömningar och uppskattningar Följande av styrelsens bedömningar har en betydande effekt på redovisade belopp i årsredovisningen: Vi har under år 2013 och 2014 skrivit ned restvärden på anläggningar vilka skall fasas ut i takt med reinvestering i nytt avloppsreningsverk och ett nytt kraftvärmeverk. Nedskrivningsplanen sträcker sig fram till år 2017 och baseras på det inriktningsbeslut som togs 2011, nytt ARV och KVV. Under 2014 har nedskrivningar gjorts på befintligt avloppsreningsverk med 5,0 mnkr och på befintligt kraftvärmeverk (bio) på 9,4 mnkr. Bolaget genomför årligen en avsättning till investeringsfond för upprättande av nytt avloppsreningsverk. Medel kan avsättas till fond enligt vattentjänslagen under en 5-årsperiod. Bolaget avsätter även årliga medel för sluttäckning av deponi. Ändrade redovisningsprinciper Bolaget har under 2013/14 övergått till komponentavskrivning enligt BFN 2012:1 (K3). Tidigare har denna metod delvis använts. Ändrade uppskattningar och bedömningar Under 2014 beslutades att skriva ner anläggningstillgångar på affärsområde Biogas till en summa på 35,6 mnkr. Affärsområdet har under en längre period visat ett negativt resultat. Rättelser av fel Inga fel sedan tidigare år har uppkommit. Koncerntillhörighet Borås Energi och Miljö AB, org nr 556527-5590, är ett helägt dotterbolag till Borås Stadshus AB, org nr 556547-5646, med säte i Borås. Moderbolaget ägs helt av Borås Stad. Borås Energi och Miljö har ett helägt dotter bolag, Waste Recovery org nr 556960-7715. Koncernredovisning Företaget är ett moderföretag men upprättar ingen koncernredovisning med hänvisning till undantagsregeln i årsredovisningslagen 7 kap. 2 §. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Ersättning i form av ränta eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta redovisas som intäkt enligt den s.k. effektivräntemetoden. Tjänste- och entreprenaduppdrag Tjänsteuppdrag/Entreprenaduppdrag på löpande räkning intäktsredovisas i takt med att arbetet utförs. Upparbetad, ej fakturerad intäkt tas i balansräkningen upp till det belopp som beräknas bli fakturerat och redovisas i posten "Upparbetad men ej fakturerad intäkt". Anslutningsavgifter för värme, kyla och VA redovisas som en intäkt till den del som intäkten inte täcker framtida åtaganden. Intäkten periodiseras över genomsnittlig avtalsperiod på 10 år för värme och kyla, 33 år. Företaget vinstavräknar utförda entreprenaduppdrag till fast pris när arbetet är i allt väsentligt fullgjort (Färdigställandemetoden). Pågående ej fakturerade entreprenaduppdrag värderas till direkt nedlagda utgifter med tillägg för indirekta utgifter samt med avdrag för fakturerade dellikvider. Nettovärdet redovisas i posten "Pågående arbeten". Finansiella instrument Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Se vidare beskrivning för respektive grupp av finansiella instrument. Redovisning av leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella (hade inga innevarande år) som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Se vidare not 3. Ersättning till anställda efter avslutad anställning I företaget finns endast avgiftsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Utgifter för avgiftsbestämda planer redovisas som en kostnad under den period de anställda utför de tjänster som ligger till grund för förpliktelsen. 13 (21) 53 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Anläggningstillgångar Materiella och immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet minskat med ett beräknat restvärde om detta är väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningstider tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten Goodwill Materiella anläggningstillgångar Byggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 5 år 5 år 20-100 år 10-40 år 5-10 år Internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar Företaget tillämpar den s.k. "aktiveringsmodellen" avseende internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar. Metoden innebär att samtliga utgifter som uppfyller kriterierna i K3 aktiveras som immateriell anläggningstillgång och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats. Omräkning av poster i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet medan kursvinster och kursförluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster. Aktiverat arbete för egen räkning Avser utgifter för investeringsarbeten i egna anläggningar. Utgifterna innefattar personalkostnader och personalomkostnader. Aktivering sker till nedlagda kostnader. Fordringar, skulder och avsättningar Om inget annat anges ovan värderas kortfristiga fordringar till det lägsta av dess anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Långfristiga fordringar och långfristiga skulder värderas efter det första värderingstillfället till upplupet anskaffningsvärde. Övriga skulder och avsättningar värderas till de belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar redovisas till anskaffningsvärde om inget annat anges ovan. 54 14 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättningen fördelar sig på verksamhetsgrenar enligt följande: Fjärrvärme Övrig energiverksamhet Biogas Avfallsverksamhet Vatten och avlopp Övrigt och gemensamt 2014 470 427 15 243 35 609 193 458 161 795 2 386 0 878 918 2013 520 713 17 820 47 326 151 390 151 563 13 152 0 901 964 2014 2013 198 0 0 30 228 216 0 0 0 216 71 0 0 0 71 65 0 0 0 65 0 213 0 0 213 0 0 0 0 0 2014 2013 4 413 4 380 0 11 577 0 0 10 972 0 Not 2 Arvode till revisorer Ernst & Young Revisionsuppdraget Annan revisionsverksamhet Skatterådgivning Övriga tjänster Borås stad Revisionsuppdraget Annan revisionsverksamhet Skatterådgivning Övriga tjänster KPMG Revisionsuppdraget Annan revisionsverksamhet Skatterådgivning Övriga tjänster Not 3. Operationella leasingavtal Kostnadsförda arrenden av mark från Borås Stad Framtida minimileaseavgifter avseende ej uppsägningsbara operationella leasingavtal: Ska betalas inom 1 år Ska betalas inom 1-5 år Ska betalas senare än 5 år 15 (21) 55 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män Kvinnor 2014 168 54 222 2013 174 51 225 2014 2013 1 527 89 332 90 859 1 707 87 472 89 179 0 0 140 5 925 27 630 33 695 121 5 797 27 749 33 667 2014-12-31 2013-12-31 0 0 42% 58% 42% 58% 15% 27% 85% 73% 2014 416 416 2013 216 216 2014 -29 652 -123 -29 775 2013 -34 845 -20 -34 865 2014 0 24 317 2013 20 534 24 289 20 689 45 006 -6 640 38 183 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Tantiem till styrelse och verkställande direktör ingår med Pensions- och övriga sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala kostnader enligt lag och avtal Utestående pensionsförpliktelser till styrelse och verkställande direktör Könsfördelning bland ledande befattningshavare: Andel kvinnor i styrelsen Andel män i styrelsen Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare Andel män bland övriga ledande befattningshavare Not 5 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Övriga ränteintäkter, kortfristiga fordringar Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader, Borås stads internbank Kursdifferenser Not 7 Bokslutsdispositioner Lämnat koncernbidrag Avsättning till VA fond Avskrivning över plan 56 16 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Not 8 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Justering avseende tidigare år Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Summa redovisad skatt Genomsnittlig effektiv skattesats 2014 0 0 353 353 46,9% 2013 1 532 0 456 1 988 24,0% 752 8 191 165 1 819 -86 277 -26 330 -85 372 -1 2 105 43,9% 25,7% Avstämning av effektiv skattesats Redovisat resultat före skatt Skatt på redovisat resultat enligt gällande skattesats (22 %): Skatteeffekt av: Övriga ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Skattepliktiga räntor Redovisad skatt Effektiv skattesats Upplysningar om uppskjuten skattefordran och skatteskuld Upplösning av tidigare beskattade intäkter avseende anslutningsavgifter som genom ändring av redovisningsprinciper under år 2004 blev reserverade. Not 9 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 50 492 1 171 0 51 663 47 227 3 265 0 50 492 -12 631 0 -1 104 -13 735 -11 595 -1 036 0 -12 631 Ingående uppskrivningar Utgående ackumulerade uppskrivningar 0 0 0 0 Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 0 0 Utgående redovisat värde 37 928 37 861 Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark 14 800 2 879 14 800 2 879 Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar 17 (21) 57 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Not 10 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2014-12-31 2013-12-31 2 011 344 96 949 2 108 293 1 965 234 46 110 2 011 344 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar -687 693 -117 389 -805 082 -551 313 -136 304 -687 617 Ingående uppskrivningar Utgående ackumulerade uppskrivningar 0 0 0 0 Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 -49 963 -49 963 0 0 0 1 253 248 1 323 727 2014-12-31 2013-12-31 8 747 1 173 0 9 920 5 990 2 757 0 8 747 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar -5 121 -982 -6 103 -4 456 -665 -5 121 Ingående uppskrivningar Utgående ackumulerade uppskrivningar 0 0 0 0 Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 0 0 3 817 3 626 Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 12 Andelar i koncernföretag 58 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 500 000 500 000 0 0 0 Utgående redovisat värde 500 000 0 18 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Not 13 Specifikation av andelar i koncernföretag Kapitalandel 100% Antal andelar 500 000 Bokfört värde 500 000 500 000 Eget kapital* 500 000 Årets resultat* 0 2014-12-31 2013-12-31 Periodiserade intäkter Producerade elcertifikat Förutbetalda utsläppsrätter 0 24 275 3 332 29 703 28 545 3 332 Utgående redovisat värde 27 607 61 580 2014-12-31 209 446 209 446 2013-12-31 188 757 188 757 2014-12-31 2013-12-31 Belopp vid årets ingång Årets avsättningar Under året ianspråktagna belopp 104 996 25 317 0 79 706 25 290 0 Under året återförda belopp 0 130 313 0 104 996 24 317 24 290 1 000 25 317 1 000 25 290 2014-12-31 2013-12-31 300 000 300 000 300 000 300 000 Namn Borås Waste Recovery AB Borås Waste Recovery AB Rösträttsandel 100% Org.nr. Säte 556960-7715 Borås kommun * Med Årets resultat avses resultat efter finansiella poster Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 15 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Not 16 Avsättningar Övriga avsättningar Specifikation övriga avsättningar VA kollektivet Deponi Not 17 Långfristiga skulder Förfaller mellan 2 och 5 år efter balansdagen Skuld Borås Stad 19 (21) 59 Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Not 18 Checkräkningskredit Beviljad kredit Utnyttjad kredit 2014-12-31 2013-12-31 1 236 475 -852 650 383 825 1 236 475 -843 651 392 824 2014-12-31 15 426 3 612 1 165 16 183 7 287 14 066 2013-12-31 14 182 0 424 0 7 563 14 337 57 739 36 506 Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna räntekostnader Deponiskatt Övriga upplupna kostnader Periodiserade leverantörsfakturor Övriga förutbetalda intäkter Not 20 Upplysningar om finansiella instrument Borås Energi och Miljö ABs finansiering sker främst genom nyttjande av en kredit kopplad till ett underkonto i Borås Stads koncernkonto. Kreditens maximala storlek bestäms årligen av kommunstyrelsen i Borås Kommun. Säkringsredovisning Borås Energi och Miljö AB uppfyller kravet för säkringsredovisning och ingen marknadsvärdering bokförs i RR eller BR. Räntekupongerna på swappen redovisas löpande i resultaträkningen som en del av bolagets räntekostnader med hänsyn tagen till periodisering av upplupen ränta på swappen. Effekten av en stängning av derivatkontrakt till följd av att säkringsrelationen upphört resultatförs direkt och periodiseras inte. Not 21 Resultat dotterbolag Borås Waste Recovery AB Resultaträkning Intäkter Kostnader Löner Resultat 369,4 -234,1 -135,3 0,0 Dotterbolaget Borås Waste Recovery har intäktsfört offentliga bidrag till en summa av 369,4 tkr. Not 22 Nyckeltalsdefinitioner Resultatmarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen Justerat eget kapital Eget kapital med tillägg för obeskattade reserver som reducerats med uppskjuten skatt. Avkastning på totalt kapital Resultat efter finansiella poster i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 60 20 (21) Borås Energi och Miljö AB 556527-5590 Borås Energi och Miljö AB den 26 februari 2015 Ulf Sjösten Ordförande Eva Théen-Johansson Förste vice ordförande Carl-Axel Rudd Andre vice ordförande Nils-Åke Björklund Ledamot Matti Dahlbom Ledamot Jan-Olof Dahlin Ledamot Birgitta Hillar Ledamot Kjerstin Jonsson Ledamot Eike Jünke Ledamot Erika Storme Martinger Ledamot Christina Zetterstrand Ledamot Gunnar Peters VD Peder Jonsson Arbetstagarrepresentant, Transport Har tagit del av årsredovisningen Vår revisionsberättelse har lämnats den 3 mars 2015 Ernst & Young AB Hans Gavin Auktoriserad revisor 21 (21) 61 Till årsstämman i Borås Energi och Miljö AB Organisationsnummer 556527-5590 GRANSKNINGSRAPPORT FÖR ÅR 2014 Jag - Ingwer Kliche - av Kommunfullmäktige i Borås Stads utsedd lekmannarevisor i Borås Energi och Miljö AB - har granskat bolagets verksamhet under år 2014. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har utgått från bedömning av risk och väsentlighet. Jag har samarbetat med bolagets auktoriserade revisor och utnyttjat sakkunnigt biträde från Borås Stads revisionskontor i min granskning. Min sammanfattande bedömning när det gäller beredningen av investeringarna i kraftvärmeverk och avloppsreningsverk är att denna är bristfällig. Kommunfullmäktige ges inte möjlighet att ta ställning till alternativa lösningar. Om ett ekonomiskt mindre fördelaktigt alternativ väljs när det gäller avloppsreningsverket kommer detta i första hand att drabba VA-kollektivet med ökade kostnader, vilket riskerar att inte vara förenligt med lagstiftningen. Jag bedömer att bolagets löpande verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Bolagets interna kontroll har varit tillräcklig med undantag för riskanalyser i samband med investeringsberedningen. Granskningsresultat med avseende på ovanstående områden specificeras i granskningsredogörelser för Borås Energi och Miljö AB 2014. Borås 2015-03-03 Ingwer Kliche 62 63 64 BESÖKSADRESS POSTADRESS VÄXEL 033 35 81 00 E-POST [email protected] Västerlångg. 10 (kontor) Box 1713 KUNDCENTER 020 97 13 00 ORG NR 556527-5590 Sobacken RV 41 (avfallsanl, kontor) 501 17 Borås FAX 033 35 71 61 www.borasem.se
© Copyright 2024