Här hittar du Årsredovisning 2014
Årsredovisning 2014 Kirunabostäder AB Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder ”Med kunden i fokus förvaltar, utvecklar och tillgodoser vi behovet av bostäder och lokaler” 2 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Innehåll VD har ordet 4 Om Kirunabostäder 5 Året som gått 6 Framtid7 Kunder och marknad 7 Våra medarbetare 8 Projektavdelningen9 Fastighetsavdelningarna10 Nyckeltal11 Fastighetsbestånd12 Förvaltningsberättelse13-15 Resultaträkning16 Balansräkning16-17 Ställda säkerheter 18 Kassaflödesanalys 18 Noter19-29 Revisionsberättelse30 3 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder VD har ordet Året 2014 2014 var året då den förestående stadsomvandlingen nådde bolaget Kirunabostäder AB. Många och långa förhandlingar tillsammans med Kiruna kommun och LKAB ledde till att vi den 1 september kunde skriva på det första fastighetsöverlåtelseavtalet inför den kommande avvecklingen av nuvarande Kiruna cen trum. Detta avtal gav Kirunabostäder AB 470 mkr för fastigheterna Borrsliparen, Stormhatten och Lilla Skolan 3. Ärendets omfattning föranledde att vi gjorde en skrivelse till Skatterättsnämnden, tillsammans med vår advokat, beträffande frågan om ersättningsfonder skall kunna tillämpas. Svaret från skatterättsnämnden beräknas ta ca ½ år. I vilket fall så har denna fastig hetsaffär skapat förutsättningar att kunna påbörja förprojektering av fastigheter i Nya Kiruna. Senare under året kunde vi också lämna in två tävlingsbidrag till kommunens markanvisningstävling i Nya Kiruna, där resultatet presenteras i januari 2015. I januari arbetade styrelsen med delar av den gemen samma utvecklingsplan, Orienteringskartan, som även tillämpas av kommunens nämnder och Tekniska Verken. Orienteringskartan ska vara både styrelsens och verksamhetens styrkort framöver. Verksamheten kommer att bryta ner målen till aktiviteter och delmål. Det känns bra att vi har ett gemensamt arbetssätt inom koncernen, jag ser fram emot att vi kan nå de mål vi eftersträvar och att arbetssättet bidrar till bolagets och personalens utveckling. Vi har fortsatt med investeringar och vi kunde under sommarn 2014 erbjuda ytterligare 10 stycken total renoverade lägenheter på området Glaciären. Byte och isolering av fasaderna på Steinholtzgatan var ett lyft för fastigheten både funktionellt och estetiskt och hyres gästerna har fått ett bättre klimat i lägenheterna. Projektering av parhus som hyresrätter har pågått under året och planen är att kunna påbörja bygget under tidig vår 2015 vilket skulle göra det möjligt med inflyttning omkring årsskiftet 2015/2016. Att nu kunna hyra sitt eget hus, med tomt och garage, blir något nytt och vi hoppas att det ska tilltala marknaden. Arbetet med att kunna påbörja renoveringen av husen på Tallplan har pågått i över ett år och vi har tyvärr inte nått en lösning ännu. Ärendet ligger f.n. hos hyres nämnden i Umeå och vi väntar på ett svar som vi hoppas kommer innan sommaren 2015 så att den välbehövliga renove ringen nu kan ta fart. Annelie Vinsa Den Nöjd Kund Index som vi genomförde under hösten 2013 ligger som mål och utvecklingsplan även för 2014. Vi har prioriterat ytterområden och tvättstugor som är de områden som vi enligt undersökningen behöver förbättra oss mest inom. -Ett digitalt ritningsarkiv! Ja det låter bra. Så var inledningen på det stora arbete som vi påbörjade i mitten på 2014. Det var ett stort och relativt kostsamt arbete och system men nu räknar vi med att inom ett år kunna presentera lägenheterna skalenligt och att vi har färdiga beräkningsgrunder för att kunna genom föra standardförbättringar. Hyreshöjningarna för 2014 gav en hyresökning med 13.95 kr/kvm, tyvärr så är det en mycket blygsam höjning. Bolaget behöver ökade hyresintäkter för att kunna genomföra det underhåll som krävs av våra hyresgäster. Kirunabostäder har ett betydligt lägre driftnetto än Sverige-snittet bland SABO företagen, vi har också betydligt högre driftkostnader och en ekono miskt sämre sits än många allmännyttiga företag. Allt detta sammantaget gör att vi från bolaget inte anser att vi kan fortsätta hålla tillbaka hyresökningarna. Det centralt framförhandlade snittet kan inte vara rådande för Kiruna med de önskemål och krav som finns på underhåll. Vi har en fantastisk personal i bolaget! Jag hör ofta att vi har trevlig och kundvänlig personal, det är bra och viktigt. Vi har ett antal personalträffar under året, det ger mig energi och inblick i allt vi gör. Det ger också en möjlighet för alla att träffas ”över gränserna” och tillsammans bidra till utvecklingen av Kirunabostäder. Jag vill TACKA er alla för ett gott arbete. Tack också till styrelsen, kommunledning, kunder och leverantörer för ett gott samarbete. ”Att nu kunna hyra sitt eget hus, med tomt och garage, blir något nytt...” 4 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Om Kirunabostäder Kirunabostäder AB bildades 2002 och är ett helägt kommunalt bolag med en politiskt tillsatt styrelse. Kirunabostäder ska bidra till att stärka och utveck la boendet för alla människor i Kiruna kommun. Bolaget ska verkställa bostadspolitiska beslut för att trygga den framtida bostadsförsörjningen, verka för integration samt ökad valfrihet, social trygghet och inflytande i boendet. Kirunabostäder äger och förvaltar 2 161 lägenheter och 27 000 kvm lokaler. Varav 12 000 kvadratmeter renodlade affärslokaler har sålts men tillträde sker först 30 juni 2016. Bolaget fortsätter därför att för valta även dessa 12 000 kvadratmeter lokaler. Uthyr ningsgraden för bostäder ligger på 99,9% och lokaler på 92,2 %. Kirunabostäder förvaltar alla kommunala fastig heter såsom skolor, sport- och simhallar, äldreboen den och stadshus med en total förvaltad yta om cirka 197 000 kvadratmeter. För att förvalta, genomföra investeringar och genomföra fastighetsförsäljningar får Kirunabostäder en uppdragsersättning. Arbetet med avtal för uppdragsverksamheten, internhyror och gränsdragningslistor fortsätter. Styrelsen har beslutat att under 2015 bilda ett nytt dotterbolag till Kirunabostäder AB där uppdragsverk samheten kommer att bedrivas. Kirunabostäder ABs dotterbolag Kiruna Närings fastigheter AB bildades 2010 och har till uppdrag att äga, förvalta och utveckla kommersiella lokaler i Kiruna kommun. Bolaget äger ca 20 000 kvadrat meter kommersiella lokaler där Kirunabostäder AB förvaltar lokalerna. Uthyrningsgraden för året ligger på 90,6%. 5 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Friskvårdsgruppen. Mikae l Wäli Kirun s vid kanga abostä lbil. ders e Året som gått Januari Vi anställer en huvudprojektledare för statsom- vandlingen. Hyresförhandlingarna avslutas och resulterade i en genomsnittlig hyresökning med 13,95 kr/kvm år vilket motsvarar 1,96%. Februari Vi tänker på miljön och införskaffar en elbil. Mars Intresseanmälan om att få bygga i nya Kiruna lämnas in till kommunen. KBAB-klassikern startar med skidåkning. April NKI-utbildning (hur vi ska tolka resultaten) för berörd personal. Maj Informationsmöte för styrelsen angående avtals- förslaget med anledning av stadsomvandlingen. Fasadbyte startar på Steinholtzgatan. Juni Styrelsen beslutar att bygga 5 parhus och ett enkelhus på tomten Videplan 6, samt att påbörja en yttre renovering av Tallplan 1-4. Kundtidning ”Hos oss” delas ut till samtliga hyresgäster. Vi medverkar på Kirunafestivalen. Infodag för all personal. Juli Vi säljer två bostadshus i Abisko. 6 Vi firar trogna hyresgäster. Augusti Kick-off dag. Friskvårds gruppen ordnade olika aktiviteter med samarbete i fokus. September Försäljning av Gallerian, Lindex-huset och Kupolen till LKAB. Ny delegationsordning, inköpspolicy och rutiner för inköpsprocessen godkänns av styrelsen. Policy vid ”Hot och våld” godkänns också. Oktober Informationsmöte för hyresgäster angående ombyggnation av Tallplan 1-4. KBAB-klassikern avslutas med simning. November Sammanträdesdagarna för 2015 godkänns. Kirunabostäder har erhållit tomt 8 i ”Nya Kiruna”. Reviderade dokument ”Riktlinjer vid uthyrning av bostäder, bilplatser och garage godkänns av styrelsen. December Hyresförhandlingarna påbörjas. Vi medverkar i Kiruna Information där vi presen- terar hyresgäster som bott hos oss i mer än 50 år. Kundtidning nr 2 delas ut. Informationsdag från ledningen för samtliga medarbetare, styrelse och ägarrepresentanter, dagen avslutades med julmiddag för samtliga. Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Framtid Kirunabostäder I början av 2015 startar vi arbetet med en Affärsplan som ska gälla under åren 2015-2018 där vi kommer att fokusera på områderna fastigheter, bostäder och loka ler, kunder och marknad, personal, miljö och energi samt ta fram ett måldokument som vi ska arbeta efter. Stadsomvandlingen ”Nya Kiruna” I februari månad blev det klart att Kirunabostäder AB blivit tilldelade tomt 1, 8 och 12. För tomt 1 och 8 finns förslag på hur byggnaderna kommer att vara utfor made, bägge husen kommer att innehålla bostäder, handel, restauranger och kontor. Den utvecklingsplan som Kiruna Kommun tagit fram för nya Kiruna har delvis legat till grund för utformningen av byggna derna med bland annat öppna bottenvåningar ut mot handelsgata och torg. Av den totala mängden som byggs kommer det utöver lokaler att tillföras 180 lägenheter på tomt 1 och 8. Bland de lägenheter som uppförs, kommer det sannolikt innehålla någon form av trygghetsboende. Så fort alla detaljfrågor kring tomt 1 och 8 är lösta kommer projekteringen att dra i gång på högsta hastighet och beräknad byggstart är sommaren/hösten 2016 beroende på de omgivande kvarterens start och färdigställande datum. Kirunabostäders önskan är att få en så samlad flytt från dagens Kiruna till ”Nya Kiruna”. För att klara den uppgiften krävs det bl.a. att avvecklingsplanen är fast ställd. En av de största utmaningarna med att bygga i ”Nya Kiruna” är att kunna lösa parkeringsfrågan till en rimlig kostnad för slutanvändaren. Om allt går som det ska är det teoretiskt möjligt att flytten till ”Nya Kiruna” kan ske årsskiftet 2018-2019, större hinder i den totala byggprocessen kan medföra att flytten försenas. Kirunabostäder har även blivit tilldelad tomt 12, den tomten kommer till stor del bestå av bostäder. Ett förslag finns att bygga ett kvarter bestående av KOMBO-hus, i skrivande stund utreds detta. Prelimi när byggstart för tomt 12 är 2018-2019. Kunder och marknad Bostadsbristen i Kiruna kommun är fortsatt hög. För Kirunabostäders del har uthyrningsgraden på både bostäder och lokaler varit mycket hög med ett snitt på 99,9 % för bostäder. Som ett resultat av NKI-undersökningen har vi lagt ner tid och resurser på att höja kvalitén i våra bostads områden genom yttre renhållning. Vi klipper gräset oftare, vi försöker hålla ordning och reda i beståndet, vi har även satt upp städutrustning och informa tionstavlor i tvättstugorna. Som tack för inskickad NKI-enkät vann två hyres gäster gratis hyra i en månad. Vi fortsätter att utveckla den viktiga kommunika tionen med kunderna, vi delar ut kundtidningen ”Hos oss” två gånger per år, finns med i ”Kiruna Infor merar” som delas ut till samtliga hushåll i kommunen. Den externa webbplatsen uppdateras med jäm na mellanrum. Vi fortsätter arbetet med att uppdatera vårt intranät. Vi har under året uppvaktat trogna hyresgäster, med blommor och en halv månadshyra, som bott hos oss mer än 50 år. 7 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Våra medarbetare Kirunabostäder hade under året 126 medarbetare. Av dessa är 58 % kvinnor. Medelåldern ligger på 49 år. Personalstatistik 2014 Antal anställda 126 st Kvinnor 73 st 58% Män 53 st 42% Medelålder 49 år Könsfördelning i företagsledningen 2014 Styrelsen Andel kvinnor 22% Ledningsgrupp Andel kvinnor 50% Frisktal 94% Frisktal kvinnor 93% Frisktal män 97% Frisktal 2014 Sjukfrånvaro 2014 Total sjukfrånvaro 6% Sjukfrånvaro över 60 dgr 45% Män 3% Kvinnor 7% 29 år eller yngre 4% 30-49 år 7% 50 år eller äldre 5% Hälso- och friskvårdsarbete Att satsa på friskvård är inte för att vara snäll, sta tistik visar att en satsad krona ger minst två kronor tillbaka. Har vi friska medarbetare orkar vi mer och på det sättet kan vi ta väl hand om våra hyresgäster. Som ett resultat av ett målinriktat hälsoarbete har vi inom Kirunabostäder ett högt frisktal bland våra medarbetare. Om vi drabbas av ohälsa så har vi avtal med Kirunahälsan som vi kan gå till och få hjälp. Svårigheten med att satsa på hälsa är att nå fram till de som verkligen skulle behöva ändra sin livsstil. Förmåner Vi på Kirunabostäder vet att engagerade, kompetenta medarbetare som trivs och mår bra är nyckeln till framgång. Därför erbjuder vi våra medarbetare: Kompetensutveckling Friskvårdstimme Subventionerade motionsaktiviteter Massage Friluftsdagar Yrkesgruppfördelning Stab 7 st Ekonomi 3 st Projektavdelningen 8 st Fastighetsavdelningen Förvaltare/arbetsledare 12 st Fastighetsskötare/hantverkare/tekniker 39 st Bostadsförmedlare 3 st Lokalvårdare 54 st Möjlighet att hyra semesterbostad i vackra Kirunafjällen Hälsoundersökning Terminalglasögon Kick-off dag för samtliga anställda anordnades 28 september och hade samarbete som tema. Vår frisk vårdsgrupp hade ordnat flera trevliga gruppaktiviteter som uppskattades av medarbetarna. Hälsogruppen anordnade även bowling, brännboll, vallningskurser och KBAB-klassikern där skidåkning, cykling, löpning och simning ingår. ”Vi vet att engagerade, kompetenta medarbetare som tivs är nyckeln till framgång” 8 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Projektavdelningen Projektavdelningen är en intern konsultresurs som administrerar och utför projekt, dels i bolagets egna bestånd samt för uppdragsverksamheten. Under 2014 påbörjades och färdigställdes följande projekt inom Kirunabostäder AB: Påbörjade/pågående projekt Färdigställda projekt Fotbollshall vid Raketskolan EPC-projektet Karesuando äldreboende om och tillbyggnad kök Termiten 1, Vård och omsorgsboende för 100 boenden Ombyggnad av fd Delfinen på Tarfalavägen 1, till 10 st nya lägenheter Jukkasjärvi förskola tillbyggnad kök och en avdelning Nya fasader på kvarteret Skopföraren Kottens daghem, ombyggnad kök Triangelskolan, ombyggnad avdelningar, ny miljö- station Pågående projekt EPC projektet Högalidskolan, byte fönsterpartier, ombyggnad kök Tallplan 1-4, fasader, fönster, balkonger och nya entréer Hjalmar Lundbohmsskolan, elevhem och brandåtgärder Videplan 6, nybyggnad av 5 parhus Bolagsskolan, ombyggnad för Kulturskolan Under 2014 påbörjades och färdigställdes följande projekt som beställts direkt av uppdragsverksam hetens olika förvaltningar: Luossaskolan, nybyggnad miljöstation Brandåtgärder, sprinkler i befintliga boenden Karesuando skola, ny miljöstation Färdigställda projekt LSS boende i Tuolluvaara Renovering av tak på Matojärvi ishall Raketskolan och Rakethallen, färdigställande av utvändiga mark och målningsarbeten samt åt gärdande av besiktningsanmärkningar Kiruna badhus, ombyggnad del av befintligt tak, ombyggnad lokaler i källaren för Ungdomens hus Brandskyddsåtgärder på Sporthallen, Vilan och Folkets hus Nya carportar samt miljöstation på Parkskolan Bolagsskolan iordningsställande av lokaler för Sameskolan Nybyggnad av parhus på Videp lan 6. 9 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Fastighetsavdelningarna Fastighetsavdelningen bostäder och lokaler Fastighetsavdelningen är ”fastighetsägare” och an svarar för att bibehålla fastigheternas värde och på lång sikt vidareutveckla fastigheterna. Fastighets avdelningen är i huvudsak en beställarorganisation. Vi har under året gjort förändringar i organisatio nen där Bostadsförmedlingen numera ingår i fastig hetsavdelningen. Vid tidigare genomförda NKI (nöjd kund) mät ningar har vi fått ett lågt betyg på yttre miljön, bland annat på grönyteskötsel. Som ett resultat av detta har vi utökat grönyteskötseln betydligt i år. Som ett led i nämnda undersökning så kommer våra mål att vara fokuserade på resultaten av undersökningen. All rondering sker nu efter fastlagda driftplaner som dokumenteras i vårt system Janus. Antalet felanmälningar har minskat med ca 1 000 under det senaste året. Färdigställda projekt Relining av Lappgatan Radiatorer Lappgatan Garageportar Videplan 50 st Balkonger Björkplan Yttertak Svappavaara lärarbostad Lekutrustning Tallplan Byte fasader Steinholtzgatan Fastighetsavdelningen kommunala fastigheter Kirunabostäder AB förvaltar ca 198 000 kvadrat meter lokaler som ägs av Kiruna kommun. Lokalerna omfattar skolor, sport- och simhallar, äldreboenden samt stadshus. För att förvalta, genomföra investeringar och genomföra fastighetsförsäljningar får Kirunabostäder en uppdragsersättning. Arbetet med avtal för uppdragsverksamheten, internhyror och gränsdragningslistor fortsätter. Vi har under året haft en del större vattenskador på Bolagsskolan, Bergaskolan och Högalidskolan. Vi har också haft en del skadegörelse, glaskross och klotter. Färdigställda projekt Ridstallet, målning fasad, ny ventilation och övrig upprustning Bolagsskolan, renovering av tak 10 Vittangi skola, nytt brandlarm Lekplatser, ny lekutrustning Kiruna C, Jukkasjärvi och landsbygden Pågående projekt Svappavaara sporthall, fönsterbyten Folkets hus Jukkasjärvi, målning av fasad och renovering av tak Genomgång av utomhusbelysning Dotterbolaget Kiruna Näringsfastigheter Kiruna Näringsfastigheter AB bildades 2010 och har till uppdrag att äga, förvalta och utveckla kommersi ella lokaler i Kiruna kommun. Bolaget äger ca 20 000 kvadratmeter kommersiella lokaler och har under året förvaltat det egna beståndet och ännu pågår detaljplaneärenden utifrån fastighets affären 2010. Uthyrningsgraden för året ligger på 92,2%. Tillsammans med representanter från hela koncer nen så medverkar vi i ett samarbetsprojekt ”Attrak tivare Kiruna” där vi tillsammans ska skapa en snyggare och attraktivare stad för kirunaborna. Som ett led i detta utökar vi projektet med att samordna resurser runt grönytor samt vinterunderhåll. På grund av stadsflytten har det blivit svårare att få nya hyresgäster till befintliga lokaler i nuvarande centrum men däremot kommer förfrågningar om etableringar i nya centrum. Färdigställda och pågående projekt Upprustning av utomhusmiljön runt Rymndhusen Renoverat ett gemensamt relaxrum i Rymndhuset Renoverat ytskick i Kupolen Ombyggnad av mottagningsköket på daghemmet Norrskenet i Centralskolan ”Våra mål kommer att vara fokuserade på resultaten av NKI undersökningen” Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Nyckeltal Antal Bokslut Bokslut Reparationer, kr/m2 Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 2014 Lägenheter 2 163 2 223 2 304 2 162 2 161 Bokslut Kirunabostäder Riket Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 2014 105 110 136 142 111 56 59 59 61 64 Yta, m2 Underhåll, kr/m2 Bokslut 2010 Lägenheter Lokaler Bokslut Bokslut 2011 2012 Bokslut Bokslut 2013 2014 129 397 133 706 140 201 133 598 133 737 27 167 28 385 27 433 27 078 27 069 Genomsnittlig area per lgh 2010 2011 2012 2013 Kirunabostäder 60 60 61 62 62 Riket 65 65 65 65 65 Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 Kirunabostäder 182 135 125 140 69 Riket 171 177 189 196 157 Bokslut Bokslut 2011 2012 2014 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 Kirunabostäder 315 306 305 289 283 Riket 193 179 184 186 175 2014 Administration (fastighetsanknuten),kr/m2 Bokslut Bokslut 2013 Bokslut 2014 Bruttohyra bostäder inkl värme, kr/m2 Bokslut Bokslut 2010 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Förbrukningskostnader (värme, vatten, el), kr/m2 Bokslut Bokslut 2014 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 2014 Kirunabostäder 856 867 916 923 962 Kirunabostäder 18 25 14 27 44 Riket 883 909 943 969 993 Riket 50 53 57 59 62 Bruttohyra lokaler inkl värme, kr/m2 Administration (central), kr/m2 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 Kirunabostäder 870 885 960 992 Riket 895 905 921 973 1 009 956 Hyresbortfall, kr/m2 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2014 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 2014 Kirunabostäder 36 37 40 37 32 Riket 34 33 34 37 39 Driftsnetto kr/m2 bostäder och lokaler Bokslut Bokslut Bokslut 2014 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 2010 2011 2012 2013 Kirunabostäder 37 25 22 16 15 Kirunabostäder 123 183 249 219 346 Riket 20 18 17 18 16 Riket 263 293 304 320 383 2014 Fastighetsskötsel inkl städ, kr/m2 Soliditet % Bokslut 2010 2011 2012 2013 Kirunabostäder 69 85 91 95 Riket 87 83 83 83 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2014 Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut 2010 2011 2012 2013 95 Kirunabostäder 10,0 8,7 8,1 11,8 39,0 84 Riket 21,8 23,4 24,5 26,1 21,5 2014 11 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Fastighetsbestånd KIRUNABOSTÄDER AB Fastighetsbeteckning Postadress Kiruna Antal BOA Antal LOA Garage Carport Antal Antal Björnen 2, 8 Lappgatan 19, 23 A-D, 25 A-C, 27, 29 A-B 127 6 736,0 5 184,0 21 16 Borsten 1, Tvättstugan 8 Ripvägen 10, 12, 14 45 3 120,0 1 20,0 9 34 Byggmästaren 7 Förararegatan 32 30 1 545,0 2 61,5 2 6 Cementgjutaren 2 Adolf Hedinsvägen 34 23 1 325,5 2 129,0 Filaren 4 Geologgatan 12 46 1 392,8 1 184,0 2 Filaren 5 Bergmästaregatan 5 Glaciärvägen 2, 6, 8 Tarfalavägen 1, 5 Gruvarbetaren 8 Förararegatan 30 Gruvarbetaren 9 Hjalmar Lundbohmsvägen 63, tomtmark Gruvbyggaren 13, 14, 15 Föreningsg 10-12 A, Arent Grapeg 27-29, Stenholtsg 20-26 Grytan 1 Ripvägen, parkering Grytan 2 Ripvägen 19 Hyveln 21 Kyrkogatan 21 A, D, Skyttegatan 2, 998,0 Borraregatan 34-36 Glaciären 2-6, 10 18 Lokaler Barnmorskan 4, 9 30 1 593,0 172 12 576,1 6 1 591,2 25 1 378,6 1 70,0 0 99 5 585,3 12 87 101 6 12 1 250,3 12 15 15 5 213,6 1 96,7 117 6 275,5 10 1 537,6 25 Thulegatan 24 Kilen 5 Skyttegatan 20 A, B 46 641,0 1 21 Kranföraren 5 Föreningsgatan 25, 27 62 3 765,0 10 9 Krigaren 1 Officersgatan 1 8 560,0 3 8 Loet 1 Högalidsgatan 1-5 91 6 993,6 3 551,2 28 48 48 Lombolo Backe 2-7, 9-12 Björkplan 1-6 365 24 301,0 4 1 047,6 292 Lombolo Strand 1-6, 8-12, 14 Ljungplan 2 Rönnplan 1-6 Videplan 1-5 366 25 329,8 1 88,9 368 Malmtapparen 6 Finngatan 6 4 176,0 1 59,5 Palsen 1 Tarfalavägen 11 4 185,8 1 63,5 6 16 939,5 1 20,0 2 182,0 83 5 181,5 6 419,0 6 30 1 080,0 2 4 232,0 75 4 827,7 Reparatören 2 Reenstiernagatan 21, Köpmangatan 15 Rödbläran 3 Trädgårdsgatan 13 A Skopföraren 9 Steinholtsgatan 16 A-K, Föreningsgatan 19 Skräddaren 4 Hantverkaregatan 28 Slaktaren 5 Åkaregatan 1 Spettet 9 Jägaregatan 26 Svarvaren 18 Bergmästargatan 11, Mangigatan 24 A-B, 26 A-E, Geologgatan 14 Telegrafisten 16 Lastaregatan 15 Tipparen 13 10 22 5 1 509,4 2 440,7 29 2 4 49 103 4 11 5 260,3 1 146,7 Vänortsgatan 2-10, Lars Janssongatan 21, 23 26 1 949,0 19 2 780,4 32 26 Trädgårdsmästaren 2 Adolf Hedinsvägen 1 20 1 068,0 1 35,0 6 6 Tuolluvaara 1:1 Tuolluvaaravägen 12 2 188,0 Urmakaren 1 Gruvvägen 17, Kengisgatan 29 14 822,0 1 9 3 4 Gruvvägen 4 10 622,0 1 62,0 16 552,0 1 64,0 Vedhuggaren 1 Hermelinsgatan 68, Urmakaregatan 4 16 744,0 Vedhuggaren 2 Adolf Hedinsvägen 35, 41, Urmakaregatan 2 23 1 270,0 Åkaren 4 Gruvvägen 10 16 702,0 Landsbygd 3 197,0 2 124,0 31 2 314,0 Jukkasjärvi 4:112 Fotvägen 31-35, Tumvägen 3-9 10 682,6 Karesuando 8:10 Laestadiusvägen 86 2 180,0 Karesuando 10:10 Laestadiusvägen 112, 121, 137, 139, 140 15 1 012,2 1 214,0 Liljan 1 Smedjegatan 4, 6 Centralvägen 16 18 1 243,0 2 193,0 Ringblomman 7 Abrahamsvägen 4, 6 8 501,9 Sippan 6 Centralvägen 18 6 399,0 Solrosen 4 Lahtigatan 3, Abrahamsvägen 3 20 1 382,0 Svappavaara 44:1 G:a Vittangivägen 13 4 292,0 114 8 006,7 Summa 2 161 133 737,3 6 Ormen Långe 1-13 1 1 1 043 Bergmannen 1 66,0 6 113 14 354,2 2 2 Hermelinsgatan 87, Gruvvägen 11 2 047 125 730,6 40,0 Vagntipparen 7 Vaktmästaren 9 5 485 10 17 4 3 1 5 2 4 20 10 4 6 16 8 4 6 1 59,0 5 532,0 54 66 118 14 886,2 1 097 551 KIRUNA NÄRINGSFASTIGHETER Jordschaktren 15 Centralskolan, Arent Grapegatan 20 7 3 585,60 Östermalmskolan, Adolf Hedinsvägen 58 12 2 485,00 26 1 430 0 Thuleskolan 2 Thuleskolan 4 Thuleskolan gymnastikbyggnad, Adolf Hedinsvägen 58 1,0 14 Syrsan 1 Rymdhus 1, Österleden 15 9 5 587,80 Syrsan 2 Rymdhus 2, Österleden 15 3 5 181,00 0 Syrsan 1 Rymdhus 4, Österleden 15 3 2 863,40 45 12 Bilplats Lägenheter 0 0,0 35 20 132,8 1,0 110 195 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Förvaltningsberättelse Styrelse och verkställande direktör presenterar härmed följande årsredovisning för Kirunabostäder AB för räkenskapsåret 2014. Krunabostäder AB bildades 2002 och har till uppdrag att äga, förvalta och utveckla bostäder och lokaler i Kiruna kommun. Kirunabostäder AB ägs till sin helhet av Kiruna kommun (org nr 212000-2783). Kiruna bostäder AB har under 2010 bildat dotterbolaget Kiruna Näringsfastigheter AB (org nr 556796-5024). Kirunabostäder AB är ansluten till SABO (Sveriges allmännyttiga bostadsföretag) och till Fastigo Arbets givarorganisation samt delägare i HBV (Husbyggnads varor ekonomisk förening). Bolaget har per balansdagen 2 161 lägenheter och ca 15 000 kvm lokaler. Eftersom försäljningen av Centrumfastigheterna innebär ett tillträde först den 30 juni 2016 så fortsätter bolaget att förvalta ytterligare drygt 12 000 kvm kommersiella lokaler. Koncernen förvaltar totalt sett 82 000 kvm lokaler. tatet innebar en vinst i dotterbolaget. Kirunabostäder AB har ett skattemässigt rullande underskott som kan användas av i koncernen ingående bolag. Nettoomsättningen är i princip oförändrad i moder bolaget och koncernen jämfört med 2013. Övriga intäkter innehåller en reavinst från fastighetsförsälj ningar under året med 332,4 mkr i Kirunabostäder AB. Bolaget har sålt sina kommersiella Centrumfastigheter till LKAB i och med stadsomvandlingen samt sålt ett mindre bestånd av lägenheter i Abisko. Oaktat upp komna realisationsvinser så är även Övriga intäkter i princip ofärändrade mellan åren. Externa kostnaderna har minskat i och med införan det av K3 eftersom det som tidigare betraktades som underhållskostnader och gick över resultaträkningen numera till stora delar balanseras i balansräkningen. Avskrivningarna i fjol var 14,6 mkr samt en justerings Utveckling av företagets verksamhet, post pga införandet av K3 med 2,1 mkr. Utöver det resultat och ställning gjordes nedskrivningar för 20,7 mkr. I år har avskriv Ekonomisk översikt 2014 2013 2012 2011 ningskostnaderna ökat till 18,3 mkr, framförallt i och Nettoomsättning 175 699 175 512 171 593 153 330 med införandet av K3. Utöver det har återförda ned Rörelseresultat 381 747 37 858 21 639 18 645 skrivningar i och med försäljningen av Centrumfast Rörelsemarginal % 217,3% 21,6% 12,6% 12,2% igheterna gjorts med 32,7 mkr samtidigt som bolaget Balansomslutning 970 152 640 452 657 145 541 673 gjort ytterligare neskrivningar med 20,7 mkr på bestån det. Avkastning på 47,4% 5,9% 3,6% 4,0% I och med försäljningen av Centrumfastigheterna sysselsatt kapital % har bolaget ansökt hos Skatterättsnämnden om att Finansiella intäkter 61 534 149 130 Genomsnittligt 805 302 648 799 599 409 471 471 försäljningen ska betraktas som om försäljningen sysselsatt kapital gjordes under expropriationsliknande förhållanden. Det innebär att bolaget bokat upp uppkommen realisa Eget kapital 120 336 77 290 53 003 46 950 Genomsnittligt 98 813 65 147 49 977 43 527 tionsvinst som en fondering i ersättningsfond. Denna eget kapital får sedan tas i anspråk vid förvärv av ersättningsfastig Årets resultat 43 046 24 287 6 054 6 788 heter alternativt vid egen produktion av nya fastigheter. I koncernen betraktas ersättningsfonden i balansräk Avkastning på 43,6% 37,3% 12,1% 15,6% eget kapital % ningen inte som en obeskattad reserv utan delas upp Soliditet %* 39,0% 12,1% 8,1% 8,7% i en avsättning för uppskjuten skatt med 22 % och till eget kapital med 78 %. * År 2014 har bolaget bokat upp obeskattade reserver i form av ersätt ningsfond med 331 tkr, där 78 % av dessa räknas med iunderlaget Bolaget har forsatt att göra en hel del investeringar. vid beräkning av soliditet. Om inte obeskattade reserver hade räknats med i soliditeten hade den hamnat på 12,4 %. Definitioner: se not 26 År 2014 har investeringar i byggnader skett med 39,8 mkr. Att beakta är att det som tidigare togs upp som underhållskostnader numera balanserats med 13,7 För 2014 visar koncernen en vinst på 36,0 mkr (25,4 mkr. Investeringar i EPC-projektet har fortgått med mkr) medan moderbolaget redovisar en vinst på 43,0 10,6 mkr och ytterligare tio lägenheter har färdig mkr (24,3 mkr). Moderbolaget har erhållit ett kon ställts på Glaciären med 13,0 mkr. cernbidrag från dotterbolaget med 3,7 mkr (3,1 mkr). Dotterbolaget har lämnat koncernbidrag trots en bok föringsmässig förlust eftersom det skattemässiga resul 13 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Väsentliga händelser under räkenskapsåret samt efter räkenskapsårets utgång Första delen av 2014 har präglats av förhandlingar och planer inför framtiden. Den första fastighetsaffä ren med LKAB med anledning till stadsomvandlingen blev färdig i början av september, efter flera månaders förhandlingar. Detta skapar nu förutsättningar för Kirunabostäder AB att vara en av de första aktörerna i ”Nya Kiruna”. I bolaget har vi sedan februari anställt en huvudpro jektledare inom ramen för stadsomvandlingen. Upp draget för denna tjänst är att påbörja förstudier och planer för byggnader, strukturer och volymer för av Kirunabostäder både ägda och förvaltade byggnader. Kirunabostäder fortsätter med arbetet att tillföra bo städer till den ansträngda bostadsmarknaden i Kiruna. Under året har 10 nyrenoverade lägenheter på området Glaciären totalrenoverats och alla är uthyrda. Arbete har under året pågått med projektering av parhus på Videplan. Under våren beräknas vi starta byggandet av 5 parhus plus ett enkelhus. Fastighetsavdelningen Avdelningen ansvarar för att bibehålla fastigheternas värde och på lång sikt vidareutveckla fastigheterna. Fastighetsavdelningen är i huvudsak en beställar organisation. Vid tidigare genomförda NKI-mätningar (Nöjd Kund Index) har vi fått ett lågt betyg för vår yttre miljö. Vi har därför utökat grönyteskötseln betydligt i år och vi ser med spänd förväntan på nästa NKI-mät ning.All rondering sker nu efter fastlagda driftsplaner som dokumenteras i systemet Janus. Antalet felanmäl ningar har minskat med ca 1 000 på årsbasis. Vi har under året renoverat, isolerat och bytt fasad på Steinholtzgatan 16. Fasaderna var i stort behov av isolering samt att vi inte längre kunde garantera teglets infästning. Vi räknar med minskad energiförbrukning och att hyresgästerna får ett bättre inomhusklimat, både varmare och tystare. Under åren 2013 till 2014 har relining av Lappgatan pågått. Det blev ett projekt som överskred budgeten eftersom även samlingsledningarna tvingades bytas ut. Även samtliga radioatorer har bytts ut pga rostan grepp. Ett flertal mindre projekt har också genomförts under året; nytt tak på lärarbostaden i Svappavaara, nya garageportar på Videplan, renovering av balkonger på Björkplan, ny lekutrustning på delar av Tallplan samt inre underhåll i hela beståndet. Arbetet med att digitalisera ritningsarkivet har pågått under större delen av 2014 och fortsätter under 2015 med utbildning och fortsatt utveckling. Allt arbete 14 kommer att vara till stor hjälp för alla avdelningar både för extern och intern kommunikation. Av den fastighetsaffär som gjordes med Kiruna kom mun 2010 så har ett antal fastighetsbildningar kunnat färdigställas under året. Det återstår dock ett antal fastigheter, där vi föreslagit att Kiruna kommun köper tillbaka 3 fastigheter med beteckningen ”allmänt ändamål”. Bolaget kan inte äga fastigheter med sådant ändamål. Detaljplaneändring måste i så fall ske. I dotterbolaget Kiruna Näringsfastigheter AB har mer parten av underhållet bestått av ytskiktsrenovering på Rymdhusen och Centralskolan. Arbetet med invente ring av installationer i Rymdhusen har påbörjats och kommer att medföra större underhållsåtgärder under ett antal år. Projektavdelningen Avdelningen består av projektchef samt sex projektle dare inom olika teknikområden. Projektavdelningen är en intern konsultresurs som administrerar och utför projekt, dels i bolagets egna bestånd, dels till uppdrags verksamheten samt till Kiruna kommuns nybyggnads projekt. Följande projekt har avdelningen arbetat med under 2014 i det egna beståndet: EPC - Energibesparingsprojekt Steinholtzgatan 16, fasadrenovering Glaciären, ombyggnad ytterligare 10 lägenheter Lappgatan, radiatorbyte Videplan projektering för 11 småhus med tillhör ande garage/carport Tallplan, åtgärdsprogram för upprustning av befintliga hus/gårdar Uthyrningsavdelningen Huvuduppgifterna för avdelningen är uthyrningsverk samhet av lägenheter, studentboenden, äldreboenden och lokaler samt kundmottagning och myndighets kontakter. Uthyrningsgraden för både bostäder och lokaler har varit lyckosam under året och bolaget kan stoltsera med en uthyrningsgrad på i snitt 99,8 % för bostäder. Det visar på en fortsatt bostadsbrist. Vi ser att kötiden för att få en lägenhet i Kiruna centrum nu ligger på ca 10 år medan kötiden utanför centrum ligger på ca 5 år. Under året har vakansgraden för lokaler varit kon stant. Vi har kunnat hyra ut ungefär hälften av ytorna på Kupolen som var avsatta till bibliotek. Av de min dre lokalerna är i princip allt uthyrt. Thulegården har negativa siffror, mycket pga att ca 500 kvm ännu står tomma. Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Vi skulle behöva göra omfattande ombyggnationer för att kunna nå en större uthyningsgrad i fastigheten. Totalt sett är uthyrningsgraden för lokaler i bolaget 92,2 %. Hyreshöjningarna för 2014 gav en genomsnittlig hyres ökning med 13,95 kr/kvm och år för bostäder. Nya Glaciären höjdes separat med i genomsnitt 20,00 kr/ kvm och år utöver årliga hyreshöjningen. Bolagets behov av pengar för årliga underhållsåtgärder kräver större hyresökningar. Bara under 2014 översteg gjorda under hålls- och reparationskostnader budgeten med 4,5 mkr. Utöver det översteg ”underhållsinvesteringarna” bud geten med 2,1 mkr. Förvaltningsuppdraget av kommunala fastigheter Kirunabostäder AB har till uppdrag att förvalta Kiruna Kommuns fastigheter enligt fastställd uppdragsersätt ning. Förvaltningsområdet sträcker sig från Riksgrän sen i väster till Karesuando i öster. För att uppfylla und antagen enligt tekalkriterierna har styrelsen beslutat att bilda ett nytt dotterbolag till Kirunabostäder AB under 2015 där uppdragsverksamheten kommer att bedrivas. Under 2014 har ytorna och omfattningen ökat något. Kulturskolan har flyttat till renoverade lokaler på Bolag skolan med bl a två danslokaler. Studentrum har reno verats på Hjalmar Lundbohmskolan där det nu finns 30 rum och två av dessa är handikappanpassade. Bume rangen har även flyttat till nya lokaler på Movägen. Förvaltningsuppdraget för 2014 visar på ett minusre sultat på 2,4 mkr, vilket till stor del beror på att vi har haft en del större vattenskador på bl a Bergaskolan och Bolagskolan. Totalt sett är reparationerna och underhål let 6,4 mkr dyrare än budgeterat. Detta trots att vi redan i oktober fick ett sparbeting och därefter endast åtgärdat det mest akuta. Vi har också haft en del skadegörelse med glaskross och klotter. Ronderingar genomförs i våra fastigheter, både ut- och invändigt av våra fastighetskötare och tekniska fastig hetsskötare vilket ger en bra uppföljning av fastighe terna. Alla ronderingar dokumenteras i vårt fastighets system. Vi arbetar också med Säkra Hus vilket innebär att våra tekniker inom el, ventilation, VA, brand och lekplatser besiktar och dokumenterar allt. Inom lokal vården har vi påbörjat arbetet med att ta fram städin struktioner som ska finnas på varje arbetsplats med bl a arbetsbeskrivning, golvvård och säkerhetsblad. Under året har följande investeringar i underhåll genomförts: Ridstallet – målning av fasad, ny ventilation, upp rustning av spiltor och boxar Högalidskolan – dörrbyten Takarbeten – infästningar för att säkerställa arbets miljön enligt lagstiftning Bolagskolan dagis – renovering av tak Sportahallen A-hall – ny matta läktargolv Folkets Hus Jukkasjärvi – målning av fasad, renovering tak Svappavaara Brandstation – dränering grund med nytt ytskikt Svappavaara skola – fönsterbyten i del av sporthall Vittangi skola – nytt brandlarm Lekplatser – nya lekutrustningar på skolor och dag hem i Kiruna och på landsbygden. Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Allmännyttan ska drivas med vinstsyfte vilket gör det svårt att genomföra renoveringar och standardhöjning ar som inte kan täckas av hyresintäkter. Under året har förhandlingar pågått med Hyresgästföreningen om att finansieringen av underhållsprojekt måste bekostas av hyresgästerna inom området. Projekt som inte genere rar tillräckliga hyresökningar efter projektets genomför ande blir olönsamma och leder till att nedskrivningar krävs på fastigheterna. Detta drabbar bolagets resultat. Vi har utmaningar med att fylla våra lokaler som fram förallt lämnas av förvaltningarna. För nya hyresgäster krävs i regel stora kostsamma ombyggnationer som gör att bolagets lokalytor blir en svår ekonomisk belastning för hela koncernen. Det är av största vikt att allmännyttan utvecklas och att bolaget fortsätter att vara en drivande aktör på bostadsmarknaden och till viss del på den kommersiella marknaden. Ett led i detta arbete är de mål, delmål och aktiviteter som styrelsen arbetat fram och som kommer att föras in i den förestående affärsplanen. Förslag till disposition av företaget vinst eller förlust Styrelsen föreslår att fritt eget kapital, 106 216 403,07 kronor disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning 106 216 Summa 106 216 Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultatoch balansräkningar med tillhörande noter. 15 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Resultaträkning Belopp i tkr Nettoomsättning Not 2014 2013 2014 2013 2 195 272 194 736 175 699 175 512 Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter MODERBOLAGET KONCERNEN 3 1 012 1 289 1 012 384 743 86 093 387 808 1 289 581 027 282 118 564 519 265 807 89 006 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 4 -124 470 -135 042 -114 497 -126 281 Personalkostnader 5 -61 954 -62 029 -61 954 -62 028 immateriella anläggningst illgångar -11 972 -41 168 -6 321 -39 640 Rörelseresultat 382 631 43 879 381 747 37 858 Av- och nedskrivningar av materiella och 6 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 Räntekostnader och liknande resultatposter 8 Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner 562 61 534 -17 198 78 -18 304 -15 663 -16 697 365 511 26 137 366 145 21 695 3 680 3 080 Koncernbidrag, erhållna Ersättningsfond -330 887 Resultat före skatt 34 624 - -330 887 26 137 38 938 - 24 775 Skatt på årets resultat 9 Årets resultat 1 407 -787 36 031 25 350 4 108 43 046 -488 24 287 Balansräkning Belopp i tkr MODERBOLAGET KONCERNEN Not 2014 2013 2014 2013 555 860 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 10, 11 528 149 620 461 468 200 Maskiner och andra tekniska anläggningar 12 - - - - Inventarier, verktyg och installationer 13 3 823 3 116 3 823 3 116 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 14 2 676 23 561 2 676 23 561 534 648 647 138 474 699 582 537 Andelar i koncernföretag 9 017 Uppskjuten skattefordran 16 2 130 3 620 - Andra långfristiga fordringar 17 447 683 446 590 116 Finansiella anläggningstillgångar - 1 391 6 146 449 813 1 391 459 227 6 262 Summa anläggningstillgångar 984 461 648 529 933 926 588 799 Omsättningstillgångar Varulager m m Bränslelager 258 176 258 176 258 176 258 176 6 683 10 731 6 653 10 731 - 3 197 2 994 2 709 19 178 15 596 19 158 15 386 Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos Kiruna kommun, koncernkonto Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 187 1 725 1 187 1 725 27 048 31 249 29 992 30 551 Kassa och bank 5 976 20 925 5 976 20 926 5 976 20 925 5 976 20 926 Summa omsättningstillgångar 33 282 52 350 36 226 SUMMA TILLGÅNGAR 1 017 743 700 879 970 152 16 51 653 640 452 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Balansräkning Belopp i tkr MODERBOLAGET Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2014 2013 18, 19 Bundet eget kapital Aktiekapital (4 065 aktier) 4 065 4 065 Reservfond 10 055 10 055 Fritt eget kapital 14 120 14 120 Balanserat resultat 63 170 38 883 Årets resultat 43 046 24 287 106 216 63 170 Obeskattade reserver 120 336 77 290 Ersättningsfond 330 887 - 330 887 - - 488 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 16 Långfristiga skulder 20 -488 Skuld till internbank Kiruna kommun 467 166 491 607 Kortfristiga skulder 467 166 491 607 Skulder till Kiruna kommun - 202 Förskott från kunder 10 853 Leverantörsskulder 16 070 Aktuell skatteskuld 309 802 Övriga skulder 2 328 8 894 22 115 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 22 203 51 763 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 970 152 9 720 29 334 71 067 640 452 KONCERNEN Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2014 2013 18, 19 Aktiekapital 4 065 4 065 Reserver 10 055 10 055 Ersättningsfond 258 092 - Balanserat resultat inkl årets resultat 100 235 64 205 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 372 447 78 325 372 447 78 325 16 787 Summa eget kapital Avsättningar Uppskjuten skattefordran Ersättningsfond 72 795 - 72 795 787 Långfristiga skulder 20 Skulder till internbank Kiruna kommun 514 363 544 715 514 363 544 715 Kortfristiga skulder Skuld till Kiruna kommun - 758 Förskott från kunder 13 103 11 422 Leverantörsskulder 16 607 30 393 Aktuell skatteskuld 1 945 1 867 Övriga skulder 3 695 9 611 22 788 23 001 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 58 138 77 052 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 017 743 700 879 17 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser MODERBOLAGET KONCERNEN Belopp i tkr Not 2014 2013 2014 2013 Den löpande verksamheten Fastigo Hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll 879781 17 594 16 621 879 781 17 594 18 473 17 402 18 473 16 621 17 402 Kassaflödesanalys MODERBOLAGET KONCERNEN Belopp i tkr Not 2014 2013 2014 2013 21 695 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 22 365 511 26 137 366 145 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 24 -320 420 4 108 -326 071 2 580 45 091 30 245 40 074 24 275 Betald inkomstskatt -1 433 1 264 -493 820 43 658 31 509 39 581 25 095 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager -82 -26 -81 -26 Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar 1 004 1 161 560 486 Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder -18 992 -29 -18 811 1 173 Kassaflöde från den löpande verksamheten 25 588 32 615 21 249 26 728 Investeringsverksamheten Lämnat aktieägartillskott Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar -42 590 -31 977 -2 871 -2 403 -41 593 -29 661 51 423 475 501 51 424 475 501 Förvärv av finansiella tillgångar -446 500 - -446 500 - Avyttring av finansiella tillgångar 207 281 25 99 Kassaflöde från investeringsverksamheten -13 382 19 728 -15 438 19 458 Erhållna koncernbidrag 3 680 Upptagna lån - - Finansieringsverksamheten Amortering av lån -30 352 -43 999 -24 441 -43 443 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -30 352 -43 999 -20 761 -40 363 Årets kassaflöde -18 146 8 344 -14 950 5 823 Likvida medel vid årets början 24 122 15 778 20 926 15 103 5 976 24 122 5 976 Likvida medel vid årets slut 18 3 080 23 20 926 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Noter Belopp i tkr om inget annat anges Not 1 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och för första året också enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Moderföretaget tillämpar samma redovisnings principer som koncernen utom i de fall som anges. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaff ningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förut om inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. Byggnaderna har delats upp i olika komponenter där förbrukningen bedöms vara väsentligt skilda. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förvän tade förbrukningen av tillgångens framtida ekonom iska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Byggnader Nyttjandeperiod Stomme och grund 100 år Nedskrivningar - materiella och immateriella anläggningstillgångar samt andelar i koncernföretag Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en tillgångs värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns, beräknas tillgångens återvinningsvärde. Om det inte går att beräkna en enskild tillgångs återvinningsvärde beräknas återvinningsvärdet för hela den kassagene rerande enhet som tillgången hör till. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjan devärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som tillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den avyttras eller utrangeras. Den diskonte ringsränta som används är före skatt och återspeglar marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare ned skrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid den senaste nedskrivningen har förändrats. Leasing Leasetagare Alla leasingavtal har klassificerats som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och förde lar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Finansiella leasingavtal Varken koncernen eller moderbolaget har några finansiella leasingavtal. 50 år Stomkompletteringar och innerväggar Operationella leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, in klusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter Fönster 40 år för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas Yttertak 15-50 år som kostnad linjärt över leasingperioden. Värmeledningssystem 50 år Leasegivare VA-ledningssystem 50 år Alla leasingavtal har klassificerats som finansiella eller Ventilation 25 år operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal El 40 år är ett leasingavtal enligt vilka de risker och förde Hiss 30 år lar som är förknippade med att äga en tillgång i allt Restpost 40 år väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 år Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som Inventarier, verktyg och installationer 3-10 år inte är finansiellt. Fasad 30-80 år 19 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar. Finansiella leasingavtal Varken koncernen eller moderbolaget har några finansiella leasingavtal. Operationella leasingavtal Bolagets hyreskontrakt avseende lokaler och garage/p-platser till hyresgästerna redovisas som leasing. Utländsk valuta Poster i utländsk valuta Monetära poster i utländsk valuta räknas om till ba lansdagens kurs. Icke-monetära poster räknas inte om utan redovisas till kursen vid anskaffningstillfället. Valutakursdifferenser som uppkommer vid regle ring eller omräkning av monetära poster redovisas i resultaträkningen det räkenskapsår de uppkommer. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaff ningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkuransrisk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvär det ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick. Finansiella tillgångar och skulder Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlig het med kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR 2012:1. Redovisning i och borttagande från balansräkningen En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i ba lansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförts till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktel sen fullgjorts eller upphört. Värdering av finansiella tillgångar Finansiella tillgångar värderas vid första redovis ningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventu ella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaff ningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balans dagen. Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. 20 Värdering av finansiella skulder Långfristiga finansiella skulder redovisas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån har korrigerat lånets anskaff ningsvärde och periodiserats enligt effektivränteme toden. Kortfristiga skulder redovisas till anskaffnings värde. Ersättningar till anställda Ersättningar till anställda efter avslutad anställning Klassificering Planer för ersättningar efter avslutad anställning klassificeras som antingen avgiftsbestämda eller för månsbestämda. Vid avgiftsbestämda planer betalas fastställda avgifter till ett annat företag, normalt ett försäkringsföretag, och har inte längre någon förpliktelse till den anställ de när avgiften är betald. Storleken på den anställdes ersättningar efter avslutad anställning är beroende av de avgifter som har betalats och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Vid förmånsbestämda planer har företaget en för pliktelse att lämna de överenskomna ersättningarna till nuvarande och tidigare anställda. Företaget bär i allt väsentligt dels risken att ersättningarna kommer att bli högre än förväntat (aktuariell risk), dels risken att avkastningen på tillgångarna avviker från förvänt ningarna (investeringsrisk). Investeringsrisk förelig ger även om tillgångarna är överförda till ett annat företag. Avgiftsbestämda planer Avgifterna för avgiftsbestämda planer redovisas som kostnad. Obetalda avgifter redovisas som skuld. Förmånsbestämda planer Företag har valt att tillämpa de förenklingsregler som finns i BFNAR 2012:1. Planer för vilka pensionspremier betalas redovisas som avgiftsbestämda vilket innebär att avgifterna kostnadsförs i resultaträkningen. Övriga långfristiga ersättningar till anställda Skuld avseende övriga långfristiga ersättningar till anställda redovisas till nuvärdet av förpliktelsen på balansdagen. Ersättningar vid uppsägning Ersättningar vid uppsägningar, i den omfattning ersättningen inte ger företaget några framtida ekono miska fördelar, redovisas endast som en skuld och Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder en kostnad när företaget har en legal eller informell förpliktelse att antingen a) avsluta en anställds eller en grupp av anställdas an ställning före den normala tidpunkten för anställning ens upphörande, eller b) lämna ersättningar vid uppsägning genom erbju dande för att uppmuntra frivillig avgång. Ersättningar vid uppsägningar redovisas endast när företaget har en detaljerad plan för uppsägningen och inte har någon realistisk möjlighet att annullera planen. Skatt Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovi sats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillna der som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i fram tiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesat ser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reser ver upp på uppskjuten skatt och eget kapital. Avsättningar En avsättning redovisas i balansräkningen när företa get har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflö de av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättning ar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på ba lansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag. Ansvarsförbindelser En ansvarsförbindelse redovisas inom linjen när det finns: - En möjlig förpliktelse som härrör till följd av inträf fade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom företagets kontroll, inträffar eller uteblir, eller - En befintlig förpliktelse till följd av inträffade hän delser, men som inte redovisas som skuld eller avsätt ning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktel sen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet. Intäkter Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter. Hyresintäkter periodiseras i enlighet med hyresavtal. Detta innebär att inbetalda förskottshyror redovisas som förskott från kunder. Koncernredovisning Dotterföretag Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Be stämmande inflytande innebär en rätt att utforma ett företags finansiella och operativa strategier i syfte att erhålla ekonomiska fördelar. Redovisningen av rörelse förvärv bygger på enhetssynen. Det innebär att förvärv sanalysen upprättas per den tidpunkt då förvärvaren får bestämmande inflytande. Från och med denna tid punkt ses förvärvaren och den förvärvade enheten som en redovisningsenhet. Tillämpningen av enhetssynen innebär vidare att alla tillgångar (inklusive goodwill) och skulder samt intäkter och kostnader medräknas i sin helhet även för delägda dotterföretag. Anskaffningsvärdet för dotterföretag beräknas till summan av verkligt värde vid förvärvstidpunkten för erlagda tillgångar med tillägg av uppkomna och över tagna skulder samt emitterade eget kapitalinstrument, utgifter som är direkt hänförliga till rörelseförvärvet samt eventuell tilläggsköpeskilling. I förvärvsanalysen fastställs det verkliga värdet, med några undantag, vid förvärvstidpunkten av förvärvade identifierbara till gångar och övertagna skulder samt minoritetsintresse. Minoritetsintresse värderas till verkligt värde vid förvärvstidpunkten. Från och med förvärvstidpunkten inkluderas i koncernredovisningen det förvärvade före tagets intäkter och kostnader, identifierbara tillgångar och skulder liksom eventuell uppkommen goodwill eller negativ goodwill. Eliminering av transaktioner mellan koncernföretag Koncerninterna fordringar och skulder, intäkter och kostnader och orealiserade vinster eller förluster som uppkommer vid transaktioner mellan koncernföretag elimineras i sin helhet. 21 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Redovisningsprinciper i moderföretaget Redovisningsprinciperna i moderföretaget överens stämmer med de ovan angivna redovisningsprinciper na i koncernredovisningen utom i nedanstående fall. Skatt I moderföretaget särredovisas inte uppskjuten skatt som är hänförlig till obeskattade reserver. Koncernbidrag och aktieägartillskott Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påver kat företagets aktuella skatt. Aktieägartillskott som lämnas utan att emitterade aktier eller andra egetkapitalinstrument erhållits i utbyte redovisas i balansräkningen som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalda aktieägartill skott redovisas i balansräkningen som en minskning av andelens redovisade värde. Aktieägartillskott som erhållits utan att emitterade aktier eller andra egetkapitalinstrument lämnats i utbyte redovisas direkt i eget kapital. Återbetalda aktieägartillskott redovisas som en minskning av eget kapital när beslut om återbetalning fattats. Noter MODERBOLAGET KONCERNEN Not 2 Nettoomsättning per rörelsegren och geografisk marknad 2014 2013 2014 2013 164 930 162 046 Hyresintäkter 184 585 180 889 Hyresrabatt, plomberade rum, hyresfri månad -112 -117 -109 -117 Hyresbortfall -2 434 -2904 -2 355 -2 705 Övriga rörelseintäkter 13 233 16 868 13 233 195 272 194 736 175 699 16 288 175 512 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 3 Övriga rörelseintäkter 2014 Arvode för förvaltning Realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar 2013 2014 2013 36 071 36 138 33 158 39 203 332 392 37 061 332 392 37 061 11 213 11 223 11 213 11 223 Elhandelsintäkter Övrigt 5 000 4 651 5 000 4 651 384 743 86 093 387 808 89 006 Not 4 Övriga externa kostnader Ersättning för direkta kostnader, 59,1 mkr (59,4 mkr), avseende Kiruna kommuns fastigheter har minskat externa kostnader. Arvodesintäkterna för förvaltningsuppdraget redovisas i posten Övriga intäkter med 36,1 mkr (33,2 mkr). Ersättning för direkta kostnader, 1,0 mkr (2,1 mkr), avseende Kiruna Näringsfastigheter AB:s fastigheter har minskat externa kostnader. Arvodesintäkterna för förvaltningsuppdraget redovisas i posten Övriga intäkter med 3,1 mkr (2,9 mkr). MODERBOLAGET KONCERNEN Not 5 Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse och revisorer 2014 Medelantalet anställda 2013 2014 Sverige Varav män Totalt 126129 42 % 126 129 38 % 42% 126129 38 % A ndel kvinnor Styrelsen 22 % 11 % 22 % 11 % Övriga ledande befattningshavare 50 % 40 % 50 % 40 % 22 38 % 126 129 Varav män 42 % 38 % 42 % Redovisning av könsfördelning i företagsledningar 2013 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Löner och andra ersättningar samt 2014 2013 sociala kostnader, inklusive pensionskostnader Löner och Sociala Löner och Moderföretaget (varav pensionskostnad) ersättningarkostander Sociala ersättningar kostander 44 053 16 560 44 019 16 537 1) (2 427) 1) (2 489) Dotterföretag -- (varav pensionskostnad) - - (-) Koncernen totalt 44 053 16 560 (varav pensionskostnad) 2) (2 427) (-) 44 019 16 537 2) (2 489) 1) 2) Av moderföretagets och koncernens pensionskostnader avser 115 tkr (f.å. 97 tkr)företagets ledning avseende 1 (f.å. 1) personer. Företagets utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 0 tkr (f.å. 0 tkr). Löner och andra ersättningar fördelade mellan 2014 2013 styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda Styrelse och Övriga Styrelse och Moderföretaget (varav tantiem o.d.) Övriga VD anställda VDanställda 1 128 43 351 1 245 (-) Dotterföretag (varav tantiem o.d.) 43 228 (-) -- - - (-) (-) Koncernen totalt 1 128 (varav tantiem o.d.) 43 351 1 245 43 228 (-) (-) Verkställande direktören har en uppsägningstid om sex månader från företaget sida och sex månader vid egen uppsägning. Erhållna bidrag har reducerat personalkostnaderna med 405 tkr (232 tkr). MODERBOLAGET KONCERNEN Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2014 2013 2014 2013 85 70 55 KPMG Revisionsuppdrag 105 Skatterådgivning Andra uppdrag 97- 97 - 50 - 50 40 104 40 104 Lekmannarevision Revisionsuppdrag Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på företagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. MODERBOLAGET KONCERNEN Not 6 Operationell leasing 2014 2013 2014 2013 Leasingavtal där företaget är leasetagare Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 146 238 146 238 Mellan ett och fem år 584 588 584 588 Senare än fem år 146147 876 Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter 238 876 973 278 238 278 MODERBOLAGET KONCERNEN Operationell leasing 2014 146 147 973 2013 2014 2013 Leasingavtal där företaget är leasegivare Framtida minimileaseavgifter avseende icke uppsägningsbara operationella leasingavtal Inom ett år 47 963 - 29 752 - Mellan ett och fem år 26 795 - 16 980 - Senare än fem år -- 74 758 - Koncernens och moderbolagets hyreskontrakt avseende lokaler och garage/p-platser redovisas som leasing.Uppgifterna finns inte framtagna för år 2013. - - 46 732 - 23 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder MODERBOLAGET KONCERNEN Not 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2014 2013 2014 2013 Ränteintäkter, övriga 78 562 61 534 78 562 61 534 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader Kiruna kommun internbank 2014 2013 -17 035 -18 190 Räntekostnader, övriga -163 -114 -17 198 18 304 2014 2013 -15 534 -16 592 -129 -105 -15 663 -16 697 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 9 2013 2014 Aktuell skattekostnad Skatt på årets resultat -1 511 2014 - - 2013 - Uppskjuten skatt 2 918 -787 4 108 -488 1407 -787 4 108 -488 Avstämning av effektiv skatt 2014 2013 ProcentBelopp Procent Belopp Koncernen Resultat före skatt 34 624 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% -7 617 22,0% 26 137 -5 750 -5 077 Andra icke-avdragsgilla kostnader 15,6% -5 415 19,4% Ej skattepliktiga intäkter -20,8% 7 204 -0,3% 76 Justering K3 0,0% - 2,0% -488 Återförda underhållskostnader -9,1% 3 552 0,0% - Årets skillnad mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar 3,6% -1 391 -1,2% 309 Temporär skillnad bokföringsmässigt restvärde och skattemässigt restvärde -4,7% 1 825 0,0% - Årets nyttjande av skattemässigt rullande underskott -9,4% 3 667 -40,9% 10 142 Kvarvarande skattemässigt rullande underskott -2,8% 1 093 0,0% - Skatt hänförlig till tidigare år 4,4% -1 511 0,0% - -1,3% 1 407 0,9% -788 Resultat före skatt 38 938 Skatt enligt gällande skattesats för moderföretaget 22,0% -8 566 22,0% -5 451 -5 077 Redovisad effektiv skatt Moderföretaget 24 775 Andra icke-avdragsgilla kostnader 11,9% -4 636 20,5% Ej skattepliktiga intäkter -18,5% 7 204 -0,3% 76 Justering K3 0,0% – 2,0% -488 Återförda underhållskostnader -9,1% 3 552 0,0% - Årets skillnad mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar 3,1% -1 221 -1,2% 309 Temporär skillnad bokföringsmässigt restvärde och skattemässigt restvärde -7,7% 3 015 0,0% - Årets nyttjande av skattemässigt rullande underskott -9,4% 3 667 -40,9% 10 142 -2,8% 1 093 0,0% - -7,0% 4 108 2,0% -489 Kvarvarande skattemässigt rullande underskott Redovisad effektiv skatt 24 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder MODERBOLAGET KONCERNEN Not 10 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden 2014 2013 2014 2013 728 734 Vid årets början 808 749 785 840 735 628 Nyanskaffningar 39 673 5 792 38 675 3 477 Tidigare underhållskostnader, justering K3 – 4 363 - 4 363 Avyttringar och utrangeringar -18 357 -171 054 -18 357 -171 054 22 048 31 111 22 048 17 411 Vid årets slut 699 416 808 749 625 297 735 628 -126 948 -113 470 -118 429 -106 479 27 944 3 994 27 944 3 994 -19 423 -16 686 -17 279 -13 798 Omklassificeringar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning Årets avskrivning, justering K3 – -786 Vid årets slut -118 427 -126 948 -61 340 -38 490 -61 340 32 737 - 32 737 - Årets nedskrivningar -24 237 -22 850 -20 730 -22 850 Vid årets slut -52 840 -61 340 -49 333 -61 340 Redovisat värde vid årets slut 528 149 620 461 468 200 555 859 Ackumulerade nedskrivningar – -107 764 -2 146 -118 429 Vid årets början Återförda nedskrivningar på avyttringar och utrangeringar -38 490 Varav mark Ackumulerade anskaffningsvärden 25 725 26 658 19 163 20 096 Redovisat värde vid årets slut 25 725 26 658 19 163 20 096 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 11 Upplysning om verkligt värde på förvaltningsfastigheter Ackumulerade verkliga värden 2014 2013 2014 2013 Vid årets början 1 046 472 - 943 725 - Vid årets slut 958 364 1 046 472 861 328 943 725 Verkliga värdet baseras på värderingar utförda av interna värderare. År 2013 har vi haft två externa värderingar av våra kommerisella fastigheter som kontroll. Verkliga värden har bedömts med en avkastningsmetod. Avkastningsmetoden är baserad på nuvärdesberäkning av framtida faktiska kassaflöden samt nuvärdet av bedömt restvärde år 10. Restvärdet har bedömts genom en evighetskapitalisering av ett uppskattat marknadsmässigt driftnetto år 11. MODERBOLAGET KONCERNEN Not 12 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden 2014 2013 2014 2013 277 277 Vid årets början 277 277277 277 277 277 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början -277 -277 -277 -277 -277 -277 -277 -277 Redovisat värde vid årets slut - - - - 25 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder MODERBOLAGET KONCERNEN Not 13 Inventarier, verktyg och installationer 2014 2013 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 15 116 14 084 15 116 14 084 Nyanskaffningar 1 756 1 448 1 756 1 448 Avyttringar och utrangeringar -274 -416 -274 -416 16 598 15 116 16 598 15 116 -12 000 -11 569 -12 000 -11 569 274 416 274 Årets avskrivning -1 049 -847 -1 049 -12 775 -12 000 -12 775 -12 000 Redovisat värde vid årets slut 3 823 3 116 3 823 3 116 Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Återförda avskrivningar på avyttringar och utrangeringar MODERBOLAGET KONCERNEN Not 14 416 -847 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2014 Vid årets början Omklassificeringar Omklassificeringar kostnadsfört 2013 2014 2013 23 561 34 300 23 561 20 600 -22 061 -31 112 -22 048 -17 412 -13 Investeringar 1 176 20 373 1 176 20 373 Redovisat värde vid årets slut 2 676 23 561 2 676 23 561 Not 15 Andelar i koncernföretag 2014 2013 Vid årets början 6 146 3 744 Aktieägartillskott 2 871 2 402 Redovisat värde vid årets slut 9 017 6 146 Ackumulerade anskaffningsvärden Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag 2014 2013 Redovisat värde Redovisat värde Antal andelar Andel i % i) 2 000 100,0 9 017 6 146 9 017 6 146 Dotterföretag / Org nr / Säte Kiruna Näringsfastigheter AB, 556796-5024, Kiruna i) Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Not 16 Uppskjuten skatt Koncernen Väsentliga temporära skillnader Införandet av K3 Bokförda och skattemässiga avskrivningar 2014 Redovisat värde Skattemässigt värde Temporär skillnad 551 804 -3 579 543 509 8 295 Skattemässigt underskottsavdrag 4 968 9 684 Skattemässiga underskottsavdrag uppgår till 4 968 255 kr och andra outnyttjade skatteavdrag uppgår till 0 kr. 26 551 804 543 509 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Not 16 Uppskjuten skatt 2014 UppskjutenUppskjuten Netto skattefordranskattefordran Koncernen Väsentliga temporära skillnader Införandet av K3 Bokförda och skattemässiga avskrivningar – -787 -787 3 015 -1 191 1 824 Skattemässigt underskottsavdrag 1 093 – 1 093 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 4 108 -1 978 2 130 Redovisat värde Skattemässigt värde Temporär skillnad Moderföretaget Väsentliga temporära skillnader Införandet av K3 Bokförda och skattemässiga avskrivningar – – -2 218 494 911 481 206 13 705 Skattemässigt underskottsavdrag Skattemässiga underskottsavdrag uppgår till 4 968 255 kr och andra outnyttjade skatteavdrag uppgår till 0 kr. – – 4 968 494 911 481 206 16 455 UppskjutenUppskjuten Netto skattefordranskattefordran Moderföretaget Väsentliga temporära skillnader Införandet av K3 Bokförda och skattemässiga avskrivningar – -488 -488 3 015 – 3 015 Skattemässigt underskottsavdrag 1 093 Uppskjuten skattefordran/skuld (netto) 4 108 – -488 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 17 Andra långfristiga fordringar 2014 2013 Vid årets början 1 391 Tillkommande fordringar 446 500 Reglerade fordringar Redovisat värde vid årets slut Ackumulerade anskaffningsvärden 1 093 3 620 2014 2013 1 671 116 214 – 446 500 – -208 -280 -26 -98 447 683 1 391 446 590 116 Not 18 Eget kapital i ingångsbalansräkningen Aktiekapital Andra fonder Balanserat resultat inkl årets resultat Koncernen 2013 Enligt fastställd balansräkning 4 065 10 055 Effekter av byte av redovisningsprincip - - - Anskaffning 4 364 Avskrivningar Uppskjuten skatt 61 413 -785 -787 Justerad balans efter byte av redovisningsprincip 4 065 10 055 64 205 Eget kapital 4 065 10 055 64 205 Enligt fastställd balansräkning 4 065 10 055 61 440 Effekter av byte av redovisningsprincip - - - Anskaffning 4 364 Moderföretaget 2013 Avskrivningar Uppskjuten skatt -2 146 -488 Justerad balans efter byte av redovisningsprincip 4 065 10 055 63 170 Eget kapital 4 065 10 055 63 170 27 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder Not 19 Eget kapital Aktiekapital Reserver Balanserat resultat inkl årets resultat Koncernen Ingående balans 1/1/14 Årets resultat Eget kapital 2014-12-31 4 065 10 055 – – 64 205 36 031 4 065 10 055 100 236 10 055 Moderföretaget 4 065 Årets resultat Ingående balans 1/1/14 – – 43 046 Eget kapital 2014-12-31 4 065 10 055 106 216 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 20 Skulder till Internbank Kiruna kommun 2014 63 170 2013 2014 2013 473 312 Skulder som förfaller senare än ett år från balansdagen 25 000 476 093 25 000 Skulder som förfaller senare än fem år från balansdagen 489 363 68 622 442 166 18 295 514 363 544 715 467 166 491 607 Skulderna till Kiruna kommuns internbank är av sin natur långfristiga men egentligen amoterarbolaget dagligen på saldot till internbanken. Eftersom bolagets intention med större delen av skuldposten är att långsiktigt finansiera fastigheterna har vi valt att betrakta en mindre del, 25 000 tkr, som en checkkredit och övrig del av skuldposten som en kredit som inte amorteras på. Från och med november 2014 har bolaget samtliga skulder samlade i internbanken, tidigare hademoderbolaget och koncernen även ett skuldebrevslån till Kiruna kommun som amorterades. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014 2013 2014 2013 Upplupna lönekostnader 7 343 7 539 7 343 7 539 Upplupna driftskostnader 14 051 14 073 14 051 14 073 Övriga poster 1 394 1 389 809 503 22 788 23 001 22 203 22 115 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 22 Betalda räntor och erhållna räntor 2014 Erhållen ränta Erlagd ränta 2013 2014 2013 78 553 61 534 -17 331 -18 096 -15 663 -16 631 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 23 Likvida medel 2014 Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassa och bank 5 976 – Tillgodohavande på koncernkonto hos Kiruna kommun 2013 2014 2013 20 925 5 976 20 926 5 976 20 926 3 197 5 976 Ovanstående poster har klassificerats som likvida medel med utgångspunkten att: 24 122 - De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. - De kan lätt omvandlas till kassamedel. - De har en löptid om högst 3 månader från anskaffningstidpunkten. 28 MODERBOLAGET KONCERNEN Not 21 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder MODERBOLAGET KONCERNEN Not 24 Övriga upplysningar till kassaflödesanalysen Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m m 2014 2013 2014 2013 Avskrivningar 20 472 18 318 18 328 16 790 Nedskrivningar 24 237 22 850 20 730 22 850 Återföring nedskrivningar vid försäljning -32 737 – -32 737 – Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar -332 392 -37 060 -332 392 -37 060 -320 420 4 108 -326 071 2 580 Not 25 Koncernuppgifter Företaget är helägt bolag till Kiruna kommun, org nr 212000-2783 med säte i Kiruna kommun. Inköp och försäljning inom koncernen Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 0 % (0 %) av inköpen och 1 % (1 %) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. Not 26 Nyckeltalsdefinitioner Rörelsemarginal: Rörelseresultat / Nettoomsättning Balansomslutning: Totala tillgångar Avkastning på sysselsatt kapital: (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Genomsnittligt sysselsatt kapital Finansiella intäkter: Poster i finansnettot som är hänförliga till tillgångar (som ingår i sysselsatt kapital) Sysselsatt kapital: Totala tillgångar - räntefria skulder Avkastning på eget kapital: Årets resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare / Genomsnittligt eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Soliditet: Totalt eget kapital / Totala tillgångar 29 Årsredovisning 2014 • Kirunabostäder 30 31
© Copyright 2024