Delårsbokslut/årsprognos 2015
Sida TJÄNSTESKRIVELSE Vårt datum 1(1) Diarienummer 2015-08-24 Kommunledningsförvaltningen Morgan Persson, 0550 88024 [email protected] Kommunstyrelsen Delårsbokslut/årsprognos 2015 Beslutsunderlag Delårsbokslut/årsprognos 2015 för kommunen Bilagor: Delårsbokslut kommunala bolag 2015 Delårsbokslut VA-verksamhet Tjänsteskrivelse 2015-08-24 Ärendet Kommunledningsförvaltningen har sammanställt delårsbokslut/årsprognos 2015. Av förvaltningsberättelsen framgår resultat, årsprognos och uppföljning av verksamhets- och strategiska mål. Delårsbokslutet visar på ett resultat på + 26,0 Mkr och i prognosen för helår beräknas ett överskott med + 26,7 Mkr vilket är 13,7 Mkr bättre än budget. Av årsprognosen framgår att nämndernas nettoavvikelse mot budget uppgår till – 10,8 Mkr. Budgetavvikelsen kan dock hanteras inom upptagna reserver. Den bedömning som görs utifrån det för perioden redovisade ekonomiska resultatet och uppföljningen av verksamhetsmål är att kommunen bedriver verksamheten med god ekonomisk hushållning. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslås besluta att - godkänna delårsbokslut/årsprognos för 2015 - överlämna delårsbokslut/årsprognos 2015 till Kommunfullmäktige och Kommunrevisionen Morgan Persson Ekonomichef c:\users\vala8605\appdata\local\microsoft\windows\inetcache\ie\tdb219k8\tjänsteskrivelse delårsbokslut 2015.doc E-post Organisationsnummer KRISTINEHAMNS KOMMUN [email protected] Postadress Besöksadress Telefon 212000-1868 Fax Bankgiro Postgiro 1. Kommunledningsförvaltningen 681 84 Kristinehamn Uroxen Kungsgatan 30 0550-880 00 vx 0550-880 11 110-0213 111 00-5 Delårsbokslut och årsprognos 2015 Januari-juni 2015 Kommunstyrelsen 31 augusti 2015 INNEHÅLLSFÖRTECKNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE......................................................................................................3 ALLMÄN ÖVERSIKT ........................................................................................................................3 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING..........................................................................................4 Samlad bedömning av god ekonomisk hushållning ...........................................................................4 UPPFÖLJNING AV VERKSAMHETSMÅL ....................................................................................4 UPPFÖLJNING AV STRATEGISKA MÅL ................................................................................. 11 PERSONALÖVERSIKT .................................................................................................................. 29 EKONOMISK ÖVERSIKT ............................................................................................................. 31 DELÅRSBOKSLUT ......................................................................................................................... 31 HELÅRSPROGNOS FÖR KOMMUNEN .................................................................................. 32 RESULTATRÄKNING (MKR) ...................................................................................................... 36 KASSAFLÖDESANALYS (MKR) ................................................................................................. 36 BALANSRÄKNING (MKR) .......................................................................................................... 37 Bilagor Delårsbokslut Kommunala bolag Delårsbokslut VA - Verksamhet 2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ALLMÄN ÖVERSIKT Delårsrapporten för 2015 visar att Kristinehamns kommun uppnår ett resultat för de första 6 månaderna på + 26,0 Mkr. Den bedömning som görs för helår 2015 pekar på ett resultat på + 26,7 Mkr vilket är 13,7 Mkr bättre än budget. Orsaken till det bedömda bättre resultatet hänför sig till största delen till ökade skatteintäkter. De helägda kommunala bolagen visar samtliga på överskott både vad gäller delårsbokslut som prognos för helår. Glädjande är att befolkningsutvecklingen fortfarande är stabilt positiv. Under första halvåret 2015 har kommunens befolkning ökat med 46 personer. Per den 30 juni 2015 fanns 24 160 innevånare i kommunen. Födelseunderskottet var 71 personer, inflyttningsunderskottet inom landet var 72 och invandringsöverskottet var 171 personer. Befolkningsutvecklingen för med sig ökade kostnader för framförallt förskola, skola och SFI. Detta medförde att kommunen inte kunde fatta något beslut i juni om budget för år 2016 utan avvaktar bland annat vad Riksdagens vårbudget innebär för Kristinehamn. På investeringsfronten är det full aktivitet. Om- och tillbyggnad av Stenstalidskolan pågår. Projektering av Teknik- och Innovationscentret är färdigställd och upphandling av byggentreprenaden pågår. Planeringen av om och tillbyggnad av Södermalmsskolan pågår också. Att renovera kv Vågen och Kvadraten är beslutad, projektering startar till hösten. Projektering av ny förskola för 80 barn vid Gustavsberg pågår för fullt. Beslut om att bygga om och renovera Christinateatern är fattat, ombyggnaden innebär bl a en takhöjning över scenen på fyra meter, renoveringen beräknas bli färdigställd mars 2016. Inköp av mark på Höja (gamla Rolls Royce) har beslutats, marken kommer att planläggas för bl a handel. Beslut om att bilda ett nytt näringslivsbolag som ska driva kommunens näringslivsfrågor är fattat, vilket innebär att Närsam kommer att avvecklas. Tanken är att förutom verksamheterna som idag finns i Närsam så ska också driften av Innovationsdelen i Teknik- och innovationscentret läggas in i det nya bolaget. 3 GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Kommunallagen ställer krav på att kommunerna ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Begreppet god ekonomisk hushållning har både ett finansiellt perspektiv och ett verksamhetsperspektiv. Det finansiella perspektivet handlar om kommunens finansiella ställning och utveckling. En utgångspunkt är att varje generation själv måste bära kostnaderna för den service som den konsumerar. Finansiella mål behövs för att betona att ekonomin är en begränsning för i vilken omfattning verksamheten kan bedrivas. Verksamhetsperspektivet handlar om kommunens förmåga att bedriva verksamheten på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. För att åstadkomma detta behövs tydliga och mätbara verksamhetsmål som är möjliga att utvärdera. Förutom att målen ska stödja att resurserna används till rätt saker och på ett kostnadseffektivt sätt anger målen den politiska inriktningen för verksamheterna. Målen tydliggör även det kommunala uppdraget för kommuninvånarna och andra intressenter. Verksamhetsmål och finansiella mål hänger på så sätt ihop för att god ekonomisk hushållning skall uppnås. Kristinehamns kommun definierar att god ekonomisk hushållning uppnås när det ekonomiska resultatet är positivt, de finansiella målen är uppfyllda och kommunen rör sig i riktning mot fastställda verksamhetsmål. Kommunfullmäktige definierar i 2015 års budget finansiella mål och verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning. Samlad bedömning av god ekonomisk hushållning Det ekonomiska resultatet är positivt och bättre än budgeterat. Samtliga finansiella mål är uppfyllda. Arbetet i riktning mot att nå kommunfullmäktiges verksamhetsmål pågår uttryckligen och bedöms vara på rätt väg. Den samlade bedömningen är att kommunens verksamheter bedrivs med god ekonomisk hushållning. UPPFÖLJNING AV VERKSAMHETSMÅL Utifrån visionen har kommunfullmäktige beslutat om verksamhetsmål. Det är kommunens mål för verksamheten kopplat till god ekonomisk hushållning. Målen är av övergripande karaktär och beskriver vilken inriktning den kommunala verksamheten ska sträva efter för att förverkliga visionen. Verksamhetsmålen är åtta till antalet och består av ett övergripande mål samt sju övriga mål. För att kunna följa upp målen är det viktigt att målen kan mätas. Därför finns ett antal mätbara indikatorer kopplade till varje mål. Kommunfullmäktiges mål och indikatorer har i första hand medborgarfokus, det vill säga riktar sig till samtliga kommuninvånare. Resultatet för indikatorerna ska kunna följas och jämföras över tid. Flertalet av indikatorerna är även möjliga att jämföra med andra kommuner. I nämndernas delårsrapporter för 2015 redogör nämnderna för statusen på sina planerade aktiviteter, kommenterar dem samt bedömer i vilken grad aktiviteterna förväntas påverka uppfyllelse av nämndmålen. I delårsbokslutet görs en överskådlig sammanfattning av nämndernas arbete med sina planerade aktiviteter för att få en aktuell lägesbild. Flertalet av indikatorerna är av 4 den karaktären att resultat enbart kan utläsas en gång per år. Där så är möjligt redovisas ett resultat av de indikatorer som är kopplade till kommunfullmäktiges mål. Sammanfattning av nämndernas bedömning av aktiviteternas betydelse för måluppfyllelse 2015 Kommunfullmäktige Nämndernas bedömning om aktiviteternas verksamhetsmål betydelse för måluppfyllelse I hög Positivt Till viss del Inte alls grad Övergripande Kristinehamns kommun ska xxxx xx mål vara en trygg och säker kommun. Kommunen ska erbjuda sina invånare en god service med hög kvalitet och god tillgänglighet utifrån en långsiktigt god ekonomi. Mål 1 Invånarna ska känna att de xxxxx x x har inflytande. Mål 2 Kristinehamn ska vara en xxxx x x attraktiv kommun för både invånare och besökare med goda möjligheter till motion och idrott samt för naturoch kulturupplevelser. Mål 3 Kommunens invånare ska xx xxxx kunna bo i attraktiva lägen och trygga miljöer. Mål 4 Barnomsorg och skola ska xx xx x hålla så hög kvalitet att den lockar nya invånare. Mål 5 Samtliga verksamheter i x xxx xx kommunen ska ge goda förutsättningar för näringslivet. Mål 6 Kommunen ska arbeta för xxxxx x jämställdhet och mångfald för att ge alla invånare likvärdiga livsvillkor. Mål 7 Kommunen ska underlätta xx xxxx för invånarna att leva miljömedvetet och den egna verksamheten ska vara ett gott föredöme. För flertalet av verksamhetsmålen bedömer nämnderna att deras aktiviteter förväntas bidra i hög grad eller positivt till nämndernas måluppfyllelse. Ingen nämnd gör bedömningen att deras aktiviteter inte alls kommer att bidra. 5 Strukturen för verksamhetsstyrning är fortfarande relativt ny och det tar tid för nämnder och förvaltningar att anpassa sin styrning, vilket kan försvåra bedömningen av måluppfyllelse för verksamhetsmålen. Därför får bedömningen ske med en viss försiktighet. Den samlade bedömningen är att arbetet att nå kommunfullmäktiges verksamhetsmål uttryckligen pågår och bedöms vara på rätt väg. I följande avsnitt presenteras en aktuell lägesbild för kommunfullmäktiges verksamhetsmål. Övergripande mål Kristinehamns kommun ska vara en trygg och säker kommun. Kommunen ska erbjuda sina invånare en god service med hög kvalitet och god tillgänglighet utifrån en långsiktigt god ekonomi. Indikatorer Folkmängden uppgick till 24 160 vid halvårsskiftet, en folkökning med 46 invånare sedan årsskiftet. Övriga indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen. Kommentar Den positiva trenden för befolkningsutvecklingen fortsätter. Nämnderna arbetar för att erbjuda en god tillgänglighet och ett gott bemötande gentemot kommuninvånarna. Fokus för trygghet och säkerhet speglar en del av nämndernas aktiviteter, ett exempel är skolnämndens arbete med intresseanmälan för tjänst som förstelärare där det vid observationer noteras ett gott ledarskap hos lärarna och ett allmänt intryck av trygghet och studiero hos eleverna. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 20 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 5 genomförda, 13 pågår och 2 är ännu inte påbörjade. Kommunstyrelsen bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra positivt till styrelsens måluppfyllelse. Övriga nämnder bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra i hög grad eller positivt till uppfyllelse av nämndmålen. Mål 1 Invånarna ska känna att de har inflytande Indikatorer Indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen. Kommentar E-förslag kommer att införas istället för medborgardialog. Nämnderna genomför olika former av dialog och kontinuerliga uppföljningar med brukare och/eller representanter i form av anhöriga, föreningar och eldsjälar för att skapa olika arenor för inflytande och deltagande. Socialnämnden har infört två kontaktpolitiker per verksamhetsområden (IFO, ÄO och HO) som genomfört besök för att möta brukare, anhöriga och medarbetare. 6 Utbildningsinsatser pågår för elevrådsrepresentanter och elevskyddsombud. Miljö och byggnadsnämnden har tagit fram en kommunikationsplan med tillhörande aktivitetsplan och kalendarium för att säkerställa att rätt information när medborgarna vid rätt tid. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 36 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 3 genomförda, 25 pågår och 7 är ännu inte påbörjade. Nämnderna bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra i hög grad eller positivt till uppfyllelse av nämndmålen. (inklusive planavdelningen 1 aktivitet) Mål 2 Kristinehamn ska vara en attraktiv kommun för både invånare och besökare med goda möjligheter till motion och idrott samt för natur- och kulturupplevelser. Indikatorer Indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen Kommentar Den besöksplan som kommunfullmäktige antog hösten 2014 implementeras/genomförs i samverkan med närings- och föreningslivet. En lokal destinationsgrupp har bildats där ansvarsområden har delats upp. Vänerhamn var värdhamn för Ostindiefararen Götheborg i början på juli och besöket av skeppet blev en stor succé och slog publikrekord. Projektet Picassosommar har genomförts med olika aktiviteter och arrangemang. Möjligheten att lyfta fram kommunens lokala kulturarv och dess historiska betydelse vad gäller ”Järnet” har möjliggjorts genom beviljade medel att vinterbona Stora Vågen. Under augusti månad startar ”Fritidsbanken”, en ny verksamhet som kostnadsfritt lånar ut fritidsutrustning. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 42 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 12 genomförda, 24 pågår och 3 är ännu inte påbörjade. Tekniska nämnden bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra positivt till nämndens mål och Skolnämnden bedömer att deras aktiviteter förväntas till viss del bidra till nämndens mål. Övriga nämnder bedömer att deras aktiviteter i hög grad förväntas bidra till uppfyllelse av nämndmålen. (inklusive planavdelningen 3 aktiviteter) Mål 3 Kommunens invånare ska kunna bo i attraktiva lägen och trygga miljöer. Indikatorer Indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen Kommentar Utbyggnad av bredband på landsbygden sker i år för de projekt som fått bidrag beviljade i programperioden år 2014 eller projekt som genomförs utan bidrag. Ett bekymmer är att kraven 7 dessutom har skärpts för fiberföreningarna för att kunna söka bidrag. Kommunens bredbandssamordnare fortsätter att arbeta intensivt med att stödja byalag och fiberföreningar. Översyn och inventering av belysning i centrum samt översyn av de stora gångstråken avseende belysning, öppenhet och trygghet påbörjas och avslutas under hösten/vintern. Säkerhet vad gäller tillfartsvägar och angöringspunkter beaktas vid ny- och ombyggnation av skollokaler. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 31 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 2 genomförda, 22 pågår och 5 är ännu inte påbörjade. Kommunstyrelsen och miljö- och byggnadsnämnden bedömer att deras aktiviteter i hög grad förväntas bidra till uppfyllelse av styrelsens mål. Övriga nämnder bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra positivt till uppfyllelse av nämndmålen. (inklusive planavdelningen 3 aktiviteter) Mål 4 Barnomsorg och skola ska hålla så hög kvalitet att den lockar nya invånare. Indikatorer Indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen Kommentar Skola och socialtjänst samverkar kring den nya lagstiftningen om det kommunala aktivitetsansvaret och verksamheten förstärks med medel från EFS i projektet ”Värmlands framtid”. Tillsyn genomförs hos kommunens förskolor i syfte att bidra till att barnen får en bra utomhusmiljö med särskild fokus på städning och ventilation. Den pedagogiska verkstaden på museet är etablerad och mycket uppskattad. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 30 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 1 genomförd, 21 pågår och 5 är ännu inte påbörjade. Skolnämnden bedömer att deras aktiviteter till viss del förväntas bidra till uppfyllelse av nämndens mål. Övriga nämnder bedömer att deras aktiviteter förväntas i hög grad eller positivt till uppfyllelse av nämndmålen. (inklusive planavdelningen 3 aktiviteter) Mål 5 Samtliga verksamheter i kommunen ska ge goda förutsättningar för näringslivet. Indikatorer Svenskt Näringslivs ranking ”Sveriges bästa lokala företagsklimat” 2014, ranking 76. – Årets ranking presenteras 15 september Övriga indikatorer följs upp i samband med årsredovisningen. Kommentar Arbetet pågår med INSIKT handlingsplanen och resultatet från insiktsmätningen kommer att rapporteras i september. 8 Socialnämnden har ansökan om ESF-medel för främjade av socialt företagande i samarbete med communicare. Inom tekniska förvaltningens ansvarsområde arbetar en projektgrupp för att tydliggöra ansvarsområden och roller i samband med företagsetableringar och utveckla en sammanhållen ”one-way-service”. Under året ska projektgruppens arbete och sammansättning ses över. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 30 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 2 genomförda, 18 pågår och 4 är ännu inte påbörjade. Miljö- och byggnadsnämnden bedömer att deras aktiviteter i hög grad förväntas bidra till uppfyllelse av nämndens mål. Övriga nämnder bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra positivt eller till viss del till uppfyllelse av nämndmålen. (inklusive planavdelningen 6 aktiviteter) Mål 6 Kommunen ska arbeta för jämställdhet och mångfald för att ge alla invånare likvärdiga livsvillkor. Indikatorer Indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen Kommentar Rutiner för återsökning av statsbidrag och en fördelningsmodell för statsbidrag för nyanlända och ensamkommande barn och ungdomar tas fram i samråd med ekonomienheten och berörda förvaltningar. Jämställdhetsplan och CEMR-handlingsplan är pågång samt flera nämnder planerar utbildning för personal i jämställdhet- och jämlikhetsfrågor. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 17 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa 12 pågående och 5 är ännu inte påbörjade. Nämnderna bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra positivt eller till viss del till uppfyllelse av nämndmålen. Mål 7 Kommunen ska underlätta för invånarna att leva miljömedvetet och den egna verksamheten ska vara ett gott föredöme. Indikatorer Andelen inköpta ekologiska livsmedel uppgår till 24,6 procent. Men siffran kommer att ändras då statistik från Kils och Skövdes slakteri inte har kommit (Värdet kommer då att sjunka något). Summan för etiskt märkta livsmedel är 4,7 %. Övriga indikatorer kopplade till målet följs upp i samband med årsredovisningen Kommentar Den ekologiska andelen av livsmedel mäts varje kvartal. På grund av de rådande ekonomiska förhållandena innebär det att utbytestakten från konventionellt odlade/framtagna livsmedel är nästan stillastående i dagsläget. Socialnämnden har köpt in ett antal elcyklar som används idag inom tre hemtjänstområden. 9 Kommunens hemsida utvecklas kontinuerligt för att ge medborgarna service i form av korrekt och tydlig information om hur de kan leva miljömedvetet. Aktiviteternas bidrag till nämndernas måluppfyllelse Sammanlagt redovisar nämnderna 31 aktiviteter kopplade till målet. Av dessa är 1 genomförd, 25 pågår och 5 är ännu inte påbörjade. Kommunstyrelsen och socialnämnden bedömer att deras aktiviteter i hög grad förväntas bidra till uppfyllelse av nämndens mål. Övriga nämnder bedömer att deras aktiviteter förväntas bidra positivt till uppfyllelse av nämndmålen. 10 UPPFÖLJNING AV STRATEGISKA MÅL Kommunfullmäktige beslutade den 18 juni 2013 om fyra strategiska mål för 2014: 1. 2. 3. 4. Positiv befolkningsutveckling Ökad måluppfyllelse i skolan Minskat behov av försörjningsstöd Fler sysselsatta De strategiska målen följs upp i delårsbokslut och årsredovisning. Därutöver följer kommunstyrelsen utvecklingen under året. Skolnämnden respektive socialnämnden föredrar muntligt i kommunstyrelsen två gånger per år vardera. I delårsbokslutet redovisas följande uppgifter: Positiv befolkningsutveckling Befolkningsutveckling totalt, dec 2014-juni 2015 Befolkningsutveckling utrikesfödda januari - juni 2015 In- och utflyttning, antal födda, döda samt in- och utvandring, januari – juni månad Befolkningsutveckling för åldersgrupperna 0-16 år samt 24-45 år, juni månad 2012-2015 Antal inrikes inflyttade respektive utflyttade, juni 2015 fördelat på åldersgrupper. De mest förekommande kommunerna som invånare flyttar från respektive till. Befolkningsutveckling per församling. Församling inrikes in-utflyttning/inrikes flyttningsöverskott juni 2015 (inkluderar även flyttning mellan församlingarna Ökad måluppfyllelse i skolan Officiell statistik över betygsresultat presenteras senare i höst. Istället ges en sammanfattande beskrivning av det aktuella läget. Minskat behov av försörjningsstöd Kostnadsutveckling Antal hushåll med ekonomiskt bistånd 2015 Orsaker till försörjningsstöd 2015 Utbetalt ekonomiskt bistånd per hushållstyp 2015 Orsak till ekonomiskt bistånd, ensamstående män under mars 2015 Fler sysselsatta Andelen arbetslösa 16-64 år/18-24 år i jämförelse med Värmland och Riket Andelen arbetslösa 16-64 år/18-24 år fördelat på kön och utrikesfödda Jämförelse Värmland – öppet arbetslösa och sökande i program med aktivitetsstöd, andel av befolkningen 16-64 år/18-24 år. Juni månad 11 Positiv befolkningsutveckling Kristinehamns kommun strävar efter en positiv befolkningsutveckling och där målet är att antal invånare i åldersgrupperna 0-16 och 24-45 ska öka. Befolkningsutveckling kommunen totalt, december 2014 – juni 2015 2014 December 2015 Januari Februari Mars April Maj Juni 24 114 24 106 24 129 24 181 24 186 24 168 24 160 (+46) Kommentar: Kommunen har under första halvåret en positiv befolkningsutveckling (+46). Kommunens befolkningsökning består till övervägande delen av invandring. Av den totala befolkningen är 12 % utrikesfödda. 12 In- och utflyttning, antal födda, döda samt in- och utvandring. Kommentar: För januari – juni månad är födelseöverskott -71, inrikes flyttningsöverskott -72 och invandringsöverskott 171. Befolkningsutveckling åldersgrupperna 0-16 och 24-45, juni månad 2012/2013/2014/2015 Kommentar: För åldersgrupperna 0-16 och 24-45 är det en positiv utveckling. 13 Antal inrikes in- och utflyttade fördelat på åldersgrupper Vart går flyttlasset? Från vilka kommuner kommer Kristinehamns nya invånare och till vilka kommuner flyttar Kristinehamnarna? Nedan presenteras de populäraste ut- och inflyttningsorterna (Källa: SCB). 14 Befolkningsstatistik församling juni månad 2015. In- och utflyttning/inrikes flyttningsöverskott juni 2015 (inkluderar även flyttningar mellan församlingarna) Kommentar: Redovisning på församlingsnivå inkluderas, till skillnad mot redovisningen på kommunnivå, flyttningar mellan församlingarna. Om 197 personer flyttat från Visnums församling kan de ha flyttat antingen till någon annan församling i kommunen eller till någon annan kommun. När det gäller invandringsöverskott har församlingarna Visnum (+91), Kristinehamn (+81), Ölme (+1), Rudskoga (0) och Visnums-Kil (-2). 15 Ökad måluppfyllelse i skolan Resultat nationella prov i årskurs 6 Nationella prov genomförs i årskurs 6 varje vårtermin. Proven mäter kunskaper i svenska/svenska som andraspråk, matematik och engelska. Även prov i samhällsorienterande och naturorienterande ämnen genomförs. Ämnesproven lottas ut till varje skola, det vill säga eleverna gör endast prov i ett av ämnena i respektive ämnesgrupp. Resultaten är tagna i vår egen databas, Skolverkets sammanställning är klar först senare i höst. Tabellen visar hur stor andel (%) som har fått minst betyget E i nationella proven. Lå 12/13 (212 elever) Lå 13-14 (221 elever) Lå 14-15 Lå 14-15 (ca 223 elever) * (235 elever) Svenska 95,9 93,2 86,8 90,7 Matematik 90,3 91 82,1 86,9 Engelska 92,2 92,3 88,5 93,3 *kod 99 borträknat Resultaten över åren visar att provresultaten försämrats från föregående läsår. Detta kan i viss mån förklaras med att vi fått elever som flyttat in direkt från annat land/ har varit kort tid i Sverige. Rektor och lärare bedömer om en elev inte kan fullfölja proven/delproven på grund av bristande kunskaper i svenska språket eller har andra omfattande svårigheter. Dessa elever ”märks” med kod 99 i inrapportering av resultat. I den högra kolumnen redovisas resultat där elever med kod 99 är borträknade. Föregående år har inte dessa elever räknats bort. Betygsresultat årskurs 9 Föregående år har elever med höga och låga meritpoäng redovisats. Varje betygssteg har en given poängnivå och sedan räknas elevens betyg samman, tabell nedan. Max meritpoäng är 340. Meritpoäng har betydelse när man söker in på gymnasiet. Betyg A B C D E F Poäng 20 17,5 15 12,5 10 0 Den officiella statistiken är klar senare i höst, siffrorna nedan är tagna ut förvaltningens statistik. Läsår 14-15 Antal elever 240 Varav flickor 132 16 Varav pojkar 108 Läsår Antal elever med mer än 300 meritpoäng Varav flickor Varav pojkar Totalt 14-15 23 (9,6 %) 20 (87 %) 3 (13 %) Totalt 13-14 18 (7,1 %) 12 (67 %) 6 (33 %) Varav flickor Varav pojkar Läsår Antal elever med mindre än 100 meritpoäng Totalt 14-15 33 (13,8%) 14 (42 %) 19 (58 %) Totalt 13-14 25 (9,9 %) 10 (40 %) 15 (60 %) I statistiken ovan är inga elevgrupper borträknade. Kommentarer – resultat åk 6 och åk 9 Man kan fråga sig om ett försämrat resultat beror på att vi fått fler elever med utländsk bakgrund till Kristinehamn. Forskning visar att resultatförsämring rent mekaniskt kan påverkas av förändrad elevsammansättning. Skolverket har i slutsatser (analys av matematikresultaten i PISA) kommit fram till att även om skillnaderna i landet generellt minskar om man räknar bort vissa elevgrupper har skolan inte lyckats med målsättningen att ge alla elever en fullgod utbildning. Samma slutsats kan dras även när det gäller våra egna resultat. När det gäller höga meritpoäng i åk 9 har vi totalt ett bättre resultat än förra läsåret. När det gäller låga meritpoäng har vi ett sämre resultat. Det betyder att skillnaderna mellan hög- och svagpresterande elever har ökat, så har även skillnaderna mellan flickors och pojkars resultat gjort när det gäller hög prestation i jämförelse med förra året. Dock kan vi inte nöja oss med dessa påståenden, utan en grundlig analys ska göras tillsammans med skolledarna och utvecklingsplaner upprättas. Orsaker till att matematikresultaten i årskurs 6 har sjunkit samtidigt som vi satsat på matematikundervisningen måste analyseras noga. Skolledare anger att de sett skillnad i klassrummen, både när det gäller barn, elever och personal. Granskningen av vårens skolinspektion visar att huvudmannen måste förbättra kvalitetsarbetet både gällande förutsättningar för utbildningen och utvecklingen av densamma för att nå ökad måluppfyllelse. Antal elever antagna till nationellt program 240 elever gick ut nian i juni 2015. 208 elever var, i somras, antagna till gymnasieskolorna i Kristinehamn. I elevgruppen ingår även elever från andra kommunen. Att få ut exakta och tillförlitliga uppgifter ur systemet är inte möjligt förrän längre fram i höst. De elever som inte är behöriga till ett gymnasieprogram studerar på någon av de fem inriktningar på introduktionsprogrammet (IM) som finns på Presterudsskolan. 17 Avgångselevernas resultat – gymnasiet Presterudsgymnasiet Läsåret 13-14 Betygsstatistiken nedan presenteras årskursvis. Tabellen visar betyg F eller ”betygsunderlag saknas” i de gymnasiegemensamma ämnena. Sv1/Sva1 Åk1 (IN/RL/FT/VO /Lärling) totalt 54 elever 22% Hi1a1 Åk2 (IN/RL/FT ) totalt 43 elever 26% Nak1a1 Åk3 (IN/RL/FT 3/Lärling) totalt 45 elever 47% Eng5 15% Idh1 2% Re1 29% Ma1a 44% Sh1a1 49% Årskurs 1. På skolan har 90,0% av eleverna godkända betyg i yrkeskurserna. Årskurs 3. Måluppfyllelse för samtliga program avseende kursen ”Gymnasiearbete”. 84 % uppnådde godkänt betyg (E). Läsåret 14/15 Betygsstatistiken nedan presenteras årskursvis. Tabellen visar betyg F eller ”betygsunderlag saknas” i de gymnasiegemensamma ämnena. Åk1 (IN/FT/VO /Lärling) totalt 52 elever Åk2 (IN/RL/FT/VO) totalt 49 elever Åk3 (IN/RL/FT 3/Lärling) totalt 45 elever Sv1/Sva1 8% Hi1a1 12% Nak1a1 45% Eng5 4% Idh1 12% Re1 36% Ma1a 13% Sh1a1 10% Årskurs 1. På skolan har 89100% av eleverna godkända betyg i yrkeskurserna. Årskurs 3. På skolan har 87-100% av eleverna godkända betyg i alla yrkeskurser åk 1-3. Gymnasiearbete, årskurs 3. Måluppfyllelse för samtliga program avseende kursen ”Gymnasiearbete”. 93 % uppnådde godkänt betyg (E). Slutbetyg åk3 13/14 Andel elever som gått ut med yrkesexamen läsåret 2013/14. Gymnasieprogram - inriktning Åk 3 IN årskurs 3 – Svetsteknik IN årskurs 3 – Produkt och maskinteknik FT årskurs 3 - Personbilsteknik FT årskurs 3 – Transportteknik FT årskurs 3 – Lastbil och mobila maskiner RL årskurs 3 Gysär årskurs 4 Lärling årskurs 3* Slutbetyg % 17 60 38 56 25 57 Flickor % 20 75 Pojkar % 100 100 100 80 100 25 67 100 - Slutbetyg åk3 14/15 Andel elever som gått ut med yrkesexamen läsåret 2014/15. Gymnasieprogram - inriktning IN årskurs 3 – Svetsteknik IN årskurs 3 – Produkt och maskinteknik FT årskurs 3 - Personbilsteknik FT årskurs 3 – Transportteknik Yrkesexamen % 86 75 50 91 18 Flickor % 17 9 Pojkar % 100 100 83 91 FT årskurs 3 – Lastbil och mobila maskiner 33 RL årskurs 3 60 Gysär årskurs 4 (slutbetyg) 80 50 60 100 50 40 Brogårdsgymnasiet Tabellen visar hur många procent av eleverna som nått minst betyget E i de gymnasiegemensamma kurser som avslutats under läsåret. Det skiftar lite vilka kurser klasserna har utlagda i olika årskurser. Kurs Läsår 11/12 Läsår 12/13 Läsår13/14 Läsår 14/15 Förändring Svenska 1 98 % 95 % 96 % 96 % ±0 Engelska 5 94 % 94 % 98 % 98 % ±0 Matematik 1a 62 % 82 % 79 % 96 % + 17 Matematik 1b 63 % 75 % 73 % 90 % + 17 Matematik 1c 97 % 90 % 96 % 93 % -3 % Historia 1a 91 % 92 % 91 % 80 % -11 % Historia 1b 89 % 98 % 98 % 92 % -6 % Samhällskunskap 1a 100 % 100 % Samhällskunskap 1b 89 % 88 % 93 % 92 % -1 % Naturkunskap 1b 72 % 70 % 74 % 92 % +18 % Re, Idh, Nk1a och Sva1 Betygsätts ej i åk 1 Totalt under läsåret sattes 1059 betyg i åk 1 och av dem var 6 % betyget F. Flickorna stod för 1/3 och pojkarna för 2/3 av betygen F. Procent av eleverna som fått gymnasieexamen från nationellt program. Program EE 3 (yrkesexamen) Läsår13/14 Läsår 14/15 81 % 18 av 19 elever 95 % EK 3 (högskoleexamen) .. .. .. ES 3 (högskoleexamen) 80 % 18 av 28 elever 64 % HA 3 (yrkesexamen) 53 % 11 av 12 elever 92 % NA 3 (högskoleexamen) 75 % 16 av 16 elever 100 % SA 3 (högskoleexamen) 79 % 31 av 38 elever 82 % TE 3(högskoleexamen) 92 % 14 av 17 elever 82 % Totalt 77 % 82 % Anmäkning: .. mindre än 10 elever 19 Kommentarer – resultat gymnasieskolorna Måluppfyllelsen i åk 1 och andel elever med gymnasieexamen har ökat. De ämnen på Brogårdsgymnasiet som har signifikant bättre måluppfyllelse är matematik och naturkunskap. Det kan kopplas med matematiklyftet, arbetet med formativ bedömning och det systematiska kvalitetsarbete som bedrivs. De elever som inte nått sin gymnasieexamen kan göra prövningar i början av höstterminen för att få möjlighet att ta examen. Även antal elever som gått ur gymnasiet med yrkesutbildning har ökat och andelen underkänt (F)/eller betygsunderlag saknas har minskat. Pojkar har generellt fler underkända betyg (F) än flickor. Insatser för att nå ökad måluppfyllelse Satsningen på att förändra matematikundervisningen från förskola – tom gymnasiet fortsätter. Ett formativt förhållningssätt (bedömning för lärande) är, sedan några år, på väg att implementeras. Det sker genom skolledares utvecklingsplaner, riktade fortbildningsinsatser, mattelyftet och from i höst även genom förstelärarna. From höstterminen 2015 har vi 19 förstelärare (grundskola tom vuxenutbildningen) anställda som har uppdraget att påverka och driva skolutveckling vid sina enheter. Förstelärarna genomgår en kompetensutvecklingssatsning i bedömning för lärande. Insatsen leds av utvecklingsavdelningen och förvaltningens kvalitetsstrateg. Statsbidrag för att höja utbildningens kvalitet genom att ge lärare i förskoleklass och årskurs 1-3 mer tid med eleverna söks i höst (Skolverket, lågstadiesatsningen). Kommunövergripande elevhälsoplan implementeras i höst. Språkutvecklande arbetssätt, kartläggning av nyanlända mm pågår. Skolledare och personal fortbildar sig genom Kau när det gäller mottagande av nyanlända. Mottagningsenhet för nyanlända i årskurs 2-9 är inrättad from höstterminen. Modell för systematiskt kvalitetsarbete utarbetas för hela skolförvaltningen utifrån författningarnas krav och skolinspektionens kritikpunkter. Här kommer även frågorna om skillnaden i studieresultat mellan flickor och pojkar att ingå. ICDP-satsningen fortgår. ICDP är utbildning i positivt bemötande av/samspel med barn och vuxna. (International Child Development Programme – vägledande samspel) Förvaltningen håller samtal med skolledare runt skolinspektionens beslut och åtgärder utifrån dessa sker fortlöpande under hösten. Referenser http://www.skolverket.se/statistik-och-utvardering/nyhetsarkiv/2015/nyheter-20151.229449/skolverkets-slutsatser-om-resultatutvecklingen-i-pisa-och-elever-med-utlandskbakgrund-1.238201# 20 ”Invandringen och Sveriges resultatfall i Pisa”, Gabriel Heller Sahlgren, London School of Economics Institutet för Näringslivsforskning (IFN) Centre for the Study of Market Reform of Education (2015) Förkortningar gymnasieprogram EE El och energiprogrammet (Br) EK Ekonomiprogrammet (Br) ES Estetiska programmet (Br) FT Fordonstekniska programmet (Pr) HA Handels- och administrationsprogrammet (Br) IN Industritekniska programmet (Pr) NA Naturvetenskapsprogrammet (Br) RL Restaurang- och livsmedelsprogrammet (Pr) SA Samhällsvetenskapsprogrammet (Br) TE Teknikprogrammet (Br) VO Vård- och omsorgsprogrammet (Pr) Inriktningar introduktionsprogram IM - Preparandutbildning Programinriktat individuellt val (PRIV) Yrkesintroduktion Individuelllt val, Språkintroduktion 21 UPPFÖLJNING AV E-HÄLSA OCH STRATEGISKA MÅL E-hälsa I socialnämndens långsiktiga plan för e-hälsa fastslås att uppföljning ska ske i hel- och delårsbokslut. Under första halvåret 2015 har följande skett inom e-hälsoområdet: Arbetet med HSA-katalogen har fortsatt och personal från två andra förvaltningar, skolan och tekniska, har lagts till för att dessa ska kunna få SITHS-kort utfärdade. Förvaltningen har bytt ut alla SITHS-kort vars giltighetstid (5 år) varit på väg att passeras. Utbyte av kort med en äldre version av certifikat pågår. Introduktion och genomgång av NPÖ, nationell patientöversikt, har genomförts med rehab och sjuksköterskor för att få en nystart i användandet. Utbyte av analoga trygghetslarm till digitala pågår inom ramen för avtalet med Bergslagens räddningstjänst. Insatsen tillsynsbesök nattetid via kamera har permanentats under våren. Arbete med att implementera e-tjänster för olika ansökningar pågår. Upphandling av nytt verksamhetssystem pågår, avtal med leverantör kommer att ske under hösten. Test av mobil dokumentation har genomförts i liten skala under våren och under hösten kommer fler personer från fler verksamheter att pröva mobilt arbetssätt. Minskat behov av försörjningsstöd Socialnämndens arbete med att minska behovet av försörjningsstöd hos kommunens invånare påverkas av vad som för övrigt sker i samhället. Det viktigaste är naturligtvis tillgången på arbetstillfällen men också utbildningsnivå hos medborgarna och aktuella arbetsmarknadsåtgärder spelar stor roll. Socialnämnden driver idag ett större projekt som med resurser från resultatutjämningsreserven som ska pågå under ca 4,5 års tid. Ca 240 personer (80 personer per 1,5 års intervall) ska under den tiden erbjudas sex månaders praktik och ett års anställning i kommunens verksamheter. Målet är att personerna ska förberedas för anställning eller studier. Projektet har pågått under knappt två år och ca 160 personer har haft eller har en anställning under denna period. Det nya utredningsinstrumentet inom enheten för försörjningsstöd förväntas förbättra underlaget för beslut och uppföljning av ekonomiskt bistånd. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Totalt 2009 1875 1699 2349 2246 2052 2238 2581 2193 2017 2401 2097 3088 26836 2010 1781 2244 2525 2333 2080 2301 2428 1964 1875 2071 1925 2258 25785 2011 1816 1975 2330 2112 2285 2512 2430 1999 1847 1979 2118 1964 25368 Budget Underskott 2012 1929 2181 2558 2200 2468 2270 2349 2427 2325 2704 2279 1912 27603 24700 -2903 2013 2659 2558 2622 2505 2575 2390 2874 2855 2470 2408 2430 2009 30356 24692 -5664 22 2014 2603 1769 2662 2656 2364 2475 2583 2303 2465 1840 2552 1713 27987 27758 -228 Viktad Avvik föreg månadsbudg år i tkr et 2015 2015 2420 2052 2612 2352 2642 2513 2502 -182 282 -50 -304 278 38 -81 17094 24000 -19 2 1 2 2 2 1 2 2 2 1 2 1 004 812 193 057 070 995 177 114 030 945 031 573 Avvik mot viktad budget 417 240 419 295 572 518 326 2786 4776,0 Försörjningsstödet ligger första halvåret 2015 på ungefär samma nivå som 2014. Den beräknade minskningen av kostnader med anledning av projektet Kom i Jobb ligger kvar men under samma period finns en ökning av andra målgrupper. Snitt antal personer första halvåret 2014 jämfört med sammaperiod 2015 är något lägre 2015 (677 2014, 656 2015) 23 Antalet personer som erhåller ekonomiskt bistånd har haft en tydlig ökning mars-maj och denna kommer att analyseras vidare med genomgång av nyöppnade ärenden. Fortfarande är ensamstående män utan barn den största gruppen som erhåller ekonomiskt bistånd 24 I en jämförelse med orsakskoder som är skälen till att ekonomiskt bistånd utbetalas finns få variationer mellan åren. Tydligast är arbetslöshet som orsak som minskade 2014 för att sen öka igen 2015 25 Fler sysselsatta Andel arbetslösa 16-64 år i jämförelse med Värmland och Riket Andel arbetslösa 16-64 år fördelat på kön och utrikesfödda 26 Andel arbetslösa i Kristinehamn 18-24 år i jämförelse med Värmland och Riket Andel arbetslösa i Kristinehamn 18-24 år fördelat på kön och utrikesfödda 27 Jämförelse Värmland - Öppet arbetslösa + Sökande i program med aktivitetsstöd, andel av befolkningen 16-64 år, juni 2015 Jämförelse Värmland - Öppet arbetslösa + Sökande i program med aktivitetsstöd, andel av befolkningen 18-24 år, juni 2015 28 PERSONALÖVERSIKT Löneöversyn 2015 Enligt de kollektivavtal kommunen är bunden av skall löneöversyn årligen genomföras. Översynen i år var klar till 1 april. De nya lönerna gäller från och med 2015-04-01. Extra satsning har gjorts i syfte att höja lönerna bland lärare/förskolelärare, socialsekreterare samt sjuksköterskor. Totalt sett kommer utfallet av löneöversynen 2015 ligga inom den budgeterade ramen så förvaltningarna kan kompenseras ekonomiskt utifrån löneökningarnas påverkan på respektive budget. Ledarutveckling I ett led för att ge våra nya chefer de bästa förutsättningarna har upplägget gällande chefsintroduktionen ändrats. Tidigare har utbildningen för nya chefer två heldagar under hösten. 2015 ändrades detta till ett årshjul för nya chefer med olika kortare utbildningspass fördelade över året. Varje pass genomförs en gång på våren och en gång på hösten. Detta innebär att oavsett när en ny chef börjar kan chefen påbörja sin ledarutbildning ganska omgående. Företagshälsovård Under våren har projektet gällande upprepad korttidsfrånvaron på socialförvaltningen pågått i samarbete med Varnumhälsan. Ett verksamhetsområde har varit projektgrupp och ett verksamhetsområde har arbetet enligt befintliga rutiner. Projektet kommer att pågå till och med september och en utvärdering kommer att ske innan projekttiden löper ut. Sjukfrånvaro Frånvaron avser hela kommunen januari tom juni. 29 Sjukfrånvaron har ökat under första halvåret. Den största ökningen är inom vård och omsorg, barnomsorgen samt inom kosten. Detta är en trend som finns i hela Sverige, det vill säga sjukfrånvaron ökar inom kontaktnära, kvinnodominerande yrken. Ett arbete med att kartlägga orsaker har påbörjats, bland annat har ca 30 chefer intervjuats. Under våren genomgick alla chefer en utbildning i Adato. Detta är system som ska hjälpa cheferna att dokumentera korttids- och långtidssjukfrånvaron. Adato skickar ut påminnelser via mail till cheferna när det är dags att göra något enligt de rutiner och den rehabiliteringsprocess som finns i Kristinehamns kommun. 30 EKONOMISK ÖVERSIKT DELÅRSBOKSLUT Resultat Periodens resultat uppgår till +26,0 Mkr (+ 36,8 Mkr) Verksamhetens nettokostnad under första halvåret uppgår till 599,5 Mkr (568,2 Mkr), Nettokostnaderna ökar med 5,5 % i förhållande till motsvarande period 2014. Bokförda nettokostnader utgör 48,0 % av årets budgeterade. Periodens resultat innefattar realisationsvinster med 2,1 Mkr. Periodens skatteintäkter inklusive statsbidrag och utjämning uppgår till 629,3 Mkr (607,8 Mkr). Skatteintäkterna ökar med 21,6 Mkr vilket motsvarar 3,5 % . Verksamhetens nettokostnad uppgår till 95,2 % (93,5 %) av skatteintäkterna. Kommunens likviditet uppgår vid halvårsskiftet till 163,2 Mkr (99,7 Mkr) och bedöms som tillfredställande. Finansnettot uppvisar negativt saldo 2,6 Mkr (-3,6 Mkr). Räntenivån är fortsatt låg. Av halvårsbokslutet kan följande iakttagelser göras: - Lönekostnaden uppgår till 318,3 Mkr (298,0 Mkr) Lagstadgad arbetsgivaravgift uppgår till 96,0 Mkr (89,9 Mkr) Pensionskostnaden uppgår till 31,5 Mkr (29,4 Mkr) Försörjningsstödet uppgår till 15,0 Mkr (15,3 Mkr) Kostnaderna för hemtjänst redovisas till 52,5 mkr (49,0) Kostnaderna för institutionsvård ökar och uppgår till 24,0 Mkr (19,9 Mkr) I interkommunala ersättningar för gymnasieelever har utbetalats 17,6 Mkr (16,5 Mkr) varav friskolor 7,0 mkr (8,5 Mkr) Låneräntor redovisas till 4,0 Mkr (4,5 Mkr) Investeringar Investeringsbudgeten för året inklusive balansposter uppgår till 384,5 Mkr (267,4 Mkr). Under första halvåret har 44,2 Mkr investerats av vilka 5,0 Mkr avser den avgiftsfinansierade verksamheten, 17,5 Mkr infrastruktur och fritidsanläggningar, 17,7 Mkr fastigheter och fastighetsförvärv samt 4,0 Mkr för maskiner, fordon och inventarier. Anläggningsavgifter har bokförts med 0,4 Mkr, och fondfinansiering har skett med 3,5 Mkr. Balansräkning Den långfristiga Låneskulden uppgår till 405,0 Mkr (303,3 Mkr). Nyupplåning har skett med 108 Mkr och amortering har verkställts med 16 Mkr. I balansräkningen har avsatts 21,7 Mkr avseende ej fördelade medel från Migrationsverket. I resultatutjämningsreserv (RUR) finns upptaget 37,4 Mkr 31 Kommunala bolag Resultatredovisning (Mkr) Halvår 2014 Kristinehamnsbostäder AB -1,8 AB Kristinehamns Industrifastigheter 3,4 Kristinapalatset AB +/-0 Kristinehamns Fjärrvärme AB 1,9 Kristinehamns Elnät AB 2,8 Bokslut 2014 7,6 6,3 0,1 2,3 8,7 Halvår 2015 -0,1 4,2 0,1 2,5 2,5 Prognos 2015 6,0* 5,5 0,1 -0,8 -0,2 Sammantaget visar bolagen ett delårsresultat på + 9,2 Mkr och i helårsprognos räknar man med ett resultat uppgående till + 10,6 Mkr. *Kristinehamnsbostäder kommer att redovisa – 12,0 mkr efter extra nedskrivningar i bokslutet HELÅRSPROGNOS FÖR KOMMUNEN Resultatprognos Med utgångspunkt i nämndernas egna bedömningar pekar helårsprognosen på ett resultat på + 29,2 Mkr före extraordinära poster. Resultatet är påverkat av återbetalning från AFA-försäkringar med 10.0 Mkr samt realisationsvinster med 4,5 Mkr. Som extraordinär kostnad i prognosen redovisas 2,5 Mkr som utgör återstående arbeten för återställning efter skyfall i augusti 2014. Verksamhetens nettokostnad beräknas uppgå till 1 234,2 Mkr. Nettokostnadsökningen i förhållande till bokslut 2014 uppgår till 59 Mkr vilket motsvarar 5,0 %. Den skattefinansierade verksamhetens prognostiserade nettoavvikelser uppgår sammantaget till 10,8 Mkr. Avskrivningar beräknas till budgeterade 50,0 Mkr. I projektet detaljplan för Kapurja kan finnas poster som bör direktavskrivas. När arbetet är färdigställt under hösten 2015 kommer ställning att tas till detta. Beloppet är i storleksordningen 5.5 Mkr. Skatteintäkterna uppgår till 961,6 Mkr (929,3 Mkr) och Generella statsbidrag, beräknas till 298,5 Mkr (282,2 Mkr). Skatteintäkter inkl. Generella statsbidrag ökar med 48,6 Mkr (4,0 %). Skatteintäkterna beräknas ge ett underskott mot budget med 1,7 Mkr. Finansnettot beräknas uppgå till +3,3 Mkr (-5,6 Mkr). Låneskuld Nyupplåning har skett med 108 Mkr avseende: – Om och tillbyggnad Fiskartorpet 31 Mkr – Om och tillbyggnad Djurgårdsskolan 38 Mkr – VA-utbyggnad Vålösund 39 Mkr I prognosen beräknas amorteringar ske med 16,0 Mkr vilket utgör 5 % av låneskulden. 32 Måluppfyllelse Kommunens långsiktiga ekonomiska målsättning är att resultatet skall uppgå till minst 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. För 2015 har resultatmålet satts till 1,03 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Det prognostiserade resultatet motsvarar ca 2,3 % av skatteintäkter och generella bidrag. I prognosen har inte beräknats med någon partiell inlösen av pensioner. Driftredovisning i sammandrag (Mkr) Nämnd Delår Budget Prognos Avvik 2015 2015 58,1 131,0 128,0 + 3,0 Socialnämnd 251,2 509,2 522,2 - 13,0 Skolnämnd 239,7 492,8 492,8 0 35,3 68,3 68,3 0 1,8 0 0 0 TN/avgiftsfinans/Renhållning -0,4 -0,8 -0,8 0 Kulturnämnd 12,0 20,6 21,8 -1,2 Miljö/byggnadsnämnd 3,3 9,9 9,4 0,5 Överförmyndarnämnd 2,5 2,7 2,8 -0,1 Gemensam lönenämnd 1,6 3,4 3,4 0 KF/KS (inkl valnämnd, revision) TN/skattefinans TN/avgiftsfinans/VA 2015 Separat redovisning lämnas för VA-verksamheten Budgetavvikelser Verksamheternas budgetavvikelser uppgår sammantaget till netto -10,8. I lagd budget är inte socialnämnden kompenserad för kostnader för institutionsplaceringar motsvarande ca 7 Mkr. Kostnadsöverskridanden beräknas nu till 9 Mkr. Arbetsmarknadsprojektet ”Kom i jobb” beräknas minska utbetalningarna av FSS med ca 4 Mkr, men volymökningar gör att utbetalningen av FSS ligger kvar på oförändrad nivå. Kulturnämndens beräknade underskott – 1,2 Mkr är i sin helhet hänförbart till Picassoutställningen och dess intäktssida. De prognoser över skatteutfall som kommit under våren visar tyvärr ett något lägre utfall än vad som tidigare aviserats. Skatteintäkterna inklusive generella bidrag beräknas ge ett underskott mot budget med ca 1,7 Mkr. Finansnettot beräknas ge ett budgetmässigt överskott med 2,3 Mkr. 33 Investeringar(Mkr) Investeringsredovisning i sammandrag Delår Verksamhet 2015 Fastigheter om-tillbyggn Budget 2015 Prognos 2015 17,6 136,3 73,2 0 3,9 3,9 11,6 34,9 18,8 Fritidsanläggningar 9,2 4,2 7,6 Inventarier 3,9 4,9 4,9 Avgiftsfinans VA 2,3 18,1 14,3 Avgiftsfinans Renhållning 0,3 7,2 2,0 0 170,0 23,2 Fastighetsförvärv Infrastruktur Ofördelat De större investeringarna 1: a halvåret avser om- och tillbyggnad Stenstalidskolan och Infrastruktur Vålösundsområdet. Kommunens investeringsnivå väntas uppgå till 148,0 Mkr (108,9 Mkr). Investeringsutgiften andra halvåret beräknas uppgå till 104 Mkr. Slutsatser/Kommentarer Resultatet i prognosen visar på ett överskott med 26,7 Mkr, vilket är 13,7 Mkr bättre än den reviderade budgeten. Resultatet är då påverkat av engångsposter utöver budget avseende återbetalning av premier från AFA-försäkring med + 10 Mkr och realisationsvinster med 4,5 Mkr. Uppkomna budgetavvikelser kan hanteras inom upptagna reserver, men underbudgetering finns inom socialnämnden avseende kostnader för institutionsplaceringar och FSS som måste hanteras i den fortsatta planeringen. Skolnämnden har inom reviderad budget kunnat hantera ökade volymer inom förskoleverksamhet, SFI och vuxenutbildning. Här väntas ytterligare volymökningar i närtid vilka måste beaktas. Arbetsmarknadsprojektet ”Kom i Jobb” beräknas ge sänkta FSS utbetalningar med ca 4 Mkr. Finansiering av projektet med avsatta medel ur resultatutjämningsreserv (RUR) beräknas 2015 uppgå till ca 3,5 Mkr. I föreliggande prognos har återstående arbeten 2015 för återställning efter översvämning/skyfall upptagits med 2,5 Mkr. Samtliga kostnader för detta redovisas som extraordinära kostnader. Det förväntade resultatet kommer troligtvis att medge fortsatt inlösen av pensionsåtagande för att ytterligare sänka framtida pensionskostnader. Utifrån upprättad prognos görs bedömningen att balanskravet klaras. 34 De prioriterade områdena befolkningsutveckling, arbetslöshet, försörjningsstöd och skolans måluppfyllelse kommer även fortsättningsvis att följas med särskilt nogsamhet då volymförändringar inom dessa områden får en direkt effekt på det ekonomiska resultatet. I arbetet med framtagande av budget 2016, Plan 2017 – 2018 ligger kostnadsreduceringar med sammantaget 30 Mkr motsvarande ca 1,5 % av nettokostnaden. Dessa reduceringar måste genomföras och kanske utökas för att klara framtida resultat- och investeringsnivåer. För att klara kommande utmaningar avseende integration måste strategiska beslut tas för att nå optimal användning av de medel som Migrationsverket ställer till kommunens förfogande. Redovisningsprinciper Delårsbokslut 2015 är upprättat efter samma redovisningsprinciper som årsbokslut 2014 och oförändrade i förhållande till tidigare delårsbokslut. 35 RESULTATRÄKNING (MKR) HalvårsHalvårs- Prognos bokslut Bokslut bokslut 2015 2014 2014 2015 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad 163,6 321,1 -707,5 -1 447,3 -24,3 -49,0 -568,2 -1 175,2 168,7 -744,4 -23,8 -1 184,2 -50,0 -599,5 -1 234,2 Skatteintäkter 466,8 929,3 481,6 963,3 Generella statsbidrag 141,1 282,1 147,8 296,8 1,5 3,1 1,5 10,5 Finansiella kostnader -4,4 -8,7 -4,1 -7,2 Resultat för extraordinära poster 36,8 30,6 27,3 29,2 -6,2 -1,3 -2,5 36,8 24,4 26,0 26,7 35,7 78,7 26,6 Finanisella intäkter Extraordinära poster FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL KASSAFLÖDESANALYS (MKR) Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde -73,8 -108,9 -44,1 -9,5 -47,6 -32,1 -62,3 95,7 78,2 Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 147,3 99,7 147,3 85,0 85,0 163,2 36 BALANSRÄKNING (MKR) Halvårsbokslut 2014 Bokslut 2014 Halvårsbokslut 2015 Prognos 2015 Anläggningstillgångar - varav materiella tillgångar - varav finansiella tillgångar 968,1 890,4 77,7 983,9 906,4 77,5 1 003,3 925,9 77,4 1 081,0 1004,0 77,0 Omsättningstillgångar - varav likvida medel 193,8 99,7 164,1 85,1 273,1 163,2 172,0 72,0 1 161,9 1 148,0 1 276,4 1 253,0 541,0 36,8 577,8 541,0 24,4 565,4 565,4 23,8 589,2 565,4 26,7 592,1 40,7 39,6 34,8 34,0 Långfristiga skulder 333,9 325,3 420,9 421,0 Kortfristiga skulder 209,5 217,7 231,5 205,9 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 1 161,9 1 148,0 1 276,4 1 253,0 Ansvarsförbindelser Pensioner Borgensåtaganden Villkorade ägartillskott AKI 491,4 510,6 9,3 446,5 499,8 9,3 446,5 588,9 9,3 438,3 288,9 1,3 49,7% 49,3% 46,2% 47,3% Soliditet inkl ansvarsförvindelse 7,4% 10,4% 11,2% 12,3% Rörelsekapital (Mkr) -15,7 -53,6 41,6 -33,9 TILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital IB Periodens resultat Utgående Eget kapital Avsättningar Soliditet 37 38 Delårsbokslut kommunala bolag 2015 Januari-juni 2015 Kristinehamnsbostäder AB AB Industrifastigheter Kristinapalatset AB Kristinehamns Energi AB Kristinehamns Elnät AB Kristinehamns Fjärrvärme AB Kristinehamns Energi Fastigheter AB 1(12) Kristinehamns Energi AB Org nr 556702-8187 Delårsrapport för 2015-01-01 - 2015-06-30 Styrelsen och verkställande direktören avger följande delårsrapport. Innehåll - förvaltningsberättelse resultaträkning balansräkning Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Sida 2 9 10 2(12) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Texten i förvaltningsberättelsen omfattar där ej annat anges både moderbolaget och koncernen. Kristinehamns Energi AB Koncernens syfte är att erbjuda kunderna ljus, värme, trygghet och komfort genom att tillhandahålla tjänster och produkter inom energi-, miljö- och klimatområdet. Bolagets uppdrag är att skapa nytta för kommun och medborgare samt medverka till att kommunen utvecklas till en attraktiv bostads- och näringslivsort. Uppdraget drivs på affärsmässig grund och verksamheten skall vara klimat- och miljöanpassad. Vår vision är att vara ett framåtlutat energi- och teknikbolag där vi utvecklas, utvecklar och bidrar med rätt energi- och tekniklösningar för ett väl fungerande liv och näringsliv samt att vi är ett föredöme som arbetsplats och samhällsnyttigt bolag. Bolagets huvudsakliga uppgift är att samordna och koordinera verksamheter som är gemensamma för koncernen och att vara sammanhållande för vårt varumärkesarbete. Ägarförhållanden Koncernen består av moderbolaget, Kristinehamns Energi AB, 556702-8187, och de tre dotterbolagen Kristinehamns Elnät AB, 556526-5195, Kristinehamns Fjärrvärme AB 556526-5203 och Kristinehamns Energi Fastighets AB, 556870-4980. Moderbolaget Kristinehamns Energi AB, ägs till 100% av Kristinehamns Kommun. Verksamheten under räkenskapsåret Förhållanden som inte redovisats i resultaträkningen, balansräkningen eller i noterna men som är viktiga för bedömning av företagets resultat Kristinehamns Energi AB Moderbolaget har inte någon intäktsskapande verksamhet. Moderbolagets verksamhet finansieras via särskild nyckeltalsberäkning av kostnaderna till dotterbolagen. Totalt antal anställda inom koncernen per 2015-06-30 är 24 personer fördelade på Kristinehamns Energi AB 7 personer Kristinehamns Fjärrvärme AB 2 personer Kristinehamns Elnät AB 15 personer Kristinehamns Energi Fastighets AB 0 personer 3(12) Av det totala antalet anställda i koncernen är 7 kvinnor, varav 2 innehar chefsbefattningar. Den genomsnittliga åldern på de anställda inom koncernen är 43 år. Frisknärvaron i koncernen ligger fram till och med juni 2015 på 99,1 % att jämföras med 99,2 % för 2014. Kristinehamns Fjärrvärme AB Totalt antal anställda inom företaget per 2015-06-30 är 2 personer. Frisknärvaron i företaget är t o m juni 2015, 100 % (föregående år 99,6 %). Kristinehamns Elnät AB Totalt antal anställda inom företaget per 2015-06-30 är 15 personer. Frisknärvaron inom företaget är t o m juni 2015, 98,5 % (föregående år 99,0 %). Kristinehamns Energi Fastighets AB Bolaget har ingen anställd personal utan ansvar för skötsel, förvaltning och utveckling ligger på personal inom systerbolaget Kristinehamns Fjärrvärme AB. Försäljning Kristinehamns Fjärrvärme AB Den ackumulerade nettoomsättningen för Kristinehamns Fjärrvärme AB är 39 262 tkr, motsvarande siffra 2014 var 40 930 tkr. Det ackumulerade resultatet för Kristinehamns Fjärrvärme AB är ca 2,5 mkr, vilket är 0,9 mkr under budget och 0,5 mkr tkr bättre än jämfört med samma period för 2014. Omsättningen av energi i fjärrvärmenätet blev något högre än jämfört med samma period i fjol, 60 513 MWh (fg år 59 455 MWh). Försäljningen uppgår till 53 404 MWh (fg år 52 693 MWh). Kristinehamns Elnät AB Den ackumulerade nettoomsättningen för Kristinehamns Elnät AB uppgår till 30 573 tkr, motsvarande siffra 2014 var 33 807 tkr. Nätintäkterna ligger ca 2 mkr under budget. Det ackumulerade resultatet för Elnät uppgår till ca 2,5 mkr, vilket är drygt 0,4 mkr under budget. Främst orsakat av lägre intäkt för nätavgifter än budgeterat. Omsättningen av elenergi i nätet blev något högre än jämfört med samma period i fjol, 99 824 MWh (fg år 98 929 MWh). Förbrukningen av el hos bolagets kunder beräknas uppgå till 95 955 MWh (fg år 95 177 MWh) under perioden. Kristinehamns Energi Fastighets AB Den ackumulerade nettoomsättningen för Kristinehamns Energi Fastighets AB är 1 156 tkr, motsvarande siffra från föregående år var 1 179 tkr. Koncern Koncernens nettoomsättning för perioden uppgår till 69 784 tkr (fg år 75 054 tkr). 4(12) Investeringar Kristinehamns Fjärrvärme AB Årets investeringar har så här långt uppgått till 563 tkr, motsvarande siffra för 2014 var 674 tkr. Kristinehamns Elnät AB Periodens investeringar har så här långt har uppgått till 13 189 tkr, motsvarande siffra för 2014 var 3 623 tkr. Den stora ökningen beror på utbyggnad av lokalnät för anslutning till vindkraftpark vid Sättravallen 10,6 mkr. Kristinehamns Energi Fastighets AB Periodens investeringar har uppgått till 0 tkr, motsvarande siffra för 2014 var 0 tkr. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ett projekt pågår med att införa ett kvalitets- och miljöledningssystem inom koncernen. Syftet är att skapa tydligare kundfokus och en effektivare verksamhet genom ett ständigt förbättringsarbete. Sedan flera år arbetar vi med ett målstyrningsarbete från koncernmål ned till personliga mål för våra medarbetare. Vårt målstyrningsarbete syftar till att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet. Avstämningar av utförda aktiviteter enligt plan sker kontinuerligt. Kristinehamns Energi AB Inom vår Marknadsavdelning pågår ett långsiktigt arbete med ett syfte att öka kundnöjdheten genom ett stärkt externt varumärke. Vår ambition är att synas mer och därigenom öka kunskapen om vår verksamhet. Vi har bl.a. deltagit på Näringslivsdagen, Cykelns Dag, Vårmarknaden och i Harsprånget. Vi deltar även i firandet av Picasso 50 år genom att under perioden 16:e maj till 13:e september visa upp konstverk på våra elskåp placerade utmed vägen till skärgården. Vi är en av flera partners som har medverkat till att Ostindiefararen Götheborg kom till Kristinehamn under sommaren. Årsredovisningarna är upprättade och inga anmärkningar har kommit ifrån revisionen, vilket är ett gott betyg till vår interna kontroll. Årets lönerevision följde uppsatt tidplan. Arbetet med att utöka och ta emot fler elektroniska fakturor från våra leverantörer har fortskridit. Syftet är att ytterligare effektivisera arbetet både för ekonomiavdelningen och även för de som attesterar fakturor samt för att minska miljöbelastningen. I vårt arbete med att byta ut debiteringssystemet så har vi leveransgodkänt leverantörens åtaganden och installationer. Debiteringssystemet är i en inkörningsperiod som har krävt och kräver extra uppmärksamhet innan det övergår till att bli ett rutinarbete. Vår ekonomichef sköter projektekonomin och agerar stöd åt projektledaren i vårt åtagande för att ansluta vindkraftparken Sättravallen. Kristinehamns kommun kommer tillsammans med andra kommuner att genomföra en upphandling av ett nytt ekonomisystem och vår ekonomiavdelning deltar i processen om funktionalitet. 5(12) Under våren deltog ledningsgruppen på Svensk Energis årliga konferens för att få en samlad bild av branschens aktuella frågeställningar. Under våren avtackades personal som slutar hos oss och för dem som går i pension. I samband med avtackningen genomfördes även en friskvårdsdag. Hela tillställningen var väldigt uppskattad och var ett gott exempel på den fantastiska kamratskap som finns inom bolaget. Ett samarbetsavtal med en intressent som upprättar ett stadsnät i Kristinehamn har sagts upp. Bakgrunden är att samma intressent har anställt en person från oss som verkade inom uppdraget och det är en ömsesidig överenskommelse att uppdraget skall överföras till intressenten. Personen är föräldraledig och avslutar sin anställning under nästa år. På kundtjänst kom en medarbetare tillbaka från sin föräldraledighet och vikarien slutade kort därefter. I vårt systematiska arbetsmiljöarbete och genom våra arbetsmiljömöten så har en ergonom kallats in för en genomgång av vår kontorsmiljö och för framtagning av förbättringsförslag. Kristinehamns Fjärrvärme AB Fjärrvärmen i Kristinehamn är trygg, driftsäker och miljövänlig och vi erbjuder Trygghetsavtal till våra kunder som en merservicetjänst. Lanseringen av våra Trygghetsavtal har fått bra gensvar och intresset är stort. Under våren har det nya koncerninterna debiteringssystemet BFUS startats upp för fjärrvärmeverksamheten. Försäljningen under första halvåret har inte resulterat i några nya anslutningsavtal. Ett arbete har pågått under våren med omdragning av stamkulvert vid Stenstalidskolan, på uppdrag av Kristinehamns kommun. Översvämningen i Kristinehamn i augusti 2014 medförde att kulverten, som frilades av vattenmassorna vid Östra Ringvägen, blev skadad. Utbyte av kulvert genomfördes under våren 2015. En förprojektering är genomförd för anslutning av en ny bussdepå i Kristinehamn där ett till fjärrvärmenätet sekundärt anslutet system skall värma upp parkerade bussar i depån. En kulvertsträcka vid Stenstaliden 17 är övertagen från bostadsbolaget Kristinehamnsbostäder. Efter ombyggnation har omställning skett från ett sekundärt system till ett primärt för anslutning direkt till fjärrvärmenätet. Insatser pågår med förbättring av larmsystem för övervakning av kulvertar, som sedan ligger till grund för planering av kommande underhållsinsatser för att säkerställa en fortsatt hög leveranssäkerhet. Ett strategiskt arbete pågår för att utreda framtida värmeförsörjning. Regelbundna samverkansmöten med vår värmeproducent pågår för ett utvecklings- och förbättringsarbete kring fjärrvärme- och produktionsfrågor. En medarbetare har blivit Certifierad mätarmontör. 6(12) Kristinehamns Elnät AB För att styra mot en mer effektiv användning av elnätet och kostnadsriktiga effekttariffer, där kunden betalar för den del av elnätet som används, så har en effekttariff införts för säkringskunder över 63 A. Energimarknadsinspektionens förhandsreglering av elnätstariffen har pågått i flera år och nuvarande period sträcker sig till och med år 2015. Regleringen har inte haft någon principiell påverkan på den årliga justeringen av elnätstariffen under perioden. Arbetet med ansökan inför den nya intäktsramen för åren 2016-2019 har genomförts och ansökan är inlämnad till Energimarknadsinspektionen. En offert på ett högspänningsabonnemang för en nyetablering har lämnats till kund. Det planeras att byggas en bussdepå i Kristinehamn och en offert har lämnats för anslutning. Projektet för anslutning av vindkraftparken Sättravallen har gått planenligt under perioden. Projektet avser upprättandet av ett sammanbindande produktionsnät för anslutning av 16 st vindkraftverk. Ett anslutningsavtal har tecknats med Eolus Vind AB för anslutning av vindkraftparken Långmarken. Projektet avser upprättandet av ett sammanbindande produktionsnät för anslutning av 8 st vindkraftverk. Byggstart planeras till hösten 2015. En större störning inträffade den 11/1 orsakat av ett fel på en nedgrävd kabel. Som mest var ca 1 300 kunder berörda. Kabeln har bytts ut. En större störning inträffade den 5/2 orsakat av ett fel på en nedgrävd kabel. Avbrottet varade i ca 1 timme och som mest var ca 800 kunder berörda. Kabeln har bytts ut. I vårt arbete med förebyggande underhåll, för att säkerställa en fortsatt hög leveranssäkerhet, så har en helikopterbesiktning av ledningsnätet genomförts. Våra reinvesteringsprojekt och underhållsarbeten har följt den långsiktiga verksamhetsplanen. Det har varit tre pensionsavgångar under första halvåret och ersättningsrekryteringar har genomförts där två distributionselektriker och en funktionsansvarig har anställts. Ytterligare en distributionselektriker har sagt upp sig från sin tjänst och en ersättningsrekrytering genomförs. En beredare har sagt upp sig från sin tjänst och tjänsten är fortfarande vakant. En arbetsplatsolycka inträffade vilken orsakade en kortare tids sjukskrivning. 7(12) Kristinehamns Energi Fastighets AB Verksamheten finansieras i nuläget genom att hyra ut ytor till de egna bolagen inom koncernen för att täcka verksamhetens kostnader. Inom uppdraget att utveckla fastigheten ingår att se över möjligheter till extern uthyrning eller försäljning av vakanta lokaler samt tillhörande områdesytor. Ett avstyckningsärende pågår inför en eventuell framtida försäljning av montörsbyggnaden. Det har varit förhöjda ljudnivåer från ventilationen på några platser inom kontorsbyggnaden, vilket har åtgärdats genom både injusteringar och ombyggnad. Framtida utveckling Ett kvalitets- och miljöledningssystem inom verksamheterna beräknas vara igång under senare delen av 2015 och övergår då till ett arbete med ständiga förbättringar inom koncernen. Målstyrningsarbetet för att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet kommer att fortsätta Kristinehamns Energi AB Inom området affärsutveckling fortgår arbetet med att utveckla nya produkter och tjänster inom områden för samhällsnytta och för framtida energilösningar. Kristinehamns Fjärrvärme AB Vårt strategiska arbete kommer att fortsätta för att belysa möjligheter till framtida värmeförsörjning efter att vårt nuvarande leveransavtal har upphört. Nya förslag på regelverk diskuteras återkommande inom branschen, vilket kan komma att påverka bolaget framöver. Kristinehamns Elnät AB Nya förslag på regelverk diskuteras återkommande inom branschen och kan komma att påverka bolaget framöver Elbranschen står inför förändringar men det är svårt att skapa sig en helhetsbild över konsekvenserna av det europeiska och nationella klimatarbetet som påverkar elbranschens framtida utveckling. Branschorganisationen Svensk Energi företräder medlemmarnas intressen och bedriver ett aktivt arbete för att informera och påverka inom frågor som rör elbranschens utveckling. VD för Kristinehamns Elnät AB deltar i Svensk Energis arbete och är medlem i det regionala rådet. Kristinehamns Energi Fastighets AB Verksamheten skall fortsätta att utvecklas för en effektivare användning av fastighetens ytor och för en förbättrad framtida energianvändning och energihushållning. 8(12) Resultat och ställning Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid redovisningsperiodens utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar. Någon beräkning av skattekostnader för det första halvåret har inte gjorts i delårsrapporterna. Skattekostnad saknas därför i resultaträkningen och skulden för uppskjuten skatt är upptagen till samma belopp som vid årets ingång. 9(12) 2015-01-01 -2015-06-30 2014-01-01 -2014-06-30 3 631 3 631 3 799 3 799 -933 -2 597 -3 530 -679 -2 629 -3 308 101 491 0 10 10 Resultat efter finansiella poster 101 501 Årets vinst 101 501 Resultaträkning Rörelsens intäkter Nettoomsättning Summa intäkter mm Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Summa resultat från finansiella investeringar 10(12) Balansräkning 2015-06-30 2014-06-30 46 100 15 000 61 100 61 100 46 100 15 000 61 100 61 100 22 325 121 468 103 71 328 154 656 618 1 086 62 186 2 719 3 375 64 475 Tillgångar Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag Långfristig fordran hos koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 11(12) Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 46 000 46 000 15 011 101 15 112 61 112 15 010 501 15 511 61 511 83 224 122 645 1 074 62 186 136 513 2 315 2 964 64 475 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets vinst Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 12(12) Kristinehamn 2015-09-14 Tommy Ternemar Ordförande Eva Julin Dombrowe Vice ordförande Anna-Lena Brattström Arbetstagarrepresentant Gert Cordes Ulf Engström Karolina Hagegård Per Nilsson Johnny Rasmussen Johan Larsson Verkställande direktör 1(8) Kristinehamns Elnät AB Org nr 556526-5195 Delårsrapport för 2015-01-01 - 2015-06-30 Styrelsen och verkställande direktören avger följande delårsrapport. Innehåll - förvaltningsberättelse resultaträkning balansräkning Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Sida 2 6 7 2(8) Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Bolagets syfte är att erbjuda kunderna ljus, värme, trygghet och komfort, genom distribution av el och ansvar för belysning på entreprenad. Bolagets uppdrag är att skapa nytta för kommun och medborgare samt medverka till att kommunen utvecklas till en attraktiv bostads- och näringslivsort. Uppdraget drivs på affärsmässig grund och verksamheten skall vara klimat- och miljöanpassad. Vår vision är att vara ett framåtlutat energi- och teknikbolag där vi utvecklas, utvecklar och bidrar med rätt energi- och tekniklösningar för ett väl fungerande liv och näringsliv samt att vi är ett föredöme som arbetsplats och samhällsnyttigt bolag. Vidare ser vi det som viktigt att hålla ihop varumärket för Kristinehamns Energi AB. Ägarförhållanden Koncernen består av moderbolaget, Kristinehamns Energi AB, 556702-8187, som ägs till 100 % av Kristinehamns Kommun och de tre dotterbolagen Kristinehamns Fjärrvärme AB, 556526-5203, Kristinehamns Elnät AB, 556526-5195 respektive Kristinehamns Energi Fastighets AB, 556780-4950. Förhållanden som inte redovisats i resultaträkningen, balansräkningen eller i noterna men som är viktiga för bedömning av företagets resultat Totalt antal anställda inom företaget per 2015-06-30 är 18 personer. Frisknärvaron inom företaget är t o m juni 2015, 98,5 % (föregående år 99,0 %). Försäljning Den ackumulerade nettoomsättningen för Kristinehamns Elnät AB uppgår till 30 573 tkr, motsvarande siffra 2014 var 33 807 tkr. Nätintäkterna ligger ca 2 mkr under budget. Det ackumulerade resultatet för Elnät uppgår till ca 2,5 mkr, vilket är drygt 0,4 mkr under budget. Främst orsakat av lägre intäkt för nätavgifter än budgeterat. Omsättningen av elenergi i nätet blev något högre än jämfört med samma period i fjol, 99 824 MWh (fg år 98 929 MWh). Förbrukningen av el hos bolagets kunder beräknas uppgå till 95 955 MWh (fg år 95 177 MWh) under perioden. Investeringar Periodens investeringar har så här långt uppgått till 13 189 tkr, motsvarande siffra för 2014 var 3 623 tkr. Den stora ökningen beror på utbyggnad av lokalnät för anslutning till vindkraftpark vid Sättravallen 10,6 mkr. 3(8) Händelser av väsentlig betydelse för företaget som inträffat under redovisad period För att styra mot en mer effektiv användning av elnätet och kostnadsriktiga effekttariffer, där kunden betalar för den del av elnätet som används, så har en effekttariff införts för säkringskunder över 63 A. Energimarknadsinspektionens förhandsreglering av elnätstariffen har pågått i flera år och nuvarande period sträcker sig till och med år 2015. Regleringen har inte haft någon principiell påverkan på den årliga justeringen av elnätstariffen under perioden. Arbetet med ansökan inför den nya intäktsramen för åren 2016-2019 har genomförts och ansökan är inlämnad till Energimarknadsinspektionen. En offert på ett högspänningsabonnemang för en nyetablering har lämnats till kund. Det planeras att byggas en bussdepå i Kristinehamn och en offert har lämnats för anslutning. Projektet för anslutning av vindkraftparken Sättravallen har gått planenligt under perioden. Projektet avser upprättandet av ett sammanbindande produktionsnät för anslutning av 16 st vindkraftverk. Ett anslutningsavtal har tecknats med Eolus Vind AB för anslutning av vindkraftparken Långmarken. Projektet avser upprättandet av ett sammanbindande produktionsnät för anslutning av 8 st vindkraftverk. Byggstart planeras till hösten 2015. En större störning inträffade den 11/1 orsakat av ett fel på en nedgrävd kabel. Som mest var ca 1 300 kunder berörda. Kabeln har bytts ut. En större störning inträffade den 5/2 orsakat av ett fel på en nedgrävd kabel. Avbrottet varade i ca 1 timme och som mest var ca 800 kunder berörda. Kabeln har bytts ut. I vårt arbete med förebyggande underhåll, för att säkerställa en fortsatt hög leveranssäkerhet, så har en helikopterbesiktning av ledningsnätet genomförts. Våra reinvesteringsprojekt och underhållsarbeten har följt den långsiktiga verksamhetsplanen. Det har varit tre pensionsavgångar under första halvåret och ersättningsrekryteringar har genomförts där två distributionselektriker och en funktionsansvarig har anställts. Ytterligare en distributionselektriker har sagt upp sig från sin tjänst och en ersättningsrekrytering genomförs. En beredare har sagt upp sig från sin tjänst och tjänsten är fortfarande vakant. En arbetsplatsolycka inträffade vilken orsakade en kortare tids sjukskrivning. Ett projekt pågår med att införa ett kvalitets- och miljöledningssystem inom koncernen. Syftet är att skapa tydligare kundfokus och en effektivare verksamhet genom ett ständigt förbättringsarbete. Sedan flera år arbetar vi med ett målstyrningsarbete från koncernmål ned till personliga mål för våra medarbetare. Vårt målstyrningsarbete syftar till att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra 4(8) ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet. Avstämningar av utförda aktiviteter enligt plan sker kontinuerligt. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Nya förslag på regelverk diskuteras återkommande inom branschen och kan komma att påverka bolaget framöver Elbranschen står inför förändringar men det är svårt att skapa sig en helhetsbild över konsekvenserna av det europeiska och nationella klimatarbetet som påverkar elbranschens framtida utveckling. Branschorganisationen Svensk Energi företräder medlemmarnas intressen och bedriver ett aktivt arbete för att informera och påverka inom frågor som rör elbranschens utveckling. VD för Kristinehamns Elnät AB deltar i Svensk Energis arbete och är medlem i det regionala rådet. Ett kvalitets- och miljöledningssystem inom verksamheterna beräknas vara igång under senare delen av 2015 och övergår då till ett arbete med ständiga förbättringar inom koncernen. Målstyrningsarbetet för att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet kommer att fortsätta. Byte av redovisningsprincip Företaget har under året inte bytt några redovisningsprinciper. Resultat och ställning Resultatet för perioden 2015-01-01 -- 2015-06-30 uppgår efter finansiella poster till 2 507 tkr. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid periodens utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar. Någon beräkning för skattekostnaden för det första halvåren har inte gjorts i delårsrapporter. 5(8) 2015-01-01 -2015-06-30 2014-01-01 -2014-06-30 30 573 440 637 174 31 824 33 807 -2 467 1 095 75 32 510 -1 421 -9 943 -6 503 -5 800 -4 440 -28 107 -1 165 -10 084 -6 652 -6 012 -4 375 -28 288 3 717 4 222 43 -1 253 -1 210 102 -1 533 -1 431 Resultat efter finansiella poster 2 507 2 791 Periodens vinst 2 507 2 791 Resultaträkning Rörelsens intäkter mm Nettoomsättning Förändring av pågående arbete för annans räkning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter m m Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Kostnad nätavgifter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar 6(8) Balansräkning 2015-06-30 2014-06-30 - 54 76 142 317 2 065 13 189 157 647 76 143 535 2 000 3 623 149 234 1 200 158 847 1 968 151 256 8 440 5 242 5 690 20 20 9 790 962 509 852 12 113 10 655 988 472 2 667 14 782 25 462 43 265 202 112 14 063 28 865 180 121 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Elanläggningar Inventarier och verktyg Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Lån till koncernbolag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Pågående arbete för annans räkning Förskott till leverantörer Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 7(8) Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (32.000 aktier med kvotvärde 1.000 kr) Reservfond 32 000 10 32 010 32 000 10 32 010 17 224 2 507 19 731 51 741 17 223 2 791 20 014 52 024 22 513 22 513 13 823 13 823 97 175 97 175 101 713 101 713 4 164 16 911 92 4 877 4 639 30 683 202 112 2 092 2 469 4 633 3 367 12 561 180 121 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Fritt eget kapital Balanserat resultat Periodens vinst Summa eget kapital Obeskattade reserver Obeskattade reserver Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Förskott från kunder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 8(8) Kristinehamn 2015-09-14 Tommy Ternemar Ordförande Eva Julin Bombrowe Vice Ordförande Anna-Lena Brattström Arbetstagarrepresentant Gert Cordes Ulf Engström Karolina Hagegård Per Nilsson Johnny Rasmussen Johan Larsson Verkställande direktör 1(8) Kristinehamns Fjärrvärme AB Org nr 556526-5203 Delårsrapport för 2015-01-01 - 2015-06-30 Styrelsen och verkställande direktören avger följande delårsrappart. Innehåll - förvaltningsberättelse resultaträkning balansräkning Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Sida 2 5 6 2(8) Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Bolagets syfte är att erbjuda kunderna värme, trygghet och komfort, genom försäljning och distribution av fjärrvärme. Bolagets uppdrag är att skapa nytta för kommun och medborgare samt medverka till att kommunen utvecklas till en attraktiv bostads- och näringslivsort. Uppdraget drivs på affärsmässig grund och verksamheten skall vara klimat- och miljöanpassad. Vår vision är att vara ett framåtlutat energi- och teknikbolag där vi utvecklas, utvecklar och bidrar med rätt energi- och tekniklösningar för ett väl fungerande liv och näringsliv samt att vi är ett föredöme som arbetsplats och samhällsnyttigt bolag. Vidare ser vi det som viktigt att hålla ihop varumärket för Kristinehamns Energi AB. Ägarförhållanden Koncernen består av moderbolaget, Kristinehamns Energi AB, 556702-8187 och de tre dotterbolagen Kristinehamns Fjärrvärme AB, 556526-5203, Kristinehamns Elnät AB, 556526-5195 respektive Kristinehamns Energi Fastighets AB, 556870-4950. Moderbolaget Kristinehamns Energi AB, ägs till 100 % av Kristinehamns Kommun. Förhållanden som inte redovisats i resultaträkningen, balansräkningen eller i noterna men som är viktiga för bedömning av företagets resultat Totalt antal anställda inom företaget per 2015-06-30 är 2 personer. Frisknärvaron i företaget är t o m juni 2015, 100 % (föregående år 99,6 %). Försäljning Den ackumulerade nettoomsättningen för Kristinehamns Fjärrvärme AB är 39 262 tkr, motsvarande siffra 2014 var 40 930 tkr. Det ackumulerade resultatet för Kristinehamns Fjärrvärme AB är ca 2,5 mkr, vilket är 0,9 mkr under budget och 0,5 mkr tkr bättre än jämfört med samma period för 2014. Omsättningen av energi i fjärrvärmenätet blev något högre än jämfört med samma period i fjol, 60 513 MWh (fg år 59 455 MWh). Försäljningen uppgår till 53 404 MWh (fg år 52 693 MWh). Investeringar Periodens investeringar har så här långt uppgått 563 tkr, motsvarande siffra för 2014 var 674 tkr. 3(8) Händelser av väsentlig betydelse för företaget som inträffat under redovisad period Fjärrvärmen i Kristinehamn är trygg, driftsäker och miljövänlig och vi erbjuder Trygghetsavtal till våra kunder som en merservicetjänst. Lanseringen av våra Trygghetsavtal har fått bra gensvar och intresset är stort. Under våren har det nya koncerninterna debiteringssystemet BFUS startats upp för fjärrvärmeverksamheten. Försäljningen under första halvåret har inte resulterat i några nya anslutningsavtal. Ett arbete har pågått under våren med omdragning av stamkulvert vid Stenstalidskolan, på uppdrag av Kristinehamns kommun. Översvämningen i Kristinehamn i augusti 2014 medförde att kulverten, som frilades av vattenmassorna vid Östra Ringvägen, blev skadad. Utbyte av kulvert genomfördes under våren 2015. En förprojektering är genomförd för anslutning av en ny bussdepå i Kristinehamn där ett till fjärrvärmenätet sekundärt anslutet system skall värma upp parkerade bussar i depån. En kulvertsträcka vid Stenstaliden 17 är övertagen från bostadsbolaget Kristinehamnsbostäder. Efter ombyggnation har omställning skett från ett sekundärt system till ett primärt för anslutning direkt till fjärrvärmenätet. Insatser pågår med förbättring av larmsystem för övervakning av kulvertar, som sedan ligger till grund för planering av kommande underhållsinsatser för att säkerställa en fortsatt hög leveranssäkerhet. Ett strategiskt arbete pågår för att utreda framtida värmeförsörjning. Regelbundna samverkansmöten med vår värmeproducent pågår för ett utvecklings- och förbättringsarbete kring fjärrvärme- och produktionsfrågor. En medarbetare har blivit Certifierad mätarmontör. Ett projekt pågår med att införa ett kvalitets- och miljöledningssystem inom koncernen. Syftet är att skapa tydligare kundfokus och en effektivare verksamhet genom ett ständigt förbättringsarbete. Sedan flera år arbetar vi med ett målstyrningsarbete från koncernmål ned till personliga mål för våra medarbetare. Vårt målstyrningsarbete syftar till att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet. Avstämningar av utförda aktiviteter enligt plan sker kontinuerligt. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Vårt strategiska arbete kommer att fortsätta för att belysa möjligheter till framtida värmeförsörjning efter att vårt nuvarande leveransavtal har upphört. Nya förslag på regelverk diskuteras återkommande inom branschen, vilket kan komma att påverka bolaget framöver. 4(8) Ett kvalitets- och miljöledningssystem inom verksamheterna beräknas vara igång under senare delen av 2015 och övergår då till ett arbete med ständiga förbättringar inom koncernen. Målstyrningsarbetet för att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet kommer att fortsätta. Byte av redovisningsprincip Företaget har under året inte bytt några redovisningsprinciper. Resultat och ställning Resultatet i bolaget för perioden 2015-01-01--2015-06-30 uppgår efter finansiella poster till 2 516 tkr. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar. Någon beräkning för skattekostnaden för det första halvåren har inte gjorts i delårsrapporterna. Skattekostnad saknas därför i resultaträkningen och skulden för obeskattade reserver är upptagen till samma belopp som vid årens ingång. 5(8) 2015-01-01 -2015-06-30 2014-01-01 -2014-06-30 39 262 15 817 40 094 40 930 65 44 41 039 -766 -29 374 -3 025 -651 -3 148 -36 964 -966 -30 076 -3 410 -738 -3 178 -38 368 3 130 2 671 37 -651 -614 52 -775 -723 Resultat efter finansiella poster 2 516 1 948 Årets vinst 2 516 1 948 Resultaträkning Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter mm Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Inköpt elektrisk kraft och fjärrvärme Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella Investeringar Ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster 6(8) Balansräkning 2015-06-30 2014-06-30 104 027 52 563 104 642 110 122 91 4 749 114 962 10 104 652 10 114 972 6 573 579 0 4 569 35 248 88 4 940 4 329 19 310 3 386 8 044 19 397 24 916 129 568 11 259 19 303 134 275 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Fjärrvärmeanläggningar Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Råvaror och förnödenheter Pågående arbete för annans räkning Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar 7(8) Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (14 000 aktier med kvotvärde 1000 kr) 14 000 14 000 Summa eget kapital 156 2 516 2 672 16 672 155 1 948 2 103 16 103 Obeskattade reserver 44 776 42 411 51 159 907 52 066 53 427 1 033 54 460 8 660 573 25 2 615 98 4 083 16 054 129 568 4 837 6 782 72 2 634 36 6 940 21 301 134 275 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets vinst Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Förskott från kunder Skulder till koncernföretag Skulder till kreditinstitut Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 8(8) Kristinehamn 2015-09-14 Tommy Ternemar Ordförande Eva Julin Dombrowe Vice ordförande Anna-Lena Brattström Arbetstagarrepresentant Gert Cordes Ulf Engström Karolina Hagegård Per Nilsson Johnny Rasmussen Johan Larsson Verkställande direktör 1(7) Kristinehamns Energi Fastighets AB Org nr 556870-4950 Delårsrapport för 2015-01-01 - 2015-06-30 Styrelsen och verkställande direktören avger följande delårsrapport. Innehåll - förvaltningsberättelse resultaträkning balansräkning Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Sida 2 5 6 2(7) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Bolagets syfte är att äga, förvalta och hyra ut fastigheter. Bolagets uppdrag är att skapa förutsättningar inom koncernen för att öka kundnyttan genom att aktivt arbeta med effektivare användning av fastighetens ytor. Uppdraget drivs på affärsmässig grund och verksamheten skall vara klimat- och miljöanpassad. Vår vision är att vara ett framåtlutat energi- och teknikbolag där vi utvecklas, utvecklar och bidrar med rätt energi- och tekniklösningar för ett väl fungerande liv och näringsliv samt att vi är ett föredöme som arbetsplats och samhällsnyttigt bolag. Vidare ser vi det som viktigt att hålla ihop varumärket för Kristinehamns Energi AB. Ägarförhållanden Koncernen består av moderbolaget Kristinehamns Energi AB (556702-8187) och de tre dotterbolagen Kristinehamns Elnät AB (556526-5195), Kristinehamns Fjärrvärme AB (556526-5203) och Kristinehamns Energi Fastighets AB (556870-4950). Moderbolaget Kristinehamns Energi AB, ägs till 100 % av Kristinehamns Kommun. Förhållanden som inte redovisats i resultaträkningen, balansräkningen eller i noterna men som är viktiga för bedömning av företagets resultat Bolaget har ingen anställd personal utan ansvar för skötsel, förvaltning och utveckling ligger på personal inom systerbolaget Kristinehamns Fjärrvärme AB. Försäljning Den ackumulerade nettoomsättningen för Kristinehamns Energi Fastighets AB är 1 156 tkr, motsvarande siffra från föregående år var 1 179 tkr. Det ackumulerade resultatet för Kristinehamns Energi Fastighets AB är 399 tkr, vilket är 457 tkr högre än budget. Investeringar Periodens investeringar uppgår till och med halvårsskiftet till 0 tkr, motsvarande siffra föregående är var 0 tkr . 3(7) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Verksamheten finansieras i nuläget genom att hyra ut ytor till de egna bolagen inom koncernen för att täcka verksamhetens kostnader. Inom uppdraget att utveckla fastigheten ingår att se över möjligheter till extern uthyrning eller försäljning av vakanta lokaler samt tillhörande områdesytor. Ett avstyckningsärende pågår inför en eventuell framtida försäljning av montörsbyggnaden. Det har varit förhöjda ljudnivåer från ventilationen på några platser inom kontorsbyggnaden, vilket har åtgärdats genom både injusteringar och ombyggnad. Ett projekt pågår med att införa ett kvalitets- och miljöledningssystem inom koncernen. Syftet är att skapa tydligare kundfokus och en effektivare verksamhet genom ett ständigt förbättringsarbete. Sedan flera år arbetar vi med ett målstyrningsarbete från koncernmål ned till personliga mål för våra medarbetare. Vårt målstyrningsarbete syftar till att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet. Avstämningar av utförda aktiviteter enligt plan sker kontinuerligt. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Verksamheten skall fortsätta att utvecklas för en effektivare användning av fastighetens ytor och för en förbättrad framtida energianvändning och energihushållning. Ett kvalitets- och miljöledningssystem inom verksamheterna beräknas vara igång under senare delen av 2015 och övergår då till ett arbete med ständiga förbättringar inom koncernen. Målstyrningsarbetet för att uppnå långsiktiga och strategiska mål inom våra ledord Utveckling, Effektivitet och Lönsamhet kommer att fortsätta. Resultat och ställning Resultatet i bolaget för perioden 2015-01-01--2015-06-30 uppgår efter finansiella poster till 399 tkr. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar. Någon beräkning för skattekostnaden för det första halvåren har inte gjorts i delårsrapporterna. Skattekostnad saknas därför i resultaträkningen och skulden för obeskattade reserver är upptagen till samma belopp som vid årens ingång. 4(7) 2015-01-01 -2015-06-30 2014-01-01 -2014-06-30 1 156 1 179 -543 -139 -682 -608 -142 -750 Rörelseresultat 474 429 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster -75 -75 5 -88 -83 Resultat efter finansiella poster 399 346 Skatt på årets resultat Årets vinst 399 -56 290 Resultaträkning Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader 5(7) Balansräkning 2015-06-30 2014-06-30 6 148 87 6 235 6 235 6 451 112 6 563 6 563 48 35 83 4 40 44 1 120 1 203 7 438 1 951 1 995 8 558 100 100 1 159 399 1 558 1 658 747 290 1 037 1 137 Obeskattade reserver 110 162 Avsättningar Uppskjutna skatter Summa avsättningar 289 289 289 289 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets vinst Summa eget kapital 6(7) Balansräkning 2015-06-30 2014-06-30 4 000 1 200 5 200 4 000 1 968 5 968 50 43 5 83 181 7 438 64 41 279 618 1 002 8 558 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder 7(7) Kristinehamn 2015-09-14 Tommy Ternemar Ordförande Eva Julin Dombrowe Vice Ordförande Anna-Lena Brattström Arbetstagarrepresentant Gert Cordes Ulf Engström Karolina Hagegård Per Nilsson Johnny Rasmussen Johan Larsson Verkställande direktör Delårsbokslut VA-verksamheten Januari-juni 2015 Resultaträkning VA-verksamheten tkr Verksamhetens intäkter Delår 2015 Delår 2014 27 655,6 27 616,7 Verksamhetens kostnader - 23 190,4 - 19 040,8 Avskrivningar - 4 060,1 - 3 947,3 Verksamhetens nettokostnad 405,0 Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster 4 628,5 49,8 - 2 211,2 124,5 - 1 907,6 - 1 756,3 2 845,4 - 1 756,3 2 845,4 Extraordinär intäkt Extraordinär kostnad Årets resultat Balansräkning VA-verksamheten 2015-06-30 2014-06-30 Anläggningstillgångar Mark,byggnader,anläggningar Maskiner och inventarier 180 043,8 0,0 168 266,9 0,0 Summa anläggningstillgångar 180 043,8 168 266,9 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordran VA-kollektiv 3 058,9 0,0 3 052,8 0,0 Summa omsättningstillgångar 3 058,9 3 052,8 183 102,7 171 319,6 tkr TILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital - 1 756,3 2 845,4 Därav årets resultat - 1 756,3 2 845,4 3 790,6 750,2 0,0 2 225,0 746,4 3 526,3 Kommunlån Anläggningsavgifter VA Periodiserad avsättning VA Kortfristiga skulder 150 899,9 18 869,9 4 869,2 5 679,2 140 494,7 15 450,3 1 396,9 4 634,6 SUMMA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 184 859,0 168 474,2 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 183 102,7 171 319,6 Avsättningar Resultatfond Investeringsfond Investeringsfond Fiskartorpet Skulder
© Copyright 2025