kostnadsforskjeller mellom kommuner
Kommunale investeringsprosjekter i skoleanlegg - kostnadsforskjeller mellom kommuner Del 3 Tønsberg, Quality hotell Klubben 23. september 2015, 10:40 – 11:15 BDO AS v/Øyvind Sunde, direktør Denne presentasjonen er kun ment som støtte til fremleggelse av prosjektets arbeid, og er ikke ment som selvstendig dokument uten tilhørende muntlig presentasjon. Kun den overleverte prosjektrapporten representerer prosjektets leveranse. 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 1 Innhold Prosjektets formål Hovedfunn Sammenligning av organisering og prosesser Resultat fra benchmarking og forklaringsfaktorer Hvordan bruke prosjektets resultater videre Prosjektrapport BDO 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 2 Prosjektets formål Hovedmålsettingen er å: • Øke kunnskap om kostnadsnivå på skoleanlegg i storbyene • Kartlegge hvilke rammeforutsetninger, prosesser og andre forhold som påvirker kostnadene Gjennom arbeidet er det utviklet en metode for å sammenligne nøkkeltall Gir bedre grunnlag for analyse, planlegging og styring i kommunene Nordseter skole B3, Oslo. Foto: BDO 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 3 Prosjektets hovedfunn Det samlede datagrunnlaget er for tynt til å trekke generelle konklusjoner om kostnadsnivået i den enkelte kommune Ulikheter i skoleanleggenes innhold og markedsforhold er etter vårt skjønn de vesentligste forklaringer til identifiserte forskjeller mellom kommunene for nybygg/tilbygg Det anbefales at kommunene finner fram til metoder for regnskapsmessig registrering som gjør at kostnader til annet enn rene skolefunksjoner i framtiden kan trekkes ut før sammenligninger av skolelokalene som sådan Benchmarking av rehabiliteringsprosjekter vil alltid være utfordrende da omfanget som oftest vil variere fra prosjekt til prosjekt 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 4 På et overordnet nivå inneholder kommunenes investeringsprosesser de samme elementene Tidligfasen Behovsutredning Konseptvalg Gjennomføringsfasen Forprosjekt Detaljprosjekt Bygging Overtakelse Generisk investeringsprosess for kommunene Kommunene har i varierende grad overlappende faser Tidspunkt for når utførende enhet overtar gjennomføringsansvaret varierer 2015-09-24 Det er ulikheter knytte til: • Brukermedvirkning i tidligfasen • Politisk påvirkning og beslutningspunkter • Bruk av entrepriseformer Investeringer i skoleanlegg 5 Noen ulikheter i investeringsprosessen mellom kommunene Brukermedvirkning Politisk påvirkning Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim Liten, følger skolebruksplan og standardbeskrivelse. Omfattende i tidligfasen. Lite førende skolebruksplan. Egen gruppe som jobber mot bestiller. Får et begrenset vindu for påvirkning. Detaljert skolebruksplan, mindre medvirkning fra fremtidig bruker. Ved budsjettbehandling, ved konseptvalgfasen (KS1), ved forprosjekt (KS2) og godkjennelse av styringsdokument. Varierer, hovedsakelig total i samspill, noen delte. Ved romprogram, skisseprosjekt, forprosjekt og endelig kostnadsoppstilling. Omfattende involvering fra bruker. Mindre detaljert skolebruksplan Hovedsakelig gjennom økonomiplan. Noe mer involvering på idrettsanlegg. Varierer, hovedsakelig pris. Økonomisk Pris vektes 60-80%. fordelaktig, ca. 20% på Resten på gjennomkompetanse. føringsplan og kompetanse. Kun politisk Hovedsakelig ved innflytelse ved bud- budsjettplan, har sjett-behandling. også beslutningspunkt ved behandling av forprosjekt. Total ved enkle Både delte og total. prosjekter, delte Entrepriseform for mer kompliserte prosjekter. Delte: Fokus på Total: Pris og kvalitet. Total: Pris. kompetanse. Delte: Tildelingskriterier Pris. 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg Hovedsakelig delte. Kun total 6 Nøkkeltall som er benyttet og prosjektkostnadenes innhold Benyttede nøkkeltall: • Pris per BTA • Pris per elev inkl. utendørskostnad • Pris per elev ekskl. utendørskostnad Prosjektkostnader er prisjustert til januar 2014 Huskostnad + + Utendørsarbeider = Entreprisekostnad + = + Prosjektkostnader er justert til «Tek10standard» = Prosjektkostnader er eksklusive • MVA, tomtekjøp, byggelånsrente, midlertidige løsninger • «Overheadkostnader» der dette er mulig å skille ut 2015-09-24 Post 1-6 Post 7 Post 8 (prosjektering, Generelle kostnader prosjekt- og byggeledelse, intern administrasjon) Byggekostnad Post 9 (MVA, tomtekjøp, Spesielle kostnader løst inventar, midlertidige løsninger og rivekostnader) Prosjektkostnad Fordeling av prosjektkostnad etter NS 3451 Investeringer i skoleanlegg 7 For de fem kommunene er det totalt benyttet data fra 31 investeringer i skoleanlegg Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim Ådnamarka Sædalen Søråshøgda Ny-Krohnborg Rådalslien Hellen Solholmen Øvre Slettheia Karl Johans minne Grim Havlimyra Bjørnsletta Morellbakken Nordseter Kjelsås Rommen Godlia Sinsen Sofienberg Bjerke Kuben Fyrstikkalleen Gosen Hinna Gausel Kristianlyst Hafrsfjord Skeie Vardenes Austbø Lenden Vaulen Jåtten Ranheim Rosenborg Byåsen Nardo Blussuvoll 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 8 Deskriptive data for prosjektene som er tatt med i sammenligningen Antall prosjekter Total bygningsmasse (BTA) Totalt antall elever Gj.snitt BTA Gj.snitt elever per skole Gj.snitt BTA/elev* Gj. snitt BTA/elev korrigert for idrettsfasiliteter og annet* 2015-09-24 Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim 6 39 200 2 620 6 533 437 15,1 5 18 700 1 350 3 740 270 15,0 8 68 600 5 300 8 575 663 13,4 7 32 700 2 770 4 671 396 11,8 5 35 200 2 690 7 040 538 13,5 12,0 12,2 11,7 11,1 12,3 Investeringer i skoleanlegg 9 Resultat fra benchmarking av nybygg og tilbygg Bergen Kristiansand Pris per BTA eks. utendørs Pris per elev eks. utendørs Pris per elev inkl. utendørs Antall prosjekter 25 200 368 300 395 200 2 22 700 446 800 486 200 2 Oslo Stavanger Trondheim 27 000 344 400 375 600 5 23 900 231 100 247 000 3 21 300 286 300 306 600 5 Gjennomsnittskostnader for nybygg og tilbygg i den enkelte kommune, totalt 17 prosjekter. Kostnader er prisjustert til januar 2014. Vesentlige forklaringer: • Få prosjekter – enkeltprosjekter får stor betydning. • Skoleanleggenes innhold 2015-09-24 (forts.) • Markedsforhold • Teknisk standard og LCC vurderinger Investeringer i skoleanlegg 10 Skoleanleggenes innhold varierer og dette påvirker særlig nøkkeltallet «pris per elev» Hvorvidt prosjektene inneholder idrettsfasiliteter varierer • Ingen • Standard (gymsal etc.) • Omfattende (Flerbrukshall etc.) Ingen Standard Omfattende Pris per BTA eks. utendørs 22 000 24 100 25 400 Pris per elev eks. utendørs 243 500 297 100 412 800 5 6 6 Antall prosjekter Enkelte prosjekter er tillagt innhold utover hva ordinær undervisning krever • Barnehage • Arealer til kultur 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 11 Markedsforhold har betydelig påvirkning på ett prosjekts kostnad - selv ved store kontrakter ser vi betydelige prisforskjeller på mottatte tilbud Kommunene opplever at markedsforholdene i stor grad påvirker om ett prosjekt blir «billig» eller «dyrt» Ikke funnet systematiske forskjeller i antall tilbud på kontrakter mellom kommunene Omfang anskaffelse Over 5 mill. Over 20 mill. Over 100 mill. Antall Prosentavvik 46 19 8 26,6 % 22,2 % 23,7 % Vi finner at det er store prisforskjeller i mottatte tilbud på kontrakter – uavhengig av kontraktens størrelse 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 12 Skoleanleggenes tekniske standard og hensyn til livssykluskostnader påvirker alle benyttede nøkkeltall Naturlig usikkerhet ved at skoleanleggene skjematisk er «kostnadsjustert» mot Tek10 Enkelte skoleanlegg har som formål å fremstå som «signalbygg» Kommunene kan legge føringer utover den gjeldende tekniske standard; det er kostnadsdrivende • Ofte med bakgrunn i en helhetlig LCCanalyse/vurdering Nordseter skole B3, Oslo. Foto: BDO 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 13 Hvordan bruke prosjektets arbeid videre? Maler for egenrapportering Rutiner for prosjektkostnadsføring For å kunne analysere avvik i kostnader på et detaljert nivå må enkeltelementer ved skolene kunne skilles ut • Idrettsanlegg • Barnehage • Kulturtiltak Datasettet bør utvides med fremtidige prosjekter; gir bedre grunnlag for detaljerte analyser og generalisering Nordseter skole B3, gymsal, Oslo. Foto: BDO 2015-09-24 Investeringer i skoleanlegg 14
© Copyright 2024