1. No category

___________________________________________________________________________________________________
1
2
Årsmøtet tar rammebudsjett for perioden 2015-2019 til orientering.
3
4
5
Forslag til budsjett for Utdanningsforbundet Oslo for perioden 2015-2019
6
7
8
Fylkesstyret legger fram forslag på rammebudsjett for årene 2015, 2016, 2017, 2018 og 2019.
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Forslag til budsjett ligger i vedlegget til saken. Kolonnene med fet skrift viser
rammebudsjettet. I tillegg er noen av postene detaljbudsjettert i de andre kolonnene, for å vise
årsmøtet hvordan utgiftene fordeler seg. Til sammenlikning ligger også detalj- og
rammeregnskap for 2014. Det er også lagt inn en kolonne over prosentvis fordeling av
utgiftene på de enkelte hovedpostene for regnskapsåret 2014.
I vedlegget ligger en overordnet oversikt over hovedutgiftene til fylkeslaget gruppert slik at
man ser utgifter totalt til ulike aktiviteter i 2015. Dette er ment som en hjelp til å se de store
linjene i fordelingen av budsjettet. I tillegg er det lagt inn oversikt over postene 6740 og
6745,frikjøp av tillitsvalgte, for 2014.
19
20
21
22
23
24
25
26
27
Utdanningsforbundet Oslos økonomiske situasjon
I perioden 2012 til 2015 har fylkeslaget gått med underskudd i tråd med rammebudsjett for
perioden 2012-2015 vedtatt på årsmøtet 2012. Redegjørelser for dette finnes i fylkesstyrets
årsberetninger i sak 7 Regnskap og årsberetninger. Fylkeslaget har nå en egenkapital på om
lag 5,7 millioner mot i 6,5 millioner ved starten av perioden. Underskuddet er økt med om lag
kr. 200 000 i forhold til vedtak fra fylkesårsmøtet 2012 som hadde budsjettert med et
underskudd på omtrent 540.000 for perioden. Det økte underskuddet har blitt brukt til å styrke
fylkeslaget med økt frikjøp av tillitsvalgte.
28
29
30
31
32
33
34
35
Fylkesstyret mener at egenkapitalen nå er av en passende størrelse. Fylkesstyret legger likevel
fram et forslag til rammebudsjett for perioden 2015-2019 som legger opp til et samlet
overskudd på om lag 640 000. Fylkesstyret mener det er nødvendig med budsjettering av
dette overskuddet fordi det over en fireårsperiode kan oppstå uforutsette situasjoner som gir
økte utgifter. I stedet for å binde opp det budsjetterte årlige overskuddet på om lag kr. 200 000
til enkeltposter i budsjettet har fylkesstyret valgt å la det nye fylkesstyret står friere til å øke
enkeltposter i budsjettet gjennom å legge opp til lavere overskudd i budsjettene for enkelte
budsjettår eller resterende årsmøteperiode uten å røre for mye ved egenkapitalen.
36
1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
INNTEKTER
Det er forutsatt stabile og noe økende kontingentinntekter i perioden.
OU-midlene, de midlene som finansierer kurs og skolering av tillitsvalgte er svakt økende.
Det samme gjelder refusjon fra Utdanningsforbundet sentralt for driftsutgifter til store klubber
og utgifter til arbeidsgivers andel til Statens pensjonskasse.
Per i dag frikjøpes 11 tillitsvalgtstillinger på fylkesnivå av Oslo kommune og, med
henholdsvis 2 stillinger fra Oslo kommune etter fordeling internt i Unio og 9 stillinger for
skoleverket etter gammel statlig avtale. Dette betyr at lønnsutgiftene belastes arbeidsgiver
direkte og ikke synes i vårt budsjett. Den kommunale hovedavtalen er ennå ikke reforhandlet,
så vi lever fortsatt på ettervirkning av den statlige avtalen.
De øvrige inntektene regner vi med er i den størrelsesorden som fremgår av forslaget. Renter
fra Hausmannsfondet opphører i 2015 fordi fondet er nedlagt og midlene overført til
kapitalkonto.
17
18
UTGIFTER
19
Her følger en kort gjennomgang av utvalgte hovedposter i budsjettet
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
Lønnskostnader - Fast lønn/feriepenger/arbeidsgiveravgift/pensjonsutgifter
Disse postene gjelder lønn til ansatte på fylkeskontoret og til tillitsvalgte som lønnes direkte
fra Utdanningsforbundet og utgiftsføres fylkeslaget. For tiden er alle tillitsvalgte på
refusjonsordninger med arbeidsgiver. Utgiftene kontoføres derfor på hovedposten
frikjøp/honorar, ikke på post for fast lønn. bakgrunn av vedtak i representantskapet har
fylkesstyret en tilleggslønn som kompensasjon for det ansvar og den arbeidssituasjon
fylkesstyrets medlemmer er i. Denne føres også under disse postene.
33
34
35
36
Annen personalkostnad
Dette er kantinekostnader, som er den del av husleiekontrakten, mat ved overtidsarbeid,
forebyggende helsetiltak for tillitsvalgte og ansatte, gaver og jule- og sommeravslutninger for
fylkesstyret.
37
38
39
40
41
Frikjøp/honorar
Dette er den største enkeltposten i budsjettet og dekker frikjøp tillitsvalgte i fylkesstyret, på
bydels- og virksomhetsnivå og på arbeidsplassnivå i skoleverket, basert på vedtatte
frikjøpsordninger. Av egne midler betales våren 2015 frikjøp av fylkesstyremedlemmer på
5,15 årsverk.
Telefon og IT-kostnader
Alle fylkesstyremedlemmer og vara til fylkesstyret skal disponere mobil og fylkeslaget
dekker inntil statens satser for IT-oppkobling slik at medlemmer og varamedlemmer kan
hente informasjon og jobbe hjemmefra. Her føres utgiftene til IT og refusjoner til tillitsvalgte
som har egen mobil.
2
1
2
3
4
5
6
7
Det er foretatt en styrking av tillitsvalgtarbeidet på bekostning av sekretariatsarbeid. Det
legges i budsjettet opp til å øke antall ansatte fra 4 årsverk til 4,5 årsverk fra høsten 2015.
Utvidelsen av ansatteressursen tenkes brukt til å avlaste fylkesstyremedlemmene for arbeid
med rettighetssaker slik at de kan få økt fokus på politiske oppgaver. I tillegg ønsker
fylkesstyret på denne måten å sikre kontinuitet og videreføring av grunnleggende og
nødvendig kompetanse i fylkeslaget. Det er dermed budsjettert med noe lavere frikjøp på
fylkeskontoret enn nivå våren 2015 og noe økning i fast lønn til en ansatt saksbehandler.
8
9
Det forutsettes at fylkesstyret til enhver tid kan gjøre vurderinger på bruk av midler til frikjøp
sett opp mot arbeidsmengde på kontoret.
10
11
Kontorrekvisita
Utgifter til papir, konvolutter, aviser, tidsskrifter og faglitteratur som dekkes av disse postene.
12
13
14
Telefon, porto
Her føres utgifter til porto og til telefonbruk. Utgiftene til porto er sterkt reduserte som følge
av overgang til digitale løsninger.
15
16
17
18
Kurs/møter
Her føres utgifter til kurs, tillitsvalgtskolering, møtevirksomhet, årsmøte og drift av
kontaktfora, lederråd, fagforumene og medlemsforum. Her settes det også av midler hvert år
til neste årsmøte.
19
20
Når det gjelder kurs for tillitsvalgte budsjetterer vi slik at vi har en liten økning i aktiviteten
selv om refusjonen fra OU-midlene sentralt ikke øker i samme grad som behovet.
21
22
23
24
Støtte/stipend
Her budsjetterer vi med utgifter til pensjonistlagene våre, medlemsstipend og støtte til andre
organisasjoner, eksempelvis ved streiker eller aksjoner der fylkesstyret mener det er viktig å
bidra økonomisk.
25
26
Budsjettprinsippene
Fylkesstyret har lagt følgende prinsipper til grunn for rammebudsjettene:
•
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
•
•
•
3
Fylkesstyret har budsjettert med en målsetning om å opprettholde aktiviteten så
langt som mulig i fylkeslaget, men har gjort en omdisponering av midler for å
styrke tillitsvalgtarbeidet med en ansatt saksbehandler.
Fylkesstyret har for årene 2015 - 2019 ikke forsøkt å foreta justeringer i budsjettet
som følge av prisstigning, endringer i lønnsutgifter og eventuelle endringer i
inntekter som følge av landsmøtevedtak.
Fylkesstyret har foreslått avsetninger til årsmøte 2019 i all regnskapsårene for å
fordele utgiftene. Det er regnet med et årsmøte av samme størrelse, varighet og
standard som i 2015. Fylkesstyret ser for deg at et eventuelt ekstraordinært årsmøte
i midten av perioden vil avholdes på en dag, og dermed ikke ha en kostnadsramme
som vil kreve egne avsetninger.
Fylkesstyret har budsjettert med utgifter til kurs og skolering på det nivå som OUmidlene tillater pluss noe bruk av egne midler. Målsetningen er at kurs og
skoleringstilbudet skal opprettholdes.
1
2
3
Forbehold om endringer
Hvis den økonomiske situasjonen skulle endre seg må fylkesstyret som ansvarlige for
økonomien i fylkeslaget, kunne bli nødt til å foreta omprioriteringer.
4
Forslag til budsjett for 2015 - 2019 Utdanningsforbundet Oslo
Versjon 2
Dato 21.4.2015
Konto
Kontonavn
Regnskap 2014
Regnskap 2014
Budsjett 2015
Budsjett 2015
%-vis fordeling
Budsjett 2016 - 2019
Detalj
Ramme
Detalj
Ramme
2015
Ramme
Inntekter
3290 Kontingentrefusjon
3441 Tilskudd skoleringsmidler
17 781 360
17 781 360
18 443 000
18 443 000
80,49 %
18 500 000
2 078 028
2 078 028
2 200 000
2 200 000
9,60 %
2 400 000
2 270 000
9,91 %
2 270 000
39 Andre driftsinntekter
3910 Refusjon store klubber
3910 Kontorhold Oslo kommune
3910 Tilskudd pensjonister
2 105 954
1 394 051
1 450 000
130 086
145 000
36 775
40 000
545 043
635 000
3910 Andre driftsinntekter
3990 Refusjon SPK-midler
3 Totale inntekter
21 965 342
21 965 342
22 913 000
22 913 000
23 170 000
Konto
Kontonavn
Regnskap 2014
Regnskap 2014
Budsjett 2015
Budsjett 2015
%-vis fordeling
Budsjett 2016 - 2019
Detalj
Ramme
Detalj
Ramme
2015
Ramme
Kostnader
Lønnskostnader
5010 Fast lønn
4 846 980
2 828 608
5 326 500
3 081 000
5020 Overtid
5030 Ekstrahjelp
5090 Påløpne feriepenger
40 778
40 000
375 119
400 000
5211 Fri telefon privat fordel avg. plikt
16 111
5212 Fri telefon øvrig
21 891
5229 Komp.tillegg utland reise
40 000
920
5235 Barnepass
5239 Telefondekn - lønnsytelse
5240 Helsestudio
5243 Div naturalytelser
5250 Premie gruppeliv/ufør
106 360
115 000
900
613
46 615
55 000
5252 Premie reise
4 305
3 000
5253 Premie grunnfors
4 810
4 000
5299 Naturalytelser
5310 Honorar med feriepenger
5315 Honorar uten feriepenger
500
10 000
17 500
20 000
424 919
461 000
5403 Arbeidsgiveravg. av pål. ferie
56 177
60 000
5406 Skyldig arbggiveravg.pensjon
98 400
100 000
5431 Premie koll. Vital
698 349
765 000
5450 Årets endr pensjonseiendel/forpl
-50 477
5810 Refusjon av sykepenger
-49 580
5320 Honorar næring
5399 Honorar
5400 Arbeidsgiveravgift
5420 Premie off. pensjonsordning
5811 Motkonto ref. sykepenger avg.pl.
5820 Refusjon feriep av sykepenger
5912 Driftskostnader kantine
37 673
-11 996
79
22,92 %
5 807 000
Konto
Kontonavn
Regnskap 2014
Regnskap 2014
Budsjett 2015
Budsjett 2015
%-vis fordeling
Budsjett 2016 - 2019
Detalj
Ramme
Detalj
Ramme
2015
Ramme
5915 Overtidsmat
5940 Bedriftshelsetjeneste
11 457
2 500
5990 Andre sosiale utgifter
88 808
100 000
5992 Gaver i arbeidsforhold
77 141
70 000
5999 Diverse
1 000
Kontorhold
6100 Frakt, budbil
1 469 468
2 244
2 000
1 290 925
1 350 000
6340 Lys, varme
50 917
50 000
6360 Renhold
96 377
105 000
7 879
8 000
21 126
20 000
6301 Leie kontorlokaler
6380 Forsikringer
6390 Andre kostnader lokaler
Kontorutgifter
6400 Leie/service kontormaskiner
257 114
94 971
6610 Vedlikehold bygning innvendig
6615 Vedlikehold innredninger
6625 Service kontormaskiner
6630 Service/lisenser IKT
6740 Frikjøp tillitsvalgte Oslo kommune
6745 Frikjøpsordninger
72 440
15 000
2 794
5 000
4 000
5 000
81 544
90 000
1 365
1 500
12 753 753
44 250
45 000
12 063 477
11 775 000
573 945
500 000
6750 IKT-tjenester, support
6751 IKT-konsulenter
5 590
6745 Frikjøp andre arbeidsplasser
6780 Honorar uten oppgaveplikt
6790 Annen fremmed tjeneste
1 596 000
226 500
0,97 %
250 000
12 370 000
53,22 %
11 500 000
10 000
Frikjøp/Honorar
6700 Revisorhonorar
6,60 %
100 000
6540 Inventar, innkjøp
6550 Kontorteknisk utstyr
1 535 000
64 116
2 375
50 000
Konto
Kontonavn
Regnskap 2014
Regnskap 2014
Budsjett 2015
Budsjett 2015
%-vis fordeling
Budsjett 2016 - 2019
Detalj
Ramme
Detalj
Ramme
2015
Ramme
Kontorrekvisita
6800 Kontorrekvisita
284 519
88 938
70 000
608
1 000
9 971
10 000
6806 Edb-utstyr over drift
23 495
145 000
6807 Edb-programvare
27 131
30 000
6810 Kopipapir
27 323
30 000
6802 Konvolutter
6803 Datarekvisita
6820 Trykksaker
1,62 %
300 000
70 000
0,30 %
90 000
2 996 000
12,89 %
3 250 000
961
6840 Aviser og abonnementer
47 495
6841 Faglitteratur
13 376
6861 Oppslagsverk
30 849
30 000
6890 Diverse kontorutstyr
14 372
10 000
Telefon/porto
6900 Telefon
376 000
50 000
70 615
46 028
50 000
6910 Linjekostnader IKT
6940 Porto
24 587
Kurs/møter
7110 Bilgodtgjørelse
22 134
7110 Passasjertillegg
1 445
7141 Administrativ forpleining
3 180
7142 Flybilletter
7143 Andre reiseutgifter
20 000
2 872 873
20 000
3 000
14 484
162 685
150 000
80 018
50 000
7146 Kost etter regning
1 738
3 000
7162 Diett med overnatting
1 380
7170 Leie hotell/kurslokale
2 004 247
2 050 000
7171 Bevertning ved møter
461 850
480 000
7172 Deltakeravgift kurs
38 775
40 000
7190 Andre kurs og møtekostnader
80 937
200 000
7144 Hotell
Konto
Kontonavn
Regnskap 2014
Regnskap 2014
Budsjett 2015
Budsjett 2015
%-vis fordeling
Budsjett 2016 - 2019
Detalj
Ramme
Detalj
Ramme
2015
Ramme
Profilering
79 398
7321 Profileringsmateriell
79 398
70 000
265 000
1,14 %
275 000
9 000
0,04 %
9 000
100,00 %
23 147 000
15 000
Støtte Stipend
212 447
7420 Støtte andre organisasjoner
98 000
130 000
7421 Bevilgning pensjonistorg.
92 022
90 000
7450 Stipend
0,30 %
55 000
7392 Representasjon og bevertning
7422 Representasjon/gaver
70 000
2 425
5 000
20 000
40 000
Streikekostnader
7790 Streikekostnader
Bankkostnader
9 370
8140 Rentekostnad bank
8159 Andre rentekostnader
8171 Bankgebyrer
217
9 153
9 000
8173 Smådifferanser
Sum utgifter
22 856 537
22 856 537
23 244 000
23 244 000
-150 511
-150 511
-160 000
-160 000
-9 217
-9 217
-10 000
-10 000
22 696 809
22 696 809
23 074 000
23 074 000
22 967 000
-731 467
-731 467
-161 000
-161 000
203 000
Renteinntekter
8040 Renter bank
-180 000
8081 Gevinst salg av fond
8151 Renter Hausmannsfondet
8153 Leverandørrenter
Sum utgifter minus renter
Resultat
Til regnskapstall 2014
Til budsjett 2015
Til post 6740 og 6745 - Frikjøp av tillitsvalgte
Hovedutgifter i %
6740 Frikjøp tllitsvalgte Oslo kommune totalt
Frikjøp tillitsvalgte
53,22 %
Arbeidsplasstillitsvalgte UDE
5 985 000
Lønnskostnader
22,92 %
Bydelslag
2 850 000
Kurs / møter
12,89 %
Fylkestillitsvalgte UDE
2 045 000
Kontorhold
6,60 %
Fylkestillitsvalgte bydel
2 180 000
Annet
4,37 %
6745 Frikjøpsordninger andre områder totalt
13 060 000
535 000
Arbeidsplasstillitsvalgte
335 000
Fylkestillitsvalgte
200 000
I tillegg kommer:
- 9 stillingshjemler til frikjøp av fylkestillitsvalgte i Utdanningsetaten
- 2 stillingshjemler til frikjøp av fylkestillitsvalgte for Unio Oslo
Regnskapstekniske forhold, bl.a. avskriving av foreldet gjeld mot kto 6740, gjør at tallene i
tabellen ikke er i fullstendig overensstemmelse med regnskapstallene for 2014 slik de
ligger i i budsjettforslaget.