1. No category

Kvartalsrapport
2. kvartal 2015
125. forretningsår
Delårsrapport for 2. kvartal 2015 for Arendal og Omegns Sparekasse
Innledning
Siste 12 måneder viser beholdingen av aksjer, andeler og
andre verdipapirer med variabel avkastning en økning
på 4,7 mill. kroner. Beholdningen av obligasjoner viser en
økning på 20,3 mill. kroner.
Hovedtrekkende i bankens regnskap pr 30.06.15:
• God innskuddsvekst (7,31 % fra 30.06.14)
• God utlånsvekst inkl EBK (9,13 % fra 30.06.14)
• Lave tap (0,07 % av brutto utlån)
Resultat av ordinær drift
Regnskapsprinsipper
Pr. 30.06. er banken sine pensjonsforpliktelser ført etter IAS
19. Det har redusert egenkapitalen med 10,0 mill. kroner.
Forvaltningskapital
Pr. 30.06.15 er forvaltningskapitalen på 2.592,1 mill. kroner.
Dette er en økning på 87,2 mill. kroner, eller 3,5 % i forhold
til samme tidspunkt i fjor. Gjennomsnittlig forvaltningskapital
er pr 2. kvartal på 2.509,6 mill. kroner.
Utlån
Brutto utlån er pr. 30.06.15 på 2.106,5 mill. kroner, som er en
vekst på 159,3 mill. kroner, eller 8,2 % i forhold til samme
tidspunkt i fjor. Det har vært en økning på 81,4 mill. kroner
eller 4 % i forhold til 01.01.15. De siste 12 månedene er
lån til Eika Boligkreditt økt med 51,9 mill. kroner. Det er ikke
foretatt endringer i bankens kredittrisikoprofil.
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 21,9 mill.
kroner, som er 0,1 mill. kroner høyere enn til samme tid i
fjor. Rentenettoen utgjør 1,76 % av gjennomsnittlig
forvaltningskapital, mot 1,84 % på samme tidspunkt i fjor.
Andre driftsinntekter er på 7,7 mill. kroner, som er en
økning på 1,5 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i
fjor.
Andre driftskostnader utgjorde 17,2 mill. kroner mot 16,0 mill.
kroner i samme periode i fjor. Av dette er 12,5 mill. kroner
lønn og generelle administrasjonskostnader mot 11,7 mill.
kroner i fjor.
Resultat av ordinær drift før skatt viser et overskudd på
11,7 mill. kroner, mot et overskudd på 11,7 mill. kroner til
samme tid i fjor. Resultatet etter skatt viser et overskudd på
8,8 mill. kroner, mot et overskudd på 8,6 mill. kroner til
samme tid i fjor.
Tap og mislighold på utlån og garantier
Netto tap på utlån og garantier utgjør en kostnad på
0,73 mill. kroner, mot en kostnad på 0,51 mill. kroner til
samme tid i fjor.
Innskudd
Kapitaldekning
Innskudd fra kunder er pr. 30.06.15 på 1.920,5 mill. kroner,
som er en økning på 130,8 mill. kroner, eller 7,3 % i forhold til
samme tidspunkt i fjor. Innskuddene fra kunder dekker
91,2 % av brutto utlån. Til samme tid i fjor var tilsvarende
forholdstall 91,9 %. Det har vært en økning i innskudd på
109,9 mill. kroner eller 6,1 % siden 01.01.15.
Banken har netto ansvarlig kapital på 235,0 mill. kroner ved
utgangen av 2. kvartal 2015. Dette gir en kapitaldekning på
19,91 % uten at årets overskudd er lagt til bankens
ansvarlige kapital.
Utsikter for resten av året
Verdipapirer
Beholdning av aksjer og obligasjoner er pr. 2. kvartal på
327,0 mill. kroner, som er en økning på 25 mill. kroner
i forhold til tilsvarende tidspunkt ifjor.
Styret er fornøyd med resultatet. Under forutsetning av
at det ikke skjer svekkelse av verdipapirer og ellers vesentlige
endringer i rammebetingelsene, regner styret med et
tilfredsstillende resultat for året.
Arendal, 30. juli 2015
Odd-Keilon Osmundsen
(nestleder)
Åge Nystøl
(leder)
Julie Møller Digre
Cathrine Coucheron Berli
Grete Jahr Pedersen
Per Olav Nærestad
(Banksjef)
Resultatregnskap
Prosent av gj. sn. forv. kapital
30.06.14 31.12.14 30.06.15
30.06.15
Beløp i hele tusen
31.12.14
30.06.14
4,22 %
2,37 %
1,84 %
4,11 %
2,27 %
1,85 %
3,67 % Renteinntekter og lignende inntekter
1,90 % Rentekostnader og lignende kostnader
1,76 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
45.627
23.687
21.940
100.373
55.300
45.073
50.041
28.163
21.878
0,14 %
0,50 %
0,15 %
0,04 %
0,00 %
0,53 %
0,74 %
0,24 %
0,08 %
0,28 %
1,34 %
1,03 %
0,07 %
0,51 %
0,15 %
0,03 %
0,00 %
0,45 %
0,74 %
0,22 %
0,08 %
0,29 %
1,33 %
0,97 %
0,20 %
0,49 %
0,15 %
0,08 %
0,00 %
0,62 %
0,77 %
0,23 %
0,08 %
0,31 %
1,38 %
1,00 %
2.539
6.102
1.877
941
16
7.721
9.533
2.921
939
3.825
17.218
12.443
1.675
12.331
3.695
655
38
11.004
18.086
5.474
1.919
6.973
32.452
23.625
1.675
5.895
1.797
460
18
6.251
8.754
2.898
959
3.342
15.953
12.176
0,04 %
0,00 %
0,99 %
0,03 %
0,06 %
0,99 %
0,06 % Tap på utlån, garantier m.v.
0,00 % Nedskr./revers. av nedskr. og gev/tap på anleggsmidler
0,94 % Resultat av ordinær drift før skatt
733
0
11.710
827
1.411
24.209
505
0
11.671
0,26 %
0,72 %
0,26 %
0,73 %
0,23 % Skatt på ordinært resultat
0,71 % Resultat av ordinær drift etter skatt
2.880
8.830
6.342
17.867
3.100
8.571
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med var. avkastn.
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
Netto endr. og gev/tap på val. og verdipap. som er omløpsm.
Andre driftsinntekter
Sum andre driftsinntekter
Lønn og sosiale kostnader
Administrasjonskostnader
Avskrivn. m.v. av varige driftsmidler og imm. eiendeler
Andre driftskostnader
Sum andre driftskostnader
Driftsresultat før tap
Balanse
Eiendeler
Kontanter og fordringer på sentralbanker
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
Utlån til og fordringer på kunder
- Nedskrivninger på individuelle utlån
- Nedskrivninger på grupper av utlån
Netto utlån og fordringer på kunder
Overtatte eiendeler
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning
Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variable avkastning
Immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler
Andre eiendeler
Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter
Sum eiendeler
30.06.15
Beløp i hele tusen
31.12.14
30.06.14
57.764
66.575
2.106.512
-10.730
-14.400
2.081.382
0
289.024
38.015
0
53.566
436
5.368
2.592.130
56.656
16.509
2.025.097
-10.811
-14.400
1.999.886
0
285.185
31.679
0
54.505
69
8.595
2.453.084
57.750
152.457
1.947.202
-11.185
-11.400
1.924.617
0
268.702
33.342
0
55.466
4.032
8.603
2.504.969
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd fra og gjeld til kunder
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Annen gjeld
Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter
Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser
Ansvarlig lånekapital
Sum gjeld
200.111
1.920.535
149.921
25.222
21.450
12.476
0
2.329.715
180.102
1.810.618
149.796
12.321
5.234
6.417
24.991
2.189.479
191.558
1.789.704
199.806
9.075
24.404
9.141
24.972
2.248.660
Opptjent egenkapital
Udisponert overskudd
Sum egenkapital
Sum gjeld og egenkapital
253.585
8.830
262.415
2.592.130
263.605
263.605
2.453.084
247.738
8.571
256.309
2.504.969
65.589
66.510
63.755
58.669
74.121
57.114
Gjeld og egenkapital
Betingede forpliktelser
Forpliktelser
Tap på utlån
Misligholdte lån:
Brutto misligholdte lån:
Netto misligholdte lån:
Tapsutsatte lån forøvrig:
Brutto tapsutsatte, ikke misligholdte lån
Netto tapsutsatte, ikke misligholdte lån
Periodens tap på utlån og garantier:
Endring i nedskrivning på individuelle utlån og garantier
+ Endring i nedskrivning på grupper av utlån og garantier
+ Konst. tap som det tidl. år ikke er avsatt / nedskr. for
+ Konst. tap som det tidl. år er avsatt / nedskrevet for
- Inngang på tidligere perioders konstanterte tap
Periodens tapskostnader
Kvartalsvis resultatutvikling
(Tall i hele tusen)
RESULTAT
Renteinntekter og lignende inntekter
Rentekostnader og lignende kostnader
Netto rente- og provisjonsinntekter
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer
Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester
Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester
Netto gevinst/tap av valuta og verdipapirer
Andre driftsinntekter
Lønn og sosiale kostnader
Administrasjonskostnader
Avskrivninger mv. av varige driftsmidler
Andre driftskostnader
Resultat før tap og skatt
Tap på utlån, garantier mv.
Gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler
Skatt på ordinært resultat
Resultat av ordinær drift etter skatt
Nøkkeltall
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Driftsinntekter
Driftskostnader
Resultat for regnskapsåret
Egenkapitalrentabilitet etter skatt
Kostnader i % av totale inntekter
Kostnader i % av totale inntekter eks. kursgev./tap
Tap i % av brutto utlån
Netto ansvarlig kapital
Kjernekapital
Tilleggskapital
Risikovektet balanse
Kapitaldekning i %
12 mnd forvaltningsvekst
12 mnd utlånsvekst egen bok
12 mnd utlånsvekst inkl EBK
12 mnd innskuddsvekst
Innskudd i % av utlån
Gjennomsnittlig forvaltningskapital
Utlån BM
Utlån PM
Utlån EBK
Antall årsverk
30.06.15
31.12.14
30.06.14
7.970
6.370
7.959
7.159
10.107
8.357
37.101
27.971
38.301
28.290
45.453
33.021
-81
0
320
681
188
732
-3.209
3.000
764
650
378
827
165
0
143
393
196
505
2. kvartal
2015
1. kvartal
2015
4. kvartal
2014
3. kvartal
2014
2. kvartal
2014
22.274
11.082
11.192
2.505
3.045
876
-3
7
4.863
1.523
470
1.654
7.360
475
0
1.370
5.515
23.353
12.605
10.748
34
3.057
1.001
944
9
4.670
1.398
469
2.171
5.083
258
0
1.510
3.315
24.930
13.186
11.744
0
3.261
939
134
10
5.000
1.603
480
1.925
5.202
506
-110
1.502
3.084
25.402
13.951
11.451
0
3.175
959
61
10
4.332
973
480
1.706
6.247
-184
1.521
1.740
6.212
25.140
14.112
11.028
1.545
3.057
998
257
9
4.209
1.804
481
1.466
6.938
329
0
1.570
5.039
30.06.15
31.03.15
31.12.14
30.09.14
30.06.14
1,76 %
0,62 %
1,38 %
0,71 %
7,02 %
58,05 %
59,95 %
0,07 %
234.962
234.962
0
1.180.127
19,91 %
3,48 %
8,18 %
9,13 %
7,31 %
91,17 %
2.509.566
137.363
1.969.149
418.302
22,1
1,77 %
0,50 %
1,43 %
0,55 %
5,10 %
63,14 %
67,78 %
0,05 %
245.141
245.141
0
1.161.637
21,10 %
4,77 %
3,87 %
6,24 %
10,56 %
90,72 %
2.466.055
120.421
1.923.349
400.235
22,1
1,85 %
0,45 %
1,33 %
0,73 %
6,78 %
57,87 %
58,55 %
0,04 %
242.662
242.662
0
1.162.696
20,87 %
4,18 %
3,21 %
6,46 %
6,96 %
89,41 %
2.439.419
111.916
1.913.181
374.724
23,1
1,84 %
0,47 %
1,30 %
0,82 %
7,98 %
56,00 %
56,70 %
0,02 %
259.524
268.409
0
1.182.850
21,94 %
7,57 %
0,41 %
7,96 %
4,96 %
89,59 %
2.415.452
108.332
1.857.436
380.264
22,7
1,84 %
0,53 %
1,34 %
0,72 %
6,98 %
56,71 %
57,66 %
0,05 %
259.275
268.400
0
1.150.413
22,54 %
4,45 %
-0,12 %
8,12 %
8,93 %
91,91 %
2.393.123
110.695
1.836.507
366.367
20,7