1. No category

Universitetet i Stavanger
Styret ved Universitetet i Stavanger
US75/1 5
Årsrapport 2015 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninge r
Saksnr:
15/03393-2
Møtedag: 11.06.2015
Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdir
Saksansvarlig:
Informasjonsansvarlig: Martin Tjelta, fung. økonomi- og virksomhetsdir.
Dokumenter i saken:
Vedlegg1: IRISAS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014.
Vedlegg2: PrekubatorAS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014.
Vedlegg3: StavangerHelseforskningAS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog
revisjonsberetning2013.
Vedlegg4: Måltidets Hus AS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014.
Vedlegg5: Blue Planet AS:Generalforsamlingsprotokoll,årsberetning,årsregnskapog revisjonsberetning2014.
Vedlegg6: Statsrådensberetning til Riksrevisjonenfor selskapet IRISASfor 2014 - Unntatt offentlighet, jf Offl §5
annet ledd jf. Rr.lov§18 annet ledd.
Vedlegg7: Statsrådensberetning til Riksrevisjonenfor selskapet PrekubatorASfor 2014 - Unntatt offentlighet, jf
Offl §5 annet ledd jf. Rr.lov§18 annet ledd.
Vedlegg8: Departementesbrev relatert til Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper
Kunnskapsdepartementet gir, gjennom det årlige Tild elingsbrevet, universitetet fullmakt til å forvalte
statens eierinteresser på vegne av departementet. Universitetet skal legge departementets retningslinjer
for forvaltning av statens eierinteresser til grunn (ref. Rundskriv F-07-13, Reglement om statlige
universiteter og høyskolers forplikten de samarbeid og erverv av aksjer).
Etter universitetsdirektørens vurdering er selskapenes drift og økonomiske resultater i 2014
tilfredsstillende og i samsvarmed universitetets overordnete målsettinger for eierskap. Det økte
resultatet for Prekubator ASskyldes i hovedsak salg av en mindre aksjepost. Resultatutviklingen for IRISAS
og Stavanger Helseforskning ASgjenspeiler at det er utfordrende å opprettholde prosjektaktiviteten hhv
innenfor markedet for olje og gassog innenfor bl.a. internasjonale studier i medikamentforskning.
Forslag til vedtak:
Styret tar til orientering, protokoll fra avholdt generalforsamling, årsberetning og regnskap samt
revisjonsberetning 2014 for selskapene IRISAS, Prekubator AS, Stavanger Helseforskning AS, Måltidets Hus
ASog Blue Planet AS(protokoll blir lagt fram i okto bermøtet) samt Statsrådens beretning til Riksrevisjonen
for selskapene IRISASog Prekubator AS.
Stavanger, 29.05.2015
John B. Møst
Universitetsdirektør
1
US75/1 5
Årsrapport 2015 - Selskapenes årsmeldinger samt eierskapsberetninger
Kunnskapsdepartementet gir, gjennom det årlige Tild elingsbrevet, universitetet fullmakt til å forvalte
statens eierinteresser på vegne av departementet. Universitetet skal legge departementets retningslinjer
for forvaltning av statens eierinteresser til grunn (ref. Rundskriv F-07-13, Reglement om statlige
universiteter og høyskolers forplikten de samarbeid og erverv av aksjer).
Mars 2014 vedtok universitetsstyret ny overordnet randsonestrategi for universitetet (sak US14/1 4).
Vedtatt randsonestrategi er utarbeidet og i tråd med vedtatt strategi 2013 – 2020:
Universitetets forpliktende samarbeid og eierskap skal ha som formål å styrke universitetets primære
aktiviteter ved å fremme forsknin g, undervisning og annen virksomhet av vesentlig interesse for
Universitetet i Stavanger uten at dette begrenser universitetets selvstendighet i faglig spørsmål. Videre
skal universitetet i organiseringen av forplikten de samarbeid og eierskap tydeliggjøre hensikt og
merverdi ved en slik beslutning
Selskaper
Stavanger
Helseforskning
AS
Balanseført
egenkapital
Forretningskontor
Ervervsdato
AntallaksjerEierandelResultat
2013 Resultat
2014
pr31.12.2014
Stavanger
30.12.2003
350
7,0%
-93554
-1489082
2130198
Prekubator
TTOAS
Stavanger
14.11.2003
65375
36,8%
248278
5481417
14657157
BluePlanet
AS
Stavanger
12.10.2004
2,6%
535593
298047
5529710
IRISAS
Stavanger
13.12.2005
50,0%
19759978
13459689
134315095
Måltidets
HusAS
Stavanger
01.09.1992
0,7%
-27935
165211
1277582
1
5000
5
Tabell 1, Oversikt over UiS randsoneaktivitet
UiS strategi 2013 – 2020 tydeliggjør universitetets overordnete målsetninger for randsoneaktiviteten som
er å styrke universitetets aktiviteter innenfor forskning og innovasjon ved:
-etablering av forskningssentre i nært samarbeid med IRIS
-aktivt eierskap i IRISmed klare forskningsstrategiske interesser i videreutvikling av forskningsinstituttet
-styrking av universitetets kommersialiseringsaktiviteter gjennom Prekubator TTO som universitetets TTO
Eierskapet i de øvrige tre selskapene, Stavanger Helseforskning, Blue Planet og Måltidets Hus gjenspeiler
forskningssamarbeid innenfor hhv helse, sjømat og mat.
Styret, som universitetets øverste organ, er ansvarlig for at forvaltning av aksjer skjer i tråd med
gjeldende regelverk, herunder;
-styret skal fatte vedtak om eventuell opprettelse eller eierskap i aksjeselskap
-styret skal fastsette resultatmål for sitt eierskap. Resultater internt ved institusjonen, som følge av
eierskap, bør vurderes regelmessig som del av institusjonens øvrige mål- og resultatstyring.
-styret beslutter eventuelle kapitalinnskudd som skal trekkes fra institusjonens virksomhetskapital
-styret har ansvar for at salg av aksjer skjer etter forretningsmessige prinsipper
Departementet skal umiddelbart orienteres om aktiviteter av viktighet i selskapene og som har betydning
for å sikre en effektiv kontroll med at statens interesser forvaltes på en forsvarlig måte. Vedlagte
dokumenter er derfor, i tråd med overnevnte, oversendt Kunnskapsdepartementet. Det gjøres også
fortløpende oppdateringer i selskapsdatabasenhos Database for statistikk for høyere utdanning samt at
Riksrevisjonen mottar kopi av generalforsamlingsprotokoller, årsberetninger og årsregnskapsamt alle
former for inngåtte avtaler for selskapene IRISASog Prekubator AS.
2
Frist for avholdelse av årlig generalforsamling er iht. lov om aksjeselskaper §5-5, innen seks måneder etter
utgangen av et regnskapsår. Generalforsamlingen er selskapenesøverste myndighet og arena for hvor
aksjeeier formelt kan utøve sin styrings- og kontrollmyndighet. For regnskapsåret 2014 er det nå avholdt
generalforsamling for alle fem selskapene som UiS har eierandel i.
-Generalforsamling i IRISASble avholdt 15. april 2015. Universitetet var representert ved rektor Marit
Boyesen.
-Generalforsamling i Prekubator ASble avholdt 22. april 2015. Rektor Marit Boyesenrepresenterte
universitetet.
-Generalforsamling i Stavanger Helseforskning ASble avholdt 16. mars 2015. Forskningsdirektør og
styreleder i Stavanger Helseforskning AS, Troels Gyde Jacobsen, var universitetet representant etter
fullmakt.
-Generalforsamling i Måltidets Hus ASble avholdt 20. mai 2015. UiSvar representert på
generalforsamlingen ved spesialrådgiver Per Ramvi etter fullmakt.
-Generalforsamling i Blue Planet ASvil avholdes 8. juni 2015. Protokoll fra denne vil legges frem til
orientering ved styremøtet i oktober.
Forøvrig vises det til vedlegg 6 og 7 (unntatt offentli ghet inntil St.meld 1 er avgitt) som gir en bred
redegjørelse for status og utvikling i selskapene IRIS ASog Prekubator ASsom en del av Statsrådens
beretning om forvaltning av statens eierinteresser ti l Riksrevisjonen. Statsrådens beretning utarbeides ved
UiS for Kunnskapsdepartementet.
Etter universitetsdirektørens vurdering er selskapenes drift og økonomiske resultater i 2014
tilfredsstillende og i samsvarmed universitetets overordnete målsettinger for eierskap. Det økte
resultatet for Prekubator ASskyldes i hovedsak salg av en mindre aksjepost. Resultatutviklingen for IRISAS
og Stavanger Helseforskning ASgjenspeiler at det er utfordrende å opprettholde prosjektaktiviteten hhv
innenfor markedet for olje og gassog innenfor bl.a. internasjonale studier i medikamentforskning.
Universitetet har styrerepresentanter i alle 5 selskapene og styrelederen i hhv Prekubator AS, Stavanger
Helseforskning ASsamt Måltidets Hus AS. Det er gjennom denne representasjonen universitetet praktiserer
den løpende eierstyringen av selskapenesdrift mht ut vikling og økonomi. I tillegg avholdes det jevnlige
koordineringsmøter mellom universitetsledelsen og ledelsen i IRISASog mellom Forsknings-og
innovasjonsavdelingen og ledelsen i Prekubator AS. Relevante fagmiljøer deltar i disse møtene ved behov.
Styret orienteres ogsåom Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper (det vises til
vedlegg 8). Noen av Riksrevisjonens hovedfunn som påpekes er følgende:
-De fleste selskapene er av faglig interesse.
-Selskapenemål, resultater og økonomi bør følges bedre opp
-Departementet følger i liten grad opp universiteter og høyskolers eierskapsutøvelse.
Universitetsdirektøren har merket seg Riksrevisjonens funn og departementets kommentarer og vil ha
fokus på disse områdene i eierskapsutøvelsen framover.
Ved saker av særskilt strategisk eller økonomisk betydning for selskapene skal disse legges fram for
universitetsstyret i forkant av behandling i selskapenesstyrer. I 2014 er det ikke forelagt universitetsstyret
saker av en slik betydning.
3
Forslag til vedtak:
Styret tar til orientering, protokoll fra avholdt generalforsamling, årsberetning og regnskap samt
revisjonsberetning 2014 for selskapene IRISAS, Prekubator AS, Stavanger Helseforskning AS, Måltidets Hus
ASog Blue Planet AS(protokoll blir lagt fram i okto bermøtet) samt Statsrådens beretning til Riksrevisjonen
for selskapene IRISASog Prekubator AS.
Stavanger, 29.05.2015
John B. Møst
Martin Tjelta
Universitetsdirektør
Fung. økonomi- og virksomhetsdirektør
Saksbehandler:
Eli LøvaasKolstø
4
GeneralforsamlingsprotokolI
Onsdag 15. april 2015 kl. 09:00 ble det avholdt ordinær generalforsamlingi
International Research Institute of Stavanger AS (IRIS)
i Prof. Olav Hanssensvei 15, Stavanger
På generalforsamlingen møtte Erlend Jordal for aksjonæren Stiftelsen Rogalandsforskning og
Marit Boyesen for aksjonæren Universitetet i Stavanger.
Adm. direktør Ole Ringdal var til stede pà generalforsamlingen. l tillegg var Lilli Ann Olsen og
Øyvind Kvia fra administrasjonentil stede.
Selskapets revisor KPMG var representert med statsautorisertrevisor Monica Rosnes.
Følgende saker forelå til behandling:
Sak 1 Valg av møteleder
Marit Bøyesen ble enstemmig valgt til møteleder.
Sak 2 Godkjennelse av Innkalling og dagsorden samt registrering av
fremmøtte aksjonærer
ingen hadde bemerkninger til innkallingeller dagsorden, og generalforsamlingenble erklært lovlig
satt. Følgende aksjonærer møtte:
Navngå aksonærer
StiftelsenRogalandsforskning
Regresentertved
ErlendJordal
Antallaksjer
5 000 (50 %)
Universitetet i Stavanger
Marit Boyesen
5 000 (50 %)
Sak 3
Valg av representant
til à undertegne
protokollen sammen med
møteleder
Tll å medundertegne protokollen sammen med møteleder Marit Bøyesen ble Erlend Jordal
enstemmig valgt.
Sak 4 Godkjennelse av årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS og
av årsberetning2014, herunderdisponeringav årsresultatet
Det ble redegjortfor årsregnskap2014 og årsberetning2014.
Årsregnskapfor lRlS og konsernetIRIS og årsberetningfor 2014, herunderdisponeringav
ársresultatet, ble godkjent i samsvar med styretsforslag.
Styretsforslag til disponeringav àrsresultatfor 2014 på 13 459 689 kroner ble enstemmig vedtatt
med følgende beløp:
-
Overført til annen egenkapital
13 459 689 kroner
Revisors beretningfor regnskapsåret 2014 fra KPMG ved statsautorisertrevisor Monica Rosnes
ble tatt til orientering.
Sak 5 Godkjennelse av godtgjørelse til revisor
Revisorsgodtgjørelse på 309 525 kroner for 2014 ble enstemmig godkjent.
Generalforsamling
i lRlS
15. april2015
side 1 av 2
Sak 6 Godkjennelse av godtgjørelse til styret
For regnskapsåret 2015 fastsettes styregodtgjørelsentil:
Styreleder
125 000 kroner
Styrets nestleder
100 000 kroner
styremedlemmer
75 000 kroner
5 000 kroner
Fast godtgjørelse pr. møte
Sak 7 Valg av styremedlem og styrets nestleder
leder
StyretsnestlederAnneCarineTanum er pávalg.I denforbindelseorienterteValgkomiteens
om Valgkomiteensarbeid.
velgesAnneCarineTanumtilstyremedlemog nestleder
innstilling
I samsvarmedValgkomiteens
for perioden fra generalforsamling 15. april 201 5 til ordinær generalforsamlingr'april 2016.
Fra 15. april 2015 består således det samlede styret av:
styremedlemmer og varamedlemmer valgt av generalforsamlingen
Styreleder:
lngvaldLøyning
Valgti 2014 for 2 àr
Nestleder:
Styremedlem:
Anne Carine Tanum
Ragnar Tveteràs
Valgt i 2015 for 1 àr
Valgt i 2014 for 2 àr
Styremedlem:
Styremedlem:
Monica Norman
Marianne Johnsen
Valgt i 2014 for 2 år
Valgt i 2014 for 2 àr
Foreslåttav
Rogalandsforskning
Foreslått av
Universitetet i
Stavanger
Styremedlemmerog varamedlemmervalgt av og blant ansattel IRIS
2016
6. mal 2014 tilgeneralforsamllng
ErlendRandaberg
Styremedlem:
Styremedlem:
Anders Nennoen
6. mai 2014 til generalforsamling2016
1. varamedlem:
2. varamedlem:
3. varamedlem:
4. varamedlem:
Kåre Hansen
Torstein Ådnøy
Svein Ingve Nodland
Astrid Solberg
6.
6.
8.
6.
mai 2014
mal 2014
mai 2014
mai 2014
til generalforsamling2016
til generalforsamllng2016
til generalforsamling2016
til generalforsamling2016
Allevedtakvarenstemmige.
Marit Boyesen takket styremedlemmene for godt styrearbeid
ble hevetkl. 09:25.
Generalforsamlingen
vrazeråaam
Marrt Boy
i IRIS
Generauorsamung
§ V,
l'
ErlendJo dal
en
2015
15.april
_sid§ av2
Møteplan
Gruppe:
Generalforsamling
Møtedato
Dagsorden
Det innkalles til ordinær
Stavanger AS (IRIS).
Tid:
år: 2015
onsdag
15.04.2015
generalforsamling
Onsdag 15. april 2015 kl. 09:00
Sted: Prof. Olav Hanssensvei
Ullandhaug).
i IRIS
kl.09:00
i International
- 09:30
Research Institute
of
- 09:30.
15, Stavanger
(i IRIS/
Rogalandsforsknings
og dagsorden
samt registrering
lokaler
på
1. Valg av møteleder
2. Godkjennelse
av innkalling
3. Valg av representant
4. Godkjennelse
til å undertegne
av årsregnskap
protokollen
sammen
2014 for IRIS og konsernet
av fremmøtte
aksjonærer
med møteleder
IRIS og av
årsberetning 2014, herunder disponering av årsresultat
* Vedlegg 4.1 Årsregnskap
2014 for IRIS og konsernet IRIS
* Vedlegg 4.2 Årsberetning
2014, herunder disponering av årsresultat
* Vedlegg 4.3 Revisors beretning for regnskapsåret
2014
5. Godkjennelse
av godtgjørelse
til revisor
6. Godkjennelse
av godtgjørelse
til styret
7. Valg av styremedlem
og styrets nestleder
* Vedlegg 7.1 Valgkomiteens
innstilling til generalforsamlingen
angående valg av styremedlem
og styrets nestleder i IRIS
Vedlegg
Dato: 09.04.2015
Lilli Ann Olsen/Magnar
Kalsheim
15. april 2015
MØtej Generglfqrsgmling
Saknr.01
Valg av møteleder
i IRIS
Matedato:15.04.2015
Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med saken
Velge møteleder.
Sa ksbeskrivelse
Det foreslås at generalforsamlingen
velger Marit Bøyesen til møteleder.
Vedtak:
Marit Boyesen ble enstemmig valgt til møteleder.
Dato:
09.04.2015
Magnar
Kalsheim
Administrasjon/meldinger
m IRIS
_ rlVløte i Generalforsamling
saknr. oz
Godkjennelse
av innkalling
dagsorden
samt registrering
fremmøtte
aksjonærer
i IRI§
og
av
Mutedato: 15.04.2015
Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med saken
Godkjenne
innkalling og dagsorden samt registrering
av fremmøtte
aksjonærer.
Sa ksbeskrivelse
Innkalling
og dagsorden legges frem for godkjenning
slik den er utsendt.
Vedtak:
Ingen hadde bemerkninger
lovlig satt.
til innkalling eller dagsorden,
og generalforsamlingen
ble erklært
Følgende aksjonærer møtte:
Navn gå aksjonærer
Regresentert ved
Anta/l aksjer
Stiftelsen Rogalandsforskníng
Universitetet i Stavanger
Erlend Jordal
Marit Boyesen
5 000 (50 %)
5 000 (50 %)
Dato:
09.04.2015
Magnar Kalsheim
Administrasjon/meldinger
inIRIS
M_¢_tei Generalforsamling
saknr.03
Valg av representant
i IRIS
til å
i
_
Matedato: 15.04.2015
undertegne
protokollen
sammen med møteleder
Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med saken
Velge medundertegner
tll signering av protokollen.
Saksbeskrivelse
Generalforsamlingen
Jordal velges.
skal velge medundertegner
til signering av protokollen.
Det foreslås at Erlend
Vedtak:
Ti/ å medundertegne
enstemmig valgt.
Dato:
protokollen
09.04.2015
Magnar Kalsheim
Administrasjon/meldinger
lil IRIS
sammen
med møteleder
Mar/"t Boyesen
ble Erlend Jorda/
Møte
saknr,o4
i Generalforsamling
i IRIS
Godkjennelse av årsregnskap
2014
for IRIS
I
Møtedato;15_o4_2o15
og konsernet
IRIS og av årsberetning
herunder
_
disponering
2014,
av
årsresultat
Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med saken
Godkjenne:
o
Årsregnskap
2014 for IRIS og konsernet IRIS
o
Årsberetning
2014,
herunder godkjenning
av styrets forslag til disponering
av årsresultat
Generalforsamlingen skal også ta revisors beretning for 2014 til orientering.
Sa ksbeskrivelse
Årsregnskap
2014 for IRIS og konsernet IRIS
Styret i IRIS har i styremøtet8. april 2015 fattet følgendevedtakangåendeårsregnskap2014 for
IRIS og konsernet IRIS samt årsberetning
2014:
”a) Årsregnskap 2014 for IRIS
Styret godkjenner
det fremlagte
regnskapet
for 2014 med et årsoverskL/dd på
13 459 689
kr
on
er
som foreslås disponert på følgende måte:
u Overført
til annen egenkapital
13 459 689
kroner
Det er besluttet å yte konsernbidrag til IRIS-Forskningsinvest
AS og Akvami/jø AS (under
avvikling) med 5 170 661 kroner. Styrets vurdering er at soliditeten og likviditeten iIRIS er
forsvar/ig i relasjon til avgitt konsernbidrag.
b) Årsregnskap
Styret godkjenner
2014
for konsernet
det fremlagte
IRIS
regnskapet
for 2014 for konsernet IRIS,
c) Årsberetning 2014
Årsberetning2014 godkjennes."
>1<>k*>O<*>6<>O<*>O<**>k>9<**>)<7k>k>I=>k>$=*>\=>\=>!<*>I<>1<>k>k>i<>$<>k>k**>k*>$=>k*>k**>k>k#**>k>4<*>k*****>k**
Jf. vedlegg 4.1 Årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS.
Jf. vedlegg 4.2 Årsberetning
2014 for IRIS
herunder disponering av årsresuitat.
Jf. vedlegg 4.3 Revisors beretning for regnskapsåret 2014.
Vedtak:
Det ble redegjort
Årsregnskap
for årsregnskap
2014 og årsberetning
2014 for IRIS og konsernet
2014.
IRIS med årsberetning
2014 for IRIS,
herunder
disponering av årsresultat, ble enstemmig godkjent i samsvar med styrets forslag.
Styrets
vedtatt
o
forslag til disponering
med følgende beløp:
Overført
av årsresultat
til annen egenkapital
for 2014 på 13 459 689 kroner
13 459 689 kroner
Revisors beretning for regnskapsåret 2014 fra KPMG ved statsautorisert
ble tatt til orientering.
Dato:
09.04.2015
Magnar
Kalsheim
Administrasjon/meldinger
in IRIS
ble enstemmig
revisor Monica Rosnes
Sa ksyedlegg
Vedlegg til saknr.:
årsberetning
Tittel:
- Godkjennelse
av årsregnskap
2014
for IRIS
og konsernet
IRIS
og av
2014, herunder disponering av årsresultat
Årsregnskap
Dato: 09.04.2015
Magnar Kalsheim
2014 for IRIS og konsernet IRIS
Vedlegg nr.: 4,1
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap 2014
Konsern
Morselskap
Resultatregnskap
1.1 - 31.12
2014
2013
310 900995
6 000 000
316 900 995
88 325 135
153 484 948
6 956 421
44 028 304
292 794 808
24 106 187
0
0
0
1 408 943
»l3 872
«282213
25 219 045
-5 459 067
19 759 978
19 759 978
19 759 978
19 759 978
2014
8 158 851 Annen drifismntekt
330 858 264 Sum inntekter
2,17
prosjektkostnad
85 164 094 Produktkostnad
175 446 402 Lønnskostnad
av varige driftsmidler
og immaterielle
eiendeler
45 499 871 Annen driftskostnad
315 469 317 Suin driftskostnader
15 388 947 Driftsresultat
0 Resultat fra investeringer i tilknyttet selskap
0 Nedskrivniiig/reverser nedskrivning av ansvarlig lan mv.
0 Nedskrivningfreverser nedskrivning av aksjer/andeler
1 295 634 Annen renteinntekt
-39 036 Valutavinningfialutatap
-376 119 Annen rentekostnad
16 269 426 Ordinært resultat før skattekostiiad
-Z 809 737 Skattekostnad
323 569 574
36 672 454
360 242 028
17
84 580 268
179 343 969
9 377 719
46 957 793
3516
w u. m
320 259 749
39 982 279
-11 877 161
-60 000
-2 288 887
1 697 685
571 570
-401 088
27 624 398
11
-1 677 574
25 946 824
25 946 824
1".
322 699 413 Salgsinntekt
9 358 950 Avskrivning
1.1- 31.12
Note
pa ordinært resultat
13 459 689 Ordinært resultat
13 459 689 Årsrcsultat
Disponering av årsresultat
13 459 689 Annen egenkapital
13 459 689 Sum disponering
6
2013
311 344 173
l 526 195
312 870 368
87 095 044
156 893 528
7 687 346
45 224 395
296 900 313
15 970 055
—2242 382
-200 930
502 560
l 788 064
«13 872
»335 724
15 467 771
-3 996 022
ll 471 749
11 471 749
InternationalResearchInstituteof Stavanger AS
Årsregnskap2014
Murselskap
31.12.2013
31.12.2014
Balanse
Note
Konsern
31.12.2014
31 l2.2013
Eiendeler
Anleggsmidler
Immaterielle eiendeler
0
0 Utsattskattefurdel
0
0 Sum immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler
51 731 064
10 383 601
53 768 249 Driflsløsøre, kontortiiaskinei'og lignende
62 I I4 665
63 659 357 Sum varige driftsmidler
Finansielle anleggsmidler
(>0 171 522
0
63 946 105 lnvesteringeri datterselskap
0 lnvesteringeri tilknyttet selskap
0
1 806 472
8 525 532
70 503 526
132 618 191
4.1013
9 891 108 Bygninger. bygninger under oppføring
0 Investenngeriaksjerog andeler
5 917 509 Langsiktigefordringer,ansvarliglanmv.
ll 841 319 Pensjoiistnidler
81 704 933 Sum finansielle anleggsmidler
145 364 290 Sum anleggsmidler
53 795 342
9 891 108
bl u. o63on
6864 450
52 748 033
10383 601
63 131634
0
51115454
2778 336
10 435 630
11841319
76170739
139857189
0
21 920 877
5 067 223
2 850 984
8 525 532
38 373 616
101505 250
33 265 214
53 849425
87114 639
89 215 698
176 330337
277 835 587
Omløpsmidler
Fordringer
154892 431
154335 942 Sumomløpsmidler
60 276 344
49 879819
110156163
54 212934
164369097
287 510 622
299 700 232 Sumeiendeler
304 226286
35 907 948
62 841 410 Kundefordringer
49 427 254
49 452 451 Andre fordringer
85 335 202
69 557 229
112 293 861 Sum fordringer
42 042 081 Bankinnskudd. kontanter og lignende
12,13
p
International Research Institute of Stavanger AS
Arsregnskap 2014
Morselskap
31.12.2013
31.12.2014
Konsern
Balanse
Note
31.12.2014
31.12.2013
Egenkapital og gjeld
Egenkapital
lnnskutt egenkapital
10 000 000
10 000 000
20 000 000
100 855 406
100 855 406
120 855 406
10 000 000 Selskapskapital
10 000000
10 000000
10 000 000
20 000 000
Overkuis
20 000 000 Sum innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
114 315 095 Annen egenkapital
114 315 095 Sum opptjent egenkapital
6
122127457
122127457
134 315 095 Sum egenkapital
6
142127457
10 000 000
10 000 000
20 000 000
96 180 633
96180 633
116 180 633
Gjeld
Avsetning
1 482 267
2 824 009
4 306 276
for forpliktelser
2 848 244 Utsattskatt
306 403 Pensjonsforplildelser
3 154 647 Sum avsetning for forpliktelser
1 974 580
478 405
3
306 403
2280 983
2 824 009
3302414
7 650 000 Gjeld til kredittiiistitusjoner
33 304 062 Øvrig langsiktig gjeld
40 954 062 Sum annen langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
13
7 650 000
33 304062
40 954 062
9 002 350
31391143
40 393 493
0 Gjeld til kredittinstitusjoner
29 993 837 Leverandørgjeld
20 545 885 Skyldige offentlige avgifter
13
1'7
0
29 983 413
20 920 797
151 303
67 808 271
118863 784
162 098 829
0
31491025
17 373 042
806 991
68 287 989
117959 047
161 654 954
304 226 286
277 835 587
Annen langsiktig gjeld
8 550000
31391 143
39 941 143
0
31 422 581
16 894 018
744 962
73 346 236
122 407 797
166 655 216
70 719 120 Annen kortsiktig gjeld
121 276 428 Sum kortsiktig gjeld
165 385 137 Sum gjeld
287510622
299 700 232 Sum egenkapital og gjeld
17 586 Betalbarskatt
11
12
Stavanger, 8. apri12015
Styreleder
Adm direktør
IntemarionalResearchInstituteof StavangerAS
2014
.Årsregnskap
Knnurn
Morsehkap
31.12.1014
31.12.2013
NM:
Blhlle
3l .121013
31.12.2014
Elflhlfiffll 0! E11"
Emhrlfll
luslmtl Ignnhplul
lfllfllflflhllkquálpihl
lll$lN0Ovu'lnl's
OSumIlnlum ugunhplnl
Oppljnl gunlupilll
10000000
10000000
20
100I55 406
5
I
120 B5 30-3
114315095Annenegmlupiul
I34 513%
G19”
AvuanlugCurI'm-pllhelnr
2848744 Ulultalam
306403Paujvnsforplikulser
7 sumIvnnnlngfor forpliktelser
3l
1482267
2 E24009
Z6
WWW!
143
Snlnnnnn
0 GjeldIII kmdininsziuujuner
0
I9 993 E37 Levefnndlrjcld
16I94 018
20S45NS Skyklipotfinuigenvgiflnr
744 962
13 341 236
I7 SIG Banlhurlhfl
70 719 120 Annellkmllikfig gjeld
*“m'lI:'79——'1 m na aisnmhrhiklignew
2
21?"
l0ElIIJ000
WW0000
20 W W
6
121127457
96 no 633
E 100333
6
HI lfi i?
111117157
[la la E?
ll
J
1974500
306403
i TH E
475405
2 B24009
J 31?:414
I3
4
7 650000
33304062
9 002350
3I39l I43
llnplkllggield
fldd
31422 581
"_iR1s‘;
100W000
100N000
fi oaoW
Anna:hmm; mu
7 650000GjeldElluedittinstinujonzr
331M061DvriglanguikIi3gield
8 550000
3139! 143
§9fl1
Sum oppdmt egenkapital
Sim eguhplhl
6
6
I3
0
0
12
29 903 413
31 491 025
W 920791
l7 373042
II
12
151303
67 000 271
006 991
GI 207 989
' '1'1FB3fi‘—l'7l Bi 617
1
133E 1? Sim use
1775.53“
WEE
Sumegenknplnlogflold
6
I. npfi1Q015
Sil/lunger.
1
r'
- um
3
4/ \3Iyv¢ld«
/f
d
.ziz 4
‘
Ar’
/ f'`
Ø
'Z
`/
f
/wx/~0-~C\~ (u’&""‘
,
CIL/\l\\
f
'
,~
«man
Adm.
/W
1'{W M
2
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Konta nts trømoppstilling
2014
2013
Konsern
Morselskap
Tilføn fra åretsvirksomhet (A)
9 723 331
16 938 524
12 409 240
19 022 285
Netto likviditetsendring fra virksomheten
9723 331
16938 524
12 409 240
19 022 285
(9749 903)
(10 815 522)
(15993387)
(309818)
(233041)
(15 993 387)
(Endring i'arbeidskapital)
Konsern
Morselskap
Likvider tilført/brukt på virksomheten
A =
Likvider tilført/brukt på investeringer
Investering1drifisløsøre, kontormaskiner0.1.
Investering1bygninger.bygninger underoppføring
(88120)
(88120)
Investeringi pakostning leid bygg
Investenng i datterselskap
Investeringi tilknyttedeselskaper
+
—
(3 774 583)
-
(44 187 970)
Salg av aksjermv.
38 002 575
.+/—.
Endring i langsiktige fordringer
(8 785 310)
(4 357189)
B=
Netto likviditetsendring fra investeringer
(24 808 728)
(19 035 414)
(1 352 350)
(900 000)
—
(309 818)
(238 041)
(5197187)
(3250765)
3883933
(281330)
(16195353)
(21 738 433)
Likvitler tilført/brukt pa finansiering
Endringi gjeld til kredittinstitusjoner(langsiktig)
8 264 280
8 550 000
Endring1ø\r1'glangsiktig gjeld (I)
3 571770
3571770
10 736 192
10 736 192
Netto likviditetsendring fra finansiering
2219420
2671770
19 000 472
19 286 192
574 880
15 214 359
16 570 044
Netto endring i arbeidskapital
(12 865 977)
Arbeidskapital 1.1
58 371 290
32 484 634
43 156 931
15 914 590
Arbeidskapital 31.12
45 505 313
33 059 514
58 371 290
32 484 634
2013
2014
Konsern
IRIS
Ordinærtresultatfør skattekostnad
27 624 398
16 269 426
Resultat 1`rainvesteringeri tilknyttet selskap
1I 877 161
-
Tilført fra årets virksomhet
Konsern
IRIS
(A)
00 000
Nedskrivning av ansvarlig lan mv.
—
15407771
2242382
200930
25 219045
(10092850)
(1520195)
7687346
277523
(502560)
3250921
(3990022)
(10 692 856)
12 409 240
19 022 285
Mottattaksjeutbyttefra tilknyttede selskaper
Endringi pens]onsmidler/pensionsforpliktelser
(5 833 393)
Gevinst/tapved salg av aksjermv.
(35 002 575)
Avskrivning av varige driftsiriidler
9377719
Pàkostningleid bygg - artig avskrivning
(5 833 393)
9358 950
246 152
246 152
Nedskriwning/reveisernedskrivning av aksjer
2 288 887
-
Endnngi
1496175
1365 977
Skattekostnad
(1677 574)
(2 809 737)
lnfrastrukturstøtte(irmlekmj/”0/'1
de! )
(1658851)
(1658851)
utsatt skatt/utsatt skattelbrdel
Andre endringer(2)
Tilfart fra årets virksomhet
925 232
-
9 723 331
16 938 524
6 956 421
243 875
2 754 867
(5 459 067)
(1) Gjelder irifrastruktiirbevilgning
fra Forskningsrådet for oppgradering av Ullriggbore og brønnsenter' reduseres i takt med avskrivn/‘ngav utstyr/anlegg
(2) Gjelder omklassifisering fra tilknyttetselskap tildatterselskap for Biosentrum AS
International
Årsregnskap
Research
Institute
of Stavanger
AS
2014
Kontantstrømoppstilling
(Endring i bankinnskudd,
Likvider tilført/brukt
2014
kontanter o 1)
Tilført fra årets flrksomhet
(I)
Endringer
.+/—
Endring i gjeld til kredittinstitusjoner
.+/—
Endnngeri
AI
Netto likviditetsendring
tilført/brukt
i lnindefordringer/leverandørgjeld
9 723 331
16938524
(2s362206)
12 409 240
19 022 285
14878 030
II 984 737
Konsern
Morselsknp
21211s
(11151504)
(31345323)
(4oss053)
(30152551)
854455
(10s15522)
(ss 120)
(159933s1)
(159933s1)
-
(kortsiktig)
6 381 955
(12413455)
fra virksomheten
på investeringer
Investering i driflsløsøre, kontormaskiner 0.1.
-
Investering
-
Investering i pàkostning leid bygg
-
Investering i datterselskap
-
Investering i tilknyttede selskaper
i bygninger? bygninger
(9 749 903)
(88 120)
under opp føring
-
(44 1s7970)
Salg av aksjer mv.
38 002 575
Endring i langsiktige fordringer
B=
Netto likviditetsendring
(43571s9)
(19035414)
(s 1s5310)
(24sos 12s)
fra investeringer
(309 818)
(309 818)
(238 041)
(238 041)
~
(5 197 187)
(3114533)
-
.+/-.
Likvider tilført/brukt
Morselskap
(28 518 742)
andre tidsavgrensninger
-
+
Konsern
pa virksomheten
.+/—
Likvider
2013
(3 256 765)
-
3 883 988
-
(281 330)
(Ls195353)
(2113s433)
pa finansiering
(900 000)
8 550 000
Endrmgi gjeld til kredittiiistitusjoiier(langsiktig)
.~/+.
Endring i øvrig langsiktig geld (1)
3 571 770
3 571 770
10736192
10736192
C=
Netto likviditetsendring
2 219 420
2 671 770
19 000 472
19 286192
(1252934)
(1591786)
90 468 632
71 155 015
89 215 698
69 557 229
A+B+C
Netto endring
(1 352 350)
8 264 280
.-/+.
I`ra finansiering
i likvider
(215151411)
69557229
42042081
(35 002 764)
+
Bankinnskudd,
kontanter
0.1. 1.1
89 215 698
=
Bankinnskudd,
kontanter
6.1. 31.12.
54 212 934
2014
2013
IRIS
Konsern
16 269 426
15467771
Konsern
Tilført fra årets virksomhet
.-/+,
(A)
Ordinært resultat før skattekostitad
27 624 398
Resultat fra invcsteringeri tilknyttet selskap
11 877 161
2 242 382
-
60 000
200 930
-
+
Nedskrivning av ansvarlig lan mv.
+
Mottatt aksjeutbytte fra tilknyttede selskaper
-
Gevinst ved salg av aksjer rnv.
Avskrivning av varige driftsmidler
+
P-àkostningleid bygg - årlig avskrivniitg
+
Nedskrivning/reverser nedsknrning av aksjer
2 288 887
.+/—.
Endring i utsatt skatt/utsatt skattefordel
1 496 175
.—/+_
Skattekostitad
(1 677 574)
lnfrastruktursløtte (inn/ektrført de! )
(1 658 851)
:
(35 002 575)
246 152
9 723 331
fra Forskningsrådet
fra tilknyttet selskap
(10092s5e)
(1 526195)
7687346
277 523
(10692856)
—
6956421
243 875
-
(502 560)
1355917
(2s09137)
(i 658851)
3250 921
2754 867
(3 996 022)
(5 459 067)
925 232
Tilført fra årets virksomhet
(2) Gje/der omk/assifisering
935s950
240152
9 377 719
Andre endringer (Z)
(1) Gjelder intrastrukturbeví/gning
(5833393)
(5 833 393)
+
.-/+_
25219045
—
.—/+_ Endring i pensjonsinidler/peiisjonsforpliktelser
—
IRIS
for oppgradering
ti! datterselskap
16 938 524
av Ullrigg bore- og brønnsenter;
for Bíosentrum
AS
reduseres
12 409 240
i takt med avskrivning
19 022 285
av utstyr/anlegg
AS International
Research
Institute
of Stavanger
AS
Årsregnskap 2014
Note 1 Regnskapsprinsipper
- Virkning av endring av regnskapsprinsipp
Reklassifiseringer
- Virkning av endring i konsernsammensetning
Grunnleggende
prinsipper
- vurdering
-
- Andre forhold
og klassifisering
Årsregnskapet
består av resultatregnskap,
balanse, kontantstrømoppstilling
og
noteopplysninger
og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov
og god
regnskapsskikk i Norge gjeldende pr. 31. desember 2014.
For å gjøre årsregnskapet lettere å lese, er det redigert slik at regnskapsoppstillingene
er sammendratt i formen. Den nødvendige spesifiseringen er gjort i notene. Notene er
følgelig en integrert del av arsregnskapet.
Årsregnskapet
er basert på de grunnleggende
prinsipper
om historisk
sammenlignbarhet,
fortsatt
drift,
kongiuens
og forsiktighet.
regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet.
kost,
Transaksjoner
Inntekter resultatføres når de er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente
inntekter. Regnskapsprinsippene
utdypes nedenfor.
Når faktiske tall ikke er tilgjengelige på tidspunkt for regnskapsavleggelsen, tilsier god
regnskapsskikk at ledelsen beregner et best mulig estimat for bruk i resultatregnskap
balanse. Det kan fremkomme avvik mellom estimerte og faktiske tall.
og
Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling
innen ett år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld.
Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig
gjeld skjer til laveste/høyeste
verdi av
anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er definert som antatt fremtidig
salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifisert som
anleggsmidler.
Vurdering
av anleggsmidler
skjer til anskaffelseskost.
Anleggsmidler
som foiringes
avskrives. Dersom det finner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en
nedskrivning
av anleggsmidlet.
Tilsvarende
prinsipper
legges normalt til grunn for
gjeldsposter.
Ved anvendelse av regnskapsprinsipper
forhold, legges det vekt på økonomiske
og presentasjon av transaksjoner og andre
realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede
tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres.
Kontantstrømoppstilling
Kontantstrømoppstilling er utarbeidet etter den indirekte metoden i samsvar med
NRS(F) Kontantstrømoppstilling slik denne gjaldt pr. 31.12.20] 4.
Posten «Bankinnskudd, kontanter o.l.>> omfatter kontanter, bankinnskudd og andre
kortsiktige, likvide plasseringer som umiddelbart og med uvesentlig kursrisiko kan
konverteres til kjente kontantbeløp, og med forfallsdato kortere enn tre måneder fra
anskaffelsestidspunktet.
Note l
Research Institute of Stavanger AS
AS International
Årsregnskap 2014
for vesentlige regnskapsposter
Regnskapsprinsipper
Inntektsføringstidspunkt
lnntekt
når
resultatføres
den
er
opptjent.
lnntektsføring
på
normalt
skjer
som utføres
ved salg av varer og tjenester. For FoU-prosjekter
leveringstidspunktet
anvendes løpende inntektsføring.
For identifiserte
Driftsinntektene
foretas det avsetning for hele det forventede tapet.
rabatter, bonuser og fakturerte
merverdiavgift,
tapsprosjekter,
er fratrukket
fraktkostnader.
Kostnadsføringstidspunkt
/ sammenstilling
Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan
henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres
når de
påløper.
og driftskostnader
Andre driftsinntekter
Vesentlige inntekter og kostnader som ikke har sammenheng med den ordinære
virksomheten, klassifiseres som armen driftsinntekt og andre driftsposter.
er uvanlige, uregelmessige og vesentlige klassifiseres som ekstraordinære.
Poster som
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost,
fratrukket akkumulerte
av- og
nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført
verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet
ned til virkelig verdi.
Kostnader forbundet med periodisk vedlikehold og reparasjoner på produksjonsutstyr,
periodiseres. Kostnader forbundet med normalt vedlikehold og reparasjoner blir
løpende kostnadsført.
Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid
vesentlig,
aktiveres. Driftsmidler
som erstattes. kostnadsføres.
Et driftsmiddel
anses
som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over
15
000 kroner. Operasjonell
leasing
kostnadsføres
som vanlig
og
leiekostnad.
klassifiseres som ordinær driftskostnad.
A vskrivn in ger
Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid
med utgangspunkt
i historisk
kostpris.
Tilsvarende
prinsipper
legges til grunn for
immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifisert som ordinære driftskostnader.
Finansielle
eiendeler
Behandling av datterselskap og tilknyttede selskap
investeringer
Selskapenes (nmrselskap/datterselskap)
i datterselskap
og tilknyttede
selskap vurderes individuelt til det laveste av anskaffelseskost og markedsverdi.
varig verdifall foretas nedskrivning til markedsverdi.
Note l
Ved
AS International
Årsregnskap
Research Institute of Stavanger AS
2014
Med tilknyttede selskap menes nomialt selskap der konsernet har en eierandel på 20~
50%, hvor investeringen
utøve
en
betydelig
er a\' langvarig og strategisk karakter og hvor konsernet kan
innflytelse.
Tilknyttede
egenkapitalmetoden i konsernregnskapet.
Selskapets andel av resultatet i et tilknyttet
selskap
innarbeides
etter
selskap er basert på resultat etter skatt i
selskapet med fradrag for eventuelle avskrivninger på merverdier som skyldes at
kostpris på eierandelene var høyere enn den ervervede andel av bokført egenkapital.
Relativ andel av andre egenkapitalendringer
i tilknyttede selskaper er også innarbeidet.
Investeringer i aksjer og andeler
Markedsbaserte aksjer, obligasjoner og andre finansielle instrumenter klassifisert som
omløpsmidler vurderes til virkelig verdi i tràd med regnskapslovens § 5-8.
Fordringer
Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap.
Valuta
Pengeposter
og fordringer i utenlandsk valuta er omregnet til balansedagens
valutakurs.
Pensjonsforpliktelser
og pensjonskostnad
Selskapet har pensjonsordninger
som gir de ansatte rett til avtalte fremtidige
pensjonsytelser, kalt ytelsesplaner.
Pensjonsforpliktelser
beregnes etter lineær opptjening på basis av forutsetninger om
antall opptjeningsår, diskonteringsrente,
fremtidig regulering
fremtidig avkastning på pensjonsmidler,
av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden
og aktuarmessige
forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang mv.
Pensjonsmidlene vurderes til virkelig verdi. Netto pensjonsforpliktelse
pensjonsforpliktelse
fratrukket virkelig verdi av pensjonsmidler.
består av brutto
Netto pensjonsforpliktelser
på underfmansierte ordninger er balanseført som langsiktig
rentefri gjeld, mens netto pensjonsmidler på overfmansierte ordninger er balanseført
som langsiktig rentefri fordring dersom det er sannsynlig at overfinansieringen kan
utnyttes.
Endringer i forpliktelsen
som skyldes endringer i pensjonsplanene,
fordeles over antatt
gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid. Endringer i pensjonsforpliktelser og
pensjonsmidler som skyldes endringer i og avxik mot beregningsforutsetningene
(es/imarendringer),
fordeles over antatt gjennomsnittlig
gjenværende
opptjeningstid
i
den grad avvikene overstiger 10% av brutto pensjonsforpliktelse/pensjonsmidlene
(korridor).
Netto pensjonskostnad,
som er brutto pensjonskostnad
fratrukket estimert avkastning
på pensjonsmidlene, korrigert for fordelt virkning av endringer i estimater og
pensjonsplaner, klassifiseres som lønnskostnad.
Note l
AS International
Research
Institute
of Stavanger
AS
Årsregnskap 2014
og skattekostnad
Utsatt skatt/skattefordel
i morselskapet
utviklingsaktiviteter
og
Forsknings—
har vært vurdert som skattefri
virksomhet i henhold til Skatteloven § 2-32, 2. ledd. Morselskapet har imidlertid i tråd
for oppstartsåret 2006,
levert selvangivelse
med pålegg fra skattemyndighetene
samtidig som skatteplikten ble bestridt. Selvangivelse er også levert for etterfølgende
ar.
Fra og med 2007 har vi valgt å innarbeide skattekostnad og utsatt skatt/skattefordel i
morselskapets regnskap. Dette må ses i sammenheng med domsavsigelse i skattesak i
relasjon til annet forskningsinstitutt hvor det er konkludert med skatteplikt samt i tillegg
prinsippavgjørelse i Riksskattenemnda (2012).
Ut fra prinsippavgjørelse i Riksskattenemnda legger vi til grunn at FoU-aktiviteter i
morselskapet er å anse som skattepliktig virksomhet, da Oppdragsforskning utgjør mer
enn halvparten av selskapets driftsinntekter.
For øvrig geldez' følgende:
Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige
forskjeller mellom regnskapsmessige
og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes
nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor
samme tidsintervall. Visse poster vurderes likevel særskilt, herunder merverdier ved
oppstår dersom en har
Utsatt skattefordel
oppkjøp og pensjonsforpliktelser.
midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden.
Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med
betalbar skatt for inntektsåret korrigert for avregning av betalbar skatt (for mye/for lite
avsatt) for tidligere år.
Note I
International
Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 2 Annen driftsinntekt
Annen driftsinntekt gir blant annet et uttrykk for konsernets kommersialiseringsaktix iteter i form av gevinst
og tap ved salg av aksjer i datterselskaper og tilknyttede selskaper, salg av forretningsvirksoinhet mv.
lnntektsført
del av infrastrukturstøtte
Tilsvarende
gjelder for aksjeutbytte
(se note 10) er også oppført under annen driftsinntekt.
fra datterselskaper
til inorselskap.
MORSELSKAP/KONSERN
2 014
Aksjeutbytte
fra datterselskap
2013
6 500 000
(1)
6 O00 000
lnfrastrukturstøtte (årets inntektsføring)
1 658 851
Sum morselskap
8 158 851
6 000 000
BioProtein AS
35 002 575
0
Badger Explorer ASA
0
18 760
Tectonor AS
0
1 507 064
11 028
371
43 172 454
7 526 195
-6 500 000
-6 000 000
36 672 454
1 526 195
Akvamiljø Caspian AS (2)
Mellomsum
Eliineinering
av aksjeutbytte
i konsernregnskap
Sum konsern
O
(1) Gjelder IRIS-Forskníngsinvest AS (2013-2014) og IRIS-Software AS (2014)
(2) Avvi/(let/slettet pr. 20.12.2013. Gjelder gjenstående likvidasjonsutbylle.
Aksjeutbytte fra datterselskaper medtas i inorselskapets regnskap i utbetalingsäret.
Mottatt aksjeutbytte
i tilknyttede
fra tilknyttede
selskaper er innarbeidet
selskaper blir balanseført
etter egenkapitalinetoden
mot "Investeringer
i konsernregnskapet
i tilknyttet se1skap“, da aksjer
(se note 8).
Mottatt aksjeutbytte for 2014 til IRIS-Forskningsinvest AS fra tilknyttede selskaper utgjør 11 028 kroner og
gjelder gjenstående likvidasjonsutbytte for Akvamiljø Caspian AS. Selskapet ble avviklet/slettet pr. 20.12.2013
og likvidasjonsutbytte er derfor innarbeidet direkte i konsernresultatet.
Salgsgevinst relatert til BioProtein AS gjelder salg av aksjer i BioProtein AS. Vederlaget mottas i form av
aksjer i Calysta Inc.
Vederlag for aksjer på transaksjonstidspunktet 25.6.20 I 4 er fastsatt til 38 002 575 kroner som gir gevinst
ved salg av aksjer i konsernet med 35 002 575 kroner.
Eierandel for lRlS-Forskningsinvest AS i Cal) sta lnc. utgjør 37,62 % pr. 31.12.2014 (se note 8).
Note 2
International
Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap 2014
Note 3 Lønnskostnader,
Lønnskostnader
antall ansatte, godtgjørelsen
pensjoner
- Morselskap
mm.
0
175 446 402
2013
120 742 701
20 299 903
14 837 452
-2 395 108
0
153 484 948
204
201
1 655 195
786 319
2014
Lønninger
130 097 772
Folketrygdavgift
23 108 342
Pensj onskostnader
24 755 386
Pensjonstrekk
-2 515 098
ansatte
Andre ytelser
Lønnskostnader
Gjennomsnittlig antall ansatte:
Godtgjørelse
i kroner
:
Daglig leder
Lønn
Ytelse til pensjonsforpliktelser
(1)
Styret
172 700
Annen godtgjørelse
16 772
(I) Gjelder kollektiv pensjonsordning.
Palisjolisinnskuddfla
ansatt med 20 896 kroner (2 %) erfralrrrklret.
Daglig leder, styreleder eller styremedlemmer har ikke avtale om bonus, overskuddsdeling mv. Daglig leder har
avtale om særskilt kompensj on tilsvarende en arlig bruttolønn ved oppsigelse og fratreden initiert av styret.
Revisor
Revisjonshonoraret for 2014 utgjør 309 525 kroner eksklusiv merverdiavgift. l tillegg kommer annen bistand
med 68 445 kroner eksklusiv merverdiavgift fordelt mellom attestasjonsoppgaver og skatt-/avgiftsrådgivning/
annen bistand med henholdsvis
Sammensetning
av samlede
Selskapet er pliktig til
foreliggende
23 740 kroner og 44 705 kroner.
pensjoner
og pensjonsforpliktelser
å ha tjenestepensjonsordning
ordninger tilfredsstiller
i henhold til Lov om obligatorisk
tjenestepensjon
og
lovkrav.
Morselskapet har følgende pensjonsordninger:
A)
Privat netto pensjonsordning
(ytelsesplan)
i Nordea (etablert
1. 7.2006).
B)
Avtale om årlig G-regulering av oppsatte rettigheter (dvs verdípá avslulningstidspunkret I. 7.2006)
relatert til opphørt offentlig brutto pensjonsordning i KLP (overfførtfra Storebrand til KLP i2014)
C)
Avtalefestet
pensjon (AFP) (LO-NHO-ordníngene)
Pensj onsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NorskRegnskapStandard. Selskapets pensjonsordninger behandles som en ytelsesplan med unntak nåværende AFP-ordning (innskuddsordning med
livsvarig utbetaling).
Selskapets
pensjonsordning
i Nordea omfatter i alt 213 personer (herav 2 ansatte i datterselskaper),
hvorav
1I pensjonister. Opphørt pensjonsordning i KLP omfatter 319 personer.
Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår,
lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder
og størrelsen
på ytelsene fra folketrygden.
Forpliktelsene er dekket gjennom forsikringsselskap.
Note 3_M0rselskap
International
Research Institute
ofStavanger AS
Årsregnskap 2014
Note 3 Lønnskostnader,
antall ansatte, godtgjørelser,
pensjoner
- Morselskap
(fortsettes)
2014
2013
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
13 656 538
l1 153 239
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen
12 833 287
9 385 702
-10 740 409
-9 114 193
Resultatførte plan-/estimatendringer og avvik
4 613 568
144 004
Administrasjonsomkostninger
2 209 731
l 978 936
1 738 402
1 583 558
792 743
-14 277
-348 474
-2 79 51 7
24 755 386
14 837 452
Avkastning på pensjonsmidler
pensjon - LO-NHO-ordningen
Avtalefestet
Andre pensjonskostnader/resultatføring
(medlemslzosmadxégenandel
pensjon)
spesielle hendelser
Pensjonskosrnader viderefakturerr datterse[skaper/tilknyttede selskaper
Netto pensjonskostnad eksklusiv arbeidsgiveravgift
Avstemming av pensjonsordningenes
finansierte status mot beløp i balansen:
31.12.2014
Fensjnnsoxdnmg
A
Midler :Forpliktelser
31.12.2013
Pensjonsordning
A.a.C
Pensjonsordning
13,c
Midler <
Forpliktelser
Midler >
Forpliktelser
Midler <
Forpliktelser
Estimert verdi av påløpte pensjonsforpliktelser
117 854 252
254 671 553
78 670 270
243 615 468
Pensjonsmidler (til markedsverdi)
-88 442 032
-188 264 842
-70 560 333
-162 951 634
Ikke resultatført virkning av estimatavvik
-41 253 539
-66 138 172
-16 635 469
-78 188 804
Netto pensjonsmidler / pensjonsforpliktelser
-11 841 319
268 539
-8 525 532
2 475 030
Arbeidsgiveravgift av pensjonsforpliktelser
37 864
Pensjonsmidler (-)/pensjonsforp1iktelser(+)
Økonomiske
-11 841 319
forutsetninger:
306 403
348 979
-8 525 532
2 824 009
2 014
2 013
Diskonteringsrente
2,30 %
4,00 %
Forventet
2,75 %
3,75 %
Forventet pensjonsøkning (nåværendeordning)
0,00 %
0,60 %
Forventet
pensjonsøkliiiig
1,75 %
2,75 %
Forventet
regulering
2,50 “/o
3,50 %
Forventet
G-regulering
2,50 %
3,50 %
Forventet
avkastning
3,20 %
4,40 %
10,00 %
10,00 %
K2013BE
K2013BE
lønnsregulering
(avslutter ordning)
(avsluttet ordning; ínntilpensjolisa/der)
på fondsmidler
Korridor i %
Levealdertariff/døclelighetsskala
Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede
forutsetninger innen forsikring.
Note 3_M01'se1skap
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap 2014
Note 3 Lønnskostnader,
Lønnskostnader
antall ansatte, godtgjørelser,
pensjoner
- Konsern
mm.
2013
2014
133 193 772
123 485 611
Folketrygdavgift
23 601 899
20 725 046
Pensjonskostnader
25 103 860
15 116 969
Pensjonstrekk ansatte
-2 555 562
-2 434 098
0
0
179 343 969
156 893 528
206
203
Lønninger
Andre ytelser
Lønnskostnader
Gjennomsnittlig antall ansatte:
Revisor
Revisjonshonoraret for 2014 for IRIS med konsernselskaper utgjør 406 155 kroner eksklusiv merverdiavgift.
l tillegg kommer annen bistand med 128 863 kroner inklusiv merverdiavgift fordelt mellom attestasjonsoppgaver
og skatt-/avgiftsrâdgivning/annen bistand med henholdsvis 23 740 kroner og 105 123 kroner.
Sammensetning
av samlede
pensjoner
og pensjonsforpliktelser
Morselskap og datterselskaper er pliktig til
tjenestepensjon
og foreliggende
åha tjenestepensjonsordning i henhold til Lov om obligatorisk
ordninger tilfredsstiller
lovkrav.
Ansatte i datterselskaper er tilknyttet pensjonsordninger i morselskapet og årlig betaling faktureres til
aktuelle selskaper.
Morselskapet
har følgende pensionsordnirger:
A)
Privat netto pensjonsordning (ytelsesplan) iNordea (etablerl 1.7.2006).
B)
Avtale om årlig G-regulering
av oppsatte rettigheter
(dvs. verdi pa avslulningstidspzmkrer
1. 7.2006)
relatert til opphørt offentlig brutto pensjonsordning i KLP (ovezfi>rlfra Storebrand til KLP i 2014)
C)
Avtalefestet
pensjon (AFP) (LO-NHO-ordníngene)
Pensjonsordningene
behandles
regnskapsmessig
i henhold til NorskRegnskapStandard.
Selskapets pensjons-
ordninger behandles som en ytelsesplan med unntak nåværende AFP-ordning (irmskuddsordning med
livsvarig utbetaling ).
Selskapets pensjonsordning i Nordea omfatter i alt 213 personer (herav 2 ansarre i datterselskaper), hvorav
l 1 pensjonister.
Oppliørt pensjonsordning
i KLP omfatter 319 personer.
Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår,
lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden.
Forpliktelsene
er dekket gjennom forsikringsselskap.
Note 3_Konsern
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap 2014
Note 3 Lønnskostnader,
antall
ansatte,
godtgiørelser,
- Konsern
pensjoner
(fortsettes)
2014
2013
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
13 656 538
l 1 153 239
Rentekostnad
12 833 287
9 385 702
-10 740 409
-9 114 193
4 613 568
144 004
2 209 731
1 978 936
l 738 402
1 583 558
792 743
-14 277
0
0
25 103 860
15 116 969
Avkastning
av pensj onsforpliktelsen
på pensjonsmidler
Resultatførte
og avvik
plan-/estimatendringer
Administrasjonsomkostninger
pensjon - LO-NHO-ordningen
Avtalefestet
(medleznxkoxrrmd/egemmdelpemjau)
Andre pensjonskostnader
Perrijonxkosrnadei'
ifiderefakturert
Netto pensjonskostnad
Avstemming
tilknyttede .re/skaper
eksklusiv arbeidsgiveravgift
av pensjonsordningenes
finansierte
status mot beløp i balansen:
31.12.2014
Peus\oI\sordmn_u
A
Midler >
Forpliktelser
31.12.2013
I’mysmy\snl({y\1n_u
A,ri c
Pensjonsordning
E. (‘
Midler <
Forpliktelser
Midler >
Forpliktelser
Midler <
Forpliktelser
Estimert verdi av påløpte pensjonsforpliktelser
117 854 252
254 671 553
78 670 270
243 615 468
Pensjonsmidler (til markedsverdi)
-88 442 032
-188 264 842
-70 560 333
-162 951 634
Ikke resultatført
-41 253 539
-66 138 172
-16 635 469
-78 188 804
-11 841 319
268 539
-8 525 532
2 475 030
virkning av estimatavvik
Netto pensjonsmidler
Arbeidsgiveravgift
/ pensjonsforpliktelser
av pensj onsforpliktelser
37 864
Pensjonsinidler(-)/pensjonsforplikte1ser(+)
Økonomiske
-11 841 319
forutsetninger:
306 403
348 979
-8525 532
2 824 009
2 014
2 013
Diskonteringsrente
2,30 %
4,00 %
Forventet
2,75 %
3,75 %
lønnsregulering
Forventet pensjonsøkning
(fraværende ordning)
0,00 %
0,60 %
Forventet pensjonsøkning
(avslutter ordning)
1,75 %
2,75 %
2,50 %
3,50 %
2,50 %
3,50 %
3,20 %
4,40 %
10,00 %
10,00 %
Forventet regulering
(01'S1ll[f8I‘
ordning; Imllilpellsjollsu/der)
Forventet Gregulering
Forventet avkastning
pâ fondsmidler
Korridor i %
Levealdcrtariff/d
ødel ighetsskala
Som aktuannessige
forutsetninger
K2013BE
for demografiske
faktorer og avgang er lagt til gmnn vanlig benyttede
forutsetninger innen forsikring.
Note 3_Konsern
K20 l 3BE
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
- Morselskap
Note 4 Varige driftsmidler
Driftsløsøre, kontormaskiner
31.12.2014
og lignende (Beløp i 1000 kroner)
Driftsløsøre,
Ullrigg (J)
31.12.2013
Sum
Sum
kontorrnaskinei'
Anskaffeiseskost 1.1
Tilgang kjøpte driftsmidler
Herav prosjektfinansien
199 960
97 161
297 121
8 219
3 572
11 791
27 456
-976
O
-976
-11 463
0
O
0
0
Avgang
281 128
207 203
100 733
307 936
297121
Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1
180 620
64 770
245 390
238 958
Akkumulene avskrivninger 31.12
Anskaffelseskost
31.12
187 239
66 929
254 168
245 390
Akkumulene nedskrivninger 31.12
0
0
0
0
Akkumulene reverserte nedskrivninger 31.12
0
0
0
0
19 964
33 804
53 768
51 731
6 619
2 159
8 778
6 432
3 år-10 år
10 år-20 år
Lineær
Lineær
Bokført verdi pr. 31.12
Årets avskrivninger
Økonomisk levetid
Avskrivningsplan
(1) Tilgang kjøpte driflsmfd/erfar
I’/Irigg gje/der oppgradering av Ill/rigg bore- og b/'ønnsenler med/I/1a/m'eriI1g fin
I/‘lfrastru/(lwbevi/gr1i11gfia Førskriingrrådel (se 1101210), l/txzy/‘xanska/fe/:2rfor 2012-2014 (ax i bruk/avskrivesji-zz 20/4.
Avskrrvníngstíd erfcmsatt lil 2/J år.
Bygninger, bygninger under oppføring
(Beløp i 1000 kroner)
31.12.2014
Sum
Sum
10 975
10 975
10665
88
88
310
0
0
0
Bygninger
Anskaffelseskost 1.1
Tilgang kjøpte driftsmidler
Herav prosjektfinansien
Avgang
Anskaffelseskost
31.12
Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1
Akkumulerte avskrivninger 31.12
31.12.2013
0
0
0
11 063
11 063
10975
591
591
67
1 172
1 172
591
9 891
9 891
10 384
581
581
524
0
Akkumulerte nedskrivninger 31.12
0
Akkumulerte reversene nedskrivninger 31.12
Bokført verdi pr. 31.12
Årets avskrivninger
Økonomisk levetid
10 âr-20 år
Avskrivningsplan
Lineaer
Note 4_Morse1skap
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
- Konsern
Note 4 Varige driftsmidler
Driftsløsøre,
kontormaskiner
og lignende
(Beløp i 1000 kroner)
Drifisløsøre,
31.12.2013
31.12.2014
Ullrigg (J)
Sum
Sum
298 265
kontormaskiner
Anskaffelseskost 1.1
Tilgang kjøpte driftsmidler (2)
Herav prosiektfinansiert
217 097
97 161
314 258
7 248
3 572
10 820
27 456
-976
0
-976
-11 463
0
0
0
Avgang
223 369
100 733
324 102
314 258
196 740
64 770
261 510
254 347
203 378
66 929
270 307
261 510
Akkumulerte nedskrivninger 31 .12
0
0
0
0
Akkumulerte reverserte nedskrivninger 31.12
O
0
0
0
Anskaffelseskost
Avskrivniiiger,
31.12
nedskrivninger
og rev. ned. 1.1
Akkumulerte avskrivninger 31.12
Bokført verdi pr. 31.12
19 991
33 804
53 795
52 748
Årets avskrivninger
6 638
2 159
8 797
7 163
Økonomisk levetid
3 år - 10 år
10 år-20 år
Lineær
Lineær
Avskrivningsplan
(I) Tilgang kjøpte driftsrnldlerfor' Ullrigg gjelder oppgradering av Ullrigg bore- og brønnsenler niedfnansieringfra
ínfiruslruklurbevrlgningfia
Avskrivningszid erfastralt
Forskningrrådel (re note 1()). Utstyl-sztr1.vkaffeIser
for 20122014
m: i bruk/avxk/‘ives/I*a 20/4
til 20 år.
(2) Inkluderer' balanseført verdi av drif/sløsøre mv. I Biosemrum Aspl‘. 1.1.2014 med 19 224 kronerpå grann av
olnklassijireringfira
tllknyltel selskap til datlerxelskap, samt drif1sinidler^for Akva/ni/jo AS (re note 5).
Bygninger, bygninger under oppføring
(Beløp i 1000 kroner)
31.12.2014
Bygninger
Anskaffelseskost 1.1
31.12.2013
Sum
Sum
10 975
10 975
10 665
88
88
310
Herav prosjektfinansiert
0
0
0
Avgang
0
0
O
11 063
11 063
10 975
591
591
67
591
Tilgang kjøpte driftsmidler
Anskaffelseskost
31.12
Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1
Akkumulerte avskrivninger 31 .12
1 172
1 172
Akkumulerte nedskrivninger 31.12
0
0
Akkumulene reverserte nedskrivninger 31.12
0
0
Bokført verdi pr. 31.12
9 891
9 891
10 384
Årets avskrivninger
581
581
524
Økonomisk levetid
10 âr~20år
Lineær
Avskrivnizigsplan
Note 4_K0nsem
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
ansvarlig
lån mv. - Morselskap
Note 5 Langsiktige
fordringer,
Langsiktige fordringer,
ansvarlig lån mv. består av følgende hovedposter:
Bokført verdi - Morselskap
31.12.2014
31.12.2013
O
Egenkapitaltilskudd KLP
4 357 189
Påkostning leid bygg
1 560 320
1 806 472
Sum
5 917 509
1 806 472
Påkostning
leid bygg
Påkostning leid bygg gjelder IRIS (Tekno/ogisenteret 1 og Høyleknologisenleret i Bergen).
Påkostning leid bygg - Morselskap
(Beløp i 1000 kroner)
31.12.2014
31.12.2013
Sum
Sum
2 503
2 503
2 265
0
0
238
2 503
2 503
2 503
Avskrivninger, nedskrivninger og rex. ned. 1.1
697
697
453
Akkumulerte avskrivninger 31.12
Påkostning
leid bygg
Anskaffelseskost 1.1
Tilgang kjøpte driftsmidler
Anskaffelseskost
31.12
943
943
697
Akkumulerte nedskrivninger 31.12
0
0
0
Akkumulerte reverserte nedskrivninger 31.12
0
0
0
1 560
1 560
1 806
246
246
244
Bokført verdi pr. 31.12
Årets avskrivninger
Økonomisk Ievetid/Avskrivningsplan
5-10 år- Lineær
Årets avskrivning av påkostning leid bygg er inkludert i "Annen driftskostnad".
Note 57Morse1skap
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 5 Langsiktige
fordringer,
Langsiktige
ansvarlig
fordringer,
ansvarlig
lån mv. består
lån mv. - Konsern
av følgende
hovedposter:
Ansvarlig lun mv.
i/1L.av1aIe
Bokførl verdi - Konsern
31.12.2014
Nedskrivning
31.12.2013
2 014
AS (1 )
2 500 000
0
0
0
AS (1)
0
0
150 000
0
0
0
810 000
0
0
0
800 000
0
Konvertibelt
lån GenderGuide
Konvertibelt
lån Eco Inhibitors
Konvertibelt
lån Calysla Inc. (1)
3 708 121
Konvertibeh lån Biota Guard AS (1)
810 000
3 708121
Ansvarlig lån i Biosemrum (1. 2)
Ansvarlig lån SocioLink AS (1)
176 768
0
0
40 000
Ansvarlig lån i lOR Aqua AS (1)
223 702
0
0
20 000
33 000
0
0
0
Ansvarlig lån i IOR Chemco AS (I)
Egenkapitaltilskudd KLP
4 357189
Påkostning leid bygg
1 560 320
1 900 984
10 435 630
2 850 984
Sum
7 45] 591
0
60 000
(1) G/'2/derIRIS-["0/‘x/(rringrirn'ex1AS
(2) Bmsemmm AS er om/zlzzxxmser-zfi-aIil/myrtel Se/5/((1/I/íl rIa12er.re/.xImpfar 2014
Påkostning leid bygg
Påkostning leid bygg gjelder IRIS (Teknolagisenlerel I og Høy/ekno/ogLs-enrerel iBergen ). Påkostning leid bygg
gjennom Akvamiljø AS (TeL'C'0r1-byggelog Akvami/jr) Furs/fningsseliler) er overføn til IRIS i 2014 i forbindelse
med avvikling/sletting av Akvamiljø AS. Gjenstående balanseføn verdi er overført til balanseposlen "Drifislaszre.
Påkostning leid bygg - Konsern
(Beløp i 1000 kroner)
31.12.2014
31.12.2013
Sum
Sum
2 946
2 946
2 708
-95
-95
238
Påkostning
leid bygg
Anskaffelseskost
l 1
Tilgang kjøpte drifismidler
Avgang
0
Anskaffelseskost
O
2 851
2 851
2 946
Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned. 1.1
1 045
l 045
768
Akkumulerte
I 291
1 291
1 045
Akkumulerte nedskrivninger 31.12
0
0
0
Akkumulene reversene nedskrivninger 31.12
0
0
0
Bokført
verdi
31.12
avskrivninger
31.12
pr. 31.12
1560
Årets avskrivninger
246
5-10 år - Linezer
Økonomisk 1evetid/Avskrivningsplan
Åre1s avskrivning av påkostning leid bygg er inkludert i "Annen drifiskostnad"
Note 5_Konsern
1560
246
1 901
277
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 6 Egenkapital
MORSELSKAP
- Egenkapital
Overkurs
Aksje-
egenkapital
kapital
Egenkapital 31.12.2013
10 000 000
10 000 000
Årsresultat
Egenkapital 31.12.2014
Sum
Annen
10 000 000
10 000 000
100 855 406
120 855 406
13 459 689
13 459 689
114 315 095
134 315 095
Aksjer i datterselskaper og tilknyttede selskaper er oppført til anskaffelseskost i niorselskapets regnskap
fratrukketnedskrivning i forbindelse med varig verdinedgangog med tillegg av mer-/mindreverdierrelateit til
virksomhetsoverdragelse fra Rogalandsforskning til IRIS ined regnskapsmessig virkning fra 1.1.2006.
Aksjekapital og aksjonærinformasjon
Aksjekapitalen i InternationalResearch Institute of StavangerAS pr. 31.12.2014 består av 10 000 aksjer med
pålydende for hver aksje på 1 000 kroner, totalt 10 000 000 kroner.
Det er ikke ulike aksjeklasser i selskapet. Hver aksje gir saledes samme rett i selskapet.
Eierstruktur:
Aksjonærene i InternationalResearch Institute of Stavanger AS pr. 31.12.2014 var:
Antall aksjer
Eierandel
Stiftelsen Rogalandsforskning
5 O00
50 %
Universiteteti Stavanger
5 000
50 %
10 000
100 %
Totalt antall aksjer
Aksjer og opsjoner eiet av medlemmer i styret og daglig leder:
Det er pr. 31.12.2014
ingen aksjer og opsjoner eiet av medlemmer i styret eller daglig leder.
KONSERN - Egenkapital
Overkurs
Aksje-
10 000 000
10 000 000
Årsresultat
Egenkapital 31.12.2014
Sum
egenkapital
kapital
Egenkapital 31.12.2013
Annen
10 000 000
10 000 000
96 180 633
116 180 633
25 946 824
25 946 824
122 127 457
142 127 457
Aksjer i tilknyttede selskaper er innarbeidetetter egenkapitalmetoden i konsernregnskapet.
Note 6
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 7 Investeringer
i datterselskap
Anskaff. Forretntngs-
Navn pa selskaper
år
kontor'
Eierf.
stemme-
I/Ig. årsregnskap/hr
Årxrexnlml
2014
Bokført verdt » Konsern
Egcnlmpilal
Bokført verdi »Morselskap
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
ande1
AkvamiljuAS(underavvikling)
t 007
Randaberg
IRIS-Soflware AS
l 907
Stavanger
1 990
Stavanger
100,0
%
100,0
%
100,0
%
2 004
Stavanger
100,0 %
IRIS-Forskntngstnvesl
AS (I)
Btosentrum AS (2)
7501 767
6 382 489
687 131
19 (164
3 310 712
2 864 826
28 473 869
63 156 509
54 698 790
51700182
63 946 I05
60 171 522
174111
29 354 175
Sum
56061514
2864 826
299 343
74 268 331
0
0
u; Avtm/nk.\/cu/h_wu
/M414
100mmk/‘(mar
er/I'u/7'11/rkur
t n[1/7/07‘!
egunkum/ul
pt' s/ 1220/4
(z) EmavlRIS—Fa7:§krnr1g5im‘(‘:L
AS.
Det er ar gitt konsernhtdrag
til lRlS-Forskningstnrfesl
AS/Akvainrljn
AS med 5 170 661 kroner.
hvorav
3 774 583 kroner (73 "«,) er balanseført
som investeringer
datterselskap fordelt med 2 998 608 kroner for IRIS-Forskntngsmvest AS og 775 975 kroner for Akvatntljø AS
Investeringer 1datterselskap er oppført til anskaffelseskost i tnorselskapets regnskap
Mer-'mindreverdíer ax aksjer relatert ttl vrrkstnnlretsoverdragelse fra
Rogalandsforsknrrrg t\1 IRIS er lrcnført til de respekttve selskaper pr 1.1 2006
I konsernregnskapet er investeringer i datterselskap eliminert og erstattet av datterselskapenes eiendeler' og gjeld.
I selskapsregnskapet ForIRIS»Forskn1ngsImes1AS er aksjer i datteselskaper. tnknyttecle selskaper og andre selskaper oppført til det laveste av anskaffelseskost og
virkellg
verdi.
Note7
t
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap
Investeringer 1tilkn) ttet selskap
Bokført ierdi' »Konsem
Navn pa selskaper
31.11.2014
31.12.2013
Tilknyttede selskaper til IRIS-Forskningsinvesl (I)
4128 777
2 709 943
'Tilknyttedeselskaper til IRJS-Forskningsinvest (2)
41 170 B34
14 432 739
Tilknyttede selskaper til lRlS~Forskningsi`nvest (3)
1 287 656
2 016 T8
Tilknyttede selskapet' til lRlS-Forskningsinvest (4)
Sum
Resultat fra investeringeri
Bokført verdi - Morselskap
31.12.2014
tilknyttet selskap (kmisern)
31.12.2013
o
o
2014
o
o
o
I 467 061
2013
-2 282 780
-13 022 731
>780 731
-928 074
-178 244
4528187
2 770 612
607 383
999 373
51 115 454
21 929 87"
-11877 I61
-2 242 382
o
o
o
o
o
I) Gjelder
IDR(‘hemro
AS,IORAqua
AS.I’rekubaIor
AS.arePr-eiern
AsogEiosznmlm
AS,eeegenepeerfitnejen
nedenfor,
Bmxemrum
ernrntinmfieen
niAnneme/etnp
medregnskapsmessig
virkning
for2014,
2) Gj2IderJSC
Petroleum
Technalvgier
Lid.,BlowGuard
AS,GeririerGiiide
As,SEKAL
Asogca/ymInc.,eeegenspenningen
neaenfnn.
3; G/‘elder
Bmparmer
AS.GeeennAs.srnvnngen
Heieefmrnfng
AseganinnAs,eeegenepeerfit-nnen
nedenfor.
4; Gje/nen
Plasmi
AS.seere/tniAs.HoleInOneProducer
AspgEmInhibitors
AS,eeegeneperrfiiwnnnn
nenen/enn.
Aksjeri tilknyttede selskaper er eid direktefindirekte giennom det licleide datterselskapet lRIS—Forskningsin\esIAS
Relativ eierandel for lRlS-Forskníngstnvest AS i de respektive selskaper omfatter også indirekte eierskap gennom PrekubatnrAS (28,) %).
Aksjeri tilknyttede selskaper (20 - 50 ”n) inkluderer også selskaper med eierandel utover 50 ”/nvurdert ut I'mformål med eierskapet for lRlS-Forskningsinvest.
Aksjer i tilknyttede selskaper er innarbeidet etter anskaffelseskostmetoden i'selskapsregnskapet for IRIS-Forskningsinvesl AS
I konsernregnskapet for IRIS er aksjer i tilknyttede selskaper innarbeidet etter egenkapitalmetoden.
Note S
=
Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap (fortsettes)
Tilknynede selskaper til IRlS-Førskningsíiivesr (referanse 1):
Navn på selskaper
IOR
(‘hcmcoAS
Formelle opplysninger
Anskaffelsesår
Forrelningskontor
Eier-/slemmeandel
pr, 112014
Eier-/stemmeandel
pr, 31.12.2014
Opplysningerrelatert til nnsklflelsestidspunktel
Anskalfclseskost
Balanselertegenkapitalpaanskaflelscsttdspunktel
Mer-/mtndreverdi
Opplysningerrelatert til årets tall- selsknpsregnskaper
Årsresultal
I henhold
til selskapsregnskap
Egenkapttalihenhold til selskapsregnskap
IOR
PrekubarorTTO
AS
AquaAS
2oo2+os+n9»n
2on4+0s+o7~l
nvn
t»14
Klepp
19,75 "/n
19,75 “/u
56,31%
56,31“m
89 I20
117791
-28 (>71
0
-225 299
346 200
203 623
142577
>101 114
-154 751
Opplysningerrelatert til årets tall - Konsernelsandel
Inngående balanse1.1.2014
- Herm-uavskrevel:merverdi
Kjøp av aksjer'kapilalforhoyelsc(inklusivorerkurs)
Omklassifisentil datterselskap
Betaltmerverdi/ mindreverdtl anskallelscsåret
Salgav aksJer
mm
Stavanger
28,17 %
28,17 “AS
Stavanger
701200
701216
-16
2584 716
0
7" 000
Resrtllalfwing
avmer-/mmdrzrerdier
(y)
Andre endringer'/jusreriugm' eierandeletc. (z)
Sm anger
45,9l °/u
Solgt
Sla\ anger
100,00 %
Datterselskap
4 824 964
1 B24964
3 000 000
100 000
100 000
0
-56 939
-77 000
56 939
I 544 06]
6 061 484
2 947 594
3 113 890
5 380 303
I4 277 107
0
-3 000 000
125 232
0
2 709 948
0
3 077 000
-125 232
0
»3000 000
0
0
I 437 I22
-77 000
56 939
0
4 I28 777
4128 777
-77 000
I544 061
1467061
Ulgiende balanse31.11.2014
Rzsu/mlIra investeringeri lilkiiyml selskap(w+,\*+\-*+:
2004
20ll'* l0+1Ã+14
-125 232
f)
Sum
AS
3 000 000
innskul/ egenkapital (bemlluv andre) (w)
Andelav drsresuharIx)
AS
5481417
14657157
Aksjeutbytte utbeta1t 12014
Audrlav
Biosentrum
BioProtein
Note 8
Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap
(fortsettes)
Tilknyttede .veis/cuperti! IRIS-Fnrslmingsinvest
Navn pà selskaper
(referanse
2):
JSC Petroleum
TechnologiesLtd.
Biola Guard
AS
GenderGuide
AS
SEKAI.
AS
Calysta Inc. (1)
Sum
Formelle opplysninger
2004
AnskalTclses-ar
Forrelningskunmr
Eier-/slemrneandclpl
112014
E1er-fs1ernmeandc1p1131 1212014
Opplysninger
Stavanger
67,18 "/0
53,82 “/0
Stavanger
54,25 %
100,00 ‘Va
20114111111114
Stavanger
25,23 "A2
23,86v..
2014
USA
37,62 %
3408682
3581384
-1"2702
300 000
300 000
0
5 954 349
5 954 349
0
17199900
17199900
0
38 002 575
14 51" 541
23 485 034
64 865 506
41 553 174
23 312 332
«104 103
—3875 918
-17 993 811
46 694 539
»15 429 943
»16 727 114
-33 347 053
26 445 281
13 169 906
0
0
38 002 575
14 432 739
0
39 744 053
16 773
0
0
0
0
-10 121/009
-3 I06 854
204 132
relatert til arets tall - selskapsregnskaper
Årsresullal
1henholdtil selskapsregnskap
Egenkapital1 henholdlil selskapsregnskap
Opplysninger
2u0s+or»+ox—1M4
:uns<n(uI>’Hww
nu11»
u
relatert til anskaffelseslidspunktel
Anskaffelseskosl
Balanseflan egcnkaprtalpå anskaffelsesnclspunklel
V\Icr—/mindreverdi
Opplysninger
Russland
30,00 "/n
30,00 "/n
119 621
«2 605 995
61 183
2959 769
relatert til årets tall » Korrsernets andel
Inngaende halanse1.1.20l4
—Ilerav m7v':I(I'eveImenrerdi
Kjøp av aksjer'kapnalforhøyelse(ínk/uxív over/mm)
Annenhândskjop
a\ aksjer
Betaltrnervcrdt'mmdreverclii anskuffelsesåret
Salgav aksjer
Aksjeutbytteutbetalti 2014
Andelav flmx/cullegen/rapilal (bc/rl/Zav andre) (w)
1 262 833
0
741 578
10355
Andel av årxresul/a/ (x)
Ieesunm/m-mg
avmer-mlndreverdzer
(y
Andre endringer /jus/e/7'/lg
av eierandel c/c. (z)
lltgående balanse31.12.2014
Resn/In//m Ilwesleriuge/‘ 1'tilkmwcl selskap(w+x—w+z)
999 900
16773
«393 257
887 931
«374 902
64 383
«741578
—641'83
-104/03
«16 773
104103
«4 293 6."/f
I 266 110
—5804 966
-2 348 503
«700 441
0
«741 578
0
—16773
11 142 238
29 140 665
41 170 834
-3 027 568
-8 861 910
-13022 731
(I;Ad1171181111181
1/um/mid
w.\c/5'/<upsr'e[:mItu/7
(I/eldurfrrr
my/'[7c/‘rm/U/I
(25.5. 3112.20/4;
Note 8
Note 8 Investeringer i tilknyttet selskap (fortsettes)
Tilknyttede selskaper til lRIS~For.tImingsiI1vex1 (referanse 3):
Btopnrtner
Nam pa selskaper
AS
Formelle
smmn
Iickeforskning
AS
Geokmft
AS
Sum
G\\ind
AS
opplysninger
Artskuffelsesår
:tm.ant-atm
Forrcxnmgskontor
Stm anger
EI::r—/slemmeandel pr. 111014
100,00
“~a
E1cr—/slemmeandel
pr. 3l,I2.30l4
l()(J,(l0“flu
Opplysninger
relatert
:rmv—:nn.:A:u0x1n1n:rvu
201l5<1lll I
Stm anger
100.00
"/11
100.00
%
Sla\ anger
45.00%
45,00
“to
til anskaffelsestidspunktet
l 104 378
I 104378
0
Anskallelseskost
[ialtmscført egenkapital pf:anskaflclscslxdspunklcl
Meta mindrcvcrdi
Opplysninger relatert til årets tall - sclskapsrcgnskapcr
263ll7
25l3l7
11800
350 000
350 000
0
Årsrcsttltat
i henholdtil selskapstegttskap
Egenkapital i henhold til selskapsregnskap
—33024
[S3 059
~12 387
176 008
Opplysninger relatert til årets tall - Konscrnets andel
lllngilende balanse 1.1.2014
—I/erm' uarslt/'evet /uerrerdt
186 083
U
188 395
t)
Kj0p a‘ 11 yer
Anncnlrandskjop
Stavanger
42:0
36,94
v..
kapualforhnyclsc
(mklum
-1489082
2130198
I 628 676
0
238 Z85
23X 2K5
(J
-1 524 342
-247 I38
-3058 835
13 424
2 016 578
I)
199 952
I}
199 952
over-kurs)
1 955 780
1 943 980
11 800
2 212127
av aksjer
Betalt men erdt mmdre\erd\ l anskalfelsesàret
Salg a\ aksjer
Aksjeutbytte utbetalt t 1014
Anda/m 1V1l1.Y1\IIll£gPlI/\’lI[7Il('I[H71’/U/Illl
andre; my
.-lnzidat' å: trent/taz txt
eaca
-33 024
—1_73A‘7
Flgilende balanse 31.12.2014
I53 059
176 008
Remi/utfra fuves/erfziget-znlkm ml xx»/skap(u +,\—v+:)
-33 {I24
-IZ 387
-6 70 0:\‘7
Resu/mlfu/‘mg
avmer-mIndr'crL>I'dmI'
t.t
.-lndrc
manager'justering
(n mz'rautl(>I
em 1:;
—5/>3
033
-199 953
549 609
Note 8
958 589
—670087
ll
—Z/3376
0
-l 273 53]
-I99 952
549 609
1 287 656
-928 874
Note 8 Investeringer i tilknyttet
Tilknyttede selskaper
.Navnpå selskaper
Formelle
selskap
(fortsettes)
til IRIS-Forskningsinvest
(referanse
4):
Plusud
AS
SocioLmk AS
Holt In One
AS
(undErav‘\':/«ling;Producer
AS
opplysninger
Slaxanger
Forretmngskontor
30,60“a
[uer-'stemmeandel pr, 1.1.2014
[\cr—/filemmeandelpr. 31122014
35.75 “/n
Opplysninger relatert til ansksffclseslidspunklet
Anskaffclseskosl
Balansefen egenkapital på a skznffelscslidspunklel
Mcr-/Inindrevcrdi
Opplysninger relatert til årets tall - selskapsrcgnskaper
Årsresullal1henhold111
sclskapsrcgnskap
ligcnkapilal i henhold lil selskapsregnskap
Opplysninger
relatert
til arcls
Isill - Konscrnets
utbetalt
Stm anger
Sm anger
100,00 mm
100.00 o,"
100,00“/1:
100,00 "m
zu:l~:m4
S[a\angcr
32,04 “m
31.04 °/o
2 09] 472
0
300 000
300 000
0
300 000
300 000
0
188333
218250
-29 917
2 879 805
2 909 722
-29 917
-l 654 67.7
1 021 675
-41 I88
-I85 829
1 253 756
3 768 429
275 748
231 209
-166 311
5 835 484
139 185
0
2 529 728
0
101 699
2 770 612
0
1 150192
'Z 091 472
andel
Inngående balanse 1.1.2014
i Ilerur lmrxkrevel merverdi
Kjøp m aksjer 'kapilalforhnyclsc (ml<Iu.m awrknrx)
Annenhéndskmp a» aksjer
Betalt mer-.erdt mmdrexcrdl t anskaffclscsarcx
Salg m aksjer
.Aksjculhyue
mm
14r!v7—:HIu—2UH mm
Anskaffelsesår
1000192
f)
150 000
%oa==
i 2014
.-mdcl ar iunskull egenkapital (bl-fall aw mldrcj (w)
.vlndclm- árvreslt/tar Ix;
Rr:.mIIaIfarmg av mer- rmndreverdtur' (_\/
-59] 529
-35 617
xiudre.=u.1»-mger
justering.1.eierandelm 7,-;
-M2 600
3.5 6/7
ltgàentle
Sum
Eco Inhnbllnrs
365 248
balanse 31.12.2014
Re.mHaI_/ru i:m>51er-Inger i ltlkrlrllcl
xc/xkap (u-—,x~1~+:)
774129
Noteâ
I253 756
J} 055
54 455
714 966
0
-107533
3 768 429
394 510
J 528 I87
1.73?! 701
142 NI]
v\'<‘f
356
607 383
International
Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap 2014
Note 9 Investeringer i aksjer og andeler
Investeringer
i aksjer
og andeler
(anleggsmidler):
Bokført verdi - Konsern
Navn på selskaper
31.12.2014
Badger Explorer ASA (1)
AS Teknologisenteretl
(1)
Blue Planet AS (I)
Ullandhaug
Energi AS (1 )
Sum
31.12.2013
1 990 336
4 279 223
13 500
13 500
50 000
50 000
724 500
724 500
2 778 336
5 067 223
Bokført verdi - Morselskap
31.12.2014
31.12.2013
0
0
(1) Aksjer er eid gjennom IRIS-FarskningsinvestAS
Børskurs pr. aksje pr. 31 .12.2014 utgjør 4,00 kroner som gir børsnotert verdi av aksjer i Badger Explorer
ASA med 1 990 336 kroner (eierandelpr.
31.12.2014.'
2, 7 96 ).
Aksjer i Badger Explorer ASA er nedskrevet med 2 288 887 kroner for 2014, slik at balanseført verdi er
i henhold til børskurs pr. 3 1. 12.2014 (endretfla
Note 10 Øvrig langsiktig
8,60 kronerpr.
31.12.2013 ).
gjeld
Bokført verdi - Konsern
31.12.2014
lnfrastrukturstøtte pr. 1.1 (1)
Tilgang kjøpte driftsmidler (se note 4)
31.12.2014
31.12.2013
31 391 143
20 654 951
31 391 143
20 654 951
3 571 770
10 736 192
3 571 770
10 736 192
Årets inntektsføring
/avskrivning
-1 658 851
Infrastrukturstøtte
pr. 31.12
33 304 062
(1) Gje/der infrastrukturbevilgningfra
31.12.2013
Bokføfl verdi - Morselskap
-1 658 851
31 391 143
33 304 062
31 391 143
Forskningsradet knyttet til oppgradering av U//rigg bore- og brnnnsenrer.
lnfrastrnkturstatte vil bli redusert arlig tilsvarende avskrivning av utstyrs-/anleggs/nvestering.
Z/tsfyrsarls/cqffe/ser‘
for 2012-2014 lus t bruk ”avskrivesfra 2014. Avskrivningslid er fastsatt til 20 år.
lnnlektsfart del av tnfiastrt/krurstelte for 2014 (tilsvarer arets avskrivning) er oppført zlnder annen driftsinnle/cl
Note 9, 10
International
Research
Institute
of Stavanger
AS
Årsregnskap 2014
Note 11 Skatt
2014
Betalbar
skatt fremkommer
2013
slik:
Ordinært resultat før skattekostnad (fra selskapsregnskaper)
44 454 509
20013 342
Mottatt aksjeutbytte
-6 511 027
-6 000 000
-30 646 795
2363 702
Skattefunn
-1 166 157
-1821 103
Endring midlertidige forskjeller
-6 109 521
-9 564 788
5 170 661
7218 315
Anvendt underskudd til fremføring
-146 338
-2 109 045
Negativt grunnlag betalbar skatt (1)
685 709
0
fra datterselskaper/tilknyttede
selskaper
Andre permanente forskjeller
Konsernbidrag (ytt fra rnorselskap til datterselskap)
5 731 041
Grunnlag betalbar skatt
27 %
Skattesats
Betalbar skatt på årets resultat
10100423
28 %
1 547 381
2 828119
1 413 664
2 766 090
133 717
62 029
-1 396 078
-2 021 128
30 096
-61 890
(I) Gjeldcr 1R1S—Soffwz1re
AS_/‘br2014
Skattekostnad
på ordinært
resultat
fremkommer
Betalbar skatt på årets resultat
slik:
Morselskap
Datterselskaper
Skatteeflèkt av avgitt konsernbídrag
Mmelxkap
Avregning betalbar skatt fra tidligere år
Morselskap
Brutto endring utsatt skatt/utsatt
Morselskap
1 365 977
2 754 867
Dalierselskaper
130 198
496 054
Konsern
1 677 574
3 996 022
Morselskap
2 809 737
5 459 067
Sum - Skattekostnad
skattefordel
på ordinært
resultat
31.12.2014
Betalbar
skatt i balansen
fremkommer
slik:
Betalbar skatt på årets resultat
Morselskap
Betalbar skatt pâ årets resultat
Danénselskaper
Skalteeffekr av konsernbidrag
Mars:/skap
Sum - Betalbar
Konsern
skatt
31.12.2013
Morselskap
Note 11
1 413 664
2 766 090
133 717
62 029
-1 396 078
-2 021 128
151 303
806 991
17 586
744 962
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 11 Skatt (fortsettes)
31.12.2014
Spesifikasjon
av grunnlag
31.12.2013
for utsatt skatt:
11 841 319
8 525 532
Morsclskap
999 138
1 723 746
Daucrsclskaper
207 024
258 782
Daucrsclskaper
0
0
Konsern
13 047 481
10 508 060
Morselskap
12 840 457
10 249 278
Pensjonsforpliktelser
Morselskap
306 403
2 824 009
Skattemessig
merverdi kundefordrin ger
Moxselskap
1 985 000
1 935 390
Skattemessig
merverdi anleggsmidler
1)ul1elselskapcr
146 163
1 103 318
2 756 702
2 873 470
Pensjonsmidler
Morsclskap
Skattemessig inindreverdi anleggsmidler
Gevinst og tapskonto
Skatteinessig
Grunnlag
inindreverdi
anleggsmidler
utsatt skatt
Spesifikasjon
av grunnlag
for utsatt skattefordel:
Ansvarlig Iån/konvertibelt lån
DLIl1c1'sclska])e1
Underskudd til fremføring
Dzmcrsclskaper
16 840 471
0
Grunnlag
Konsern
22 034 739
8 736 187
2 291 403
4 759 399
utsatt skattefordel
Murselskap
Grunnlag
utsatt skatt
Konsern
13 047 481
10 508 060
Grunnlag
utsatt skattefordel
Konsern
-22 034 739
«8 736 187
Konsern
-8 987 258
1 771 873
Morselskap
10 549 054
5489 879
-10 759 131
11673 715
5 059 175
10034 879
(beregnet)
-2 426 560
478 405
Konsern (oppført)
1 974 580
478 405
Morselskap
2 848 244
I 482 267
Skallerats
27 %
27 %
Netto
Netto endring
i grunlng
utsatt skatt /
Konsern
utsatt skatteforde!
Utsatt skatt (+) / Utsatt skattefordel
Morselskap
(-)
Konsern
Konsern
Netto endring
i utsatt skatt / utsatt skattefordel
(balanse/resultat)
Note 1l
1 496 175
Morselskap
1 365 977
International
Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap 2014
Note 12 Mellomværende med selskap i samme konsern m.v.
MORSELSKAP
Kundefordringer
31.12.2014
Foretaki
samme konsern
Tilknyttet selskap
Nærstående selskaper
Sum
Andre fordringer
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2013
3 003 903
2 811 610
741 135
1 977 432
11 773 138
4 063 048
301 438
1 579 065
7 921 734
19 484
645 246
3 035 826
22 698 775
6 894 142
1 687 819
6 592 323
Leverandørgjeld
31.12.2014
Foretak i samme konsern
Annen kortsiktig
31.12.2013
31.12.2014
gjeld
31.12.2013
58 188
322 500
5 170 661
7 240 715
0
120 425
0
58 446
Nærståertde selskaper
2 457 325
4 381 831
0
0
Sum
2 515 513
4 824 756
5 170 661
7 299 161
Tilknyttet selskap
Ad. transaksjoner
med nærstående
selskaper
Som nærståerrde selskaper er definert selskapets
eiere:
Universitetet
i Stavanger og Stiftelsen
Rogalandsforskning.
Morselskapet har følgende vesentlige transaksjoner med naerstående selskaper for 2014:
IRIS som kunde:
Leieavtale med Rogalandsforskning relatert til kontor-/laboratorie-/verkstedsbygg hvor belastet leiebeløp for 2014 utgjør om lag 8,1 mill. kroner (se note 17). IRIS som leietaker er ansvarlig for driftskostnader
Driftsavtale
og vedlikehold.
med Universitetet
(gjelderfellesprosjekter
i Stavanger (UiS) relatert til gjennomføring
av prosjektarbeid
ved IRIS
mellom IRIS og UiS) for vitenskapelig ansatte ved UiS hvor belastet beløp
utgjør 0,4 mill. kroner og er på forretningsmessige vilkår.
I tillegg er det kjøpt FoU-tjenester fra UiS knyttet til felles forskningssentre (herunder dekning av
kostnader
til dokzorgradsurdanning)
med om lag 11,4 mill. kroner.
IRIS som leverandør:
FoU-prosjekter ved IRIS med hel/delvis finansiering fra UiS utgjør om lag 22,1 mill. kroner og
gjelder i hovedsak felles forskningsentre.
Avtale om daglig ledelse/administrative tjenester overfor Rogalandsforskning utgjør 0,2 mill. kroner.
Avtale om byggeledelse/-oppfølging med 0,25 mill. kroner relatert til bygningsmessig oppgradering for
bygg eid av Rogalandsforskning og utleid til IRIS.
Note 12
Note 12 Mellomværende
med selskap i samme konsern mv. (fortsettes)
KONSERN
Kundefordringer
31.12.2014
Andre
31.12.2013
fordringer
31.12.2014
31.12.2013
Foretak i samme konsem
Tilknyttet selskap
11 777 513
4 231 923
455 883
1 928 179
Sum
11 777 513
4 231 923
455 883
1 928 179
Levera ndørgj eld
31.12.2014
31.12.2013
Annen
kortsiktig
31.12.2014
gjeld
31.12.2013
Foretak i samme konsern
Tilknyttet
Sum
selskap
25 000
120 425
0
172 746
25 000
120 425
0
172 746
Note 12
International
Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 13 Pantstillelser
og garantier
mv.
MORSELSKAP/KONSERN
Bokført
gjeld som er sikret ved pant 0.1.
0
0
7 650 000
8 550 000
7 650 000
8 550 000
0
0
0
452 350
0
452 350
Gjeld til kredittinstitusjoner (kortsiktig)
Gjeld til kredittinstitusjoner
(langsiktig)
Sum morselskap
Gjeld til kredittinstitusjoner
(kortsiktig)
Gjeld til kredittinstitusjoner
(langsiktig)
(1)
Sum datterselskaper
Gjeld til kredittinstitusj
oner (kortsiktig)
Gjeld til kredittinstitusjoner
31.12.2013
31.12.2014
O
0
7 650 000
9 002 350
7 650 000
9 002 350
62 841 410
35 907 948
53 768 249
52 748 033
116 609 659
88 655 981
20 000 000
20 000 000
24 000 000
24 000 000
(langsiktig)
Sum konsern
(1) (ijelderAkvami/jø AS (under avvikling). Lanet er oppgjort i sin helhet i 2014.
Bokført
verdi av eiendeler
Kundefordringer
Driftsløsøre,
stillet som sikkerhet
i morselskap
kontormaskiner
for gjeld
(ford;-ingspanr/factoring)
og lignende (pant i driftstilbehør)
(2)
Sum
F ordringspant/factoring
Pant i driftstilbehør
(2)
(2)GjelderIRISpr. 3112.2014ogIRIS/Akvamiljoz
ASpr.31.12.2013
Note 14 Langsiktig
gjeld som forfaller
til betaling mer enn 5 år etter regnskaps-
årets utgang
Morselskap
Gjeld til kredittinstitusjoner
31.12.2014
(langsiktig)
(1)
Gjeld pr. 31.12.2019/31.12.2018
31.12.2013
7 650 000
8 550 000
3 150 000
4 050 000
(I) Opptak av lån i 2013 (nedbetaling over 10 år) relatert til bygg-/anleggsinvestering
Datterselskaper
Gjeld til kredittinstitusjoner
31.12.2014
(langsiktig)
31.12.2013
452 350
(2)
0
Gjeld pr. 31.12.2019/31.12.2018
(2) Gjelder lanforA/fvantlfia AS relatert til kjøp av tttstyr 12008. Lånet er oppgfart 12014.
Note13,14
International Research Institute of Stavanger AS
Årsregnskap2014
Note 15 Bankinnskudd,
og lignende
kontanter
31.12.2013
31.12.2014
Benyttel
del av kassekreditt
Ubenyttet
Morselskap
0
0
Konsemselskaper
0
O
10 000 000
Morselskap
del av kassekreditt
0
O
7 473 477
7 085 91 1
195 511
252 954
Konsernselskaper
bundet
Bankinnskudd
Morselskap
til skattetrekk
Konsernselskaper
10 000 000
Note 16 Leieavtaler
IRIS har inngått leieavtale med Rogalandsforskiiing relatert til kontor-/laboratorie-/verkstedsbygg (hm/ed»
kontor; Teknologísenteret
1, Stavanger).
Leieavtalen
opsjon på videre leie for nye IO-årsperioder.
med leieperiode
ble opprinnelig
Leieavtalen
relatert til kontor og Iaboratoriebygg
inngått for perioden 2006 - 2016 med
er fornyet for 10 år (fra 1.1.2014)
i Mekjarvik,
Randaberg
og parallellisert
(se nedenfor).
Kostnadsført leie for 2014 utgjør 6 648 268 kroner. Leiebeløp reguleres årlig med 60 % av endring i
Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks.
IRIS som leietaker er ansvarlig for driftskostnader og vedlikehold.
IRIS har i 201 l inngått revidert leieavtale med Høyteknologisenteret AS relatert til kontorbygg
(Høyreknologisenrerer i Bergen) gjeldende frem til 31.12.2015 med opsjon på videre leie i 5 år.
Kostnadsført leie for 2014 utgjør 2 422 273 kroner. Leiebeløpet reguleres årlig med endring i Statistisk
Sentralbyrås konsumprisindeks.
IRIS har inngått leieavtale med Frøy Eiendom DA om leie av kontorbygg (Teccon-bygget, Randaberg)
for perioden 2.11.2007 - 1.9.20l2. Heretter er leieforholdet forlenget med ett år ad gangen.
Kostnadsført leie for 2014 utgjør 550 176 kroner. Leiebeløp reguleres årlig med endring i Statistisk
Sentralbyrås
konsumprisindeks.
IRIS har i 2012 inngått en utvidet leieavtale med Forskingsparken AS i Oslo relatert til kontorbygg for
perioden 25.3.2012 - 2532015.
Kostnadsføn leie for 2014 utgjør 958 132 kroner.
Leiebeløpet reguleres årlig med endring i Statistisk Sentralbyrås konsumprisindeks.
Note 15, 16, 17
Note 16 Leieavtaler
(fortsettes)
Rogalandsforskning har kjøpt kontor-/laboratoriebygg inklusiv tornt i Mekjarvik, Randaberg fra Total E&P
gjennom avtale med Total).
Norge ved utgangen av 2013 (tidligere still til disposisjon/for IRIS/A/cvamI'[/ra
IRIS har inngått leieavtale med Rogalandsforskning for perioden 1.1.2014 - 1.1.2024 (uappsigelig ifzarste
10-års-periode)
med opsjon på videre leie for nye lO-årsperioder.
1 460 250 kroner. Leiebeløpet
reguleres
Kostnadsført
leie for 2014 utgjør
årlig med 60 % av endring i Statistisk Sentralbyrås
IRIS som leietaker er ansvarlig for driftskostnader
konsumprisindeks.
og vedlikehold.
IRIS har inngått avtale med Sørlandet Kunnskapspark Eiendom AS gjeldende frem til 3062012.
Heretter er leieforholdet
forlenget med ett år ad gangen.
Kostnadsført
leie for 2014 utgjør 40 264 kroner.
Leiebeløp reguleres årlig med endring i Statistisk Sentralbyrås konsurnprisindeks.
Note 17 Annen offentlig støtte
Salgsinntekter for IRIS inkluderer tilskudd relatert til bidragsforskning overfor Forskningsrådet, Regionalt
Forskningsfond
og Innovasjon
Norge.
IRIS er tildelt infrastrukturbevílgning fra Forskningsrådet knyttet til oppgradering av Ullrigg bore- og
brønnsenter med en samlet økonomisk ramme på 40 mill. kroner fordelt over perioden 2012 - 2015.
Dette vil bli balanseført under varige driftsmidler/øvrig langsiktig gjeld (se note 4 og 10).
Datterselskaper/tilknyttede selskaper har mottatt støtte fra SkatteFunn relatert til godkjente FoUprosjekter.
FoU-prosjekter er i hovedsak gjennomført med IRIS som forskningsutførende samarbeids-
partner.
Tilskudd fra SkatteFunn for 2014 relatert til datterselskapet IRIS-Software AS er innarbeidet som kostnadsreduksjon
i posten “Produktkostnad/prosj'ektkostnad"
med 1 166 157 kroner (1 821 103 kroner for 2013 ).
Note 15, 16, 17
_
Saksved]egg
Vedlegg tll saknr.: - Godkjennelse av årsregnskap 2014 for IRIS og konsernet IRIS og av
årsberetning 2014, herunder disponering av årsresultat
Tittel;
Årsberetning
årsresultat
Date: 09.04.2015
Magnar Kalsheim
2014
for IRIS,
herunder
disponering
av
Vedlegg
nr.: 4,2
Ansnsnrrumc 2014
IRISer et polyteknisk forskningsinstitutt som utfører forskning og utvikling som bidrar til at
ny kunnskap og nye løsninger blir tatti bruk til beste for samfunnet. Dette gjør vi ved á levere
forskning av høy vitenskapelig kvalitet og relevans for brukerne. Vi bidrar sà til at denne
kunnskapen blir tatt i bruk gjennom aktiv kunnskapsformidling og kommersialisering av
forskningsresultater.
Året 2014 var er godt år for IRISmed mye god forskning og mange innovasjoner som førte til
verdiskaping for våre kunder. I løpet av året arbeidet vi frem en ny strategi med en visjon om
at «Vår forskning skaper store verdieri». Dette er en kort og kraftfull visjon som sammen
med virksomhetsidéen viser at vi har et ønske om at IRISgjennom sin forsknings- og
utviklingsaktivitet skal skape viktige verdier for brukerne, enten det er næringsliv, offentlig
sektor eller samfunnet for øvrig.
Gjennom strategiprosessen etablerte vi også et sett med verdier. Disse skal inspirere våre
ansatte samtidig som de skal bidra til at IRISoppfyller sitt samfunnsoppdrag. Våre verdier er
noe vi har og noe som vi vil forsterke for å bygge vàr kultur. De skal være våre kulturbærere
og gjennomsyre organisasjonen. IRIS-verdiene er:
ø
Innovasjon - vi verdsetter kreative medarbeidere som fremmer innovasjon og nye
løsningerpå komplekseutfordringer.
0
Respekt —vi viser respekt ved
â være lyttende og mottagellge for ulike synspunkter,
meninger og idéer.
0
Integritet-
vi baserer vår forskning på objektivitet, vitenskapelige fakta og god
forskningsetikk.
0
Samhold —vi holder sammen og støtter hverandre.
Året hadde mange faglige høydepunkter. I mars åpnet olje- og energiminister Tord Lien det
Nasjonale Senteret for Økt Utvinning hvor IRIS er forskningspartner sammen med
Universitetet i Stavanger og Institutt for energiteknikk. I oktober arrangerte IRIS Biomiljø
konferansen Norwegian Environmental Toxicology Symposium hvor 100 norske og
internasjonale forskere innen miljøtoksikologi møttes til konferanse I Stavanger. I oktober
startet også den første faste installasjonen av Drilltronics opp på Statfjord C. Dette er et
system for å automatisere boreprosessen basert på teknologi utviklet ved IRISover flere år. I
desember
mottok
IRIS
Samfunnsforskning
Stavanger
Næringsforenings
Kompetansedelingspris for 2014. Dette er alle ulike eksempler på hvordan forskning ved IRIS
skaper verdier i ulike deler av samfunnet. Flere gode eksempler på hvordan IRISskaper verdler
er vist som høydepunkter og verdiskaping i årsrapporten.
Også økonomisk er 2014 er godt år for IRIS med gode overskudd fra boring og brønn- og
energiforskning. Sammenlignet med andre norske forskningsinstitutter ligger fremdeles IRIS
blant de med høyest lønnsomhet, selv om vi opplever at det private markedet for forskning
ikke lenger vokser som tidligere.
VIRKSOMHETENSARTOG HVOR DEN DRIVES
IRIS ble opprettet i 2005 som en fortsettelse av tidligere Rogalandsforskningfor å være et
lønnsomt, ledende og kundeorientert forsknings- og innovasjonsselskap.Universitetet i
Stavangerble Invitert inn på eiersiden.
IRIS~konsernetbestår av IRISog datterselskapene IRIS-Forskningsinvest
AS, IRIS-SoftwareAS,
Akvamiljø AS (under awikling). Morselskapet IRISeies av Stiftelsen Rogalandsforskning(50
prosent) og Universitetet i Stavanger (50 prosent).
Selskapethar et samfunnsnyttigformål og utfører oppdrag for privat og offentlig virksomhet.
Gjennom sin evne til å bringe ideer og forskningsresultaterfrem til kommersielle produkter
og industrielleløsningerskaperselskapetverdierfor norskeog internasjonalekunder,ogfor
samfunnet. Den underliggende drift skal være sunn og gi positivt resultat, men forskning og
teknologiutviklingav høy kvalitet har høyere prioritet enn å maksimere overskuddet.
Styret legger stor vekt på at IRIS' resultater publiseres og mener at instituttet skal ha
ambisjoner på dette området. I 2014 ble det publisert 98 (64) artikler i nasjonale og
internasjonale
tidsskriftermedfagfellevurdering
og10artikleri internasjonal
tidsskrifteruten
fagfellevurdering. Det ble avholdt 122 (82) foredrag ved konferanser og lignende. IRIS har
vært ene- eller medarrangøri 13 konferanser (6). Tallene i parentes angir antallet i 2013.
IRIShar oppdragsvirksomhet
innenområdeneenergi,miljøog samfunn.På energiomrädet
står boring og brønn og økt oljeutvinning i sentrum. Miljøaktivitetene fokuserer på utvikling
av verktøy for oljevernberedskap, (sanntid) overvåkning og risikovurderingav havforsuring,
klimaendringer og regulære utslipp fra industrien. Innenfor området samfunnsforskninger
forskningen knyttet til politikkutforming, utvikling i arbeidslivet, innovasjonog omstilling og
utvikling av organisasjonerog bedrifter.
Morselskapet IRIS er et forskningsinstitutt med basisbevilgningerfra Norges forskningsråd.
Basisbevilgningerutgjør vel 20 mill. kroner eller om lag 6 prosent av salgsinntekter.
Konsernet har internasjonal virksomhet, men denne kommer først og fremst til uttrykk
gjennom prosjektaktiviteter i relasjon til internasjonale selskaperi Norge.
Oppdrags- og bidragsfinansiert forskning fra nasjonale oppdragsgivere, herunder fra
internasjonale selskaper i Norge utgjør 96 prosent av morselskapets og konsernets
salgsinntekter(eksklusivbasisbevilgninger).Inntekter fra utenlandske oppdragsgivereutgjør
om lag4 prosent.
Hovedvirksomhetener lokalisert til Stavanger, Bergenog Oslo. Antall ansatte er 208.
økonomi
Styret er tilfreds med resultatene fra forskningsvirksomhetenfor 2014.
Aktiviteter innenfor Energi har også for 2014 gitt et betydelig bidrag til årets økonomiske
resultat.
Etter flere år med driftsmessige/økonomiskeutfordringer hadde aktiviteter innenfor Biomiljø
vist en positivøkonomiskutviklingde sisteto årene, men 2014 ble på nytt et krevende år.
Aktiviteter innenfor Samfunnsforskningviser svingningerover tid, hvor 2014 i noen grad har
vært et utfordrende år. Fortsatt økning av forskningskapasitet både innenfor miljø- og
samfunnsforskninger en prioritert oppgave.
Kommersialisering av forskningsresultater både fra IRIS og UiS er en viktig del av vår
verdiskaping. Resultatene av kommersialiserlngsvirksomhetenvil naturlig nok variere noe
mellom de enkelte år, men viser etter styrets vurdering en god utviklingover tid. Gevinstved
salgav aksjer mv. for 2014 utgjør 35,0 mill. kroner (1,5 mill. kroner for 2013).
Driftsinntekter i IRIS-konsernetfor 2014 utgjør 360 mill. kroner, hvorav salgsinntekterutgjør
324 mill. kroner. Salgsinntekter er økt med 12 mill. kroner (4 prosent) i forhold til 2013.
RegnskapetI IRIS-konsernetviser et resultat før skattekostnad på 27,6 mill. kroner mot 15,5
mill.kroneri 2013.
Regnskapetfor 2014for morselskapetIRISvlserdriftsinntekterog resultatfør skattekostnad
med henholdsvis 331 mill. kroner (317 mill. kroner i 2013) og 16,3 mill. kroner (25,2 mill.
kroner i 2013).
Nedgang i resultat må blant annet ses i sammenheng med økte
pensjonskostnader.
Egenkapitaleni IRIS-konsernetutgjør 142 mill. kroner pr. 31. desember 2014 som tilsvarer en
egenkapitalgrad på 47 prosent. Egenkapital og egenkapitalgrad I morselskapet IRIS utgjør
henholdsvis134 mill. kroner og 45 prosent.
Arbeidskapitalen for konsernet IRISer redusert med 12,9 mill. kroner for 2014 og utgjør 45,5
mill. kroner pr. 31. desember 2014.
Arbeidskapitalen for morselskapet IRIS utgjør 33,1 mill. kroner pr. 31. desember 2014 mot
32,5 mill. kroner for 2013. Mottatt aksjeutbytte fra datterselskaper utgjør 6,5 mill. kroner,
samtidig som det er ytt konsernbidragtil datterselskaper med 5,2 mill. kroner.
Samlede investeringeri utstyr, laboratorier og anlegg mv. for 2014 utgjør 10,9 mill. kroner og
er redusert med 16,9 mill. kroner i forhold til fjoråret. Av samlede investeringerer 6,3 mill.
kroner egenfinansiert,3,6 mill. kroner er finansiert ved infrastrukturbevilgning
fra
Forskningsrådetog 1,0 mill. kroner er prosjektfinansiert. Egenfinansierteinvesteringerer på
nivå med fjoråret.
Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld,
finansielle stillingog resultat.
VURDERINGAV RISIKO
Markedetinnenoljeoggassviseren vesentlignedgangnoesomutgjøren risikofor redusert
prosjekttilgangfra denne sektoren. Markedet mot samfunnsforskningog biomiljø er mindre
påvirket av denne endringen. For lRIS-ForskningsinvestAS kan denne situasjonen føre til
vanskeligeretilgang på midler til utviklingav kommersialiseringsaktiviteter.
Kredittrisikoknyttettil kundersøkonomiskeevnetil âoppfyllesineforpliktelserhar historisk
sett vært lav, og ved utgangenav 2014 vurderes den som moderat.
Arbeldskapitalen har vist en positiv utvikling i de siste årene, men er omtrent uforandret for
siste år.
Dette må blant annet ses i sammenhengmed økte innbetalinger til
pensjonsordningerpå grunn av oppreserveringfor langt liv. Styret vil fortsette arbeidet for å
Økekapitaltilførsel fra selskapetsdrift som grunnlagfor investeringeri laboratorier og anlegg
og for ytterligere å styrke selskapetssoliditet.
AV RESULTAT
DISPONERING
Styret foreslår at årets overskudd i morselskapet på 13 459 689 kroner blir disponert på
følgende måte:
I
Overført til annen egenkapital
13 459 689 kroner
ARBEID
STYRETS
Styrearbeidet er utført i henhold til vedtatt styreinstruksmed retningslinjerfor styrets arbeid
samt etiske retningslinjer.Styret gjennomfører årlig evaluering av arbeidsform og samarbeid
mellom styret og ledelsen.
FORUTSETNINGERFORFORTSATTDRIFT
Styret er ikke kjent med forhold som har inntrådt etter regnskapsåretsutgang som er av
vesentlig betydning ved bedømmelse av regnskapet.
Utsiktene til videre drift anses som tilfredsstillende. Dette er basert pâ kontraktreserve ved
årets utgang, basisbevilgninger fra Forskningsrådet og en rimelig forventning om nye
kontrakter i 2015. Årsregnskapeter avlagt i tråd med forutsetning om fortsatt drift.
PERSONAL
Ved utgangen av 2014 hadde IRIS208 medarbeidere (194 årsverk).Andel utenlandske medarbeidere er på 25 prosent. Dette er en sammensatt gruppe som representerer 23 ulike
nasjonaliteter.
4 ansatte har i løpet av året avlagt doktorgrad. Antall forskere med doktorgrad er nå 92 (84 i
2013)
Gjennomsnittsalderenvar 45,3 år ved utgangen av 2014.
LIKESTILLING
IRIS har som mål å være et attraktivt og anerkjent forskningskonsernmed høy kvalitet,
mangfold og likestilling. Det arbeides aktivt for at alle medarbeidere skal ha samme
betingelser uansett kjønn, alder, funksjonsevne, etnisitet, nasjonal opprinnelse, hudfarge,
religion, livssyneller seksuellorientering.
IRISønskerderforen rimeliglik fordelingmellomkjønnenebådenår det gjelderansatteog
sammensetningav styrende organer. IRISser verdien av at alle aldersgrupperer representert
på arbeidsplassen.Livsfasepolitikki IRISer derfor en utviklingsstrategimed fokus på individet
og utviklingi alle arbeidslivetsfaser.
Bedriften har en rekrutterings- og personalpolitikk som skal sikre like muligheter og
rettigheter for kvinner og menn, og som tar sikte på at det ikke forekommer
forskjellsbehandlinggrunnet kjønn eller alder i saker som for eksempel lønn, avansement og
rekruttering.
Av 208 ansatte var det 71 kvinner ved utgangen av 2014, noe som utgjør 34 prosent av de
ansatteved IRIS.
medlemmerkvinnerogingenkvinnerav
Blantstyrets7 medlemmervar3 av5 aksjonærvalgte
2 ansattvalgte styremedlemmer.
Kvinneandelen er i dag 24 prosent innenfor forskningsområdet energi, mens den innenfor
samfunnsforskningog biomiljø er 50 prosent. Av 19 ledere med personalansvarer 9 kvinner.
23 prosentkvinner
IRIShar ogsåfå kvinneligeseniorforskere;
Kunmenner forskningsledere.
versus77 prosent menn. Når det gjelder forskere er tilsvarende tall 55 prosent kvinner og 45
prosentmenn.
Av 15 medarbeidere som arbeider med doktorgrad er 9 kvinner. IRISarbeider for â sikre at
velkvalifiserteog relevante doktorgradskandidaterblir værende I IRISetter endt utdannelse.
Fremover må IRIS ha et enda sterkere fokus på kvalifisering og rekruttering for å få flere
kvinner i fagligetoppstillinger, og flere kvinner i forskerstillingerinnen energiomràdet
Undersøkelse om jobbtilfredshet brukes aktivt til blant annet å kartlegge hvorvidt
medarbeiderne selv opplever likestilling i IRIS. Resultater fra undersøkelsenved årsskiftet
2014/2015 bekrefter som tidligere år, at medarbeiderne i stor grad opplever like muligheter
mellom kvinner og menn. På samme måte opplever medarbeiderne likeverd uavhengig av
etnisitet.
I samsvarmed likestillingsloven,diskrimineringslovenog diskriminerings-og tilgjengelighetsloven er det utarbeidet en mer detaljert redegjørelse knyttet til status, utfordringer og
mål/tiltak.
HELSE,MIUØ, SIKKERHETOG KVALITET
IRISønsker â drive sin virksomhet pâ en ansvarsfullmåte med respekt for mennesker, utstyr
og ytre miljø. Skader på ansatte og materielle verdier skal forebygges, og kunnskap og
arbeidsmetoder skal forhindre negativ innvirkning på det ytre miljøet. IRIS er gjennom sin
forskning innen helse-, miljø- og sikkerhet også en samfunnsmessig bidragsyter til økt
kunnskappà området.
Konsernet driver ikke virksomhet som belaster det ytre miljø utover det som ansesnormalt
for denne type virksomhet. Rutiner for håndtering av avfall og utslipp er implementert i
henhold til gjeldende forskrifter og tillatelser.
Kvalitetssikringssystemetsom ligger til grunn for virksomhetens aktivitet er sertifisert etter
NS-EN ISO 9001:2008. Mlljøstyringssystemet er sertifisert etter NS-EN ISO 140012004.
Gjennom sertifiseringeneforplikter virksomheten segtil å ha fokus på kontinuerligforbedring.
Dette bidrar til á finne gode løsningersom verner om egne ansatte og ytre miljø, og til å sikre
kvaliteten i arbeidet.
Registrering og oppfølging av alle typer skader og uønskede hendelser er en viktig del av
forbedringsarbeidet. I 2014 kom det inn 245 Rapporter om Uønsket Hendelse (RUH) i IRIS.
Over en tredel av disse er forbedringsforslag, og dermed viktige bidrag fra den enkelte
Det er ikkerapportert
medarbeidertil hvordanmankanskapeen godogsikkerarbeidsplass.
om fraværsskadereller andre alvorlige hendelser. Arbeid etter sentrale HMS-prinsippersom
god orden og ryddighet, personligengasjement, kompetansehevingog vilje til å lære av andre,
skaper forbedringer.
Vernetjenesten i IRISer delt inn i seks verneområder med sine respektive verneombud. En
synligvernetjeneste og et velfungerende AMU er viktige faktorer for et godt arbeidsmiljø.
I henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over sykefravær.
Sykefraværet i 2014 har vært på 4,6 prosent. Til sammenligning var tallene tidligere slik: I
2013: 4,5 prosent. I 2012: 6,2 prosent. I 2011: 4,5 prosent.
Mennssykefraværer på3,9 prosent,menskvinnerssykefraværer på6,0 prosent.
Styret og ledelsen vil legge vekt på forebyggende tiltak for å redusere arbeldsrelatert
før de
sykefraværsamttilretteleggearbeidetfor medarbeideremedøkt risikofor sykefravær,
blir sykemeldt.
IRIShar vært en IA-bedrift siden2003 og reduksjonav sykefraværetog aktiv livsfasepolitikker
og
prioriterteområder.Det er et godtogsystematisksamarbeidmedbedriftshelsetjenesten
vernetjenesten, og det gjennomføresjevnlige arbeidsmiljøundersøkelserog vernerunder.
SAMFUNNSANSVAR
Forskning og forskningsbasert kunnskap er avgjørende for at Norge skal være et
kunnskapsbasert og innovativt samfunn. Som forskningsinstitutt har IRIS et bredt
samfunnsoppdrag. Kunnskapsspredning og forskningsformidling er en del av dette
samfunnsansvaret. Forskningenved IRISformidles blant annet ved konferansedeltakelseog
populærvitenskapeligeforedrag, og publisering I nasjonale og internasjonale tidsskrifter og
bøker.
For IRISbetyr samfunnsansvarat vi skal vise ansvarllghetog ta hensyntil omverdenenvi
berører gjennomvåre aktiviteter. Det er derfor viktig å integrere sosialeog miljømessige
hensynI den dagligedriften.
IRISharutarbeidetetiskeretningslinjersomtydellggjorholdningerogadferdsomer forventet
av den enkeltemedarbeider,herunderogsågod forretningspraksis.
Utgangspunktet
for
retningslinjeneer konsemetsverdigrunnlagog verdier cinnovasjon,Respekt,integritet og
Samhold- IRIS»,og de skalfølgesav alle ansatte for å ivareta hensynettil sosialeforhold,
samfunnogmiljø.
FREMTIDSUTSIKTER
IRIS hadde i 2014 gode faglige og økonomiske resultater fra sin virksomhet. Norske
myndigheter
satseraktivtpåforskning
ogharlansertenlangtldspian
forforskning
somstyrker
flere av våre viktigste fagområder som f.eks. satsinginnen marin forskning,energi og
innovasjonsforskning.
imidlertidservi på kort sikten nedgangI markedetfor forskninginnen
olje og gass.Dette hengerforstog fremstsammenmed innsparingstlltakiindustrienpga lav
oljeprisogbehovetforgenerellkostnadsreduksjon
i bedriftene.IRISmaterdenneemlringen
i
markedetoffensivtved å søkenye kunderog nye markederfor sinkompetanseogteknologi,
eksemplerpå dette er nyesatsingermot helseforskningog anvendtIKT.
I året som gikk ser vi også kontureneav et nytt institusjonsiandskap
for universiteterog
høgskoler.Dette vil l noen grad kunnepåvirkeinstituttsektorenhvor det ogsåforventesen
prosessfor samarbeid,konsentrasjon
og arbeldsdellng
(SAK).IRISvil væreaktivel en slik
prosessfor åsryrkevårfagligevirksomhetogfor å nåvår ambisjonom å bliet endamer robust
og toneangivendeforskningsinstitutt
Innenvåre prioriterteområder.
Styret vil til slutt takkeoppdragsgivere,samarbeidspartnereog andre støttespillerefor godt
samarbeid.StyrettakkerogsåmedarbeldemefargodInnsatsoggoderesultaterI 2014.
Stavanger
8.april2015
n)
/
all/ga”L12»;/0}; l ~ orm»_
' n aidLøynlng
(s
eleder)
Ragnar
Tveterås
Marianne
Johnse
j
/
[\,u/wpa. (\4>w-°~—
AnneCarineTanum
(nestleder)
.f
n»
.,.”
MonicaNorman
q
(ansattrepresentant)
7%/lig-á,/f
éé?/z’%>;,z:%/
ErlendRandeberg
Ole Ringdal
(ansattrepresentant)
(adm.direktør)
_
i*
Vedlegg
iw
til saknr.:
årsberetning
Tittel:
SaksvegEgg
- Godkjennelse
av årsregnskap
2014
i
i*
f?
for IRIS
og konsernet
IRIS
og av
2014, herunder disponering av årsresultat
Revisors beretning for regnskapsåret
Dato: 09.04.2015
Magnar Kalsheim
2014
Vedlegg nr.: 4,3
L/1‘\_L.ut
Telephone +47 04063
KPMG AS
Verksgata
TA
Fax
+47 SI 57 12 29
Internet
www.kpmg no
Enterprise 935 174 627 MVA
PO. Box 57
N4064 Stavanger
Til generalforsamlingen i Intemational Research Institute of Stavanger AS
REVISORS BERETNING
Uttalelse om årsregnskapet
Vi har revidert årsregnskapet
for International
Research Institute of Stavanger AS, som består av
selskapsregnskap, som viser et overskudd på kr 13 459 689, og konsernregnskap, som viser et
overskudd på kr 25 946 824. Selskapsregnskapet og konsernregnskapet består av balanse per 31.
desember 2014, resultatregnskap og kontantstrømoppstilling, for regnskapsåret avsluttet per
denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre
noteopplysninger.
Styrets og daglig leders anrvarjor
årsregnskapet
Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende
bilde i samsvar med regnskapslovens
regler og god regnskapsskikk
i Norge, og for slik intern
kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å rnuliggjøre utarbeidelsen av et
årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinfonnasjon, verken som følge av misligheter eller
feil.
Revisors oppgaver og plikter
Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon.
Vi har gjennomført
revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskilck
i Norge,
herunder International Standards on Auditing. Revisj onsstandardene krever at vi etterlever etiske
krav, og planlegger og gjennomfører revisjonen for á oppnå betryggende sikkerhet for at
årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon.
En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og
opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder
vurderingen
av risikoene for at årsregnskapet
inneholder vesentlig feilinformasjon,
enten det
skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne
kontrollen
som er relevant for selskapets utarbeidelse
av et årsregnskap
som gir et rettvisende
bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene,
men ikke for ä gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En
revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige,
og om regnskapsestirnatene
utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede
presentasjonen av årsregnskapet.
Etter vår oppfatning er innhentet revisj onsbevis tilstrekkelig
og hensiktsmessig
som grunnlag for
vår konklusjon.
Konklusjon
Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter, og gir et rettvisende
bilde av selskapet og konsernet International Research Institute of Stavanger AS' finansielle
stilling per 31. desember 2014 og av deres resultater og kontantstrømmer
for regnskapsåret,
som
oflrmIn
osirr
Alla
Arendal
Harm
KPMG
As i Norwegian
rnamber
mmnlmeKPMG
rrrrrwsrk
utrrrrifipnrrnrrnr
am
memhar
Innsanmama
wrrrr
KPMG
‘mam.u
unacnupemnve
r' KPMG
Elverum
mmnanunam
.rswrsserrrirv
Hmsnas
Gm-nmu
srrrrrsrrrrrrsrrrrr
Isv15uvEv—rned.‘amme:av
Dannorska
navrrrrrrrrrrrr-rrgNrrrrrrrr
Hargesurn
xnamx
K:-suansana
Larvik
MnrRana
Maine
Nawik
sznuannm
smnaasman
srrvrrrger
sum
suauma
Trumsn
Trondheim
Tynset
Tamsbaxu
Ålnrrurrn
Revisors beretning 2014
International Research Institute o/Slavonger AS
ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk 1
Norge.
Uttalelse
om øvrige forhold
Konklusjon om årsberetningen
Basert på vår revisjon av årsregnskapet
som beskrevet
ovenfor, mener vi at opplysningene
i
årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drifl og forslaget til anvendelse av
overskuddet er konsistente med årsregnskapet og eri samsvar med lov og forskrifter.
Konklusjon
om registrering
og dokumentasjon
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor. og kontrollhandlinger vi har
funnet nødvendig
i henhold til internasjonal
standard for attestasjonsoppdrag
(ISAE) 3000
«Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet refisorkontroll av historisk finansiell
mfonnasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig
registrering
og dokumentasjon
bokføringsskikk i Norge.
Stavanger, 8. april 2015
KPMG AS
/Ãè
[gen
I<Iom'ca Rosnes
Statsautorisert
revisor
PJ
av selskapets regnskapsopplysninger
i samsvar med lov og god
'Yo
__,_,,
_
Mate i Generalforsamling
Saknr.os
Godkjennelse
i IRIS
av godtgjørelse
Matedato:15.04.2015
til revisor
Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med sa ken
Godkjenne
godtgjørelse
til revisor for 2014.
Sa ksbeskrivelse
Revisor har lagt frem regning for revisjon på 309 525 kroner.
Vedtak:
Revisors godtgjørelse
Dato:
på 309 525 kroner for 2014 godkjennes
09.04.2015
Magnar Kalsheim
Administrasjon/meldinger
ill IRIS
enstemmig.
Møte i Generalforsamling]
Saknr.O6
Godkjennelse
IRIS
av godtgjørelse
Matedato:15.04.2015
til styret
Beregnet tidspunkt
for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med saken
Fastsette og godkjenne godtgjørelse til styret for året 2015.
Saksbeskrivelse
Det er tidligere
besluttet
I generalforsamling
at styregodtgjørelsen
fastsettes
for påfølgende
6. mai 2014 ble det besluttet at styregodtgjørelsen
regnskapsår.
for 2014 skulle være lik
godtgjørelsen i 2013:
Styreleder
Styrets nestleder
125 OOO kroner
100 O00 kroner
Styremedlemmer
Fast godtgjørelse
75 000 kroner
pr. møte
5 000 kroner
Valgkomiteens
sin behandling
av styregodtgjørelse
i IRIS
Det foreslås at satsene for styregodtgjørelse
i 2014 også legges til grunn for 2015, jf. i den
forbindelse Vedleqq 7.1 Valgkomiteens innstilling angående valcl av stvremedlem styrets
nestleder og styregodtgjgrelse
Vedta k:
For regnskapsåret
2015 fastsettes styregodtgjøre/sen
Styreleder
Styrets nestleder
Styremedlemmer
Fast godtgjørelse pr. møte
Dato:
09.04.2015
Magnar Kalsheim
Administrasjon/meldinger
iii IRIS
125
100
75
5
til:
000
000
000
000
kroner
kroner
kroner
kroner
Møte i Generalforsamling
Saknr.o7
Valg av styremedlem
i IRIS
og styrets
Møtedato,15,94,201;
nestleder
Beregnet tidspunkt for behandling av denne saken er ca. kl.
Formål med saken
Valg av styremedlem.
Sa ksbeskrívelse
I henhold til § 7 i vedtektene for IRIS skal styret bestå av 5 generalforsamlingen.
Styremedlemmer
9 styremedlemmer valgt av
velges normalt for 2 år, og kan gjenvelges
i inntil 4
perioder,dvs. i maksimalt8 år totalt.
I tillegg kommer styremedlemmer valgt av og blant ansatte i IRIS.
I generalforsamlingen 9. mai 2007 ble det besluttet at det oppnevnes en valgkomite bestående av
to representanter fra hver av eierne. Eierne har oppnevnt følgende som sine representanter:
o
Rogalandsforskning:
Erlend Jordal og Hallvard Ween
o
Universitetet i Stavanger:
Marit Boyesen og Erling Øverland
I
generalforsamlingen
ble
det
også besluttet:
styremedlemmer
skal velges for forskjellige
mellom kvinner og menn i' styret."
'Videre
t/'dsperloder
ble
det
enstemmig
og at det skal være
vedtatt
at
en god balanse
Valgkomiteens innstilling vedlegges, jf. Vedlegg 7.1 Valgkomiteens innstilling angående valg av
styremedlem stvrets nestleder og styregodtgiørelse
I 2014 har styret bestått av følgende generalforsamlingsvalgte
varamedlemmer:
styremedlemmer
Styreleder:
IngvaldLøyning
Valgt i 2014 for 2 år
Nestleder:
Anne Carine Tanum
Valgt i 2013 for 2 år
Styremedlem:
RagnarTveterås
Valgt i 2014 for 2 år
og
Foreslåttav
Rogalandsforskning.
Foreslåttav
Universitetet
Stavanger.
Styremedlem:
Styremedlem:
Monica Norman
Marianne Johnsen
i
Valgt i 2014 for 2 år
Valgt i 2014 for 2 å
Vedtak:
I samsvar
med Valgkomiteens
innstilling velges Anne Carine Tanum
til styremedlem
og nestleder
for perioden fra generalforsamling 15. april 2015 til ordinær generalforsamling i april 2016. Fra 15.
april 2015 bestårsåledesdet samledestyretav:
Styremedlemmer
og varamedlemmer
valgt av generalforsamlingen
Styreleder:
Ingvald Løyning
Valgt i 2014 for 2 år
Nestleder:
Anne Carine Tanum
Valgt i 2015 for lår
Styremedlem:
RagnarTveterås
Valgt i 2014 for 2 år
Foreslått av
Rogalandsforskning
Foreslåttav
Universitetet
Stavanger
Styremedlem:
Styremedlem:
Monica Norman
Marianne Johnsen
Valgt i 2014 for 2 år
Valgt i 2014 for 2 år
i
styremedlemmer
ug varamedlemmer
Styremedlem:
Styremedlem:
1. varamedlem:
2. varamedlem:
3. varamedlem:
4. varamedlem:
Dato:
valgt
Erlend Randaberg
av og blant
ansatte
i IRIS
6. mai 2014 til generalforsamling
6. mai 2014 til generalforsamling
2016
2016
Kåre Hansen
Torstein Ådnøy
. mai 2014 til generalforsamling
. mai 2014 til generalforsamling
2016
2016
Svein Ingve Nødland
Astrid Solberg
mai 2014 til generalforsamling
.mai 2014 til generalforsamling
2016
2016
Anders
09.04.2015
Magnar Kalsheim
Administrasjon/meldinger
ill IRIS
Nermoen
Sa k_sv\_/gdlegg
Vedlegg til saknr.;
Tittel:
- Valg av styremedlem
Valgkomiteens
Dato: 09.04.2015
Magnar Kalsheim
innstilling
og styrets
nestleder
Vedlegg
nr.: 7,1
Vanlig
av ssttyremmedlliemmnnnerr
«Bestemmelserangåendestyrevalgog styregodtgiørelse»er vedlagt.
t. STYRF.MF.Dl.EMMER ERIS
Listennedenfor angiraksjonærvalgtestyremedlemmer(desom er på valg i 2015 er angitt med blátt):
Medlemmer
Styreleder
Nestleder
Styremedlemmer
Navn
IngvaldLøyning
Anne Carine Tanum
RagnarTveterås
Marianne Johnsen
Monica Norman
2. INNSTILLING
Valgperiode Forslagfra / kommentarer
2014 - 2016 Rogalandsforskning
2013 »2015
2014 - 2016 Universitetet i Stavanger
2014 ~2016
2014 - 2016
TIL ORDINÆR
GENERALFORSAMLING
‘E5. APRIL 201
5
Generelt leggervalgkomiteenvekt på følgendeforhold:
Kontinuitet
Kompetanse (spesielt viktig er erfaring og bakgrunn fra operatørselskap samt kompetanse
innenforretningsutvikling)
3. Kjønnsbalanse
Anne Carine Tanum som er pà valg i 2015 ble første gang valgt for en l-àrs periode og deretter
gjenvalgt i
3 perioder á 2 år; totalt 7 år. Det siste året som styrets nestleder. Vedtekten sier at
"Styremedlemmervelgesnormalt for 2 år og kan gjenvelgesi inntil 4 perioder,dvs. i maksimalt 8 år
totalt". Anne CarineTanum kansåledesgjenvelgesfor ytterligere 1år.
Anne CarineTanum er en viktigbidragsyteri styrearbeidet,ogdet er derfor ønskeligat hunfortsetter
i ytterligere ett àr. I den forbindelsehar valgkomiteenforespurt Anne CarineTanum om hun er villig
til à stillesom kandidattil vervet somstyretsnestlederfor det kommendeåret, noe hun har bekreftet.
Valgkomiteensenstemmigeinnstillinger at Anne CarineTanum velgessom styretsnestlederfra 15.
april 2015 til og med ordinær generalforsamlingi 2016.
3.STYRESAEVlMENSETNING FRA 15. APRIL
ORDINÆR GENERALFORSAMLING 1 2016
20115
TEL oc
Styremedlemmer valgt av generalforsamlingen
Styreleder:
Nestleder:
Styremedlemmer:
IngvaldLøyning(2014 - 2016;forslagfra Rogalandsfarskning)
Ann CarineTanum (2015 - 2016)
RagnarTveterås(2014 - 2016;forslag fra Universiteteti Stavanger)
Marianne Johnsen(2014 - 2016)
MonicaNorman(2014- 2016)
Side1
MEI)
Styremedlemmer
og varamedlemmer
valgt av og blant
ansatte i IRIS
I tillegg til generalforsamlingsvalgtestyremedlemmer har ansatte i IRIS 20. februar 2014 valgt
følgende styremedlemmer og varamedlemmer for perioden frem til og med ordinær generalforsamlingi 2016:
Styremedlemmer:
Varamedlemmer:
ErlendRandeberg
AndersNermoen
1. varamedlem:
KåreHansen
2. varamedlem: TorsteinÅdnøy
3. varamedlem: SveinIngveNødland
4. varamedlem: AstridSolberg
StI:y11°@g@cd1ttgfi@DH°@]]$<e
I ordinær generalforsamling7. april 2008 ble det besluttet at styregodtgjørelsefastsettes for
påfølgenderegnskapsårmed etterskuddsvisutbetalingved årets utløp.
Styregodtgjørelsefor regnskapsårenefra og med 2008 til og med 2012:
Styreleder
100 000 kroner
Styrets
nestleder
75000kF°"e"
Styremedlemmer
50 000 kroner
Fastgodtgjørelse
pr.møte
3000kr°"9"
Styregodtgjørelsefor regnskapsärene2013 og 2014:
Styreleder
125 000 kroner
Styrets
nestleder
10°000kr°"e"
Styremedlemmer
75 000 kroner
Fastgodtgjørelse
pr.møte
5000k'°"°'‘
Valgkomiteeninnstillerenstemmigpå at ovennevntegodtgjørelseogsåskalgjelde for 2015.
Stavanger12. februar 2015
/Ø-x/
Marit Bøyesen
Valgkomiteenslede
1,-/
Erling/Övlejrland `
sign
Side2
Bestemmelser
anngåendestyfreitrallgog Wegocríltgioffellse
Vedtekter
Styret skalbeståav 5 —9 styremedlemmer valgt av generalforsamlingen.
§7
styremedlemmer velges normalt for 2 år og kan gjenvelges i inntil 4 perioder, dvs. i
maksimalt 8 år totalt.
Generalforsamlingen velger styreleder og nestleder.
§9
Aksjonæravtale
Pkt.3
o
Selskapet skal ha et styre med 5 - 9 medlemmer etter generalforsamlingens
beslutning.
o
InternationalResearchInstitute of StavangerASskalha et sterkt kundefokusog en
god økonomisk drift. Partene er enige om at dette må reflekteres i et profesjonelt
styre med sterk ekstern representasjon.
o
En valgkomité oppnevnt av Partene i fellesskap forbereder styrevalget frem til
generalforsamlingen.Valgkomiteen skal inkludere i sitt forslag til generalforsamlingen,et styremedlemforeslått av hverav Parteneog Parteneforplikter seg
til å stemmefor Valgkomiteensforslagpådisseto styremedlemmer.
Valgkomité
I generalforsamlingen 9. mai 2007 ble det besluttet at det oppnevnes en valgkomité bestående av to
representanter fra hver av eierne. Valgkomiteen består p.t. av:
0
o
Erlend Jordal og Hallvard Ween
Marit Boyesen og Erling Øverland
Rogalandsforskning:
Universitetet i Stavanger:
I generalforsamlingen ble det også besluttet:
”Videre ble det enstemmig vedtatt at styremedlemmer skal velgesfor forskjellige tidsperioder og at
det skal være en god balanse mellom kvinner og menn i styret."
I tillegg til å fremlegge forslag til styremedlemmer og valg av styreleder/ nestleder skal valgkomiteen
fremlegge forslag til styregodtgjørelse.
Magnar Kalshelm har bistått valgkomiteen i dens arbeid.
Eierinnspill
l henhold til møte mellom eierne 16. januar 2014 skal følgende ivaretas i forbindelse med valg av
styremedlemmer:
1.
Kontinuitet
Kompetanse (spesielt viktig er erfaring og bakgrunn fra operatørselskap samt kompetanse
innen forretningsutvikling)
3. Kjønnsbalanse
valgt av og blant ansatte i IRIS
Styremedlemmer
Ansatte kan kreve inntil en tredel og minst to av styrets medlemmer med varamedlemmer. Når et
selskap slik som IRIS har flere enn 200 ansatte og det slik som i IRIS er avtalt å ikke ha
bedriftsforsamling, skal ansatte i tillegg kunne velge ett styremedlem med varamedlem eller to
observatører med varamedlemmer.
Etter avtale med fagforeningene i lRlS velger imidlertid ansatte i IRIS kun to styremedlemmer til
styret i lRlSsamtidig som ansatte er gitt anledning til à velge ett swremedlem i lRlS-Forskningsinvest
og ett styremedlem i Rogalandsforskning.
Side 3
Til Prekubator
TTO's eiere:
Universitetet i Stavanger
Ipark AS
IRIS Forskningsinvest AS
Helse Stavanger HF
Nofima AS
Kopi til:
Styret
Deloitte v/Johan Enoksen
Innkalling
til ordinær
generalforsamling
i Prekubator
TTO AS
Vi kaller herved inn til ordinær generalforsamling i Prekubator 'I'I'O AS
22 april 2015 kl. 13.00
Sted: St.Svithun
hotel, Stavanger
Universitetssjukehus
Til behandling foreligger følgende saker:
Sak 1 Konstituering
a) Godkjenning av innkallingen
b) Valg av møteleder
c) Registrering av aksjeeiere
d) Valg av protokollunderskriver
Sak 2 Fastsettelse
av årsregnskap
sammen med møteleder
og balanse
for 2014
Styregodkjent regnskap følger vedlagt.
Sak 3 Årsberetning for 2014
Styrets beretning følger vedlagt.
Sak 4 Revisors beretning
for 2014
Revisors beretning følger vedlagt.
Sak 5 Styrehonorar
Fastsettelse av styrehonorar
for 2014.
Sak 6 Valg av styre
I henhold til aksjeloven utløper styremedlemmenes
funksjonstid
En egen valgkomite vil gi innstilling til valg/gjenvalg til møtet.
hvert andre år.
Sak 7 Valg av valgkomite
Valg av valgkomite som gir innstilling til valg av styret samt styrehonorar.
Stavanger
26.03.2015
Per Ramvi
Styrets leder
Prekubator AS Prof. Olav HariSSenSVei7a
Postboks 8034
4068 Stavanger
Tlf; 51 B7 40 OO Faks: 51 B7 40 O1 Org.nr. B84 291 232
VJ m—m-,.. .~..
Protokoll fra ordinær generalforsamling
i Prekubator TTO AS
Avholdt dato:
22.04.2015 kl. 13.00
Sted:
St. Svithun hotel, ved Stavanger Universitetssjukehus
Marit Boyesen
Tilstede:
Stein Tore Nilsen
Ole Ringdal
Terje Handeland
Morten Sivertsvik
Per Ramvi
Hans Tore Frydnes
Johan Enoksen
Helge Bergslien
Elin Schanche
Anne Cathrin Østebø
Saksliste:
Sak 1 Konstituering
a) Godkjenning av innkallingen
b) Valg av møteleder
c) Registrering av aksjeeiere
d) Valg av protokollunderskriver sammen med møteleder
Sak 2 Fastsettelse
Sak 3 Årsberetning
Sak 4 Revisors
av årsregnskap
og balanse for 2014
for 2014
for 2014
beretning
Sak 5 Styrehonorar
Sak 6 Valg
av styre
Sak 7 Valg av valgkomite
Protokoll fra saksqlennomqanq:
Protokoll fra saks 'ennom an :
1.
Konstituering
av generalforsamlingen
a) Innkalling
til generalforsamling
ble sendt ut den 26.03.2015. Det var ingen
kommentarer til innkallingen.
b) Til møteleder ble valgt Per Ramvi
c) Registrering av aksjeeiere.
Ipark AS, ved Terje Handeland 35 875 aksjer
Universitetet i Stavanger, ved Marit Boyesen 65 375 aksjer
IRIS Forskningsinvest, ved Ole Ringdal 50 000 aksjer
Helse Stavanger HF, ved Stein Tore Nilsen 25 000 aksjer ihht. fullmakt
Nofima ved Morten Sivertsvik 1250 aksjer aksjer ihht fullmakt. Dermed var
177.500/177.5OO av 177.500 aksjer representert.
d) Til å underskrive generalforsamlingsprotokollen sammen med møteleder
ble utpekt Terje Handeland.
2.
Fastsetting
Årsregnskap
og balanse for 2014av årsregnskap
og balanse for 2014 ble vedtatt. Årets overskudd
er 5.481.418 NOK
overføres til annen egenkapital.
3.
for 2014
Årsberetning
Styrets forslag til årsberetning
4.
ble vedtatt.
for 2014for 2014 ble presentert
Revisors beretning
Revisjonsberetning
godkjennes
S.
Beretningen
av lohan K. Enoksen.
«ren» og ble godkjent av generalforsamlingen.
er
Godtgjørelse til revisor for 2014
ihht regning.
for 2014
Styrehonorar
Prekubator TTO AS har et styre bestående
av 7 medlemmer,
hvorav
2 eksterne
og
i tillegg 6 varamedlemmer.
2014
som
følger;
styremedlemmer
vedtatt.
6.
for generalforsamlingen
fremla forslag til styregodtgjørelse
Valgkomiteen
Kr.
30.000
for
og kr. 10.000 for eieroppnevnte
Valg av styre
Prekubator TTO har 5 styremedlemmer
enkelt eierorganisasjon,
felles varamedlem.
samt to eksterne
kr.
styreleder,
for
25.000
styremedlemmer.
for
eksterne
Forslaget ble
med personlig vara som er utpekt av hver
medlemmer.
Eksterne
medlemmer
har
På valg:
Liv Reidun Grimstvedt
Torkell Gjerstad
Troels Jacobsen (vara)
Dominique Durand (vara)
innstilles:
Liv Reidun Grimstvedt
Torkell Gjerstad
Troels Jacobsen (vara)
Kjartan Melberg (vara)
Styret består da av:
Per Ramvi, styreleder
Hans Tore Frydnes
Helge Bergslien
Torkell Gjerstad
Terje Handeland
Elin Schanche
Liv Reidun Grimstvedt
Med personlige varamedlemmer
Troels jacobsen
Anne Iorunn Ørke
7%
Morten Sivertsvik
Kjartan Melberg
Arne Rannestad
Marit Hagland
Valgkomiteens medlemmer fra de 4 største eierne har vært Marit Boyesen, Ole
Ringdal, Stein Tore Nilsen og Terje Handeland.
7.
Valg av valgkomite
Generalforsamling
valgkomiteen,
anbefaler
med største
at
de fire
største
eier som Valgkomiteens
eierne
leder.
er representert
Generalforsamlingen
vedtok valgkomite frem til neste ordinære generalforsamling
Marit Boyesen, UiS
Ole Ringdal, IRIS
Stein Tore Nilsen, SUS
Terje Handeland, [park
Mandat for valgkomiteen:
1] vurdere
og innstille
styremedlemmer
Z] vurdere og innstille på årlig styrehonorar
3] foreslå neste års valgkomite
Det var ikke meldt om andre saker og generalforsamlingen
ble hevet kl 14.00.
(
/jg u?
T rje Handeland
i
Prekubator
TTO AS - Årsberetning
for 2014
Virksomhetens art
Prekubator TTO er Technology Transfer Office (TTO) for forskningsmiljøene Universitetet i Stavanger,
international
Research Institute of Stavanger,
Stavanger
Universitetssjukehus
og Nofima og har TTO samarbeid
med Norges Veterinærhøgskole på Sandnes, Misjonshøgskolen, Bioforsk Vest, Høgskolen Stord/Haugesund,
Polyleo, Helse Fonna og Norsk luftambulanse.. Prekubator TTO arbeider tett med kommersielle og finansielle
samarbeidspartnere, Prekubator har ansvar for FORNY i Rogaland pà vegne av Norges Forskningsråd. l tillegg
arbeider Prekubator TTO med behovsdrevet innovasjon knyttet til helsesektoren, teknologioverføring knyttet til
romfarlsteknologi samt tilrettelegging for innovasjon og cluster-dannelser. Prekubator TTO er et selskap for
forskningsbasert nyskaping og behovsdrevet innovasjon. Selskapet er lokalisert på Universitetsområde Sør, i
lPark, Stavanger.
Redegjørelse for fortsatt drift
Selskapet har i 2014 hatt en god utvikling med godt gjennomslag på prosjekt og resultatsiden. Fokus på endrede
rammebetingelser medfører utvikling av nye programmer (Prosjekt Plogen) og nye forretningsområder som
SpaceTechTransfer og økt fokus på exibgevinst. Det er ingen store endringer, men utfordringer fremover vil
særlig være knyttet til endringeri rammebetingelser og større krav til egenfinansiering. Prekubator TTO er en aktiv
medspilleri FORNY programmet til Norges forskningsråd, INNOMED programmet til Helsedirektoratet og
Innovasjon Norge samt aktiv partner i virkemiddel for regional innovasjon til Norges forskningsråd og Rogaland
fylkeskommune, Romfartsteknologi med European Space Agency og Norsk romsenter og clusterdannelser som
SpaCeS-Energy.Bioteknologi og Helseteknologi. Styrets oppfatning er at forutsetningene for fortsatt drift er oppfylt.
Arbeidsmiljø
Selskapet har åtte ansatte som per 31.12.14 utgjør 6,25 årsverk To kvinner og seks menn. I tillegg har vi innleide
konsulenter. Det tilstrebes å oppnå likevekt mellom kjønn og alder. Arbeidsmiljøet vurderes som godt.
Sykefraværet for egne ansatte vurderes lavt. I tillegg til egne ansatte har selskapet et nært samarbeid med
konsulenter, andre kornmersialiseringsaktører, særskilt Synesvarden AS, IRIS Forskningsinvest AS og lpark AS. I
tillegg er det etablert samarbeid med flere andre Tl'O'er. Dette bidrar til à styrke tilgang på kompetanse og
personell ressurser i forbindelse med ideutvikling, prosjektutvikling og videre overi kommersiell fase.
Ytre miljø
Selskapets virksomhet vurderes ikke å ha negativ innvirkning pà det ytre miljø.
Årsregnskapet
Selskapet har et positivt årsresultat på 5 481 417 NOK. Årets resultat overføres til annen egenkapital. Selskapets
egenkapital er ved årsskiftet 14 657 157 NOK. Etter styrets oppfatning gir årsregnskapet en tilfredsstillende
beskrivelse av selskapets stilling per årsskiftet.
Selskapets
framtidige
utvikling
Selskapets framtidige utvikling vil avhenge av evne til å sikre tilfang av forskningsbaserte ideer, vellykket
gjennomføring av kommerslallsenngsprosjekler og økt aktivitet innen behovsdrevet innovasjon.
Virksomheten forventes positiv utvikling. Oppdragsmengden med hensyn på egenaktivitet forventes à holdes pà
s
e ni ` i 2014 og styret forventer positivt økonomisk resultat.
PetRar`nvi
.
L)
tyçelede
/
"
stavanger,
04.03215.i styret
forPrekuégx
TTO
AS/
z
i
’
K”w i i,
(_, />
`
s”T6"ré’:f:4§/8W
.
tyreøefd
i1n!“<‘€Woiu3:5>\€fiDJKeti r ÉC/f
LivReidundn stv i
k/
Elin Schanche
Styr
dlem
/
~
W ii,
TorkHl%Gjer‘slad
\
Styrem dlem
/Heife
_
Éergslien
’ 7
,
Z
S yremedle
'f du
/Lg»;-M‘
/m6¢’Lt£é£7aL«L
.
TerjeLHandeland
Styremedlem
Styremedlem
i
.
Anne
Cathrin
øaieba
Tlifltê
ÉÆMM
Administrerende Direktør
Prekubator TTO AS
Resultatregnskap
Driftsinntekter og driftskostnader
Note
1
Tilskudd
Lisensinntekt
Andre driftsinntekter
2014
2013
10 646 473
14 390 303
681 552
128 453
2 248 036
2 294 478
16 813 234
Sum driftsinntekter
Varekostnad
Lønnskostnad
312 687
349 402
5 910 775
5 129 168
19 945
20 730
Annen driftskostnad
7 130 952
10 996 428
Sum driftskostnader
13 374 359
16 495 728
201 701
317 505
406 634
260 049
5 647 856
2 524
3 689
O
Avskrivningpå driftsmidler
Driftsresultat
Finansinntekter
og finanskostnader
Renteinntekt
Annen finansinntekt
Rentekostnad
5B7 027
139 614
Resultat av finansposter
5 463 774
122 959
Ordinærtresultatfør skaltekostnad
5 665 476
440 464
184 059
192 186
Ordinært resultat
5 481 417
243 278
Arsresultat
5 481 417
248 278
5481417
248 278
5 481 417
248 278
Annen finanskostnad
Skattekostnadpá ordinærtresultat
5
Overføringer
Avsatt til annen egenkapital
Sum overføringer
2
b!
Prekubator TTO AS
Balanse
2014
2013
50 520
10610
Sum varige driftsmidler
50 520
10 610
Sum anleggsmidler
50 520
10 610
3 617 780
6 411 789
490 249
1 353 528
4 108 029
7 765 317
1 022 270
0
3 868 753
0
Note
Eiendeler
Anleggsmidler
Varige driftsmidler
Driftsløsører inventar oa. utstyr
3
Omløpsmidler
Fordringer
Kundefordringer
Andre kortsiktigefordringer
Sum fordringer
Investeringer
Markedsbasene aksjer
Markedsbasene
obligasjoner
4
686 825
596 788
5 577 848
596 788
8 027 341
4 254 774
Sum omløpsmidler
17 713 218
12 616 879
Sum eiendeler
17 763 738
12 627 489
Andre aksjer og andeler
Sum investeringer
Bankinnskudd,kontanter0.1.
8
Prekubator TTO AS
Balanse
Egenkapital og gjeld
Note
2014
2013
177 500
177 500
Overkurs
3 022 500
3 022 500
Sum innskutt egenkapital
3 200 000
3 200 000
Annen egenkapital
11 457 157
5 975 741
Sum opptjent egenkapital
11 457 157
5 975 741
2
14 657 157
9 175 741
Leverandørgjeld
7
884 063
1 181 809
Betalbar skatt
5
184 059
192 186
407 594
244 056
Innskutt egenkapital
Aksjekapital
2
Opptjent egenkapital
Sum egenkapital
Gjeld
Kortsiktig gjeld
Skyldigoffentligeavgifter
Annen kortsiktiggjeld
1 630 864
1 833 698
Sum kortsiktig
3 106 581
3 451 748
3 106 581
3 451 748
17 763 738
12 627 489
gjeld
Sum gjeld
Sum egenkapital og gjeld
/
.
Stavanger,
04.03.2015
f
,
f
‘
Per
/
fnvi
styreleder
126:;
`"l -
W
Liv Reidun Grimstvedt
styremedlem
*;\
1V
l' «M
"
~
Haris Tore Frydne
‘Helge Bergslien
Torkel Gjersla
styremedlem
styremedlem
styre edlem
fin
“ "f
7"
Elin Sch`ánche
styremedlem
Terje Handeland
styremedlem
ll
Hill,' /7'?/1JLWL’/5
Anne CathrinØstebø
daglig leder
Prekubator
Note
TTO AS
2 Egenkapital
Aksjekapital
Egenkapital pr. 01.01.
Overkursfond
An nen
egen kapital
177 500
3 022 500
177 500
3 022 500
5 975 741
5 481416
11 457157
Årets resultat
Eqenkauital
pr.31.12.
Sum
egenkapital
9175741
5481416
14657157
Aksjekapitalen i Prekubator TTO AS pr,31,12,bestér av følgende aksjeklasser:
Ordinære-aksjer
Antall
Pålydende
177 500
1,00
Bokført
177 500
Eierstruktur
De største aksjonærene
pr. 31 .12.var:
IRIS Forsikringinvesi AS
lpark AS
Helse Stavanger HF
Universitetet
i Stavanger
Øvrige
Totalt antall aksjer
Antall aksjer
50 000
35 875
25 000
65 375
1 250
177 500
Note 3 Anleggsmidler
Edb, inventar
Anskaffelseskost 01 .01
Tilgang
Avgang
Anskaffelseskost 31 .12
Akkumulene avskrivninger 01.01
73 802
59 855
O
133 657
63 192
Årets avskrivning
19 945
Bokførl verdi 31.12
50 520
Økonomisk levetid
Avskrivningsplan
3 år
Lineær
Eierandel
28,2
20,2
14,1
36,8
07
100
Stemmeandel
28,2
20,2
14 1
36,8
0,7
100
Prekubator TTO AS
Note 4 Aksjer og andre andeler i andre selskap
Aksjer og andeler i andre selskaper vurdertetter regnskapsloven§ 5-2.
Kostpris
Aksjer og andeler
1 150 058
Bokførtverdi
686 825
Note 5 Skatt
Åretsskattekostnad
2014
2013
Årets skattekostnad
Betalbar skatt
Skattekostnad ordinært resultat
Betaibar skatt i årets skattekostnad:
Ordinærtresultatfør skatt
Permanente forskjeller
Endringi midlertidigeforskjeller
Grunnlagfor betalbar skatt
Anvendelseav fremførbart underskudd
Skattepliktig inntekt
184 059
184 059
192186
192186
5 665 476
-4 979 574
-4 203
681 699
O
681 699
440 464
251 478
285 285
977 227
-290 849
686 378
Betalbarskatt på årets ordinære resultat
Sum betalbar skatt ordinært resultat
184 059
184 059
192156
192186
Betalbar skatt i balansen:
Betalbar skatt på àrets resultat
Sum betalbar skatt i balansen
184 059
184 059
192186
192186
Varige driftsmidler
Fordringer
Sum
2013
-10 027
-373 400
-383 427
2014
-5 825
-373 400
-379 225
Akkumulertfremførbartunderskudd
Grunnlag for beregning av utsatt skattlskattefordel
0
-383 427
0
-379 225
Utsatt skattlskattefordel (27 %)
Utsattskattelordelikke balanseført
-103 525
-102 390
Spesifikasjonav midlertidigeforskjeller:
Endring
-4 203
0
-4 203
1135
Prekubator
TTO AS
Note 6 Spesifisering av lønnskostnaderi
resultatregnskapet
Lønnskostnader
2014
Lønninger
Arbeidsgiveravgift
4 675 574
718 056
Pensjonskostnader
Andre ytelser
Sum
293 807
223 338
5 910 775
2013
3 997165
619 309
300314
212 390
5129168
6,5
6
Gjennomsnittlig antall årsverk
Ytelser til daglig leder og styre
Daglig leder.
Lønn
Annen godtgjørelse
980 984
48 838
844 628
49 030
Styre:
Styrehonorar
120 000
120 000
Selskapet kommer inn under lov om tjenestepensjon og selskapet har en ordning som tilfredsstiller
kravene i Ioven (RL § 7-433).
Pensjonsforpliktelser
for samtlige ansatte er dekket av en kollektiv pensjonsforsikring.
Forsikringen er ikke balanseført, og den årlige premien ansees som årets pensjonskostnad.
Revisor
Kostnadsført revisjonshonorar for 2014utgjør kr 30000 ekskl. mva.
I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 16 050 ekskl, mva.
Note 7 Mellomværende med nærstáende parter
Kundefordringer
Andre kortsiktige fordringer
Leverandørgjeld
Sum netto
508229
0
-10 481
497 748
Note 8 Bundne midler
I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 216 501.
I
Deloltte
i
»
AS
Slvandsvingen 14A
Postboks 287 Forus
NO4066 Stavanger
Norway
Tlf' +47 51 E1 56 00
Faks. +47 51 B1 56 01
www deloitle no
Til generalforsamlingen i Prekubator TTO AS
REVISORS BERETNING
Uttalelse om årsregnskapet
Vi har revidert årsregnskapet for Prekubator TTO AS som viser et overskudd på kr 5 481 417.
Årsregnskapet består av balanse per 3l. desember 2014 og resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet
per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre
noteopplysninger,
Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet
Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i
samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret
og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder
vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil.
Revisors oppgaver og plikter
Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har
gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder lntemational
Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og
gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig
feilinformasjon.
En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og
opplysningene
i årsregnskapet.
De valgte handlingene
avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen
av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller
feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets
utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som
er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av
selskapets inteme kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte
regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige,
samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet.
Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår
konklusjon.
Konklusjon
Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifler og gir et rettvisende bilde av den
finansielle stillingen til Prekubator TTO AS per 31. desember 2014 og av resultater for regnskapsåret som
ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens
regler og god regnskapsskikk
oeleruereferslooneormereerDeloilie
Touche
Tohmalsu
Limited.
a UKprivate
company
mixedbyguaranlee.
and«lsnetwork
ermembers
iums.eachofwluch
raa legeiry
separateam
independent
anulyPteaseseewww.d<-:1oI!le
com/no/omoss
rera aerarree
eeaerrprrerr
erms
legalerraerure
eroeieriierenereTohmalsu
Limited
andilcmember
lirms
i Norge.
_
Medlemmer
avDenNorskeRevusanomng
ergar seo211zaz
side Z
Revisors beretning
l
Uttalelse
Konklusjon
til
iesrteralf orsam l'ingeni 'P re ku b a tor TTO
om øvrige forhold
om årsberetningen
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i
årsberetningen om årsregnskapet og forutsetningen om fortsatt drift, samt forslaget til anvendelse av
overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter.
Konklusjon om registrering og dokumentasjon
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor. og kontrollhandlinger vi har funnet
nødvendig i henhold til intemasjonal standard for attestasjonsoppdrag (lSAE) 3000 «Attestasjonsoppdrag
som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon», mener vi at
ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig
registrering
og dokumentasjon
selskapetsregnskapsopplysningeri samsvarmed lov og god bokføringsskikki Norge.
Stavanger 4. mars 2015
Deloitte AS
J:
Johan K. Enoksen
statsautorisert revisor
E/“UL
av
PROTOKOLL
ordinær generalforsamling
i
Stavanger Helseforskning AS
i
Avholdt dato:
16.3.2015
Sted:
Selskapets lokaler, Jan Johnsensgate 5, Stavanger
l
Tilstede:
Troels Jacobsen, iht fullmakt fra Universitetet i Stavanger
Stein Tore Nilsen, iht fullmakt fra Helse Stavanger HF
Ole Ringdal fra IRIS
Terje I.Våland fra adminstrasjonen
Saksliste:
i
Sak 1 Konstituering
a) Godkjenning av innkallingen
b) Valg av møteleder
e) Registrering av aksjeeiere
d) Valg av protokollunderskriver sammen med møteleder
Sak 2 Fastsettelse av årsregnskap og balanse for 2014
Sak
Sak
Sak
Sak
3 Årsberetning for 2014
4 Revisors erklæring for 2014
5 Styrehonorar
6 Valg av styre
Protokoll fra saksgjennomgang:
1.
Konstituering
a)
b)
c)
av generalforsamlingen
Innkalling til ordinær generalforsamling ble sendt ut den 4. mars 2015. Det
var ingen kommentarer til innkallingen.
Til møteleder ble valgt Troels Jacobsen
Pågeneralforsamlingen møtte alle aksjonærene.
Eier
Antal]
Representert
ved
aksjer
Helse Stavanger HF
2.400
Stein Tore Nilsen iht fullmakt
IRIS
Forskningsinvest AS
2250
Ole Ringdal
Universitetet i
Stavanger
Totalt
d)
350
Troels Jacobsen iht fullmakt
5.000
Til å underskrive generalforsatnlingsprotokollen sammen med møteleder ble
Stein Tore Nilsen utpekt.
2.
Fastsettelse av årsregnskap
og balanse for 2014
Årsregnskap og balanse for 2014 ble enstemmig vedtatt. Årets underskudd er
kr.1.489.082,-. Dette belastes annen egenkapital.
Årsberetning for 2014
3.
Styrets forslag til årsberetning ble enstemmig vedtatt.
4.
Revisors erklæring for 2014
Revisors erklæring for 2014 er utarbeidet av statsautorisert revisor Monica Rosnes. Det
var ingen kommentarer til erklæringen. Godtgjørelse til revisor for 2014 godkjennes
etter regning.
5.
Styrelmnorar
Styremedlemmene i Stavanger Helseforskning AS er oppnevnt av sin arbeidsgiver.
Generalforsamlingen vedtar enstemmig at det kun skal utbetales styrehonorar til styrets
leder for 2014. Honorarets størrelse fastsettes til kr. 25.000.
6.
Valg av styre
l henhold til aksjeloven utløper styremedlemmenes funksjonstid hvert andre år. Styrets
funksjonstid utløper 2014. Nåværende styre, med unntak av Roald Omdal som erstattes
av Bjørn Munthe, gjenoppnevnes for to nye år.
Det var ikke meldt om andre saker og generalforsamlingen ble hevet kl. 16.45.
Stavanger, den 16. mars 2015
<
.a-ff-'ií-
Troels Jacob,
«fl/
/
n
,
'St m
re Nilsen
Til Stavanger
Helseforsknings
eiere:
Helse Stavanger HF, v/Forskningsdirektør Stein Tore Nilsen ([email protected])
IRIS Forskningsinvest AS v/Admdirektør Ole Ringdal ([email protected])
Universitetet i Stavanger v/Universitetsdirektør John B.Møst ([email protected])
Kopi til:
KPMG v/Moniea
Rosnes (monica.rosnes@kpm
Innkalligsz til ordinær generalforsamling
g.no)
i Stavanger Helseforskning
AS:
Vi kaller herved inn til ordinær generalforsamling i Stavanger Helseforskning AS
Mandag 16. mars 2015 kl. 16:30
i selskapets lokaler, Jan Johnsens gate 5, Stavanger
Til behandling
foreligger
følgende
saker:
Sak l Konstituering
a) Godkjenning
av innkallingen
b) Valg av møteleder
c) Registrering av aksjeeiere
d) Valg av protokollunderskriver
Sak 2 Valg av eventuelle
sammen med møteleder
nye styrerepresentanter.
Sak 3 Fastsettelse av årsregnskap og balanse for 2014.
Sak 4 Årsberetning for 2014
Sak 5 Revisors erklæring for 2014
Sak 6
Styrehonorar
Fastsettelse av honorar for styrets leder 2014.
Stavanger 4.mars 2015
Troels Jacobsen
Styrets leder
Stavanger Helseforskning AS
Årsberetning
for2014
Virksomhetensart
Stavanger Helseforsknínger et selskapsom tilbyr administrative og faglige tjenester innen
helseforskníng
tilknyttetselskapetseiere. Selskapeter lokalisertvedStavangerUniversitetssjukehus.
Forskning og utviklingsaktiviteter
Selskapethartil enhvertid ca20 F&Uprosjekteri egenregi.I tilleggutøverselskapet
økonomisk/administrativ
prosjektstøttetil ca200 F&Uprosjekterfor StavangerUniversitetssjukehus.
Redegjørelse for fortsatt drift
StavangerHelseforskning
har i 2014 hatt en noesvakereutviklinginnenforskningsadminlstrasjon,
samtidigsommedíkamentstudierharen svakereutviklingsomfølgeavreduksjoni antall
internasjonale studier som leggestil Norge. Styrets oppfatning er at forutsetningene for fortsatt drift
er oppfylt.
Arbeidsmiljø
Selskapethaddeved utgangenav året 6 fast ansatte(4,4 årsverk),samt2 midlertldigansattei
forbindelse med forskningsprosjekter. Det har ikke vært vesentlig sykefravær i 2014.
Ytre miljø
Selskapetsvirksomhet vurderes ikke å ha negativ innvirkningpå det ytre miljø.
Årsregnskapet
Selskapetharet negativtårsresultatpå kr.1.489.082,-.Åretsresultatbelastesannenegenkapital.
Selskapetsegenkapital er ved årsskiftet kr. 2.130.198,-. Etter styrets oppfatning gir årsregnskapet en
tilfredsstillende beskrivelseav selskapets stillingved årsskiftet.
Selskapetsfremtidigeutvikling
Selskapets
fremtidigeutviklingvil avhengeavselskapets
evnetil å oppnålønnsomdrift i prosjekter
for legemiddellndustrien,
ogomfangetavforskningved HelseStavangerHF.Styretforventeren
oppdragsportefølje som gir et positivt resultat i 2015.
St I anger, 16.m rs 2015
f
/fwé //w-,2
<”"‘”’
7
x
I styretf rStavangerH seforskning
AS
7/fl /1/1
s
~
ríe-Q
fíloelsJacofin
SteinTldreNilsen
Styreleder'
Styremedlem
íüemedlem
Svein
Ingve
Nødland
w
Terjel.Våland 7
Styremedlem
Administrerende
direktør
/åcni
queDurand
yremedlem
V
,_
RoaldOmdal
Årsregnskap2014
for
Stavanger HelseforskningAS
Umrbeidet av:
Sparebank1 RegnskapshusetSrAS
Autorisertregnskapsførerselskap
Postboks250
4066 STAVANGER
f
StavangerHelseforskning
AS
Resultatregnskap
Note
2014
2013
DRIFTSINNTEKTER
OGDRIFTSKOSTNADER
Driftsinntekter
Salgsinnteki
Annendriftsinniekt
Sum driftsinntekter
Drlflskostnader
Varekostnad
Lønnskostnad
Avskrivningpå varigedriftsmidler
Annendriftskostnad
Sum driftskostnader
DRIFTSRESULTAT
11 537 343
736 517
12 273 859
7 328 544
957 602
B 286 146
8 426 475
4 799 028
26 412
1 003 829
14 255 744
(1aarm)
3 709 077
4 662 123
58 125
963 858
9 393 184
(1 107 038)
495 945
471
496 416
1180133
179
1180 312
3 614
3 614
492 802
166 828
166 828
1013 484
_\_.
-xafmb
FINANSINNTEKTER
OG FINANSKOSTNADER
Finansinntekter
Annen renteinntekt
Annen finansinntekt
Sum finanslnnteklrer
Finanskostnader
Annen rentekostnad
Sum finanskostnader
NETTO FINANSPOSTER
ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD
' Skattekostnadpå ordinærtresultat
(1 489 082)
0
(ea554)
o
ORDINÆRT RESULTAT
(14asoaz)
(93 554)
ÅRSRESULTAT
(1«ms
oaz)
(93 554)
(1489oaz)
(1439osz)
(93 554)
(93 554)
OVERF.OG DISPONERINGER
Overføringerannenegenkapital
SUMOVERFØRINGER
OG DISPONERINGER
Årsregnskap
forStavangerHeiseforskning
AS
Organisas]onsm.9663640BD
]
StavangerHelseforskning
AS
Balanse
pr. 31.12.2014
Note
31.12.2014
31.12.2013
EIENDELER
ANLEGGSMIDLER
Varige driftsmidler
4
63 599
63 599
63 599
90 010
90010
781046
592468
1 373514
2 621 936
385 396
3 007 332
3
40 372770
1253 199
41 625969
14963990
57 963412
58 027011
31 795 870
578 933
32 374 B03
14 845 756
50 227 890
50 317 900
6,7,8
500000
1 325240
500 000
825 240
1 325 240
804 958
804 958
2 294 040
Z 294 040
2130 198
3 619 280
5 601093
506401
SUM GJELD
49 789 380
55 B96 873
55 B96 873
3 614 863
600 739
42 483 018
46 698 620
46 698 620
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
58 027 071
50 317 900
Driftsløsøre,inventar,verktøy,kontorm.
Sum varige driftsmidler
SUM ANLEGGSMIDLER
90 010
OMLØPSMIDLER
Fordringer
Kundelordringer
Andrefordringer
Sum fordringer
Investeringer
Msrkeclsbasertefinansielleplasseringer
Andre markedsbasertefinansieiieinstr.
Sum investeringer
Bankinnskudd,kontantero.l.
SUM OMLØPSMIDLER
SUM EIENDELER
3,5
3
EGENKAPITAL OG GJELD
EGENKAPITAL
lnnskutt egenkapital
Selskapskapital
Overkurs
Sum innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
Annenegenkapital
Sum opptjent egenkapital
SUM EGENKAPITAL
7
7
825 240
GJELD
KORTSIKTIG
GJELD
Leverandørgjeld
Skyidigoffentligeavgifter
Annenkortsiktiggjeld
SUM KORTSIKTIG GJELD
._:r‘__'..._
\
..‘-—-~<"’
Á vif/ü
3,8,9
Stavanger16.03.2015
‘Ifra
roels__§y
abeobetef
""' Styreleder
mi
and
emedlem
?'2“/""
€'rfi?—
Styre edlem
Årsregnskapfor Stavanger HeiseforskningAS
Terje I. Våland
Admdirektør
Styremedlem
0rganlsesjonsnr9t36364060
l
Stavanger Helseforskning AS
L
Noter 2014
Regnskapsprinsipper:
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre
fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse.
De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god
regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om
regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og
vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv).
Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt.
Preslserlnger mht regnskaüprinsipær:
Anleggsmidler
Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av
avskrivningsbeløp.
Inntekt- og kostnadsførlngstidspunkt
- sammenstilling
Selskapets salgsinntekter består av administrasjonshonorar for prosjektledelse, konsultasjoner utført av
egne ansatte, samt videresalg av varer og tjenester i prosjekter selskapet administrerer for andre.
Administrasjonshonorar inntektsføres i den perioden tjenesten er utført og inntekten anses opptjent i
henhold til kontrakt. Konsultasjoner regnskapsførers i perioden konsultasjonen er utført. lnntekterfra
videresalg av varer og tjenester i prosjekter selskapet administrerer for andre regnskapsfører i takt med al
den aktuelle kostnaden påløper.
investering i markedsbaserlie aksjer, obligasjoner og andre flnanslelle Instrumenter
Selskapet benytter seg av unntaksregelen for små foretak og vurderer markedsbaserte aksjer. obligasjoner
og andre finansielle instrumenter klassifisert som omløpsmidler til det laveste av gjennomsnittlig
anskaffelseskost og virkelig verdi.
Valuta
Transaksjoner i utenlandsk valuta regnskapsførers til valutakursen pà transaksjonstidspunktet.
Pengeposteri utenlandsk valuta omregnes til valutakursen på balansedagen.Valutakursdifferanser
resultatføres løpende i den perioden de oppstår under andre finansposter.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til
påregnelig tap. Avsetning til pâregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuellvurdering av de enkelte
fordríngene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap.
Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering.
Skatt
Selskapet er ikke skattepliktig.
Noter for Stavanger Helseforsknlng AS
Organisasjonsnr. 986364080
f
Stavanger Helseforsknlng AS
Noter 2014
Note 1 - Lønnskostnad, ansatte, godtjørelser
Gjennomsnittlig
antallårsverki regnskapsåreter 6.
Spesifikasjon av lønnskostnader
Lønn
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader
Andre lønnsrelaterteytelser
Totalt
l àr
l fjor
3 595574
3 431899
590 016
575 404
38 034
574 125
583 447
72 653
4 799028
4 662 123
Ytelser til ledende personer og revisor
Dagligleder
i
Lønn
Annen
godtgjørelse
Sum
412464
4 498
415962
O
25 000
Styremedlernmer
25 000
Dagliglederog styretslederhar ikke avtale om bonuseller etterlønnvedfratreden.
Honorar(eksi mva) til revisorbestårav:
Revisjon
Samlet honorar til revisor
69 152
69 152
Note 2 - Pensjonsforsikring
Selskapetplikterå ha tjenestepensjonsordning
etter lovom obligatorisktjenestepensjon,og selskapets
innskuddspensjonsordning
tilfredsstillerkravenei denneloven.
Selskapethar en kollektivpensjonsforsikring
i SpareBank1 ForsikringAS. Pensjonsforplikteieer
som
omfattesav forsikringener ikke balanseført. Forsikringenomfatter5 innmeldtepersoner.Det er i
regnskapsåretinnbetaltpensjonspremiemed kr 575 404.
Note 3 - Bundne midler
Av bankinnskudd,kontantero.l. er kr. 209 564 bundneskattetrekksmidier.
innestående
dekkerskyldigskattetrekkpr. 31.12.2014.
Av bankinnskudd,kontanterol. er kr. 5 160 425 av inneståendepå høyrentekonto
til dekningav
skyldigefondsmidlerpå kr, 42 351 479. I tillegger det investertkr.39 372 770 i obligasjoner,
fondkr. 1 000 000 og 1 253 199 i rentefondtil dekningav fondsmidler.
Noter for Stavanger HelseforskningAS
Organisasjonsnr.986364080
Stavanger HelseforskningAS
Noter 2014
Note 4 - Varige driftsmidler
Avskrivningstablå for varige driftsmidler
Maskiner Driftsløsøre inv
og anlegg verktøy kontorm
Sum
2 670 432
Anskaffelseskost
pr. 1/1
+ Tilgang
~Avgang
149 932
O
O
2 520 500
0
0
0
0
Anskaffelseskost pr. 31/12
149 932
2 520 500
2 670 432
Akk.av/nedskr.pr 1/1
+ Ordinæreavskrivninger
- Tilbakeførtavskrivning
149 932
0
0
2 430 490
26 412
0
2 580 422
26 412
0
Akk.av/nedskr.pr. 31/12
149 932
2 456 902
2 606 B34
0
63 599
63 599
20%
10-33%
Balanseført verdi pr 31/12
Prosentsatsfor ord.avskr
Note 5 - Markedsbaserte obligasjoner
Selskapetbrukerlavesteverdi prinsippetved vurderingerav investeringeri markedsbasertefinansielle
omløpsmidler,
làr
Balanseførtverdipr 31,12.
Anskaffelseskostpr 31.12.
Markedsverdipr 31.12
40 372 770
40 372 770
40 346 296
Ifjor
31 795 870
31 795 870
32 429 270
Note 6 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon
Selskapethar 5000 aksjerhver pålydendekr 100, samletaksjekapitalutgjørkr 500 000. Selskapethar kun
en aksjeklasse.
Selskapetsaksjonærerer;
Aksjonaarensnavn
Helse StavangerHF
IRIS Forskningsinvest
AS
Universiteteti Stavanger
l Nnler tor Stavanger HelseforsknlngAS
Antall aksjer
2 400
2 250
350
Organisasjonsnr.986364060
l
F
StavangerHelseforskning
AS
Noter 2014
Note 7 - Egenkapital
Aksjekaplial I
selskapskapltal
Overkurs
Annen
egenkapital
Sum
egenkapltal
500 000
825 240
500 000
825 240
2 294 040
-1 489 082
804 958
3 619 260
-1489 082
2130198
Pr 1.1.
-Til areis resultat
Pr 31.12.
Note 8 - Transaskjoner med nærstàende parter
Selskapetstransaksjonermed naerståedneparter:
2014
Salg av tjenester:
Helse StavangerHF
IRIS Forskningsinvest
AS
Universitetet
i Stavanger
1 276 095
D
0
Kjøp av varer og tjenester:
Helse StavangerHF
IRIS Forskningsinvest
AS
Universiteteti Stavanger
14 065 B23
0
1 554 173
innkjøpetiforbindelsemed fondprosjekterer balanseført.
Note 9 - Annen kortsiktig gjeld
Postenannenkortsiktiggjeldbestårav:
lår
Forskuddfra kunder
Lønnogferiepenger
Pâløptekostnader
Annenkortsiktiggjeld
Skyldigefondsmidler
Totalt
Noler lor Stavanger HelsefuraknlngAS
5 665 615
402 857
1 206 B29
162 600
42 351 479
49 789 380
I fjor
5352 981
356 115
527 199
162 600
36 054 123
42 483 018
Organisasjonsnr.965364080
Mk!
v
KPMGAS
Telephone +47 04063
Verksgata 1A
PO. Box 57
M4064 Stavanger
Fax
Internet
Enterprise
+47 51 67 12 28
www.kpmg.no
935 174 E27 MVA
Til generalforsamlingeni StavangerHelseforslming AS
REVISORS BERETNING
Uttalelse om årsregnskapet
Vi har revidert årsregnskapet for Stavanger Hclseforskning AS som viser ct underskudd på lcr
l 489 082. Årsregnskapetbestår av balanse per 31. desember2014 og resultatregnskap for
regnskapsåret avslnttetpm' denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskape
prinsipper og andre noteopplysninger.
Styrets og daglig leders ansvarjbr årsregnskapet
Styret og daglig leder er ansvarlig for il umrbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende
bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikki Norge, og .forslik intern
kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for à muliggjort:utarbeidelsen av et
årsregnskap som ikke inneholde: vesentlig feilinformasjon, verken.som følge av misligheter eller
feil.
l
Revisors oppgaver og plikter
Vår oppgave et åtgiutlzykk for en mening om dette årsregnskapet pàbakgrntni av vàr revisjon.
Vi har gjennomførtrevisjonen i samsvar med lov, tbrskrili og god revisjonsskikk i Norge,
herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstnndatdenokrevel*at vi etter-leveretiske
krav, og planlegger og gjennomfører revisjonen for åoppnå betryggende sikkerhet for -at
årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon.
En revisjon innebærer utførelse av handlinger for âirmhenlíerevlsjoiisbevisfor beløpene' og
opplysningene i årsregnskapet. De valgtehandlingene avhenger av revisors slqønn,.herunder
vurderingen av risikoene for at ärsrcgrislrapetinneholder vesentlig feiliníbrniasjon, enten det
skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne
kontrollensomer relevantforselsknpetsutarbeidelselivet årsregnskapsomgiret rettvisendc
bilde. Forinålet er åutforme revisjnnshaudlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene,
men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En
revisjon ornfattcr opå en vurdering av om de anvendte regnskapsprlnsíppeneer hensiktsmessige,
og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede
presentasjonen av årsregnskapet.
Etter vår oppfatninger innhentet revisjonsbcvis tilstrekkelig og liensiktlsmesslgsom grunnlag for
vàr konklusjon.
Konklusjon
Etter vår mening er årsregnskapetavgitt i samsvar med lov og forskrifler, og gir et rettvisende
bilde av den firiansiellestillingen til Stavanger Helsefoiskning AS per 31. desember 20l 4 og av
resuhaler for regnskapsåret, som ble avsluttetper denne datoen i samsvar med regnskapslovens
regler og god regnskapsskikk i Norge.
nmmif
nun
mn
Arum
won
mun.as,- Nmmmnn
mmbnr
firma!
m«mnmum noIndmmnx am
mums:
mmømmemmmumImmumvcnmrma 4-Wm:
Inmnlwv\l'I. aswimmmy.
Elwaum
Fvlmu
urmmu
smsa-mnmmtn-dIo(M~morflmlruI
Nam noululHwvizwnrlmnfiivsHmm
1-mmlsmn
xmm
mmm-ma
um:
Molnam
slim
Nmk
Sannum
sim
SimmTromsø
timen-nm
Tymx
immun;
samma
Nurus
sneruxuiøu»
Revisorx beretning 2014
Stavanger Helsefvrskning
Uttalelse om øvrige forhold
Konklusjonom årsberetningen
Basen på vàr revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfior,menm‘vi at opplysningene i
årsberetningenom årsregnskapet, forutsetningenom fortsatt drift og forslagei til dekning av tap
at konsistemc med énsregnskapetog er i samsvarmecl lov og fotslcifier.
Konklusjon om registrering og dokumentasjon
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandfingervi har
(ISAE)300.0.
funnetnødvendigi henholdtil internaqenalstandardforzrttestasjonsoppdrag
«Attestasjonsoppdrag
som ikke er revisjon eller forenklet rovisorkontrnll avhisiorislc ñnänsiell
informasjon». mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å.sørgefor oxdentligog oversiktlig
regisoering og dokumentasjon av selskapets regaskapsqpplysnin-geti samsvar med lov og god
bokføniiigsskikkifNkarge.
Stavanger, 16. mars 2015
KPMG AS
Ufifim flaw
Monica Rosnes
Z
Statsautarzls-err revisor
i
i
ä
tank.-
Side2 av 2
l
MALTIDETS HUS
FORMÃLTIDETSHUSAS
PROTOKOLLFRAORDINÆRGENERALFORSAMLING
Dato: 20. mai 2015
Sted:
Måltidets Hus, Stavanger
Tid:
14:30 - 15:00
Til stede fra aksjonærene:
Kari-Anne Grude
King Oscar
Knud Daugaard
Nortura
Kjell Andreas Heskestad
Rogaland bondelag
May-Sissel Nodland
Rogaland Bygdekvinnelag
Helen Roth
Rogaland fylkeskommune
Hadle Nevøy
Rogaland landbruksselskap
HåkonKluken
SkalaAS
Ingrid lversen
Sola kommune
Anne-Marie Antonius
Stavanger kommune
Per Ramvi
Universitetet i Stavanger
Frastyret møtte styreleder KnudDaugaard,nestlederPernillaSibergNakkenog EinarRisvik.
Fra administrasjonen
møtte daglig leder Arna Smistad og administrasjonsansvarlig
Marta S.
Torkildsen.
Ãpningogvalgav møteleder
Styreleder Knud Daugaard åpnet generalforsamlingen, og ønsket velkommen.
Sak 1.
Godkjennelse av innkalling og dagsorden
Innkalling og dagsorden ble godkjent uten bemerkninger.
Sak 2.
Valg av møteleder og en person til å undertegne protokollen sammen med
møteleder
Knud Daugaard ble valgt som møteleder,
med Per Ramvi til å undertegne
protokollen sammen med møteleder.
Sak 3.
Valg og godtgjørelse til revisor
KPMG v/Mads Hermansen ble valgt som revisor, og godtgjørelsen for 2014 dekkes
etter regning
Sak 4.
Godkjenning av årsberetning og årsregnskap for driftsåret 2014
Årsberetning og årsregnskap for 2014 ble godkjent uten bemerkninger.
MALTIDETSHUS
Sak 6. Valg av styre og valgkomite
Følgende styre og valgkomite ble valgt:
fl}”’_e
Per Ramvi
Universitetet
Pernilla Siberg Nakken
i Stavanger
Leder
2 år
NCECulinology
Nestleder
2 år
Einar Risvik
Nofima
Medlem
2 âr
Eirik Selmer-Olsen
TINE
Medlem
2 år
Nina Sundqvist
Matmerk
Medlem
2 år
Kjell S. Rakkenes
Nortura
Medlem
2 år
Trine Stangeland
representerer
Medlem
2 år
Leder
1 år
Andreas Kvame
Medlem
1 år
Trond Smeby
Medlem
1 år
GI
Valgkomite
Tom Tvedt
Rogaland fylkeskommune
Daglig leder redegjorde for status og videre arbeid. NCECulinology prosjektet er nå i sin 3. og
siste periode, og er fremdeles hovedprosjekt for Màltidets Hus AS.
Stavanger, 20. mai 2015
euz/
Knud Dauga d
Per Ramvi
f
MALTIDETSHUS
INNKALLING TIL ORDIN/ER
Styreti
Måltidets
GENERALFORSAMLING
Hus AS innkaller
i henhold til selskapets vedtekter til ordinær generalforsamling.
Onsdag 20. mai 2015 klokken 14:30 til 15:00
i Måltidets Hus, Ipark, Richard Johnsens gate 4. Stavanger
Til behandling
foreligger:
1.
Godkjennelse
2.
Valg av møteleder og en person til åundertegne protokollen sammen med møteleder.
3.
Valg og godtgjørelse
4.
Godkjennelse
5.
Valg av styre og valgkomite
av innkalling og dagsorden.
til revisor.
av årsberetning
for driftsåret 2014.
og årsregnskap
Det er åpent for generalforsamlingen
å anbefale andre medlemmer til styret og
Valgkomite
Kort redegjørelse:
Status Mâltidets Hus AS
Aksjonærer som representeres
Påmelding via link:
Påmeldingsfrist:
ved Fullmektig må fremlegge skriftlig fullmakt.
httg:[,'crm.i—tools.no[ams[?1d=
1071
Onsdag 13. mai 2015
Stavanger. 6. mai 2015
På vegne av styret i Måltidets Hus AS
Knud Daugaard (sign)
Styreleder
MsmdetsHusAS
Telefon
51 B7 59 00
www.maaltIdetshus.no
post©maa\tidetshus.no
Org.nr.
ND 959 859 965 MVA
Foretaksregisteret
FULLMAKT TIL Å MØTE PÅ GENERALFORSAMLING
Undertegnede,
(Aksjonærens navn í blokkbokstaver)
gir med dette
fullmakt til à møte på vegne av og representereundertegnedepå generalforsamlingi
Màltidets Hus AS den 20. mai 2015.
gis fullmakt til á avgi stemme i samsvar med styrets forslag i de saker som fremgår
av innkallingen til generalforsamling.
Stavanger,
/
Aksjeeier
2015
Styrets årsberetning
Måltidets
Hus AS arbeider som en katalysator og fasilitator
måltidsnaeringen.
av FoUl innen den norske
Dette oppnås gjennom å mobilisere, gjennomføre
og videreformidle
prosjekter/prosjektresultater som er av bred interesse for næringen. Måltidets HusAS skal
legge til rette for samhandling mellom aktører for å oppnå en større effekt enn en klarer å få til
alene.
Måltidets
Hus AS er kontraktspartner
for den nasjonale klyngesatsingen NCE Culinology.
Selskapet er lokalisert l bransjebygget Måltidets Hus på Ullandhaug i5tavanger.
Året 2014i hovedtrekk
NCECulinology utgjør hovedaktiviteten i Måltidets Hus AS.Selskapet har i tillegg til NCEprogrammet
også hatt prosjektlederansvar
for mindre prosjekt som f.eks. gjennomføring
Fjord
Norges deltakelse på Grüne Woche.
NCECulinology er et samarbeid mellom offentlige utviklingsaktører, utdanning» og
forskningsmiljø og produsenteri matindustrien. Matprodusenter som ønsker å bidra med egen
kunnskap, samtidig som det bygges ny innsikt på en arena hvor etablerte bransjeskiller og
fagretninger er tatt bort. Målet er å sikre en tverrfaglig og helhetlig tilnærming til de
utfordringer mat- og måltidsnæringen står overfor.
Det fokuseres på
3 strategiske satsningsområder hvor målet er å oppnå en bedre helhetlig
innsikt. Disse 3 områdene er Forbrukerinnsikt, Storhusholdning (både innenfor det offentlige
og det private marked) og Skalering.
lnnsikten som bygges er av både samfunnsøkonomisk
og kommersiell karakter.
Økonomi
Resultatet for 2014 er et overskudd etter skatt pà kr 165.211. Med bakgrunn ide strategiske
tilpasninger som er foretatt
i forretningsmodellen,
mener styret og daglig leder at forutsetningene
aktivitets- og finansieringsplanene
for 2015,
for fortsatt drift er til stede. Årsregnskapet er
satt opp under denne forutsetning.
Arbeidsmiljø
Selskapethar hatt 4 ansatte. Utover dette er en person koblet til selskapetgjennom lenger
kontrakt. Styret består av 8 medlemmer,
0,5 %. Arbeidsmiljøet
i bedriften
4 menn og 4 kvinner. For øvrig er sykefraværet på ca
anses som godt. Det var ingen personskader i 2014.
l
Ytre miljø
Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø.
Fremtldsutsikter
Året 2015 vil selskapet bygge og videreutvikle tverrfaglig kompetanseplattforrner mnenfor
hvert av satsningsomrâdene som vil gi partnerskapet et fortrinn innen innovasjon og
næringsutvikling.
Selskapethar som màl á være med å styrke kunnskap og innovaslonsevne innenfor industriell
produksjon
Risiko
Selskapetjobber også aktivt med à kartlegge en videreføringsstrategi etter at NCECulinoiogy
perioden er over, slik at stakeholdernes interesse, forankring og betalingsviije blir tilstrekkelig
for fremtiden.
Stavanger,25. mars 2015
1 7
/ .fr , i n __
‘/
'
,1!/,/J-~/&’/C4
knut! Daug arti
`
.y
O'
Eiriylrjler-Olsen
WV“
Einar Risvik
/Styreleder
fin,
/
‘\.%\‘:\'Lb‘CL\\§
PernillaSibergNakken
/p
\
P-r Rarrvi
3
/_7,\,\ \.lm\(,
7
'Trine Stangelancflw
v
X
f‘
i'n "l mU.M»‘((.‘.§W
= Arna Smistad
Daglig leder
N "\ t7"'~'~'J\V\~~M-a_,
Ainavgartmann
I I
Nina SuXclqv'
Måltidets Hus AS
Årsregnskap2014
Org. nr. 959 859 965
Måltidets HusAS
Årsregnskap
2014
Resultatregnskap
[E1¢p;NoK
Note
2014
2o1§l
Driftsinntekter
1 488 765
2 769 355
10 596 310
12 085 075
10 203 746
12 973 101
230 772
3 914 715
272 846
3 641 457
0
7 749 754
11 895 241
25 610
9 066 279
13 006 202
189 834
(33 101)
Annen renteinntekt
Annen finansinntekt
27 914
10 234
48 111
Annen rentekostnad
Annen finanskostnad
Netto finansposter
0
1 668
7 749
347
44 222
36 480
11 291
226 314
(21811)
61 103
6 124
165 211
(27 935)
0
165 211
165 211
(27935)
o
(27935)
Salgsinntekt
Annen driftsinntekt
Sum inntekter
1, 11
Driftskostander
Varekostnad
Lønnskostnad
Avskrivninger
Annen driftskostnad
Sum driftskostnader
Driftsresultat
Finansinntekter
cgfinanskostnader
Resultatfør skattekostnad
Skattekostnad
Ãrsresultat
Overføringer ogdisponeringer
Overført fra annen egenkapitai
Overført til annenegenkapital
Sum disponeringer
7
Måltidets Hus AS
Årsregnskap2014
Balanse
EelepiNOK
Note
31.12.2014
31.12 2013
13 456
13 456
45 480
45 480
5 000
45 000
5 000
45 000
18 456
90 480
Eiendeler
Anleggsmidler
immaterielle eiendeler
Utsatt skattefordel
7
Sum immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler
Driftsløsøre, inventar, kontormaskiner mv
Sum varige driftsmidler
4
Finansielle anleggsmidler
lnvesteringi aksjer og andeler
Andre fordringer
Sum finansielle anleggsmidler
12
Sum anleggsmidler
Omløpsmidler
Fordringer
Kundefordnnger
Andre fordringer
15 670
147 742
6,8
2 463 578
2 479 248
2 804 624
2 952 366
5
1 531 962
2 097 914
Sum omløpsmidler
4 011 210
S 050 280
Sum eiendeler
4 029 666
5 140 760
Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter og lignende
Måltidets HusAS
Årsregnskap2014
Balanse
BehvpiNOK
31.12.2013
31.12.2014
Note
Egenkapitalog gjeld
Egenkapital
Innskutt egenkapital
Akslekapital
2,9
703ooo
703000
Egneflkfiie'
2,9
(46000)
(45goo)
657 000
657 000-
Sum lnnskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
9
Annenegenkapital
Sum upptjent egenkapital
Sum egenkapital
620582
455371
520 532
455 371
1 277 582
1 112 371
1 907 740
1 497 509
Gield
Kortsiktiggjeld
Leverandørgjeld
7
Betalbar skatt
offentligeavgifter
Skyldige
29 079
19 515
235323
227511
578 942
2 233 752
Sumkortsiktiggleld
2 752034
4023335
Sumgjeld
z752084
ass
4 022;
Sum egenkapital og gjeld
4 029 555
5 140 750
10, 11
Annen kortsiktiggjeld
gravsmgex,(len
\
IX%‘(«\L;.L\‘\\;(i’[L(.
Nakken)
Knud_PglELD11ugaardAnnPernma
Negtleder
/
SkIQKeÉFe/d
N \r
PerlRamvi
Slyreinedlem
O
f`
Mix.
ErikSelrner-Olsen
St remedln w
/le ll`«ikke
'\,\5\
Tina Nilsen Barn-namn
Slvren;edL:‘:«m D
VU'
à .k «ill
(
Trine karin Stangeland
Einar Risvik "
SlyrL-mL-dlem
Styremedlem
Nina Helene Su dqvist
\5wre.med(mm
7’
i
'i
i mm\u.,n}.r{r
T
\.Ama smistad
Dagliglecler
MåltidetsHusAS
2014
Årsregnskap
Noter til regnskapet for 2014
Note 1 - Regnskapsprinslpper
Årsregnskapet er satt opp isamsvar med regnskapslovens bestemmelser
og god regnskapsskikk for små
foretak i Norge.
inntektsføring
inntekter
fra salg av varer og tjenester blir inntektsførti
Offentlige
samme periode som varen eller tjenesten leveres.
og private tilskudd inntektsføres i utgangspunktet
l perioden tilsagn om tilskudd mottas. Prosjektrelaterte
tilskuddblir inntektsførti periodenprosjektetsaktivitetfinner sted. Sommål på prosjektersaktivitetbenyttespåløpt
faktiskeaktivitet.
såfremtdettegirett relevantuttrykkforprosjektets
prosjektkostnader
kostnadovertotaleforventede
De fleste prosjekteri selskapetforventesikke å giover- eller underskudd.Eneventuellfortjenesteinntektsføresderfor
først ved prosjektets ferdigstilling. Ett forventettap
estimeres og avsettes i perioden det identifiseres
Driftskostnader
Driftskostnader
resultatføres i samme periode som tilhørende inntekt.
Klassifisering og vurdering av balanseposter
Omløpsmidler
og kortsiktiggjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster
gjeld.
som knytter segtil varekrctsløpet.Øvrigeposterer klassifisertsom anIeggsmiddeI/langsiktig
og virkeligverdi.
Omløpsmidlervurderestil lavesteav anskaffelseskost
men nedskrivesstil virkeligverdived verdifallsomikkeforventeså være
Anleggsmidlervurderestil anskaffelseskost,
forbigående.
Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig.
Gjeld balanseførestil nomineltbelØPPÅetableringstldspunktet.
Fordringer
Kundefordrlriger og andre fordringer er oppførti
balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap.
Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene
I tillegg gjøres det for øvrige
lturidefordringeren uspesifisertavsetningfo rà dekkeantatt tap. Andre fordringerer vurdert til det lavesteav virkelig
verdi og pålydendebeløp.
Varige driftsmidler
Varigedriftsmidlerbalanseføresog avskrivesoverdriftsmidletsforventedeøkonomiskelevetid. Direktevedlikeholdav
drlftsmidlets
tillegges
ellerforbedringer
menspåkostninger
løpendeunderdriftskostander,
kostnadsføres
driftsmidler
verdi
erlavereennbalanseført
beløpavdriftsrnidelet
Dersomgjenvinnbart
itaktmeddiifsmidlet.
ogavskrives
kostpris
foretas nedskriving til gjenvinnbart beløp. Gjennvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i isrnk_
Måltidets HusAS
2014
Årsregnskap
Noter til regnskapet for 2014
Avskrivninger
fratrukket
Ordinære avskrivnrngererberegnet llneaertoverdriltsmidlenesøkonomiskelevetidmed utgangspunkti anskaffelseskost
forseg.
hverbestanddel
levetid,avskrives
medulikøkonomisk
harulikebestanddeler
Nåret driltsmiddel
estimertutrangenngsverdi
Det foretas årlig revurdering av avskrivningsplaner og utrangeringsverdi. Tilsvarende prinsipper er lagt til grunn for immaterielle
eiendeler.
Avskrivninger klassifiseres som ordinære driftskostnader. Tomter avskrives ikke
Skatter
betalbareskattogendring:utsattskatt.Utsattskatter
omfatterbàdeperiodens
I resultatregnskapet
Skattekostnaden
og skattemessige
beregnet med Z7 % på grunnlagav de midlertidigeforskjellersomeksisterermellom regnskapsmessige
underskuddtil fremføringved utgangenav regnskapsåret.Skatteøkendeog
verdier, samt ligníngsmessig
skattereduserendemidlertidigeforskjllersomreverserereller kanreverserei sammeperiodeer utlignetog nettofølrt.
Netto utsatt skattefordelhalanseløresi den graddet ersannsvniigat denne kanbli nvttegjort.
Transaksjoner
med nærstâende parter
med nærståendeparter i Norgeer, i tråd med aksjeloven§ 3~9,gjennomførttil vanligeforretningsmessige
Kiops-og salgstransaksjoner
vilkår og prinsipper. Regnskapsforing, klassifisering med mer følger regnskapslovens generelle prinsipper. Vesentlige avtaler med
skriftlig.
foreligger
nærstáende
Note 2 —Antall aksier,aksleeieremv
Ania”
Aksjekapital(en aksjeklasse)
Eierstruktur:
Aksjonaarenei MâltrdetsHusASpr 31.12.2014
Pålydende
Balanseført
703
1 000
793 000
Antall
Eieranaej
Stemme”da
10,95%
10,95%
NorturaBA
77
TineSA
65
9,25'ks
9,25°/.
FeileskføpezAS
Mâltidets HusA5 [egneaksjer)
Nofima AS
RogalandFylkeskommune
KvernelandASA
SD
46
25
21
20
7,11 %
6,54 94,
3,56%
2,99 -M,
2,84 %
7,11 er
5,54 ry,
3,56%
2,99 96
2,34 V,
AS
Figgjo
Pczletindustrierlzaren
Hoff»Norske
15
15
2,13V.
2,13%
2,139/,
2,13ig,
FokusBank- Stavanger
15
2,13 %
1,13 y,
Stavanger Kommune
12
1,71 %
1,71 %
Klepp kommune
11
1,56%
Øvrige
Sum
331
703
47,08 %
100,00%
1,56%
117,03%
100,00%
Måltidets HusAS
Årsregnskap2014
Noter til regnskapet for 2014
Oversikt over hvilke eiere øg~leller samarbeidspartnere styremedlemmer representerer.
Ame.-
Navn
Representerer
Rollei MâltidetsHusAS
Knud Peder Daugaard
Ann Pernilla Nakken
Einar Risvik
Nortura BA
Tine SA
Nofima AS
Styrets leder
Styremedlem
Styremedlem
77
55
25
Eirik Selmer-Disen
Per Ramvi
Tine SA
Universitetet I Stavanger
Styremedlem
Styremedlem
55
Nma Helene Sundqvist
Matmerk
Styremedlem
Aina Nilsen Hartmann
Trine Karin Stangeland
Bondens Marked
Gastronomisk institutt
Styremedlem
Styremedlem
5
Note 3 « Lønnskostander, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelsetil revisor
Lønnskostnader
lønninger
Styrehonorarer
Følketrygdavgift
2014
3 123 369
193000
456 013
2013
2814 037
169 000
445 754
Pensionskostnader
114 357
132 770
Andre ytelser
Sum
27 475
79 905
3914 715
3641467
4
4
Antall årsverk
oagng Igder
951 545
0
Ytelser til ledende personer
Lønn
Honorar'
Annen godtgjørelse
Sum
)* Honorar
rilstyret
gjelder utbetalt
styrehonoror
ziistyret
i NEE Culínoiogy. Det er ikke utbetalt
honorar
gym
0
193 000
11 334
g
963 475
193 000
tilstyreti
Máltídets HusASí 2014.
Daglig leder har ikke avtale om bonus eiler krav på etterlønn.
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning
etter lov om obligatorisk
tjenestepensjon
Selskapets
innskuddspensjonsordninger tillredsstilier kravene I denne iovenr
Goåålflrelsetil revisor
kostnadsført honorar til revisor, eksklusivemerverdiavgift, lordeier seg som løiger:
Lavpàlagt
revision
Revisnferkiæringer prosjekter, inkl NCl:Culmolngy
Teknisk bistand
Annenbistand
Sum
1014
.51 213
57 745
31 mg
42193
182 558
MåltidetsHusAS
Årsregnskap
ZOM
Noter til regnskapet for Z014
Note 7 - Skatt
Årets skattekostnad
Betalbarskatt avårets resultat
2014
29 079
Endringutsatt skatt
32 024
Areas
(male
skattekoslnad
61103
Beregningav årets skattegvunnlag
Ordinærtresuitatførskattekostnad
Permanente torskieiler
Endringi midiertidigeforskjeller
Avgitt konsernbrdrag
ÅretsgrunnlagVarbetalbarskatt
Betalbarskatti balansen
Oversikt over midlertidigeforskjelier
DriftsmidierInk!guudwili
Kundefurdringer
Regnskapsmessige avsetninger
Netto midlertidigeforskjellerpr 31.12
Akkumulert
fremiørbart
underskudd
Beregningsgrunnlagutsattskatt (+) / utsatt skattefordel(-)
Skattesatsfor beregningutsatt skatt
Utsatt skatt (+1/ Utsattskatreiordei(»)
Heravikkebalanseført
Utsatt skatt [+)/ Utsatt skatteiordel(-) i balansen
Sammensetningav skatteknstnad
27 % skatt av resuiatfør skatt
27 %skatt av permanenteinrskjeiier
U
107 701
31.12.2013
(21an)
42om;
154065
(114sun
59701
29 079
19 516
31.11.2014
226 314
(7)
(118 606)
31.12.2014
(14$94)
(a150)
(25993)
(49rm)
n
(49sm
27v..
(13456)
O
:munn
[zu992)
(31451)
(116000)
(1as443)
u
(152443)
27%
(as4am
0
(1a456)
(Asaan)
1014
61105
il)
2013
(6 107)
Effekt av endringskattesatsfor beregningutsatt skatt
Effekt av endringikkebalanseførtskattefordei
Beregnetskattekostnad
2013
51605
(45430)
6124
61 103
11 773
1 684
[l 226)
E 124
Mâltidets HusAS
Årsregnskao
2014
Noter til regnskapet
for 2014
Note B - Andre fordringer
Fordrlnger
Andre lordringer
Opptjente,
ikke mottatte tilskudd
Sum
31.12.2014
370 906
31.12.2013
707 526
2 092 572
2 463 578
2 097 G98
2 E04 E24
Note 9 - Egenkapital
Annenlnnsltutt
Aksjekapital
Egenkapital 31 12 2013
Egne aksjer
Annen Annen
egenkapital
egenkapital
455 371
1 11Z 371
egenkapital
0
(46 000)
Reklassilisenng
egneaksler
0
Egenkabital 31 121013
455 371
1 112 371
Åretsendring:egenkapital
165 Z11
Åretsresultat
Erverv av egne aksreri áret
Avsatt utbytte
Egenkapital
31.12.2014
(46 000)
O
620 S82
1 277 582
Note10- Annenkortsiktig
gield
31.12.2014
34 B72
Mottatt, ikke opptlentetilskudd
544 070
Annenkortsiktiggleld
Sum
578 942
31.12.2013
1 SEO 545
E03208
2 283 752
Note11- Tilskudd
Mottatte offentligetilskuddregnskapsføresbrutto i takt med aktivitetentilskuddeter gitt for á dekke.
Følgendeoffentlige tilskuddsvtere
Innovasjon Norge
Rogalandfylkeskommune
FylkesmannenI Rogaland
VRI / Rogalandfylkeskommune
NorgesForskningsråd
PrekubatorTTO
RegionaltForskningsråd
Vestlandet
Rogaland fylkeskommune
lpark Eiendom
Fylkesmannenr Rogaland
VRI/ Rogalandfylkeskommune
VRII Rogalandfylkeskommune
VR! / Rogaland fylkeskommune
Tilskudd2014
5 000 000
100 000
100 000
200 000
1 520 000
600 000
250 000
50 000
100 000
50 000
100 000
41 555
41 555
Type
Prosjekt
Varighet
Prosjekttilskudd
NCEcurinoiogv
(arm)
3 år
Prosiekttilskudd
NCECulinologv
Proslekttilskudd
NCE
Culinology
Prosjekttilskudd
VRI komoetansemeglrng
Prosjekttilskudd
Norskeråvarer
lår
1 år
1 år
3 år
Prosjekttilikudd
Maten er ikkegitt lør den er
Proslekttilskudd
HP Frukt, hovedprosjekt
Prosjekttilskudd
Proslekttllskudd
Proslekttilskudd
Proslekttilskudd
Prosjekttilskudd
Smakens
uke2014
Proslekttllskudd
Smakensuke 2014
Smakensuke 2014
Småskalaosteprodusenter
GrüneWoche2014
GnineWoche 2014
lår
3 år
6 mnd
6 mnd
6 mnd
3 mnd
1 år
1 år
MåltidetsHusAS
Årsregnskap
2014
Noter til regnskapet for 2014
Note 12 - Investeringeri selskapermv
Foretaksnavn-/sted
GkadmatAS
Eierandel
4%
Bokim \/Efdi
5 000
KPMG AS
Verksgata
Til generalforsamlingen
WA
Tetephone
+47 04063
Fax
+47 St 57 ‘2 29
P O Box 57
Internet
www.kpmg no
N—4064Stavanger
Enterprise
935 ‘I74 627 MVA
i Måltidets Hus AS
REVISORS BERETNING
Uttalelse
um årsregnskapet
Vi har revidert årsregnskapet for Måltidets Hus AS som viser et overskudd pa kr 165 21 l.
Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 2014 og resultatregnskap
for regnskapsåret
avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og
andre noteopplysriinger.
Sryrets og daglig leders anrvarjåir' riraregnskape!
Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende
bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intem
kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for åmuliggjøre utarbeidelsen av et
årsregnskap som ikke iimeholder vesetttlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller
feil.
Revisors
oppgaver
og plikler
Vår oppgave er a gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet pá bakgrunn av vår revisjon,
Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge,
lierunder international Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske
krav, og planlegger og gjennomfører revisjonen for â oppnå betryggende sikkerhet for at
årsregnskapet ikke inneholder vesentlig ferlinfonnasjon.
En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbcvis for 'beløpene og
opplysningene I årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder
vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det
skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne
kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende
bilde. Formålet er å utforme revrsjonshandlinger soin er liensilctsmessige etter omstendighetene.
men ikke for å gi uttrykk for en mening oin effekthiteten av selskapets interne kontroll. En
revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige,
og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er riinelige. samt en vurdering av den samlede
presentasjonen av årsregnskapet.
Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og ltensilctsinessig som grunnlag for
vår konklusjon.
Konk/u.\j(m
Etter vàr mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter, og gir et rettvisendc
bilde av den finansielle stillingen til Maltidets Hus AS per 31. desember 2014 og av resultater for
regnskapsåret, som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god
regnskapsskikk i Norge.
Gitt a: w
m
s...
Am
i..
Semen
ma... .mot l-~l7lI7vI')(Fh'ASvvnv.\'L.‘AaI
viners m..
.te KFMGi :timian ‘Cdapevalvs KPMG
F\avu'n
F!~.,~‘na$
Grmslau
Sml-r-wnslmunv.-sum:
rm"1'Jrt .vom mm. Ruwsx:v\C.",1
Nam"!
ma... ~ savne..
mm
sum
ma... _ Smurr-7
Larvik
Ttcmsa
MrRana nmm
MILD:
Tvrsw
NM
f..t.. 3
Snrr*.uh':n.mm
Maike...
Revisors berrlrling 2014
Mn/mlcls Hus AS
Uttalelse om øvrige forhold
Konk/Loyor: am fiI'sl7er‘r:tzu':2gen
Basert på vår rexisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene
årsberetningen om årsregnskapet og forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med
årsregnskapet og en samsvar med lov og forskrifter.
Konk/usjan om registrering
i
og dokmzzenrorjorz
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har
funnet imclvendig 1henhold til intemasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000
«Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell
infornlasjon», mener vi al ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig
samsvar med lov og god
registrering og dokumentasjon m selskapets regnskapsopplysningeri
bokføringsskikk i Norge.
Stavanger, 20, april 2015
KPMG AS
ML
Mads Hermansen
Stazsarmrriscrl revisor
Side2 av 2
/f
\
I.x
BluePlanet
Til: Aksjonærer
i Blue Planet AS
Akx a Group ASA
Trond Severinsen
Egersund Havn
Knut Seglem
Egersund Net AS
Hans Kiistian Mong
EWOS Innovation AS
Finnøy Kommune
Forsand Kommune
Adel El Mowafi
Ordfører
Ordfører
Greater Stavanger
Grieg Seafood Rogaland
Kristin Reitan Husebø
Alexander Knudsen
Haugalandrådet
Hjelmeland Kommune
Kluge Advokatfirma AS
Marine Constructions AS
Magne Inge Vårvik
Ordfører
Kristin Birkeland
Tore Håkon Riple
Marine Harvest AS
Melvær & Lien Ide-Entreprenør
Ingrid Lundamo
AS Arnhild Sunnanå
Norsildmel AL
ONS Foundation
Jon Tarlebø
Leif Johan Sevland
Procontra AS
Rennesøy Kommune
IRIS
Thomas Ottesen
Ordfører
Aina Berg
Rogaland Fylkeskommune
Rogaland Kunnskapspark
Rogaland Kurs- og Kompetanses.
Ryfylke IKS
Norvald Skretting
Terje Handeland
Ole Imsland
Nils Moldøen
Skretting AS
Sparebank 1 SR-Bank
Viggo Halseth
Kjetil Skjeveland
Stavanger Forum
Comelius Middelthon
Stavanger Kommune
Ordfører
Næringsforeningeii i Stavanger
Harald Minge
Universitetet
Eli L Kolsto
Kopi: Styreti
i Stavanger
Blue Planet AS:
Nils Viga
Trond Severinsen
Ragnar Tveterås
Ingrid Lundamo
Alexander Knudsen
Viggo Halseth
Styreleder
Akva Group
Universitetet i Stavanger
Marine Harvest
Grieg Seafood Rogaland
Skretting AS
Varamedlem
Kjetil Ørnes
Finnøy Kommune
Fra: Blue Planet AS
Eivind Helland
Dato: 18.05.2015
Blue
www
Planet
AS,
blueplanetno
Mnllidels
Enterprise
Hus,
PO Box 8034, NO-4068
No., NO987523352M\/A
STAVANGER
Phone.
+47
5187
4740,
E-mail:
eivind.he1land@blucpIaneLno
/"7
\
I
.\‘.‘3‘."‘:“."’!"
\
BluePlanet
\,.~.«.~.;nr r' zfc. w
INNKALLING TIL ORDINÆR GENERALFORSAMLING
I
BLUE PLANET AS
Det innkalles
Dato/tid:
herved til Ordinær
Generalforsamling
i Blue Planet AS.
Mandag 8. juni 2015 kl 16:30-17:00
Sted: Maltidets Hus, Richard Johnsens gt 4, 4021 STAVANGER
Agenda:
1. Åpning
av Generalforsamlingen
ved styrets
leder. Opptak
og fortegnelse
over møtende
aksjonærer og fullmakter.
Valg av møteleder og representant til ågodkjenne/signere protokoll sammen med møteleder.
Godkjennelse av innkalling og dagsorden.
Godkjennelse av regnskap for 2014
Godkjennelse av styrets årsberetning for 2014
Godkjennelse av revisors honorar
Valg av medlemmer til Blue Planets styre
Innstilling vil bli fremlagt på generalforsamlingen.
Valgkomiteen består av Erlend Sødal, Skretting og Arne Berge, Rogaland Fylkeskommune
8. Valg av valgkomité
Innstilling vil bli fremlagt på generalforsamlingen.
9. Valg av revisor
Styret tilrår valg av revisor Arvid Tjøstheim ved Revisjon Ryfylke
Forslag til saker, som skal tas opp til behandling på generalforsamlingen.
daglig leder Eivind Helland innen mandag l.juni 2015.
må meldes inn til
Aksjonærer, som vil delta på generalforsamlingen, bes å meddele dette til selskapet innen I. juni
2015 på e-post til eivind.he1landgalblueplanetno.
Aksjonærer,
som vil være representert ved fullmektig, henstilles å avgi fullmakt til styrets formann
Nils Viga på e-post til eivindhellandgíñblueplanetno innen l.juni 2015.
Med vennlig
hilsen,
For styret i Blue Planet AS
Nils Viga
Styreleder
Blue
Planet
AS,
Måltidcts
Hus,
PO
Bon
8034,
:\'0-4068
v.ww.blucplancLImEnterpriseNo.: NO98752335ZMVA
STAVANGER
Phone:
+47
5187
4740,
E-innil:
eivind.hcllantlqzíhlucjxlaneLno
W p”
x
'\‘
J
/
I
\
SI
BluePianet
«)CC’~‘\'5 'Li 0,” KW" .JW"Y
Om virksomheten
Selskapets strategi
CL USTER ILIANA GEMENT
og forretningsmodell
bygger på å drive nettverksarbeid for
næringer
tilknyttet
industriell
akvakultur
og
sjømat. Blue Planet AS arbeider med basis i
aksjonærenes interesser. Selskapet har
forretningsadresse
og hovedkontor
i
Måltidets Hus i Stavanger kommune.
Aktiviteter
høy aktivitet
gjennom 2014og levert i henhold til strategi
med et økonomisk resultat i henhold til
budsjett. Som en del av strategien for Blue
Planet er det besluttet å satse på større
aktiviteter
og prosjekter
med felles
for
ARENA OCEAN OF OPPORTUNITIES
Arena Ocean of Opportunities
er et
klyngeprosjekt
knyttet
til
havbruksnaeringen på Sør-Vestlandet. Gjennom
samarbeid skal klyngen av næringsaktører
sammen med forskningsmiljøene utvikle
Blue Planet AS har hatt
interesse
lnnenfor
satsningsområdet
Cluster
Management har det vært fokusert det på
de
to
klyngeprosjekter,
Ocean of
Opportunities og GCEAquaculture.
aksjonærfellesskapet
seg og bli den mest bærekraftige
havbruksklyngen i Norge. Hovedmålet i
prosjektet er å oppnå kostnadseffektive og
konkurransedyktige løsninger gjennom å
fokusere på tre hovedområder:
0
innen
følgende områder:
o
-
Environment and Sustainability
Cluster management
0
0
Consulting
Consumer
Business development
0
0
Bærekraftig akvakultur med fokus
på ressursutnyttelse gjennom verdikjeden
Fra fôr til matkvalitet
Kompetanse og nettverksutvikling
Det langsiktige målet er å bidra til en
dobling av produksjonen av laksefisk i
regionen innen 2020 (fra 60.000 tonn til
120.000 tonn) og øke antall innovasjoner
og
verdiskapningen gjennom verdikjeden.
2014 har Blue Planet ASvært involvert i over
30
prosjekter
innenfor
de
5
satsningsområdene
GCEAQUACULTURE
GCE Aquaculture
er
et
nasjonalt
klyngesamarbeid. De tre bedriftsklyngene,
Ocean of Opportunities,
Bodø
Blue Planet AS. Nlflltiilt-ts Hus. PO Box 8034. \O~-1068 STAVANGER
www.blucplancLunEnlerpnscNo.:NO9B7S23352MVA
og
AkvArena
NCE Aquaculture
i
Trondheim
i
har
Phone: 74” S187 4740. E-mall: eivind.hcllandrfiblucplanetno
‘ I
BlueP1anet
(uk/HNL i). 'ilWJliTlJNl
samarbeidet
om prosjektet
havbruksklyngene
for å samle
i Norge. I april 2014 ble
det sent en søknaden om et framtidig GCE.
Søknaden ble ikke akseptert, men det tas
nye initativ for å lykkes i 2015/2016.
ENVIRONMENT AND SUSTAINABILITY
Environment & Sustainability er et resultat
av Blue Planet AS flerårig satsninginn mot
prosjekterfor å systematiskdokumentere
viktige bærekraflsindikatorer
næringen.
for
sjømat-
MAR/N OVERVÅK/NG
et
er
Rogaland
Overvåking
Marin
samarbeidsprosjekt mellom oppdrettere i
Rogaland hvor miljøstatus for kystvann,
bunnhabitat og makroalger kartlegges i
Rogalandsfjordene.Prosjektet har hatt stor
media interesse og resultatene er anerkjent
fra
i en nylig publisert miljørapport
Havforskningsinsituttet.
er et
Hordaland
Overvåking
Marin
samarbeidsprosjekt mellom oppdrettere i
Hordaland og Hordaland Fylkeskommune. I
for
undersøkes mlljøstatus
prosjektet
kystvann, bunnhabitat og makroalger i
Hordaland. Blue Planet AS er prosjektledere.
I 2014 er det arbeidet med etablering av
Marin Overvåking Finnmark og Marin
Overvåking Sogn og Fjordane.
DYMALYS
Blue Planet AS har gjennom 2014 vært
et
av
eiere
og
prosjektledere
med
av makroalger
dyrkingsprosjekt
utgangspunkt i Rogaland. Prosjektet hadde
oppstart i 2011. Gjennom 2014 er det
utforsket grunnleggende ny kunnskap om
dyrkningsteknologi av makroalger, både i
landbasert anlegg og ved 4 sjølokaliteter.
A
et
er
Nordland
Overvåking
Marin
mellom NCE Aquasamarbeidsprosjekt
culture
og
prosjektet
kystvann,
Nordland.
i
oppdrettere
Nordland.
og
makroalger
t
áA
l
undersøkes miljøstatus for
bunnhabitat
_
l
f
i
Blue Planet AS er prosjektledere.
Blue Planet XS. Nialliilets Hus. P0 Bm H034, ‘J0--I068 STAVANGER
wwwblueplzmeLno Enterprise No . NO‘)87€23352M\IA
Phone: +47 5187 4740. E—mnil:Civind.I\[email protected]
x
I
V
B1u¢P1anet
bedriftsprosjekter
I 2013 og 2014 har Blue Planet AS arbeidet
med et overvåkingsprosjekt av brønnbàter.
l samarbeid med GeoData er det nå utviklet
et konsept for å overvåke bevegelsen til
havbruksnæringen.
tilknyttet
båter
Aktiviteten inngår som en helhetlig del av
en ny sonestruktur for havbruksnæringen i
Rogaland.
F]LI.ET—O
Blue Planet AS er samarbeidspartner i
Bionaer prosjektet Fillet-O, som har som mål
å revolusjonere prosessering av laks i Norge.
Rollen til Blue Plant AS er som bindeledd
mellom næring- og forskningsaktørene.
CONSULTING
Blue Planet AS tilbyr konsulentbistand til
sine eiere og selskaper i næringen. Det vil
være et viktig vekstområde for selskapet i
årene som kommer.
AquaVision.
prosjektledere
Arrangementet
regi
av
Regionale
Forskingsfondog innovasjon Norge.
ENVIRONMENTSURVIVAL
AQUAV/SION 2014
Blue Planet AS er
i
samlet
for
ANDRE CONSULTING PROSJEKTER
Blue Planet AS har tatt del i et stort antall
konsulentoppdrag gjennom 2014, alt fra
mindre innovasjonsprosjekter,
skattefunn
prosjekter til større innovasjon og
forskningsprosjekter.
CONSUMER
Selskapet arbeider med alt fra aktiviteter
som har som mål å bedre omdømme for
næringen
til
forskningsprosjekter
rundt
konsumenter og konsum av laks.
MAR/TIMT VITENSENTER
Siden 2008 har det blitt arbeidet med
muligheten for å etablere et visningssenter
for havbruk i Rogaland. De tre siste årene
har Blue Planet arbeidet med Jærmuseet
Maritimt
med mål om å etablere
Vitensenter på Tungenes i Randaberg
kommune. Et framtidig Vitensenter har mål
om 50.000 besøkende og vil være et viktig
verktøy for å styrke omdømme og bedre
rekruteringentil næringen.
430
delegater fra over 40 land i juni 2014.
Konferansen
eies av Skretting
og Nutreco.
Blue Planet bistår med gjennomføringen av
arrangementet.
VR/ ROGALAND
Blue Planet AS har levert et godt bidrag til
VRI Rogaland gjennom kompetansemegling
for sjømatnæringen i fylket. På denne
måten har Blue Planet vært med å stimulere
til opprettelse av flere
blucpluncl.nu
+47sm 4740.E-mm]ci\‘ind.lIull:Iud(a
BlurPlanclAs,xmnumHus,POBoxsun. \()-4068s'1'.\\'-nounPlionc.
NJ; NO‘J87S2]352MVA
EI'llCl‘pHS€
w\v\v.bluep1uncl.nn
‘k
.R
ew
BluePilanet
L.CL‘."\.‘ GF Ui‘POR'.,‘N‘W ¥
Styret og aksjonærer
Likestilling
Selskapet har 39 aksjer pålydende kr
50.000,» per stk fordelt på 30 aksjonærer.
Det er ikke arbeidet med å utvide
egenkapitalen de siste årene. Det ble
Selskapet hadde to mannlige og en kvinne
ansatte i 2014. Styret består av fem menn
og en kvinne. Styret og selskapetsledelseer
bevisst
på
de
samfunnsmessige
forsamling i 2014.
forventningene om tiltak
likestilling i virksomheten.
Finansielle forhold
Ytre miljø
Selskapet har ingen langsiktig gjeld eller
andre finansielle forpliktelser enn løpende
driftskostnader. Likviditeten gjennom 2014
har vært god.
Selskapets
avholdt
Fortsatt
3
styremøter
og
en
general-
drift
Manager
i seg selv medfører
ingen belastning på miljøet. Selskapet er
bevisst på krav til underleverandører at de
skal utføre tjenester med så lite skader for
miljøet som mulig.
Eivind
Helland,
Blue Planet AS leverte i 2014 et overskudd
på kr 298.047 etter skatt. Det økonomiske
resultatet for selskapet er tilfredsstillende
og i henhold til den planlagte utviklingen.
og personal
Selskapet har hatt 3 ansatte, henholdsvis
General
å fremme
Resultatregnskapet
Forutsetningen for fortsatt drifl er til stede
og årsregnskapet for 2014 er satt opp under
denne forutsetning
Arbeidsmiljø
aktiviteter
for
Senior
prosjekt
leder Morten
Bergslien og
prosjektleder Beth Evensen. Det har også
vært anvendt konsulenter i flere prosjekter.
Det er ikke registrert arbeidsulykker i 2014.
Sykefraværet har vært lavt og styret anser
arbeidsmiljøet som godt.
Overskuddet
egenkapital.
overføres
til
annen
Fremtidsutsikter
Blue Planet har gjennom 2014 arbeidet i
henhold til strategi utformet i 2014 for
perioden 2014-2016.
Styret forventer
et positivt 2015 resultat
etter skatt, og er av den oppfatning at
selskapet er godt
mulighetene i 2015.
rustet
til
å møte
Blue PlanetAS. Måltidcts Hus. PO Bin 8034,N0--I068 S'l‘.»\\".»\.\Gl:ZR
Phone.'-4751874740. Email: eivinzlliellandfiäblucplanetno
www.blueplnncLno Enterprise No. NO987S233S2MVA
/. I "
QK)
]BlueIPlane‘c
a l.-.Hzw m rJ4:n1:.II.
Stavangerden 30.4.2015.
Nils Viga
Styrets leder
Alexander Knudsen
Styremedlem
ViggoHalseth
Styremedlem
/-’
«vf/
m;
f
,/,2 'f zafí-f
Trond Severinsen
Slyremedlem
\
\
f< w«í~ n»f/A
(V,
_
(z<y\r./
\I‘(/ I/~E,§
Rag:_1}r
Tveleràs
Styremetllem
/'
MQ»\ H*
lngrkl Lundamo
Styremedlem
/ .Ø
` hu; z,
Elvind Hell. ml
Generlé/IV/lanager
f.
Illnr I'hurl
.\.\'. .\l.1llhlcI4 Hui. l'(l
Ilu\ EMI. N0-JD(-S .‘i'l'\\'.\N(y‘l§ll
\\ u\\’.lwlux‘pl.IlI\‘l
nol'n1.-quizu
Nn.:NO')S7S2J.U2M
VA
[‘)mnc' O47 SIH -JHO, I’-m.\il: \‘irIr.nIh<lI.vu«lj[bllIcpl.nm.uu
Resultatregnskap
for 2014
BLUE PLANET AS
Note
Salgsinntekt
Tilskudd
Sum driftsinntekter
Varekoslnad
Lønnskostnad
Avskrivning pà varige driftsm. og immatr. eiendeler
Annen driftskostnad
2014
2013
9 081 603
3 590 827
6 287 657
4 417 637
12 672 429
10 705 294
(7622399)
(sossess)
(21ooo)
(1eee381)
(6192657)
(2327247)
(9680)
(1063751)
(12 376 769)
Sum driftskostnader
(10 093 315)
Driftsresultat
295 661
611 979
Annen renteinntek!
Annen finansinntekt
123 872
2 407
132 120
2 258
Sum finansinntekter
126 279
134 378
(350)
(989)
Annen rentekostnad
Annen finanskostnad
(1roa)
(7431)
Sum finanskostnader
(e1:19)
117140
412801
745018
Ordinært resultat
(114754)
:ea041
(209425)
535ses
Arsresultat
298 047
535 593
Overføringer
Annen egenkapital
298 047
535 593
Sum
298 047
535 593
Netto finans
Ordinært resultat før skattekostnad
Skattekosinad på ordinært resultat
5
(1339)
133oss
Balanse pr. 31. desember 2014
BLUE PLANET AS
Note
2014
2013
EIENDELER
Anleggsmidler
Immaterielle eiendeler
Konsesjoner patenter,lisenser,varem. og Iign. rettig
26 975
Sum immaterielle eiendeler
26 975
Varige driftsmidler
Driftsløsøre,inventar,verktøy,Kontormaskinerog Iign.
2
68 300
89 300
68 300
89 300
11 400
51 700
0
51 700
63 100
51 700
131 400
167 975
Omløpsmidler
Fordringer
Kundefordririger
Andre fordringer
2 079 209
1 332 951
2 451 106
960 288
Sum fordringer
3412160
3 411 394
5406 435
5 009 503
Sum bankinnskudd, kontanter og lignende
5406 435
5 009 503
Sum omløpsmidler
8 818 595
8 420 897
Sum eiendeler
8 949 995
B 588 872
Sum varige driftsmidler
Finansielle anleggsmidler
investeringeri tilknyttelselskap
Andre fordringer
3
Sum finansielle anleggsmidler
Sum anleggsmidler
Bankinnskudd,kontanterog lignende
4
Balanse pr. 31. desember 2014
BLUE PLANFT AS
N010
2014
2013
EGENKAPITAL OG GJELD
Euonknpllal
llmskult ouonl<ap]lnl
7.0
Aksjekapilal(30 aksjerå k! 50000.00)
Sum Innskull egonknpllnl
1950ooo
1950000
1950coo____ 1950
one
Opl)l}BI1lU(]0lIka[!l(Ell
0
Annen egsnkupilnl
Sum oppuenl ngonknpltnl
Sum ogonkapllol
Gjeld
Avsotnlngfor Iorpllktolser
Ulsall skall
e579710
:x519710
sszs710
3281663
3231668
5231863
sses
5139
Sum nvsolnlngfor lorpllklolser
3 G85
5139
Sum langslkllggjeld
3 606
6139
2 072 274
6
Korlslkllu gleltl
Leverandorgjeld
Betalbarskall
Skyldigeolrenlligeavgifter
Annenkorlsíkliggjeld
720055
2 099 938
207402
300206
736434
Sunnkortsiktiggjeld
3416700
3352 070
Sum gjukl
3 420 286
3 357209
Sum ogonkapllalcg gjeld
B049 995
78 608 872
/2
. 1"//7
v/
Slweleder
MW
AlexanderKnudsen
Styremedlem
116300
507263
slavanger.den27. Mars2015
[ofBlueI"lanulAS
f '
V //_ _ .
/>/,/
.V
\~<?-«(.,'\mz.’.';L?‘<’,’
.fl/f
IngridLundamo
Slyremedlem
D/MK) (J
/7;.~',
U Ra%nnrTvel-was
S yvemedlam
/(.
1.’/’/I:/~L\
TrondSevelinsen
Styremedlem
/
y
l/ /74421//7 Viggo Halselh
Slyremczflem
1
Noter til årsregnskap
2014
BLUE PLANET AS
Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for smà foretak.
Salgsinntekter
inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres.
Klassifisering og vurdering av baianseposter
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet, For andre poster enn
kundefordringeromfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen.Anleggsmidlerer
eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn elt år etter
transaksjonsdagen.
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nomínelt
beløp på etableringstidspunktet.
Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan.
Anieggsmidlenenedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikkeforventes å væreforbigående. Langsiktiggjeld
med unntak av andre avsetninger balariseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap.
Avsetning til tap gjøres pà grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for
øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for à dekke antatt tap.
Varebeholdninger
Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FiFO- prinsippet og virkelig verdi.
Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til variabel tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for
påregneligukurans.
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over drlftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 àr og
har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under
driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med
driftsmidlet.
Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper
anvendt:
Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført ~kostnaden er lik premien.
Kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap.
Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført.
Skatt
Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt
er beregnet med 27% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og
skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret.
Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er
utlignet og skattevirkningen er beregnet pà nettogrunnlaget.
Noter til årsregnskap 2014
BLUE PLANET AS
Note 1 - Lønnskostnader etc
Spesifikasjon av lønnskostnader
Lønn
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader
Andre relaterte ytelser/ Refusjoner
Sum
2014
2013
2 578 649
2 331 913
380 344
122 785
-17 790
339 794
102 728
52 812
3 063 988
2 827 247
Foretaket har sysselsatt3,2 årsverk i regnskapsåret.
Ytelse til ledende personer
Type ytelse
Lønn
Pensjonsutgifter
Annen godtgjørelse
Daglig leder
1 025 829
O
9 622
Styret
O
D
0
Obligatorisk tjenestepensjon
Foretaket er pliktigtil à ha tjenestepensjonsordningeller lov om obligatorisktjenestepensjon,og har etablert
pensjonsordningsom tilfredstillerkravene i loven.
Revisjon og andre tjenester
Kostnadsførtrevisjonshonorarfor 2014 utgjør kr 32000. Honorarfor annen bistandutgjør kr 28 000 .
Note 2 - Spesifikasjon av varige driftsmidler
Spesifikasjon varige driftsmidler
Driftsløsøre,
inventar o.l
Anskaffelseskost 1.1.2014
154 879
Tilgang i áret
Avgang i året
0
0
Anskaffelseskost31.12.2014
154 879
Avskr., nedskr. og rev. nedskr 1.1. 2014
(65 579)
Akkumulerte avskr. 31.12.2014
(86 579)
Balanseført verdi pr. 31.12.2014
Åretsavskrivninger
Økonomisklevetid
Avskrivningsplan:Lineær
68 300
(21 000)
3,0 - 10,0àr
10 - 33,33%
Note 3 - Investeringer i tilknyttet selskap
Investeringer i tilknyttet selskap
Foretaksnavn
Foretakssted
Blue Farm AS
Stavanger
Eierandel!
stemmeandel
38%
Selskapets egenkapital Selskapets resultat
"31. desember 2014"
for 2014
30 000
0
Noter til årsregnskap 2014
BLUE PLANET AS
Note 4 - Bankinnskudd
I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidlermed kr 124 741. Skyldig skattetrekk er
kr 124 741.
Note 5 - Skatt
2014
Grunnlag for beregning av skatt
412 801
Ordinært resultat før skattekostnad
+/-
Permanente forskjeller
+/-
Årets endring i midlertidigeforskjeller
12 215
5 756
2013
74501a
3609
(7907)
740721
Årets skattegrunnlag
430 772
Betalbar Inntektsskattfor
GN selskapet basert på 27%
207 402
Skattekostnad i resultatregnskapet
116308
(1554)
114754
Betalbar skatt i balansen
116 308
207 402
L0<J'I7\37\Jl\)J:-Jh
+/— Endringi utsattskatt
Note 6 - Midl. forskjeller
2 023
209 425
- Utsatt skattlskattefordel
Utsatt skatt/utsatt skattefordeli balansen avsettes på grunnlag av forskjellermellom regnskapsmessige og
skattemessige verdieri henhold til norsk regnskapsstandardfor skatt, Midlertidigeskalteøkende og
skattereduserende forskjellersom kan utlignes er nettoført,
01.01.2014
Endring
31.12.2014
Midlertidige forskjeller knyttet til:
19 034
Anleggsmidler
12 087
1 191
Omløpsmidler
Sum midlertidigeforskjeller
Utsatt skatt 31.12.14. basert pà 27%
19 034
13 278
5139
3 585
Note 7 - Aksjekapital
Foretaket har 39 aksjer, pålydende kr 50 000,00, noe som gir en samlet aksjekapital på kr 1 950 O00.
Foretaket har én aksjeklasse.
Foretaket har 30 aksjonærer. Nedenfor vises de
Aksjonærens navn
Egersund NetAS
5 største aksjonærene.
Eierandel
Antall aksjer
10,26”/o
10,26%
5,13%
5.13%
5,13%
64,10%
100,00%
IKS
Ryfylke-Kommunane
AKVA Group ASA
Ewos InnovationAS
Næringsfor. i Stavanger-reg.
Andre
Sum
Note 8 - Egenkapital
Spesifikasjon egenkapital
Egenkapital 01.01.2014
Åretsresultat
Egenkapital 31.12.2014
Aksjekapital
1 950 000
0
1 950 000
Annen EK
3281 663
298 047
3 579 710
Sum
5 231 663
298 047
5 529 710
6 947
(1 191)
5 756
1 554
revtsj nry y e
'
'
f
Ik
nevisjon
Ryfylke
As
M 24 TAU
Telefon51 74 07 90
Telefax
52973475
E-post
[email protected]
Til generalforsamlingen
i
0'9” m m 596
Blue Planet AS
REVISORS BERETNING
Uttalelse um årsregnskapet
Vi harrevidertårsregnskapet
forBluePlanetAS somviserel overskudd
pålo'298047. Årsregnskapet
bestårav
balansepr. 31. desember2014, resultatregnskapfor regtskapsåret avsluttetper dennedatoen, og en beskrivelseav
vesentligeanvendteregnskapsprinsipperog andre noteopplysninger
Sgyrerogdagligledersansvar[orårsregnskapet
Styret og daglig leder er ansvarligfor å utarbeideårsregnskapetog for at det gir et rettvisendebilde i samsvarmed
regnskapslovens
regleroggodregnskapsskikk
i Norge,ogfor slikmtemkontrollsomstyretogdaglig lederfumer
nødvendig for â muliggjøre utarbeidelsenav et årsregnskapsom ikke inneholdervesentlig feilinformasjon,verken
som følge av misligheter eller feil.
RevisorsogggaverogQlilaer
Vår oppgaveerå gi uttrykkfor enmeningomdetteårsregnskapet
påbakgrunn
avvårrevisjon.Vi har ennomføn
revisjoneni samsvarmed lov, forskrifl og god revisjonsskikk i Norge, herunderInternational Standardson
Auditing. Revisjonsstandardenekrever at vi etterlever etiske krav og planleggerog gjennomførerrevisjonenfor å
oppnåbetryggendesikkerhetfor at årsregnskapetikke inneholder vesentligfeilinformasjon.
Enrevisjoninnebærer
utførelseavhandlinger
for å innhenterevisjonsbevis
forbeløpene
ogopplysningene
i
årsregnskapet.De valgte handlingeneavhenger av revisorsskjønn, herundervinder-ingenav risikoenefor at
årsregnskapetinneholder vesentligfeilinformasjon, enten det skyldesmislighetereller feil. Ved en slik
risikovurdering
tarrevisorhensyntil deninternekontrollensomerrelevantforselskapets
utarbeidelse
avet
årsregnskapsom gir et rettvisendebilde Formålet er å utforme revisjonshandlingersom er hensiktsmessigeetter
omstendighetenemen ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapetsinternekontroll. En
revisjon omfatter ogsåen vurdering av om de anvendteregnskapsprinsippeneer hensiktsmessigeog om
regnskapsestimatene
utarbeidetavledelsenerrimelige,samtenvurderingav densamlede
presentasjonen
av
årsregnskapet.
Ettervåroppfatninger innhentetrevisjonsbevis
tilstrekkeligogherisiktsmessig
somgrunnlagforvårkonklusjon.
Konklusjon
Etter vàr mening er årsregnskapetavgitt i samsvarmed lov og forskrifter og gir et rettvisendebilde av den
finansiellestillingentil BluePlanetASper3l desember
2014 ogselskapets
resultater
for regnskapsåret
somble
avsluttetpr dennedatoeni samsvarmedregnskapslovens
regleroggodregnskapssldkk
i Norge.
Uttalelse om øvrige forhold
Kortkltuionomårsberetningen
Basen på vår revisjon av årsregnskapetsom beskrevetovenfor, mener vi at opplysningenei årsberetningenom
årsregnskapet,forutsetningenom fortsattdrift er konsistentemed årsregnskapetog er i samsvarmed lov og
forskrifier.
Konklusjon
omregistreringogdnlomtentnrjmr
Basertpå vår revisjon av årsregnskapetsom beskrevetovenfor, og kontrollhandlingervi har funnetnødvendigi
henholdtil internasjonal
standardforartestasjonsoppdrag
(ISAE) 3000«Attestasjonsoppclrag
somikkeerrevisjon
ellerforenkletrevisorkontroll
av historiskfinansiellinfonnasjonn,
menervi atledelsen
haroppfyltsinplikt til å
sørgefor ordentlig og oversiktlig registreringog dokumentasjonav selskapetsregnskapsopplysninger
i samsva:
medlovoggodbokføringsslcikk
i Norge.
Tau, den 30. April 2015
fl e»
i
`
.n
1
m
Arvid Tjøst im
Registrert revisor
Medlemmer
avDennorske
Revlsotioreningen
me.
Ifølge liste
Deres ref
Vår ref
Dato
13/2807-
29.04.2015
Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper – Dokument 3:2 (20142015)
Vi viser til Dokument 3:2 (2014-2015), vedlagt.
Riksrevisjonens kontroll med forvaltningen av statlige selskaper for 2013 omfatter en
undersøkelse av styringen av selskaper der universiteter og høyskoler forvalter
eierinteressene. Riksrevisjonens hovedfunn er:
- De fleste selskapene er av faglig interesse.
- Det er lite åpenhet om økonomisk mellomværende.
- Det er lite bevissthet om eiers ulike roller.
- Selskapenes mål. resultater og økonomi bør følges bedre opp.
- Departementet følger i liten grad opp universiteter og høyskolers eierskapsutøvelse.
Kontroll- og konstitusjonskomiteen finner det tilfredsstillende at de fleste selskapene er av
faglig interesse, og at KD melder tilbake at KD enten har – eller tar sikte på – å få avviklet
eierskapet i de øvrige selskapene, jf. Innst. 179 S (2014–2015). Komiteen merker seg at det er
lite åpenhet om økonomisk mellomværende mellom eierinstitusjonen og de aktuelle
selskapene, og at dette kan være til hinder for å vurdere om det foregår subsidiering av
selskapene. Komiteen merker seg også at det er liten bevissthet om eiers ulike roller, som
henholdsvis styremedlem i selskapet og medlem at institusjonens ledelse. Komiteen viser til at
Riksrevisjonen påpeker at selskapenes mål, resultater og økonomi bør følges bedre opp, og
finner det lite tilfredsstillende at departementet i liten grad følger opp universiteters og
høyskolers eierskapsutøvelse.
Vi ber universiteter og høyskoler som forvalter statens eierinteresser om å merke seg
Riksrevisjonens undersøkelse og komiteens merknader og vurdere hvordan disse kan følges
Postadresse
Postboks 8119 Dep
0032 Oslo
[email protected]
Kontoradresse
Kirkeg. 18
http://www.kd.dep.no/
Telefon*
22 24 90 90*
Org no.
872 417 842
Universitets- og
høyskoleavdelingen
Saksbehandler
Erling H. Dietrichson
22 24 75 53
opp.
Departementet har merket seg at Riksrevisjonen og komiteen mener at KD i liten grad følger
opp universiteter og høyskolers eierskapsutøvelse. Departementet vil legge til rette for at
eierinstitusjonene utveksler erfaringer og gjøres kjent med beste praksis for eierskapsutøvelse.
For øvrig gjør vi oppmerksom på at Dokument 3:2 (2014-2015) presenterer resultatene av
undersøkelsen av kapitalstruktur i selskaper med statlige eierinteresser. Vi ber institusjonene
vurdere Riksrevisjonens merknader opp mot egen forvaltning av eierskap og vurdere
oppfølging.
Med hilsen
Lars Vasbotten (e.f.)
avdelingsdirektør
Erling H. Dietrichson
seniorrådgiver
Dokumentet er elektronisk signert og har derfor ikke håndskrevne signaturer.
Vedlegg
Kopi til:
Riksrevisjonen
Side 2