Rådmannens budsjettforslag for 2016 og økonomiplan 2016-2022
Gjerdrum kommune Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016-2022 Budsjett 2016 05.11.2015 Gjerdrum kommune 1 Rådmannens kommentar......................................................................................................................... 6 2 Innledning ................................................................................................................................................ 7 3 2.1 Forklaringer til økonomiplanperioden ................................................................................................... 7 2.2 Budsjetteringsprinsipp ........................................................................................................................... 8 2.3 Sammendrag av hovedelementer i økonomiplanperioden.................................................................... 8 2.4 Risikofaktorer i økonomiplanperioden................................................................................................... 8 Sentrale forutsetninger ............................................................................................................................ 9 3.1 Befolkningsutvikling og boligbygging .................................................................................................... 9 3.1.1 Befolkningsutvikling i de yngre årsklasser ....................................................................................... 10 3.1.2 Befolkningsutvikling i de eldre årsklasser ....................................................................................... 11 3.2 Nasjonale mål og økonomiske rammebetingelser .............................................................................. 12 3.2.1 Korreksjonssaker ............................................................................................................................. 13 3.2.2 Særskilte satsinger/endringer/andre saker ..................................................................................... 14 3.3 4 Økonomiske forutsetninger i planperioden ......................................................................................... 15 Økonomisk oversikt drift ....................................................................................................................... 16 4.1 Kommentarer til økonomisk drift......................................................................................................... 16 4.2 Utvikling i sentrale finansielle forhold ................................................................................................. 17 4.2.1 Netto lånegjeld ................................................................................................................................ 17 4.2.2 Renter og avdrag ............................................................................................................................. 18 4.2.3 Utvikling i fond ................................................................................................................................ 19 5 Driftsbudsjettet ..................................................................................................................................... 20 5.1 Administrasjon ..................................................................................................................................... 20 5.1.1 Målekart 2016 ................................................................................................................................. 20 5.1.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 21 5.1.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016 – 2022 .......................................................................... 21 5.2 Gjerdrum barneskole ........................................................................................................................... 22 5.2.1 Målekart 2016 ................................................................................................................................. 22 5.2.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 23 5.2.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 23 5.3 Gjerdrum ungdomsskole ...................................................................................................................... 23 5.3.1 Målekart 2016 ................................................................................................................................. 24 5.3.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 26 5.3.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 26 5.4 Veståsen skole ..................................................................................................................................... 27 5.4.1 Målekart 2016 ................................................................................................................................. 27 5.4.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 28 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 2 av 90 Gjerdrum kommune 5.4.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 28 5.5 Gjerdrum barnehage ........................................................................................................................... 28 5.5.1 Målekart 2016 ................................................................................................................................. 28 5.5.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 29 5.5.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 29 5.6 Grønlund barnehage............................................................................................................................ 30 5.6.1 Målekart 2016 ................................................................................................................................. 30 5.6.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 30 5.6.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 31 5.7 Barnehagemyndigheten ...................................................................................................................... 31 5.7.1 Målekort 2016 ................................................................................................................................. 31 5.7.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 32 5.7.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 32 5.8 Pedagogisk, psykologisk tjeneste ........................................................................................................ 32 5.8.1 Målekort 2016 ................................................................................................................................. 33 5.8.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 33 5.8.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 33 5.9 Kultur ................................................................................................................................................... 34 5.9.1 Målekort 2016 ................................................................................................................................. 34 5.9.2 Økonomi .......................................................................................................................................... 34 5.9.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ............................................................................ 35 5.10 Institusjon ............................................................................................................................................ 35 5.10.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 35 5.10.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 36 5.10.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 36 5.11 Hjemmebaserte tjenester .................................................................................................................... 37 5.11.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 37 5.11.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 38 5.11.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 38 5.12 Funksjonshemmede ............................................................................................................................. 38 5.12.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 39 5.12.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 39 5.12.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 39 5.13 Helse .................................................................................................................................................... 40 5.13.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 40 5.13.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 40 5.13.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 40 5.14 Helse, mottak og utredning ................................................................................................................. 41 5.14.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 41 5.14.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 42 5.14.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 42 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 3 av 90 Gjerdrum kommune 5.15 Stab-, støtte fysioterapi og psykiatri.................................................................................................... 42 5.15.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 43 5.15.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 43 5.15.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 43 5.16 Helse og forebyggende tjenester ......................................................................................................... 44 5.16.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 44 5.16.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 45 5.16.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 45 5.17 NAV ...................................................................................................................................................... 46 5.17.1 Økonomi ..................................................................................................................................... 47 5.17.2 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 47 5.18 Eiendom ............................................................................................................................................... 47 5.18.1 Målekart 2016 ............................................................................................................................. 47 5.18.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 48 5.18.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 48 5.19 Kommunalteknikk ................................................................................................................................ 48 5.19.1 Målekort 2016............................................................................................................................. 49 5.19.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 49 5.19.3 Kommentarer økonomisk ramme - Kommunalteknikk 2016-2022 ............................................ 49 5.19.4 Økonomi selvkostområdet kommunalteknikk ............................................................................ 50 5.19.5 Kommentarer økonomisk ramme – selvkosttjenester kommunalteknikk 2016–2022............... 50 5.20 Plan, oppmåling og byggesak .............................................................................................................. 51 5.20.1 Målekort 2016............................................................................................................................. 51 5.20.2 Økonomi ..................................................................................................................................... 52 5.20.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 ........................................................................ 52 5.20.4 Økonomi for Plan, oppmåling og byggesak selvkost................................................................... 52 5.20.5 Kommentarer økonomisk ramme selvkost POB 2016-2022 ....................................................... 52 6 Investeringsprogrammet i økonomiplanperioden .................................................................................. 54 6.1 Forklaringer til de enkelte investeringsposter ..................................................................................... 55 6.1.1 Områdeplan Ask sentrum ............................................................................................................... 55 6.1.2 Vann ................................................................................................................................................ 55 6.1.3 Avløp ............................................................................................................................................... 56 6.1.4 Veg................................................................................................................................................... 56 6.1.5 Eiendom .......................................................................................................................................... 57 6.1.6 Andre ............................................................................................................................................... 57 6.1.7 Finansiering ..................................................................................................................................... 58 7 Dekningsgrader selvkost VAR ................................................................................................................ 59 8 Vedlegg – Tallbudsjett ........................................................................................................................... 63 8.1 Økonomisk oversikt drift ...................................................................................................................... 63 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 4 av 90 Gjerdrum kommune 8.2 Rammer per virksomhet ...................................................................................................................... 63 8.3 Budsjettskjema 1 A .............................................................................................................................. 64 8.4 Økonomisk oversikt investering ........................................................................................................... 65 8.5 Budsjettskjema 2A – investeringsregnskapet ...................................................................................... 65 8.6 Hovedoversikt per virksomhet ............................................................................................................. 66 8.6.1 Rådmannsteam ............................................................................................................................... 66 8.6.2 Personal og organisasjon................................................................................................................. 67 8.6.3 Økonomi .......................................................................................................................................... 68 8.6.4 Gjerdrum barneskole ...................................................................................................................... 69 8.6.5 Gjerdrum ungdomsskole ................................................................................................................. 70 8.6.6 Veståsen skole ................................................................................................................................. 71 8.6.7 Gjerdrum barnehage ....................................................................................................................... 72 8.6.8 Grønlund barnehage ....................................................................................................................... 73 8.6.9 Barnehagemyndigheten .................................................................................................................. 74 8.6.10 PPT .............................................................................................................................................. 75 8.6.11 Kultur .......................................................................................................................................... 76 8.6.12 Institusjon ................................................................................................................................... 77 8.6.13 Hjemmebaserte tjenester ........................................................................................................... 78 8.6.14 Funksjonshemmede .................................................................................................................... 79 8.6.15 Helse ........................................................................................................................................... 80 8.6.16 Mottak og utredning ................................................................................................................... 81 8.6.17 Stab, støtte fysio og psykiatri ...................................................................................................... 82 8.6.18 Helse og forebyggende ............................................................................................................... 83 8.6.19 NAV ............................................................................................................................................. 84 8.6.20 Eiendomsdrift.............................................................................................................................. 85 8.6.21 Kommunalteknikk ....................................................................................................................... 86 8.6.22 VAR selvkost ................................................................................................................................ 87 8.6.23 Plan, oppmåling og byggsak ........................................................................................................ 88 8.6.24 POB selvkost ............................................................................................................................... 89 8.6.25 Finans .......................................................................................................................................... 90 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 5 av 90 Gjerdrum kommune 1 Rådmannens kommentar Fokus i budsjettarbeidet denne høsten har vært å legge fram et budsjettforslag i balanse, uten bruk av fond og uten at tjenestenes kvalitet forringes. Budsjettforslaget for 2016 resulterer i et lite, men positivt, netto driftsresultat. Forslaget til budsjett og økonomiplan gir ikke en bærekraftig økonomisk utvikling. Rådmannen vurderer at det meste av fleksibiliteten i de fleste budsjettene er hentet ut gjennom flere innsparingsrunder i de siste årene. For å oppnå en bærekraftig økonomi, må vi fortsatt satse på effektivisering, innovasjon, tøffe prioriteringer og veivalg. Å framskrive økonomien med dagens løsninger, eksempelvis innenfor eldreomsorgen, er ikke tilstrekkelig. Det blir derfor viktig å videreutvikle ledere og andre ansattes motivasjon og kompetanse slik at endringer i organisasjonsstruktur, effektivisering gjennom nye måter å løse behovene på, samhandling på tvers, forebygging osv. blir vurdert som positive utfordringer og faglig utvikling. Kommunen er fortsatt ikke flinke nok i å hente ut økonomiske gevinster av IKT-investeringene, men det er betydelig og økende fokus på dette området. I forslaget til budsjett har alle virksomheter lønnsbudsjett for planlagt bemanning, inkludert siste års lønnsforhandlinger. For kjøp av varer og tjenester er det kun sikre økninger som er kompensert i budsjettforslaget. Det vil si at det ligger en generell innsparing i budsjettforslaget. Agenda Kaupang har bistått administrasjonen med analyser av pleie og omsorg og administrasjon (Kostrafunksjon 120). Agenda Kaupang peker i sin rapport på områder hvor de mener det er mulig å spare ressurser. Virksomhet for helse, rehabilitering og omsorg arbeider med tiltak for å redusere ressursbruken ut fra konsulentrapporten og egne forslag. Det er mange endringer på dette området. Vi kan nevne nytt sykehjem, flere nye ledere, overgang fra eksterne kjøp til egne sykehjemsplasser og kort og langsiktige forbedringstiltak inkludert organisasjonsendringer. Rådmannen mener at virksomheten har arbeidet godt med ulike tiltak, selv om vi kunne ønsket enda høyere tempo i innsparingene. Mulige innsparingseffekter av ny velferdsteknologi er ikke innarbeidet i budsjettforslaget. Agenda Kaupangs oppdrag inkluderte forslag til strategisk utvikling av pleie- og omsorgstjenestene. Her gjenstår det analyser og beslutninger, men rapporten legges til grunn for det langsiktige utviklingsarbeidet. Rapporten konkluderte med at de administrative funksjonene at kommunen ikke er høyt bemannet selv om de innrapporterte kostnadstallene er høyet. Dette stemmer med administrasjonens egen oppfatning, og rådmannen har i denne omgangen ikke vurdert videre arbeid med nedbemanning på dette området. Budsjettdialogen med virksomhetslederne har blant annet omfattet usikkerhetsfaktorer i det foreslåtte budsjettet. Rådmannen har fått tydeligst signaler fra barnevernet, PPT, HRO og NAV. De Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 6 av 90 Gjerdrum kommune har trange budsjetter og små reserver, så dersom noen av usikkerhetsfaktorene inntreffer vil vi få merforbruk på disse områdene. Rådmannen har ikke lagt inn større investeringer som har vært inne i tidligere økonomiplaner, f.eks. svømmehall, flerbrukshall, ny barneskole eller omsorgsboliger. Det er likevel betydelige investeringer på selvkostområdene og til felles infrastruktur på Ask sentrum. Administrasjonen har lagt inn enkelte infrastrukturprosjekter i økonomiplanen, men det er behov for konkret dialog og avklaringer med politisk nivå før endelig rekkefølge og tidsfasing besluttes. En viktig avveining vil være mellom investeringer for å muliggjøre vekst i boligbyggingen innenfor sentrumsplanområdet og behovet for at kommunekassen forskutterer betydelig summer før anleggsbidragene kommer inn. Lean er en utbredt metode for systematisk arbeid med kontinuerlig forbedring. Administrasjonen har besluttet å bruke denne tilnærmingen til å identifisere og gjennomføre forbedringer i arbeidsprosessene våre. Arbeidet vil starte første halvår 2016. Rådmannen forventer at arbeidet vil gjøre det mulig å ta ut gevinster, men at de fleste av disse ikke nødvendigvis resulterer i reduserte utgifter. Gevinstene vil heller være mer tid til å produsere gode tjenester, mindre plunder og heft, bedre kvalitet for interne og eksterne brukere, bedre koordinering osv. Rådmannen ser behov for videre forbedring av den interne økonomistyringen. Månedsrapportering fra virksomhetslederne er grunnlag for den tertialvise rapporteringen til formannskap og kommunestyret har, og månedsrapportene gir et godt grunnlag for økonomistyring. Samtidig er dette styring lang tid etter at beslutninger om økonomiske forpliktelser ble tatt. For eksempel vil innleie av vikar tidlig i en måned bli analysert av ledelsen i midten av neste måned. Det er ikke tilfredsstillende i en hverdag med stramme rammer og omskiftelige forhold. Rådmannen vil derfor vurdere muligheten for å etablere løpende styringskort for virksomheter og funksjoner som erfarer press og endringer i behov og kostnader. 2 Innledning 2.1 Forklaringer til økonomiplanperioden En økonomiplan skal baseres på økonomisk balanse i planperioden. I henhold til lov og forskrift forutsetter det at planen skal omfatte hele kommunen, at den skal være realistisk og vise hvordan kommunen skal klare sine økonomiske forpliktelser fremover. Planen skal være satt opp på en oversiktlig måte. En plan er realistisk når det er satt opp sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i planperioden. Det skal vises inndekning av utgifter hvert enkelt år i planperioden. Første året i økonomiplanperioden er budsjett for kommende år. Økonomiplanen tar utgangspunkt i revidert budsjett per juli 2015. Budsjettet for den enkelte virksomhet blir vedtatt på netto rammenivå (utgifter – inntekter). Merinntekter som skyldes Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 7 av 90 Gjerdrum kommune eksempelvis sykelønnsrefusjon kan dermed dekke merutgifter til vikarer og behøver ikke en budsjettjustering i kommunestyret. Administrasjonen vil også prioritere arbeidet med periodiseringer av budsjettet slik at den økonomiske rapporteringen blir enklere å følge opp gjennom året. Kommunens styringssignaler blir gjort gjeldende gjennom resultatkrav knyttet til den enkelte virksomhet. I forhold til dagens målekort så planlegges det en revisjon av dette i løpet av 2016 i forbindelse med arbeidet med ny kommuneplan. Det er viktig at krav til virksomheten er tydelige og målbare. 2.2 Budsjetteringsprinsipp Kommunens budsjett og økonomiplan er budsjettert i faste 2016 priser. Det vil si at tallene for 20172022 ikke er justert for lønns- og prisvekst. Videre har administrasjonen valgt ikke å fremskrive befolkningsveksten hverken på utgifts- eller inntektssiden. Dette er en endring fra forrige økonomiplan. Det er lagt inn økte utgifter/inntekter som følge av endrede tjenestebehov i år 1 i økonomiplanen og denne videreføres i de seks neste årene. I tillegg tas det inn forventede utgifts- og inntektsøkninger i perioden som følge av tiltak eller innsparinger som er planlagt gjennomført i de enkelte årene. Endringer i perioden i forhold til befolkning forutsettes kompensert gjennom økningen i frie inntekter. 2.3 Sammendrag av hovedelementer i økonomiplanperioden Gjerdrum kommunes budsjett og økonomiplan for perioden 2016 – 2022 er stramt. Det har i budsjettprosessen vært stor fokus på hvordan man kan få ned utgiftene uten at det skal gå utover kommunens tjenestetilbud. Grunnen til at kommunen i forkant av budsjett 2015 og budsjett 2016 har arbeidet med store innsparinger, er at kommunen de siste årene ikke har hatt en bærekraftig økonomi, med et negativt netto driftsresultat. Dette har ført til at man har tært på kommunens fond. De største tiltak som er foreslått kuttet/innspart i økonomiplanen er følgende: • • 2.4 Bistand fra Agenda Kaupang for gjennomgang av helse og omsorg. Virksomhet for helse, rehabilitering og omsorg arbeider med mange tiltak basert på konsulentens analyser og forslag til tilta. Dette har bidratt til betydelige innsparinger sett i forhold til 2014 som var utgangspunktet for konsulentens beregninger og forslag. Det forventes større effekt fra og med budsjettåret 2017. Gjennomførte kutt fra forrige budsjettår, spesielt på skole, gir positive effekter for budsjettet 2016. Risikofaktorer i økonomiplanperioden Kommunen har iverksatt og vil iverksette effektivisering av tjenester og ulike kostnadseffektiviserende tiltak for å imøtekomme den økonomiske situasjonen. Investeringsprogrammet i kommunen vil utgjøre brutto inkl. mva. ca. 257 mill. kroner i økonomiplanperioden. Infrastrukturprosjektet, områdeplan Ask står for 109,3 mill. kroner av dette. Videre er det lagt opp til at det i samme periode vil komme inn ca. 52,3 mill. kroner i anleggsbidrag. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 8 av 90 Gjerdrum kommune Kommunen vil måtte påberegne og forskuttere ca. 32,7 mill. kroner i løpet av perioden. Økningen i investeringsprogrammet når anleggsbidrag fra infrastrukturprosjektet er hensyntatt, vil være at kommunen øker sin gjeld fra dagens ca. 450 mill. kroner til ca. 530 mill. kroner. I 2016 utgjør renter og avdrag ca. 23,6 mill. kroner som belastes den kommunale drift. I økonomiplanperioden vil den øke til 27 mill. kroner. Det vil igjen si at kommunen må øke inntekter/redusere utgifter 3,4 mill. kroner for å kunne betjene fremtidige renter og avdrag basert på forutsatt rentenivå. Administrasjonen har lagt inn beløp for felles infrastrukturinvesteringer utover i økonomiplanen. Det er behov for en dialog mellom administrasjonen og politisk nivå, da det er både faglige og politiske argumenter for alternative rekkefølge og tidsfasing av disse investeringene. Renteutviklingen i kommunen og landet er en risikofaktor i økonomiplanperioden. Tall fra Pareto om gjennomsnittlig renteanslag for kommunens gjeldsportefølje er som følger: 3 Sentrale forutsetninger 3.1 Befolkningsutvikling og boligbygging Befolkningssammensetning, levekår og bosettingsmønster, er indikatorer som berører utgiftsbehovet til kommunen. For å gi innbyggerne et minimumsnivå av tjenester, er en viss andel av kommunens finansiering knyttet til dette. Gjerdrum er definert til å ha lave bundne kostnader ut fra demografi og geografi gjennom plasseringen i kommunegruppe 7. I SSBs prognoser for utviklingstrekkene i befolkningen ligger forventinger om at: • • • • • Personer over 67 dobles frem mot 2060 Forventet levealder øker Flyttemønstre omtrent som de siste 5 årene Etter hvert redusert innvandring Størst befolkningsvekst rundt Oslo Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 9 av 90 Gjerdrum kommune SSB har laget prognoser med ulike variabler, siste prognose offentliggjort 17.06.2014 (neste kommer juni 2016)«Middelmodellen» (middels fruktbarhet, middels utvikling i levealder, middels innenlands flytting og middels netto innvandring) gir prognose som vist i tabellen for Gjerdrum. 3.1.1 Befolkningsutvikling i de yngre årsklasser Antall barn i barnehagealder når en topp i 2015 med til sammen 413 barn. I økonomiplanperioden for 2016 – 2022 ser beskjeden økning i antall barn på til sammen 7 barn. Det er i dag ledig kapasitet i Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 10 av 90 Gjerdrum kommune barnehagetilbudet i kommunen, som gir tilstrekkelig barnehagekapasitet i hele perioden. En usikkerhetsfaktor som kommunen kan stå ovenfor, er eventuelle nedleggelser av avdelinger eller hele barnehager. Antall barn ved barneskolene vil i økonomiplanperioden for 2016 – 2022 ha en nedgang på 11 elever. Videre vil man i henhold til prognosen ha en topp i antall skoleelever ved barneskolene på 650 elever i 2016. Slik situasjonen er nå ser det ut som barneskolene skal kunne håndtere denne økningen innenfor dagens arealkapasitet. Ungdomstrinnene vil i økonomiplanperioden ha en økning på til sammen 10 elever. I henhold til prognosen vil det være en nedgang frem til 2019 for deretter å øke frem mot 2022. Kapasiteten til ungdomsskolen er 320 elever. Slik prognosen nå foreligger, vil det ikke føre til kapasitetsproblemer på ungdomstrinnene i økonomiplanperioden. 3.1.2 Befolkningsutvikling i de eldre årsklasser Befolkningsutvikling i de eldre årsklasser Personer 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 67-79 år 530 558 578 597 617 638 665 683 705 80-89 år 164 169 175 185 190 199 199 201 205 90 år eller eldre 28 29 31 32 30 29 32 30 38 Prognosen viser at aldersgruppen 67 – 79 år vil ha en kraftig økning i hele økonomiplanperioden 2016 – 2012, på til sammen 127 personer. Prognosen viser også en kraftig vekst for aldersgruppen 80 – 89 år. I økonomiplanperioden vil denne aldersgruppen øke med 30 personer. Aldersgruppen fra 90 år og eldre vil holde seg stabil frem mot 2020, deretter vil denne øke frem mot 2022. I økonomiplanperioden vil økningen være på totalt 7 personer. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 11 av 90 Gjerdrum kommune Det er i de eldre aldersgruppene hvor økningen vil være størst i følge prognosene. Det er derfor innenfor tjenesteyting til disse gruppene hvor kommunen vil ha størst utfordringer i økonomiplanperioden. 3.2 Nasjonale mål og økonomiske rammebetingelser Regjeringen legger opp til en realvekst i kommunesektorens samlede inntekter i 2016 på 7,3 mrd. Kroner. Inntektsveksten legger til rette for at kommunene og fylkeskommunene kan tilby flere og bedre tjenester. Av den samlede inntektsveksten er 4,7 mrd. kroner frie inntekter. Veksten i frie inntekter fordeles med 4,2 mrd. Kroner til kommunene og 0,5 mrd. Kroner til fylkeskommunene. Veksten i frie inntekter på totalt 4,7 mrd. Kroner må ses i sammenheng med økte utgifter for kommunesektoren knyttet til befolkningsutviklingen. Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommune økonomi (TBU) har anslått merutgiftene for kommunesektoren i 2016 til ca. 2,1 mrd. Kroner som følge av den demografiske utviklingen. Av dette kan det anslås at ca. 1,7 mrd. Kroner må finansieres innenfor veksten i frie inntekter. I kommuneproposisjonen 2016 ble veksten i kommunesektoren samlede pensjonskostnader anslått til ca. 900 mill. kroner i 2016 ut over det som dekkes av den kommunale deflatoren. De økte kostnadene må dekkes av frie inntekter. I forbindelse med stortingsbehandlingen av revidert nasjonalbudsjett 2015 ble kommuneøkonomien styrket med 1,2 mrd. Kroner. Denne styrkingen videreføres til 2016. Det er betydelig usikkerhet om utviklingen i norsk økonomi og kommunens skatteinntekter. Anslaget for skatteinngangen i kommunesektoren 2016 bygger på en samlet vurdering av utviklingen i norsk økonomi. Regjeringen følger nøye med på den økonomiske utviklingen og vil forestå en ny vurdering av kommuneøkonomien og skatteinngangen i forbindelse med revidert nasjonalbudsjett 2016. Pris- og lønnsvekst for kommunesektoren 2016 er anslått til 2,7 % (deflator). Lønnsveksten er anslått til 2,7 % og er da lik prisveksten. Deflatoren utarbeides i Finansdepartementet i forbindelse med statsbudsjettet. Deflator består av en delindeks for lønnsvekst og en delindeks for kjøp av varer og tjenester. Lønnsveksten deler ca. 2/3 av deflatoren. Den kommunale skatteøret for personlige skatteytere foreslås økt med 0,45 prosentpoeng til 11,8 % i 2016. Skatt på alminnelig inntekt fra personlige skatteytere deles mellom staten, kommuner og fylkeskommuner. Fordelingen bestemmes ved at det fastsettes maksimalsatser på skatteørene for kommuner og fylkeskommuner. I kommuneproposisjonen 2016 ble det signalisert at skatteørene for 2016 skal fastsettes ut fra et mål om at skatteinntektene for kommunesektoren skal utgjøre 40 % av de samlede inntektene. Anslagene for kommunesektorens skatteinntekter i 2015 ble redusert i forbindelse med revidert nasjonalbudsjett 2015. Rammeoverføringene ble samtidig økt med 1,2 mrd. Kroner. Etter dette kan Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 12 av 90 Gjerdrum kommune skatteandelen i 2015 anslås til vel 39 % av samlede inntekter. Isolert sett trekker det i retning av å øke de kommunale og fylkeskommunale skatteørene i 2016. Anslaget på kommunesektorens skatteinntekter i 2016 bygger videre på 0,5 % sysselsettingsvekst og 2,7 % lønnsvekst fra 2015 til 2016. Fra 2015 til 2016 er det på landsbasis en nominell vekst i kommunenes frie inntekter på 4,3 % (fra anslag på regnskap/anslag på RNB for 2015). Kommunene i Akershus anslås samlet sett å få en nominell vekst i de frie inntektene på 4,9 %. I Akershus har 18 av 22 kommuner en vekst som er høyere eller lik veksten på landsbasis. Størst vekst har Rælingen med 6,1 %, lavest har Frogn med 3,7 %. For Gjerdrum kommune utgjør den nominelle veksten 4,2 %. Som en del av budsjettet legger regjeringen frem en særskilt tiltakspakke for økt sysselsetting på i alt 4 mrd. Kroner. De særskilte tiltakene i denne pakken vil være midlertidige og er innrettet slik at de lett skal kunne reverseres. Tiltakene skal fremme økt sysselsetting på kort sikt, samtidig som regjeringen legger til rette for en langsiktig omstilling av norsk økonomi. Som et ledd i tiltakspakken foreslår regjeringen derfor et engangstilskudd på 500 mill. kroner til vedlikehold og rehabilitering av skoler og omsorgsbygg i kommuner. Midlene vil bli fordelt med likt kronebeløp per innbygger uten søknad. Midlene kommer i tillegg til veksten i kommunens inntekter. 3.2.1 Korreksjonssaker Ved pålegg om nye eller utvidede oppgaver for kommunesektoren, avvikling av oppgaver eller regelendringer som har økonomiske konsekvenser, samt endringer i finansieringsform, skal kommunesektoren kompenseres eller trekkes i rammetilskuddet på grunnlag av beregnet endring i økonomisk belastning. Disse endringene holdes utenom veksten av frie inntekter. Kommunene har fra 01.01.2016 plikt til å sørge for øyeblikkelig hjelp med døgnopphold for pasienter med somatiske sykdommer. Det foreslås å overføre 1 206,6 mill. kroner fra Helse og omsorgsdepartementets budsjett til rammetilskudd til kommunene. Dette blir fordelt etter delkostnadsnøkkelen for pleie- og omsorgstjenester. Regjeringen legger opp til å øke tilskuddet til ikke-kommunale barnehager fra 98 % til 100 % av det de kommunale barnehagene i gjennomsnitt får i offentlig finansiering. Kommunene kompenseres ved en økning i rammetilskuddet på 180 mill. kroner. Videre er det fastsatt endringer i finansieringsordningen for ikke-kommunale barnehager med virkning fra 01.01.2016. Blant annet blir det innført et påslag for pensjonsutgifter på 13 % av lønnsutgiftene i de kommunale barnehagene, og et differensiert kapitaltilskudd basert på nasjonale satser. Endringene er beregnet å redusere kommunenes utgifter med 338 mill. kroner. I forbindelse med opprettelsen av et valgdirektorat foreslås en omdisponering av 66,7 mill. kroner fra skjønnsmidlene. Videre har Regjeringen foreslått å overføre skatteoppkreverfunksjonen fra kommunene til Skatteetaten med virkning fra 01.07.2016. Oppgaveoverføringen er anslått å gi en innsparing for kommunene på 630 mill. kroner, og rammetilskuddet reduseres tilsvarende. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 13 av 90 Gjerdrum kommune 3.2.2 Særskilte satsinger/endringer/andre saker 3.2.2.1 Helse og omsorg I tillegg til satsingen på rusomsorgen og helsestasjons- og skolehelsetjenesten gjennom kommunenes frie inntekter foreslår regjeringen en tilsagnsramme på 4,1 mrd. kroner til 2 500 heldøgns omsorgsplasser i sykehjem og omsorgsboliger i 2016. Videre vil regjeringen fremme forslag til endring av helse- og omsorgstjenesteloven slik at kommunene fra 01.01.2020 får plikt til å tilby dagaktivitetstilbud til hjemmeboende personer med demens. Det legges opp til en utbygging av tilbudet frem mot 2020. Det bevilges 71,3 mill. kroner på øremerket post på Helse- og omsorgsdepartementets budsjett i 2016. Dette vil legge til rette for 1 200 nye plasser. Regjeringen har varslet i primærhelsetjenestemeldingen at den vil innføre lovkrav om psykologkompetanse i norske kommuner fra 2020. For å bidra til forsterket rekruttering frem til kravet trer i kraft, foreslås det å legge om det eksisterende rekrutteringstilskuddet til et flatt årlig tilskudd på kr 300 000,- per psykologiårsverk som rekrutteres fra 2016. Det bevilges 145 mill. kroner til dette i 2016. Tilskuddet vil gi rom for inntil 150 nye psykologiårsverk i 2016. Det foreslås videre å øke innslagspunktet med kr 10 000,- utover prisjustering på ressurskrevende tjenester. Kompensasjonsgraden holdes uendret på 80 %. Den underliggende veksten i ordningen antas fortsatt å være sterk. Bevilgningen øker med 1,2 mrd. kroner i 2016 sammenliknet med saldert budsjett 2015. 3.2.2.2 Barnehage Av veksten i frie inntekter er 400 mill. kroner knyttet til mer fleksibelt barnehageopptak. Dette tilsvarer helårseffekten av bevilgningen i 2015 budsjettet. Satsingen utgjør med dette nærmere 750 m3ill. kroner. Bevilgningen over Kunnskapsdepartementets budsjett knyttet til økt kompetanse og kvalitet økes med 160 mill. kroner i 2016. Midlene skal blant annet gå til arbeidsplassbasert barnehagelærerutdanning og til lokale tiltak for å styrke det pedagogiske arbeidet i barnehagen. Det er også bevilget 10 mill. kroner over rammetilskuddet for å legge til rette for at kommunene kan styrke sitt informasjons- og rekrutteringsarbeid for å øke barnehagedeltakelsen for barn fra familier med lav inntekt og /eller minoritetsspråklig bakgrunn. 3.2.2.3 Skole Som en del av regjeringens realfagsstrategi foreslås det å øke timetallet i naturfag med en uketime på 5. – 7. trinn fra høsten 2016. Kommunene kompenseres gjennom en økning i rammetilskuddet på 77,6 mill. kroner. Kompetansesatsingen i skolen fortsetter på samme nivå og i 2016 vil over 5 000 lærere få tilbud om videreutdanning. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 14 av 90 Gjerdrum kommune Lærlingtilskuddet til lærebedrifter foreslås økt med ytterligere kr 2 500,- per kontrakt i 2016. Dette er en del av regjeringens satsing for å motvirke ungdomsledighet. Med dette er tilskuddet økt med kr 12 500,- under nåværende regjering. Fylkeskommunene kompenseres med 50 mill. kroner. I statsbudsjettet for 2009 ble ordningen med rentekompensasjon for rehabilitering av og investering i skole- og svømmeanlegg utvidet med sikte på å innfase en investeringsramme på 15 mrd. kroner over en åtteårsperiode. Regjeringen foreslår en investeringsramme på 1,5 mrd. kroner i rentekompensasjonsordningen for skole- og svømmeanlegg i 2016. Med dette forslaget er hele investeringsrammen på 1,5 mrd. kroner i den åtteårige ordningen som ble innført i 2009 faset inn i budsjettet. Rentekompensasjonsordningen forvaltes av Husbanken. 3.2.2.4 Flyktninger og integrering Det har vært en kraftig økning i antall asylsøkere til Europa. Dette har også ført til en stor økning til Norge. Regjeringen har derfor lagt frem forslag om tilleggsbevilgninger i 2015 som følge av et økt antall asylsøkere sammenlignet med hva som ligger til grunn for gjeldende budsjett. I budsjettet for 2016 vil regjeringen styrke integreringstilskuddet med 50 mill. kroner som et ekstratilskudd til kommuner ved bosetting av flyktninger. Kriteriet for å få tilskudd er at kommunen i 2016 bosetter flere enn de ble anmodet om i 2015. Tilskuddet blir utbetalt med kr 50 000,- for hver person kommunen bosetter utover dette i 2016. I tillegg styrkes det særskilte tilskuddet for bosetting av enslige, mindreårige flyktninger med 25 mill. kroner. Særskilt tilskudd blir utbetalt til kommunene når enslige, mindreårige flyktninger blir bosatt. Satsen foreslås økt fra kr 191 300 i 2015 til kr 207 000,- i 2016. Som følge av den store økningen i antallet asylsøkere siden sommeren, har regjeringen også varslet at den vil legge frem en tilleggsproposisjon fra 2016-budsjettet i løpet av høsten. 3.3 Økonomiske forutsetninger i planperioden Det er budsjettert med 18 % pensjonsutgifter for 2016 etter oppgave fra Kommunal Landpensjonskasse. For Statens pensjonskasse er anslaget for 2016, 13 %. Alle virksomheter har blitt kompensert med helårsvirkning etter resultat av sentrale og lokale lønnsforhandlinger som er skjedd i 2015. I tillegg har kommunen avsatt en sentral pott på 6,5 mill. kroner som skal dekke oppgjøret for 2016. Forslaget til budsjett og økonomiplan 2016-2022 bygger på forslaget til statsbudsjettet som ble fremlagt 07.10.2015 med lokale tilpasninger. Kommunen har videre benyttet KS’ prognosemodell for å beregne skatt og rammetilskudd. Dette samsvarer med regjeringens anslag i grønt hefte. Det er ikke lagt inn noe veksttilskudd i økonomiplanperioden på grunn av usikkerheten knyttet til befolkningsøkningen. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 15 av 90 Gjerdrum kommune I budsjettet for 2016 har kommunen fått 1,3 mill. kroner i skjønnsmidler. Disse er videreført for hele økonomiplanperioden. Anbefalingene fra fylkesmannen er at skjønnsmidler ikke er en påregnelig inntekt og må i den grad den budsjetters med, budsjetters svært forsiktig. 4 Økonomisk oversikt drift Med de endringer som er lagt inn på drift og investeringer får vi følgende økonomisk oversikt for økonomiplanperioden 2016-2022. Regnskap 2014 Just budsj 2015 Oppr budsj 2015 Økonomiplan 2016 Økonomiplan 2017 Økonomiplan 2018 Økonomiplan 2019 Økonomiplan 2020 Økonomiplan 2021 Økonomiplan 2022 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter -16 276 -29 266 -39 069 -133 445 -6 056 -2 742 -172 164 -15 537 -36 477 -34 404 -134 548 -6 708 -15 492 -36 452 -26 945 -133 504 -6 560 -15 407 -39 787 -28 458 -135 203 -7 926 -15 407 -40 807 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -41 992 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -44 026 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -46 234 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -47 928 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -48 059 -28 142 -135 203 -7 926 -177 151 -177 151 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -399 018 -404 825 -396 104 -415 706 -416 410 -417 595 -419 629 -421 837 -423 531 -423 662 180 061 49 623 45 982 91 006 30 277 16 308 121 189 584 52 593 43 490 82 932 15 164 16 842 209 178 117 51 466 43 549 83 511 20 815 16 580 187 672 53 571 45 114 84 705 23 504 17 257 189 332 54 146 43 016 90 500 22 304 17 179 189 213 54 146 41 806 90 727 22 304 17 584 189 213 54 146 42 016 90 896 22 304 17 593 189 213 54 146 41 806 91 070 22 304 17 593 189 213 54 146 42 016 91 251 22 304 17 548 188 980 54 146 41 806 91 435 22 304 17 501 413 379 400 814 394 038 411 823 416 477 415 780 416 168 416 132 416 478 416 172 14 361 -4 011 -2 066 -3 883 67 -1 815 -3 461 -5 705 -7 053 -7 490 -5 821 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -124 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -5 945 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 12 315 15 034 15 034 15 112 15 310 15 410 15 610 16 110 16 610 17 210 12 290 132 12 806 84 12 806 84 12 900 84 13 500 84 13 700 84 13 700 84 13 900 84 14 200 84 14 200 84 Sum eksterne finansutgifter 24 737 27 924 27 924 28 096 28 894 29 194 29 394 30 094 30 894 31 494 Resultat eksterne fin.trans 18 792 20 704 20 704 20 876 21 674 21 974 22 174 22 874 23 674 24 274 -16 308 -16 842 -16 580 -17 257 -17 179 -17 584 -17 593 -17 593 -17 548 -17 501 16 845 -149 2 058 -264 4 562 2 575 1 120 -424 -927 -717 -13 949 -11 260 -3 303 -176 -5 620 -88 -969 -6 980 -5 283 -3 695 -1 828 -157 -157 -25 210 -3 479 -5 708 -969 -6 980 -5 283 -3 695 -1 828 -157 -157 4 798 835 1 300 1 493 1 300 2 350 727 506 2 418 2 708 2 575 2 252 1 084 874 4 401 9 200 3 628 3 650 1 233 2 418 2 708 2 575 2 252 1 084 874 Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kom tj.pr Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tj.pr Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidl. års regnskapsm. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 4.1 835 Kommentarer til økonomisk drift Samlet sett for hele økonomiplanperioden har kommunen et negativt netto driftsresultat på 7,3 mill. kroner. Hovedårsaken til dette er at kommunen legger opp til bruk av avsatte midler på fond i Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 16 av 90 Gjerdrum kommune forbindelse med selvkostområdet i planperioden. I samme periode vil kommunen bruke 19 mill. kroner av bundne fond fra selvkostområdet. Fylkesmannen anbefaler at netto driftsresultat over tid bør utgjøre minst 3 % av driftsinntektene avhengig av nødvendige avsetninger og investeringer. Videre anbefaler fylkesmannen at kommunene gjør det som er mulig for å øke egenfinansieringsgraden. For Gjerdrum sin del betyr det at netto driftsresultat bør være mellom ca. 12,5 mill. kroner og 12,7 mill. kroner. I økonomiplanen er det lagt opp til et netto driftsresultat i 2016 på 0,06 % før det i 2017 frem til 2019 er et negativt driftsresultat på hhv -1,10 %, -0,62 % og -0,27 %. Fra 2020 vil netto driftsresultat være positivt igjen med 0,10 % og øker litt til hhv 0,22 % og 0,17 % i 2021 og 2022. For å kunne nå fylkesmannens anbefalinger med netto driftsresultat på 3 %, må kommunen drive effektive tjenester i årene fremover. Kommunens netto finansutgifter stiger i økonomiplanperioden. Dette skyldes store investeringer ved det allerede igangsatte sykehjemmet, ny fremtidig vannforsyning, avløp og infrastruktur områdeplan Ask. Det er lagt opp til et totalt investeringsbehov i planperioden på 80,2 mill. kroner. Dette belaster den kommunale drift gjennom økte renter og avdrag samt driftskonsekvenser av de foreslåtte investeringene. Figur under viser utviklingen i netto driftsresultat for Gjerdrum kommune og anbefalt netto driftsresultat fra fylkesmannen i Oslo og Akershus ved 3 %. 4.2 Utvikling i sentrale finansielle forhold 4.2.1 Netto lånegjeld Grafen viser utviklingen i netto lånegjeld for perioden. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 17 av 90 Gjerdrum kommune Dagens lånegjeld er 448,1 mill. kroner. I økonomiplanperioden vil denne øke til 528,3 mill. kroner. 4.2.2 Renter og avdrag Belastning av renter og avdrag i driftsbudsjettet i økonomiplanperioden. Tall i tusen Renter Avdrag Sum renter og avdrag 2016 10 702 12 861 23 563 2017 10 854 13 525 24 378 2018 10 979 13 726 24 705 2019 11 225 13 666 24 891 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 2020 11 680 13 897 25 577 2021 12 148 14 201 26 349 2022 12 766 14 201 26 967 Side 18 av 90 Gjerdrum kommune Belastning i driften øker fra 23,6 mill. kroner til 27 mill. kroner i økonomiplanperioden, forutsatt at renteprognosene som er lagt til grunn holder. Summen av renter og avdrag vil i hele planperioden legge beslag på under 10 % av brutto driftsinntekter. Dette skal være håndterlig for kommunen likviditetsmessig. 4.2.3 Utvikling i fond I økonomiplanperioden er det lagt opp til følgende utvikling i fondene til Gjerdrum: tall i tusen Disposisjonsfond Ubunden investeringsfond Bundne driftsfond Bundne investeringsfond Sum fond 2015 65 818 5 669 18 912 4 414 94 813 2016 1 233 6 173 -969 1 745 8 182 2017 2 418 14 483 -6 980 6 417 16 338 2018 2 708 -627 -5 283 6 417 3 215 2019 2 575 -627 -3 695 3 942 2 195 2020 2 252 -627 -1 828 -22 893 -23 096 2021 1 084 -627 -157 300 2022 Rest 874 78 962 -627 23 190 0 42 247 102 194 Grafisk kan fremstilles slik: Det er kun disposisjonsfond som kan benyttes både i drift og investering. Bundne driftsfond er i hovedsak knyttet til selvkostområdet og øremerkede midler slik at disse midlene kan ikke benyttes til drift til andre formål. Bundne investeringsfond er i hovedsak ekstraordinær innbetaling av startlån og anleggsbidrag vedrørende infrastrukturprosjektet områdeplan Ask. Ubundne investeringsfond kan benyttes som finansieringskilde til investeringer. I år med regnskapsmessig mindreforbruk har kommunen styrket disposisjonsfondet, mens det i år med merforbruk er brukt av disposisjonsfondet. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 19 av 90 Gjerdrum kommune 5 Driftsbudsjettet 5.1 Administrasjon Administrasjonen består av rådmannsteam, økonomi, samfunnsutvikling, utredning og styring (SUS) og personal og organisasjon. Rådmannsteamet har som hovedoppgave å sørge for overordnet planlegging, utvikling og styring av kommunen, forberede og kvalitetssikre saker for politisk behandling og følge opp og koordinere alle underlagte virksomheter. Personal og organisasjon ivaretar funksjonene servicesenter, informasjon, arkiv, personal, politisk sekretariat og skjenkebevillinger. Økonomi har ansvaret for lønn, regnskap, budsjett/økonomi og skatt. SUS har ansvaret for å koordinere og lede arbeidet med overordnede planer i kommunen. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Rådmannsteam Økonomi SUS Personal og organisasjon 3,8 7,7 2,23 7,1 3,5 8,0 1,5 6,0 5.1.1 Målekart 2016 Resultatmål Sykefravær - Status 2015 Pers og org Økonomi Mål 2016 7% 0,98 % 1% 2% * 5,0 5,5 5,0 * 5,1 * 5,1 Godt arbeidsmiljø (trivsel) - Pers og org Økonomi God støttefunksjon til virksomhetene - Pers og org Økonomi Utvikle og utnytte medarbeidernes kompetanse - Pers og org Økonomi Rådmannsteamet er ansvarlig for alle kommunens resultatmål overfor det politiske nivået. Istedenfor å liste resultatmålene som andre arbeider med å oppfylle, vises det hvilke overordnede tiltak som rådmannsteamet vil arbeide med i 2016. • • Følge opp kommunens arbeid med å redusere sykefraværet. Et redusert fravær vil ha betydelige positive effekter på tjenestekvaliteten og på økonomien. Dette tiltaket ble det jobbet med i 2015, og enkelte forbedringer er oppnådd. Tiltaket videreføres. Fokus på god økonomistyring i hele kommunen. Dette tiltaket har det vært fokusert på i 2015. Tiltaket videreføres i 2016. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 20 av 90 Gjerdrum kommune • • • • • 5.1.2 Sette mål for og følge opp at gevinster ifm IKT-prosjekter identifiseres og hentes ut. Dette tiltaket må koordineres med de andre eierkommunene og DGI. Det er utarbeidet metodikk for gevinstrealisering, men det gjenstår mye i forhold til å hente ut direkte innsparinger. Tiltaket videreføres i 2016 og vil sees i sammenheng med innføringen av Lean, se nedenfor. Ta i bruk et felles konsept for strukturert kvalitetsforbedring og effektivisering av kommunens virksomheter og tjenester. Lean er valgt som konsept. Valg av leverandør er gjort. Implementering starter i begynnelsen av 2016. Sørge for samarbeid på tvers av virksomhetsområder slik at ressursene utnyttes på en best mulig. Virksomhetsleder for helsestasjon, barnevern og friskliv har fått tydeliggjort ansvar for koordinering på tvers på områder som folkehelse og forebygging. Etablere et tydelig konsept for helhetlig intern kontroll. Selv om kommunen har mye intern kontroll på plass, er det behov for å utvikle et mer overordnet konsept som tydeliggjør de enkelte elementene og fylle ut der hvor det er mangler. Utvikle og iverksette leder- og organisasjonsutviklingsaktiviteter. Økonomi Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN07 Andre statlige overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN19 Avskrivninger LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT LN25 Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum eksterne finansinntekter LN29 Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -329 188 -312 000 -312 000 -312 000 -312 000 -312 000 -312 000 -312 000 -312 000 -1 183 068 -808 000 -830 000 -830 000 -830 000 -830 000 -830 000 -830 000 -830 000 -1 512 256 -1 120 000 -1 142 000 -1 142 000 -1 142 000 -1 142 000 -1 142 000 -1 142 000 -1 142 000 12 844 460 13 855 000 13 782 000 13 270 000 13 151 000 13 151 000 13 151 000 13 151 000 13 151 000 4 389 912 4 471 000 4 563 000 4 384 000 4 384 000 4 384 000 4 384 000 4 384 000 4 384 000 3 509 914 3 798 000 3 871 000 4 081 000 3 871 000 4 081 000 3 871 000 4 081 000 3 871 000 10 261 893 10 631 000 10 514 000 10 514 000 10 514 000 10 514 000 10 514 000 10 514 000 10 514 000 1 000 517 4 348 000 7 269 000 7 269 000 7 269 000 7 269 000 7 269 000 7 269 000 7 269 000 915 513 1 013 000 1 013 000 1 013 000 1 013 000 1 013 000 1 013 000 1 013 000 1 013 000 -1 722 447 -1 871 000 -1 703 000 -1 703 000 -1 703 000 -1 703 000 -1 703 000 -1 703 000 -1 703 000 31 199 762 36 245 000 39 309 000 38 828 000 38 499 000 38 709 000 38 499 000 38 709 000 38 499 000 29 687 506 35 125 000 38 167 000 37 686 000 37 357 000 37 567 000 37 357 000 37 567 000 37 357 000 -34 939 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -34 939 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 17 253 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 17 253 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 -17 685 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 29 669 821 35 115 000 38 157 000 37 676 000 37 347 000 37 557 000 37 347 000 37 557 000 37 347 000 5.1.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016 – 2022 Rådmannsteamet har redusert rammen noe på grunn av endringer til kjøp av revisjonsutgifter, endret lønnsnivå til ansatte og reduserte ressurser til kvalitetssystemet. Det er noe usikkerhet rundt utgiftene til innføringsklasser og IKT-siden. Økonomi har redusert rammen for 2016 reduser rammen på grunn av at det i statsbudsjettet er lagt frem forslag om statliggjøring av kemnerfunksjonen fra og med juni 2016. Denne er videreført med helårsvirkning fra og med 2017 og ut planperioden. I tillegg har det blitt lagt inn en reduksjon på 0,2 årsverk på grunn av gevinstrealisering innenfor fakturabehandling og nytt innkjøpssystem fra og med budsjettåret 2017. Videre har man økt bemanningen fra og med 2016 med 0,5 årsverk på lønn, på grunn av overføring av oppgaver mellom personal og økonomi. For budsjettet 2016 har man økt innkjøpsrådgiverstillingen med 0,1 årsverk. Personal og organisasjon har omorganisert med tanke på å redusere sårbarheten, og noe arbeidsoppgaver er overført til økonomi. Men unntak av dette er i hovedsak rammen for 2015 videreført til 2016. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 21 av 90 Gjerdrum kommune I rammen til SUS er det lagt inn ressurser til kjøp av blant annet grunnundersøkelser for detaljplanarbeidet med oppvekstjordet med 1 mill. kroner og til bistand i form av revisjon av samfunnsdelen av kommuneplanen med 0,2 mill. kroner. Kjøp av kommuneplanleggerkapasitet fra Nannestad er videreført for hele økonomiplanperioden. 5.2 Gjerdrum barneskole Grunnskolevirksomheten drives i henhold til opplæringsloven og har følgende funksjoner i sitt område: ordinær grunnskole med opplæring fra 1. til 7. trinn, base for multifunksjonshemmede elever med opplæringsbehov fra 1. til 10. trinn og spesielle tiltak som omfatter opplæring for elever med § 5 vedtak etter opplæringsloven. Hele grunnskolevirksomheten har til sammen 330 elever, og skolen er i stadig vekst. Skolen drifter ordinær SFO ordning for elever fra 1. til 4. trinn, SFO ordning for elever med multifunksjonshemming 1. til 10. trinn, og SFO ordning for elever med spesielle tilsynsbehov ut over ordinær bemanningsnorm og opphold ut over 4. klassetrinn. SFO ordningen ved skolen har til sammen 114 barn. Virksomheten er også ansvarlig for skoleskyssordningen til og fra skolen. Denne ordningen gjelder alle elever som har trafikkfarlig skoleveg og alle elever som bor utenfor skyssgrensen på enten to eller fire km fra skolen, samt elever som transporteres til innføringsklassen på Preståsen skole. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Lærerårsverk, assistentårsverk 41,28 38,51 5.2.1 Målekart 2016 Resultatmål Nasjonale prøver på 5. trinn • Lesing • Engelsk • Regning Elevundersøkelse • Vurdering - Hvor ofte får du tilbakemeldinger som du kan bruke til å bli bedre i fagene. Opprettholdelse lav andel spesialundervisning Fravær av mobbing (elevundersøkelsen) Lavere sykefravær Status 2015 Foreløpige resultat 2015: • Lesing - 51 • Engelsk - 50 • Regning - 49 (Endelige resultat foreligger 17.11.15) i 2014 hadde vi 4.0 i skår på dette spørsmålet fra elevundersøkelsen. Mål 2016 Lesing: 52 Engelsk: 50 Regning: 50 Vi har som mål å skåre 4,3 på dette i 2015. 2,7 % Under 5 % 1,2 1,2 6,92 6,0 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 22 av 90 Gjerdrum kommune 5.2.2 Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -2 407 651 -2 400 000 -2 400 000 -2 400 000 -2 400 000 -2 400 000 -2 400 000 -2 400 000 -2 400 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -1 593 469 -710 000 -529 000 -529 000 -529 000 -529 000 -529 000 -529 000 -529 000 -4 001 121 -3 124 000 -2 943 000 -2 943 000 -2 943 000 -2 943 000 -2 943 000 -2 943 000 -2 943 000 18 282 362 18 150 000 17 976 000 17 976 000 17 976 000 17 976 000 17 976 000 17 976 000 17 976 000 5 506 638 5 493 000 5 463 000 5 463 000 5 463 000 5 463 000 5 463 000 5 463 000 5 463 000 2 608 935 2 067 000 2 167 000 2 167 000 2 167 000 2 167 000 2 167 000 2 167 000 2 167 000 379 673 46 000 46 000 46 000 46 000 46 000 46 000 46 000 46 000 197 968 94 000 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 30 345 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 27 005 921 25 865 000 25 859 000 25 859 000 25 859 000 25 859 000 25 859 000 25 859 000 25 859 000 23 004 800 22 741 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 23 004 800 22 741 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 22 916 000 5.2.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Rammen fra 2015 er i hovedsak videreført i l 2016. Effektiviseringer fra 2014 har blitt videreført og i 2016 ser man effekter av dette. Videre har virksomheten fått tilført kr 100 000,- til økte skyssutgifter, da denne har vist seg å være mye høyere en det tildelte over flere år. Kommunens sektorplan legger klare føringer i forhold til hvilke områder som skal vektlegges for å få bedre kvalitet i skole og SFO. Virksomheten vil prioritere innenfor rammen for å gjennomføre tiltak for å oppnå de mål som er satt i sektorplanen. Videre har det blitt opprettet en ramme på 0,3 mill. kroner i investeringsplanen for utskiftning av inventar på skolene i kommunen. 5.3 Gjerdrum ungdomsskole Virksomheten drives i henhold til opplæringsloven og har følgende funksjoner i sitt område: grunnskoleopplæring 8.-10. trinn, inkludert spesialundervisning til elever som har rett til dette etter opplæringslovens § 5. Skolen har 275 elever, 28 lærere, 4 assistenter, 3 avdelingsledere, miljøkontakt/IKT-ansvarlig, sekretær og rektor. Virksomheten er også ansvarlig for skoleskyssordningen ved skolen. I denne ordningen inngår alle elever som har trafikkfarlig skoleveg samt elever som bor utenfor skyssgrensen på 4 km. Virksomheten deltar i den nasjonale satsingen «Ungdomstrinn i utvikling». Ved å gjøre opplæringen på ungdomstrinnet mer praktisk og variert, skal elevene oppleve mer mestring og motivasjon. Satsingen gjennomføres som skolebasert kompetanseutvikling, med Høgskolen i Lillehammer som eksternt kompetansemiljø, og inneværende skoleår er det fokus på den grunnleggende ferdigheten «å regne». Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 23 av 90 Gjerdrum kommune Skolen har også fått støtte til LOS-prosjektet, der miljøkontakten arbeider for å styrke utsatte elevers skoletilknytning, trivsel og mestring. Målet er å bedre skoleprestasjoner og øke gjennomføringen i videregående opplæring. To lærere tar videreutdanning i lesing og matematikk gjennom den nasjonale tilskuddsordningen. Skolen har også en ansatt som tar PPU. God tilpasset opplæring og bruk av kompensatoriske hjelpemidler kan bidra til å redusere behovet for spesialundervisning. Skolen tilbyr lese- og regnekurs for elever med svake grunnleggende ferdigheter på alle trinn dette skoleåret. Virksomheten har et eget ressursteam, som samarbeider tett med PPT, for å koordinere skolens spesialundervisning. Det er utarbeidet kjennetegn på tilpasset opplæring, og skolen prøver alltid ut tiltak innenfor den ordinære opplæring før en elev henvises til PPT. Skolen har utviklet felles prosedyrer og rutiner for elevvurdering, og dette arbeidet fortsetter. Den nye arbeidstidsavtalen legger til rette for mer systematisk arbeid i fagseksjoner, der lærerne kan samarbeide om å gi bedre tilbakemeldinger/fremovermeldinger i fag og sikre elevmedvirkning. Skolen er godt fornøyd med det forebyggende, holdningsskapende arbeidet som gjøres gjennom MOT og YouMe. Et annet virkemiddel for å skape et trygt og godt skolemiljø er elevsamtaler. Kontaktlærerne bruker korte, regelmessige elevsamtaler som verktøy for å være i forkant av trøbbel, og til å avdekke og stoppe negative forhold før de får utviklet seg og blitt store. Gode relasjoner mellom lærer og elev er helt sentralt, og relasjonskompetanse vil være et utviklingsområde i personalet fra januar 2016. I oppstarten av nytt skoleår bruker lærerteamene mye tid til felles ledelse. Det vil si å bygge enhetlig og felles lederskap blant lærerne, og dra i samme retning. Dette gir trygghet og forutsigbarhet for elevene, og det gir lite handlingsrom for elever til å manøvrere mellom voksne og til at uønskede og uakseptable forhold skal vedvare. Gjennom arbeidet med sektorplanen har det blitt utarbeidet kjennetegn på god praksis. Arbeidet med implementering i virksomhetene fortsetter inneværende skoleår. I denne prosessen har det blitt utviklet et lærende nettverk, der barnehagestyrere, rektorer og avdelingsledere møtes jevnlig for kompetanseutvikling og erfaringsdeling. Dette nettverket vil fortsette i 2016. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Lærerårsverk, assistenter, ledelse, administrasjon 34,99 34,71 5.3.1 Målekart 2016 Fokusområde Resultatmål 2015 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Resultatmål 2016 Side 24 av 90 Gjerdrum kommune Tilpasset opplæring • Ungdomstrinnet er praktisk, variert og relevant • Elevene har gode grunnleggende ferdigheter i lesing og regning • Lav andel spesial-undervisning • Felles vurderings-praksis Godt læringsmiljø • Gode relasjoner lærerelev og elev-elev God pedagogisk ledelse • God klasseledelse Andel elever som har fullført og bestått vgs er høyere enn snittet for Akershus. Gjerdrum: 74,6% (2011-2013) Akershus: 78,9% (2011-2013) Elevundersøkelsen: • Indekser «Praktisk opplæring», «Variert opplæring» og «Relevant opplæring» høyere enn 4 Tallene foreligger ikke før i januar 2016 Andel elever som har fullført og bestått vgs er som snittet for Akershus. Elevundersøkelsen: • Indekser «Praktisk opplæring», «Variert opplæring» og «Relevant opplæring» høyere enn 4 Nasjonale prøver: • Andel elever på 9. trinn på mestringsnivå 1 i lesing og regning er lavere enn snittet for Akershus • Andel elever på 9. trinn på mestringsnivå 5 i lesing og regning er høyere enn snittet for Akershus Gjerdrum lesing: 7% nivå 1 Nasjon lesing: 5% nivå 1 Gjerdrum regning: 4% nivå 1 Nasjon regning: 4% nivå 1 Gjerdrum lesing: 19% nivå 5 Nasjon lesing: 20% nivå 5 Gjerdrum regning: 19% nivå 5 Nasjon regning: 20% nivå 5 Nasjonale prøver: • Andel elever på 9. trinn på mestringsnivå 1 i lesing er lavere enn 5% • Det er ingen elever på 9. trinn på mestringsnivå 1 i regning • Andel elever på 9. trinn på mestringsnivå 5 i lesing og regning er høyere enn 15% • Andel elever på 9. trinn på mestringsnivå 5 i regning er høyere enn 15% Andel elever med spesialundervisning reduseres til 5% GUS: 8,7% Andel elever med spesialundervisning reduseres til 6% Elevundersøkelsen: • Samleskår på vurdering for læring er høyere enn 4 Tallene foreligger ikke før i januar 2016 Elevundersøkelsen: • Samleskår på støtte fra lærerne er høyere enn 4 • Samleskår på trivsel er høyere enn 4 • Fravær av mobbing 1,2 Tallene foreligger ikke før i januar 2016 Elevundersøkelsen: • Samleskår på felles regler er Elevundersøkelsen: • Samleskår på vurdering for læring er høyere enn 4 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Elevundersøkelsen: • Samleskår på støtte fra lærerne er høyere enn 4 • Samleskår på trivsel er høyere enn 4 • Fravær av mobbing 1,2 Elevundersøkelsen: • Samleskår på felles regler er Side 25 av 90 Gjerdrum kommune • God skoleledelse God økonomistyring • Balanse i budsjettet 5.3.2 høyere enn 4 Medarbeider-undersøkelsen: • Samleskår på nærmeste leder er bedre enn snittet nasjonalt GUS: 4,6 Nasjonalt: 4,7 Medarbeiderundersøkelsen: • Samleskår på nærmeste leder er bedre enn snittet nasjonalt Balanse Virksomheten har et mindreforbruk Balanse Økonomi Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat 5.3.3 høyere enn 4 Tallene foreligger ikke før i januar 2016 Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -18 183 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -2 234 427 -826 000 -240 000 -240 000 -240 000 -240 000 -240 000 -240 000 -240 000 -62 500 -2 315 110 -846 000 -260 000 -260 000 -260 000 -260 000 -260 000 -260 000 -260 000 17 763 110 18 463 000 17 988 000 17 988 000 17 988 000 17 988 000 17 988 000 17 988 000 17 988 000 4 940 648 5 240 000 5 349 000 5 349 000 5 349 000 5 349 000 5 349 000 5 349 000 5 349 000 1 920 428 1 747 000 1 797 000 1 797 000 1 797 000 1 797 000 1 797 000 1 797 000 1 797 000 989 388 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 185 679 59 000 185 000 185 000 185 000 185 000 185 000 185 000 185 000 20 018 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 25 819 271 26 224 000 26 034 000 26 034 000 26 034 000 26 034 000 26 034 000 26 034 000 26 034 000 23 504 160 25 378 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 23 504 160 25 378 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 25 774 000 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Budsjettet for 2015 er i hovedsak videreført for 2016. Virksomheten har et mindreforbruk inneværende år, så det kan se ut som om budsjettrammen for neste år er tilpasset ambisjons- og aktivitetsnivået vårt. Gjerdrum kommune har høye ambisjoner for elevene. Sektorplanen gir føringer for skolenes satsningsområder (se målekart), og disse er i tråd med nasjonale føringer. Skolen har redusert bruken av assistent, derfor har antall årsverk gått ned fra foregående år. Videre har det blitt opprettet en ramme på 0,3 mill. kroner i investeringsplanen for utskiftning av inventar på skolene i kommunen. Dette er skolens største økonomiske utfordringer: • • Omfang og organisering av spesialundervisning Ressurskrevende praktiske fag Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 26 av 90 Gjerdrum kommune • • 5.4 Særskilt norskopplæring og tospråklig fagopplæring Vedlikehold Veståsen skole Veståsen skole drives i henhold til opplæringsloven og har følgende funksjoner i sitt område: ordinær grunnskole med opplæring fra 1. til 7. trinn, og spesielle tiltak som omfatter opplæring for elever med § 5 vedtak etter opplæringsloven (spesialundervisning). Skolen har ordinær SFO ordning for elever fra 1. til 4. trinn. SFO ordningen ved skolen har til sammen 110 barn. Veståsen skole har nå 286 elever og har hatt synkende elevtall de siste årene. Virksomheten er også ansvarlig for skoleskyssordning for elever som har trafikkfarlig skoleveg, eller som bor utenfor skyssgrensen på enten 2km (1. trinn) eller 4 km fra skolen (2.-7.trinn). Alle på Veståsen skole skal ha skolens visjon i fokus: «Vekst og utvikling for hele mennesket». Skolen tilstreber å være en «vi – skole», hvor alle ansatte jobber mot felles mål: Elevenes læring, faglig og sosial utvikling, samt trivsel. Skolen er med i utviklingsprosjektet Vurdering for læring og er i ferd med å avslutte prosjekt Bedre Læringsmiljø. Skolens fokusområder i kommende budsjettperiode vil være: Klasseledelse, leseopplæring, IKT i opplæringen, kvalitetssikring av læringsmiljø, kjennetegn og måloppnåelse i fag (VFL), samt å utvikle skolen til å bli en miljøbevisst (Grøn Flagg sertifisering) og dysleksivennlig skole. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Lærerårsverk, assistenter, ledelse, administrasjon 35,99 34,43 5.4.1 Målekart 2016 Resultatmål Nasjonale prøver • Lesing • Engelsk • Regning Lav andel av spesialundervisning Fravær av mobbing (elevundersøkelsen) Sykefravær God økonomistyring Miljøbevissthet og realfagkompetanse Status 2015 Foreløpige resultat 2015 52 53 56 (Endelige resultat foreligger 17.11.15) 53 53 53 5.3 (foreløpige tall GSI 2015) Holde nivået som i dag 1,4 1,2 3.16% (periode januar – oktober 2015) Forventer balanse i 2015 Grønt flagg Videreutdanning av lærere 6% Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Mål 2016 Balanse Styrket kompetanse i realfag Side 27 av 90 Gjerdrum kommune 5.4.2 Økonomi Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -2 627 419 -2 800 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 -1 138 584 -722 000 -621 000 -621 000 -621 000 -621 000 -621 000 -621 000 -621 000 -300 000 -4 066 003 -3 522 000 -3 321 000 -3 321 000 -3 321 000 -3 321 000 -3 321 000 -3 321 000 -3 321 000 17 536 778 17 250 000 16 788 000 16 788 000 16 788 000 16 788 000 16 788 000 16 788 000 16 788 000 5 231 737 5 204 000 5 121 000 5 121 000 5 121 000 5 121 000 5 121 000 5 121 000 5 121 000 1 309 348 1 067 000 1 182 000 1 182 000 1 182 000 1 182 000 1 182 000 1 182 000 1 182 000 150 161 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 192 000 105 156 -367 000 -322 000 -322 000 -322 000 -322 000 -322 000 -322 000 -322 000 6 503 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 24 339 682 23 361 000 22 976 000 22 976 000 22 976 000 22 976 000 22 976 000 22 976 000 22 976 000 20 273 679 19 839 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 20 273 679 19 839 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 19 655 000 Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat 5.4.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Kommende budsjettperiode vil være stram, og rammen for 2016 er redusert fra 2015.Virksomheten har effektivisert gjennom omorganisering av spesialundervisning og slått sammen klasser. Veståsen vil se på muligheter i den samlede ressursbruken for tilrettelegge for en best mulig organisering og ressursutnyttelse i 2015. Kvalitet og innhold i spesialundervisning, utarbeiding av kjennetegn i tråd med sektorplan for skole, tilpasset opplæring, økt fokus på miljøbevissthet og realfag, samt videre satsing på arbeidet med læringsmiljøet vil prege skolen det kommende året. Skolen har fått tildelt kr 115 000,- i økt undervisningsmateriell, for å imøtekomme manglende lærerbøker og behov for oppgradering. Videre har man på grunn av reduksjon i elevtall redusert inntektskravet ved skolefritidsordningen med kr 100 000,-. Videre har det blitt opprettet en ramme på 0,3 mill. kroner i investeringsplanen for utskiftning av inventar på skolene i kommunen. 5.5 Gjerdrum barnehage Gjerdrum barnehage er en seksavdelings kommunal barnehage. Barnehagen tar imot barn i alderen 0-6 år. Barnehagens samfunnsmandat er å ivareta barnas behov for omsorg og lek, og fremme læring og danning som grunnlag for allsidig utvikling i samarbeid og forståelse med hjemmet. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Barnehagelærere, assistenter, ledelse 25,8 25,0 5.5.1 Målekart 2016 Resultatmål Økt sosialkompetanse Språkutvikling Status 2015 Over 90% tilfredsstiller kravene i TRAS. Mål 2016 90% oppnår aldersadekvat resultat på språkregistreringsverktøyet TRAS før skolestart. Over 90 % tilfredsstiller kravene 90% oppnår aldersadekvat i «Alle med». resultat på «Alle Med» Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 28 av 90 Gjerdrum kommune Styrking av kompetanse i ledelsen, arbeidsplassrelatert barnehageutdanning Økt samhandling 5.5.2 30 % barnehagelærerdekning, men 3 stk også under utdanning (ferdig desember 2015) Samtidig er det viktig å understreke at barnehagen har 2 lærere, 1 spesial pedagog og 4 barne- og ungdomsarbeidere i sin ansattgruppe. Barnehagen samhandler med: Skoler- praksiselever fra videregåendeskole, høgskole, ungdomsskole, barneskolene samt NAV. Tverrfaglige instanser, teknisk etat, kulturskolen og andre barnehager. Barnehagen samarbeider også tett med boog behandlingssenteret, Kløvertunet og har etablert et fadderskap med Huser entreprenør. Samarbeid med ungdomsskolen ifm idrettsdager og barneskolene i forhold til fadderbesøk. registreringsverktøyet for bl.a sosial kompetanse før skolestart. Barnehagelærere i alle stillinger som krever det. Fortsette- og videreutvikle de allerede solide samarbeidene vi har. Samt etablere nye former for samhandling i barnehagens nærmiljø. Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -2 272 834 -2 360 000 -2 360 000 -2 360 000 -2 360 000 -2 360 000 -2 360 000 -2 360 000 -2 360 000 -266 171 -259 000 -89 000 -89 000 -89 000 -89 000 -89 000 -89 000 -89 000 -1 333 054 -482 000 -148 000 -148 000 -148 000 -148 000 -148 000 -148 000 -148 000 -3 872 059 -3 101 000 -2 597 000 -2 597 000 -2 597 000 -2 597 000 -2 597 000 -2 597 000 -2 597 000 10 618 035 10 658 000 10 141 000 10 141 000 10 141 000 10 141 000 10 141 000 10 141 000 10 141 000 3 538 753 3 523 000 3 489 000 3 489 000 3 489 000 3 489 000 3 489 000 3 489 000 3 489 000 603 985 711 000 710 000 710 000 710 000 710 000 710 000 710 000 710 000 97 724 55 000 99 000 99 000 99 000 99 000 99 000 99 000 99 000 2 805 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 14 861 302 14 998 000 14 490 000 14 490 000 14 490 000 14 490 000 14 490 000 14 490 000 14 490 000 10 989 244 11 897 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 10 989 244 11 897 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 11 893 000 5.5.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Barnehagen viderefører i hovedsak rammen fra 2015. De kommunale barnehagene har over flere år effektivisert driften og videreføring vil kreve en tett og stram oppfølging i 2016. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 29 av 90 Gjerdrum kommune Barnehagen har fått tilført midler for å kunne imøtekomme krav til små reparasjoner av lekeutstyr. Videre har man redusert inntektskravet på foreldrebetalingen, da det nå foreligger nye forskrifter i forhold til redusert betaling og gratis kjernetid for 4 og 5 åringer i husholdninger med lav inntekt. 5.6 Grønlund barnehage Grønlund barnehage er en fireavdelings kommunal barnehage. Barnehagen tar imot barn i alderen 06 år. Barnehagens samfunnsmandat er å ivareta barnas behov for omsorg og lek, og fremme læring og danning som grunnlag for allsidig utvikling i samarbeid og forståelse med hjemmet. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 15,2 15,2 5.6.1 Målekart 2016 Resultatmål Språkutvikling Økt sosial kompetanse Matematikk Styrking av pedagogisk ledelse Økt samhandling 5.6.2 Status 2015 Mål 2016 Over 90 % tilfredsstiller kravene 90 % oppnår aldersadekvat i TRAS. resultat på språkregistreringsverktøyet TRAS før skolestart. Over 90 % tilfredsstiller kravene 90 % oppnår aldersadekvat i «Alle med» resultat på «Alle Med» registreringsverktøyet for bl.a sosial kompetanse før skolestart Over 90 % tilfredsstiller kravene 90 % skår på registrering av i registrering av matematiske matematiske ferdigheter ferdigheter 83 % barnehagelærerdekning. Barnehagelærere i alle stillinger En av disse i permisjon. som krever det. Barnehagen samhandler med: Fortsette og videreutvikle Skoler, praksiselever fra samarbeid på de ulike videregående skoler og arenaene. høgskoler. tverrfaglige instanser, teknisk etat, kulturskolen andre barnehager Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -1 636 953 -1 620 000 -1 570 000 -1 570 000 -1 570 000 -1 570 000 -1 570 000 -1 570 000 -1 570 000 -178 957 -181 000 -181 000 -181 000 -181 000 -181 000 -181 000 -181 000 -181 000 -395 567 -320 000 -51 000 -51 000 -51 000 -51 000 -51 000 -51 000 -51 000 -2 211 478 -2 121 000 -1 802 000 -1 802 000 -1 802 000 -1 802 000 -1 802 000 -1 802 000 -1 802 000 6 620 510 6 657 000 6 478 000 6 478 000 6 478 000 6 478 000 6 478 000 6 478 000 6 478 000 2 315 060 2 205 000 2 253 000 2 253 000 2 253 000 2 253 000 2 253 000 2 253 000 2 253 000 335 674 464 000 464 000 464 000 464 000 464 000 464 000 464 000 464 000 51 257 20 000 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 51 000 255 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 2 000 9 322 756 9 348 000 9 248 000 9 248 000 9 248 000 9 248 000 9 248 000 9 248 000 9 248 000 7 111 278 7 227 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 111 278 7 227 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 7 446 000 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 30 av 90 Gjerdrum kommune 5.6.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Barnehagen viderefører i hovedsak rammen fra 2015, kun justert for lønnsutgifter. De kommunale barnehagene har over flere år effektivisert driften og videreføring vil kreve en tett og stram oppfølging i 2016. I økonomiplanperioden har man redusert inntektskravet på foreldrebetalingen, da det nå foreligger nye forskrifter i forhold til redusert betaling og gratis kjernetid for fire- og femåringer i husholdninger med lav inntekt. 5.7 Barnehagemyndigheten Hovedoppgavene til Gjerdrum kommune som barnehagemyndighet er: • • • • • • • • • Årlig tilsyn med kommunale og ikke- kommunale barnehager etter lov om barnehager. Saksbehandling av dispensasjonssøknader. Saksbehandling i forhold til godkjenning av nye barnehager og re-godkjenning av gamle. Endring i godkjenninger (eierskifte, endring grupper, endringer lokale) Gjennomføring og samordning av barnehageopptak Rapporteringer til stat/ fylke og andre. Bindeledd mellom stat/ fylke og den enkelte barnehage. Oppfølging av politiske og administrative føringer. Sikre at lovmessige krav til likebehandling av kommunale og ikke-kommunale barnehager oppfylles. Veiledning av barnehagene. Ansvarlig for nettverksgruppe for styrere, pedagogiske ledere og assistenter. Veiledning av nyutdannede barnehagelærere. Ansvar for felles kompetansehevingstiltak for kommunale og ikke-kommunale barnehager. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 0,72 0,6 5.7.1 Målekort 2016 Resultatmål Nettverk for styrere Nettverk for ped.ledere Assistentkurs Status 2015 Gjennomført etter planen Gjennomført etter planen Gjennomført etter planen Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Mål 2016 Videreføre nettverket Videreføre nettverket Videreføre assistentkurs Side 31 av 90 Gjerdrum kommune 5.7.2 Økonomi Radetiketter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat LN40 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -1 166 784 -1 298 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -1 166 784 -1 298 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 -876 000 339 935 361 000 302 000 302 000 302 000 302 000 302 000 302 000 302 000 94 730 101 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 291 698 278 000 303 000 303 000 303 000 303 000 303 000 303 000 303 000 33 606 785 30 452 000 32 562 000 32 562 000 32 562 000 32 562 000 32 562 000 32 562 000 32 562 000 10 168 10 000 11 000 11 000 11 000 11 000 11 000 11 000 11 000 -54 000 -36 000 34 289 315 31 166 000 33 262 000 33 262 000 33 262 000 33 262 000 33 262 000 33 262 000 33 262 000 33 122 531 29 868 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 33 122 531 29 868 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 -784 548 -784 548 32 337 983 29 868 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 32 386 000 5.7.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Både rammefinansiering til kommunen og beregning av tilskudd til ikke-kommunale barnehager har gjennomgått og gjennomgår fortsatt endringer. Ny forskrift om tildeling av tilskudd til private barnehager ble vedtatt høsten 2015. Driftstilskuddet til ikke-kommunale barnehager skal beregnes ut fra gjennomsnittlige ordinære driftsutgifter pr heltidsplass i tilsvarende kommunale, ordinære barnehager, fratrukket administrasjonsutgifter og arbeidsgiveravgift på pensjonsutgifter. Grunnlaget for beregningen er kommuneregnskapet to år før tilskuddsåret. Kommunen skal trekke fra pensjonsutgifter i sin beregning og gi et påslag til private barnehager på 13 % av lønnsutgiftene i de kommunale ordinære barnehagene, fratrukket pensjonsutgift og arbeidsgiveravgift på pensjonsutgiften. Kommunen skal legge på arbeidsgiveravgift på summen av påslaget. Kommunen skal gi påslag for administrasjonsutgifter på 4,3 % av gjennomsnittlige brutto driftsutgifter i kommunale, ordinære barnehager, familiebarnehager og åpne barnehager. Kapitaltilskuddet skal beregnes etter satser fastsatt av departementet. 5.8 Pedagogisk, psykologisk tjeneste PP-tjenesten i Gjerdrum har pr. i dag tre pedagogisk psykologiske rådgivere i til sammen 2,2 årsverk, leder (1 årsverk)og sekretær (0,5 årsverk). I tillegg er spesialpedagog- stilling tilknyttet PPT. Spesialpedagog gir spesialpedagogisk hjelp til barn med rett til slik hjelp. Pedagogisk-psykologisk tjeneste(PPT) er en lovpålagt tjeneste som er hjemlet i opplæringslovens kapittel 5. Tjenesten skal hjelpe skolene i arbeidet med kompetanse- og organisasjonsutvikling for å legge opplæringen bedre til rette for elever som har særlige behov. PP-tjenesten skal også sørge for at det blir utarbeidet sakkyndig vurdering der loven krever det. PPT har et godt og utviklende samarbeid med barnehager og skoler. PPT samarbeider tett med skolene med målsetting om overgang fra spesialundervisning til tilpasset opplæring. PPT samarbeider Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 32 av 90 Gjerdrum kommune med skolene om å utvikle/styrke læringsmiljøene, deltar i skolenes ressursteam og deltar arbeidet med styrking av leseferdighetene på skolene. Budsjetterte årsverk (antall) Totalt 5.8.1 2015 2016 4,7 4,7 Målekort 2016 Resultatmål Kompetanse Samhandling Gode tjenester Status 2015 Styrket kompetansen på systemarbeid Mål 2016 Fortsatt fokus på styrket kompetanse på systemarbeid og på å utvikle kompetanse på mattevansker. Aktivt samarbeid med skoler og Godt samarbeid med og god barnehager veiledning til skoler og barnehager. Lovendring vil kunne medføre at veiledning til barnehager blir lovpålagt i 2016. Dette vil medføre behov for økt kompetanse og kan føre til behov for styrket bemanning PP-tjenesten i Gjerdrum Korte ventelister. fungerer godt. I 2015 har vi hatt Fortsatt prioritering av korte ventelister. Innsatsen systemrettet arbeid. rette mot systemarbeid har økt. 5.8.2 Økonomi Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN18 Overføringer Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -7 210 -23 747 -20 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -30 957 -20 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 -14 000 2 104 430 2 397 000 2 516 000 2 516 000 2 516 000 2 516 000 2 516 000 2 516 000 2 516 000 713 314 785 000 835 000 835 000 835 000 835 000 835 000 835 000 835 000 107 066 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 13 649 2 000 14 000 14 000 14 000 14 000 14 000 14 000 14 000 2 938 459 3 297 000 3 478 000 3 478 000 3 478 000 3 478 000 3 478 000 3 478 000 3 478 000 2 907 502 3 277 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 2 907 502 3 277 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 3 464 000 5.8.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Foreslått budsjettramme innebærer en videreføring av aktivitetsnivået for 2015. I Meld.St. 24 (2012-2013) Framtidens barnehage ønsker Kunnskapsdepartementet at PP-tjenesten skal få et lovfestet rådgivnings- og veiledningsansvar overfor barnehagene. Forslaget begrunnes med barnehagesektorens vekst de senere årene og det lave spesialpedagogiske kompetansenivået i barnehagesektoren. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 33 av 90 Gjerdrum kommune Et nytt lovfestet ansvarsområde for PP-tjenesten vil kreve kompetanse og ressurser. Det er viktig å ha fokus på rekruttering og kompetanseutvikling. En liten PP-tjeneste er avhengig av kontinuerlig faglige oppdateringer for å holde et høyt faglig nivå. Det er derfor nødvendig at det avsettes midler til kompetanseutvikling som kan sikre at PP-tjenesten vedlikeholder og videreutvikler sin kompetanse. Forslaget til budsjett ivaretar dette hensynet. 5.9 Kultur Gjerdrum er kjent for sin nærhet til marka, for dugnadsånd og for det gode idretts- og kulturtilbudet. I Gjerdrum er det godt å leve, og virksomhet for kultur i Gjerdrum kommune, med områdene kulturadministrasjon/allmenn kultur, idrett, friluftsliv, kulturminnevern, bibliotek, kulturskole, frivilligsentral, fritidstjeneste, flyktningtjeneste og voksenopplæring, er en bidragsyter til dette. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 11,05 12,03 Målekort 2016 Resultatmål Medarbeidere – Godt arbeidsmiljø Status 2015 Mål 2016 Sykefravær Medarbeidertilfredshet 2,74 4,9 2,5 5 5.9.1 - Brukertilfredshet (brukerundersøkelse) - Kulturskole Bibliotek 5.9.2 Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN07 Andre statlige overføringer LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN19 Avskrivninger LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat LN40 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger LN47 Avsetninger til budne ford Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 5 5 Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -779 075 -825 000 -840 000 -840 000 -840 000 -840 000 -840 000 -840 000 -840 000 -256 897 -199 000 -220 000 -220 000 -220 000 -220 000 -220 000 -220 000 -220 000 -4 075 185 -2 455 000 -2 684 000 -2 684 000 -2 684 000 -2 684 000 -2 684 000 -2 684 000 -2 684 000 -129 217 -180 000 -180 000 -180 000 -180 000 -180 000 -180 000 -180 000 -1 424 326 -6 664 700 -3 479 000 -3 924 000 -3 924 000 -3 924 000 -3 924 000 -3 924 000 -3 924 000 -3 924 000 6 603 537 7 341 000 9 088 000 9 088 000 9 088 000 9 088 000 9 088 000 9 088 000 8 855 000 1 851 038 1 816 000 2 054 000 2 054 000 2 054 000 2 054 000 2 054 000 2 054 000 2 054 000 2 306 498 1 801 000 1 823 000 1 823 000 1 823 000 1 823 000 1 823 000 1 823 000 1 823 000 2 303 203 1 757 000 1 687 000 1 687 000 1 687 000 1 687 000 1 687 000 1 687 000 1 687 000 8 791 624 5 864 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 28 125 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 460 900 514 000 514 000 514 000 514 000 514 000 514 000 514 000 514 000 22 344 925 19 121 000 22 023 000 22 023 000 22 023 000 22 023 000 22 023 000 22 023 000 21 790 000 15 680 225 15 642 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 17 866 000 15 680 225 15 642 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 18 099 000 17 866 000 -275 237 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -275 237 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 -157 000 194 129 194 129 15 599 117 15 642 000 17 942 000 17 942 000 17 942 000 17 942 000 17 942 000 17 942 000 17 709 000 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 34 av 90 Gjerdrum kommune 5.9.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Rammen for virksomhet for kultur øker med 2,3 millioner fra 2015 til 2016. Dette skyldes i all hovedsak at kommunen skal søke å oppfylle det politiske vedtaket fra 2015 om å bosette vesentlig flere flyktninger. Bosetting av flyktninger fører også med seg tilskudd fra staten, og inntektssiden for dette er lagt til på finans. I tillegg har man økt tilskudd til kirkelig fellesråd med lønnsvekst lik 2,7 % for kommende år. Budsjettet for de kulturproduserende tjenestene videreføres jevnt over likt som tidligere år. I investeringsplanen for kommunen er lagt inn midler til selvbetjent bibliotek i 2016 som vil gi et mer åpent bibliotek. I tillegg er det satt av midler til videre oppgradering av Lysdammen for 2016 i samarbeid med lag, foreninger og enkeltpersoner. Til ulike prosjekter innen virksomhet for kultur tilstrebes det å innhente midler gjennom eksterne støtteordninger. I løpet av 2015 har Gjerdrum kommune byttet leverandør av tjenester innen voksenopplæring. Det forventes at dette gir noe reduserte utgifter fra og med 2016. Kulturplanen, som ble vedtatt i kommunestyret 10.12.14 i sak 14/156, setter fokusområder, langsiktige mål og strategier for å nå disse, i et 10 års perspektiv, og er en god støtte i arbeidet med å utvikle tjenesten videre. 5.10 Institusjon Sykehjemmet gir tjenestene langtidsopphold, korttidsopphold og avlastning. Det fattes enkeltvedtak for alle tjenestene i Mottak og utredning. Sykehjemmet har pr i dag 27 plasser, men fra sommeren 2016 vil man ha en kapasitet på 51 plasser. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 31,72 46,87* *Utvidelse av sykehjemmet og tilsvarende reduksjon av kjøp av plasser fra 01.06.2016 5.10.1 Målekart 2016 Resultatmål Brukertilfredshet God økonomistyring Status 2015 Det planlegges gjennomført brukerundersøkelse i slutten av 2015. Fokus har vært drift av sykehjemmet under byggeprosessen, med minst mulig belastning for beboerne. Det har i 2015 vært brukt mye på innleie fra vikarbyråer, hovedsakelig for å avvikle ferie. Kjøp av utenbygdsplasser Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Mål 2016 Ny brukerundersøkelse forventes gjennomført i 2016. Samarbeidet med frivillige skal styrkes ytterligere, for å øke aktivitetsnivået i avdelingen. Økt kvalitet gjennom utvikling av tiltaksplaner/dagsplaner. Oppstart av budsjettstyring gjennom turnussystem. Avvikle utenbygdsplasser innen august 2016. Side 35 av 90 Gjerdrum kommune dyrere enn budsjettert. Godt arbeidsmiljø Det har i 2015 vært betydelig belastninger for personalgruppen grunnet byggingen med støy og raske endringer. Kompetente medarbeidere i et robust miljø som håndterer endringer hensiktsmessig. Det har igjennom 2015 vært et jevnt høyt sykefravær. Oppfølging ihht. retningslinjer for sykefraværsoppfølging. Bedriftshelsetjenesten benyttet. Sykefravær Systematisk avvikshåndtering Kompetanse i avdelingen Ikke innført elektronisk avvikssystem. Lokalt manuelt system. Påbegynt arbeidet med utarbeidelse og revisjon av rutiner oktober 2015. Lav sykepleiedekning, 23 %. Flere ufaglærte ansatte under utdanning til helsefagarbeider. Gjennomført enkel kartlegging av kompetanse. Differensiere plassene, utarbeide kravspesifikasjoner. Organisasjonsutvikling i avdelingen. Utarbeidelse av funksjonsbeskrivelser. Styrke det tverrfaglige samarbeidet. Regelmessige personal- og fagmøter. Forsøk med Frisklivresept oppstart november 2015, videreføres forhåpentligvis i 2016. Utarbeidelse av nye lokale rutiner ift sykefravær. Nærledelse. Oppstart TQM januar 2016. Videreføre arbeidet med rutiner og prosedyrer. Implementere bruk av PPS. Mål om 45 % sykepleiedekning. Rekruttere nye medarbeidere til oppstart juni 2016. Utarbeide årlig kursplan. 5.10.2 Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -5 834 833 -4 741 000 -4 741 000 -4 741 000 -4 741 000 -4 741 000 -4 741 000 -4 741 000 -4 741 000 -13 070 -1 543 376 -884 000 -456 000 -456 000 -456 000 -456 000 -456 000 -456 000 -456 000 -150 500 -7 541 779 -5 625 000 -5 197 000 -5 197 000 -5 197 000 -5 197 000 -5 197 000 -5 197 000 -5 197 000 18 862 166 17 666 000 20 427 000 23 308 000 23 308 000 23 308 000 23 308 000 23 308 000 23 308 000 6 080 891 5 915 000 6 621 000 7 619 000 7 619 000 7 619 000 7 619 000 7 619 000 7 619 000 4 633 769 2 923 000 3 576 000 3 581 000 3 581 000 3 581 000 3 581 000 3 581 000 3 581 000 15 146 366 9 890 000 5 930 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 455 757 158 000 456 000 456 000 456 000 456 000 456 000 456 000 456 000 -342 196 -128 000 -128 000 -128 000 -128 000 -128 000 -128 000 -128 000 -128 000 44 836 754 36 424 000 36 882 000 34 876 000 34 876 000 34 876 000 34 876 000 34 876 000 34 876 000 37 294 975 30 799 000 31 685 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 37 294 975 30 799 000 31 685 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 29 679 000 5.10.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 I løpet av 2015 har kommunen hatt bistand fra Agenda Kaupang, som har sett spesielt på driften innenfor helse og omsorg. Dette har ført til at man har endret mye fra 2015 til 2016. Imidlertid vil nytt sykehjem stå ferdig fra sommeren 2016 og det føres til at pasienter som er utenbygds vil flyttes hjem i løpet av sommeren og følgelig vil aktivitetsnivået øke. Det forventes ekstra utgifter i Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 36 av 90 Gjerdrum kommune forbindelse med oppstart av nytt sykehjem og hjemhenting av utenbygds sykehjemsbeboere. Derfor vil ikke innsparinger redusere bunnlinjen før i 2017. Det vises til rapport fra Agenda Kaupang, eget saksfremlegg som legges frem 18.11.2015, samt detaljert beskrivelse av nye Gjerdrum sykehjem i strategisk dokument utarbeidet av virksomheten, for mer detaljert informasjon om de endringer som gjennomføres på dette området. 5.11 Hjemmebaserte tjenester Hjemmesykepleie er en døgnkontinuerlig tjeneste som yter pleie og omsorg til mennesker som på grunn av sykdom, skade eller funksjonssvikt har behov for nødvendig helsehjelp. Hjemmesykepleie og hjemmehjelp er lovpålagte tjenester som tildeles etter Helse- og omsorgstjenesteloven. Tildeling av tjenester ytes etter enkeltvedtak på et timeantall fra Mottak og Utredningskontoret. Hjemmebaserte tjenester består av: • • • • Hjemmesykepleien Dagsenter til eldre (16 plasser) Omsorgsbolig (15 leiligheter) Trygghetsalarmtjenesten Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 28,58 26,19 5.11.1 Målekart 2016 Resultatmål God økonomistyring Status 2015 • • Fokus på å redusere bruk av vikarer fra byrå. Omorganisering av driften 2015 har gitt en bedre utnyttelse av ressursene. Mål 2016 • • • • • • Sykefravær • • Hverdagsrehabilitering • Vi har startet et sykefraværsprosjekt i samarbeid med NAV arbeidslivsenteret. Det har vært fokus på oppfølging av sykemeldte. Prosjekt hjemme trener er forlenget ut 2015. • • • • • Brukertilfredshet • Det er ikke gjennomført • Bruke egne vikarer. Starte med EFO i Gat turnussystem. Fortsette med å ha fokus på effektiv drift Nytt dagsenter Velferdsteknologi. Kutt i årsverk Redusere sykefraværet og øke nærværet. Være «tett» på den sykemeldte. Skape et godt arbeidsmiljø. Opprettholde hverdagsrehabilitering. Tett samarbeid med fysio/ergo Fortsatt fokus på god kvalitet i tjenesten. brukerundersøkelse i Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 37 av 90 Gjerdrum kommune 2015. • Det er mye gode tilbakemeldinger på god kvalitet i hjemmetjenesten. 5.11.2 Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -438 185 -475 000 -480 000 -480 000 -480 000 -480 000 -480 000 -480 000 -480 000 -661 010 -450 000 -550 000 -550 000 -550 000 -550 000 -550 000 -550 000 -550 000 -2 526 339 -1 807 000 -1 649 000 -1 649 000 -1 649 000 -1 649 000 -1 649 000 -1 649 000 -1 649 000 -150 000 -3 775 534 -2 732 000 -2 679 000 -2 679 000 -2 679 000 -2 679 000 -2 679 000 -2 679 000 -2 679 000 14 545 905 14 641 000 13 946 000 13 946 000 13 946 000 13 946 000 13 946 000 13 946 000 13 946 000 5 023 629 4 939 000 4 887 000 4 887 000 4 887 000 4 887 000 4 887 000 4 887 000 4 887 000 4 354 713 1 927 000 1 770 000 1 770 000 1 770 000 1 770 000 1 770 000 1 770 000 1 770 000 168 401 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 137 215 -890 000 137 000 137 000 137 000 137 000 137 000 137 000 137 000 478 150 253 000 253 000 253 000 253 000 253 000 253 000 253 000 253 000 24 708 013 20 895 000 21 018 000 21 018 000 21 018 000 21 018 000 21 018 000 21 018 000 21 018 000 20 932 478 18 163 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 20 932 478 18 163 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 18 339 000 5.11.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 I løpet av 2015 har kommunen hatt bistand fra Agenda Kaupang, som har sett spesielt på driften innenfor helse og omsorg. Dette har ført til at man har endret mye fra 2015 til 2016. Imidlertid vil nytt sykehjem stå ferdig fra sommeren 2016 og det føres til at pasienter som er utenbygds vil flyttes hjem i løpet av sommeren og følgelig vil aktivitetsnivået øke. Det vises til rapport fra Agenda Kaupang, eget saksfremlegg som legges frem 04.11.2015, samt detaljert beskrivelse av nye Gjerdrum sykehjem i strategisk dokument utarbeidet av virksomheten, for mer detaljert informasjon om de endringer som gjennomføres på dette området. Hjemmetjenesten skal i løpet av 2016 ta i bruk EFO i Gat turnussystem. Det vil gi bedre kontroll og økonomistyring for bruk av vikar, forskjøvet vakt og overtid. 5.12 Funksjonshemmede Virksomhetens hovedoppgave er å bidra til at mennesker med nedsatt funksjonsevne kan leve og bo selvstendig og til å ha en aktiv og meningsfull tilværelse i fellesskap med andre. Tjenestene fra avdelingen tildeles individuelt etter søknad og en faglig vurdering hos Mottak og Utredning. Det fattes deretter enkeltvedtak som beskriver tjenestetype, omfang og varighet på hjelpen. Samtlige tjenester er lovpålagt. Tjenester som ytes er: Praktisk bistand og opplæring herunder brukerstyrt personlig assistanse Bolig med heldøgns omsorg Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 38 av 90 Gjerdrum kommune • • • • Avlastning Støttekontakt Omsorgslønn Dagsenter og VTA plasser (med finansiering) Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 40,57 40,57 5.12.1 Målekart 2016 Resultatmål Systematisk avvikshåndtering Brukertilfredshet Kompetanse i avdelingen Boveiledertjeneste Status 2015 Systematisk kun i fagsystem Brukerundersøkelser hvert 2.år. Gode tilbakemeldinger tidligere Satser på økt kompetanse i vernepleierfaget; 4 ansatte er under utdannelse. Oppstart av helsefagarbeider av egne ansatte Organisert i to avdelinger Mål 2016 oppstart av avvikshåndtering i TQM Brukerundersøkelse gjennomføres i 2016 Utdannelse av helsefagarbeider og vernepleiere videreføres og tilbud til flere høsten 2016. Rydding i virksomheten og ny organisering spikres. 5.12.2 Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -274 860 -274 000 -274 000 -274 000 -274 000 -274 000 -274 000 -274 000 -274 000 -350 -11 367 395 -10 621 000 -11 693 000 -11 693 000 -11 693 000 -11 693 000 -11 693 000 -11 693 000 -11 693 000 -11 642 605 -10 895 000 -11 967 000 -11 967 000 -11 967 000 -11 967 000 -11 967 000 -11 967 000 -11 967 000 24 157 566 24 156 000 24 597 000 24 597 000 24 597 000 24 597 000 24 597 000 24 597 000 24 597 000 7 455 599 7 776 000 7 946 000 7 946 000 7 946 000 7 946 000 7 946 000 7 946 000 7 946 000 457 830 571 000 511 000 511 000 511 000 511 000 511 000 511 000 511 000 5 351 260 5 492 000 5 865 000 5 865 000 5 865 000 5 865 000 5 865 000 5 865 000 5 865 000 209 810 122 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 528 055 557 000 305 000 305 000 305 000 305 000 305 000 305 000 305 000 38 160 120 38 674 000 39 419 000 39 419 000 39 419 000 39 419 000 39 419 000 39 419 000 39 419 000 26 517 515 27 779 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 26 517 515 27 779 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 27 452 000 5.12.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Virksomheten har redusert rammen noe i 2016 i forhold til 2015. Begrunnelsen for dette er effektiviseringsprosesser rundt ulike løsninger og driften generelt, på tross av økende avlastningsbehov for brukere med omfattende omsorgsbehov. Eksempler på dette er at man ser på tvers av virksomhetene innenfor helse og omsorg i forbindelse med blant annet nattevakttjeneste. Videre vil virksomheten satse på en mer samlet og mer målrettet boveiledertjeneste, velferdsteknologi og bedre kompetanse hos de ansatte. I årene fremover vil det være behov for å differensiere hjelpebehovet og hvordan boligene er organisert. Dette vil virksomheten ha fokus på i kommende økonomiplanperiode. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 39 av 90 Gjerdrum kommune 5.13 Helse Virksomhet 19, Helse, er et samlested for ulike utgifter relatert til helseadministrasjon. Her er budsjett for kommuneoverlege, miljørettet helsevern, smittevern, legevakt, turnuskandidat, sorg- og kriseteamet, KAD-plasser og driftstilskudd til fastleger og fysioterapeuter. I tillegg er lønn og administrasjon for virksomhetsleder HRO lagt her av regnskaps-/systemtekniske årsaker. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 Totalt (kommuneoverlege, merkantil deltidsstilling, virksomhetsleder HRO) 5,58 2016 2,28 *Nedgangen i antall budsjetterte årsverk skyldes at Mottak- og utredningskontoret ble skilt ut og lagt inn under Helse, rehabilitering og omsorg. 5.13.1 Målekart 2016 Resultatmål Effektiv bruk av KAD-plass Status 2015 Ikke startet. Godkjenning av skole/barnehagebygg Et meget oppegående sorg- og kriseteam Forventer å godkjenne Gjerdrum barneskole. Teamet har vært i aksjon ved flere anledninger i 2015 og interne evalueringer tilsier at det har fungert godt. Mål 2016 Kommunens 0,5 KAD-plass skal utnyttes ved behov. Alle bygg skal være godkjente. Bygge videre på erfaringene fra 2016. 5.13.2 Økonomi Radetiketter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -430 840 -528 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -430 840 -528 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 -519 000 753 793 1 769 000 1 812 000 1 812 000 1 812 000 1 812 000 1 812 000 1 812 000 1 812 000 277 249 654 000 628 000 628 000 628 000 628 000 628 000 628 000 628 000 52 211 60 000 64 000 64 000 64 000 64 000 64 000 64 000 64 000 5 876 311 6 071 000 7 592 000 7 592 000 7 592 000 7 592 000 7 592 000 7 592 000 7 592 000 5 406 780 246 000 773 000 773 000 773 000 773 000 773 000 773 000 773 000 -11 000 -11 000 -11 000 -11 000 -11 000 -11 000 -11 000 -11 000 12 366 342 8 789 000 10 858 000 10 858 000 10 858 000 10 858 000 10 858 000 10 858 000 10 858 000 11 935 503 8 261 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 11 935 503 8 261 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 10 339 000 5.13.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Budsjett for 2015 er allerede justert for endringer som er gjort i løpet av året. Mottak og utredning er tatt ut og organisert som egen virksomhet, mens lønn og administrasjon relatert til virksomhetsleder er tatt inn i tallene. Økningen i rammen skyldes hovedsakelig at kostnadsstedet er tilført ressurser til KAD-plass (1,3 mill. kroner) og pålagt turnuslege (ca. 0,55 mill. kroner). Gjerdrum har avtalt kjøp av 0,5 KAD-plass fra Ullensaker kommune med virkning fra 01.01.2016. Det nye helsehuset forventes å være i drift fra Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 40 av 90 Gjerdrum kommune sommeren 2017. I mellomtiden vil Ullensaker kommune tilby en midlertidig løsning for KADplassene. Kommunen er pålagt å ta i mot en turnuskandidat fra og med september 2015 og kan forvente å ta i mot en til i 2016. En forventet nettokostnad på ca. 0,55 mill. kroner er lagt inn i budsjettet under «overføringer». 5.14 Helse, mottak og utredning Fra 2015 ble det foretatt en intern omorganisering innen helse og omsorgstjenesten. Målet var å få til en mer effektiv drift ved å slå sammen flere virksomheter til Helse, rehabilitering og omsorg. Organiseringen med bestiller/utfører - modell ble videreført og Helse, mottak og utredning ble en avdeling innen virksomheten og med delegert myndighet ved tildeling av samtlige tjenester etter pasient- og brukerrettighetsloven § 2-1a, 2-8 og helse- og omsorgstjenesteloven § 3-2, første ledd nr 5, § 3-2, første ledd nr 6 bokstav a-c og § 3-6. Tjenester som tildeles er: • • • • • • • • • • • helsetjenester i hjemmet, eksempelvis hjemmesykepleie psykisk helsearbeid personlig assistanse, herunder hjemmehjelp/praktisk bistand og opplæring og støttekontakt plass i institusjon, herunder sykehjem brukerstyrt personlig assistanse omsorgslønn avlastning fysioterapi, habilitering/rehabilitering individuell plan parkeringskort ledsagerbevis Kontoret er adressat for elektronisk samhandling med Akershus universitetssykehus (Ahus) ved utskrivningsklare pasienter fra sykehus, og ved henvendelse om hjelp via fastlegene. Vederlagsberegning, arkiv og fagsystemansvar er også en del av oppgavene lagt til Helse, mottak og utredning. Budsjetterte årsverk (antall) Totalt 2015 2016 5 5 5.14.1 Målekart 2016 Resultatmål Status 2015 Være en ryddig, men krevende og effektiv samhandlingspart Igangsatt Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Mål 2016 Mer krevende part. Side 41 av 90 Gjerdrum kommune overfor Ahus. Utvikle og innføre et helhetlig styringssystem mellom MU som bestiller og de utførende enhetene som dokumenterer leveransene samsvarer med bestillingene Igangsatt Eventuelle avvik mellom MUs vedtak og tjenesteproduksjon skal avdekkes og håndteres løpende og uten unødvendig opphold 5.14.2 Økonomi Radetiketter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -1 635 -3 000 -1 635 -3 000 1 364 675 2 440 000 2 541 000 2 541 000 2 541 000 2 541 000 2 541 000 2 541 000 2 541 000 485 470 848 000 885 000 885 000 885 000 885 000 885 000 885 000 885 000 51 766 85 000 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 8 510 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 1 139 3 000 1 911 559 3 481 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 1 909 925 3 478 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 1 909 925 3 478 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 3 636 000 5.14.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Rammen er i hovedsak videreført fra 2015. Innenfor den økonomiske rammen er det lagt inn utgifter for overliggerdøgn av utskrivningsklare pasienter. Beregningene er gjort utfra dagens forutsetninger i avtalene med Ahus. Det er for øvrig planlagt en videreføring av driften ved Mottak og Utredning i perioden. Kommunen har inngått samarbeidsavtale med Ullensaker, Nannestad og Hurdal om drift av Kommunal øyeblikkelig hjelp(KØH) og kontoret skal etablere samarbeid om hjelp ved utskriving etter opphold. Kompleksiteten i sakene som behandles ved kontoret øker, og vi må forvente et økt behov for bruk av ekstern juridisk råd og veiledning 5.15 Stab-, støtte fysioterapi og psykiatri Den kommunale fysio- og ergoterapitjenesten ble i 2015 organisert under Helse- rehabilitering og omsorg. Tjenesten har ansvar for fysioterapi, ergoterapi og hjelpemiddelformidling. Arbeidsoppgavene i tjenesten omfatter forebyggende og helsefremmende tiltak, rehabilitering/habiliteringsarbeid, undersøkelse og behandling, ansvar for drift av lokalt hjelpemiddellager og ansvarlig som syns- og hørselskontakt. Hverdagsrehabilitering er en tidsbegrenset rehabilitering hvor opptrening i dagliglivets gjøremål skjer hjemme hos brukeren. Hverdagsrehabilitering kjennetegnes av tidlig og intensiv innsats før den enkelte har mistet betydelig funksjon. Prosjektet foreslås videreført i 2016. Fysio- og ergoterapitjenesten samarbeider med helsestasjon og skolehelsetjenesten og utøver forebyggende og behandlende tiltak for barn og unge både individuelt og i gruppe. Tjenesten bistår i Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 42 av 90 Gjerdrum kommune habiliteringsarbeid for barn og unge under 18 år. Fysioterapeuten deltar i «Frisk og aktiv» som er et forebyggende gruppetiltak for barn og unge der fysisk aktivitet er en del av tilbudet. Budsjetterte årsverk (antall) Psykiatri Fysio-og ergoterapi 5.15.1 Målekart 2016 Resultatmål Etablere hverdagsrehabilitering som en del av tjenestetilbudet Utarbeide behandlingspakke for kortid-/rehab. pasienter på nytt sykehjem Utrede muligheter for implementering av velferdsteknologi i helse, rehabilitering og omsorg Utarbeide prosedyrer og implementering av kvalitet og avvikssystem God økonomistyring og budsjettdisiplin Regnskap = budsjett 2015 2016 7,3 2,5 6,8 3,0 Status 2015 Implementert i tjenesten har startet Mål 2016 En del av det etablerte tjenestetilbudet Prosedyrer på plass før oppstart av korttidsavdeling Implementering av nettverksgruppe i ØRU Delta aktivt i nettverksgruppe Opplæring i TQM kvalitetssystem for alle terapeuter God tilpasning av driften til tildelte budsjettrammer Innkjøpsavtaler skal følges Alle avvik skal registreres i TQM God tilpasning av driften til tildelte budsjettrammer Innkjøpsavtaler skal følges 5.15.2 Økonomi Radetiketter LN03 Brukerbetalinger LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN19 Avskrivninger LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat LN40 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -4 600 -42 000 -42 000 -42 000 -42 000 -42 000 -42 000 -42 000 -42 000 -608 584 -569 000 -512 000 -512 000 -512 000 -512 000 -512 000 -512 000 -512 000 -613 184 -611 000 -554 000 -554 000 -554 000 -554 000 -554 000 -554 000 -554 000 4 663 498 4 424 000 4 817 000 4 817 000 4 817 000 4 817 000 4 817 000 4 817 000 4 817 000 1 684 098 1 416 000 1 651 000 1 651 000 1 651 000 1 651 000 1 651 000 1 651 000 1 651 000 400 674 341 000 349 000 349 000 349 000 349 000 349 000 349 000 349 000 20 530 30 000 32 000 32 000 32 000 32 000 32 000 32 000 32 000 47 435 26 000 89 000 89 000 89 000 89 000 89 000 89 000 89 000 28 680 29 000 29 000 29 000 29 000 29 000 29 000 29 000 29 000 151 598 100 000 -138 000 -138 000 -138 000 -138 000 -138 000 -138 000 -138 000 6 996 512 6 366 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 829 000 6 383 329 5 755 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 383 329 5 755 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 -176 000 -176 000 6 383 329 5 579 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 6 275 000 5.15.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Innføring av hverdagsrehabilitering som en del av tjenestetilbudet krever 0,5 årsverk fra 1/1-2016. Dette har tidligere vært kjørt som prosjekt, men foreslås nå etablert med fast ansatt. I budsjett for det nye sykehjemmet er det avsatt midler til 1,5 årsverk fysioterapeut og ergoterapeut. Dette er midler som overføres vår tjeneste ved oppstart av korttid-/rehabiliterings avd. 1. august. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 43 av 90 Gjerdrum kommune Lokalt hjelpemiddellager har ansatt driftsoperatør i et 100 % vikariat som løper frem til sommeren. Lønnsmidler er overført fra teknisk tjeneste som tidligere driftet personell til lageret. 5.16 Helse og forebyggende tjenester Helse og forebyggende tjenester inneholder Friskliv, Barnevern og Helsestasjon etter omorganisering fra 01.01.2015. Intensjonen med å samle disse tjenestene i en virksomhet er å bidra til at utfordringer oppdages på et tidlig stadium og at tiltak iverksettes for å forhindre at et problem får utvikle seg. Virksomheten skal bidra aktivt til at samarbeidet på tvers innenfor kommunen styrkes og at samarbeidet med aktuelle samarbeidspartnere utenfor kommunen fungerer godt. For å gi personalet nødvendig kompetanse har man lagt opp til å gjennomføre opplæring i en tilpasset Kvello modell i barnevernet. Kvello-modellen er en måte å arbeide på som bygger på målrettet tidlig innsats for barn i barnehager og skoler. Frisklivssentralen har vært et satsingsområde i 2015. Fokus har vært en videreutvikling av den interkommunale frisklivsmodellen, med større grad av tilpasning etter lokale utfordringer og ressurser. Målet har vært å få en mer synlig Frisklivssentral, med nærhet til relevante samarbeidspartnere for å styrke samarbeid på tvers av tjenesteområdene og for å skape gode tjenester for kommunens innbyggere. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 16,43 15,69 5.16.1 Målekart 2016 Resultatmål God økonomistyring Status 2015 Styrer mot et budsjett i balanse. Godt arbeidsmiljø Samhandling/samarbeid på tvers i kommunen TQM Kontinuerlig i fokus i tjenestene. Godt i gang på helsestasjon og barnevernstjenesten. Mål 2016 Holde budsjettet 4,7 (resultat på medarbeiderundersøkelsen) Fortsatt fokus i tjenestene. Ajour med alle tjenesteområder. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 44 av 90 Gjerdrum kommune 5.16.2 Økonomi Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat LN40 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -188 712 -200 000 -239 000 -239 000 -239 000 -239 000 -239 000 -239 000 -239 000 -2 683 282 -2 656 000 -2 770 000 -2 770 000 -2 770 000 -2 770 000 -2 770 000 -2 770 000 -2 770 000 -2 871 994 -2 856 000 -3 009 000 -3 009 000 -3 009 000 -3 009 000 -3 009 000 -3 009 000 -3 009 000 8 711 522 9 866 000 10 055 000 10 055 000 10 055 000 10 055 000 10 055 000 10 055 000 10 055 000 2 475 007 2 634 000 2 837 000 2 837 000 2 837 000 2 837 000 2 837 000 2 837 000 2 837 000 1 611 067 1 436 000 1 398 000 1 398 000 1 398 000 1 398 000 1 398 000 1 398 000 1 398 000 4 140 989 3 768 000 3 495 000 3 495 000 3 495 000 3 495 000 3 495 000 3 495 000 3 495 000 1 026 641 369 000 742 000 742 000 742 000 742 000 742 000 742 000 742 000 63 223 47 000 47 000 47 000 47 000 47 000 47 000 47 000 47 000 18 028 449 18 120 000 18 574 000 18 574 000 18 574 000 18 574 000 18 574 000 18 574 000 18 574 000 15 156 455 15 264 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 156 455 15 264 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 -129 363 -129 363 15 027 091 15 264 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 15 565 000 5.16.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 5.16.3.1 Barnevern: Driften fra 2015 videreføres i 2016. Gjerdrum kommune har hatt et relativt stort antall tunge saker som har resultert i omfattende tiltak de siste årene. Disse sakene vil vi trekke med oss i årene fremover. Tidlig innsats er et viktig fokus i arbeidet og tidlig innsats er viktig tiltak for å kunne holde utgiftene på dagens nivå. Dette krever et tett tverrfaglig samarbeid, der både felles og særskilt kompetanseutvikling skal være et innsatsområde. Det er imidlertid viktig å erkjenne at behovet for nye, og ikke budsjetterte, tiltak utenfor hjemmet kan oppstå akutt. Konsekvenser det eventuelt vil ha for budsjettet vil bli lagt fram umiddelbart. Økonomisk myndighet og ansvar for budsjettet på barnevern er delegert fra virksomhetsleder for fagleder barnevern. 5.16.3.2 Helsestasjon: Jfr. Meld. St 26, 2014-2015, er helsetjenester for barn og unge et viktig satsingsområde for regjeringen. Det viktigste er forebyggende og tidlig innsats som gjøres gjennom helsestasjon og skolehelsetjenesten. For å nå regjeringens mål har kommunen styrket helsestasjon 0-5 år med 0,4 årsverk fra og med budsjettåret 2016. 5.16.3.3 Frisklivsentral: Gjerdrum kommune har sagt opp gjeldende interkommunale avtale om deling av frisklivskonsulentstilling. Avtalen om interkommunal frisklivssentral er inngått sammen med Nannestad og Hurdal i oktober 2015. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 45 av 90 Gjerdrum kommune Rådmannen foreslår gjennom budsjett 2016-2021 å etablere en egen, lokal frisklivssentral tilpasset lokale behov. Det foreslås tilført en 100 % stilling som frisklivskoordinator/fysioterapeut for å ivareta denne funksjonen i tillegg til 25 % stilling som ernæringsfysiolog tilknyttet frisklivssentralen. Et definert fokus for tjenesten i 2016 er samarbeid med private aktører og lokale lag og foreninger. Tjenesten har i tillegg mål om et formalisert samarbeid på tvers av tjenesteområdene for å skape synlige, fleksible tjenester med et forebyggende perspektiv. 5.17 NAV NAV er et partnerskap mellom Gjerdrum Kommune og Arbeids- og velferdsetaten i Akershus, etablert 15. oktober 2007. NAV har ansvar for en rekke statlige og kommunale stønads- og tjenesteområder. NAV skal bidra til å skape et inkluderende samfunn, et inkluderende arbeidsliv og et velfungerende arbeidsmarked. NAV skal ivareta vanskeligstilte gruppers behov og bekjempe fattigdom, bl.a. ved å stimulere til arbeid og deltakelse. Etaten har også ansvar for å sikre inntekt ved arbeidsløshet, svangerskap og fødsel, aleneomsorg for barn, sykdom og skade, uførhet, alderdom og dødsfall. Generelt er NAVs hovedoppgave å aktivt bruke tilgjengelige virkemidler for å få brukerne ut i arbeid og aktivitet. Dette krever at brukerne får tilpasset bistand ut fra individuelt behov samt tett oppfølging fra NAV kontoret. De brukerne som ikke er aktuelle for arbeidslivet skal kartlegges og avklares i forhold til eventuell annen inntektssikring. De kommunale arbeidsområdene er hovedsakelig råd/veiledning i henhold til lov om sosiale tjenester i NAV. Ved behov formidles brukerne til andre aktuelle instanser i hjelpeapparatet. NAV sørger for bidrag til livsopphold (økonomisk sosialhjelp), frivillig økonomisk forvaltning, kvalifiseringsprogrammet, tilbud til rusmisbrukere (boveiledertjenesten) og gir økonomisk gjeldsrådgivning til kommunens innbyggere. Tjenesten omfatter også behandling av lån/tilskudd fra husbanken, bostøtte og tildeling av kommunale boliger. Budsjetterte årsverk (antall) Totalt 2015 2016 7,1 7,2 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 46 av 90 Gjerdrum kommune 5.17.1 Økonomi Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -1 793 054 -966 000 -976 000 -976 000 -976 000 -976 000 -976 000 -976 000 -976 000 -87 868 -90 000 -90 000 -90 000 -90 000 -90 000 -90 000 -90 000 -90 000 -600 000 -2 480 922 -1 056 000 -1 066 000 -1 066 000 -1 066 000 -1 066 000 -1 066 000 -1 066 000 -1 066 000 3 745 615 4 024 000 4 285 000 4 285 000 4 285 000 4 285 000 4 285 000 4 285 000 4 285 000 1 141 159 1 191 000 1 203 000 1 203 000 1 203 000 1 203 000 1 203 000 1 203 000 1 203 000 230 243 232 000 232 000 232 000 232 000 232 000 232 000 232 000 232 000 326 623 370 000 460 000 460 000 460 000 460 000 460 000 460 000 460 000 2 156 569 3 485 000 3 500 000 3 500 000 3 500 000 3 500 000 3 500 000 3 500 000 3 500 000 2 805 7 603 014 9 302 000 9 680 000 9 680 000 9 680 000 9 680 000 9 680 000 9 680 000 9 680 000 5 122 091 8 246 000 8 614 000 8 614 000 8 614 000 8 614 000 8 614 000 8 614 000 8 614 000 -124 241 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -124 241 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 -100 000 131 783 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 131 783 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 84 000 7 543 -16 000 -16 000 -16 000 -16 000 -16 000 -16 000 -16 000 -16 000 5 129 634 8 230 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 3 013 744 3 013 744 8 143 378 8 230 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 8 598 000 Radetiketter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN07 Andre statlige overføringer LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT LN26 Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter LN31 Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger LN47 Avsetninger til budne ford Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 5.17.2 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Driften videreføres i hovedsak fra 2015 til 2016. Dersom det skulle oppstå uforutsette ting, som f.eks store endringer i arbeidsmarkedet, økt ledighet med konsekvenser for lokale bedrifter, kan dette bli en utfordring for kommunen. NAV fikk i 2015 ekstramidler fra Fylkesmannen til å etablere et prosjekt der det er dedikerte ansatte som følger brukerne tett opp for å få dem raskt ut i aktivitet. Dette prosjektet videreføres i 2016. 5.18 Eiendom Eiendomsforvaltningen skal bidra til at kommunens eiendommer og bygningsmasse til en hver tid er tilpasset kommunens primæroppgaver, og gi brukerne gode rammevilkår og effektive bygg til lavest mulig kostnad. Oppgavene inkluderer forvaltning, drift og vedlikehold av kommunale eiendommer, anskaffelse, utvikling og salg av kommunale eiendommer og gjennomføring av byggeprosjekter. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt 8,75 6,75 5.18.1 Målekart 2016 Resultatmål Større egenproduksjon Tett oppfølging av innkjøp til drift og investering Status 2015 Eiendomsforvaltningen har gjennomført flere store vedlikeholdsprosjekter i 2015 enn tidligere år, med egeninnsats og god bistand av personell fra NAV. Kommet i gang med bruk av ehandel med gode resultater. Dette vil medføre god oversikt på alle innkjøp. Økonomistyring Mål 2016 Videreføre arbeidet med vedlikehold på kommunale eiendommer med hovedfokus på bruk av egne ressurser. Iverksetting av e-handel hos alle våre leverandører som leverer varer til vår virksomhet. Bedre treffsikkerhet med Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 47 av 90 Gjerdrum kommune budsjettall for prosjektene. 5.18.2 Økonomi Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN19 Avskrivninger LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat LN40 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger LN46 Avsetninger disposisjonsfond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -5 828 263 -6 168 000 -6 771 000 -6 771 000 -6 771 000 -6 771 000 -6 771 000 -6 771 000 -6 771 000 -3 379 895 -1 567 000 -3 037 000 -3 037 000 -3 037 000 -3 037 000 -3 037 000 -3 037 000 -3 037 000 -9 208 158 -7 735 000 -9 808 000 -9 808 000 -9 808 000 -9 808 000 -9 808 000 -9 808 000 -9 808 000 3 975 560 3 540 000 3 675 000 3 675 000 3 675 000 3 675 000 3 675 000 3 675 000 3 675 000 1 325 710 1 204 000 1 243 000 1 243 000 1 243 000 1 243 000 1 243 000 1 243 000 1 243 000 13 576 856 15 144 000 15 735 000 15 735 000 15 735 000 15 735 000 15 735 000 15 735 000 15 735 000 438 858 457 000 417 000 417 000 417 000 417 000 417 000 417 000 417 000 3 073 570 -4 000 1 537 000 1 537 000 1 537 000 1 537 000 1 537 000 1 537 000 1 537 000 12 368 669 12 489 000 12 489 000 12 489 000 12 489 000 12 489 000 12 489 000 12 489 000 12 489 000 -744 816 -520 000 -543 000 -543 000 -543 000 -543 000 -543 000 -543 000 -543 000 34 014 407 32 310 000 34 553 000 34 553 000 34 553 000 34 553 000 34 553 000 34 553 000 34 553 000 24 806 249 24 575 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 806 249 24 575 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 24 745 000 -350 000 -350 000 1 300 000 727 000 727 000 727 000 727 000 727 000 727 000 727 000 1 300 000 727 000 727 000 727 000 727 000 727 000 727 000 727 000 24 456 249 25 875 000 25 472 000 25 472 000 25 472 000 25 472 000 25 472 000 25 472 000 25 472 000 5.18.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 I økonomiplanperioden er det lagt inn sluttføring av nytt sykehjem i 2016 og kjøp av gjennomgangsog flyktningeboliger. Den kommunale eiendomsforvaltningen må innrettes slik at den bidrar til at eiendommene og bygningsmassen til en hver tid er tilpasset kommunens primæroppgaver, og til å gi brukerne gode rammevilkår og effektive bygg til lavest mulig kostnad over tid. Et godt bygningsvedlikehold bidrar til å gi brukerne gode rammevilkår, og det er derfor eiendomsforvaltningens overordnede målsetting å unngå vedlikeholdsetterslepet. Eiendomsforvaltningens første mål i den retning er å etablere et bygningsvedlikehold som er bedre enn hos sammenlignbare kommuner i Akershus. Derfor er det lagt inn avsetning til disposisjonsfond for periodisk vedlikehold for å møte topper senere år. Videre har eiendomsforvaltningens målsetting om at driftsaktiviteter for kommunens bygningsmasse skal være lavere enn gjennomsnitt for kommuner i Akershus. Her vil driftsavdelingens egeninnsats til bygningsvedlikehold være avgjørende. 5.19 Kommunalteknikk Virksomhetens ansvarsområder er sammensatt av selvkostområdene feiing, vann, avløp og tømming av slam, samt veg og trafikksikkerhetstiltak. Videre har virksomheten oppfølgingsansvar av ROAF vedrørende avfallshåndtering og ØRBR vedrørende brann- og feietjenester. Hovedarbeidsoppgaver omfatter drift og vedlikehold av kommunens vannverk, kloakkrenseanlegg, vann- og kloakkledningsnett samt kommunale veger. Videre arbeider enheten med opprydding i spredte avløp. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 48 av 90 Gjerdrum kommune Kommunalteknikk ivaretar myndighetsutøvelse og saksbehandling etter følgende lovverk; Vegloven, vegtrafikkloven- § 4, lov om motorferdsel i utmark og vassdrag- §6, lov om kommunale vass- og kloakkavgifter, forurensingsloven med tilhørende forskrifter. Budsjetterte årsverk (antall) 2015 2016 Totalt, komtek Totalt, VAR selvkost 0,6 6,55 0,5 5,4 5.19.1 Målekort 2016 Resultatmål Trafikksikre ferdselsårer for myke trafikanter mellom hjem og skole. Overføring av avløp til MIRA IKS Overføring av vannforsyningen til NRV IKS Status 2015 Igangsatt ny gang og sykkelveg Ask/Bråtesletta. Mål 2016 Ferdigstillelse av ny gang og sykkelveg Ask/Bråtesletta. Igangsatt Ryddig og effektiv påkobling til MIRA IKS uten ekstrakostnader for kommunen og ulemper for innbyggerne. Ryddig og effektiv påkopling til NRV IKS uten ekstrakostnader for kommunen og ulemper for innbyggerne. Bedre treffsikkerhet med budsjettall for prosjektene. Plan for digitalisering av kommunalteknisk kart- og arkiv ferdigstilles sommer 2016 Igansatt Økonomistyring Digitalisering av kommunalteknisk kart og arkiv 5.19.2 Økonomi Radetiketter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN19 Avskrivninger LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -504 264 -223 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -504 264 -223 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 -505 000 247 901 271 000 313 000 313 000 313 000 313 000 313 000 313 000 313 000 86 561 89 000 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 113 000 2 092 583 2 660 000 2 510 000 2 510 000 2 510 000 2 510 000 2 510 000 2 510 000 2 510 000 4 041 200 4 142 000 4 265 000 4 265 000 4 265 000 4 265 000 4 265 000 4 265 000 4 265 000 628 130 223 000 505 000 505 000 505 000 505 000 505 000 505 000 505 000 142 106 143 000 143 000 143 000 143 000 143 000 143 000 143 000 143 000 -40 000 -40 000 -40 000 -40 000 -40 000 -40 000 -40 000 -40 000 -40 000 7 198 482 7 488 000 7 809 000 7 809 000 7 809 000 7 809 000 7 809 000 7 809 000 7 809 000 6 694 218 7 265 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 6 694 218 7 265 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 7 304 000 5.19.3 Kommentarer økonomisk ramme - Kommunalteknikk 2016-2022 5.19.3.1 Kommunale veier: På kommunale veier er det et etterslep knyttet til vedlikehold. Det er behov for betydelig lapping og nyasfaltering. De økonomiske forutsetningene som ligger til grunn i økonomiplanperioden, gir grunnlag for et minimum av nødvendig vedlikehold, men er ikke tilstrekkelig til å dekke opp det etterslep som er dokumentert i hovedplan vei. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 49 av 90 Gjerdrum kommune 5.19.4 Økonomi selvkostområdet kommunalteknikk Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser LN08 Andre overføringer Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN19 Avskrivninger LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat LN40 Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger LN47 Avsetninger til budne ford Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -19 391 410 -25 046 000 -27 465 000 -28 485 000 -29 670 000 -31 704 000 -33 912 000 -35 606 000 -35 737 000 -679 643 -358 000 -316 000 -54 644 -20 125 698 -25 404 000 -27 781 000 -28 485 000 -29 670 000 -31 704 000 -33 912 000 -35 606 000 -35 737 000 3 967 416 3 359 000 3 043 000 2 334 000 2 334 000 2 334 000 2 334 000 2 334 000 2 334 000 1 307 059 1 143 000 1 056 000 812 000 812 000 812 000 812 000 812 000 812 000 5 355 844 5 744 000 6 214 000 3 901 000 2 901 000 2 901 000 2 901 000 2 901 000 2 901 000 7 737 014 8 337 000 10 678 000 22 363 000 22 590 000 22 759 000 22 933 000 23 114 000 23 298 000 55 138 857 000 1 200 000 2 824 821 3 140 000 3 555 000 3 477 000 3 882 000 3 891 000 3 891 000 3 846 000 3 799 000 864 913 758 000 858 000 858 000 858 000 858 000 858 000 858 000 858 000 22 112 206 23 338 000 26 604 000 33 745 000 33 377 000 33 555 000 33 729 000 33 865 000 34 002 000 1 986 508 -2 066 000 -1 177 000 5 260 000 3 707 000 1 851 000 -183 000 -1 741 000 -1 735 000 1 986 508 -2 066 000 -1 177 000 5 260 000 3 707 000 1 851 000 -183 000 -1 741 000 -1 735 000 -3 045 231 -812 000 -6 823 000 -5 126 000 -3 538 000 -1 671 000 -3 045 231 -812 000 -6 823 000 -5 126 000 -3 538 000 -1 671 000 23 899 1 493 000 506 000 23 899 1 493 000 506 000 -1 034 824 -573 000 -1 483 000 -1 563 000 -1 419 000 -1 687 000 -1 854 000 -1 741 000 -1 735 000 5.19.5 Kommentarer økonomisk ramme – selvkosttjenester kommunalteknikk 2016–2022 Avløp Byggingen av nytt felles avløpsrenseanlegg for kommunene Fet, Gjerdrum og Sørum blir en stor utfordring i planperioden. Prosjektet vil medføre en betydelig avgiftsøkning for kommunens innbyggere, men billigere enn om kommunen skulle ha bygget nytt avløpsrenseanlegg i egen regi. Drift og vedlikehold av internt ledningsnett og pumpestasjoner forblir et ansvar for kommunen og et viktig satsningsområde. Dette omfatter nødvendige investeringer, herunder minimum utskifting av 1 % av ledningsnettet årlig. Formålet er å begrense innlekking av fremmedvann. Dette vil redusere volumet av avløpsvann til avløpsrenseanlegget. Kostnadene til rensing av avløpsvann vil dermed reduseres. Oppgradering av ledningskartverk videreføres i planperioden. Kommunen har siden 2010 opparbeidet betydelig fondsmidler, ved å holde gebyrene høyere enn hva selvkostregnskapet skulle tilsi, for å utjevne avgiftsøkningene når nytt renseanlegg er satt i drift. Avsatte fondsmidler skal brukes innen fem år for å hindre store svingninger i gebyrene i årene fremover. Kommunen vil bruke noe avsatte fondsmidler til prøvedrift av MIRA i 2016. Vann Kommunen har i 2015 inngått avtale om fremtidig vannforsyning med NRV (Nedre Romerike Vannverk). Dette innebærer også legging av tilførselsledning fra rundkjøringen ved Nystulia til Frogner. Ledningstraséen er utredet og prosjektering igangsatt. Det er opprettet en styringsgruppe med deltakere fra NRV og Gjerdrum kommune i forbindelse med dette. Planlagt tilknytning til NRV er 01.01.2017. Det er satt i gang arbeid med ny hovedplan vann da de fleste av forutsetningene i den gjeldende planen er endret. Det legges opp til at denne samkjøres med NRV slik de andre eierkommunene gjør, og at denne rulleres sammen med NRV sin hovedplan neste gang. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 50 av 90 Gjerdrum kommune For å redusere lekkasjer bør ledningsnettet utskiftes med minimum 1 % utskifting pr. år med hovedfokus på kummer i 2016. Det forventes et fremførbart underskudd på slamtømming i 2016 på grunn av økte utgifter i forbindelse med kjøring av slam fra private avløpsanlegg til Gardermoen renseanlegg. Dette gjøres etter en anmodning fra fylkesmannen vedrørende luktproblemer ved vårt renseanlegg. Underskuddet medfører en gebyrøking i 2016. Dette tiltaket vil opphøre når MIRA er satt i drift, og leveranse av slam kan foregå på eget nett. Gjennom EUs vanndirektiv pålegges kommunene i Norge å utføre et arbeide for å oppnå god kjemisk og økologisk kvalitet i vann og vassdrag. Dette skal være utført innen 2015/2021 for å unngå sanksjoner fra ESA. Det er tre hovedområder med fokus for kommunene: landbruk, kommunale renseanlegg og mindre private renseanlegg (spredt avløp). Renovasjon ROAF interkommunale avfallsselskap utfører renovasjonstjenestene på vegne av kommunen. Det er etablert nytt sorteringsanlegg og andre nødvendige oppgraderinger. Dette medfører økte utgifter som vil har en effekt på gebyrene gjennom driftstilskuddet kommunen betaler til ROAF. Feiing Øvre Romerike brann og redning (ØRBR) er et heleid interkommunalt selskap for kommunene på øvre Romerike (Eidsvoll, Ullensaker, Nannestad, Nes og Gjerdrum). Selskapet erstattet Gardermoen Interkommunale Brannvesen (GRIB). Gebyrene vil øke noe i 2016. 5.20 Plan, oppmåling og byggesak Hovedarbeidsoppgavene omfatter behandling av: reguleringsplaner, bygge- og delesaker, forvalte kommunens kartverk og oppmåling. Myndighetsutøvelsen og saksbehandlingen følger følgende lovverk; Plan- og bygningsloven, matrikkelloven, eierseksjonsloven, forvaltningsloven, offentlighetsloven. Totalt POB Totalt selvkost 5.20.1 Målekort 2016 Resultatmål Reguleringsplan for gang/sykkelvei BråteslettaSkedsmo kommunegrense Kommunedelplan for næringsområde i sør-bygda Detaljplan for FV 120 mm Digitalisering av hele POB- Ant. Budsjetterte årsverk 2015 1,8 3 Ant. Budsjetterte årsverk 2016 1,8 3,65 Status 2015 Varslet oppstart av planen. Mål 2016 Ferdigstilles i løpet av 2016 Planprogram er sendt på høring Ferdigstilles i løpet av 2016 Varslet oppstart, anskaffet konsulentbistand. Rydding i mapper avsluttet. Ferdigstilles i løpet av 2016 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Plan for digitalisering av hele Side 51 av 90 Gjerdrum kommune arkivet Feilregistrering av dokument i perioden 2006 til 2008 rettet. POB-arkivet ferdigstilles sommer 2016 5.20.2 Økonomi Radetiketter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN18 Overføringer Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -3 048 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 048 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 -3 000 780 121 1 005 000 1 047 000 1 047 000 1 047 000 1 047 000 1 047 000 1 047 000 1 047 000 279 756 348 000 362 000 362 000 362 000 362 000 362 000 362 000 362 000 18 060 56 000 56 000 56 000 56 000 56 000 56 000 56 000 56 000 3 048 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 1 080 985 1 409 000 1 468 000 1 468 000 1 468 000 1 468 000 1 468 000 1 468 000 1 468 000 1 077 937 1 409 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 077 937 1 409 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 1 465 000 5.20.3 Kommentarer til økonomisk ramme 2016–2022 Det planlegges et økt aktivitetsnivå fremover på grunn av generell vekst i regionen. Flere kommunale og private planoppgaver fremover vil kunne medføre økt bevilgning til budsjettområdet på sikt. Virksomheten vil ansette ekstra stilling for å håndtere veksten som kommer på geodata(digitalisering) og regulering. i tillegg vil virksomheten bruke noe mer konsulent bistand på offentlige planoppgaver. 5.20.4 Økonomi for Plan, oppmåling og byggesak selvkost Radetiketter LN04 Andre salgs- og leieinntekter LN05 Overføringer med krav til motytelser Brutto driftsinntekter LN14 Lønnsutgifter LN15 Sosiale utgifter LN16 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t LN17 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep LN18 Overføringer LN20 Fordelte utgifter Brutto driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT Sum eksterne finansinntekter Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Netto driftsresultat Summer av Summer av Revidert Summer av Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Summer av ØPL Beløp 2014 budsjett 2015 Budsjett 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -2 126 524 -3 628 000 -3 926 000 -3 926 000 -3 926 000 -3 926 000 -3 926 000 -3 926 000 -3 926 000 -49 483 -22 000 -25 000 -25 000 -25 000 -25 000 -25 000 -25 000 -25 000 -2 176 007 -3 650 000 -3 951 000 -3 951 000 -3 951 000 -3 951 000 -3 951 000 -3 951 000 -3 951 000 1 572 298 1 638 000 2 055 000 2 055 000 2 055 000 2 055 000 2 055 000 2 055 000 2 055 000 557 098 566 000 711 000 711 000 711 000 711 000 711 000 711 000 711 000 137 466 164 000 164 000 164 000 164 000 164 000 164 000 164 000 164 000 59 011 440 000 140 000 140 000 140 000 140 000 140 000 140 000 140 000 25 510 32 000 35 000 35 000 35 000 35 000 35 000 35 000 35 000 414 538 488 000 488 000 488 000 488 000 488 000 488 000 488 000 488 000 2 765 922 3 328 000 3 593 000 3 593 000 3 593 000 3 593 000 3 593 000 3 593 000 3 593 000 589 915 -322 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 589 915 -322 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 -358 000 5.20.5 Kommentarer økonomisk ramme selvkost POB 2016-2022 Det vil være økt aktivitetsnivå fremover på grunn av generell vekst i regionen og større planoppgaver i økonomiplanperioden. I 2016 vil man ikke få en dramatisk pågang på private planforslag. Etterslepet på boligprogrammet er tatt igjen i 2015, og vesentlig overskudd fremover i 2016, 2017 og 2018 med snitt 200 boenheter i året. Dette medfører økt saksmengder på alle fagfelt i virksomheten som detaljplaner, byggesak, fradeling, seksjoneringer, oppmålingsforretninger. Detaljplaner Kapasiteten på plansiden er svært begrenset og virksomheten har ansatt 50 % stilling på regulering. Virksomheten har økt gebyrene mer enn indekseringen i 2015 men vil ikke øke gebyrene over indeksnivå i 2016 på private planforslag. I tillegg er tidsbruken for detaljplaner vurdert til 40 % fram til høring og 60 % etter høringen. Private detaljplaner: Status 2015 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Forventet 2016 Side 52 av 90 Gjerdrum kommune Vestvang (Maxbo) Skiarena (Marka) Brådalsgutua 16 Ask Vestre Fjellgrinda (belstadsvingen) Sjønnhaugjordet Bygging igangsatt trinn 1 Aksept for planoppstart Varslet oppstart Varslet oppstart Oppstartsmøte Oppstartsmøte Trinn 2 igangsettes Høring Vedtak Høring/vedtak Høring/vedtak Høring Byggesaker Virksomheten har tilstrekkelig kapasitet fremover og det er ikke behov for øking av ressurser i økonomiplanperioden. Gebyrsatsene må dekke opp for akkumulert underskudd med 500.000,- hvert år. Kart og oppmåling Virksomheten har foreslått å øke kapasiteten på plan- og oppmålingssiden med ett årsverk. Den finansieres delvis med midler som har vært benyttet til kjøp av konsulentbistand og vakant deltidsstilling. Behov innenfor økonomiplanperioden antas å øke og det er viktig at plan- og oppmålingstjenestene er bemannet til å ta veksten for å unngå forsinkelser i utbyggingsprosesser. Ansettelse vil skje med fordeling på GIS og plan. Gebyrene er i tråd med kostnadene/ressursbruk virksomheten har. I løpet av 2016 påregnes vesentlig flere oppmålingsforretninger og seksjoneringssaker til behandling. Istedenfor bruk av konsulenttjenester vil virksomheten foreta fast ansettelse på kart og oppmåling, Stillingen vil overlappe GIS og Plan delen for budsjettområdet. Gebyrene er i tråd med kostnadene/ressursbruk virksomheten har. I løpet av 2016 påregnes vesentlig flere oppmålingsforretninger og seksjoneringssaker til behandling. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 53 av 90 Gjerdrum kommune 6 Investeringsprogrammet i økonomiplanperioden 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 6010 KV1-KV5 4 200 3 300 45 000 54 800 6110 S1 - Fylkesvei 120 950 6120 S2 - Gjerivegen 20 6200 KT1 - Kollektivterminal 300 6240 Torg T1 og T2 310 6250 Park P1 450 Refusjon MVA -1 558 -825 -11 250 -13 700 Anleggsbidrag Ask -6 417 -6 417 -6 417 -6 417 -6 417 -6 417 -6 417 Avsetning til fond 1 745 6 417 6 417 3 942 Bruk av fond - -22 893 Lån - -4 440 -34 683 6 417 Delsum Områdeplan Ask Sentrum 5700 Fremtidig vannforsyning 3 000 8 690 1 000 5658 Ask - Bråtesletta - vann- og avløpsledning 3 000 5693 Høydebasseng vann 3 000 6 000 3 000 Delsum vann 6 000 8 690 4 000 6 000 3 000 5636 Solheim - Ask - Forstudie avløp 100 5658 Ask - Bråtesletta - vann- og avløpsledning 3 000 5690 Legging av avløpsledning fra Nystulia til boligområde B8, B9, B10 100 1 500 5691 Fremføring av vann og avløp til eksisterende boliger og byggeklare boligtomter på Bråtesletta/Frognerlinna 100 850 5692 Pumpestasjon Vestvang/Agro nedlegges, samt ny avløpsledning til Nystulia 1 350 Delsum avløp 4 650 2 350 5674 Utskifting av lysarmatur 350 350 5687 Skogveien 650 5688 Bråtesletta - Skedsmo: Gang og sykkelvei 1 000 5689 Bussholdeplass/lys 200 Delsum veg 2 200 350 5685 Driftsstasjon 2 000 5444 Oppgradering kommunale bygg 500 500 500 500 500 500 500 5445 Sykehjemsplasser 60 000 5675 Inventar sykehjem 6 650 5659 Midlertidige erstatningslokaler (tidligere "Brakkemuduler") 300 5660 Gjennomgangsbolig vanskeligstilte 2 000 2 000 2 000 2000 5661 Flyktningboliger 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 2500 5467 Lysdammen 125 NY Lysdammen - utbedring av demning 1 000 5686 Ladestasjon el-bil 50 Delsum Eiendom 73 125 5 000 5 000 3 000 5 000 3 000 5 000 KLP Egenkapitalinnskudd 647 647 647 647 647 647 647 5189 IT-Plan 600 600 600 600 600 600 600 5680 Selvbetjent og meråpent bibliotek 250 5681 Heni kirke - Drenering av kirkegård 800 5682 Gjerdrum kirke - Sprinkleranlegg 1 000 5683 Energistyring av Heni og Gjerdrum kirke 320 5684 Inventar skolene 300 Delsum Diverse 1 797 2 367 2 247 1 247 1 247 1 247 1 247 Delsalg av sentrumstomt - -10 000 Salg av eiendom -6 800 -23 800 Tilskudd fra husbanken gjennomgangsboliger -400 -400 -400 -400 Tilskudd fra husbanken sykehjemsplasser -43 850 Tilskudd husbanken flyktninger -500 -500 -500 -500 -500 -500 -500 Refusjon MVA -19 281 -1 929 -1 812 -1 062 -1 562 -1 062 -1 562 Bruk/avsetning ubundne investeringsfond 6 173 14 483 -627 -627 -627 -627 -627 Lån -23 114 -7 011 2 092 -8 058 -6 158 -2 058 -3 158 Delsum finansiering -87 772 -18 757 -11 247 -10 247 -9 247 -4 247 -6 247 Totalsum ALLE TALL I HELE 1000. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 54 av 90 Gjerdrum kommune 6.1 Forklaringer til de enkelte investeringsposter 6.1.1 Områdeplan Ask sentrum Alle tall som gjelder felles infrastrukturinvesteringer i henhold til områdeplanen for Ask sentrum har stor usikkerhet spesielt med hensyn på tidsfasing. 6010 KV1-KV5 Investeringskostnaden for bygging av KV1-KV5,omkjøringsveg Fjellvegen/Nystulia samt tverrforbindelser, i henhold til områdeplanen for Ask-sentrum. 6110 S1 Fylkesvei 120 Prosjektet består av planlegging og oppgradering av eksisterende Fv. 120 gjennom Ask sentrum. 6120 S2 Gjerivegen Prosjektet omfatter planlegging og gjennomføring av legging av nytt fortau og nye avkjørsler til sideveier. 6200 KT1 – Kollektivterminal Kostnaden for planlegging og gjennomføring av KT1-kollektivterminal inkludert utendørs VA, utendørs lys, beplantning, og veger og plasser. 6240 Torg T1 og T2 Kostnaden for planlegging og gjennomføring av torg T1 og T2 inkludert utendørs VA, beplantning, veger og plasser. 6250 Park P1 Kostnaden for planlegging og gjennomføring av park P1 inkludert utendørs lys, beplantning, veger og plasser. 6.1.2 Vann 5700 Fremtidig vannforsyning Prosjektet gjelder fremtidig vannforsyning til Gjerdrum, herunder nedleggelse av Ask kommunale vannverk og nødvendige investeringer for tilkobling til Nedre Romerike Vannverk. 5658 G/S veg Ask – Bråtesletta Det legges ned vannledning i forbindelse med bygging av gang og sykkelveg. 5693 Høydebasseng vann Ask kommunale vannverk har i dag to høydebasseng a 600m3 dvs. 1200m3 vann magasinert. Dette holder til ca. 24 timer forbruk ved eventuell redusert produksjon/produksjonsstans. For å møte økningen i antall innbyggere med sikker vannforsyning, vil det bli nødvendig å etablere et nytt høydebasseng. Dette vil bli vurdert i samråd med NRV utover i økonomiplanperioden. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 55 av 90 Gjerdrum kommune 6.1.3 Avløp 5636 Solheim – Ask – forstudie avløp Det er etablert et internt ledningsnett på Solheimsfeltet. Forprosjektet skal vurdere om avløp fra Solheim skal tilknyttes kommunalt ledningsnett, eller et lokalt renseanlegg med Gjermåa som resipient. 5658 G/S veg Ask – Bråtesletta Det legges ned avløpsledning i forbindelse med bygging av gang og sykkelveg. 5690 Legging av avløpsledning fra Nystulia til boligområde B8, B9, B10 For etablering av nye boligområder i Brådalsfjellet må det etableres ny hovedledning for avløp. Planlegges i 2016. Utføres i 2017. 5691 Fremføring av vann og avløp til byggeklare boligtomter på Bråtesletta/Frognerlinna Etablering av vann- og avløpsanlegg for eksisterende eiendommer og nye boligtomter. Planlegges i 2016 og utføres i 2017. 5692 Nedlegging av eksisterende pumpestasjon Vestvang/Agro Eksisterende pumpestasjon ved «Agro» ved Vestvang nedlegges og det skal legges ny vann- og avløpsledning til ny pumpestasjon Nystulia. 6.1.4 Veg 5674 Utskifting av lysarmatur Kvikksølvarmatur er ikke lenger godkjent å bruke. All lysarmatur på kommunale veglys må skiftes. Nytt armatur vil bestå av LED-lys, og alt veglys skal måles. 5686 Ladestasjon el-bil Det legges inn midler for en nærmere utredning om ladestasjoner for el-biler ved kommunale bygg. 5687 Skogveien Det er i dag ikke fortau på strekningen Grønlundveien-Skogveien. Tiltaket ligger inne i vedtatt trafikksikkerhetsplan. Tiltaket er prosjektert og det ble søkt om tilskudd fra Aksjon skolevei i fjor, men fikk ikke tilskudd på grunn av mangel på penger. Tiltaket vil bli omsøkt på nytt i år. Beløpet er kommunal andel. 5688 Bråtesletta – Skedsmo: Gang- og sykkelveg Prosjektet omhandler legging av gang- og sykkelveg på strekningen Bråtesletta – Skedsmo. Dette er en farlig strekning, og det er svært ønskelig at både belysning utbedres og at det planlegges for gang og sykkelvei. Det foreslås avsatt midler til å utarbeide reguleringsplan for strekningen. 5689 Bussholdeplass/lys Dette er tiltak som er viktig for å øke sikkerheten. Både utforming av bussholdeplasser og god belysning vil gjøre holdeplassene tryggere. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 56 av 90 Gjerdrum kommune 6.1.5 Eiendom 5685 Driftsstasjon Når MIRA settes i drift i løpet av 2016, vil eksisterende renseanlegg ved Kulsrudgutua legges ned. Kommunalteknikk vurderer i den sammenheng å bruke eksisterende bygningsmasse til ny driftstasjon for driftsoperatører i virksomhet kommunalteknikk og eiendom. Dette vil eventuelt medføre at nåværende leiekontrakt med Granerud eiendom og Hallmaker kan avvikles. Det samme vil gjelde lagerhall kommunalteknikk for tiden leier. 5444 Oppgradering kommunale bygg Kommunale bygg har stort behov for oppgraderinger. Mange av prosjektene er små tiltak, men kan likevel ikke tas på drift da det er snakk om oppgraderinger. Tiltakenes grad av nødvendighet varierer. 5445 Sykehjem Saken ble vedtatt i kommunestyret 15/6-2011. Sykehjemmet forventes ferdigstilt sommeren 2016. 5675 Inventar sykehjem Et underprosjekt av prosjekt «sykehjemsplasser». Underprosjektet skal ta høyde for nødvendig inventar på sykehjemmet. Det vil vurderes om det i tillegg trengs midler til velferdsteknologi i planperioden. 5659 Midlertidige erstatningslokaler (tidligere «Brakkemoduler») Et underprosjekt av prosjekt «sykehjemsplasser». 5660 Gjennomgangsboliger vanskeligstilte Kommunale boliger/gjennomgangsboliger for vanskeligstilte. 5661 Flyktningboliger Kommunale boliger som er tilpasset flyktninger. 5467 Lysdammen Kommunalt bidrag til videre oppgradering av området. Et kommunalt bidrag gir mye verdi igjen i form av frivillig innsats og lokalt eierskap. 5694 Lysdammen – utbedring av demning. Forsterkning av demning. 6.1.6 Andre 5189 IT-plan Kommunens IT-plan omfatter alle datamaskiner, skrivere og multifunksjonsmaskiner i kommunen. Utskiftingstakten på PCer forventes å være ca. hvert femte år. Administrasjonen vil forsøke å rullere denne årlig slik at IT-parken i kommunen består av moderne verktøy. Et ØRU-prosjekt som omhandler «sikker utskrift» er på trappene, og vi forventer at kommunens multifunksjonsmaskiner Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 57 av 90 Gjerdrum kommune (kopi/utskrift) må skiftes ut. Samtidig så muliggjør «sikker utskrift»-funksjonen å ha betydelig færre maskiner. 5680 Selvbetjent og meråpent bibliotek En investering i adgangskontrollsystem, selvbetjent utlånsautomat, utlånsenheter skranke, elektronisk databrikke, som erstatter strekkoder, alle medier. 5681 Heni kirke – Drenering av kirkegård Det er behov for drenering ved gravplassen ved Heni kirke. 5682 Gjerdrum kirke – Sprinkleranlegg Av sikkerhetsmessige årsaker er det et ønske om fullsprinkling av kirkerommet. 5683 Energistyring av Heni og Gjerdrum kirke For å få ned driftsutgiftene i kirkene er det et ønske om å anskaffe et energistyringsanlegg. 5684 Inventar skolene Skolene har behov for utskifting av inventar. Dette er større anskaffelser og er derfor foreslått lagt inn i investeringsplanen. KLP Egenkapitalinnskudd Som medeier av KLP henter selskapet årlig inn egenkapital fra sine eiere. I tillegg mottar kommunen overskudd fra selskapet som normalt overstiger egenkapitalinnskuddet. Overskuddet inntektsføres i driftsregnskapet mens egenkapitalinnskudd er en investering. 6.1.7 Finansiering Delsalg av sentrumstomt Budsjettert inntekt dreier seg om salg av noe tomteareal som tilhører kommunen i sentrum. Salg av Eiendom Kommunal eiendom ble i 2015 solgt for et totalt beløp på kr. 34 millioner kroner. Et beløp på kr. 6,8 millioner vil bli betalt i løpet av 2016, og et beløp på kr. 23,8 millioner vil bli betalt i løpet av 2017. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 58 av 90 Gjerdrum kommune 7 Dekningsgrader selvkost VAR Selvkostfond 31.12 18 000 16 000 14 000 1000 kr 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 -2 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Selvkostfond Vann Selvkostfond Avløp Selvkostfond Renovasjon Selvkostfond Feiing 2021 2022 I forbindelse med tilknytning til MIRA, har Gjerdrum opparbeidet betydelig midler på selvkostfond for avløp. Ved utgangen av 2015, forventes det et fond i størrelsesordenen 14,5 millioner kroner. Det forventes også en avsetning på selvkostfond for vann på ca. 2 millioner kroner i 2015. Fondene skal bidra med en jevn utvikling av gebyrene de nærmeste årene. 7.1.1.1 Vann Kostnads- og inntektsfordeling - Vann 12 000 10 000 1000 kr 8 000 6 000 4 000 2 000 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 10*** Lønn 11/12**** Varer og tjenester 13/14**** Kjøp fra andre/Overføringer 15*** Finansutgifter/Aktivitetsendring Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Indirekte kostnader Driftsinntekter Gebyrinntekter Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 59 av 90 Gjerdrum kommune Kommunen har i 2015 inngått avtale om fremtidig vannforsyning med Nedre Romerike Vannverk (NRV). Dette innebærer legging av tilførselsledning fra rundkjøringen ved Nystulia til Frogner. Ledningstraseen er utredet og prosjektering igangsatt. Det er opprettet en styringsgruppe med deltakere fra NRV og Gjerdrum kommune. Planlagt tilknytning til NRV er 01.01.2017. Det er satt i gang arbeid med ny hovedplan vann da de fleste av forutsetningene i den gjeldende planen er endret. Det legges opp til at ny hovedplan samkjøres med NRV, på lik linje med de andre eierkommunene, og at denne rulleres sammen med NRV sin hovedplan ved førstkommende anledning. For å redusere lekkasjer bør ledningsnettet utskiftes med minimum 1 % utskifting pr. år med hovedfokus på kummer i 2016. 7.1.1.2 Avløp Kostnads- og inntektsfordeling - Avløp 25 000 1000 kr 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 10*** Lønn 11/12**** Varer og tjenester 13/14**** Kjøp fra andre/Overføringer 15*** Finansutgifter/Aktivitetsendring Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Indirekte kostnader Driftsinntekter Gebyrinntekter Byggingen av nytt felles avløpsrenseanlegg for kommunene Fet, Gjerdrum og Sørum blir en stor utfordring i planperioden. Prosjektet vil medføre en betydelig avgiftsøkning for kommunens innbyggere. Dette er beregnet til å være billigere enn om kommunen skulle ha bygget nytt avløpsrenseanlegg i egen regi. Drift og vedlikehold av internt ledningsnett og pumpestasjoner forblir et ansvar for kommunen og er et viktig satsningsområde. Dette omfatter nødvendige investeringer, herunder minimum utskifting av 1 % av ledningsnettet årlig. Formålet er å begrense innlekking av fremmedvann. Dette vil redusere volumet av avløpsvann til avløpsrenseanlegget. Kostnadene til rensing av avløpsvann vil dermed reduseres. Oppgradering av ledningskartverk videreføres i planperioden. Kommunen har siden 2010 opparbeidet betydelig fondsmidler ved å holde gebyrene høyere enn hva selvkostregnskapet skulle tilsi, for å jevne ut gebyrøkningene når nytt renseanlegg er satt i drift. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 60 av 90 Gjerdrum kommune I henhold til nye retningslinjer i selvkost, åpnes det for at avsatte fondsmidler kan benyttes over en lengre periode enn 5 år. Kommunen vil bruke noe avsatte fondsmidler til prøvedrift av MIRA i 2016. Siden tilkobling til MIRA først vil skje i 2017, vil Gjerdrum kommune benytte seg av de nye retningslinjene for fondsbruk, og ta i bruk midlene over en noe lengre periode enn 5 år. Dette for å kunne gi kommunens abonnenter en jevn utvikling i avløpsgebyrene i planperioden. I følge kommunens nåværende strategi for fondsbruk, vil dette tilsi at fondet brukes over en periode på 6-7 år. I 2019 er det forventet at hele fondet skal være benyttet. Dette tilsier at gebyrene vil være på linje med utgiftene i 2021. 7.1.1.3 Renovasjon Kostnads- og inntektsfordeling - Renovasjon 7 000 6 000 1000 kr 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 -1 000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 10*** Lønn 11/12**** Varer og tjenester 13/14**** Kjøp fra andre/Overføringer 15*** Finansutgifter/Aktivitetsendring Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Indirekte kostnader Driftsinntekter Gebyrinntekter ROAF interkommunale avfallsselskap utfører renovasjonstjenestene på vegne av kommunen. Det er etablert nytt sorteringsanlegg og andre nødvendige oppgraderinger. Dette medfører økte utgifter som har en effekt på gebyrene gjennom driftstilskuddet kommunen betaler til ROAF. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 61 av 90 Gjerdrum kommune 7.1.1.4 Spredt avløp (slamtømming) Selvkostfond 31.12 100 0 1000 kr -100 -200 -300 -400 -500 -600 -700 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2021 2022 Selvkostfond Slamtømming Kostnads- og inntektsfordeling - Slamtømming 2 000 1000 kr 1 500 1 000 500 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 -500 10*** Lønn 11/12**** Varer og tjenester 13/14**** Kjøp fra andre/Overføringer 15*** Finansutgifter/Aktivitetsendring Avskrivningskostnad Kalkulatorisk rente Indirekte kostnader Driftsinntekter Gebyrinntekter Det forventes et fremførbart underskudd på slamtømming i 2016 på grunn av økte utgifter i forbindelse med kjøring av slam fra private avløpsanlegg til Gardermoen renseanlegg. Dette gjøres etter en anmodning fra fylkesmannen vedrørende luktproblemer ved vårt renseanlegg. Underskuddet medfører en gebyrøking i 2016. Dette tiltaket vil opphøre når MIRA er satt i drift, og leveranse av slam kan foregå på eget nett. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 62 av 90 Gjerdrum kommune Gjennom EUs vanndirektiv pålegges kommunene i Norge å utføre et arbeide for å oppnå god kjemisk og økologisk kvalitet i vann og vassdrag. Dette skal være utført innen 2015/2021 for å unngå sanksjoner fra ESA. Det er tre hovedområder med fokus for kommunene: landbruk, kommunale renseanlegg og mindre private renseanlegg (spredt avløp). 8 Vedlegg – Tallbudsjett 8.1 Økonomisk oversikt drift Regnskap 2014 Just budsj 2015 Oppr budsj 2015 Økonomiplan 2016 Økonomiplan 2017 Økonomiplan 2018 Økonomiplan 2019 Økonomiplan 2020 Økonomiplan 2021 Økonomiplan 2022 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter -16 276 -29 266 -39 069 -133 445 -6 056 -2 742 -172 164 -15 537 -36 477 -34 404 -134 548 -6 708 -15 492 -36 452 -26 945 -133 504 -6 560 -15 407 -39 787 -28 458 -135 203 -7 926 -15 407 -40 807 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -41 992 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -44 026 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -46 234 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -47 928 -28 142 -135 203 -7 926 -15 407 -48 059 -28 142 -135 203 -7 926 -177 151 -177 151 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -399 018 -404 825 -396 104 -415 706 -416 410 -417 595 -419 629 -421 837 -423 531 -423 662 180 061 49 623 45 982 91 006 30 277 16 308 121 189 584 52 593 43 490 82 932 15 164 16 842 209 178 117 51 466 43 549 83 511 20 815 16 580 187 672 53 571 45 114 84 705 23 504 17 257 189 332 54 146 43 016 90 500 22 304 17 179 189 213 54 146 41 806 90 727 22 304 17 584 189 213 54 146 42 016 90 896 22 304 17 593 189 213 54 146 41 806 91 070 22 304 17 593 189 213 54 146 42 016 91 251 22 304 17 548 188 980 54 146 41 806 91 435 22 304 17 501 413 379 400 814 394 038 411 823 416 477 415 780 416 168 416 132 416 478 416 172 14 361 -4 011 -2 066 -3 883 67 -1 815 -3 461 -5 705 -7 053 -7 490 -5 821 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -124 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -5 945 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 -7 220 12 315 15 034 15 034 15 112 15 310 15 410 15 610 16 110 16 610 17 210 12 290 132 12 806 84 12 806 84 12 900 84 13 500 84 13 700 84 13 700 84 13 900 84 14 200 84 14 200 84 Sum eksterne finansutgifter 24 737 27 924 27 924 28 096 28 894 29 194 29 394 30 094 30 894 31 494 Resultat eksterne fin.trans 18 792 20 704 20 704 20 876 21 674 21 974 22 174 22 874 23 674 24 274 -16 308 -16 842 -16 580 -17 257 -17 179 -17 584 -17 593 -17 593 -17 548 -17 501 16 845 -149 2 058 -264 4 562 2 575 1 120 -424 -927 -717 -13 949 -11 260 -3 303 -176 -5 620 -88 -969 -6 980 -5 283 -3 695 -1 828 -157 -157 -25 210 -3 479 -5 708 -969 -6 980 -5 283 -3 695 -1 828 -157 -157 4 798 835 1 300 1 493 1 300 2 350 727 506 2 418 2 708 2 575 2 252 1 084 874 4 401 9 200 3 628 3 650 1 233 2 418 2 708 2 575 2 252 1 084 874 Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kom tj.pr Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tj.pr Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidl. års regnskapsm. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 8.2 835 Rammer per virksomhet Tabellen nedenfor viser foreslåtte økonomiske rammer per virksomhet definert som netto driftsresultat. Bruk og avsetning av fond, samt utlån og mottatte avdrag på utlån inngår i oversikten. Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 63 av 90 Gjerdrum kommune Beløp 2014 2015 (RB) 14 763 15 059 7 411 10 649 Personal og org Økonomi 4 566 4 577 22 816 23 033 Gjerdrum barneskole 23 696 25 644 Gjerdrum ungdomsskole Veståsen 20 369 20 077 10 989 12 006 Gjerdrum barnehage Grønlund barnehage 7 111 7 406 15 599 15 705 Kultur 24 456 25 944 Eiendomsdrift Kommunalteknikk 6 694 7 270 1 078 1 427 Plan, oppm. Og bygg Institusjon 37 324 31 024 Hjemmebaserte tj. 21 053 18 438 26 401 28 037 Funksjonshemmede NAV 8 143 8 268 15 027 15 358 Helse og forebyggende -325 417 -322 191 Finans Helse 11 936 8 298 2 891 2 466 SUS VAR selvkosttjenester -1 035 -514 590 -282 POB selvkosttjenester 32 338 29 810 Barnehagemyndighet PPT 2 908 3 309 1 910 3 509 Mottak og utredning Stab, støtte, fysio og psykiatri 6 383 5 673 Totalt - 2016 14 722 16 242 4 525 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 942 25 472 7 304 1 465 31 685 18 339 27 452 8 598 15 565 -333 922 10 339 2 668 -1 483 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - Rådmannsteam 8.3 2017 14 722 16 452 3 834 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 942 25 472 7 304 1 465 29 679 18 339 27 452 8 598 15 565 -331 355 10 339 2 668 -1 563 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - 2018 14 722 16 242 3 715 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 942 25 472 7 304 1 465 29 679 18 339 27 452 8 598 15 565 -331 170 10 339 2 668 -1 419 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - 2019 14 722 16 452 3 715 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 942 25 472 7 304 1 465 29 679 18 339 27 452 8 598 15 565 -331 112 10 339 2 668 -1 687 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - 2020 14 722 16 242 3 715 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 942 25 472 7 304 1 465 29 679 18 339 27 452 8 598 15 565 -330 735 10 339 2 668 -1 854 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - 2021 14 722 16 452 3 715 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 942 25 472 7 304 1 465 29 679 18 339 27 452 8 598 15 565 -331 058 10 339 2 668 -1 741 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - 2022 14 722 16 242 3 715 22 916 25 774 19 655 11 893 7 446 17 709 25 472 7 304 1 465 29 679 18 339 27 452 8 598 15 565 -330 621 10 339 2 668 -1 735 -358 32 386 3 464 3 636 6 275 - Budsjettskjema 1 A Regnskap 2014 Just budsj 2015 Oppr budsj 2015 Økonomiplan 2016 Økonomiplan 2017 Økonomiplan 2018 Økonomiplan 2019 Økonomiplan 2020 Økonomiplan 2021 Økonomiplan 2022 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte/indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter -172 164 -133 445 -177 151 -134 548 -177 151 -133 504 -188 925 -135 203 -188 925 -135 203 -188 925 -135 203 -188 925 -135 203 -188 925 -135 203 -188 925 -135 203 -188 925 -135 203 -6 056 -6 708 -6 560 -7 926 -7 926 -7 926 -7 926 -7 926 -7 926 -7 926 -311 665 -318 407 -317 215 -332 054 -332 054 -332 054 -332 054 -332 054 -332 054 -332 054 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Sum netto finansinntekter/-utgifter -5 821 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 -7 120 12 315 15 034 15 034 15 112 15 310 15 410 15 610 16 110 16 610 17 210 12 290 12 806 12 806 12 900 13 500 13 700 13 700 13 900 14 200 14 200 18 784 20 720 20 720 20 892 21 690 21 990 22 190 22 890 23 690 24 290 4 798 835 1 300 1 493 1 300 2 350 727 506 2 418 2 708 2 575 2 252 1 084 874 4 401 NETTO AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Sum netto avsetninger -13 949 -11 260 -3 303 -176 -5 620 -88 -969 -6 980 -5 283 -3 695 -1 828 -157 -157 -16 010 149 -2 058 264 -4 562 -2 575 -1 120 424 927 717 -308 890 -297 538 -298 553 -310 898 -314 926 -312 639 -310 984 -308 740 -307 437 -307 047 308 890 297 538 298 553 310 898 314 926 312 639 310 984 308 740 307 437 307 047 Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 64 av 90 Gjerdrum kommune 8.4 Økonomisk oversikt investering Regnskap 2014 Just budsj 2015 Oppr budsj 2015 Økonomiplan 2016 Økonomiplan 2017 Økonomiplan 2018 Økonomiplan 2019 Økonomiplan 2020 Økonomiplan 2021 Økonomiplan 2022 INVESTERINGSINNTEKTER Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekterog utbytte Sum inntekter -1 697 -23 533 -19 000 -6 800 -23 800 -10 000 -1 392 -637 -42 491 -42 491 -27 256 -44 750 -8 346 -500 -8 229 -900 -8 304 -500 -19 229 -900 -21 179 -500 -7 979 -900 -3 726 -66 024 -61 491 -78 806 -32 646 -19 129 -8 804 -20 129 -21 679 -8 879 882 287 20 163 22 1 392 139 046 133 620 93 355 18 110 10 600 12 900 53 600 58 400 5 600 22 747 139 046 133 620 93 355 18 110 10 600 12 900 53 600 58 400 5 600 568 598 450 647 647 647 INVESTERINGSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSUTGIFTER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsetninger til ubundne investeringsfond Avsetninger til bundne fond Avsetninger til likviditetsreserve 4 439 2 502 598 -555 6 784 647 647 647 647 1 745 6 417 6 417 3 942 Sum finansieringstransaksjoner 13 768 1 166 450 2 392 7 064 7 064 4 589 647 647 647 Finansieringsbehov 32 789 74 188 72 579 16 941 -7 472 -1 465 8 685 34 118 37 368 -2 632 -24 348 -7 843 -72 316 -72 579 -23 114 -7 011 2 092 -8 058 -10 598 -36 741 3 259 6 173 14 483 -627 -627 -627 -22 893 -627 -627 -16 941 7 472 1 465 -8 685 -34 118 -37 368 2 632 FINANSUTGIFTER Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponert Overføringer fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve -598 -1 274 Sum finansiering -32 192 Udekket / udisponert 8.5 -74 188 -72 579 598 Budsjettskjema 2A – investeringsregnskapet Regnskap 2014 Just budsj 2015 Oppr budsj 2015 Økonomiplan 2016 Økonomiplan 2017 Økonomiplan 2018 Økonomiplan 2019 Økonomiplan 2020 Økonomiplan 2021 Økonomiplan 2022 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov 22 747 3 100 4 439 6 229 139 046 568 133 620 450 93 355 647 36 516 1 745 6 417 6 417 3 942 140 212 134 070 95 747 25 174 17 664 -24 348 -1 697 -637 -9 236 -72 316 -23 533 -72 579 -19 000 -42 491 -42 491 -23 114 -6 800 -44 750 -27 256 -7 011 -23 800 -500 -8 346 -35 918 -138 340 -134 070 -101 920 -39 657 6 173 14 483 -627 -627 -23 520 -627 -627 -35 918 -140 212 -134 070 -95 747 -25 174 -17 664 -17 489 -54 247 -59 047 -6 247 598 18 110 647 10 600 647 12 900 647 53 600 647 58 400 647 5 600 647 17 489 54 247 59 047 6 247 2 092 -10 000 -900 -8 229 -8 058 -10 598 -36 741 3 259 -500 -8 304 -900 -19 229 -500 -21 179 -900 -7 979 -17 037 -16 862 -30 727 -58 420 -5 620 FINANSIERING Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert -1 872 598 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 65 av 90 Gjerdrum kommune 8.6 Hovedoversikt per virksomhet 8.6.1 Rådmannsteam DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -4 -146 -225 -112 -112 -112 -112 -112 -112 -112 -150 -225 -112 -112 -112 -112 -112 -112 -112 2 837 1 031 523 9 239 531 916 -147 2 929 979 538 9 697 157 1 013 -34 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 2 683 920 573 9 648 112 1 013 -115 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter 14 929 15 279 14 834 14 834 14 834 14 834 14 834 14 834 14 834 Brutto driftsresultat 14 779 15 054 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 15 054 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 15 054 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 14 722 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån -1 Sum eksterne finansinntekter -1 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner -1 Motpost avskrivninger Netto driftsresultat 14 779 AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -20 Sum bruk av avsetninger -20 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 5 5 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 14 763 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 66 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.2 Personal og organisasjon DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -159 -608 -172 -963 -172 -446 -172 -446 -172 -446 -172 -446 -172 -446 -172 -446 -172 -446 -767 -1 135 -618 -618 -618 -618 -618 -618 -618 4 793 1 533 1 691 371 199 6 422 1 813 1 929 314 2 108 6 466 2 036 1 707 154 6 885 6 466 2 036 1 917 154 6 885 6 466 2 036 1 707 154 6 885 6 466 2 036 1 917 154 6 885 6 466 2 036 1 707 154 6 885 6 466 2 036 1 917 154 6 885 6 466 2 036 1 707 154 6 885 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter -385 -528 -388 -388 -388 -388 -388 -388 -388 Sum driftsutgifter 8 202 12 058 16 860 17 070 16 860 17 070 16 860 17 070 16 860 Brutto driftsresultat 7 434 10 923 16 242 16 452 16 242 16 452 16 242 16 452 16 242 7 434 10 923 16 242 16 452 16 242 16 452 16 242 16 452 16 242 10 923 16 242 16 452 16 242 16 452 16 242 16 452 16 242 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -23 Sum bruk av avsetninger -23 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 7 411 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 67 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.3 Økonomi DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -166 -110 -140 -44 -140 -54 -140 -54 -140 -54 -140 -54 -140 -54 -140 -54 -140 -54 -276 -184 -194 -194 -194 -194 -194 -194 -194 3 902 1 352 325 417 54 3 882 1 344 348 420 44 3 722 1 293 348 512 54 3 210 1 114 348 512 54 3 091 1 114 348 512 54 3 091 1 114 348 512 54 3 091 1 114 348 512 54 3 091 1 114 348 512 54 3 091 1 114 348 512 54 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter -1 191 -1 309 -1 200 -1 200 -1 200 -1 200 -1 200 -1 200 -1 200 Sum driftsutgifter 4 859 4 729 4 729 4 038 3 919 3 919 3 919 3 919 3 919 Brutto driftsresultat 4 583 4 545 4 535 3 844 3 725 3 725 3 725 3 725 3 725 -34 -20 -20 -20 -20 -20 -20 -20 -20 -34 -20 -20 -20 -20 -20 -20 -20 -20 17 10 10 10 10 10 10 10 10 17 10 10 10 10 10 10 10 10 -17 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -10 -10 4 566 4 535 4 525 3 834 3 715 3 715 3 715 3 715 3 715 4 566 4 535 4 525 3 834 3 715 3 715 3 715 3 715 3 715 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 68 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.4 Gjerdrum barneskole DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -2 408 -1 593 2015 -2 400 -14 -1 119 2016 -2 400 -14 -529 2017 -2 400 -14 -529 2018 -2 400 -14 -529 2019 -2 400 -14 -529 2020 -2 400 -14 -529 2021 -2 400 -14 -529 2022 -2 400 -14 -529 -4 001 -3 533 -2 943 -2 943 -2 943 -2 943 -2 943 -2 943 -2 943 18 282 5 507 2 609 380 198 18 691 5 561 2 067 46 177 17 976 5 463 2 167 46 192 17 976 5 463 2 167 46 192 17 976 5 463 2 167 46 192 17 976 5 463 2 167 46 192 17 976 5 463 2 167 46 192 17 976 5 463 2 167 46 192 17 976 5 463 2 167 46 192 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 30 15 15 15 15 15 15 15 15 Sum driftsutgifter 27 006 26 557 25 859 25 859 25 859 25 859 25 859 25 859 25 859 Brutto driftsresultat 23 005 23 024 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 23 005 23 024 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 23 024 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -189 Sum bruk av avsetninger -189 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 22 816 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 69 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.5 Gjerdrum ungdomsskole DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -18 -2 234 -20 -1 068 -20 -240 -20 -240 -20 -240 -20 -240 -20 -240 -20 -240 -20 -240 -2 315 -1 088 -260 -260 -260 -260 -260 -260 -260 17 763 4 941 1 920 989 186 18 858 5 303 1 747 700 95 17 988 5 349 1 797 700 185 17 988 5 349 1 797 700 185 17 988 5 349 1 797 700 185 17 988 5 349 1 797 700 185 17 988 5 349 1 797 700 185 17 988 5 349 1 797 700 185 17 988 5 349 1 797 700 185 -63 Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 20 15 15 15 15 15 15 15 15 Sum driftsutgifter 25 819 26 718 26 034 26 034 26 034 26 034 26 034 26 034 26 034 Brutto driftsresultat 23 504 25 630 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 23 504 25 630 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 630 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 25 774 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -1 Sum bruk av avsetninger -1 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 193 193 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 23 696 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 70 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.6 Veståsen skole DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -2 627 2015 -2 800 2016 -2 700 2017 -2 700 2018 -2 700 2019 -2 700 2020 -2 700 2021 -2 700 2022 -2 700 -1 139 -877 -621 -621 -621 -621 -621 -621 -621 -148 -300 Sum driftsinntekter -4 066 -3 825 -3 321 -3 321 -3 321 -3 321 -3 321 -3 321 -3 321 17 537 5 232 1 309 150 105 17 271 5 264 1 067 192 81 16 788 5 121 1 182 192 -322 16 788 5 121 1 182 192 -322 16 788 5 121 1 182 192 -322 16 788 5 121 1 182 192 -322 16 788 5 121 1 182 192 -322 16 788 5 121 1 182 192 -322 16 788 5 121 1 182 192 -322 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 7 15 15 15 15 15 15 15 15 Sum driftsutgifter 24 340 23 890 22 976 22 976 22 976 22 976 22 976 22 976 22 976 Brutto driftsresultat 20 274 20 065 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 20 274 20 065 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 20 065 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 19 655 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -205 Sum bruk av avsetninger -205 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 300 300 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 20 369 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 71 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.7 Gjerdrum barnehage DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -2 273 -266 -1 333 2015 -2 360 -259 -766 2016 -2 360 -89 -148 2017 -2 360 -89 -148 2018 -2 360 -89 -148 2019 -2 360 -89 -148 2020 -2 360 -89 -148 2021 -2 360 -89 -148 2022 -2 360 -89 -148 -3 872 -3 385 -2 597 -2 597 -2 597 -2 597 -2 597 -2 597 -2 597 10 618 3 539 604 10 974 3 549 711 10 141 3 489 710 10 141 3 489 710 10 141 3 489 710 10 141 3 489 710 10 141 3 489 710 10 141 3 489 710 10 141 3 489 710 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 98 93 99 99 99 99 99 99 99 3 51 51 51 51 51 51 51 51 Sum driftsutgifter 14 861 15 378 14 490 14 490 14 490 14 490 14 490 14 490 14 490 Brutto driftsresultat 10 989 11 993 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 10 989 11 993 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 10 989 11 993 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 11 893 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 72 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.8 Grønlund barnehage DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -1 637 -179 -396 2015 -1 620 -181 -609 2016 -1 570 -181 -51 2017 -1 570 -181 -51 2018 -1 570 -181 -51 2019 -1 570 -181 -51 2020 -1 570 -181 -51 2021 -1 570 -181 -51 2022 -1 570 -181 -51 -2 211 -2 410 -1 802 -1 802 -1 802 -1 802 -1 802 -1 802 -1 802 6 621 2 315 336 7 022 2 247 489 6 478 2 253 464 6 478 2 253 464 6 478 2 253 464 6 478 2 253 464 6 478 2 253 464 6 478 2 253 464 6 478 2 253 464 51 41 51 51 51 51 51 51 51 2 2 2 2 2 2 2 2 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter 9 323 9 801 9 248 9 248 9 248 9 248 9 248 9 248 9 248 Brutto driftsresultat 7 111 7 391 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 111 7 391 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 111 7 391 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 7 446 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 73 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.9 Barnehagemyndigheten DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -1 167 -1 298 -876 -876 -876 -876 -876 -876 -876 -1 167 -1 298 -876 -876 -876 -876 -876 -876 -876 340 95 292 33 607 10 364 101 278 30 391 10 302 84 303 32 562 11 302 84 303 32 562 11 302 84 303 32 562 11 302 84 303 32 562 11 302 84 303 32 562 11 302 84 303 32 562 11 302 84 303 32 562 11 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter -54 -36 Sum driftsutgifter 34 289 31 108 33 262 33 262 33 262 33 262 33 262 33 262 33 262 Brutto driftsresultat 33 123 29 810 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 33 123 29 810 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 29 810 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 32 386 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -785 Sum bruk av avsetninger -785 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 32 338 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 74 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.10 PPT DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -7 -24 -25 -14 -14 -14 -14 -14 -14 -14 -31 -25 -14 -14 -14 -14 -14 -14 -14 2 104 713 107 2 421 793 113 2 516 835 113 2 516 835 113 2 516 835 113 2 516 835 113 2 516 835 113 2 516 835 113 2 516 835 113 14 7 14 14 14 14 14 14 14 Sum driftsutgifter 2 938 3 334 3 478 3 478 3 478 3 478 3 478 3 478 3 478 Brutto driftsresultat 2 908 3 309 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 2 908 3 309 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 2 908 3 309 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 3 464 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 75 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.11 Kultur DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -779 -257 -4 075 2015 -825 -199 -2 702 2016 -840 -220 -2 684 2017 -840 -220 -2 684 2018 -840 -220 -2 684 2019 -840 -220 -2 684 2020 -840 -220 -2 684 2021 -840 -220 -2 684 2022 -840 -220 -2 684 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -3 924 -3 924 -3 924 -3 924 -3 924 088 054 823 687 829 28 514 9 088 2 054 1 823 1 687 6 829 28 514 8 855 2 054 1 823 1 687 6 829 28 514 -129 -1 424 Sum driftsinntekter -6 665 -3 726 -3 924 -3 924 6 604 1 851 2 306 2 303 8 792 28 461 7 447 1 824 1 801 1 757 6 047 28 514 9 088 2 054 1 823 1 687 6 829 28 514 9 088 2 054 1 823 1 687 6 829 28 514 Sum driftsutgifter 22 345 19 418 22 023 22 023 22 023 22 023 22 023 22 023 21 790 Brutto driftsresultat 15 680 15 692 18 099 18 099 18 099 18 099 18 099 18 099 17 866 15 680 15 692 18 099 18 099 18 099 18 099 18 099 18 099 17 866 -275 -157 -157 -157 -157 -157 -157 -157 -275 -157 -157 -157 -157 -157 -157 -157 17 942 17 942 17 942 17 942 17 942 17 942 17 709 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 9 2 1 1 6 088 054 823 687 829 28 514 9 2 1 1 6 088 054 823 687 829 28 514 9 2 1 1 6 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 194 194 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 15 599 15 692 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 76 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.12 Institusjon DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -5 835 -13 -1 543 2015 -4 741 2016 -4 741 2017 -4 741 2018 -4 741 2019 -4 741 2020 -4 741 2021 -4 741 2022 -4 741 -1 640 -456 -456 -456 -456 -456 -456 -456 -7 542 -6 381 -5 197 -5 197 -5 197 -5 197 -5 197 -5 197 -5 197 18 862 6 081 4 634 15 146 456 18 437 5 977 2 923 9 890 304 20 427 6 621 3 576 5 930 456 23 308 7 619 3 581 40 456 23 308 7 619 3 581 40 456 23 308 7 619 3 581 40 456 23 308 7 619 3 581 40 456 23 308 7 619 3 581 40 456 23 308 7 619 3 581 40 456 -151 Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter -342 -128 -128 -128 -128 -128 -128 -128 -128 Sum driftsutgifter 44 837 37 403 36 882 34 876 34 876 34 876 34 876 34 876 34 876 Brutto driftsresultat 37 295 31 022 31 685 29 679 29 679 29 679 29 679 29 679 29 679 37 295 31 022 31 685 29 679 29 679 29 679 29 679 29 679 29 679 31 022 31 685 29 679 29 679 29 679 29 679 29 679 29 679 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -121 Sum bruk av avsetninger -121 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 150 150 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 37 324 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 77 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.13 Hjemmebaserte tjenester DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -438 -661 -2 526 2015 -475 -450 -2 004 2016 -480 -550 -1 649 2017 -480 -550 -1 649 2018 -480 -550 -1 649 2019 -480 -550 -1 649 2020 -480 -550 -1 649 2021 -480 -550 -1 649 2022 -480 -550 -1 649 -3 776 -2 929 -2 679 -2 679 -2 679 -2 679 -2 679 -2 679 -2 679 14 546 5 024 4 355 168 137 14 993 5 012 1 927 25 -843 13 946 4 887 1 770 25 137 13 946 4 887 1 770 25 137 13 946 4 887 1 770 25 137 13 946 4 887 1 770 25 137 13 946 4 887 1 770 25 137 13 946 4 887 1 770 25 137 13 946 4 887 1 770 25 137 -150 Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 478 253 253 253 253 253 253 253 253 Sum driftsutgifter 24 708 21 367 21 018 21 018 21 018 21 018 21 018 21 018 21 018 Brutto driftsresultat 20 932 18 438 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 20 932 18 438 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 438 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 18 339 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -51 Sum bruk av avsetninger -51 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 172 172 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 21 053 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 78 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.14 Funksjonshemmede DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -275 2015 -274 2016 -274 2017 -274 2018 -274 2019 -274 2020 -274 2021 -274 2022 -274 -11 367 -10 944 -11 693 -11 693 -11 693 -11 693 -11 693 -11 693 -11 693 -11 643 -11 218 -11 967 -11 967 -11 967 -11 967 -11 967 -11 967 -11 967 24 158 7 456 458 5 351 210 24 608 7 842 571 5 492 185 24 597 7 946 511 5 865 195 24 597 7 946 511 5 865 195 24 597 7 946 511 5 865 195 24 597 7 946 511 5 865 195 24 597 7 946 511 5 865 195 24 597 7 946 511 5 865 195 24 597 7 946 511 5 865 195 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 528 557 305 305 305 305 305 305 305 Sum driftsutgifter 38 160 39 255 39 419 39 419 39 419 39 419 39 419 39 419 39 419 Brutto driftsresultat 26 518 28 037 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 26 518 28 037 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 28 037 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 27 452 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -117 Sum bruk av avsetninger -117 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 26 401 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 79 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.15 Helse DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -431 -532 -519 -519 -519 -519 -519 -519 -519 -431 -532 -519 -519 -519 -519 -519 -519 -519 754 277 52 5 876 5 407 1 786 660 60 6 071 250 1 812 628 64 7 592 773 1 812 628 64 7 592 773 1 812 628 64 7 592 773 1 812 628 64 7 592 773 1 812 628 64 7 592 773 1 812 628 64 7 592 773 1 812 628 64 7 592 773 -11 -11 -11 -11 -11 -11 -11 -11 Sum driftsutgifter 12 366 8 816 10 858 10 858 10 858 10 858 10 858 10 858 10 858 Brutto driftsresultat 11 936 8 284 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 11 936 8 284 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 11 936 8 284 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 10 339 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 80 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.16 Mottak og utredning DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -2 -24 -2 -24 1 365 485 52 9 1 2 478 856 85 105 9 2 541 885 105 105 2 541 885 105 105 2 541 885 105 105 2 541 885 105 105 2 541 885 105 105 2 541 885 105 105 2 541 885 105 105 Sum driftsutgifter 1 912 3 533 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 Brutto driftsresultat 1 910 3 509 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 1 910 3 509 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 1 910 3 509 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 3 636 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 81 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.17 Stab, støtte fysio og psykiatri DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 -5 2015 -42 2016 -42 2017 -42 2018 -42 2019 -42 2020 -42 2021 -42 2022 -42 -609 -798 -512 -512 -512 -512 -512 -512 -512 -613 -840 -554 -554 -554 -554 -554 -554 -554 4 663 1 684 401 21 47 29 152 4 711 1 438 341 30 40 29 100 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 4 817 1 651 349 32 89 29 -138 Sum driftsutgifter 6 997 6 689 6 829 6 829 6 829 6 829 6 829 6 829 6 829 Brutto driftsresultat 6 383 5 849 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 383 5 849 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 6 275 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -176 Sum bruk av avsetninger -176 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 6 383 5 673 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 82 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.18 Helse og forebyggende DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -189 -2 683 -200 -2 860 -239 -2 770 -239 -2 770 -239 -2 770 -239 -2 770 -239 -2 770 -239 -2 770 -239 -2 770 -2 872 -3 060 -3 009 -3 009 -3 009 -3 009 -3 009 -3 009 -3 009 8 712 2 475 1 611 4 141 1 027 10 110 2 656 1 512 3 692 401 10 055 2 837 1 398 3 495 742 10 055 2 837 1 398 3 495 742 10 055 2 837 1 398 3 495 742 10 055 2 837 1 398 3 495 742 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 10 2 1 3 055 837 398 495 742 10 2 1 3 055 837 398 495 742 10 2 1 3 055 837 398 495 742 63 47 47 47 47 47 47 47 47 Sum driftsutgifter 18 028 18 418 18 574 18 574 18 574 18 574 18 574 18 574 18 574 Brutto driftsresultat 15 156 15 358 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 156 15 358 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 358 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 15 565 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -129 Sum bruk av avsetninger -129 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 15 027 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 83 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.19 NAV Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -1 793 -1 301 -976 -976 -976 -976 -976 -976 -976 -88 -600 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -90 -2 481 -1 391 -1 066 -1 066 -1 066 -1 066 -1 066 -1 066 -1 066 3 746 1 141 230 327 2 157 4 371 1 193 232 370 3 487 4 285 1 203 232 460 3 500 4 285 1 203 232 460 3 500 4 285 1 203 232 460 3 500 4 285 1 203 232 460 3 500 4 285 1 203 232 460 3 500 4 285 1 203 232 460 3 500 4 285 1 203 232 460 3 500 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 3 Sum driftsutgifter 7 603 9 653 9 680 9 680 9 680 9 680 9 680 9 680 9 680 Brutto driftsresultat 5 122 8 262 8 614 8 614 8 614 8 614 8 614 8 614 8 614 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter -124 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -124 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 -100 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 132 84 84 84 84 84 84 84 84 132 84 84 84 84 84 84 84 84 8 -16 -16 -16 -16 -16 -16 -16 -16 5 130 8 246 8 598 8 598 8 598 8 598 8 598 8 598 8 598 8 246 8 598 8 598 8 598 8 598 8 598 8 598 8 598 Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven 3 014 Sum avsetninger 3 014 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 8 143 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 84 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.20 Eiendomsdrift DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -5 828 -3 380 -6 168 -2 613 -6 771 -3 037 -6 771 -3 037 -6 771 -3 037 -6 771 -3 037 -6 771 -3 037 -6 771 -3 037 -6 771 -3 037 -9 208 -8 781 -9 808 -9 808 -9 808 -9 808 -9 808 -9 808 -9 808 3 976 1 326 13 577 439 3 074 12 369 -745 3 598 1 214 15 144 457 1 023 12 489 -520 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 3 675 1 243 15 735 417 1 537 12 489 -543 Sum driftsutgifter 34 014 33 405 34 553 34 553 34 553 34 553 34 553 34 553 34 553 Brutto driftsresultat 24 806 24 624 24 745 24 745 24 745 24 745 24 745 24 745 24 745 24 806 24 624 24 745 24 745 24 745 24 745 24 745 24 745 24 745 1 300 727 727 727 727 727 727 727 1 300 727 727 727 727 727 727 727 25 924 25 472 25 472 25 472 25 472 25 472 25 472 25 472 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Økonomiplan DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve -350 Sum bruk av avsetninger -350 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 24 456 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 85 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.21 Kommunalteknikk DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -504 -349 -505 -505 -505 -505 -505 -505 -505 -504 -349 -505 -505 -505 -505 -505 -505 -505 248 87 2 093 4 041 628 142 -40 284 89 2 660 4 142 338 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 313 113 2 510 4 265 505 143 -40 Sum driftsutgifter 7 198 7 616 7 809 7 809 7 809 7 809 7 809 7 809 7 809 Brutto driftsresultat 6 694 7 267 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 6 694 7 267 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 6 694 7 267 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 7 304 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 86 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.22 VAR selvkost DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Økonomiplan 2022 -19 391 -680 -25 046 -474 -27 465 -316 -28 485 -29 670 -31 704 -33 912 -35 606 -35 737 -20 126 -25 520 -27 781 -28 485 -29 670 -31 704 -33 912 -35 606 -35 737 3 967 1 307 5 356 7 737 55 2 825 865 3 499 1 147 5 744 8 337 857 3 140 758 3 043 1 056 6 214 10 678 1 200 3 555 858 2 334 812 3 901 22 363 2 334 812 2 901 22 590 2 334 812 2 901 22 759 2 334 812 2 901 22 933 2 334 812 2 901 23 114 2 334 812 2 901 23 298 3 477 858 3 882 858 3 891 858 3 891 858 3 846 858 3 799 858 22 112 23 482 26 604 33 745 33 377 33 555 33 729 33 865 34 002 1 987 -2 038 -1 177 5 260 3 707 1 851 -183 -1 741 -1 735 1 987 -2 038 -1 177 5 260 3 707 1 851 -183 -1 741 -1 735 -3 045 -812 -6 823 -5 126 -3 538 -1 671 -3 045 -812 -6 823 -5 126 -3 538 -1 671 -1 563 -1 419 -1 687 -1 854 -1 741 -1 735 -55 Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 24 1 493 506 24 1 493 506 -1 035 -545 -1 483 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 87 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.23 Plan, oppmåling og byggsak DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 -3 1 047 362 56 1 047 362 56 1 047 362 56 1 047 362 56 1 047 362 56 1 047 362 56 1 047 362 56 3 3 3 3 3 3 3 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter 780 280 18 1 005 348 56 3 Sum driftsutgifter 1 081 1 409 1 468 1 468 1 468 1 468 1 468 1 468 1 468 Brutto driftsresultat 1 078 1 409 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 078 1 409 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 078 1 409 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 1 465 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 88 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.24 POB selvkost DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Økonomiplan 2022 -2 127 -49 -3 628 -33 -3 926 -25 -3 926 -25 -3 926 -25 -3 926 -25 -3 926 -25 -3 926 -25 -3 926 -25 -2 176 -3 661 -3 951 -3 951 -3 951 -3 951 -3 951 -3 951 -3 951 1 572 557 137 59 26 1 639 566 164 440 42 2 055 711 164 140 35 2 055 711 164 140 35 2 055 711 164 140 35 2 055 711 164 140 35 2 055 711 164 140 35 2 055 711 164 140 35 2 055 711 164 140 35 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat 415 488 488 488 488 488 488 488 488 2 766 3 339 3 593 3 593 3 593 3 593 3 593 3 593 3 593 590 -322 -358 -358 -358 -358 -358 -358 -358 590 -322 -358 -358 -358 -358 -358 -358 -358 590 -322 -358 -358 -358 -358 -358 -358 -358 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 89 av 90 Gjerdrum kommune 8.6.25 Finans DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Regnskap Rev.bud. Budsjett Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan Økonomiplan 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 -354 -133 445 -5 838 -6 -134 548 -6 470 -4 -135 203 -7 656 -4 -135 203 -7 656 -4 -135 203 -7 656 -4 -135 203 -7 656 -4 -135 203 -7 656 -4 -135 203 -7 656 -4 -135 203 -7 656 -172 164 -177 151 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -188 925 -311 802 -318 175 -331 788 -331 788 -331 788 -331 788 -331 788 -331 788 -331 788 -7 138 16 -5 606 -5 783 -5 783 -5 783 -5 783 -5 783 -5 783 -5 783 6 597 164 6 4 4 4 4 4 4 4 -525 -5 436 -5 779 -5 779 -5 779 -5 779 -5 779 -5 779 -5 779 -312 327 -323 611 -337 567 -337 567 -337 567 -337 567 -337 567 -337 567 -337 567 -5 786 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -5 786 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 -7 100 12 298 15 024 15 102 15 300 15 400 15 600 16 100 16 600 17 200 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån 12 290 12 806 12 900 13 500 13 700 13 700 13 900 14 200 14 200 Sum eksterne finansutgifter 24 588 27 830 28 002 28 800 29 100 29 300 30 000 30 800 31 400 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 18 802 20 730 20 902 21 700 22 000 22 200 22 900 23 700 24 300 -16 308 -16 842 -17 257 -17 179 -17 584 -17 593 -17 593 -17 548 -17 501 -309 833 -319 723 -333 922 -333 046 -333 151 -332 960 -332 260 -331 415 -330 768 -13 948 -5 950 -3 303 -19 898 -3 303 4 798 835 1 691 1 981 1 848 1 525 357 147 1 691 1 981 1 848 1 525 357 147 -331 355 -331 170 -331 112 -330 735 -331 058 -330 621 Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk Bruk Bruk Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk av disposisjonsfond av bundne fond av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 350 5 148 835 -324 583 -322 191 -333 922 Rådmannens budsjettforslag Økonomiplan 2016–2022 – Budsjett 2016 Side 90 av 90
© Copyright 2024