Årshjul
Økonomi 2015
ÅRSREGNSKAP
16.februar
ÅRSBUDSJETT og
ØKONOMIPLAN
10.november
(KST 15.desember)
KOSTRA
RAPPORTERING
16.februar
1.tertial
16.juni
Adm.rapp
månedlig
Regnskapsrapportering
1.halvår
25.aug
2.tertial
13.okt.
- KOSTRA ANALYSE
- KOMMUNALØKONOMISK ANALYSE
ÅRSBERETNING
31.mars
18.september
OVERORDNEDE
BUDSJETT
FORUTSETNINGER
16.juni
Hovedaktiviteter økonomi 2015
Årsplan årsregnskap 2014
Aktivitet
Oppgave
Ansvar
Dato
Rundskriv årsavslutning 2014
Frister/oppgaver årsavslutning
Regnskapsleder
24.november
Rundskriv KOSTRA rapporteringer
Frister/oppgaver
Økonomisjef
17.desember
KOSTRA rapportering
Skjema, elektronisk og manuell innrapportering
Produksjonssjef
15.januar/16.februar
Ferdigstillelse årsregnskap 2014
Underskrifter og innsendt SSB, kontroll vedlegg,
årsregnskap oversendes til revisjon
Regnskapsleder
16.februar
Bestillinger leveranser årsberetning
Avdelingsregnskap, miljø, HMS, internkontroll mv.
Økonomisjef
20.februar
Presentasjon årsregnskap 2014
Presentasjon i FSK
Rådmannen
17.mars
Årsberetning/årsregnskap 2014
Dokument overleveres til kontrollutvalg/revisjon
Rådmannen
31.mars
Revidert regnskapsdata
Innsending av revidert regnskap til SSB
Regnskapsleder
15.april
KOSTRA - ureviderte nøkkeltall
Distribusjon KOSTRA data 2014
Økonomisjef
15. april
Saksfremlegg årsregnskap 2014
Årsegnskap, årsberetning, revisjonsberetning
Rådmannen
21.mai
KOSTRA - reviderte nøkkeltall
Distribusjon KOSTRA data 2014
Økonomisjef
15.juni
Behandling i kommunestyret
Årsegnskap, årsberetning, revisjonsberetning
Rådmannen
16.juni
Oversendelse fylkesmannen
Komplett oversendelse med alle vedtak
Økonomisjef
30.juni
Fargekoder:
Ferdigstillelse dokumenter
Politiske aktiviteter
Statlige aktiviteter
Side 1
Hovedaktiviteter økonomi 2015
Årsplan regnskapsrapportering 2015
Rapporterings
periode
1)
2)
3)
Januar
(1 mnd. drift)
Januar – februar
(2 mnd. drift)
Januar – mars
(3 mnd. drift)
Januar – april
(1. tertial)
Januar – mai
(5 mnd. drift)
Januar – juni
(6 mnd. drift)
Januar – juli
(7 mnd. drift)
Januar – august
(2. tertial)
Januar – september
(9 mnd. drift)
Januar – oktober
(10 mnd. drift)
Januar – november
(11 mnd. drift)
Januar – desember
(Årsregnskap)
Periode stenging
Frist tilbakemelding
økonomiavdeling
Gjennomgang i SLG
15. februar
Egenkontroll og intern
rapportering i avdelingene
15. mars
25. mars
7. april
15. april
23. april
27. april
15. mai
19. mai
26. mai
15. juni
Egenkontroll og intern
rapportering i avdelingene
15. juli
21. august
24. august
15. august
28. august
31. august
15. september
22. september
28. september
15. oktober
Egenkontroll og intern
rapportering i avdelingene
15. november
23. november
15. desember
Egenkontroll og intern
rapportering i avdelingene
15. februar 2016
Se egen årsplan
30. november
SAK ferdig til
rådmannen
21. mai
Politisk
behandling
FSK 2. juni
KST 16. juni
Orientering i FSK
25. august
24. september
FSK 6. oktober
KST 13. oktober
Orientering i FSK
1. desember
1) Rapportering 1.tertial baseres i hovedsak på kommentarer fra avdelingene for rapportering januar-mars pga. knapp tidsfrist for produsering
av saksfremlegg til formannskapet. Eventuelle budsjettreguleringer må klargjøres i forbindelse med rapporteringen for januar-mars.
2) Tilbakemelding 21.august forutsetter skje enten med bakgrunn i tall for jan-mai eller jan-juni.
3) Rapportering 2.tertial baseres i hovedsak på kommentarer fra avdelingene for rapportering januar-juli pga. saksfremlegg samt
budsjettsamling. Budsjettreguleringer må klargjøres i forbindelse med rapporteringen for januar-juli.
Side 2
Hovedaktiviteter økonomi 2015
Årsplan budsjett og økonomiplan 2016-2019
Aktivitet
Oppgave
Ansvar
Dato
Import budsjett
Detaljbudsjett 2015 overføres til Visma Økonomi
Økonomisjef
1.februar
Budsjettreguleringer budsjett 2015
Reguleringer Stortingsvedtak
Rådmannen
22.januar/3.februar
Skjønnsmidler 2015
Søknad prosjektskjønnsmidler 2015
Produksjonssjef
1.mars
Budsjettrundskriv 1
Konsekvensjusteringer, drift, finans, investeringer
Økonomisjef
27.april (frist 20.mai)
Kommuneproposisjonen 2016
Rev. budsjett 2015, budsjettforutsetninger 2016
Økonomisjef
12.mai
Adm. budsjettsamling 1
Overordnede budsjettforutsetninger 2016-2019
Rådmannen
8.juni
Orientering KST
Budsjettforutsetninger 2016-2019
Rådmannen
16.juni
Budsjettrundskriv 2
Detaljbestillinger basert på budsjettsamling 1
Økonomisjef
29.juni (frist 27.aug.)
Skjønnsmidler 2016
Søknad drift og prosjektskjønn
Rådmann/produksjonssjef
7.august
Budsjettrundskriv 3
Konsekvensjustering lønn og budsjettrydding
Økonomisjef
27.aug. (frist 10.sep.)
Adm. budsjettsamling 2
Konsekvensjusteringer budsjett og ØkPl 2016-2019
Rådmannen
7.september
Bakgrunnsmateriale budsjettsamling
Konsekvensjusteringer, analyser mm., utsending
Økonomisjef
21.september
Politisk budsjettsamling 1
Konsekvensjusterte rammer, budsjettforutsetninger,
analyser mv.
Rådmannen
29.september
Statsbudsjett 2016
Effekter av statsbudsjettet
Økonomisjef
7.oktober
Adm. budsjettsamling 3
Forberedelse politisk budsjettsamling 2
Rådmannen
15.oktober (9-12)
Utvidet administrativ budsjettsamling
Ledersamling for alle med personal- og økonomiansvar
Rådmannen
15.oktober (12-15)
Politisk budsjettsamling 2
Konsekvenser statsbudsjett 2016
Rådmannen
22. - 23.oktober
Budsjett og økonomiplan 2016-2019
Rådmannens forslag presenteres
Rådmannen
10.november
Politisk behandling
Vedtak i FSK og KST
Ordfører
1. og 15.desember
Side 3