1. No category

Årsregnskap
Resultatregnskap 01.01 - 31.12
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
Note
2014
2013
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER
Basisramme
2
2 355 013
2 771 036
Aktivitetsbasert inntekt
2
1 477 387
1 180 871
Annen driftsinntekt
2, 8
Sum driftsinntekter
164 306
144 581
3 996 706
4 096 489
372 398
Kjøp av helsetjenester
3
313 955
Varekostnad
4
477 624
406 792
Lønn og annen personalkostnad
5
2 036 170
2 652 942
174 911
170 484
444 119
411 003
3 446 779
4 011 159
549 927
85 330
3 609
Ordinære avskrivninger
9,10
Nedskrivning
9,10
Annen driftskostnad
6
Sum driftskostnader
Driftsresultat
-2 459
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER
Finansinntekt
7
16 954
Finanskostnad
7
8 682
9 784
8 272
-6 174
558 199
79 155
558 199
79 155
-558 199
-79 155
-558 199
-79 155
Netto finansposter
Resultat før skattekostnad
Ekstraordinære poster
ÅRSRESULTAT
Minoriteters andel av årsresultatet
OVERFØRINGER
Overført fra strukturfond
RS0500
Overført til annen innskutt egenkapital
RS0510
Overført til/fra fond for vurderingsforskjeller
RS0520
Overføringer til/fra annen egenkapital
RS0530
Overført minoritet
RS0540
Sum overføringer
_________
______________
Årsregnskap
Balanse per 31.12
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
Note
2014
2013
EIENDELER
Anleggsmidler
Immatrielle eiendeler
Immaterielle eiendeler
9
Sum immaterielle eiendeler
1 637
4 203
1 637
4 203
Varige driftsmidler
Tomter, bygninger og annen fast eiendom
10
1 962 631
1 833 790
Medisinskteknisk utstyr, Inventar, transportmidler og lignende
10
195 631
199 956
Anlegg under utførelse
10
84 748
217 961
2 243 010
2 251 707
Sum varige driftsmidler
Finansielle anleggsmidler
Investeringer i andre aksjer og andeler
150 387
136 550
Andre finansielle anleggsmidler
12
725 198
636 327
Pensjonsmidler
16
887 717
143 041
Sum finansielle anleggsmidler
1 763 302
915 919
Sum anleggsmidler
4 007 949
3 171 829
4
5 989
6 683
13
53 631
84 557
53 631
84 557
108 720
100 274
Omløpsmidler
Varer
Fordringer
Fordringer
Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter o.l.
Sum omløpsmidler
SUM EIENDELER
14
168 341
191 514
4 176 289
3 363 343
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
Innskutt egenkapital
Foretakskapital
100
100
2 117 138
2 117 138
2 117 238
2 117 238
366 370
-191 829
Strukturfond
Annen innskutt egenkapital
Sum innskutt egenkapital
15
Opptjent egenkapital
Annen egenkapital
Sum opptjent egenkapital
15
Sum egenkapital
366 370
-191 829
2 483 609
1 925 409
Gjeld
Avsetning for forpliktelser
Pensjonsforpliktelser
16
0
0
Andre avsetninger for forpliktelser
17
78 556
73 186
78 556
73 186
443 362
475 780
443 362
475 780
221 246
194 393
949 516
694 575
Sum avsetninger for forpliktelser
Annen langsiktig gjeld
Øvrig langsiktig gjeld
12
Sum annen langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
Skyldige offentlige avgifter
Annen kortsiktig gjeld
18
Sum kortsiktig gjeld
1 170 762
888 967
Sum gjeld
1 692 681
1 437 933
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
4 176 289
3 363 343
_________
Bjørn
Walle
(styreleder)
______________
Ole Johan
Bakke
(nestleder)
Tove Kreppen Jørgensen
Bjørn Kåre Sevik
Kirsti Been Tofte
Trond Hugo Haukebø
(ansattrepresentant)
Christian Robak
(ansattrepresentant)
Tone Woll Buer
(ansattrepresentant)
Stein Kinserdal
(adm.dir.)
Årsregnskap
Kontantstrømoppstilling
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER:
Årsresultat
558 199
Tap/gevinst ved avgang anleggsmidler
Ordinære avskrivninger
79 155
2 019
711
174 911
170 484
Nedskrivninger varige driftsmidler og finansielle anleggsmid
-2 459
Øvrige resultatposter uten kontanteffekt
Endring i omløpsmidler
-93 892
-107 186
Endring i kortsiktig gjeld
281 795
36 996
-744 675
43 016
Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i
Inntektsført investeringstilskudd
Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter
1 640
-1 761
179 997
218 956
KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER:
Innbetalinger ved salg av driftsmidler
6 514
Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler
-172 181
-264 869
Avgang anleggsmidler uten kontanteffekt
Innbetalinger av avdrag på utlån (langs.fordringer)
Utbetalinger ved utlån (langs.fordringer)
-16
Innbetalinger ved salg av andre finansielle eiendeler
Utbetalinger ved kjøp av andre finansielle eiendeler
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-13 837
-12 226
-179 520
-277 095
KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER:
Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld
36 656
86 423
Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld
-32 418
-29 972
3 731
4 234
7 969
60 684
Endring driftskreditt
Innbetalinger ved opptak av øvrig kortsiktig gjeld
Utbetalinger ved nedbetaling av øvrig kortsiktig gjeld
Innbetaling av investeringstilskudd
Endring øvrige langsiktige forpliktelser
Endring foretakskapital uten kontanteffekt
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Netto endring i likviditetsbeholdning
Likviditetsbeholdning pr 01.01.
8 446
2 546
100 274
97 729
108 720
100 274
Likviditetsbeholdning innfusjonert virksomhet
Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 31.12
_________
______________
Årsregnskap
Note 0 - Regnskapsprinsipper
Sykehuset i Vestfold HF
Generelt om regnskapet
Årsregnskapet er avlagt i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk.
De regionale helseforetakene ble stiftet med basis i helseforetaksloven i forbindelse med at
staten overtok ansvaret for spesialisthelsetjenesten fra fylkeskommunene. Staten overførte
formuesposisjonene knyttet til spesialisthelsetjenesten i helseregionene øst og sør til
nåværende Helse Sør - Øst RHF 1. januar 2002. Virksomheten er regulert av lov om
helseforetak m.m. Virksomhetsoverføringene skjedde som tingsinnskudd og virkelig verdi
ble lagt til grunn.
Helse Sør RHF og Helse Øst RHF fusjonerte til Helse Sør - Øst RHF med regnskapsmessig
virkning 1.1.2007.
I forbindelse med sykehusreformen utarbeidet uavhengige tekniske miljøer høsten 2001
takster for bygg og tomter basert på gjenanskaffelsesverdi. I gjenanskaffelsesverdien ble det
tatt hensyn til slit og elde, teknisk og funksjonell standard etc. Også for andre anleggsmidler
ble gjenanskaffelseskost beregnet. Tilsvarende ble gjennomført i 2003/2004 i tilknytning til
overføringen av rusomsorgen.
I forbindelse med avleggelsen av regnskapet for 2002 ble det diskutert om foreliggende
takster burde nedjusteres i forhold til forventninger om nivået på fremtidige
kontantstrømmer (bevilgninger). Basert på verdier fastsatt av daværende
Helsedepartementet ble regnskapet for 2002 avlagt med foreløpig åpningsbalanse der
verdiene på bygg var lavere enn takstverdiene. Ved regnskapsavleggelsen for 2003 ble
åpningsbalansen verdsatt til gjenanskaffelsesverdi, dvs. tilsvarende takstene utarbeidet
høsten 2001. Dette ble basert på at helseforetakene er non – profit - virksomheter der eier
har stilt krav om resultatmessig balanse i driften, men ikke krav til avkastning på innskutt
kapital, og at bruksverdi dermed representerer virkelig verdi for anleggsmidler. Det ble
samtidig gjort fradrag for overførte anleggsmidler der det per 1.1.2002 var kjent at disse
ikke ville være i bruk eller kun ville være i bruk en begrenset periode i fremtiden.
Det følger av Helseforetakslovens § 31- 33 at det er restriksjoner med hensyn til foretakets
muligheter til å avhende faste eiendommer, avhende sykehusvirksomhet samt mulighet for
opptak av lån, garantier og pantstillelser.
Vurderings- og klassifiseringsprinsipper
Virksomhetsoverdragelser
Virksomhetsoverdragelsen mellom foretak i Helse Sør-Øst bokføres etter regnskapsmessig
kontinuitet. Nettoeffekten av bokførte verdier av overførte eiendeler og forpliktelser knyttet
til overført virksomhet føres som et tingsuttak i form av en kapitalnedsettelse i avgivende
helseforetak, og et tingsinnskudd mottakene helseforetak.
Psykiatrien i Vestfold HF ble virksomhetsoverdratt til Sykehuset i Vestfold HF med virkning
fra 1.1.2012.
Generelt om inntektsførings– og kostnadsføringsprinsipper
Inntektsførings- og kostnadsføringsprinsippene bygger på de grunnleggende
regnskapsprinsippene om transaksjon, opptjening, sammenstilling og forsiktighet. I den grad
regnskapet inneholder usikre poster bygger disse på beste estimat, basert på tilgjengelig
informasjon på balansedagen.
Prinsipper for inntektsføring
Driftsinntektene til helseforetakene kan deles i tre: Fast grunnfinansiering (basis) fra eier,
aktivitetsbaserte inntekter og andre driftsinntekter. Inntekter fra Helse- og
omsorgsdepartementet som går via det regionale helseforetaket er bruttoført i Helse Sør Øst RHF.
Grunnfinansiering
Grunnfinansieringen består av basisramme drift . Grunnfinansieringen tildeles foretakene
fra Helse Sør - Øst RHF som fast bevilgning til drift av foretaket. Grunnfinansieringen
inntektsføres i den perioden midlene tildeles. Ved overtakelse av nye oppgaver der
departementet har holdt igjen midler for deler av året, er tilsvarene beløp avsatt som en
inntekt i regnskapet og en fordring på Helse- og omsorgsdepartementet.
Aktivitetsbaserte inntekter
Aktivitetsbaserte inntekter består av ISF - inntekter (ISF = innsatsstyrt finansiering),
polikliniske inntekter (refusjoner fra HELFO og egenandeler), gjestepasientinntekter,
inntekter fra selvbetalende pasienter og salg av laboratorie- og røntgentjenester. Oppførte
ISF - inntekter er basert på koding i Norsk Pasient Register (NPR). Det er noe usikkerhet med
hensyn til kvaliteten på kodingen. Dette gjelder alle regioner og ikke spesielt Helse Sør - Øst.
Gjennomganger har vist at det forekommer både positive og negative avvik. Det er fokus i
helseforetakene på betydningen av riktig koding for å få vist korrekte inntektstall.
Gjestepasientoppgjør føres brutto, dvs. kostnadsføring for kjøp av helsetjenester med
tilhørende ISF - refusjon innen somatisk virksomhet, og inntektsføring for salg av
helsetjenester.
ISF - inntekter og poliklinikkinntekter inntektsføres i den perioden aktiviteten er utført
Andre inntekter
Andre inntekter tilknyttet kjernevirksomheten er inntekter fra apotekene og fra kommuner
knyttet til utskrivningsklare pasienter. I tillegg har helseforetakene salgsinntekter fra kantine
og leieinntekter fra personalboliger. Andre inntekter inntektsføres i den perioden
varen/tjenesten er levert
I tillegg gis det øremerkede statstilskudd. Øremerkede tilskudd inntektsføres når
aktivitetene gjennomføres og i takt med kostnadene som er knyttet til gjennomføringen av
de aktiviteter som tilskuddet er knyttet til. Disse tilskuddene kan overføres til fremtidige år.
Prinsipper for kostnadsføring
Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan
henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de
påløper.
Klassifisering av balanseposter
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter
anskaffelsestidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld.
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld
anskaffelsestidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld.
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld
balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til
anskaffelseskost på anskaffelsestidspunktet og avskrives lineært over forventet brukstid.
Anleggsmidler nedskrives dersom de ikke lenger vil være i bruk. Langsiktig gjeld balanseføres
til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Første års avdrag på langsiktig gjeld vises
sammen med øvrig langsiktig gjeld.
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler balanseføres til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets
forventede levetid. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på
over tre år samt en kostpris på over kr. 100.000,-. Driftsmidler avskrives fra det tidspunkt de
tas i bruk. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmidlet er lavere enn balanseført verdi foretas
en nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi
og verdi i bruk.
Utgifter forbundet med periodisk vedlikehold og reparasjoner på produksjonsutstyr,
periodiseres. Utgifter forbundet med normalt vedlikehold og reparasjoner blir løpende
kostnadsført. Utgifter ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid
vesentlig, balanseføres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres.
Renter som knytter seg til anlegg under oppføring blir aktivert som en del av kostprisen
Immaterielle eiendeler, herunder forskning og utvikling
Utgifter til utvikling balanseføres i den grad det kan identifiseres en fremtidig økonomisk
fordel knyttet til utvikling av identifiserbare immaterielle eiendeler. I motsatt fall
kostnadsføres slike utgifter løpende. Balanseført utvikling avskrives lineært over den
økonomiske levetiden. Utgifter til forskning kostnadsføres løpende. Andre immaterielle
eiendeler som forventes å gi fremtidige inntekter balanseføres og avskrives over økonomisk
levetid.
Usikre forpliktelser
Dersom det etter selskapets oppfatning er sannsynlig at en usikker forpliktelse vil komme til
oppgjør, og verdien av oppgjøret kan estimeres pålitelig, kostnadsføres forpliktelsen i
resultatregnskapet og tas inn som en avsetning for forpliktelser i balansen.
Datterselskap
Med datterselskap menes annet foretak der helseforetaket normalt har en eierandel på
over 50 %, hvor investeringen er av langvarig og strategisk karakter og hvor helseforetaket
har bestemmende innflytelse. Datterselskap vurderes etter kostmetoden i foretakets
regnskap. Investeringen er vurdert til anskaffelseskost med mindre nedskrivning har vært
nødvendig. Det foretas nedskrivning til virkelig verdi når det oppstår verdifall som skyldes
årsaker som ikke kan antas å være forbigående og det må anses nødvendig etter god
regnskapsskikk. Nedskrivninger reverseres når grunnlaget for nedskrivning ikke lenger er til
stede.
Tilknyttede selskap
Med tilknyttet selskap menes et selskap hvor investor har betydelig innflytelse uten at det
foreligger et konsernforhold eller felles kontrollert virksomhet (joint venture). Betydelig
innflytelse anses normalt å foreligge når investor har 20 % til 50 % av stemmeberettiget
kapital i et selskap. Tilsvarende gjelder dersom to eller flere konsernselskap har en slik
innflytelse over et annet selskap.
Investering i tilknyttet selskap vurderes etter egenkapitalmetoden i foretakets regnskap og i
foretaksgruppens regnskap.
foretaksgruppens regnskap.
Egenkapitalinnskudd pensjonskasser
Egenkapitalinnskudd i diverse pensjonskasser er verdsatt til kost.
Pensjoner
Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk Regnskapsstandard, NRS 6
Pensjonskostnader. Selskapets pensjonsforpliktelser, både sikret og usikret, beregnes som
den diskonterte verdi av de fremtidige pensjonsytelser som anses påløpt på balansedag. Det
forutsettes at arbeidstakerne opparbeider sine pensjonsrettigheter lineært over den
yrkesaktive perioden.
Pensjonsmidlene er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelse i
balansen. Eventuell overfinansiering balanseføres i den grad overfinansieringen kan utnyttes
eller tilbakebetales. Den enkelte pensjonsordning vurderes for seg, men verdi av
overfinansiering i en ordning og underfinansiering i andre ordninger nettoføres i balansen
såfremt pensjonsmidlene kan overføres mellom ordningene. Netto pensjonsmidler
presenteres som andre langsiktige fordringer, mens netto pensjonsforpliktelser presenteres
som avsetning for forpliktelser.
Endringer i forpliktelsen som skyldes planendringer, resultatføres i den perioden
planendringen skjer. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i og
avvik mot beregningsforutsetningene (estimatendringer) fordeles over antatt
gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid for den del av avvikene som overstiger 10 % av
det største av brutto pensjonsforpliktelser eller pensjonsmidler.
Periodens netto pensjonskostnad er inkludert i lønn og sosiale kostnader, og består av
periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på den beregnede pensjonsforpliktelsen,
forventet avkastning av pensjonsmidlene, resultatført virkning av endringer i estimater og
pensjonsplaner, resultatført virkning av avvik mellom faktisk og forventet avkastning, samt
periodisert arbeidsgiveravgift.
Arbeidstakers andel av pensjonspremien er kommet til fradrag i lønnskostnaden.
Konsolideringsprinsipper
Regnskapet for foretaksgruppen omfatter morselskapet Helse Sør-Øst RHF og alle
underliggende helseforetak. Regnskapet for foretaksgruppen er utarbeidet som om gruppen
var én økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom foretakene i gruppen er
eliminert. Alle bevilgninger fra Helse- og omsorgsdepartementet resultatføres via det
regionale helseforetaket.
Fordringer
Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for
avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av
de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert
avsetning for å dekke antatt tap
Varebeholdninger
Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi.
Varelageret nedskrives dersom virkelig verdi er lavere enn anskaffelseskost. Reservedeler
klassifiseres som varelager.
Valuta
Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert til kursen ved regnskapsårets slutt.
Kontantstrømoppstilling
Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter indirekte metode. Trekk på
konsernkontoordningen er klassifisert som kortsiktig gjeld, og presentert på egen linje i
kontantstrømoppstillingen. Likviditetsbeholdningen består av bundne midler og bankkonti
utenfor konsernkontoordningen.
Konsernkontoordning
Innskudd og trekk på konsernkontoen er klassifisert som henholdsvis kortsiktig fordring eller
kortsiktig gjeld mot Helse Sør - Øst RHF i det enkelte helseforetak. Renteinntekter/kostnader er behandlet som konserninterne renter i helseforetaket.
Endringer i regnskapsprinsipp og feil i tidligere perioder
Virkningen av endringer i regnskapsprinsipp og korrigering av feil i tidligere perioder er ført
direkte mot egenkapitalen.
Skatt
Foretakets virksomhet, sykehusdrift, er ikke skattepliktig.
Årsregnskap
Note 1 - Virksomhetsområder
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
Driftsinntekter pr virksomhetsområde
Somatiske tjenester
2 796 247
3 024 079
Psykisk helsevern VOP
813 309
723 335
Psykisk helsevern BUP
214 257
195 514
Tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere
172 893
153 561
3 996 706
4 096 489
Annet
Overføringer til datterforetak
Driftsinntekter pr virksomhetsområde
Driftskostnader pr virksomhetsområde
Somatiske tjenester
-2 538 292
-2 986 730
Psykisk helsevern VOP
-604 067
-686 907
Psykisk helsevern BUP
-155 337
-175 461
Tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere
-149 083
-162 061
-3 446 779
-4 011 159
3 977 261
4 081 209
10 725
10 638
Annet
Kjøp av helsetjenester fra datterforetak
Driftskostnader pr virksomhetsområde
Driftsinntekter fordelt på geografi
Pasienter hjemmehørende i Helse Sør-Øst RHF sitt opptaksomr
Pasienter hjemmehørende i resten av landet
Pasienter hjemmehørende i utlandet
Driftsinntekter fordelt på geografi
8 720
4 643
3 996 706
4 096 489
Pga nye uførepensjonsregler og innarbeidelse av levealdersjustering på ytelser for fremtidige
pensjonister har Sykehuset i Vestfold HF en betydelig lavere pensjonskostnad i 2014 i forhold til 2013. Effekten av dette
er fordelt forholdsmessig på de respektive virksomhetsområdene og medfører reduserte kostnader per
virksomhetsområde i forhold til 2013. Viser for øvrig til note 16 Pensjon for ytterligere opplysninger.
Årsregnskap
Note 2 - Inntekter
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
DRIFTSINNTEKTER
Basisramme
Basisramme
2 355 013
2 771 036
Basisramme
2 355 013
2 771 036
1 121 501
848 815
71 297
81 062
Aktivitetsbasert inntekt
Behandling av egne pasienter i egen region 1)
Behandling av pasienter internt i egen region
Behandling av egne pasienter i andre regioner 2)
Behandling av andre pasienter i egen region 3)
Poliklinikk, laboratorie og radiologi
7 695
5 514
10 725
10 638
220 859
208 351
Utskrivningsklare pasienter
15 548
9 587
Andre aktivitetsbaserte inntekter
29 761
16 905
1 477 387
1 180 871
Øremerket tilskudd til "Raskere tilbake"
25 172
24 599
Øremerkede tilskudd til andre formål
18 032
19 152
Andre driftsinntekter
121 102
100 830
Annen driftsinntekt
164 306
144 581
Sum driftsinntekter
3 996 706
4 096 489
266 666
254 806
Antall DRG poeng iht. "sørge for" ansvaret
55 557
54 009
Antall DRG poeng iht. eieransvaret
54 379
53 010
200 134
190 112
Aktivitetsbasert inntekt
Annen driftsinntekt
Øremerket tilskudd til psykisk helsevern
Kvalitetsbasert finansiering
Inntektsføring av investeringstilskudd 4)
Driftsinntekter fra apotekene 5)
Inntekter omtalt som Behandling av egne pasienter i egen region og egne pasienter i andre regioner
består av ISF-refusjon, av dette utgjør Kommunal medfinansiering kr
1) ISF inntekter (DRG-refusjon) for diagnostikk og behandling i egen helseregion av pasienter
innenfor Helse Sør-Øst RHF sitt "sørge for"-ansvar
2) ISF inntekter (DRG-refusjon) for diagnostikk og behandling i andre helseregioner av pasienter
innenfor Helse Sør-Øst RHF sitt "sørge for"-ansvar
3) Inntekter for diagnostikk og behandling av pasienter tilhørende andre regionale helseforetak (gjestepasienter)
4) Inntektsføring av del av balanseført investeringstilskudd
5) I regnskapet for foretaksgruppen er salg fra Sykehusapotekene HF til foretak i Helse Sør-Øst RHF eliminert
Aktivitetstall
Aktivitetstall somatikk
Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner
Aktivitetstall psykisk helsevern for barn og unge
Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling
Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner
90
82
49 776
48 517
Aktivitetstall psykisk helsevern for voksne
Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling
Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner
1 827
1 755
69 732
69 485
Aktivitetstall tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere
Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling
Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner
Aktiviteten innen somatikk er delvis finansiert med basisbevilgning og delvis med inntekter koblet til
behandlingsaktivitet. Ved sammenligning av foretakenes inntekter over tid må det hensyntas at
andelen av inntektene som er koblet til behandlingsaktivitet og basisramme kan variere.
DRG-systemet klassifiserer sykehusopphold i grupper som er medisinsk og ressursmessig tilnærmet homogene.
Inntektene i DRG-systemet er i 2014 satt til 50 % av full DRG-pris, det vil si kr 20 325 per DRG poeng.
Inntektene i DRG-systemet var i 2013 satt til 40 % av full DRG-pris, det vil si kr 15 818,40 per DRG poeng.
_________
______________
485
394
26 214
24 540
Årsregnskap
Note 3 - Kjøp av helsetjenester
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
KJØP AV HELSETJENESTER
Kjøp av offentlige helsetjenester somatikk eksternt
Kjøp av offentlige helsetjenester somatikk internt i foretaksgruppen
Kjøp av private helsetjenester somatikk
Kjøp av offentlige helsetjenester psykiatri eksternt
Kjøp av offentlige helsetjenester psykiatri internt i foretaksgruppen
45 015
36 641
203 231
247 158
12 720
13 038
1 403
2 761
12 558
19 564
Kjøp av private helsetjenester psykiatri
1 331
3 210
Kjøp av offentlige helsetjenester rus eksternt
8 642
22 237
Kjøp av offentlige helsetjenester rus internt i foretaksgruppen
2 551
0
85
780
287 536
345 414
14 266
16 054
Kjøp av private helsetjenester rus
Kjøp av helsetjenester utland
26
Sum gjestepasientkostnader
Innleie av helsepersonell fra vikarbyrå
Kjøp fra luftambulanse
10
Kjøp av andre ambulansetjenester
-15
Andre kjøp av helsetjenester
12 152
10 905
Sum kjøp av andre helsetjenester
26 418
26 954
313 955
372 368
RHF-ets kjøp av helsetjenester fra datterforetakene
Sum kjøp av helsetjenester
_________
______________
Årsregnskap
Note 4 - Varer
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
VAREBEHOLDNING*
Råvarer
Varer i arbeid
Ferdigvarer
Øvrige beholdninger
Sum lager til videresalg
Annet medisinsk forbruksmateriell (eget bruk)
4 890
Andre varebeholdninger (eget bruk)
1 099
6 333
350
Sum lager til eget bruk
5 989
6 683
Sum varebeholdning
5 989
6 683
Anskaffelseskost
5 989
6 683
5 989
6 683
Legemidler
241 960
182 801
Medisinske forbruksvarer
192 051
182 952
43 067
40 551
546
487
477 624
406 792
Nedskrivning for verdifall
Bokført verdi 31.12
VAREKOSTNAD
Andre varekostnader til eget forbruk
Innkjøpte varer for videresalg
Beholdningsendring varer i arbeid og ferdig tilvirkede varer
Sum varekostnad
_________
______________
Årsregnskap
Note 5 - Lønnskostn., antall ansatte, godtgjørelser mm.
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK)
2014
2013
1 917 191 552
1 870 231 346
280 276 525
272 407 797
-203 659 979
474 998 391
LØNNSKOSTNADER
Lønnskostnader
Arbeidsgiveravgift
Pensjonskostnader inkl arbeidsgiveravgift
Andre ytelser
42 361 567
35 304 593
2 036 169 666
2 652 942 126
Gjennomsnittlig antall ansatte
5 294
5 423
Gjennomsnittlig antall årsverk
3 947
3 957
- balanseførte lønnskostnader egne ansatte
Sum lønn og andre personalkostnader
(Tall i kroner)
Lønn til ledende ansatte
Ytelser fra andre foretak
Andre
Tjeneste-
Ansettelses-
Sum
periode
periode
4 994
1 881 029
1.1.07-
1.1.07-
248 622
4 994
1 493 616
1.5.03-
1.5.03-
279 323
4 994
1 559 317
15.1.07-
5.9.88-
205 612
4 994
1 260 606
1.8.09-
1.8.09-
1 077 090
200 042
4 994
1 280 036
1.1.12-
1.9.95-
Klinikksjef
1 324 709
153 937
4 994
1 488 931
1.1.12-
1.1.85-
Klinikksjef
1 171 067
207 257
3 164
1 380 421
1.1.09-31.5.14
3.2.03-
Lisbeth Sommervoll
Klinikksjef
1 281 292
252 917
4 994
1 527 911
1.9.10-
Berit Grønning Nielsen
Klinikksjef
1 134 723
323 819
4 994
1 428 813
1.1.09-
1.1.09-
Henry Dallager
Kst klinikksjef
974 619
312 404
4 994
1 362 398
1.1.14-31.10.14
17.6.96-
Geir Magnussen
Klinikksjef
1 060 386
264 878
4 685
1 329 563
13.8.12-1.4.14
13.8.12-
Hans Evju
Kst strategidirektør
1 093 471
280 676
4 685
1 380 361
1.5.12-
Elisabeth Dahlin-Ricci
Klinikksjef
932 914
156 599
4 102
1 160 701
1.4.14-
18.1.10-
Jorunn Brekke
Kst HR direktør
948 315
315 716
4 102
1 259 818
1.1.14-
11.10.10-
Per Grunde Weydahl
Klinikksjef
316 568
130 975
Jostein Total
Klinikksjef
Navn
Tittel
Lønn
Stein Kinserdal
Adm dir
1 607 963
264 035
Roger Gjennestad
Økonomidirektør
1 276 984
Anita Schumacher
Fagdirektør
1 285 811
Jørn Jacobsen
Strategidirektør
1 061 838
Sven Erik Andersen
Dir. virksomhetsstyr
Finn Hall
Per Olav Dale
716 666
Pensjon
Godtgjørelser
i foretaks gruppen
Lønn
Pensjon/Godtgj.
3.7.95-
1.5.12-
1 747 543
22.4.14-
22.4.14-
624 577
1 653
274 193
293 660
23 728
1 517 388
24.9.14-
24.9.14-
927 804
253 842
18 762 000
4 076 065
220 387
23 058 452
927 804
253 842
Tillegsopplysninger pensjonsavtale ledende ansatte
Sykehuset i Vestfold HF
Alle ledende ansatte har standard tjenestepensjon
Det er ikke gitt lån/sikkerhetsstillelse til adm.dir/styreleder eller andre nærstående parter
Ytelser fra andre foretak
Godtgjørelse til styrets medlemmer
i foretaksgruppen
Annen
Navn
Tittel
Styrehonorar
Lønn
Tjeneste-
godtgjørelse
Sum
periode
Bjørn Walle
Styreleder
212 178
6 650
218 828 1.1-31.12
Ole Johan Bakke
Nestleder
142 968
11 067
154 035 1.1-31.12
Bjørn Kåre Sevik
Medlem
106 089
3 759
109 848 1.1-31.12
Kirsti Been Tofte
Medlem
93 955
919
94 874 1.1-31.12
Tove Kreppen Jørgensen Medlem
93 955
93 955 1.1-31.12
106 089 1.1-31.12
Tove Hovland
Medlem
106 089
Nina Christin Clausen
Ansatt repr
106 089
464 392
64 392
Tone Woll Buer
Ansatt repr
106 089
532 967
97 967
Hilde Hatlo
Ansatt repr
106 089
481 392
81 392
Trond Hugo Haukebø
Ansatt repr
106 089
1 020 029
Kari Merethe Saltvik
Ansatt repr vara
12 750
486 787
Anne Sollie Hem
Medlem
12 134
Nell Gaalaas Hansen
Medlem
12 134
Karen Anne Kjendlie
Medlem
16 964
Torgeir Bøe
Ansatt repr vara
Annen
Lønn
godtgjørelse
634 873 1.1-31.12
737 023 1.1-31.12
668 873 1.1-31.12
1 126 118 1.1-31.12
499 537 1.1-31.12
335
12 469 1.1-12.2
12 134 1.1-12.2
16 964 1.1-12.2
4 250
549 938
1237822
3 535 505
554 188 1.7-31.12
266481
5039808
(Tall i kroner)
Revisjonshonorar fordeler seg på følgende tjenestekategorier:
Lovpålagt revisjon
387 313
522 250
Utvidet revisjon
Andre attestasjonstjenester
79 538
103 126
Andre tjenester utenfor revisjon
15 500
222 688
Sum godtgjørelse til revisor
482 351
860 877
Skatte-og avgiftsrådgivning
12 813
Honorar til revisor i henhold til inngåtte avtale
281 250
Spesifikasjon av andre tjenester utenfor revisjon
Utvidet revisjon
0
Bistand leieavtaler
15 500
Spesifikasjon av andre tjenester utenfor revisjon
15 500
Alle tall er inkl merverdiavgift
_________
______________
222 688
222 688
Årsregnskap
Note 6 - Andre driftskostnader
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
Transport av pasienter
2013
1 086
1 264
Bygninger og kontorlokaler inkl energi og forsikring
61 891
66 021
Kjøp og leie av medisinskteknisk utstyr, IKT, inventar mv.
46 346
47 070
Konsulenttjenester
27 832
25 161
149 942
114 914
Reparasjon vedlikehold og service
69 083
73 287
Kontor og kommunikasjonskostnader
32 459
34 900
Annen ekstern tjeneste
Kostnader forbundet med transportmidler
2 449
2 435
15 509
14 659
Forsikringskostnader
1 738
1 796
Pasientskadeerstatning
4 000
1 590
Øvrige driftskostnader
31 785
27 906
Andre driftskostnader
444 119
411 003
Reisekostnader
_________
______________
Årsregnskap
Note 7 - Finansinntekter- og kostnader
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
13 971
1 186
2 971
3 001
Finansinntekter
Resultatandel FKV og TS
Konserninterne renteinntekter
Andre renteinntekter
Andre finansinntekter (agio)
Finansinntekter
13
15
16 954
4 202
8 532
11 592
143
162
Finanskostnader
Resultatandel FKV og TS
Konserninterne rentekostnader
Andre rentekostnader
Andre finanskostnader (disagio)
Finanskostnader
_________
______________
7
13
8 682
11 767
Helse Sør-Øst RHF
Note 8 - Forskning og utvikling
Selskap: Sykehuset i Vestfold HF (14)
Periode: December 2014 (V)
31.12.2014
31.12.2013
3 271
3 058
11 479
4 743
Sum inntekter til forskning
14 750
7 800
Andre inntekter til utvikling
23 250
23 464
Sum inntekter til utvikling
23 250
23 464
Sum inntekter til forskning og utvikling
38 000
31 264
- somatikk
32 918
27 279
- psykisk helsevern
25 389
21 164
Øremerket tilskudd fra eier til forskning
Andre inntekter til forskning
Basisramme til forskning
0
Basisramme til utvikling
Kostnader til forskning :
- TSB
- annet
Sum kostnader til forskning
311
300
4 346
4 860
62 964
53 605
Kostnader til utvikling :
- somatikk
- psykisk helsevern
- TSB
5 396
9 182
13 479
15 343
0
0
1 673
1 088
Sum kostnader til utvikling
20 548
25 613
Sumkostnader Forskning og utvikling
83 512
79 218
- annet
Ant avlagte doktorgrader
8
3
Ant publiserte artikler
107
60
Ant årsverk forskning
60,18
51,8
Ant årsverk utvikling
21,74
28,4
Årsregnskap
Note 9 - Immaterielle driftsmidler
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
Sum
Forskning og
EDB
Anlegg under
Immatrielle
utvikling
programvare
utførelse
eiendeler
Anskaffelseskost 1.1
0
24 737
0
24 737
0
24 737
0
24 737
Korrigeringer IB
0
Åpningsbalanse korrigert
Tilgang
231
231
Tilgang virksomhetsoverdragelse
0
Avgang virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Avgang
0
Utrangering ansk.kost
0
Reklassifisering
0
Fra anlegg under utførelse
0
Anskaffelseskost 31.12.13
0
Akkumulerte avskrivninger 31.12.13
24 968
0
-20 765
24 968
-20 765
Akkumulerte nedskrivninger 31.12.13
0
Balanseført verdi 31.12.13
0
4 203
Årets ordinære avskrivninger
0
4 203
-3 284
-3 284
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Årets nedskrivninger
0
Avgang akk.avskrivninger
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
herav avskrivn. som knytter seg til åpningsbalanse
0
Balanseførte lånekostnader
0
Foretaksgruppen benytter lineære avskrivninger for alle immaterielle eiendeler. Den økonomiske levetiden er beregnet til:
* Anlegg under utførelse
Avskrives ikke
Sum
Forskning og
EDB
Anlegg under
Immatrielle
utvikling
programvare
utførelse
eiendeler
Anskaffelseskost 1.1
0
24 968
0
24 968
0
24 968
0
24 968
Korrigeringer IB
0
Åpningsbalanse korrigert
Tilgang
0
Tilgang virksomhetsoverdragelse
0
Avgang virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Avgang
0
Utrangering ansk.kost
0
Reklassifisering
0
Fra anlegg under utførelse
0
Anskaffelseskost 31.12.14
0
Akkumulerte avskrivninger 31.12.14
24 968
0
-23 331
24 968
-23 331
Akkumulerte nedskrivninger 31.12.14
0
Balanseført verdi 31.12.14
0
Årets ordinære avskrivninger
1 637
0
-2 566
1 637
-2 566
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Årets nedskrivninger
0
Avgang akk.avskrivninger
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
herav avskrivn. som knytter seg til åpningsbalanse
0
Balanseførte lånekostnader
0
Foretaksgruppen benytter lineære avskrivninger for alle immaterielle eiendeler. Den økonomiske levetiden er beregnet til:
* Anlegg under utførelse
_________
Avskrives ikke
______________
Årsregnskap
Note 10 - Varige driftsmidler
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
Sum
Tomter og
boliger
Anskaffelseskost 1.1
Bygninger
Anlegg under
Medisinsk-
Transportmidl.
Varige
utførelse
teknisk utstyr
og annet
driftsmidler
64 094
3 042 446
73 854
441 393
185 388
3 807 175
64 094
3 042 446
68 281
441 393
185 388
3 801 602
3 645
37 793
178 293
42 993
4 256
266 980
Korrigeringer IB
-5 573
Åpningsbalanse korrigert
Tilgang
-5 573
Tilgang virksomhetsoverdragelse
0
Avgang virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Avgang
0
Utrangering ansk.kost
-8 561
Reklassifisering
-77 373
-22 660
-2 137
Fra anlegg under utførelse
Anskaffelseskost 31.12.13
67 739
Akkumulerte avskrivninger 31.12.13
13 254
-26 477
3 084 932
217 961
-2 137
13 223
-1 315 240
Akkumulerte nedskrivninger 31.12.13
0
420 236
166 983
3 957 852
-267 558
-119 705
-1 702 503
152 678
47 278
2 251 707
-33 715
-14 508
-167 199
-3 641
Balanseført verdi 31.12.13
67 739
Årets ordinære avskrivninger
1 766 050
-108 594
-3 641
217 961
-118 977
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Årets nedskrivninger
2 459
2 459
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
herav avskrivn. som knytter seg til åpningsbalanse
0
Utrangering akk.avskrivninger
8 369
77 341
22 044
107 754
Avgang akk.avskrivninger
0
Balanseførte lånekostnader
0
Korrigering av differanser på avskrivninger
0
Helseforetaket benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. Den økonomiske levetiden for driftsmidlene er beregnet til:
* Personalboliger
Avskrives ikke
* Tomter
Avskrives ikke
Sum
Tomter og
Operasjonell leasing/ leieavtaler
boliger
Bygninger
Leiebeløp
Medisinsk-
Transportmidl.
Varige
teknisk utstyr
og annet
driftsmidler
17 994
10
16 261
1-3 år
1-3 år
3 år
34 265
Varighet (år)
Sykehuset i Vestfold HF
Sum
Tomter og
boliger
Anskaffelseskost 1.1
Bygninger
Anlegg under
Medisinsk-
Transportmidl.
Varige
utførelse
teknisk utstyr
og annet
driftsmidler
67 739
3 084 932
217 961
420 236
166 983
3 957 852
67 739
3 084 932
217 961
420 236
166 983
3 957 852
66 989
68 004
24 196
12 991
172 181
Korrigeringer IB
0
Åpningsbalanse korrigert
Tilgang
Tilgang virksomhetsoverdragelse
0
Avgang virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Avgang
0
Utrangering ansk.kost
-102
-28 196
Reklassifisering
Fra anlegg under utførelse
Anskaffelseskost 31.12.14
67 638
Akkumulerte avskrivninger 31.12.14
192 546
-201 218
3 316 271
84 748
-6 203
-34 500
2 184
2 184
8 671
-1 421 278
0
444 432
184 628
4 097 717
-301 711
-131 718
-1 854 706
142 721
52 910
2 243 010
-34 153
-15 436
-172 345
Akkumulerte nedskrivninger 31.12.14
0
Balanseført verdi 31.12.14
67 638
Årets ordinære avskrivninger
1 894 993
84 748
-122 756
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. avskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
Årets nedskrivninger
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse HR/IKT
0
Avgang akk. nedskr. virksomhetsoverdragelse Fisjon
0
herav avskrivn. som knytter seg til åpningsbalanse
0
Utrangering akk.avskrivninger
16 718
5 608
22 326
Avgang akk.avskrivninger
0
Balanseførte lånekostnader
0
Korrigering av differanser på avskrivninger
0
Helseforetaket benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. Den økonomiske levetiden for driftsmidlene er beregnet til:
* Personalboliger
Avskrives ikke
* Tomter
Avskrives ikke
Sum
Tomter og
Operasjonell leasing/ leieavtaler
boliger
Leiebeløp
Varighet (år)
Sykehuset i Vestfold HF
Bygninger
Medisinsk-
Transportmidl.
Varige
teknisk utstyr
og annet
driftsmidler
17 223
76
12 853
1-3 år
1-3 år
1-3 år
30 152
Akk.verdi
Akk.verdi
Total kostnads-
Plan tidspunkt
Investeringsprosjekter
1412
1312
ramme
ferdigstillelse
Helikopterplass på P-hus
66 988 491
60 504 362
78 000 000
2 015
Samlokalisert Vestfoldklinikk (Skjerve)
88 135 394
78 720 347
87 000 000
2 014
Opptrappingsprosjekt Linde
88 607 320
47 997 919
97 000 000
2 015
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
243 731 205
187 222 628
262 000 000
Sum
_________
______________
0
Årsregnskap
Note 11 - Eierandel i datter- og tilkn. foretak
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
Investering i datterforetak
Hovedkontor
Eierandeler
Andel
Balanseført
stemmer
verdi
Sum datterforetak
Tilknyttede selskap
Sum tilknyttede selskap
Andre finansielle investeringer
Sum andre finansielle investeringer
Disposisjonsretten til medlemsinnskudd KLP er begrenset. Verdien av tilskuddet vil først kunne bli utbetalt dersom
foretaket går ut av KLP (slik KLP er organisert p.t.). Ved en eventuell omdanning eller annen omorganisering av KLP
antas det at medlemmene får tildelt aksjer.
Total
Total
2 014
2 013
Investeringer i aksjer og andeler
Sum eiendeler i felleskontrollerte virksomheter
Sum eiendeler i tilknyttede selskaper
Andre aksjer og andeler
Egenkapitalinnskudd i pensjonskasser/KLP
150 387
136 550
Sum investeringer i aksjer og andeler
150 387
136 550
_________
______________
Egenkapital
Årets
Årets
resultat
nedskrivning
Årsregnskap
Note 12 - Finansielle anleggsmidler og gjeld
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
Finansielle anleggsmidler
Lån til foretak i samme foretaksgruppe
724 932
Andre langsiktige lån og fordringer
Sum finansielle anleggsmidler
636 076
267
251
725 198
636 327
443 362
475 780
443 362
475 780
Langsiktig gjeld
Langsiktig gjeld til foretak i samme gruppe
Annen langsiktig gjeld
Sum langsiktig gjeld
Herav langsiktig gjeld som forfaller senere enn 5 år
_________
______________
Årsregnskap
Note 13 - Kundefordringer og andre fordringer
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
17 991
17 496
9 831
40 409
Fordringer
Konsernkonto
Kundefordringer
Fordringer på foretak i foretaksgruppen Helse Sør-Øst
Fordring på Helse- og omsorgsdepartementet
Opptjente inntekter (inkl pasienter under behandl.)
4 082
6 588
Øvrige kortsiktige fordringer
21 727
20 063
Fordringer
53 631
84 557
-5 358
-6 407
Avsetning for tap på fordringer 31.12
Avsetning for tap på kundefordringer 1.1.
Årets endring i avsetning til tap på krav
-228
1 049
Avsetning for tap på fordringer 31.12
-5 586
-5 358
2 250
-3 639
Ikke forfalte fordringer
9 017
7 980
Forfalte fordringer 1-30 dager
2 033
1 578
Forfalte fordringer 30-60 dager
563
838
Forfalte fordringer 60-90 dager
408
471
5 969
6 628
17 991
17 496
Årets konstanterte tap
Årets konstanterte tap
Kundefordringer pålydende 31.12
Forfalte fordringer over 90 dager
Kundefordringer pålydende 31.12
_________
______________
Årsregnskap
Note 14 - Kontanter og bankinnskudd
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
Innestående skattetrekksmidler
108 381
Andre bundne konti
Sum bundne bankinnskudd
Bankinnskudd og kontanter som ikke er bundet
Sum bankinnskudd og kontanter
Sykehuset i Vestfold HF har en kredittramme på 820 mill. kroner tilknyttet konsernkontoordningen.
Av trekkrammen er det benyttet 390.3 mill. kroner.
Trekk på konsernkontoordning er klassifisert som kortsiktig gjeld i Helse Sør-Øst RHF og i foretaksgruppen.
_________
2013
______________
99 836
103
0
108 484
99 836
236
438
108 720
100 274
Årsregnskap
Note 15 - Egenkapital
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
Foretakskapital
Strukturfond
Annen
Fond for
innskutt
vurderings-
egenkapital
forskjeller
Minoritets-
Annen
Total
interesser
egenkapital
Egenkapital
EGENKAPITAL 31.12.13
Inngående balanse 1.1
100
0
2 117 138
0
0
-270 984
1 846 254
100
0
2 117 138
0
0
-270 984
1 846 254
Korrigeringer IB, spesifiser nedenfor
Åpningsbalanse korrigert
Egenkapitaltransaksjoner, spesifiser nedenfor
Overføring av strukturfond
0
Minoritetsinteresse
0
Årets resultat
Egenkapital 31.12.13
100
0
Foretakskapital
Strukturfond
2 117 138
0
Annen
Fond for
innskutt
vurderings-
egenkapital
forskjeller
0
79 155
79 155
-191 829
1 925 409
Minoritets-
Annen
Total
interesser
egenkapital
Egenkapital
EGENKAPITAL 31.12.14
Inngående balanse 1.1
100
0
2 117 138
0
0
-191 829
1 925 409
100
0
2 117 138
0
0
-191 829
1 925 409
Korrigeringer IB, spesifiser nedenfor
Åpningsbalanse korrigert
Egenkapitaltransaksjoner, spesifiser nedenfor
Overføring av strukturfond
0
Minoritetsinteresse
0
Årets resultat
Egenkapital 31.12.14
_________
100
______________
0
2 117 138
0
0
558 199
558 199
366 370
2 483 609
Årsregnskap
Note 16 - Pensjoner
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
Sykehuset i Vestfold HF har pensjonsordninger som omfatter i alt 12432 personer, hvorav 4272 er yrkesaktive,
5100 er oppsatte og 3060 er pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser etter sluttlønnprinsippet. Disse er
i hovedsak avhenge av antall opptjeningsår, stillingsfaktor og lønnsnivå ved nådd pensjonsalder. Pensjonsytelsene samordnes
med folketrygdens ytelser. Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket
gjennom pensjonsordningene. Felles kommunal pensjonsordning, pensjonsordningen for sykehusleger og pensjonsordningen for
sykepleiere i Kommunal Landspensjonskasse, SPK, Akershus fylkeskommunale pensjonskasse og Oslo pensjonsforsikring AS.
I tillegg til den ordinære tjenestepensjonsordningen kommer ytelser i form av Avtalefestet pensjon (AFP) til aldersgruppen 62 til og med 66 år.
AFP etter 65 år er dekket med tilskudd og utjevnet på risikofellesskapet i den enkelte "multiemployer plan".
Pensjonsforpliktelse
Brutto påløpte pensjonsforpliktelse
Pensjonsmidler
Netto pensjonsforpliktelse
Arbeidsgiveravgift på netto pensjonsforpliktelse
8 881 165
7 850 090
-6 163 757
-5 561 194
2 717 408
2 288 896
383 154
322 734
-3 988 279
-2 754 672
-887 717
-143 041
887 717
143 041
Nåverdi av opptjente pensjonsrettigheter i året
294 303
275 074
Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen
294 811
264 500
Årets brutto pensjonskostnad
589 114
539 573
-250 714
-202 928
Ikke resultatført tap/(gev) av estimat- og planavvik inkl ag
Netto balanseførte forpliktelse inkl arbeidsgiveravgift
Herav balanseført netto pensjonsforpliktelser inkl aga
Herav balanseført netto pensjonsmidler inkl aga
Spesifikasjon av pensjonskostnad
Forventet avkastning på pensjonsmidler
Administrasjonskostnad
Netto pensjonskostnad inkl adm.kost
Aga netto pensjonskostnad inkl adm kost
Resultatført aktuarielt tap/(gevinst)
Resultatført aga av aktuarielt tap/(gevinst)
19 596
16 018
357 996
352 663
50 477
61 661
143 135
60 674
24 815
Resultatført planendring
-780 084
0
Årets netto pensjonskostnad
-203 660
474 998
Diskonteringsrente
2,30
4,00
Forventet avkastning på pensjonsmidler
3,20
4,40
Årlig lønnsregulering
2,75
3,75
Årets pensjonsregulering
1,73
2,72
Regulering av folketrygdens grunnbeløp
2,50
3,50
Økonomiske forutsetninger
Pensjonskostnaden for 2014 er basert på forutsetninger i veiledning om pensjonsforpliktelser utarbeidet av Norsk regnskapsstiftelse.
Det er utarbeidet et beste estimat for pensjonsforpliktelser pr. 31.12.2014 basert på de økonomiske forutsetningene som er
angitt for 2014. Basert på avkastningen i pensjonskassene for 2014 er det også vist et beste estimat for
pensjonsmidlene pr. 31.12.2014. Pensjonsordningen tilfredsstiller kravene i Lov om offentlig tjenestepensjon
Demografiske forutsetninger
Med hensyn på dødelighet og uførhet mv. er det i beregningene benyttet forutsetninger som i pensjonskassens
forsikringstekniske beregningsgrunnlag.
2014
Anvendt dødlighetstabell
Forventet uttakshyppighet AFP
2013
K2013BE
K2005
15-46%
15-46%
Frivillig avgang for sykepleiere (i %)
Alder i år
Sykepleiere
<20
20-23
24-25
26-30
31-45
46-50
>50
20,00
8,00
6,00
6,00
4,00
1,00
0,00
Frivillig avgang for sykehusleger og fellesordning (i %)
Alderi år
<20
20-23
24-25
26-30
31-45
46-50
>50
Sykehusleger
20,00
20,00
15,00
8,00
5,00
2,00
0,00
Fellesordning
20,00
15,00
10,00
7,50
5,00
2,00
0,00
_________
______________
Årsregnskap
Note 17 - Andre avsetninger for forpliktelser
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
Tariffestet utdanningspermisjon
65 758
62 027
Andre avsetninger for forpliktelser
12 798
11 158
Sum avsetning for forpliktelser
78 556
73 186
Avsetning for overlegepermisjoner omfatter 348 overlege- og psykologspesialistårsverk.
Uttakstilbøyeligheten er satt til 85 % for overlegestillingene og 80 % for psykologspesialister
Overordnede leger og spesialister i Sykehuset i Vestfold HF har avtalefestet rett til fire måneders studiepermisjon hvert femte år.
Under permisjonen mottar overlegene og spesialistene lønn. Lønnen kostnadsføres og avsettes som en langsiktig forpliktelse etter
hvert som retten opparbeides. Uttakstilbøyeligheten kan variere mellom foretak i Helse Sør-Øst og internt mellom de enkelte
avdelinger i foretakene.
_________
______________
Årsregnskap
Note 18 - Kortsiktig gjeld
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
2013
Annen kortsiktig gjeld
Konsernkonto (driftskreditt)
390 331
137 755
Leverandørgjeld
65 215
73 432
Kortsiktig gjeld til foretak i foretaksgruppen Helse Sør-Øst
99 309
93 645
230 434
223 054
58 483
68 503
Påløpte feriepenger
Påløpte lønnskostnader
Annen kortsiktig gjeld
105 743
98 187
Annen kortsiktig gjeld
949 516
694 575
_________
______________
Årsregnskap
Note 19 - Eiers styringsmål
Sykehuset i Vestfold HF
(Alle tall i NOK 1000)
2014
Årsresultat
2013
2002-2014
558 199
79 155
558 199
79 155
0
Resultat jf økonomiske krav fra HOD
558 199
79 155
0
Resultatkrav fra HOD
459 400
Avvik fra resultatkrav
98 799
79 155
0
Overføring fra strukturfond
Korrigering for endrede levetider
Korrigert resultat
Endrede pensjonskostnader som er blitt hensyntatt i resultat
_________
______________
Årsregnskap
Note 20 - Foretakets transaksjoner med nærstående parter
Sykehuset i Vestfold HF
Sykehuset i Vestfold HF er 100 % eid av Helse Sør-Øst RHF.
Transaksjoner med andre helseforetak er i hovedsak knyttet til oppgjør for gjestepasienter.
Det vil si pasienter bosatt i eget opptaksområde og som på grunn av midlertidig opphold,
fritt sykehusvalg eller manglende kompetanse eller kapasitet i eget foretak får behandling i
et annet helseforetak innen regionen, i annen region eller private sykehus vår eller andre
helseregioner har avtale med.
Sykehuset i Vestfold HF sitt kjøp fra andre innen dette området utgjorde 287,5 mill kroner i
2014 mot 345,4 mill kroner i 2013. Tilsvarende salg utgjorde 89,7 mill kroner i 2014 mot 97,2
mill kroner i 2013.
Utover dette er det ordinære kjøp av medikamenter fra Sykehusapotekene HF, ordinære
kjøp av medisinsk forbruksmateriell fra den regionale leverandøren Forsyningssenteret, og
kjøp av IKT- og HR tjenester av den regionale tjenesteleverandøren Sykehuspartner.
Forsyningssenteret og Sykehuspartner er avdelinger innunder Helse Sør-Øst RHF.
Det er gjennomført en kartlegging og dokumentasjon av styremedlemmers og ledende
ansattes verv som kan tenkes å komme i konflikt med relasjoner foretakene har til andre
aktører.
Ingen ledende ansatte/styremedlem i Sykehuset Vestfold HF har roller, ansvar og/eller verv
som kan tenkes å komme i konflikt med relasjoner foretaket har til andre aktører.
Årsregnskap
Note 21 Erklæring om ledernes ansettelsesvilkår 2014
Sykehuset i Vestfold HF
Sykehuset i Vestfold HF definerer personer i stillingene administrerende direktør,
fagdirektør, HR-direktør, økonomidirektør, direktør virksomhetsstyring, strategidirektør
og klinikksjefer som ledende ansatte.
Sykehuset i Vestfold HF følger retningslinjer for ansettelsesvilkår for ledere i statlige
foretak og selskaper (fastsatt av Regjeringen Stoltenberg II 31.3.2011) hvor
hovedprinsippet er at

Lederlønningene i selskaper med helt eller delvis statlig eierskap skal være
konkurransedyktige, men ikke lønnsledende sammenlignet med tilsvarende
selskaper. Selskapene skal bidra til moderasjon i lederlønningene.
Redegjørelse for lederlønnspolitikken i 2014
Vedtektenes § 8a ble vedtatt endret for Sykehuset i Vestfold HF 10. februar 2012, jf
aksjelovens § 6-16a med virkning for regnskapsåret 2011.
Lønn og godtgjørelse til adm. direktør er behandlet og fastsatt av styret i styresak
(B-sak) 061-2014. Lønn og godtgjørelse for øvrige ledende ansatte er fastsatt
administrativt.
Lønn for ledende ansatte er i hovedsak fast lønn, men det er også rom for at adm.
direktør inngår avtaler om opptjening av permisjon, bistillinger ved universitet eller
helseforetak og kostnader til pendling.
Styret for Sykehuset i Vestfold HF har i sak 068/2011 behandlet ”Veileder for styrearbeid
i helseforetak” som inneholder retningslinjer for fastsettelse av lønn for ledende ansatte.
Sykehuset i Vestfold HF har i 2014 hatt som målsetting å tilby ledende ansatte
konkurransedyktige arbeidsvilkår. Lederlønnspolitikken i det foregående regnskapsår har
i hovedsak bygget på de samme prinsipper som beskrevet i punktene ovenfor.
Styret i Sykehuset i Vestfold HF mener at lønnspolitikken i 2014 har vært i tråd med de
statlige retningslinjene.
Det ble i 2014 gjort justeringer i lønningene for ledende ansatte som i snitt lå noe i
underkant av snittet for øvrige ansatte i foretaket.