1. No category

5470 ROSENDAL
(Fnr. 962979327)
RESULTATREKNESKAP PR. 31.12.2014
2014
Driftsinntekter
Note:
3
452.372
2013
1.028.661
84.164
Kommunal underskotsgaranti
Sum inntekter
536.536
1.028.661
Vederlag drift
14.287
29.572
Ordinære avskrivingar
2
170.960
182.651
Andre kostnader
4
385.657
576.700
Sum driftskostnader
570.904
788.923
DRIFTSRESULTAT:
-34.368
239.738
Finansinntekter
12.500
2.263
Finanskostnader
- 90.698
- 122.735
Resultat finansinntekt/kostnader
- 78.198
- 120.472
Resultat før ekstraordinære inntekter og
kostnader
-112.566
119.266
Resultat før årsoppgjersdisposisjonar
-112.566
119.266
Underskot/overskot i år:
-112.566
119.266
-112.566
119.266
-112.566
119.266
Som er disponert slik:
Anna eigenkapital
Sum disponert:
BALANSE PR. 31.12.2014
EIGENLUTAR:
Note
2014
2013
Bygningar, anlegg og varige driftsmidlar
Maskinar/heisanlegg
2
2
2
Anlegg
2
7.836
37.756
Grunninvesteringar
2
642.489
621.147
Fagnabotn - løypetrasé
2
7.016
7.476
Kraftverk - røyrgate
2
649.176
688.386
Kraftverk – turbin/trafo
2
980.501
1.040.911
Snøanlegg/-kanonar
2
2
2
Tråkkemaskin
2
1
1.163.438
Sum Bygningar, anlegg og varige driftsmidlar
2.287.023
3.559.118
Driftslausøyre, Inventar m.m.
Inventar/utstyr
2
1
Sum Inventar/utstyr
1
1
1
Kortsiktige fordringar
Meirverdiavgift
156.803
166.638
Kundefordringar
73.335
71.441
Forskotsbetalte driftskostnader
26.396
26.844
Påløpt inntekt
12.060
0
Kommunal underskotsgaranti
84.164
0
36.000
36.000
15.963
23.151
3.000
0
Driftskonto
189.363
1.016.078
Plasseringskonto
565.704
7.739
Langsiktige fordringar
Kundefordringar
Omløpsmidlar, bankinnskot og kontantar
Varebeholdning
Kasse
Sum Fordringar, omløpsmidlar, bankinnskot og kontantar
1.162.789
1.347.892
SUM EIGNALUTER:
3.449.813
4.907.010
EIGENKAPITAL OG GJELD:
Aksjekapital: 8000 aksjar a kr. 100,-
6
800.000
800.000
89.570
89.570
Innskoten eigenkapital og selskapskapital
Overkursfond
Sum Innskoten eigenkapital og selskapskapital
Anna eigenkapital
889.570
10
6.700
Sum opptent eigenkapital
889.570
119.266
6.700
119.266
Langsiktig gjeld
Gjeldsbrevlån 3460 81 12318
Komm.likviditetslån
1.542.727
1.610.404
130.000
130.000
Sum langsiktig gjeld
1.672.727
1.740.404
Kortsigtig gjeld
Leverandørgjeld
51.336
1.467.112
Påløpt kostnad
10.534
10.053
Forskot frå kundar
23.960
0
Anna kortsiktig gjeld
Tildelte midlar varmestove
Sum kortsiktig gjeld
SUM GJELD OG EIGENKAPITAL
24.547
2.764
770.439
677.841
880.816
2.157.770
3.449.813
4.907.010
BALANSE PR. 31.12.2014
15/5 2015
Karin Thauland
Styreformann
Svein Ove Bråtun
Eskil Moen
Sveinung Lokøy
Per Åge Lyngnes
Frode Alfarnes
Daglig leder
Note 1
Prinsipp:
Rekneskapsprinsipp
I årsrekneskapen er alle postar verdsett og periodisert i overstemming med rekneskapslova
sine bestemmingar og reglane for god rekneskapsskikk for små føretak.
Klassifisering
Eigendelar bestemt til varig eie eller bruk, samt fordringar med forfall meir enn eit år etter
dagen for balanse er medtatt som anleggsmidlar. Øvrige eigendelar er klassifisert som
omløpsmidlar. Gjeld som forfell seinare enn eit år etter utløp av rekneskapsperioden er
oppført som langsiktig gjeld.
Driftsinntekter og kostnader
Inntektsføring skjer etter oppteningsprinsippet som normalt vil vere leveringstidspunktet for
varer og tenester. Kostnader vert teke med etter samanstillingsprinsippet, dvs. at kostnader
vert teke med i same periode som tilhøyrande inntekter vert kostnadsført.
Varebehaldning
Varebehaldning er vurdert til det lågaste av kostpris og verkleg verdi. Verkleg verdi er netto
salsverdi på framtidig tidspunkt for sal.
Fordringar
Kundefordringar og andre fordringar vert vurdert til pålydande etter frådrag for avsettingar til
forventa tap. Avsetting til tap vert gjort på grunnlag av ei individuell vurdering av dei einskilde
fordringane.
Note 2
Avskrivingar:
Kto 1101
Driftsbygg
heisanlegg
Totale investert tidlegare år
119.472
Kto 1102
Tidtakarbu
70.880
Kto 1103
Ny
Tidtakarbu
7.000
- Tidlegare utbetalt støtte
40.000
- Akkum. avskr. tidlegare år
79.471
70.879
6.999
1
1
1
Bokført verdi 1. januar
Kto 1104 Kto 1105 Kto 1106
VarmeNytt
Driftsbygg
stove
arenahus barnetrekk
m/toalett
23.559
Kto 1107
Mini
kraftverk
16.836
Kto 1109
Fagnabotn
Løypetrasè
10.236
Kto 1150
Kto 1155 Kto 1156 Kto 1157
Grunninv.
Grunninv. Ljosanlegg
Minkraftv Grunnarb.
slalomljosløype
slalomRøyrgate Snøanlegg
bakke
bakke
598.429
35.662
270.000
14.500
316.942
23.558
290.680
21.161
3.550
2.760
66.510
1
37.749
1
13.286
7.476
250.432
Kto 1153
163.792
806.236
709.937
137.020
28.791
558.982
338.502
137.019
1
247.254
371.435
1
30.000
32.302
135.000
+ Overført frå anlegg u oppf.
+ Tilgang i året
- nedskrive med bakgrunn i
utbetalte off.støtte
- Avskriving i år
0
0
0
0
29.920
0
760
460
14.260
0
20.910
18.560
0
Bokført verdi pr. 31. des
1
1
1
1
7.829
1
12.526
7.016
236.172
1
256.344
385.177
1
2,5 %
2,5 %
Avskrivingsprosent:
5%
5%
10 %
20 %
5%
10 %
4,5 %
4,5 %
4,5 %
4,5 %
10 %
Utskriftsdato: 20.04.2015 11:48
Kto 1158
Kto 1159
Kto 1201
Ljosanlegg Grunninv. Heisanlegg
ljosløype barne-trekk
m/utstyr
Totale investert tidlegare år
424.105
1.138.824
Kto 1206
Linje/trafo
1.257.991
140.200
14.500
123.500
112.499
424.104
12.803
1.134.490
27.700
116.440
237.490
41.790
1
2.458
1
1
437.954
901.334
126.291
Bokført verdi 1. januar
554.394
Kto 1204
Minikraftv
Turbin
29.761
- Tidlegare utbetalt støtte
- Akkum. avskr. tidlegare år
Kto 1202
Kto 1203
Heisanlegg Minikraftv.
barnetrekk
Røyr
168.081
Kto 1248
Løypemaskin
Kto 1249 Kto 1250 Kto 1251
Snøscoot Inventar Snø
er
kanoner
1.163.437,50
25.000
40.606
217.000
135.000
25.000
40.605
81.999
0
1
1
1.163.437,50
+ Overført frå anlegg u oppf.
+ Tilgang i året
- Avgang i året
1.163.436,50
- nedskrive med bakgrunn i
utbetalte off.støtte
- Avskriving i år
0
1.490
0
0
24.950
51.250
8.400
0
0
0
0
Bokført verdi pr. 31. des
1
968
1
1
413.004
850.084
117.891
1
0
1
1
Avskrivingsprosent:
10 %
5%
10 %
10 %
4,5 %
4,5 %
5%
20 %
20 %
10 %
Som tidlegare er det nytta lineær avskriving.
For grunninvesteringar er avskrivingsperioden lik utløpstida på festeavtalen.
Utskriftsdato: 20.04.2015 11:48
Note 3
Spesifikasjon av driftsinntekter:
2014
2013
2012
2011
177.187
195.365
184.536
170.743
Parkeringsavgift
30.724
106.986
55.304
47.009
Løypeavgift
21.400
15.200
11.600
19.200
Billettar skitrekk
85.704
479.093
390.722
405.051
Reklame/sponsing
92.456
76.020
81.400
74.040
Offentlege tilskot
40.000
40.000
50.000
50.000
7.920
32.196
41.154
50.588
0
48.000
48.000
48.000
8.881
3.936
17.500
15.000
Andre inntekter
-11.900
31.865
14.986
- 18.226
Sum driftsinntekter
452.372
1.028.661
895.201
861.405
Sal av straum
Kiosksal
Leigeinntekter
Gåver
Note 4
Spesifikasjon av andre kostnader:
2014
2013
2012
2011
0
20.250
14.700
40.000
Straum
26.033
50.284
31.397
69.555
Verktøy, inventar m.m.
11.977
13.828
6.207
2.131
Vedlikehald driftsmidlar
10.944
98.191
50.026
48.077
Andre driftsmidlar
88.032
57.864
30.141
24.209
Vedlikehald vegar og anlegg
54.476
16.923
12.729
74.392
Løypepreparering alpin
30.960
123.710
154.500
164.800
8.750
37.500
43.125
45.500
Revisjons-/Rekneskapshonorar
22.666
40.403
35.936
33.288
Forsikringar
41.439
24.334
30.029
29.415
7.497
2.094
3.430
2.958
28.870
15.737
36.195
39.564
Reiser/diett/bilgodtgjersle
7.164
20.386
0
16.201
Porto/telefon/internett
7.375
6.149
6.681
9.071
Trykksaker etc
2.990
5.815
4.780
1.990
Kurs/møter
8.227
6.781
0
12.750
Avgifter Veritas
11.360
18.040
19.500
19.200
Andre driftskostnader
16.987
18.411
74.926
51.694
Sum andre kostnader
385.657
576.700
554.304
684.796
Leige varmestove
Løypepreparering ljosløypa
Marknadsføring
Innkjøp kioskvarer
Note 5
Pantestillelse:
Som trygd for gjeldsbrevlån og kommunalt likviditetslån, er festeavtale med bygningar og driftstilbehør for
gnr. 251,bnr 16 (festetomt) og gnr 252, bnr 1, feste nr 1, pantsett.
Bokført verdi av dei pantsette objekta er pr. 31.12.14 kr. 650.327
Utbygging av kraftverk og snøkanonar er finansiert ved hjelp av byggelån med kommunal garanti. Bokført
verdi av investering er pr. 31.12.14 kr. 1.629.679.
Note 6
Aksjekapitalen:
Aksjekapitalen i selskapet består av 8000 aksjar pålydane kr 100,Eigne aksjar
kr. -11.000,Underkurs eigne aksjar kr. 11.000,-
Note 7
Aksjonærar:
Fylgjande aksjonærar eig meir enn 1% av aksjekapitalen:
Kvinnherad Kommune 56,6 %
Omvikdalen Idrettslag 11,2 %
Rosendal Turnlag
6,25 %
Sør-Norge Aluminium As3,75 %
Kvinnherad Elektro As 3,75 %
Matre Idrettslag
3,58 %
Uskedalen Idrettslag 2,88 %
Hellesøy Verft As
2,00 %
Kvh. Røde Kors Hjelpekorps- 1,37 %
Kvinnherad Sparebank 1,25 %
Fjellhaugen Skisenter AS sit sjølv med 110 aksjar. Desse aksjane er utan kostnad overført frå tidlegare
aksjonærar som har avvikla eiga drift.
Note 8
Revisjon:
Revisjon for 2014 er utført av BDO AS, Sunnhordland, 5400 Stord.
Det er bokført kr 6.800,- ekskl. mva i ordinært revisjonshonorar for rekneskapsåret.
Note 9
Tilsette:
Fjellhaugen Skisenter As har i 2014 ikkje utbetalt oppgåvepliktig løn til tilsett personell.
Note 10
Eigenkapital:
Med bakgrunn i styrevedtak i styremøte 20.04.2015 føreslår styret at underskotet for 2014 på kr 112.566,vert dekka av annan eigenkapital.
Note 11
Pensjon:
Selskapet er ikkje pliktig til å ha pensjonsordning.
Note 12
Offentlege tilskot:
I tillegg til driftstilskott fra Kvinnherad Kommune spesifisert under inntekter, har selskapet i året
motteke kr 588.000 fra Hordaland Fylkeskommune som er øyremerkt til ny varmestova. Tilskotet er
balanseført som ubrukt ved årsskiftet.