BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2016
Årets resultat 82 mnkr
Årets resultat 2016 landar på 82 mnkr och innebär en
budgetavvikelse på +50 mkr. Nämndernas budgetavvikelse
på -31 mnkr har kunnat kompenseras genom vinster från
fastighetsförsäljningar, ett positivt finansnetto och positiva
budgetavvikelser på centrala anslag för bl.a. pensioner,
sociala avgifter och semesterskuld.
Balanskravsresultatet hamnar på 56 mnkr sedan reavinster
från markförsäljningar har frånräknats med 26 mnkr. Det
innebär att 2015 års balanskravsresultat på -71 mnkr kan
återställas med 56 mnkr. Resterande 15 mnkr måste återställas under 2017-2018.
Kortfattat om utfallet









Budgetavvikelse +50 mnkr totalt
Nämnderna -31 mnkr jämfört med budget
Skatteintäkter och utjämningsbidrag, -7 mnkr i budgetavvikelse
Finansnetto +36 mnkr mot budget
Vinster från fastighetsförsäljningar och markexploatering, budgetavvikelse +29 mnkr
Investeringar 616 mnkr
Investeringsbidrag 51 mnkr
Inkomster försäljning av materiella tillgångar 48 mnkr
Låneskulden ökning 95 mnkr
Underskott i nämnderna -31 mnkr
Nämnderna redovisar ett sammanlagt underskott mot budget på -31 mnkr (2015, -101 mnkr). Även om underskottet
är stort så har det minskat mycket jämfört med föregående
år vilket är en positiv utveckling.
Sju nämnder av nio redovisar överskott mot budget på
sammanlagt 76 mnkr. Tyvärr räcker inte det för att kompensera för de stora underskott som finns inom hälso- och
sjukvårdsnämnden och socialnämnden.
Hälso- och sjukvårdsnämndens underskott slutar på
-82 mnkr. Nettokostnadsutvecklingen var 2,0 procent,
vilket är förhållandevis lågt för landstingsverksamhet. De
stora budgetavvikelserna finns inom köpt verksamhet,
läkemedel och arbetskraft. Ett stort behov av hyrpersonal
har påverkat både kostnader och verksamhet negativt.
Nämnden arbetar med flera olika åtgärder för att minska
kostnaderna inom ovan nämnda områden.
Socialnämndens underskott uppgår till -25 mnkr. De stora
underskotten finns inom verksamheterna individ- och familjeomsorg och LSS (lag om stöd och service till vissa
funktionshindrade). Nettokostnadsökningen var 1,6
procent. Behoven av socialtjänst ökar och obalansen
mellan uppdrag och resurser är ett långtsiktigt problem
som behöver hanteras.
Historiskt höga investeringsutgifter 616 mnkr
Investeringsbudgeten för 2016 var exceptionellt hög
1 016 mnkr. Investeringsutgifterna uppgick till 616 mnkr.
Nuvarande nivå på investeringsverksamheten innebär att
finansiering med egna medel inte räcker till utan att extern
lånefinansiering krävs, vilket inte är hållbart i längden.
Årets stora investeringsprojekt, mnkr








Kryssningskaj, Visby
Gymnasieskola, Visby
Klintehamns hamn
Visby hamn
Psykiatriska kliniken, Visby
Energieffektivisering, fastigheter
Vattenverk, Herrvik
Datortomografer, Visby lasarett
181
111
37
36
35
17
10
9
Låneskulden ökade med 95 mnkr
Den expansiva investeringsverksamheten har medfört att
låneskulden ökade med 95 mnkr. Låneskulden vid årets
slut uppgick till 570 mnkr, en ökning med 195 mnkr sedan
november 2015. Trots en kraftigt ökad låneskuld har räntekostnaderna för de externa lånen minskat med 3 mnkr
jämfört med föregående år till följd av det gynnsamma
ränteläget. Räntekostnaderna uppgick till 10 mnkr. Den
genomsnittliga räntan på låneskulden vid årets slut var
1,16% (2015, 2,74%).
Slutsatser och framåtblick
Det är glädjande att regionen klarar ett resultat på 82 mnkr
som innebär att fjolårets negativa balanskravsresultat kan
återställas med 56 mnkr. Samtidigt är det problematiskt att
nämnderna för vård och omsorg fortfarande inte förmår att
klara sitt uppdrag inom tilldelade budgetramar.
Regionens målnivå för en långsiktig god ekonomisk hushållning innebär en resultatnivå på ca 90 mnkr. Årets resultat på 82 mnkr ligger nära resultatmålet, men uppnås
tack vare vinster från fastighetsförsäljningar och ett positivt
finansnetto. En förutsättning för att över tid uppnå en god
ekonomisk hushållning är att nämnderna klarar sina uppdrag inom budget.
Nettokostnaderna (exkl. jämförelsestörande poster) ökade
med 0,7% vilket är väsentligt lägre än de två föregående
åren. Under 2014 och 2015 var nettokostnadsökningen
mycket hög, ca 6% per år. Det är positivt att den trenden
har brutits.
Skatteintäkter och utjämningsbidrag ökade under året med
4,3% och ligger på en hög nivå som speglar konjunkturläget. Under de senaste fem åren har nettokostnaderna i
genomsnitt ökat 3,0% årligen medan skatteintäkter och
utjämningsbidrag ökat 3,3%.
Kostnadsjämförelser med jämförbara kommuner visar att
Region Gotland fortfarande har mycket högre kostnader för
pedagogisk verksamhet och individ- och familjeomsorg. För
pedagogisk verksamhet är kostnaderna ca 200 mnkr högre.
De högre kostnaderna inom dessa verksamheter innebär
samtidigt en potential men kräver modiga politiska beslut
framöver. Regionfullmäktige beslutade under året om ett
tufft besparingskrav på 170 mnkr under 2017-2019, till
största del riktat mot pedagogisk verksamhet, intern administration och service. För att nå en ekonomisk balans är
det mycket viktigt att beslutade besparingar genomförs och
får effekt.
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2016
Resultaträkning, mnkr
Rev. Budget
Bokslut 2016
Helårsprognos
Delår 2
Helårsprognos
Delår 1
4 100
4 373
4 179
4 100
-8 529
-8 769
-8 636
-8 584
-225
-237
-235
-231
-4 654
-4 633
-4 692
-4 715
4 715
4 708
4 692
4 729
6
23
10
7
Finansiella kostnader
-35
-16
-18
-33
Årets resultat
32
82
-8
-12
Verksamhetens intäkter *
Verksamhetens kostnader *
Avskrivningar
Verksamhetens nettokostnader
Skatteintäkter, utjämningsbidrag
Finansiella intäkter
- reavinster
+ reavinster enligt undantagsmöjlighet
-29
3
Balanskravsresultat
56
* Ej justerad för interna poster
Budgetavvikelse netto, mnkr
Bokslut
2016
Helårsprognos
Delår 2
Helårsprognos
Delår 1
Regionstyrelsen
varav
Politikerorganisation
Ledningskontoret
Serviceförvaltningen
31
27
16
2
14
15
0
7
20
1
6
9
Tekniska nämnden
varav
Teknikförvaltningen
Samhällsbyggnadsförvaltningen
10
9
7
10
0
11
-2
7
0
Byggnadsnämnden
Miljö- och hälsoskyddsnämnden
1
1
1
1
1
0
Kultur- och fritidsnämnden
Barn- och utbildningsnämnden
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden
2
16
1
9
2
0
15
5
7
Socialnämnden
Hälso- och sjukvårdsnämnden
-25
-82
-43
-80
-25
-68
Summa
-31
-70
-60
Regionstyrelseförvaltningen, Ekonomi
31 januari 2017