1. No category

Delårsrapport januari – juni 2014
Apoteksgruppen
– din lokala hälsopartner
Apoteksgruppen är en frivillig apotekskedja, som består av 177 apotek samt tre filialer vilka
ägs och drivs av cirka 180 egenföretagare. Apoteksägarna får genom sitt medlemskap i
Apoteksgruppen tillgång till gemensamma varor, tjänster och system vilket möjliggör ett
konkurrenskraftigt företagande med lokal och personlig service till kunderna.
APOTEKSGRUPPENS POSITION
LOKALA APOTEK I SAMVERKAN
Apoteksgruppen är med sina 177 anslutna apotek den
fjärde största apoteksaktören i Sverige. Apoteken omsätter tillsammans 3,7 miljarder kronor på årsbasis och
har en marknadsandel på 9,0 %.
Inom Apoteksgruppen ägs varje enskilt apotek av egenföretagare. Vår gemensamma vision är:
Apoteksgruppen – din lokala hälsopartner.
PROFORMARESULTAT FÖR JANUARIDECEMBER 2016
Apoteksägarna får genom sitt medlemskap tillgång till
gemensamt sortiment inklusive egna varumärken och
gemensamma inköp, ekonomi- och personalsystem,
kundtjänst, kvalitetsfunktion, utbildningar, affärsutvecklings-, försäljnings- och etableringsstöd, gemensam marknadsföring och hemsida, IT-system samt ehandel.
För apotek anslutna till Apoteksgruppen uppgick omsättningen under året till 3 679 (3 549) miljoner kronor,
en ökning med 3,7 % som huvudsakligen förklaras av
fler kunder i apoteken. Rörelseresultatet (EBIT) ökade
med 6,9 % för samma period och uppgick till 108,2
(101,2) miljoner kronor. Proformaresultatet för de anslutna apoteken omfattas ej av denna rapport.
PROFORMARESULTAT FÖR ANSLUTNA
APOTEK I APOTEKSGRUPPEN1
Mkr
Omsättning
Bruttovinst
Personalkostnader
Övriga rörelsekostnader
Av -och nedskrivningar
Rörelseresultat
Rörelsemarginal (EBIT)
Jan–dec
2016
3 678,5
938,5
-409,8
-357,5
-63,0
108,2
2,9%
SERVICEORGANISATIONEN
AFFÄRSIDÉ
Genom samverkan uppnås skalfördelar som i kombination med entreprenörens engagemang och kundfokus
skapar bästa möjliga förutsättningar för att driva lönsamma apotek med nöjda kunder.
ORGANISATION
Jan–dec
2015
3 549,0
919,4
-408,2
-336,3
-73,7
101,2
2,9%
Avser apoteksdrift inom Apoteksgruppen i sin helhet, det vill säga som om
samtliga apotek ingick i en koncern.
1
1
Bokslutskommuniké 2016
Bokslutskommuniké 2016
Apoteksgruppen i Sverige Holding AB org. nr: 556481-5966
SAMMANFATTNING AV FJÄRDE KVARTALET OKTOBER - DECEMBER 2016
•
Nettoomsättningen ökade under perioden med 13 % och uppgick till 72,0 (63,7) miljoner kronor
•
Rörelseresultatet uppgick till -12,0 (-10,4) miljoner kronor,
föregående år påverkades resultatet av utvidgning av ehandelserbjudandet och årets resultat påverkas av nedskrivning
av immateriella tillgångar
•
Periodens totalresultat uppgick till -10,1 (-9,3) miljoner kronor
I december lanserades de första konceptapoteken, för
att öka igenkänningsgraden och få kunder och
medarbetare att inspireras och trivas ännu bättre
SAMMANFATTNING AV PERIODEN JANUARI - DECEMBER 2016
•
Nettoomsättningen ökade under perioden med 5,7 % och uppgick till 269,6 (255,0) miljoner kronor
•
Rörelseresultatet uppgick till -1,7 (-18,6) miljoner kronor
•
Periodens totalresultat uppgick till -0,3 (-10,9) miljoner kronor
•
Under året har åtta nya apotek samt en filial anslutits varav ett apotek i egen regi. Totalt är då 177 apotek samt
tre filialer anslutna till Apoteksgruppen. Vid periodens utgång fanns fyra apotek i egen regi.
NYCKELTAL
Miljoner kronor
Nettoomsättning
Resultat före avskrivningar (EBITDA)
Rörelseresultat (EBIT)
Periodens totalresultat
Kassaflöde för perioden
Soliditet
Räntabilitet på eget kapital1
Antal anslutna apotek
1
2016
Okt-dec
72,0
4,7
-12,0
-10,1
17,2
2015
Okt-dec
63,7
-7,9
-10,4
-9,3
5,4
2016
Helår
269,6
20,6
-1,7
-0,3
32,2
2015
Helår
255,0
-6,7
-18,6
-10,9
28,7
84,4%
-0,1%
177
83,0%
-2,8%
169
84,4%
-0,1%
177
83,0%
-2,8%
169
Mäts på rullande 12 månaders period.
2
Bokslutskommuniké 2016
VD-KOMMENTAR
Det fjärde kvartalet var en bra avslutning för Apoteksgruppen. Vi har kommit igång med
ett antal utvecklingsprojekt som vi har jobbat intensivt med under året. Vi har tagit fram
ett nytt butikskoncept för apoteken, inlett en satsning på fortbildning och kompetensutveckling för apotekens chefer och övriga medarbetare samt påbörjat arbetet med en ny
varumärkesplattform. Vi har även förstärkt organisationen och förbättrat våra inköpssamarbeten.
Apoteksgruppen växte med ytterligare ett tiotal apotek under året. Vid årets slut bestod
gruppen av 177 apotek och vi närmar oss snabbt målet 200. Den centrala serviceverksamheten går bra och det är fortsatt god lönsamhet i våra apotek.
FÖRSTÄRKT VARUMÄRKE
Marknaden var stabil under året och vi har försvarat vår marknadsandel väl. Omsättningen för hela Apoteksgruppen steg med 3,7 procent till 3 679 miljoner kronor. Ökningen beror på fler kunder i apoteken jämfört med samma
period 2015. Mot slutet av året inleddes relativt omfattande prispressande kampanjer från de större e-handelsapoteken vilket bedöms påverka konkurrenssituationen under innevarande år. Under året påbörjade vi ett varumärkesarbete för att tydliggöra Apoteksgruppens unika värden, både internt, för kunderna och inte minst för arbetsmarknaden.
FRAMGÅNGSRIKT BUTIKSKONCEPT
Vi tog också fram ett nytt butikskoncept. Det behövs för att modernisera och effektivisera apoteken samt göra dem
mer attraktiva för kunder och anställda. Tre konceptapotek öppnades i slutet av året vilket har tagits emot mycket
positivt av apoteksägare och kunder. Konceptet erbjuds nu de apoteksägare som behöver renovera samt bygga om
och väntas inom ett par år finnas på våra apotek.
LYCKAD UTBILDNINGSATSNING
Även utbildningssatsningen är viktig för vår utveckling. Under det gemensamma namnet Akademin har vi samlat
en fortbildningsverksamhet som snabbt har blivit eftersökt. Den vässar oss i konkurrensen, förstärker uppslutningen kring Apoteksgruppens särprägel och erbjuder samtidigt attraktiva utvecklingsmöjligheter för chefer och
medarbetare.
FÖRBÄTTRAT INKÖPSSAMARBETE
Under året har vi också förbättrat vårt inköpssamarbete. Det är delvis en fråga om prisförhandlingar med leverantörer, men framför allt handlar det om att hitta ömsesidigt värdeskapande aktiviteter. Därför har vi valt att satsa på att
förbättra vår förmåga att genomföra kampanjer. Nu agerar vi mer som en kedja vilket skapar värde för leverantörerna och samtidigt ökar försäljningen.
FÖRSTÄRKT ORGANISATION
Ledningsgruppen i serviceorganisationen förstärktes genom nyckelrekryteringar bland annat med kompetens inom
varumärkesstrategi, detaljhandel och e-handel. Vi har god kontroll och förutsägbarhet i våra resultat. Under året
införde vi ett nytt beslutsstödsystem för hela kedjan, vilket ger medlemmarna ett än bättre verktyg för att styra och
utveckla sina verksamheter.
TYDLIG STRATEGI LIGGER FAST
Vår strategi är tydlig och ligger fast: Apoteksgruppen ska erbjuda hållbarhet och värde i form av rådgivning, kvalitet och bättre butiker än konkurrenterna. Den ökade priskonkurrensen från e-handelsapoteken bedöms skapa ett
ökat konkurrenstryck på Apoteksgruppens volymer och marginaler. Vi varken vill eller kan bli en del av ett utdraget priskrig. Vi är övertygade om att i längden värdesätts den kunskap och rådgivning som kunderna får hos oss.
Redan nu har vi branschens i särklass högsta andel rådgivning med hjälp av det elektroniska stödsystemet EES.
Samtidigt fortsätter vi att jobba på att förbättra våra gemensamma inköp. Under 2017 ska vi fortsätta att växa och
flytta fram Apoteksgruppens position på marknaden. Den finansiella styrkan ger oss det utrymme vi behöver för att
driva våra utvecklingsprojekt och förbättra vårt kunderbjudande.
Tony Johansson
Verkställande direktör
3
Bokslutskommuniké 2016
MÅL OCH MÅLUPPFYLLELSE
Bolagsstämman har fastställt följande ekonomiska mål
för bolaget:
Lönsamhet - avkastning på eget kapital ska uppgå till
minst 3 %.
Kapitalstruktur - soliditeten ska uppgå till 40-60 %.
Utdelning - utdelningen ska uppgå till 40-60 % av
årets vinst.
Målen mäts och utvärderas årsvis men är långsiktiga,
vilket innebär att de kan över- eller underskridas vissa
år.
KONCERNEN
Koncernen består idag av moderbolaget Apoteksgruppen i Sverige Holding AB, med de helägda dotterbolagen Apoteksgruppen i Sverige AB samt Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB. Apoteksgruppen i Stockholm nr 4 AB som bedriver apoteksverksamhet vid Arlanda SkyCity är ett helägt dotterbolag till Apoteksgruppen i Sverige AB.
Apoteksgruppen i Sverige AB är den centrala serviceorganisationen som ger de anslutna apoteken stöd
med bl.a. inköp, sortiment, marknadsföring, IT-system,
försäljning, kvalitet samt ekonomi och personalfrågor.
Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB startade utlåning till apoteksföretag i juni 2010 i samband med de
första apoteksförsäljningarna, samt äger 1 % av aktierna i de anslutna apoteksbolagen.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER
Fjärde kvartalet oktober - december 2016
Under perioden har nedskrivning skett av balanserade
utgifter samt goodwill med totalt 12,7 miljoner kronor.
För perioden januari - december 2016
Under året har ett apotek öppnats i egen regi på Drottninggatan i Stockholm. Ytterligare sju apotek samt en
filial har anslutits till Apoteksgruppen av entreprenörer.
Bolagsstämman den 29 april beslöt att genom fondemission öka aktiekapitalet i moderbolaget till 5,0 miljoner kronor.
INTÄKTER
Fjärde kvartalet oktober - december 2016
Intäkterna uppgick totalt till 72,0 (63,7) miljoner kronor, varav intäkter från serviceavgift ingår med 31,0
(26,2) miljoner kronor. Övriga intäkter på 41,0 (37,5)
miljoner kronor består i huvudsak av omsättning från
apoteksverksamhet, vidarefakturering av lokalhyror
och intäkter i form av marknadsbidrag.
För perioden januari - december 2016
Intäkterna uppgick totalt till 269,6 (255,0) miljoner
kronor, varav intäkter från serviceavgift ingår med
117,9 (110,7) miljoner kronor. Övriga intäkter uppgår
till 151,7 (144,3) miljoner kronor.
RESULTAT
Fjärde kvartalet oktober - december 2016
Rörelseresultatet har försämrats med 1,6 miljoner kronor jämfört med motsvarande period föregående år och
uppgår till -12,0 (-10,4) miljoner kronor. Periodens totalresultat uppgår till -10,1 (-9,3) miljoner kronor.
För perioden januari - december 2016
Rörelseresultatet uppgick under perioden till -1,7
(-18,6) miljoner kronor. Förklaring till årets resultat är
god kostnadskontroll men också att nedskrivningar
gjorts under året. Under föregående år påverkades resultatet främst av e-handelssatsning.
INVESTERINGAR
Fjärde kvartalet oktober - december 2016
Investeringar under fjärde kvartalet uppgick till 0,1
(7,8) miljoner kronor och bestod av investering i nytt
beslutsstödsystem.
För perioden januari - december 2016
Investeringar under året uppgick till 9,3 (13,9) miljoner
kronor och bestod av investering i hyreskontrakt, nytt
beslutsstödsystem samt inventarier till nyetablerade
apotek.
KASSAFLÖDE
Fjärde kvartalet oktober - december 2016
Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital uppgick till 5,8
(-7,0) miljoner kronor. Kassaflödet från investeringsoch finansieringsverksamheten uppgick till 1,5 (-5,0)
miljoner kronor. Periodens kassaflöde uppgick till 17,2
(5,5) miljoner kronor.
För perioden januari - december 2016
Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital uppgick till 22,9
(-6,2) miljoner kronor. Kassaflödet från investeringsoch finansieringsverksamheten uppgick till 9,2 (35,0)
miljoner kronor varav apoteksbolagens amorteringar av
förlagslån samt investering i hyreskontrakt utgör merparten. Periodens kassaflöde uppgick till 32,2 (28,7)
miljoner kronor.
FINANSIELL STÄLLNING
Per 31 december 2016
Koncernens likvida medel uppgick till 358,1 miljoner
kronor jämfört med 325,9 miljoner kronor per 31 december 2015. Koncernen hade inte några räntebärande
skulder vid periodens slut. Soliditeten uppgick till 84,4
procent.
4
Bokslutskommuniké 2016
Ränteintäkterna i Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB från utlåning till apoteksföretag uppgick
till 1,4 (2,9) miljoner kronor. Ett flertal apoteksföretag
har amorterat ned sina lån väsentligt under föregående
samt innevarande år, vilket minskat bolaget ränteintäkter. Totalt uppgår utlåningen till 20,4 miljoner kronor
per 31 december 2016. Amorteringar och lösen av lån
uppgick under året till 18,8 miljoner kronor.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Moderbolaget har under året inte köpt några tjänster
från koncernföretag. Moderbolagets intäkter är i sin
helhet hänförliga till koncernföretag. Vid inköp och
försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma
principer för prissättning som vid transaktioner med extern part.
RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
Koncernen arbetar med ett antal grundläggande principer för hantering av risker i olika delar av verksamheten. Fördelningen av ansvaret mellan styrelsen och
vd regleras av styrelsens arbetsordning och vd-instruktion. Styrelsen har också tagit beslut om Attestordning
samt en Kredit-, Medlems- och Finanspolicy. För medlems- och kreditärenden har en särskild beslutskommitté utsetts av styrelsen.
För ytterligare information om koncernens risker,
riskexponering och riskhantering hänvisas till Apoteksgruppens års- och hållbarhetsredovisning för 2015 och
www.apoteksgruppen.se.
MODERBOLAGET
Nettoomsättningen för Apoteksgruppen i Sverige Holding AB uppgick under året till 2,4 (2,0) miljoner kronor. Rörelseresultatet uppgick till -3,6 (-6,5) miljoner
kronor. Resultatet efter skatt uppgick till 27,6 (-0,5)
miljoner kronor, vilket främst påverkas av återföring av
periodiseringsfond. I moderbolaget är endast en person
anställd.
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som redovisas för koncernen är också relevanta för moderbolaget.
Rapporten har ej granskats av bolagets revisor.
Övrig information – kommande rapporter
Delårsrapport jan-mars 2017
27 april 2017
Årsstämma
27 april 2017
Delårsrapport april-juni
14 augusti 2017
Delårsrapport juli-september
26 oktober 2017
För ytterligare information kontakta
Mathias Sandh, CFO tel 08-563 022 78
Tony Johansson, verkställande direktör tel 08-563 022 85
Stockholm den 14 februari 2017
Tony Johansson
Verkställande direktör
5
Bokslutskommuniké 2016
KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT
MSEK
Not
Okt-dec
2016
Okt-dec
2015
Helår
2016
Helår
2015
31,0
41,0
72,0
26,2
37,5
63,7
117,9
151,7
269,6
110,7
144,3
255,0
Rörelsens kostnader
Varuinköp
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivningar och nedskrivningar
Summa rörelsekostnader
-7,7
-42,6
-17,0
-16,7
-84,0
-6,4
-49,8
-15,4
-2,5
-74,1
-29,7
-154,0
-65,3
-22,3
-271,3
-29,4
-172,8
-59,5
-11,9
-273,6
Rörelseresultat
-12,0
-10,4
-1,7
-18,6
Finansiella intäkter och kostnader
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Resultat före skatt
0,4
0,0
-11,6
0,9
-0,1
-9,6
2,6
-0,1
0,8
4,9
-0,1
-13,8
1,5
-10,1
0,3
-9,3
-1,1
-0,3
2,9
-10,9
-10,1
-9,3
-0,3
-10,9
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning
Övriga rörelseintäkter
Summa intäkter
Skatt
Periodens resultat
Övrigt totalresultat
Periodens totalresultat
2
6
Bokslutskommuniké 2016
KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING
MSEK
2016-12-31
2015-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella tillgångar
Not
16,0
26,1
Materiella tillgångar
Inventarier
Summa materiella anläggningstillgångar
6,3
22,3
10,1
36,2
0,0
21,7
21,7
6,0
40,4
46,4
44,0
82,6
Omsättningstillgångar
Varulager
Kundfordringar
Övriga fordringar
Skattefordran
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Likvida medel
Summa omsättningstillgångar
4,2
33,4
10,4
0,0
6,3
358,1
412,4
2,1
34,1
10,9
2,7
6,3
325,9
382,0
SUMMA TILLGÅNGAR
456,4
464,6
EGET KAPITAL
Aktiekapital
Övrigt tillskjutet kapital
Balanserad vinst
Årets totalresultat
Summa eget kapital
5,0
174,9
205,6
-0,3
385,2
0,1
174,9
221,4
-10,9
385,5
0,0
13,0
13,0
0,2
23,5
23,7
Övriga anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran
Andra fordringar
Summa finansiella anläggningstillgångar
2
Summa anläggningstillgångar
SKULDER
Långfristiga skulder
Långfristiga skulder
Uppskjuten skatteskuld
Summa långfristiga skulder
2
7
Bokslutskommuniké 2016
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
Summa skulder
28,4
1,0
20,4
8,4
58,2
71,2
34,8
13,4
7,2
55,4
79,1
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
456,4
464,6
Soliditet
Räntabilitet på eget kapital
84,4%
-0,1%
83,0%
-2,8%
KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
MSEK
Ingående eget kapital 1 januari 2015
Aktiekapital
Övrigt tillskjutet
kapital
0,1
174,9
Effekt vid förvärv av dotterbolag
Föregående års resultat
Balanserad
vinst
224,7
0,2
-3,5
Årets totalresultat
Föregående års resultat
0,1
174,9
221,4
Ingående eget kapital 1 januari 2016
0,1
4,9
174,9
221,4
-4,9
-10,9
Fondemission
Föregående års resultat
Årets totalresultat
Utgående eget kapital 31 december 2016
5,0
174,9
205,6
Årets resultat
-3,5
3,5
-10,9
-10,9
-10,9
10,9
-0,3
-0,3
Summa eget
kapital
396,2
0,2
0,0
-10,9
385,5
385,5
0,0
0,0
-0,3
385,2
8
Bokslutskommuniké 2016
KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN
Okt-dec
2016
Okt-dec
2015
Helår
2016
Helår
2015
-11,7
-9,6
0,8
-13,8
16,7
-0,7
0,0
1,5
5,8
2,5
0,0
-0,1
0,2
-7,0
22,3
-4,5
0,0
2,5
21,1
11,9
0,0
-0,1
0,1
-1,8
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av varulager
Förändring av övriga fordringar
Förändring av skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
0,1
-7,8
17,5
15,7
-0,2
7,4
10,3
10,4
-2,1
1,2
2,7
22,9
0,0
2,0
-6,4
-6,2
Investeringsverksamhet
Investeringar i immateriella tillgångar
Investeringar i materiella anläggningstillgångar
Avyttring verksamhet
Förvärv av dotterbolag
Förändring långfristiga värdepapper
Kassaflöde från investeringsverksamhet
-0,1
0,0
0,0
0,0
1,6
1,5
-12,7
6,6
0,1
0,0
1,1
-5,0
-7,4
-1,9
0,0
0,0
18,8
9,4
-13,3
-0,6
2,5
1,6
45,1
35,4
0,0
0,0
-0,1
-0,1
-0,2
-0,2
-0,4
-0,4
17,2
340,9
358,1
5,4
320,5
325,9
32,2
325,9
358,1
28,7
297,2
325,9
MSEK
Den löpande verksamheten
Resultat före skatt
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar och nedskrivningar
Uppskjuten skatt
Realisationsresultat
Betald skatt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital
Finansieringsverksamhet
Minskning av kortfristiga finansiella skulder
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Periodens kassaflöde
Likvida medel vid periodens början
Likvida medel vid periodens slut
9
Bokslutskommuniké 2016
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING
MSEK
Okt-dec
2016
Okt-dec
2015
Helår
2016
Helår
2015
Intäkter
Summa intäkter
0,6
0,6
0,5
0,5
2,4
2,4
2,0
2,0
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
-0,8
-0,9
-1,6
-1,2
-2,4
-3,6
-3,0
-5,5
Summa rörelsekostnader
-1,7
-2,8
-6,0
-8,5
Rörelseresultat
-1,1
-2,3
-3,6
-6,5
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Resultat efter finansiella poster
0,0
0,0
-1,1
0,1
0,0
-2,2
0,2
0,0
-3,4
0,4
0,0
-6,1
Förändring periodiseringsfond
Koncernbidrag
Resultat före skatt
0,2
0,0
-0,9
5,6
3,4
38,9
0,0
35,5
5,6
-0,5
0,2
-0,7
0,0
3,4
-7,9
27,6
0,0
-0,5
Inkomstskatt
Periodens resultat
Not
2
10
Bokslutskommuniké 2016
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING
MSEK
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Not 2016-12-31
2015-12-31
439,5
0,0
439,5
439,5
6,0
445,5
Summa anläggningstillgångar
439,5
445,5
Omsättningstillgångar
Fordran koncernbolag
Övriga fordringar
Skattefordran
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
0,0
0,3
0,0
0,1
357,4
357,8
5,8
0,0
0,2
323,7
329,7
SUMMA TILLGÅNGAR
797,3
775,2
EGET KAPITAL
Aktiekapital
Balanserad vinst
Årets totalresultat
Summa eget kapital
5,0
305,0
27,6
337,6
0,1
310,3
-0,5
309,9
30,4
69,3
SKULDER
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
Skatteskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
0,2
426,2
1,6
0,2
1,1
429,3
0,5
394,0
0,0
0,2
1,3
396,0
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
797,3
775,2
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
Uppskjuten skattefordran
Summa finansiella anläggningstillgångar
Obeskattade reserver
Periodiseringsfond
2
11
Bokslutskommuniké 2016
MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS
MSEK
Okt-dec
2016
Okt-dec
2015
Helår
2016
Helår
2015
-0,8
3,4
35,5
-0,5
-0,3
0,1
-1,0
0,0
-0,1
3,3
-38,9
-0,1
-3,5
0,0
0,0
-0,5
-0,3
18,2
16,9
-5,9
8,6
6,0
-0,4
37,7
33,8
0,3
27,0
26,8
Investeringsverksamhet
Kassaflöde från investeringsverksamhet
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Finansieringsverksamhet
Ökning av kortfristiga finansiella skulder
Utbetald utdelning
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
16,9
340,5
357,4
6,0
317,6
323,6
33,8
323,6
357,4
26,8
296,8
323,6
Den löpande verksamheten
Resultat före skatt
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
Förändring obeskattade reserver
Betald skatt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring av övriga fordringar
Förändring av skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Periodens kassaflöde
Likvida medel vid periodens början
Likvida medel vid periodens slut
12
Bokslutskommuniké 2016
NOT 1
REDOVISNINGSPRINCIPER
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av
International Accounting Standards Board (IASB) samt tolkningsuttalanden från International Financial Reporting
Interpretations Committee (IFRIC) som har godkänts av EG-kommissionen för tillämpning inom EU.
Denna delårsrapport är upprättad för koncernen i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och
Årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen.
Redovisningsprinciperna som tillämpats för koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges
nedan, med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen.
Nya redovisningsprinciper
Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med vad som framgår av årsredovisningen 2015. Dessa bedöms
inte ha någon väsentlig effekt på koncernens eller moderbolagets resultat, finansiella ställning eller upplysningar.
NOT 2
SKATTEKOSTNAD
Årets skattekostnad består av:
Aktuell skatt
Förändring uppskjuten skattefordran
Förändring uppskjuten skatteskuld
Koncern
Moderbolag
7,0
4,7
-10,6
1,1
1,9
6,0
7,9
Definitioner
Avkastning på eget kapital
Resultat efter skatt i procent av eget kapital.
Soliditet
Eget kapital i procent av balansomslutningen.
13