ﻧﺸﺮة اﺻﺪار ﺷﺮﻛﺔ اﻟﺸﺮﻗﻴﺔ ﻟﺘﺤﻠﻴﺔ اﻟﻤﻴﺎه ش.م.ع.ع )ﻗﻴﺪ اﻟﺘﺤﻮﻳﻞ( ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ أﺻﺪار ﻋﺪد ٢,٢٨٢,٠٥١ﺳﻬﻢ ﻋﺎدي ﺑﻘﻴﻤﺔ ١,٠٦٣ :رﻳﺎل ﻋﻤﺎﻧﻲ ﻟﻠﺴﻬﻢ اﻟﻮاﺣﺪ )ﺗﺘﻀﻤﻦ اﻟﻘﻴﻤﺔ اﺳﻤﻴﺔ ﻟﻠﺴﻬﻢ واﻟﺒﺎﻟﻐﺔ ١ر.ع .ﻣﻀﺎﻓ إﻟﻴﻬﺎ ٤٣ﺑﻴﺴﺔ ﻋﻼوة إﺻﺪار، وﻣﺼﺎرﻳﻒ إﺻﺪار ﺑﻮاﻗﻊ ٢٠ﺑﻴﺴﺔ ﻟﻠﺴﻬﻢ اﻟﻮاﺣﺪ( ﺗﺎرﻳﺦ ﺑﺪاﻳﺔ اﻛﺘﺘﺎب ١٥ :ﻣﺎﻳﻮ ٢٠١٣ ﺗﺎرﻳﺦ إﻏﻼق اﻛﺘﺘﺎب ١٣ :ﻳﻮﻧﻴﻮ ٢٠١٣ ﻣﺪﻳﺮ اﺻﺪار واﻟﻤﺴﺘﺸﺎر اﻟﻤﺎﻟﻲ ﺑﻨﻮك اﻛﺘﺘﺎب IÉ«◊G ƒg AÉŸG º¶©ªdG ó«©°S øH ¢SƒHÉb ¿É£∏°ùdG ádÓédG ÖMÉ°U Iô°†M ﻧﺸﺮة إﺻﺪار ﺷﺮﻛﺔ اﻟﺸﺮﻗﻴﺔ ﻟﺘﺤﻠﻴﺔ اﻟﻤﻴﺎه ش.م.ع.ع ) ﻗﻴﺪ اﻟﺘﺤﻮﻳﻞ( ص.ب ،685 :اﻟﺮﻣﺰ اﻟﺒﺮﻳﺪي ،114 :ﺟﺒﺮوه ،ﺳﻠﻄﻨﺔ ﻋُ ﻤﺎن ﻫﺎﺗﻒ ،24693890 :ﻓﺎﻛﺲ24693845 : www.sharqiyahdesalination.com اﻛﺘﺘﺎب ﻋﺎم ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ أﺻﺪار ﻋﺪد 2,282,051ﺳﻬﻢ ﻋﺎدي ﺑﻘﻴﻤﺔ 1,063 :رﻳﺎل ﻋﻤﺎﻧﻲ ﻟﻠﺴﻬﻢ اﻟﻮاﺣﺪ )ﺗﺘﻀﻤﻦ اﻟﻘﻴﻤﺔ اﺳﻤﻴﺔ ﻟﻠﺴﻬﻢ واﻟﺒﺎﻟﻐﺔ 1ر.ع .ﻣﻀﺎﻓ إﻟﻴﻬﺎ 43ﺑﻴﺴﺔ ﻋﻼوة إﺻﺪار، وﻣﺼﺎرﻳﻒ إﺻﺪار ﺑﻮاﻗﻊ 20ﺑﻴﺴﺔ ﻟﻠﺴﻬﻢ اﻟﻮاﺣﺪ( ﻣﺪة اﻛﺘﺘﺎب ﺗﺎرﻳﺦ ﺑﺪاﻳﺔ اﻛﺘﺘﺎب 15 :ﻣﺎﻳﻮ 2013؛ ﺗﺎرﻳﺦ إﻏﻼق اﻛﺘﺘﺎب 13 :ﻳﻮﻧﻴﻮ 2013 ﻣﺪﻳﺮ اﺻﺪار واﻟﻤﺴﺘﺸﺎر اﻟﻤﺎﻟﻲ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ إدارة اﻻﺳﺘﺜﻤﺎر ص.ب ،2010 .اﻟﺮﻣﺰ اﻟﺒﺮﻳﺪي ،112 :روي ،ﺳﻠﻄﻨﺔ ﻋُ ﻤﺎن ﻫﺎﺗﻒ 968+ 24754304 :ﻓﺎﻛﺲ968+ 24 827 367 : www.oabinvest.com ﺑﻨﻮك اﻛﺘﺘﺎب ﺗﺤﺘﻮي ﻧﺸﺮة اﺻﺪار ﻫﺬه ﻋﻠﻰ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎت ﺗﻢ ﺗﻘﺪﻳﻤﻬﺎ ﺣﺴﺐ ﻣﺘﻄﻠﺒﺎت ﻧﺸﺮة إﺻﺪار اوراق اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ اﻟﺴﻮق اوﻟﻴﺔ اﻟﺼﺎدرة ﻣﻦ اﻟﻬﻴﺌﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﺴﻮق اﻟﻤﺎل ﺑﺴﻠﻄﻨﺔ ُﻋﻤﺎن ،ﺗﻢ اﻋﺘﻤﺎد ﻧﺸﺮة اﺻﺪار ﻫﺬه ﻣﻦ اﻟﻬﻴﺌﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﺴﻮق اﻟﻤﺎل ﺑﻤﻮﺟﺐ اﻟﻘﺮار اداري رﻗﻢ خ 2013/40/ﺑﺘﺎرﻳﺦ 7ﻣﺎﻳﻮ 2013وﻣﻦ اﻣﻮر اﻟﻮاﺟﺐ اﻟﺘﺄﻛﻴﺪ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻫﻨﺎ أن اﻟﻬﻴﺌﺔ اﻟﻌﺎﻣﺔ ﻟﺴﻮق اﻟﻤﺎل ﻻ ﺗﻌﺘﺒﺮ ﻣﺴﺆوﻟﺔ ﻋﻦ ﺻﺤﺔ وﻛﻔﺎﻳﺔ اﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎت اﻟﻮاردة ﻓﻲ ﻫﺬه اﻟﻨﺸﺮة ،وﻻ ﺗﺘﺤﻤﻞ أي ﻣﺴﺆوﻟﻴﺔ ﻋﻦ أي ﺿﺮر أو ﺧﺴﺎرة ﻗﺪ ﺗﻨﺸﺄ ﻧﺘﻴﺠﺔ اﻻﻋﺘﻤﺎد ﻋﻠﻰ ﻫﺬه اﻟﺒﻴﺎﻧﺎت واﻟﻤﻌﻠﻮﻣﺎت أو اﺳﺘﺨﺪاﻣﻬﺎ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ أي ﺷﺨﺺ . øjôªãà°ùª∏d ΩÉg ¿É«H PÉîJG ≈∏Y √óYÉ°ùJ »àdG äÉeƒ∏©ªdG áaÉc ≈∏Y ôªãà°ùªdG ´ÓWEG ƒg √òg QGó°UE’G Iô°ûf OGóYEG øe »°ù«FôdG ±ó¡dG ¿EG .º¡°SC’G »a ¬eóY hCG Qɪãà°S’G ∫ƒM Ö°SÉæªdG QGô≤dG …CG É¡æe ±òëJ ºdh ¬∏∏°†e äÉeƒ∏©e …CG ≈∏Y …ƒàëJ ’h ,áeÉ¡dG äÉeƒ∏©ªdGh äÉfÉ«ÑdG ™«ªL ≈∏Y Iô°ûædG πªà°ûJh ,Gòg .¬eóY øe áMhô£ªdG º¡°SC’G »a √Qɪãà°SG ¢Uƒ°üîH ôªãà°ùªdG QGôb ≈∏Y Ék HÉéjEG hCG Ék Ñ∏°S ôKDƒJ á«°SÉ°SCG äÉeƒ∏©e øjOôØæeh ø«©ªàée ¿ƒ∏ªëàj É¡JQGOEG ¢ù∏ée AÉ°†YCG »a á∏ãªe (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ¿EG ób ¬fCÉH ºgOÉ≤àYGh º¡ª∏Y Ö°ùM ¿hócDƒjh ,Iô°ûædG √òg »a IOQGƒ``dG äÉeƒ∏©ªdG ájÉØch áë°U øY á∏eɵdG á«dhDƒ°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG π©L ≈dEG É¡aòM …ODƒj iôNCG äÉeƒ∏©e OƒLh ΩóY ¿Éª°†d Iô°ûædG √òg OGóYEG óæY áÑLGƒdG ájÉæ©dG òNCG ºJ .á∏∏°†e Iô°ûædÉH IQƒcòªdG ôªãà°ùj ¿CG Ö°SÉæªdG øe ¿Éc GPEG ɪ«a Qô≤«d √òg QGó°UE’G Iô°ûf ábOh ájÉæ©H ¢SQójh CGô≤j ¿CG ôªãà°ùe πc ≈∏Y ø«©àjh Gòg Ék °†jCG ôªãà°ùªdG ≈∏Y ø«©àjh ,í«ë°üdG É¡bÉ«°S »a áæ«ÑªdG ≥FÉ≤ëdG πc QÉÑàY’G ø«©H Gk òNBG ,áMhô£ªdG á«dɪdG ¥GQhC’G »a áMhô£ªdG º¡°SC’G AGô°ûd QGó°UE’G ôjóe hCG É¡JQGOEG ¢ù∏ée AÉ°†YCG hCG ácô°ûdG øe á«°UƒJ áHÉãªH Iô°ûædG √òg QÉÑàYG ΩóY »a Qɪãà°S’G øY á∏≤à°ùe á«æ¡e íFÉ°üf øe ¬«dEG êÉàëj Ée ≈∏Y ∫ƒ°üëdG á«dhDƒ°ùe ôªãà°ùe πc πªëàj å«M ,É¡ÑLƒªH ,Iô°ûædG √òg É¡«∏Y …ƒàëJ »àdG äÉ°VGôàa’Gh äÉeƒ∏©ª∏d π≤à°ùªdG ¬ª««≤J AGôLEG øYh ,ÜÉààcÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G .¬eóY øe áMhô£ªdG º¡°SC’G »a Qɪãà°S’G ¿CÉ°ûH QGôb …CG PÉîJG »a ájQhô°V ÉgGôj »àdG äÉ©bƒàdGh π«∏ëàdG ΩGóîà°SÉH øY ’h ácô°ûdG øY IOÉaEG ájCG ºjó≤J hCG äÉeƒ∏©e ájCÉH A’OEÓd ¢üî°T …CG ¢†jƒØJ ºàj ºd ¬fEG ,¬«dEG IQÉ°TE’G QóéJ ɪeh ájCÉH A’OE’ÉH ôNBG ¢üî°T ájCG ΩÉ«b ádÉM »ah ,Iô°ûædG √ò¡H øjQƒcòªdG ¢UÉî°TC’G ô«Z øe ÜÉààcEÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G .QGó°UE’G ôjóe πÑb øe hCG ácô°ûdG πÑb øe á°VƒØe É¡fEG ≈∏Y É¡«dEG OÉæà°S’G ΩóY Öéj ¬fEÉa äGOÉaE’G ∂∏J ºjó≤J hCG äÉeƒ∏©e ٤ á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉfÉ«ÑdG ΩÉY πµ°ûH äÉeƒ∏©ªdG √òg ∞æ°üJ .á«∏Ñ≤à°ùªdG çGóMC’Gh äÉaô°üàdÉHh ,ÉjGƒædÉH ≥∏©àJ äÉeƒ∏©e √òg QGó°UE’G Iô°ûf øª°†àJ ∂∏J π©éJ ób »àdG áeÉ¡dG πeGƒ©dG øe Égô«Zh ∑ƒµ°Th áeƒ∏©e ô«Zh áeƒ∏©e ôWÉîe ≈∏Y …ƒ£æJh á«∏Ñ≤à°ùe äÉeƒ∏©e É¡fCG ≈∏Y ,z≥Ñà°ùf{ πãe äɪ∏c ΩGóîà°SEG ¿EG .Iô°ûædG √òg »a Ék 檰V OQGh ƒg ɪY ∞∏àîJ á«∏Ñ≤à°ùªdG ±hô¶dGh çGóMC’Gh äÉaô°üàdG ±ƒ°S{ ,“ó≤à©f” ,z»¨Ñæj{ ,“ìôà≤f” ,“Qƒ°üàf” ,“™∏£àf” ,zób{ ,z™bƒàf{ ,“…ƒæf” ,“§£îf” ,“Qó≤f” ,“ôªà°ùj” â°ù«d á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG √ògh á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdÉH ∞jô©àdG É¡H ó°ü≤j á∏Kɪe äGQÉÑY hCG z™HÉàf ±ƒ°S{ ,zôªà°ùj .äÉ°VGôàaGh πeGƒYh äÉ©bƒJ IóY ≈dEG óæà°ùJh ,á«∏Ñ≤à°ùªdG çGóMC’G hCG èFÉàædÉH ≥∏©àJ á«dÉM äÉ©bƒJ ¢ùµ©J πH á«îjQÉJ ≥FÉ≤M ∂∏J ¿CÉH ócDƒJ ¿CG É¡d øµªj ’ øµd h ádƒ≤©e äÉ©bƒJ á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG √òg »a IOQGƒdG äÉ©bƒàdG ¿CG »a ácô°ûdG ó≤à©J .áë«ë°U ¿ƒµJ ±ƒ°S äÉ©bƒàdG ïjQÉàdG »a ájQÉédG ´É°VhC’G øY §≤a ∞°ûµJh ∑ƒµ°Th áæeÉc ôWÉîe ≈∏Y á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG …ƒ£æJ ,∂dP ≈∏Y IhÓY .≥M’ ïjQÉJ …CG øe Gk QÉÑàYEG ácô°ûdG äÉ©bƒJ πãªJ É¡fCG ≈∏Y OɪàYE’G Rƒéj ’h ¬«a äQôM …òdG á«∏©ØdG äÓ°üëªdG hCG èFÉàædG ±ÓàNG »a ÖÑ°ùàJ hCG »°†ØJ ób ᪡e πeGƒY IóY ∂dÉæg ¿CÉH øjôªãà°ùªdG ácô°ûdG QòëJ q :»∏j Ée ô°üM ¿hO πeGƒ©dG √òg πª°ûJ .á«∏Ñ≤à°ùe äÉeƒ∏©e …CG »a OQGh ƒg Ée øY Ék jôgƒL Ék aÓàNEG .É¡JÉeóNh ácô°ûdG äÉéàæe ≈∏Y Ö∏£dG iƒà°ùe• .á«°ùaÉæàdG áÄ«ÑdG• .á«dɪdGh á«fƒfÉ≤dGh á«HÉbôdG äGóéà°ùªdG• .iôNC’G QÉ©°SC’G hCG º¡°SC’G QÉ©°SCG hCG á«ÑæLC’G á∏ª©dG ±ô°U ô©°S »a äÉÑ∏≤J• .»∏Ñ≤à°ùªdG AGOC’G º««≤J ≈∏Y IQó≤dG ΩóY• .»fɪo©dG OÉ°üàb’G AGOCG• ∞«ØîàdG πFÉ°Shh IôWÉîªdG πeGƒY{ ¿GƒæY âëJ Iô°ûædG √òg øe ô°ûY …OÉëdG π°üØdG »a áë°Vƒe iôNCG πeGƒY• .zÉ¡æe …CGh QGó°UE’G ôjóeh ácô°ûdG »ØæJh .Ék °Sƒª∏e Ék ©bGh íÑ°üJ ±ƒ°S á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG ¿CÉH ¿Éª°V …CG ô«aƒJ ácô°û∏d øµªj ’ øY ÉéJÉf ∂dP ¿Éc AGƒ°S ,á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG øe …CG á©LGôe hCG åjóëàH ΩGõàdG hCG á«f …CG ɪ¡æe …C’ á©HÉàdG äÉcô°ûdG øe äÉeƒ∏©ªdG øe ójõªdG áaô©ªdh .á«dɪdG ¥GQhC’G ø«fGƒb ∂dP ¢†≤J p ºd Ée ∂dP ±ÓN hCG á«∏Ñ≤à°ùe çGóMCG hCG IójóL äÉeƒ∏©e k k äÉeƒ∏©ªdG »a OQGh ƒg ɪY ÉjôgƒL ÉaÓàNG ácô°û∏d á«∏©ØdG èFÉàædG ±ÓàNG ≈dEG …ODƒ`J ób »àdG ᪡ªdG πeGƒ©dG ∫ƒM πFÉ°Shh IôWÉîªdG πeGƒY” ¿GƒæY âëJ Iô°ûædG √òg øe ô°ûY …OÉëdG π°üØdG ô¶fCG ,Iô°ûædG √òg »a á檰†àªdG á«∏Ñ≤à°ùªdG .zÉ¡æe ∞«ØîàdG ±ÓàNG ≈dEG …ODƒJ ¿CG øµªj »àdG ᪡ªdG πeGƒ©dG ™«ªL IQhô°†dÉH Iô°ûædG √òg »a áë°VƒªdG IôWÉîªdG πeGƒY πµ°ûJ ’ .á«∏Ñ≤à°ùªdG äÉeƒ∏©ªdG »a á檰†àªdG ∂∏J øY Ék jôgƒL Ék aÓàNG á«∏©ØdG èFÉàædG ٥ iôNC’G äÉeƒ∏©ªdGh á«dɪdG äÉeƒ∏©ªdG ¢VôY ácô°ûdÉH á≤∏©àe á«LQÉN çGóMCGh ±hô¶d äÉ©bƒJ ≈dEG óæà°ùJ »àdG äGQƒ°üàdG ¢†©H Iô°ûædG √òg πª°ûJ :á«dɪdG äÉeƒ∏©ªdG á«∏Ñ≤à°ùe äÉfÉ«H äÉ©bƒàdG ∂∏J πµ°ûJh .√É«ªdG ∑Ó¡à°SG ™jQÉ°ûªH ≥∏©àªdG •É°ûædÉHh ¿ÉªYo áæ£∏°S πNGO á«°ùaÉæàdG áÄ«ÑdÉHh ≈dEG …ODƒJ ób ᪡e πeGƒY IóY ∂dÉæg ¿CG ≈dEG ø«∏ªàëªdG ø«Ñà൪dG ™«ªL ¬Ñàæj ¿CG Öéjh áæeÉc ∑ƒµ°Th ôWÉîe ≈∏Y …ƒ£æJ äÉ©bƒàdG »a áë°VƒªdG äÓ°üëªdGh èFÉàædG øY Ék jôgƒL Ék aÓàNG ácô°ûdÉH á≤∏©àªdG á«∏©ØdG äÓ°üëªdGh èFÉàædG ±ÓàNEG s s .á«∏Ñ≤à°ùªdG äGôjó≤àdGh äÉeƒ∏©ªdGh á«dɪdG äÉeƒ∏©ªdG øe Égô«Zh äÉ©bƒàdG ∂∏J øe π≤à°ùe ƒëf ≈∏Y ≥≤ëàdÉH QGó°UE’G ôjóe º≤j ºd ∂dP ≈∏Y IhÓY ≈∏Y ´ÓWE’G ≈Lôj .πª©dG á£Nh ihóédG á°SGQO OGóYE’ ¬æ«©J ºJ …òdG Ö൪dG hCG IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG ÉgóYCG »àdG iôNC’G .zÉ¡æe ∞«ØîàdG πFÉ°Shh IôWÉîªdG πeGƒY{ ¿GƒæY âëJ Iô°ûædG √òg øe ô°ûY …OÉëdG π°üØdG ´ƒªée ø«H Ée èàf Iô°ûædG √òg »a ±ÓàNG …CG iõ©j .ôѪ°ùjO 31 »a »¡àæJh ôjÉæj øe ∫hC’G »a ácô°û∏d á«dɪdG áæ°ùdG CGóÑJ .Öjô≤àdG á«∏ª©d á∏°üdG äGP ≠dÉѪdG »dɪLEGh ᫪°SôdG á∏ª©dG »gh ,»fɪ©o dG ∫ÉjôdG »æ©J z.´.Q{ hCG zä’ÉjôdG{ ≈dEG äGQÉ°TE’G ™«ªL :¢Vô©dG »a áeóîà°ùªdG á∏ª©dG Q’hO 2^6008 = »fɪYo ∫ÉjQ 1 ƒg ¬d âHÉãdG ±ô°üdG ô©°Sh »µjôeC’G Q’hódÉH §ÑJôe »fɪ©o dG ∫ÉjôdG .¿ÉªYo áæ£∏°ùd .á°ù«H 1,000 ≈dEG »fɪ©o dG ∫ÉjôdG º°ù≤æjh . »µjôeCG Iô°ûædG √òg »a á檰†àe ≥FÉKƒ∏d äÉLôîà°ùe hCG ≥FÉKƒd ¢üî∏e ≈∏Y óªà©J ’G Öéj :≥FÉKƒdG äÉLôîà°ùe hCG ¢üî∏e .≥FÉKƒdG ∂∏àH ≥∏©àj Ée »a á∏eÉ°Th á«aGh äÉfÉ«H ÉgQÉÑàYEÉH √òg »a áeóîà°ùªdG ¥ƒ°ùdG äÉeƒ∏©eh ´É£≤dG äÉeƒ∏©e ≈∏Y ∫ƒ°üëdG ºJ :¥ƒ°ùdG äÉeƒ∏©eh »YÉæ°üdG ´É£≤dG äÉeƒ∏©e IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG º≤j ºd .äGQGó°UE’G øeh á«fhôàµdE’G ™bGƒªdG πãe áeÉY QOÉ°üe hCG ådÉK ±ôW QOÉ°üe øe Iô°ûædG √òg »a É¡«dEG QÉ°ûªdG ådÉãdG ±ô£dG QOÉ°üe øe Ióªà°ùe äÉeƒ∏©e …CG øe π≤à°ùe πµ°ûH ≥≤ëàdÉH QGó°UE’G ôjóe hCG ácô°ûdÉH ≥≤ëàdÉH QGó°UE’G ôjóe º≤j ºd ,∂dP ≈dEG áaÉ°VEG ,QOÉ°üªdG ∂∏J É¡«dEG óæà°ùJ »àdG á«°SÉ°SC’G äÉ°VGôàa’G øe ócCÉàdG hCG Iô°ûædG .á≤«KƒdG √òg »a É¡«dEG QÉ°ûe iôNCG QOÉ°üe …CG hCG »YÉæ°üdG ´É£≤dÉH á°UÉN äÉfÉ«H …CG øe π≤à°ùe πµ°ûH ٦ äÉjƒàëªdG ∫hóL 8 12 16 17 18 21 25 28 32 42 45 49 55 86 89 117 118 122 124 132 135 142 ٧ äÉØjô©àdGh äGQÉ°üàNE’G ÜÉààcE’G ∫ƒM áeÉY äÉeƒ∏©e QGó°UEÓd ájôjó≤àdG ∞jQÉ°üªdG á∏«°üëdG ΩGóîà°SGh ÜÉààcE’G øe ¢Vô¨dG äÉ≤aGƒªdGh ±GógC’G º¡°SC’G ᫵∏e π«°UÉØJ »fɪ©o dG OÉ°üàb’G ¿ÉªoY »a Üô°ûdG √É«e ´É£b ∫ɪYC’G øY áeÉY Iô¶fh ácô°ûdG ∞°Uh …óbÉ©àdG QÉWE’G ¬∏jƒªJh ´hô°ûªdG áØ∏µJ É¡æe ∞«ØîàdG Ö«dÉ°SCGh ôWÉîªdG πeGƒY IõLƒªdG á≤bóªdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG ¢üî∏e á≤bóªdG ô«Z á«dɪdG ºFGƒ≤dG á©bƒàªdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG ìÉHQC’G ™jRƒJ á°SÉ«°S ¬JGQôÑeh ÜÉààc’G ô©°S º««≤J á°ù«FôdG Oƒ≤©dGh á£ÑJôªdG ±GôWC’G äÓeÉ©e ácô°ûdG IQGOEGh º«¶æJ º¡JÉeGõàdGh ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M ÜÉ``ààc’G äGAGô``LEGh •hô`` °T äGó`` `¡©àdG .1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 .9 .10 .11 .12 .13 .14 .15 .16 .17 .18 .19 .20 .21 (Iô°ûædG √òg »a áeóîà°ùªdG äÉë∏£°üªdG) .¿ÉªYo áæ£∏°ùH AÉHô¡µdG º«¶æJ áÄ«g .ø«ªgÉ°ùª∏d ájƒæ°ùdG áeÉ©dG á«©ªédG √OɪàYEG ºàj ɪd Ék ≤ahh (ôNB’ âbh øe ¬JÓjó©àd Ék ≤ah) ácô°û∏d »°SÉ°SC’G ΩɶædG ºàjh ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dGh áYÉæ°üdGh IQÉéàdG IQGRh øe ¬«∏Y ábOÉ°üªdGh .áYÉæ°üdGh IQÉéàdG IQGRh iód ¬∏«é°ùJ √òg •hô°ûd Ék ≤ah áMhô£ªdG º¡°SC’G »a ÜÉààcE’G Ö∏£H Ωó≤àj »©«ÑW ¢üî°T .Iô°ûædG ᪫b ÖfÉL ≈dEG ÜÉààcE’G ∂æH ≈dEG Ωóq ≤ªdGh ∫ƒ°UC’G Ö°ùM CÉÑ©ªdG Ö∏£dG êPƒªf äGAGôLEGh •hô°T{ ¿GƒæY âëJ ¿hô°û©dG π°üØdG »a ø«ÑªdG ƒëædG ≈∏Y ÜÉààc’G .{ ÜÉààcE’G •hô°ûd Ék ≤ah áMhô£ªdG º¡°SC’G »a ÜÉààcE’G Ö∏W ºjó≤àd Ωóîà°ùªdG Ö∏£dG êPƒªf .Iô°ûædG √òg AÉHô¡µdG º«¶æJ áÄ«g ájƒæ°ùdG áeÉ©dG á«©ªédG »°SÉ°SC’G ΩɶædG hCG ΩɶædG ƒëædG ≈∏Y º¡JÉÑ∏W ºjó≤J óæY äÉÑ∏£dG »eó≤e πÑb øe ¬©aO Qô≤ªdG ≠∏ѪdG .{ ÜÉààcE’G äGAGôLEGh •hô°T{ ¿GƒæY âëJ ¿hô°û©dG π°üØdG »a Oóq ëªdG ÜÉààc’G ᪫b .(»fɪYo ∫ÉjQ 1 = á°ù«H 1000) »fɪ©o dG ∫ÉjôdG øe ∞dCG ≈∏Y óMGh Ω.Ω.¢T á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H ácô°T (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢``T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°ûdG IQGOEG ¢ù∏ée AÉ°†YCG Ωɶæ∏d Ék ≤ah Ω2013 ΩÉY øe ¢SQÉe 18 ïjQÉàH º¡Ñ°UÉæªd ø«∏ZÉ°ûdGh ø«ÑîàæªdG AÉ°†YCG ÜÉîàfEÉH á°UÉîdG •hô°ûdGh óYGƒ≤dGh ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉbh »°SÉ°SC’G 2002/137 ºbQ …QGRƒdG QGô≤dG ÖLƒªH) áeÉ©dG áªgÉ°ùªdG äÉcô°ûdG IQGOEG ¢ùdÉée .(¬JÓjó©Jh .𫨰ûàdGh ∂∏ªàdGh AÉæÑdG Ωɶf .πjƒëàdGh 𫨰ûàdGh ∂∏ªàdGh AÉæÑdG Ωɶf Ω.Ω.¢T ôJhh É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ºbQ »fÉ£∏°ùdG Ωƒ°SôªdG ÖLƒªH QOÉ°üdG ¿ÉªYo áæ£∏°ùd ∫ɪdG ¢SCGQ ¥ƒ°S ¿ƒfÉb .¬JÓjó©Jh 98 /80 äÉ°ù«H hCG á°ù«H á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H IQGOE’G ¢ù∏ée /¢ù∏éªdG Ö∏£dG Ωó≤e Ö∏£dG Ö∏£dG êPƒªf 𫨰ûàdGh ∂∏ªàdGh AÉæÑdG πjƒëàdGh 𫨰ûàdGh ∂∏ªàdGh AÉæÑdG ôJhh É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ∫ɪdG ¢SCGQ ¥ƒ°S ¿ƒfÉb ºbQ »fÉ£∏°ùdG Ωƒ°SôªdG ÖLƒªH QOÉ°üdG ¿ÉªYo áæ£∏°ùd ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb .¬JÓjó©Jh 74 /4 ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb .¿ÉªYo áæ£∏°S »a ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG .2009 ΩÉY øe ôHƒàcCG 8 »a ƒg ɪc ,…QÉéàdG 𫨰ûàdG ïjQÉJ .ÜÉààcE’G Ióe ∫ÓN äÉÑ∏£dG ΩÓà°S’ áæ«©ªdG ∑ƒæÑdG .(πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ¥GQhCÓ`d §≤°ùe ¥ƒ°S »a áLQóªdGh áªgÉ°ùªdG äÉcô°ûdG IQGOEGh º«¶æJ ¥Éã«e .2002/11 ºbQ º«ª©àdG ÖLƒªH á«dɪdG áÄ«¡dG …QÉéàdG 𫨰ûàdG ïjQÉJ ÜÉààcE’G/π«°üëàdG ∂æH ácô°ûdG ¥É㫪dG ٨ مدة العقد مدة العقد وفقا االتفاقية �شراء المياه الذي بد�أ اعتبار ًا من � 8أكتوبر 2009ومن المقرر �أن ينتهى في � 7أكتوبر .2029 الجمعية العامة غير العادية الهند�سة والتوريد والإن�شاء عقد الهند�سة والتوريد والإن�شاء الجمعية العامة غير العادية للم�ساهمين. نظام الهند�سة والتوريد والإن�شاء. عقد الهند�سة والتوريد والإن�شاء الم�ؤ ّرخ في 17مايو 2007والمبرم ما بين ال�شركة و�شركة بهوان الهند�سية �ش.م.م و�شركة �أو تي في و�شركة �آو تي في �إ�س �أيه بارتنر �ش.م.م العملة الر�سمية للإتحاد الأوروبي. اليورو ()€ الالئحة التنفيذية لقانون �سوق المال (وتعديالته) ال�صادرة بموجب القرار الإداري الالئحة التنفيذية رقم 2009/1ال�صادر عن الهيئة العامة ل�سوق المال. مكونات المحطة الموجودة حالي ًا في موقع الم�شروع والتي ا�شترتها ال�شركة كجزء المحطة الحالية من الم�شروع. اتفاقية الإكتتاب في �أ�سهم ر�أ�س المال اتفاقية الإكتتاب في �أ�سهم ر�أ�س المال واالحتفاظ بها والم�ؤرخة في 15مايو 2007 والمبرمة ما بين ال�شركة والم�ؤ�س�سين وم�ؤ�س�سات مالية محددة. واالحتفاظ بها �إتفاقية الت�سهيالت المبرمة في 15مايو 2007والمبرم ما بين ال�شركة وم�ؤ�س�سات اتفاقية الت�سهيالت مالية محددة. مدة االثنا ع�شر �شهر ًا التي تبد أ� اعتبار ًا من الأول من يناير وتنتهي في 31دي�سمبر ال�سنة المالية من نف�س العام. الم�ؤ�س�سون الم�ساهمون الحاليون في ال�شركة� ،أي �شركة ازاليا ا�س اي ا�س وال�شركة الوطنية للكهرباء والمياه �ش.م.م وفيوليا ايو -كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه. مجل�س التعاون الخليجي مجل�س التعاون الخليجي ل��دول الخليج العربية ال��ذي يت�ألف من �سلطنة ُعمان والإمارات العربية المتحدة وال�سعودية وقطر والبحرين والكويت. الحكومة ع�ضو مجل�س الإدارة الم�ستقل م�سقط للمقا�صة وااليداع وزارة التجارة وال�صناعة وزارة المالية وزارة الإ�سكان المحطة الجديدة حكومة �سلطنة ُعمان. ح�سبما ورد تعريفه في الميثاق. �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع �ش.م.ع.م وزارة التجارة وال�صناعة ب�سلطنة ُعمان. وزارة المالية ب�سلطنة ُعمان. وزارة الإ�سكان ب�سلطنة ُعمان. محطة تحلية المياه والمن�ش�أة وفقاً لعقد الهند�سة والتوريد والإن�شاء التي بو�سعها �إنتاج مياه محالة ب�سعة 17.66مليون جالون على الأقل. القيمة اال�سمية �شركة الكهرباء والمياه الوطنية االكتتاب /االكتتاب العام 1/ريال عماني لكل �سهم.�شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م طرح الأ�سهم للعامة للإكتتاب فيها من خالل هذه الن�شرة. 9 تاريخ بداية الإكتتاب تاريخ �إغالق الإكتتاب مدة الإكتتاب �سعر الإكتتاب الح�صيلة /ح�صيلة الإكتتاب �أ�سهم الإكتتاب تاريخ بداية االكتتاب المبين في الف�صل الع�شرون تحت عنوان “�شروط و�إجراءات االكتتاب ”. ت��اري��خ �إغ��ل�اق الإك��ت��ت��اب المبين ف��ي الف�صل الع�شرون تحت ع�ن��وان “�شروط و�إجراءات االكتتاب ”. الفترة ما بين تاريخ بداية الإكتتاب وتاريخ �إغالق الإكتتاب� ،شامل ًة كال اليومين التي يمكن خاللها لمقدم الطلب �أن يتقدم با�ستمارة طلبه. ال�سعر الذي تُطرح به الأ�سهم للإكتتاب من خالل هذه الن�شرة. ح�صيلة الإكتتاب طرح الم�ساهمون البائعون عدد � 2,282,051سهم من الأ�سهم الحالية في ال�شركة للبيع من خالل هذه الن�شرة. الجمعية العامة العادية للم�ساهمين. الجمعية العامة العادية �سلطنة ُعمان ُعمان �شركة بهوان فيوليا ووتر �ش.م.م (بي في دبليو) ال ُم�شغل ال�شركة ال ُعمانية ل�شراء الطاقة والمياه ال�شركة ال ُعمانية ل�شراء الطاقة والمياه �ش.م.ع.م الم� ّؤ�س�سون الأ�صليون الم�ساهمون في ال�شركة وقت ت�أ�سي�سها� ،أي �شركة فيوليا ايو -كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه و�شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م و�شركة فيوليا ووتر �أيه �إم �آي. �أو تي في الهيئة العامة للكهرباء والمياه اتفاقية م�ؤ�س�سي الم�شروع �شركة �أو تي في �إ�س �أيه. الهيئة العامة للكهرباء والمياه ب�سلطنة ُعمان. �إتفاقية م�ؤ�س�سي الم�شروع الم�ؤرخة في 17يناير 2007وفق ًا لتعديلها و�إع��ادة �صياغتها بتاريخ 18مايو 2010وبتاريخ )2013والمبرمة ما بين الحكومة (ممثل ًة في وزارة المالية) والم�ؤ�س�سين. المحطة الم�شروع المحطة الجديدة والمحطة الحالية. يت�ضمن كل من� )1( :شراء المحطة الحالية )2( .ت�صميم المحطة الجديدة وتدبير احتياجاتها و�إن�شائها وبدء ت�شغيلها وتمويلها )3( .ت�شغيل الم�شروع و�صيانته طوال المدة المقدرة بعدد 20عام ًا (�أي حتى تاريخ 2029/10/7م) )4( .توفير ال�سعة المائية الم�ضمونة والمتعاقد عليها لكل عقد اعتبار ًا من تاريخ الت�شغيل التجاري خالل مدة العقد )5( .بيع �إنتاج المياه المحالة �إلى الحكومة والتي يتم تزويدها وفق ًا التفاقية �شراء المياه. �إقتراح ال�شركة بتو�سع م�ساحة الم�شروع الذي يجري �إع��داده ا�ستجابة للر�سالة الم�ستلمة من قبل ال�شركة العمانية ل�شراء الطاقة و المياه بتاريخ 16مار�س .2013 التو�سع المقترح كهرباء المناطق الريفية (� )RAECشركة كهرباء المناطق الريفية �ش.م.ع.م العملة الر�سمية ل�سلطنة ُعمان. ر.ع /ريال ُعماني ()RO �شركة م�ساهمة ُعمانية مقفلة. �ش.م.ع.م ()SAOC 10 �ش.م.ع.ع ()SAOG قانون القطاع �شركة م�ساهمة ُعمانية عامة. قانون تنظيم وتخ�صي�ص قطاع الكهرباء والمياه المرتبطة به وال�صادر بموجب المر�سوم ال�سلطاني رقم 2004/78وتعديالته. الم�ساهمون البائعون الم�ساهمون في ال�شركة الذين ينون طرح �أ�سهمهم من خالل هذا الإكتتاب� ،أي �شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س و�شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م الأ�سهم /الأ�سهم العادية الم�ساهمون الأ�سهم العادية بال�شركة والتي تحمل قيم ًة �أ�سمي ًة قدرها ريال ُعماني. الم�ساهمون في ال�شركة وفق ًا لت�سجيلهم لدى �شركة م�سقط للمقا�صة والإي��داع �ش.م.ع.م الدوالر الأمريكي اتفاقية �شراء المياه الدوالر الأمريكي وهو العملة الر�سمية للواليات المتحدة الأمريكية. �إتفاقية �شراء المياه الم�ؤرخة في 17يناير 2007والمبرمة ما بين الحكومة (ممثل ًة في وزارة الإ�سكان والكهرباء والمياه) وال�شركة .بموجب المر�سوم ال�سلطاني رقم ،2007/92تم تحويل مهام وزارة الإ�سكان والكهرباء والمياه و�أ�صولها فيما يتعلق بقطاع الكهرباء والمياه والمهام الأخرى المتعلقة بالمياه� ،شام ًال الحق في التوقيع على العقود الالزمة لإدارة قطاع المياه� ،إلى الهيئة العامة للكهرباء والمياه. اتفاقية تو�صيل المياه الم�ؤرخة في 17يناير 2007والمبرمة ما بين الحكومة (ممثل ًة في وزارة الإ�سكان والكهرباء والمياه) وال�شركة .بموجب المر�سوم ال�سلطاني رقم ،2007/92تم تحويل مهام وزارة الإ�سكان والكهرباء والمياه و�أ�صولها فيما يتعلق بقطاع الكهرباء والمياه والمهام الأخرى المتعلقة بالمياه� ،شام ًال الحق في التوقيع على العقود الالزمة لإدارة قطاع المياه� ،إلى الهيئة العامة للكهرباء والمياه. اتفاقية تو�صيل المياه 11 ÜÉààcE’G ∫ƒM áeÉY äÉeƒ∏©e (πjƒëàdG ó«b) (´.´.Ω.¢T) √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ácô°ûdG º°SG 1011277 …QÉéàdG πé°ùdG ºbQ 2007 ôjÉæj 14 π«é°ùàdG ïjQÉJ .¿ÉªYo áæ£∏°S ,√hôÑL ,114 :…ójôÑdG õeôdG ,685 :Ü.¢U ¿Gƒæ©dG 24693845 :¢ùcÉa ,24693890 :∞JÉg .IOóëe ô«Z ácô°ûdG Ióe .ΩÉY πc øe ôѪ°ùjO 31 »a »¡àæJh ôjÉæj øe ∫hC’G øe Gk QÉÑàYG CGóÑJ á«dɪdG áæ°ùdG (ô«Z ’ §≤a »fɪYo ∫ÉjQ ∞dCG áFɪ°ùªNh ø«jÓe Iô°ûY) .´.Q 10,500,000/- ácô°û∏d ¬H ¢üNôªdG ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ ᫪°S’G ᪫≤dG ,º¡°S (∞dCG áFɪ°ùªNh ø«jÓe Iô°ûY) 10,500,000 ≈dEG ák ª°ù≤e .óMGh »fɪYo ∫ÉjQ É¡æe º¡°S πµd ø«©HQCGh á©HQCGh áFÉeh Ék ØdCG øjô°ûYh áFɪ°ùªNh ø«jÓe áà°S) .´.Q 6,520,144/- πÑb) ´ƒ``aó``ª` dG á``cô``°`û`dG ∫É``e ¢`` `SCGQ áFɪ°ùªNh ø«jÓe áà°S) 6,520,144 ≈``dEG ák ª°ù≤e (ô«Z ’ §≤a Ék «fɪYo ’k É``jQ (√ó©Hh ΩÉ©dG ÜÉààc’G ∫ÉjQ É¡æe º¡°S πµd ᫪°S’G ᪫≤dG ,Ék ª¡°S (ø«©HQCGh á©HQCGh áFÉeh Ék ØdCG øjô°ûYh .πeɵdÉH Gk ó≤f ɡફb Gƒ©aOh º¡°SC’G ™«ªL »a ¿ƒ°ù°SDƒªdG ÖààcG ,óMGh »fɪYo Ék jOÉY Ék ª¡°S (ø«°ùªNh óMGhh Ék ØdCG ø«fɪKh ø«æKGh ø«àFÉeh ø«fƒ«∏e) 2,282,051 ÜÉààcÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G 2,282,051/- √Qób »dɪLEÉH ,º¡°S πµd óMGh »fɪYo ∫ÉjQ ÉgQób ᫪°SEG ᪫≤H ’ §≤a Ék «fɪYo ’k ÉjQ ø«°ùªNh óMGhh Ék ØdCG ø«fɪKh ø«æKGh ø«àFÉeh ø«fƒ«∏e) ´.Q äÉeGõàdEÓd Ék ≤ah ácô°û∏d ´ƒaóªdGh Qó°üªdG ∫ɪdG ¢SCGQ øe %35 πãªj Ée …CG) (ô«Z .(´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG »a É¡«∏Y ¢Uƒ°üæªdG øe %55 ¬àÑ°ùf ɪH (Ék ª¡°S 3,586,078) OóY ∂∏àªJ »àdGh ¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ácô°T ΩÉ©dG ÜÉààc’G πÑb ø«ªgÉ°ùªdG Aɪ°SCG OóY Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T ∂∏àªJ ø«M »a ,ácô°ûdG »a º¡°SC’G πc πÑb øe ácƒ∏ªªdG º¡°SC’G Oó``Yh º¡æe .º¡°SC’G øe %45 ¬àÑ°ùf ɪH (Ék ª¡°S 2,934,065) (Gk óMGh Ék ª¡°S) ¬jCG .»°S .¢SEG ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°T ∂∏àªJ %55 áÑ°ùf (Ék ª¡°S 1,255,128) ÉgOóY ≠dÉÑdGh ¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ácô°T º¡°SCG πãªJ Oó``Yh ø«©FÉÑdG ø«ªgÉ°ùªdG Aɪ°SCG .ácô°ûdG »a ÜÉààc’G º¡°SCG øe Ö``Lƒ``ª`H ™``«`Ñ`∏`d á``Mhô``£` ª` dG º``¡` °` SCG ÜÉààcE’G (Ék ª¡°S 1,026,923) Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T º¡°SCG πãªJ ø«M »a .ácô°ûdG »a ÜÉààc’G º¡°SCG øe %45 áÑ°ùf ájOÉY º¡°SCG øe ɡ૵∏e ∫ɪ°SCGQ πeÉch ácô°ûdG øe IQOÉ°üdG º¡°SC’G ™«ªL ¿ƒµàJ É¡°üFÉ°üNh áMhô£ªdG º¡°SC’G ´GƒfCG .ácô°û∏d áeÉ©dG á«©ªédG »a Gk óMGh Ék Jƒ°U ¬∏eÉM º¡°S πc ∫ƒq îj ɪc §≤a ,º¡°S πµd (ô«Z ’ §≤a á°ù«H ø«à°Sh áKÓKh óMGh »fɪYo ∫É``jQ) .´.Q 1^063 43 ᪫≤H QGó°UEG IhÓYh óMGh »fɪYo ∫ÉjQ ™bGƒH º¡°S πµd ᫪°SE’G ᪫≤dG πª°ûJh .º¡°S πµd á°ù«H 20 ᪫≤H QGó°UEG ∞jQÉ°üeh á°ù«H ÜÉààc’G ô©°S ١٢ ال �غ��ر���ض م��ن االك �ت �ت��اب (ا��س�ت�خ��دام تطرح ال�شركة �أ�سهمها للإكتتاب العام للتقيد بالإلتزامات المن�صو�ص عليها في �إتفاقية م�ؤ�س�سي ال�شركة. ح�صيلته) الأ��ش�خ��ا���ص ال�م��ؤه�ل��ون لالكتتاب في االكتتاب مفتوح فقط للأفراد اللذين لديهم ح�سابات مع �شركة م�سقط للمقا�صة و الإيداع ،كما في التاريخ و� /أو في فترة االكتتاب .ويتعين �أال يزيد �إجمالي ما يملكه الأ�سهم المطروحة الأجانب عقب الإدراج ما ن�سبته %70من ر�أ�س المال المدفوع لل�شركة .جدير بالذكر �أنه عم ًال ب�أحكام القرار الوزاري رقم 2007 /205ال�صادر عن وزارة االقت�صاد الوطني �سابق ًاُ ،يعامل جميع مواطني مجل�س التعاون الخليجي معاملة الأف��راد ال ُعمانيين في ما يتعلق بملكية الأ�سهم والتداول فيها وكذلك في ما يتعلق بت�أ�سي�س ال�شركات في �سلطنة ُعمان. تُطبق القيود التالية على االكتتاب: القيود المفرو�ضة على االكتتاب 1 .1ال�شخ�صيات الإعتبارية ال يمكنها الإكتتاب في اال�سهم. 2 .2ال ُي�سمح للم�ؤ�س�سات الفردية التقدّم بطلبات لالكتتاب ،حيث �أن��ه يجوز لأ�صحابها االكتتاب ب�أ�سمائهم ال�شخ�صية فقط. ُ 3 .3يحظر التقدّم بطلبات اكتتاب متكررةُ :يحظر على �أي مقدم طلب التق ّدم ب�أكثر من طلب واحد با�سمه. 4 .4طلبات االكتتاب الم�شتركة (�أي الطلبات التي تقدم با�سماء �أكثر من �شخ�ص، �شام ًال طلبات االكتتاب المقدمة با�سماء الورثة ال�شرعيين) غير م�سموح بها، حيث يتعين �أال تحمل هذه الطلبات �سوى ا�سمائهم ال�شخ�صية فقط. 5 .5ال ي�سمح التقدّم بطلبات لالكتتاب بح�سابات عهدة – يتعين على الو�سطاء تو�صية عمالئهم باالكتتاب بطلبات تحمل �أ�سمائهم ال�شخ�صية. و�سيتم رف�ض كافة الطلبات الواقعة �ضمن �أي من الفئات المذكورة �أعاله دون �إبالغ مقدم الطلب. ال �ح��د الأدن� ��ى ل�لاك�ت�ت��اب ف��ي الطلب � 100سهم ومن ثم م�ضاعفات � 100سهم. الواحد الحد الأق�صى لالكتتاب ف��ي الطلب %10من مجموع حجم االكتتاب في الأ�سهم الذي يمثل عدد ( 228,205مائتين وثمانية وع�شرين �ألف ًا ومائتين وخم�سة) �أ�سهم. الواحد 13 طريقة التخ�صي�ص المقترحة في حال زيادة الطلبات المقدمة لالكتتاب عن عدد الأ�سهم المطروحة به� ،سيتم تق�سيم الطلبات الم�ؤهلة �إلى فئتين و�سيتم تخ�صي�ص الأ�سهم المطروحة لالكتتاب بين مقدمي الطلبات الم�ؤهلين على النحو التالي: الفئة الأولى: ( 1،597،436مليون وخم�سمائة و�سبعة وت�سعون �ألف و�أربعمائة و�ستة وثالثون) �سهم ًا ،تمثل ن�سبة %70من الأ�سهم المطروحة لالكتتاب ،يتم تخ�صي�صها بالن�سبة والتنا�سب على المكتتبين من الأفراد فقط للمتقدمين بطلبات االكتتاب في 10,000 �سهم �أو �أقل. الفئة الثانية: �( 684،615ستمائة و�أربعة وثمانون �ألف و�ستمائة وخم�سة ع�شرة) �سهم ًا ،تمثل ن�سبة %30من الأ�سهم المطروحة� ،سيتم تخ�صي�صها على �أ�سا�س الن�سبة والتنا�سب للأفراد المتقدمين بطلبات اكتتاب �أكثر من� 10,000سهم. �إذا ق َّل عدد مقدمي طلبات االكتتاب عن عدد الأ�سهم المطروحة في �أي فئة، ف�سيتم ترحيله �إلى الفئة الأخرى ح�سبما هو مو�ضح بمزيد من التف�صيل في الف�صل الع�شرون تحت عنوان “�شروط و�إجراءات االكتتاب “. يقت�صر تخ�صي�ص الأ�سهم للأجانب على حد �أق�صى بما ن�سبته %70من ر�أ�س المال المدفوع بال�شركة. يتعين على الم�ساهمين البائعين كل عام وحتى تاريخ 30يونيو ،2015في حال عدم الإكتتاب في كافة الأ�سهم المطروحة وفق ًا لما هو من�صو�ص عليه في �إتفاقية م�ؤ�س�سي الم�شروع ،ودون الم�سا�س بخيار وزارة المالية ل�شراء �أ�سهم االكتتاب غير المباعة بموجب اتفاقية م�ؤ�س�سي الم�شروع ،طرح اكتتاب �آخر لبيع الأ�سهم المطروحة غير المباعة في �سوق م�سقط للأوراق المالية وذلك على نفقتهم الخا�صة. 15مايو 2013 تاريخ بداية الإكتتاب 13يونيو 2013 تاريخ �إغالق االكتتاب تاريخ الإدراج المتوقع في �سوق م�سقط 30يونيو 2013 للأوراق المالية مدير الإ�صدار و الم�ست�شار المالي 14 بنك ُعمان العربي �ش.م.ع.م – مجموعة �إدارة اال�ستثمار �ص.ب ،2010 :الرمز البريدي ،112 :روي ،م�سقط� ،سلطنة ُعمان هاتف 24754304 :فاك�س+ 968 24 827 367 : بريد �إلكتروني[email protected] : موقع �إلكترونيwww.oabinvest.com : بنوك الإكتتاب -1بنك ُعمان العربي �ش.م.ع.م -2بنك م�سقط �ش.م.ع.ع -3البنك الوطني ال ُعماني �ش.م.ع.ع المراقبون القانونيين لل�شركة كي بي �إم جي -فرع ُعمان الطابق الرابع ،بناية بنك �إت�ش �إ�س بي �سي ،حي مطرح التجاري �ص.ب ،641 :الرمز البريدي112 : �سلطنة ُعمان هاتف ،+968 24709181 :فاك�س+968 24700839 : موقع �إلكترونيwww.kpmg.com/om : م��راق�ب��و ال�ح���س��اب��ات ال��ذي��ن يقومون �إرن�ست �آند يونج ب�إعداد التقارير بناية �إرن�ست �آند يونج ،القرم �ص.ب ،1750 :الرمز البريدي،112 : �سلطنة ُعمان هاتف ،24559559 :فاك�س24566043 : بريد �إلكتروني[email protected] : موقع �إلكترونيwww.ey.com/me : الم�ست�شار القانوني مكتب البو�سعيدي ،من�صور جمال و�شركاه للمحاماة و اال�ست�شارات القانونية �ص.ب ،686 :روي الرمز البريدي،112 : �سلطنة ُعمان هاتف ،+968 24814466 :فاك�س+968 24812256 : بريد �إلكتروني[email protected] : موقع �إلكترونيwww.amjoman.com : وكيل الت�سجيل ونقل الملكية �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع �ش.م.ع.م �ص.ب ،952 :الرمز البريدي ،112 :روي� ،سلطنة ُعمان هاتف ،24822222 :فاك�س24817491 : موقع �إلكترونيhttp://www.csdoman.co.om : 15 QGó°UEÓd ájôjó≤àdG ∞jQÉ°üªdG .2 :QGó°UEÓd ájôjó≤àdG ∞jQÉ°üªdG π«°UÉØJ »∏j Ée »a Ωóq ≤f (´.Q) ≠∏ѪdG 60^000 20^000 18^000 10^000 15^000 39^000 8^000 170^000 45^640 124^360 .QGó°UE’G ôjóeh »dɪdG QÉ°ûà°ùªdG ÜÉ©JCG .»fƒfÉ≤dG QÉ°ûà°ùªdG ÜÉ©JCG (…ôjQÉ≤J Ö°SÉëe) iôNCG á«æ¡e ÜÉ©JCG .ÜÉààcE’G ∑ƒæH Ωƒ°SQ .´GójE’Gh á°UÉ≤ª∏d §≤°ùe ácô°Th ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG Ωƒ°SQ .¿ÓYE’Gh ájÉYódGh ≥jƒ°ùàdGh áYÉÑ£dG äÉ≤Øf áYƒæàe ∞jQÉ°üe ´ƒªéªdG ÜÉààcE’G Iôàa AÉæKCG º¡°S πµd á°ù«H 20 ™bGƒH É¡∏«°üëJ Qô≤ªdG ÜÉààc’G ∞jQÉ°üe QGó°UEÓd ájôjó≤àdG ∞jQÉ°üªdGh ∞jQÉ°üªc ¬∏«°üëJ Qô≤ªdG ≠∏ѪdG ø«H ¥ôØdG ∞jQÉ°üªdG Qó≤oJh .á«∏©ØdG ÜÉààc’G ∞jQÉ°üe øY ∞∏àîJ ¿CG Rƒéjh ,Ö°ùMh ájôjó≤J ΩÉbQCÉc √ÓYCG IQƒcòªdG ∞jQÉ°üªdG Ωó≤oJ .ÜÉààcE’G ᪫b øe %2 áÑ°ùæH ájôjó≤àdG πªëàj ¿CG Qô≤ªdG øe ¬fCG ≈∏Y ,QGó°UEG ∞jQÉ°üªc ¬∏«°üëJ ºJ …òdG ≠∏ѪdG øe ÜÉààcE’G ∞jQÉ°üe ´ƒªée á«£¨J ºàj ±ƒ°S π≤J á«∏©ØdG ÜÉààcE’G ∞jQÉ°üe âfÉc ∫ÉM »ah .¬∏«°üëJ ºJ …òdG ≠∏ѪdG øY ójõJ ÜÉààcG ∞jQÉ°üe …CG ¿ƒ©FÉÑdG ¿ƒªgÉ°ùªdG .¢†FÉØdG ≠∏ѪdG ¿ƒ©FÉÑdG ¿ƒªgÉ°ùªdG õéàëj òFóæY ø«ªgÉ°ùªdG øe π°üëªdG ≠∏ѪdG øY s ١٦ á∏«°üëdG ΩGóîà°SGh ÜÉààcE’G øe ¢Vô¨dG .3 ÜÉààcE’G øe ¢Vô¨dG 1-3 ´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG »a É¡«∏Y ¢Uƒ°üæªdG (1) :º¡JÉeõàdEÉH AÉaƒ∏d ÜÉààcE’G á«∏ªY ¿ƒ©FÉÑdG ¿ƒªgÉ°ùªdG ≈dƒàj ¥ƒ°S »a º¡°SC’G êGQOEG ¿Éª°†d (2) .ΩÉ©dG ÜÉààcEÓd IôaƒàªdG º¡°SC’G øe %35 ¬àÑ°ùf Ée º¡MôW •ôà°ûJ »àdG .á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ΩÉY »a Gk ójóëJh ÜÉààcEÓd º¡°SC’G ìôW á«∏ªY ÜÉ≤YCG »ah √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh »a ák ∏ãªe áeƒµëdG âeÉb ≈dEG É¡∏jƒëJh á«dÉëdG á£ëªdG AGô°T ÖfÉL ≈dEG ,Qƒ°U »a √É«ªdG á«∏ëàd IójóL á£ëe AÉ°ûfEG ´hô°ûe OÉæ°SEÉH .2006 ácô°Th (√É«ª∏d áeÉ©dG ácô°ûdG) ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°T øe ∞dCÉàj (Ωƒ«JQƒ°ùfƒc) äÉcô°T OÉëJEG πc ΩôHCG ,2007 ôjÉæj 17 ïjQÉàHh .(z¿ƒ°ù q°SDƒªdG{) Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°Th …BG ΩEG ¬jCG ôJhh É«dƒ«a Ée ìô£H ¿ƒ°ù°SDƒªdG ΩÉ«b QƒeCG IóY øª°V â°†àbG »àdGh á«dɪdG IQGRh ™e ´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG ø«°ù°SDƒªdG øe ∫ÓN ø««fɪo©dG ø«æWGƒªdG áeÉ©d IOóëªdG •hô°û∏d Ék ≤ah ácô°ûdG »a Qó°üªdG ∫ɪdG ¢SCGQ ´ƒªée øe %35 ¬àÑ°ùf ∫RÉæJ ÖLƒªH .á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°S »a É¡ª¡°SCG êGQOEG ∫ɪYCG ΩɪJEGh ácô°ûdG ¢ù«°SCÉJ ïjQÉJ øe äGƒæ°S ™HQCG πjƒëJ ºJ ,(2009 ôѪ°ùjO 28 ïjQÉàH áeƒµëdG ¬JôbCG) 2009 ôѪ°ùjO 15 »a ¬NQDƒªdG ´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG øY á«bÉØJÉH á°UÉîdG …BG ΩEG ¬jCG ôJhh É«dƒ«a ácô°Th ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°T äÉeGõàdGh ¥ƒ≤M ™«ªL ≈dEG óMGƒdG É¡ª¡°S ¢Uƒ°üîH ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°ûH á°UÉîdG ∂∏J AÉæãà°SÉH ,´hô°ûªdG »°ù°SDƒe »°ù°SDƒe á«bÉØJ’ áZÉ«°U IOÉYEGh πjó©J ¥ÉØJG ¿ƒ°ù°SDƒªdG QqôM ,2010 ƒjÉe 18 ïjQÉàHh .¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ácô°T º¡°SC’G ìô£d á«æeõdG IôàØdG ójóªJ ,iôNCG QƒeCG IóY ø«H øe â檰†J »àdGh ,á«dɪdG IQGRh ™e ≥«°ùæàdÉH ´hô°ûªdG É¡àZÉ«°U IOÉYEGh ´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG πjó©àd á≤M’ á«bÉØJEG ÖLƒªH .2012 ¢SQÉe 17 ïjQÉJ ≈àM ÜÉààcEÓd Ωƒ≤j ,¬«∏Y GkAÉæHh .2013 ƒ«fƒj 30 ïjQÉJ ≈àM ÜÉààcE’G º¡°SCG ìô£d á«æeõdG IôàØdG ójóªJ ºà«°S ,2013 ΩÉY »a ácô°û∏d ìɪ°ùdG ºJ .Qó°üªdG ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe %35 áÑ°ùæd ák jhÉ°ùe ÜÉààcEÓd º¡°SCG ìô£H ¿ƒ©FÉÑdG ¿ƒªgÉ°ùªdG ácô°ûdG ≈dEG √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG äÉ¡«LƒJ ≈∏Y Gk AÉæH ´ƒaóªdGh Qó°üªdG É¡dÉe ¢SCGQ øe %35 ¬àÑ°ùf Ée ìô£H ɪd Ék ≤ah 2009/58 ºbQ »fÉ£∏°ùdG Ωƒ°SôªdG »a É¡«∏Y ¢Uƒ°üæªdGh √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG äÉ«MÓ°üd Ék ≤ah »ëfÉe á≤aGƒe Ék °†jCG ácô°ûdG âª∏°ùJ ɪc .2012 ôѪ°ùjO 6 ïjQÉàH ácô°ûdG ≈dEG ¬LƒªdG É¡àdÉ°SQ »a ¬«∏Y ó«cCÉàdG ºJ .ÜÉààcE’G »a Ék eób »°†ª∏d AÉHô¡µdG º«¶æJ áÄ«gh É¡°Vhôb ÜÉààcE’G á∏«°üM Ωóîà°SG 2-3 ø«ªgÉ°ùªdG º¡°SCG øe AõL ™«H ÜÉààcE’G πãªj πH.ácô°ûdG πÑb øe IójóL º¡°SCG QGó°UEG ÜÉààcE’G º¡°SCG πãªJ ’ ø«©FÉÑdG øe ø«ªgÉ°ùªdG ídÉ°üd (QGó°UEG IhÓY) ÜÉààcE’G á∏«°üM ºcGôàJ ºK øeh .OóL ø«ªgÉ°ùe ∫ÉNOEGh ø«©FÉÑdG …CG (QGó°UEG IhÓY) ÜÉààcE’G á∏«°üëd ¿ƒµj ød ,ƒëædG Gòg ≈∏Yh .ÜÉààcEÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G áÑ°ùf »a ø««dÉëdG É¡∏«°üëJ ºJ »àdG ÜÉààcEÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G øe º¡°S πµd á°ù«H 20 ≠∏Ñe »£¨jh .ácô°û∏d á«dɪdG ºFGƒ≤dG ≈∏Y ô«KCÉJ .ÜÉààcE’ÉH ≥∏©àj Ée »a IóѵàªdG ∞jQÉ°üªdG øe Gk AõL ,ÜÉààcE’G ∞jQÉ°üe πHÉ≤e ١٧ äÉ≤aGƒªdGh ±GógC’G .4 IQGRƒH …QÉéàdG πé°ùdG »a á∏Ø≤e á«fɪ oY áªgÉ°ùe ácô°ûc 2007 ôjÉæj 14 ïjQÉàH É¡∏«é°ùJ ºJh ácô°ûdG â°ù q°SCÉJ .áYÉæ°üdGh IQÉéàdG ácô°T ≈dEG ácô°ûdG πjƒëJ ¿ƒªgÉ°ùªdG Qôb ,2012 ôѪ°ùjO 5 ïjQÉàH ó≤©æªdG ájOÉ©dG ô«Z áeÉ©dG á«©ªédG ´ÉªàLG »ah É¡eɶf πjó©Jh ¿Éª oY áæ£∏°S »a É¡H ∫ƒª©ªdG ø«fGƒ≤dG ÖLƒªH É¡∏ªY º«¶æJh (z´.´.Ω.¢T{) áeÉY á«fɪ oY áªgÉ°ùe .¢SÉ°SC’G Gòg ≈∏Y »°SÉ°SC’G :á«dÉàdG áeÉ¡dG ¢ü«NGôàdGh íjQÉ°üàdG ácô°ûdG πªëJ 1-4 …QÉéàdG π«é°ùàdG IOÉ¡°T :áYÉæ°üdGh IQÉéàdG IQGRh 1-1-4 1011277 :ºbQ …QÉéJ πé°S .Qƒ°U áæjóe ,á«bô°ûdG á≤£æªdG :πé°ùªdG ácô°ûdG ô≤e .¿Éª oY áæ£∏°S ,√hôÑL ,114 :…ójôÑdG õeôdG ,685 :Ü.¢U :…ójôÑdG ¿Gƒæ©dG 2007/1/14 :π«é°ùàdG ïjQÉJ 2017/1/13 :AÉ¡àf’G ïjQÉJ :á«dÉàdG ᣰûfC’G á°SQɪªd áYÉæ°üdGh IQÉéàdG IQGRh iód ácô°ûdG π«é°ùJ ºJ .¿Éª oY áæ£∏°S ,114 :…ójôÑdG õeôdG - √hôÑL ,685 :Ü.¢U :¿Gƒæ©dÉH øFɵdG Égô≤e »a .√É«ªdG á«∏ëJ .ôjó°üàdGh OGô«à°S’G ÖJɵe .É¡JÉ≤ë∏eh AÉHô¡µdG äGódƒeh √É«ªdG äÉî°†eh á«YGQõdG ä’B’G ™«H .á«FÉHô¡µdG ábÉ£dG ó«dƒJ ,Qƒ°U - 920 :Ü.¢U :¬fGƒæYh á«bô°ûdG á≤£æªdÉH Qƒ°U áæjóe »a øFɵdG É¡YôØH √É«ªdG á«∏ëJ •É°ûf á°SQɪeh .¿Éª oY áæ£∏°S ,411 :…ójôÑdG õeôdG áaô¨∏d ÜÉ°ùàf’G IOÉ¡°T :¿ÉªoY áYÉæ°Uh IQÉéJ áaôZ 2-1-4 2014/1/13 :AÉ¡àf’G ïjQÉJ , 1/01127/7 :π«é°ùàdG ºbQ :á«dÉàdG áeÉ¡dG äGAÉØYE’G/¢ü«NGôàdG kÉ°†jCG ácô°ûdG πªëJ 2-4 2007/1 :ºbQ ¢ü«NôàdG •ô°T øe AÉØYE’G ôeCG :AÉHô¡µdG º«¶æJ áÄ«g 1-2-4 2007/2/7 :ïjQÉàH ¬ëæe ºJ 2022/2/6 :AÉ¡àf’G ïjQÉJ ácô°û∏d AÉØYE’G Gòg ìô°üjh .´É£≤dG ¿ƒfÉb øe 19 IOɪdG ÖLƒªH ácô°û∏d Ak ÉØYEG AÉHô¡µdG º«¶æJ áÄ«g âëæe ÖLƒªH ∂dòH ΩÉ«≤dÉH É¡°†jƒØJ ¿hO “¬JGP ™bƒªdG »a √É«ªdG á«∏ëJ ÖfÉL ≈dEG AÉHô¡µdG ó«dƒJ” »a »°†ªdÉH .´É£≤dG ¿ƒfÉb øe 25 IOɪdG ÖLƒªH AÉHô¡µdG º«¶æJ áÄ«g É¡ëæªJ á°üNQ ١٨ 2-2-4وزارة البيئة وال�ش�ؤون المناخية :ت�صريح بيئي تم منحه بتاريخ2012/1/18 : تاريخ االنتهاء2014/1/17 : ح�صلت ال�شركة على ت�صاريح �أخرى لها عالقة بالبيئة واحتفظت بها ،مثل تلك الت�صاريح التي يتطلبها ت�صريف المخلفات ال�سائلة في البيئة البحرية وتخزين الكيماويات وكذلك �ضخ المياه من الآبار ال�ساحلية. �3-4أهداف ال�شركة تتمثل �أهداف ال�شركة ،ح�سبما وردت في نظامها الأ�سا�سي في تملك محطات تحلية المياه في مدينة �صور بالمنطقة ال�شرقية من �سلطنة عُ مان وتطويرها وتمويلها وت�صميم مبانيها وهند�ستها و�إن�شائها وتملكها وتنميتها وت�شغيلها و�صيانتها هي وجميع نظم ومعدات ا�ستخراج المياه و�ضخها وتخزينها وتوزيعها وكذلك نظم توليد الكهرباء الم�صاحبة لذلك ومعداتها وتو�صيل المياه المحالة وبيعها في �سلطنة عُ مان. 4-4النظام الأ�سا�سي لل�شركة وعقد ت�أ�سي�سها تتوافر ن�سخة من النظام الأ�سا�سي لل�شركة وعقد ت�أ�سي�سها للإطالع عليها خالل �ساعات العمل اليومية في مقر مكتب ال�شركة الكائن ببناية مزون ،بيت محمية القرم ،المكتب رقم ،2الطابق الأر�ضي ،القرم� ،سلطنة عُ مان. 5-4القرارات ال�صادرة عن ال�شركة وافق م�ساهمو ال�شركة �أثناء اجتماع الجمعية العامة غير العادية المنعقد بتاريخ 5دي�سمبر 2012على ما يلي: •تحويل ال�شركة من �شركة م�ساهمة عُ مانية مقفلة �إلى �شركة م�ساهمة عُ مانية عامة من خالل االكتتاب. •طرح ما ال يقل عن ما ن�سبة %35من ر�أ�س المال ال�شركة الم�صدر للجمهور. •تعديل النظام الأ�سا�سي لل�شركة ليتوافق مع اال�شتراطات التي ت�ضعها الهيئة العامة ل�سوق المال ومع القوانين المعمول بها في �سلطنة عُ مان المتعلقة ب�صيغة النظام الأ�سا�سي لل�شركات الم�ساهمة العُمانية العامة ومحتواه. •انتخاب �شخ�صين لع�ضوية مجل�س �إدارة ال�شركة لملء المن�صبين ال�شاغرين به. •تفوي�ض �أي ع�ضوين من �أع�ضاء مجل�س الإدارة �أو من �إدارة ال�شركة� ،أو كالهما (بالعمل مجتمعين) ،بالإ�شراف على الأمور التالية: �-إنهاء اجراءات الإكتتاب وتحرير ن�شرة الإ�صدار نياب ًة عن ال�شركة. -القيام بجميع الأعمال الأخرى والتوقيع على كافة الم�ستندات و�إيداع الملفات وت�سجيل �أي من الم�ستنداتلدى �أي �سلطة مخت�صة وا�ست�صدار الموافقات واالعتمادات نياب ًة عن ال�شركة والم�ساهمين البائعين، والتي قد يعتبرها مجل�س الإدارة ،وفق التقدير الخا�ص ،مالئم ًة �أو الزم ًة فيما يتعلق بالإكتتاب. •تعيين مكتب البو�سعيدي ،من�صور جمال و�شركاه م�ست�شار ًا قانوني ًا للإكتتاب. •تعيين بنك عُ مان العربي �ش.م.ع.م ليكون الم�ست�شار المالي ومدير الإ�صدار للإكتتاب. •تعيين مكتب �إرن�ست �آند يونج مراقب ح�سابات لإعداد التقارير الخا�صة بالإكتتاب. •الم�صادقة على جميع الإج��راءات التي �إتخذها مجل�س الإدارة فيما يخ�ص الإكتتاب قبل تاريخ انعقاد هذه الجمعية العمومية غير العادية. 19 6-4موافقات الم�ساهمين البائعين �أخطر الم�ساهمون البائعون ال�شركة بموافقتهم على الم�شاركة في االكتتاب وبيع ن�سبة من �أ�سهمهم العادية التي يمتلكونها بال�شركة. 7-4اال�ستمرار في الإلتزامات ين�ص قانون ال�شركات التجارية على اال�ستمرار في جميع الإلتزامات الحالية لل�شركة التي كانت موجودة قبل تغيير و�ضعها �إلى �شركة م�ساهمة عُ مانية عامة. 20 º¡°SC’G ᫵∏e π«°UÉØJ .5 2008 ôѪ°ùjO 31 »a ƒg ɪc É¡©°Vhh ácô°ûdG ¢ù«°SCÉJ ∫ƒM 1-5 :»dÉàdG ƒëædG ≈∏Y É¡°ù«°SCÉJ âbh ácô°ûdG »a º¡°SC’G ᫵∏e âfÉc ᫪°S’G ᪫≤dG ´ƒªée áÑ°ùædG ácƒ∏ªªdG º¡°SC’G OóY á«°ùæédG ø«ªgÉ°ùªdG Aɪ°SCG Ω ácƒ∏ªªdG º¡°SCÓd øe ájƒÄªdG É¡æe º¡°S πc ᪫b) (»fɪ©o dG ∫ÉjôdÉH) ´ƒªéªdG (óMGh »fɪYo ∫ÉjQ 270^000/%54 270^000 á«°ùfôa »fÉÑeƒc - ƒ``jG É«dƒ«a ácô°T 1 .¬jCG .»°S .¢SEG ƒ°S …O ∫GôæL 225^000/- %45 225^000 á«fɪYo á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T 2 Ω.Ω.¢T 5^000/500^000/- %1 %100 5^000 500^000 á«°ùfôa …BG ΩEG ¬jCG ôJhh É«dƒ«a ácô°T 3 ´ƒªéªdG :2008 ôѪ°ùjO 31 »a ƒg ɪc »dÉàdG É¡©°Vh ≈dEG â∏°Uh ≈àM á«æeR Iôàa QGóe ≈∏Y ∫ɪdG ¢SCGQ º¡°SCG IOÉjR Égó©H ºJ ºK ø«ªgÉ°ùªdG Aɪ°SCG Ω á«ª°S’G ᪫≤dG ´ƒªée áÑ°ùædG ácƒ∏ªªdG º¡°SC’G OóY á«°ùæédG ácƒ∏ªªdG º¡°SCÓd øe ájƒÄªdG É¡æe º¡°S πc ᪫b) (»fɪ©o dG ∫ÉjôdÉH) ´ƒªéªdG (óMGh »fɪYo ∫ÉjQ 4^034^459/%54 4^034^459 á«°ùfôa »fÉÑeƒc - ƒ``jG É«dƒ«a ácô°T 1 .¬jCG .»°S .¢SEG ƒ°S …O ∫GôæL 3^362^057/- %45 3^362^057 á«fɪYo á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T 2 Ω.Ω.¢T 74^713/7^471^229/- %1 %100 74^713 7^471^229 á«°ùfôa …BG ΩEG ¬jCG ôJhh É«dƒ«a ácô°T 3 ´ƒªéªdG ΩÉ©dG ÜÉààcE’G πÑb º¡°SC’G ᫵∏e π«°UÉØJh á≤MÓdG äGô««¨àdG 2-5 ≈∏Y ¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ácô°T äPƒëà°SGh .´.Q 9^780^632/- ≠∏Ñe ≈dEG π°üàd Ék ≤M’ ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ IOÉjR âªJ 2009 ôѪ°ùjO 31 »a ɪc ácô°ûdG »a º¡°SC’G ᫵∏e âfÉc ƒëædG Gòg ≈∏Yh ,ájOÉ©dG ácô°ûdG º¡°SCG øe %55 ¬àÑ°ùf Ée :√ÉfOCG ∫hóédG »a ø«ÑªdG ƒëædG ≈∏Y ٢١ �أ�سماء الم�ساهمين م الجن�سية عدد الأ�سهم المملوكة الن�سبة مجموع القيمة اال�سمية (قيمة كل �سهم منها المئوية من للأ�سهم المملوكة ريال ُعماني واحد) المجموع (بالريال ال ُعماني) 5.379.342/%55 فرن�سية 5.379.342 � 1شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س 4.401.289/%45 � 2شركة الكهرباء والمياه الوطنية ُعمانية 4.401.289 �ش.م.م � 3شركة فيوليا ايو -كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه. فرن�سية المجموع 1 - 1/- 9.780.632 %100 9.780.632/- يُذكر �أنه تم الإكتتاب في جميع �أ�سهم ر�أ�س مال ال�شركة نقد ًا بقيمة �إ�سمية قدرها ريال عُ ماني واحد لكل �سهم. �أثناء اجتماع وخالل الجمعية العامة غير العادية المنعقد بتاريخ 8يوليو ،2010تم خف�ض �أ�سهم ر�أ�س مال ال�شركة �إلى مبلغ 6,520,144/-ر.ع .برد مبلغ 3,260,488/-ر.ع .للم�ساهمين كلُ على ح�سب م�ساهمته في �أ�سهم ال�شركة. وعقب ذلك �أ�صبحت ملكية الأ�سهم في ال�شركة على النحو المبين �أدناه ،علم ًا ب�أن هذا الو�ضع ال يزال قائم ًا حتى تاريخ هذه الن�شرة: �أ�سماء الم�ساهمين م الجن�سية عدد الأ�سهم المملوكة الن�سبة مجموع القيمة اال�سمية (قيمة كل �سهم منها المئوية من للأ�سهم المملوكة ريال ُعماني واحد) المجموع (بالريال ال ُعماني) 3.586.078/%55 فرن�سية 3.586.078 � 1شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س 2.934.065/%45 � 2شركة الكهرباء والمياه الوطنية ُعمانية 2.934.065 �ش.م.م � 3شركة فيوليا ايو -كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه. فرن�سية المجموع 1 - 1/- 6.520.144 %100 6.520.144/- 3-5ت�شكيل الإكتتاب: �أدناه تفا�صيل لأ�سهم الإكتتاب التي يقوم الم�ساهمون البائعون بطرحها للإكتتاب: م الم�ساهم البائع � 1شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س � 2شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م المجموع 22 عدد الأ�سهم المقرر طرحها لالكتتاب العام 1.255.128 1.026.923 2.282.051 الن�سبة المئوية للإكتتاب %55 %45 %100 4-5هيكل الأ�سهم بعد طرحها للإكتتاب: بفر�ض �أنه تم االكتتاب في الأ�سهم بالكامل ،يتوقع �أن يكون الم�ساهمين بعد الإكتتاب على النحو التالي: م �أ�سماء الم�ساهمين الجن�سية عدد الأ�سهم المملوكة الن�سبة مجموع القيمة اال�سمية (قيمة كل �سهم منها المئوية من للأ�سهم المملوكة ريال ُعماني واحد) المجموع (بالريال ال ُعماني) 2.330.950/%35.75 فرن�سية 2.330.950 � 1شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س 1.907.142/- %29.25 � 2شركة الكهرباء والمياه الوطنية ُعمانية 1.907.142 �ش.م.م � 3شركة فيوليا ايو -كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه. فرن�سية 3للعموم المجموع 1 - 1/- 2.282.051 6.520.144 %35 %100 2.282.051/6.520.144/- �إن جميع الأ�سهم المملوكة للم�ساهمين الحاليين في ال�شركة (قبل تاريخ الإكتتاب) هي �أ�سهم مرهونة لبنك عُ مان العربي �ش.م.ع.م ب�صفته وكي ًال ل�ضمان مجموعة من الدائنين وذلك فيما يتعلق بت�سهيالت محددة ممنوحة لل�شركة .ولمزيد من التفا�صيل ،يُرجى الإطالع على الف�صل التا�سع تحت عنوان “الإطار التعاقدي” .يُذكر ب�أن وكيل ال�ضمان عمل على فك الرهن المتعلق ب�أ�سهم االكتتاب و�أن تلك الأ�سهم خالية الآن من �أية �إلتزامات وقيود قانونية .وبعد االكتتاب �ستظل الأ�سهم التي تمتلكها �شركات �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س و�شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م وفيوليا ايو -كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه .وفيوليا ووتر �أيه �إم �آي خا�ضعة للرهن. 5-5نبذة مخت�صرة عن الم�ساهمين البائعين � )1شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س تمتلك �شركة فيوليا ووتر �شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س ملكي ًة كامل ًة بن�سبة ،%100وهي جزء من ق�سم المياه من مجموعة �شركات فيوليا �إنفيرونمينت التي تعد مجموعة رائدة على م�ستوى العالم في مجال خدمات المياه وال�صرف ال�صحي .كما تعتبر �شركة فيوليا ووتر ،المتخ�ص�صة في تزويد الخدمات من م�صادر خارجية للبلديات وكذلك لل�شركات ال�صناعية والخدمية واحد ًة من كبرى ال�شركات على م�ستوى العالم في مجال ت�صميم الحلول التقنية و�إن�شاء المرافق الالزمة لتزويد خدمات المياه وال�صرف ال�صحي .جدير بالذكر �أنه يعمل ب�شركة فيوليا ووتر عدد 96,651موظف ًا من 69دولةً ،وتزود ال�شركة خدمات المياه لعدد 103مليون ن�سمة ،كما تقدم خدمات ال�صرف ال�صحي لعدد 73مليون ن�سمةً .وقد قُدرت �إيراداتها لعام 2011بمبلغ 12.617مليار يورو. �شركة �أزاليا �إ�س �أيه �إ�س تم تغير ا�سمها الى فيوليا ال�شرق الأو�سط ،حيث تم تغيير �إ�سمها في فرن�سا بتاريخ 7 فبراير من عام 2013م .الجدير بالذكر ب�أن اجراءات تغيير �إ�سم ال�شركة ال تزال جارية لدى ال�سلطات المعنية ب�سلطنة عمان� .إ�ضافة الى ذلك ،تعمل ال�شركة حالي ًا على ا�ستكمال المتطلبات الالزمة مع الهيئة العامة للكهرباء والمياه ووزارة المالية والم�ؤ�س�سات المالية والمطلوبة �أي�ض ًا للأطراف الأخرى ذات العالقة بتغيير الإ�سم. � )2شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م �شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م هي �شركة خا�صة تم ت�أ�سي�سها في عام 1997م .ويتمثل ن�شاطها الأ�سا�سي في الم�شاركة في م�شاريع الخ�صخ�صة في �سلطنة عُ مان في مجال قطاع المياه .بالإ�ضافة الى ذلك ف�إن ال�شركة ت�شارك في �أن�شطة التجارة في قطاعي الطاقة والمياه وفي الأن�شطة المتعلقة بالمياه .جدير بالذكر ب�أن ال�شركة 23 مملوكة من قبل م�ساهميين فرديين و هما الفا�ضل� /أحمد بن �سهيل �سالم المخيني بهوان و الفا�ضل� /سعد بن �سهيل �سالم المخيني بهوان. 6-5القيود المفرو�ضة على الم�ساهمين البائعين مع تحول ال�شركة من �شركة م�ساهمة عُ مانية مقفلة �إلى �شركة م�ساهمة عُ مانية عامة ،ف�إن الم�ساهمين الحاليين (حتى تاريخ هذه الن�شرة) لن يخ�ضعوا لأية قيود تفر�ض عليهم بموجب قانون ال�شركات التجارية ب�ش�أن الت�صرف في �أ�سهمهم بعد الإكتتاب. بالتن�سيق مع م�ؤ�س�سي الم�شروع� ،إذا ف�شل الم�ؤ�س�سون في بيع كافة الأ�سهم المطروحة للإكتتاب �أو �أي جزء منها نتيجة الطرح ،عندئذ ،ودون الم�سا�س بخيار وزارة المالية ل�شراء الأ�سهم المطروحة للإكتتاب غير المباعة وفق ًا لإتفاقية م�ؤ�س�سي الم�شروع .على الم�ؤ�س�سين وفق تقديرهم الخا�ص وعلى �أ�سا�س �سنوي حتى تاريخ 30يونيو � ، 2015إجراء طرح الحق لبيع �أ�سهم الطرح غير المباعة ب�سوق م�سقط للأوراق المالية. 24 »fɪo©dG OÉ°üàb’G .6 á``eÉ`Y Iô``¶`f 1-6 »JQÉb ≈≤à∏e óæY »é«JGôà°SEG ™bƒªH ˆG ÉgÉÑM PEG …QÉéàdG ∫OÉÑàdGh IQÉéà∏d Ék «îjQÉJ Gk õcôe ∫GõJ ’h ¿Éª oY âfÉc ó≤d ƒ∏«c 309,500 ÉgQób áMÉ°ùe ≈∏Y É¡«°VGQCG óàªJh ,᪰ùf ¿ƒ«∏e 2^8 »dGƒM ¿Éª oY ¿Éµ°S OGó©J ≠∏Ñjh .ÉHhQhCGh É«°SBG ɪc .Iô≤à°ùe á«YɪàLGh ájOÉ°üàbGh á«°SÉ«°S ᪶fCÉH õ«ªàJ »àdG ºdÉ©dG ∫hO øe IóMGƒc ¿Éª oY ≈dEG ô¶æojh ,™Hôe ôàe á«dhódG IQÉéà∏d áµÑ°Th ä’É°üJ’Gh á«ë°üdG ájÉYôdG ∫Éée »a Iõ«ªàe ᪶fCGh ájƒb á«àëJ á«æH AÉ°ûfEÉH âeÉb É¡fCG äÉfÉ«Ñ∏d Ék ≤ahh .§ØædG ≈∏Y ºFÉ≤dG ôgOõªdG ÉgOÉ°üàbG ≈∏Y ¬∏c ∂dP »a Ik óªà©e ,IQƒ£àe π≤f äɵѰT øY Ók °†a »dɪLEG øe %52 ¬àÑ°ùf ɪH »dÉëdG âbƒdG »a º¡°ùj §ØædG ¿EÉa ,äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMÓd »æWƒdG õcôªdG Égô°ûf »àdG É¡∏«∏≤J ≈dEG áeƒµëdG ±ó¡J »àdG áÑ°ùædG »gh ,á«∏ëªdG ¥ƒ°ùdG QÉ©°SCÉH 2012 ΩÉY øe ∫hC’G ∞°üædG »a »∏ëªdG èJÉædG .πÑ≤à°ùªdG »a OÉ°üàbE’G 2-6 %16^2 áÑ°ùæH Gk ƒªf »fɪo©dG OÉ°üàb’G πé°S ó≤a ,äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMEÓd »æWƒdG õcôªdG Égô°ûf »àdG äÉeƒ∏©ª∏d Ék ≤ah ¥Gƒ°SC’G »a ΩÉîdG §ØædG QÉ©°SCG ¬Jó¡°T …òdG »Ñ°ùædG QGô≤à°S’G ∂dP ≈∏Y √óYÉ°S ,2012 ΩÉY øe ∫hC’G ∞°üædG ∫ÓN »a Ék æ°ùëJ á«∏ëªdG ¥Gƒ°SC’G äó¡°T ó≤a ,»ªdÉ©dG OÉ°üàb’G ¥ÉaBG ∞æàµj …òdG ¢Vƒª¨dG øe ºZôdG ≈∏Yh .᫪dÉ©dG .äÉYÉ£≤dG ∞∏àîe øª°V Ö∏£dG ä’ó©e πcÉ°ûªd Gk ô¶f ¢Vƒª¨dG ¬Øæàµj ∫Gõj ’ ¬∏ªée »a ™°VƒdG ¿CG ’EG ,»ªdÉ©dG OÉ°üàb’G QGô≤à°SG ≈∏Y äGô°TDƒe Qƒ¡X ºZQh .áØ«©°†dG ƒªædG ä’ó©e äGP ÉHhQhCG »a á°UÉN áeó≤àªdG ∫hódG äGOÉ°üàbG É¡æe »fÉ©J »àdG ¿ƒjódG áLQódG øeh “RQƒH ófBG RQófÉà°S” ádÉch øe “A” áLQódG øe »fɪàFG ∞«æ°üJ ≈∏Y á∏°UÉM ¿Éª oY ¿CG ôcòdÉH ôjóédG âHÉK ±ô°U ô©°ùH »µjôeC’G Q’hódÉH §ÑJôe »fɪo©dG ∫ÉjôdG ¿CG ɪc .“ôªãà°ùªdG äÉeóîd õjOƒe” ádÉch øe “A1” .kÉ«µjôeCG Gk Q’hO 2^6008 óMGƒdG »fɪo©dG ∫ÉjôdG …hÉ°ùj å«M (äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMEÓd »æWƒdG õcôªdG ,2013 ôjÉæj ájô¡°ûdG á«FÉ°üME’G Iô°ûædG) ٢٥ áeÉ©dG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG 3-6 ∂æÑdGh äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMÓd »æWƒdG õcôªdG äGQƒ°ûæe øe É¡©ªL ºJ »àdG äÉeƒ∏©ªdG ≈∏Y º°ù≤dG Gòg »a IOQGƒdG äÉfÉ«ÑdG Ωƒ≤J) .(»fɪo©dG …õcôªdG Q’hO 75 √Qób ô©°S ¢SÉ°SCG ≈∏Y .´.Q ¿ƒ«∏e 8,800 ≠∏Ñe äGOGô``jE’G ´ƒªéªd 2012 ΩÉ©d áeƒµëdG á«fGõ«e äQóob Gk ô¡°T 11 Oó©d IQqó≤ªdG IôàØdG ∫ÓN á«∏©ØdG áeƒµëdG äGOGôjEG äQóob ,πHÉ≤ªdG »ah .óMGƒdG §ØædG π«eôÑd »µjôeCG .´.Q ¿ƒ«∏e 11,075 ≠∏Ñe RɨdGh §ØædG äGOGôjEG É¡æe â∏ãe .´.Q ¿ƒ«∏e 12,882 »dGƒëH 2012 ôѪaƒf 30 ≈àM …CG 109^7 ≠∏ѪH Qó≤oj 2012 ôѪaƒf ≈àM »fɪo©dG §ØædG ô©°S §°Sƒàe ¿Éch .(äGOGôjE’G ∂∏J ´ƒªée øe %86 áÑ°ùf …CG) Ée .´.Q ¿ƒ«∏e 9,589 ≠∏ѪH 2012 ôѪaƒf ≈àM áeÉ©dG äÉ≤ØædG ´ƒªée Qóob ø«M »a ,óMGƒdG π«eôÑ∏d »µjôeCG Q’hO á«fGõ«e »a .´.Q ¿ƒ«∏e 1,200 ≠∏Ñe óæY Gk Qó≤e ¿Éc õéY πHÉ≤e »a .´.Q ¿ƒ«∏e 3,293 ≠∏H ô«Ñc ¢†FÉa OƒLh ≈dEG iOCG øe IôàØdG ¢ùØæH ák fQÉ≤e 2012 ¢ù£°ùZCG ≈àM %11^6 áÑ°ùæH ¿Éª oY áæ£∏°ùH ™∏°ùdG äGQOÉ°U äOGR ɪc .2012 ΩÉY ƒªædG ∫ó©ªd áÑ°ùædÉHh .RɨdGh §ØædG äGQOÉ°U ᪫b ´ÉØJQG ≈dEG IOÉjõdG ∂∏J AGQh »°ù«FôdG ÖÑ°ùdG ™Lôjh .2011 ΩÉY .á≤HÉ°ùdG IôàØdÉH áfQÉ≤ªdÉH %26 áÑ°ùf óæY ¿Éc ó≤a ,2012 ¢ù£°ùZCG ≈àM ™∏°ùdG äGOQGh »a …ƒæ°ùdG ô©°S ¢SÉ°SCG ≈∏Y .´.Q QÉ«∏e 11^2 QGó≤ªH áeÉ©dG äGOGôjEÓd áfRGƒe ™°Vh áeƒµëdG ìôà≤àa ,2013 ΩÉ©d áÑ°ùædÉH ÉeCG ¿CG ìôà≤ªdG øªa 2013 ΩÉ©d á«eƒµëdG äÉ≤ØædG ´ƒªée øY ÉeCG .óMGƒdG π«eôÑ∏d »µjôeCG Q’hO 85 óæY §Øæ∏d Qqó≤e .2012 ΩÉ©d ádqó©ªdG á«fGõ«ªdG äÉ≤Øf øY %12 áÑ°ùæH IOÉjõH …CG .´.Q QÉ«∏e 12^9 ≠∏Ñe óæY ¿ƒµJ (äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMEÓd »æWƒdG õcôªdG ,2013 ôjÉæj ájô¡°ûdG á«FÉ°üME’G Iô°ûædG) á`jƒªæàdG §£îdG 4-6 iôÑc áeÉY äGQɪãà°SG ≈dG ™∏£àJ »àdGh (2015 ≈àMh 2011 øe) áæeÉãdG á«°ùªîdG ᫪æàdG á£N áeƒµëdG â©°Vh ™jƒæJ ≈∏Y πª©J ¿CGh »∏ëªdG Ö∏£dG øe äGQɪãà°S’G ∂∏J ø q°ùëJ ¿CG ™bƒàojh á«àëàdG ≈æoÑdG ´É£b ≈∏Y õ«côàdG áÑ°üæe .»fɪo©dG OÉ°üàb’G QOÉ°üe äÉ≤ØædG »dɪLEG ∫ƒ°Uh ™e á«°ùªîdG á£îdG Iôàa ∫GƒW .´.Q QÉ«∏e 37^5 ᪫≤H äGOGôjE’ É¡∏«é°ùJ øY áeƒµëdG äQqób á«£ØædG ô«Z ᣰûfC’G ƒªæJ ¿CG á£îdG ™bƒàJh .á«°ùªîdG á£îdG Iôàa QGóe ≈∏Y .´.Q QÉ«∏e 42^71 √Qóbh Ék ¨∏Ñe áeÉ©dG Ék «©°S ∫òÑoJ »àdG á∏°UGƒàªdG Oƒ¡édG ôeC’G Gòg ócDƒjh .(áàHÉãdG QÉ©°SC’ÉH) %6 áÑ°ùæHh (á«dÉëdG QÉ©°SC’ÉH) %10 áÑ°ùæH ٢٦ ɡફb Qqó≤oJ IójóL ™jQÉ°ûe »a Qɪãà°S’G ≈∏Y á£îdG ¢üæJh .OÉ°üàb’G QOÉ°üe »a ™jƒæàdG øe ójõe çGóMEG ≈dEG á£îdG Iôàa øe É¡∏«MôJ ºJ .´.Q QÉ«∏e 6^4 ≠∏ѪH ɡફb Qqó≤oJ iôNCG ™jQÉ°ûe ÖfÉL ≈dEG .´.Q QÉ«∏e 5^6 ≠∏ѪH .»fɪ oY øWGƒe 275,000 ≈dEG 200,000 ø«H Ée ìhGôàj OóY ∞«XƒJ ≈dEG á£îdG √òg ±ó¡Jh .á≤HÉ°ùdG á«°ù«FôdG ájOÉ°üàb’G äGô°TDƒªdG 5-6 2012 2011 2010 2009 *15^20 27^95 22^77 18^56 óLƒj ’ óLƒj ’ 2^77 3^17 óLƒj ’ óLƒj ’ 8,235 5,588 *%52 %51 %46 %41 **%2^9 %4^0 %3^3 %3^4 11^7 10^3 10^9 9^1 **307 323 315 297 äGQÉ«∏ªH) ¥ƒ°ùdG ô©°ùH »∏ëªdG èJÉædG »dɪLEG (á«fɪ©o dG ä’ÉjôdG (ø«jÓªdÉH) ¿Éµ°ùdG OóY ¥ƒ°ùdG ô©°ùH OôØ∏d »∏ëªdG èJÉædG »dɪLEG (»fɪ©o dG ∫ÉjôdÉH) »dɪLEG øe ájƒÄe áÑ°ùæc RɨdGh §ØædG ´É£b »∏ëªdG èJÉædG (ájƒÄªdG áÑ°ùædÉH) …ƒæ°ùdG ºî°†àdG á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°ùd á«bƒ°ùdG ᪫≤dG (á«fɪ©o dG ä’ÉjôdG äGQÉ«∏ªH) (π«eGôÑdG ø«jÓªH) ΩÉîdG §ØædG êÉàfEG 2012 ƒ«fƒj * 2012 ôѪaƒf ** 2011 -2010 ΩÉ©∏d ΩÉbQC’Gh ≥FÉ≤ëdG – »æWƒdG OÉ°üàb’G IQGRh :QOÉ°üªdG 12 Oó©dG 23 ó∏éªdG - 2012 ôѪ°ùjO - ájô¡°ûdG á«FÉ°üM’G Iô°ûædG - äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMÓd »æWƒdG õcôªdG .2011 ΩÉ©d »fɪ©o dG …õcôªdG ∂æÑ∏d …ƒæ°ùdG ôjô≤àdG .2012 ΩÉ©d á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°ùd ájƒæ°ùdG á«FÉ°üME’G Iô°ûædG (äÉeƒ∏©ªdGh AÉ°üMEÓd »æWƒdG õcôªdG ,2013 ôjÉæj ájô¡°ûdG á«FÉ°üME’G Iô°ûædG) ٢٧ ¿ÉªoY »a Üô°ûdG √É«e ´É£b .7 á«MÉædG øeh .¿Éª oY áæ£∏°S »a áæ°ùdG QGóe ≈∏Y ΩhóJ »àdG á«ë£°ùdG √É«ªdG »a IQófh QÉ£eC’G ∫ƒ£g »a ádÉÄ°V ∑Éæg »dõæªdG ΩGóîà°SÓd √É«ªdG øe º¡JÉLÉ«àMG ø«eCÉàd êÓaC’G Ωɶf ≈∏Y »°SÉ°SCG πµ°ûH ¿hóªà©j ¿Éµ°ùdG ¿Éc ,á«îjQÉàdG ≈∏Y Ö∏£dG ™ØJQG ,ΩGóà°ùªdG …OÉ°üàb’G ƒªædGh ¿óªdG Qƒ£Jh ¿Éµ°ùdG OóY IOÉjR ™eh .áYGQõdG ¢VGôZC’ ∂dòch .IÓëªdG √É«ªdG êÉàf’ ™jQÉ°ûe AÉ°ûfEG ∫ÓN øe Ö∏£dG Gòg øe »°ù«FQ AõL ø«eCÉJ ºàj å«M …ôgƒL πµ°ûH √É«ªdG áªFÉb á«∏ëJ äÉ£ëe ¿ƒµJ hCG á«FÉHô¡µdG ábÉ£dG êÉàfEG äÉ£ëe ™e áéeóe ¿ƒµJ ÉeEG √É«ªdG á«∏ëJ äÉ£ëe º¶©ªa á«Ñ∏àd ÖfÉLC’G øjôªãà°ùªdGh ¢UÉîdG ´É£≤dG ácQÉ°ûe ∫ÓN øe äÉ£ëªdG √òg AÉ°ûfEG á°SÉ«°S áeƒµëdG ™ÑàJ .É¡JGòH .√É«ªdG ≈∏Y »eÉæàªdG Ö∏£dG .(2009/58 »fÉ£∏°ùdG Ωƒ°SôªdG) √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ¿ƒfÉb ÖLƒªH √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG â°ù°SCÉJ √É«ªdG »YÉ£b ôjƒ£àH ≥∏©àj Ée »a áeƒµëdG á°SÉ«°S õjõ©Jh ôjƒ£J √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ¢VGôZCG πª°ûJh ≈∏Y ¢UÉîdG ´É£≤dG ™«é°ûJ ™e áæ£∏°ùdG ≥WÉæe áaÉc »a ø«æWGƒªdG áaÉc ≈dEG AÉHô¡µdG äGOGóeEG ø«eCÉJh AÉHô¡µdGh áÄ«¡dG πª©Jh Gòg .§ÑJôªdG ô«Z √É«ªdG ´É£b ∫ÓN øe Üô°ûdG √É«e ô«aƒJh AÉHô¡µdGh √É«ªdG »YÉ£b »a Qɪãà°S’G »a √É«ªdÉH OóédGh ø««dÉëdG √É«ªdG »µ∏¡à°ùe ójhõJ øY ádhDƒ°ùªdG z√É«ªdG IôFGO{ É¡àØ°üH √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG .É¡d á©HÉàdG äÉeóîdG ≥WÉæe Üô°ûdG √É«e ≈∏Y Ö∏£dG 1-7 (2012 ¢SQÉe ,6 QGó°UE’G ,äGƒæ°S ™Ñ°S IôàØd √É«ªdGh ábÉ£dG AGô°ûd á«fɪo©dG ácô°ûdG ¿É«H :Qó°üªdG) :á«dÉàdG ≥WÉæªdG ≈dEG Gk OÉæà°SG É¡d IQhÉéªdG ≥WÉæªdGh §≤°ùªd √É«ªdG ≈∏Y Ö∏£dG äÉ©bƒJ π«∏ëJ ºàj ܃æLh áæWÉÑdG ∫ɪ°T á¶aÉëeh §≤°ùe á¶aÉëªd Üô°ûdG √É«e ≈∏Y Ö∏£dG πª°ûJh “á∏°üàªdG ≥WÉæªdG”• (MISC) á«YÉæ°üdG äÉeóî∏d ¢ù«ée ácô°T Ö∏W ≈dEG áaÉ°VE’ÉH IôgɶdGh á«∏NGódGh »ªjôÑdGh áæWÉÑdG IôѨdG á£ëe »g Ék «dÉM á≤£æªdG √òg »a √É«ª∏d á«°ù«FôdG QOÉ°üªdG ôÑà©Jh .»YÉæ°üdG QÉë°Uo AÉæ«e á≤£æªd AÉHô¡µ∏d (1) QÉë°Uo á£ëeh √É«ªdG á«∏ëJh AÉHô¡µ∏d (2) AÉcôHh (1) AÉcôH Éà£ëeh ,√É«ªdG á«∏ëJh AÉHô¡µ∏d .√É«ªdG á«∏ëJh GóY Ée »a á«bô°ûdG ܃æLh á«bô°ûdG ∫ɪ°T »à¶aÉëe »a Üô°ûdG √É«e ≈∏Y Ö∏£dG øª°†àJh :“Qƒ°U á≤£æe”• ácƒ∏ªªdG) √É«ªdG á«∏ëàd Qƒ°Uo á£ëe ƒg á≤£æªdG √òg »a √É«ª∏d »°ù«FôdG Qó°üªdG Ék «dÉM ôÑà©jh .Iô«°üe áj’h .(ácô°û∏d á≤£æªdG √òg »a √É«ªdG ô«aƒJ ºàjh ≈£°SƒdG á¶aÉëe »a Üô°ûdG √É«e ≈∏Y Ö∏£dG øª°†àJh :“ºbódG á≤£æe”• .á«∏ëªdG √É«ªdG QOÉ°üe øe OóYh ºbódG »a √É«ªdG á«∏ëàd Iô«¨°U á£ëe ∫ÓN øe Ék «dÉM ¿EÉa 2012 ¢SQÉe ô¡°T »a ø∏©ªdGh √É«ªdGh ábÉ£dG AGô°ûd á«fɪo©dG ácô°ûdG øY IQOÉ°U äGƒæ°S ™Ñ°ùd ¿É«H ôNB’ Ék ≤ÑWh :√ÉfOCG ø«Ñe ≥WÉæªdG √ò¡d á«∏ëàdG √É«e ≈∏Y Ö∏£dG IhQP ≈∏Y Ék jƒæ°S %3 §°SƒàªH É¡«a Ö∏£dG OGOõj ¿CG ™bƒàªdG øe “á∏°üàªdG ≥WÉæªdG” É¡«£¨J »àdG ≥WÉæªdG »a• ôàe 788,000 ≈dEG 2011 ΩÉY »ah .Ωƒ«dG »a Ö©µe ôàe 621,000 »dGƒM øe 2018 ≈dEG 2011 øe IôàØdG QGóe ácô°Th √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG øe áeó≤ªdG äÉfÉ«Ñ∏d Ék ≤ah) 2018 ΩÉY »a á©bƒàe »gh Ωƒ«dG »a Ö©µe .(á«YÉæ°üdG äÉeóî∏d ¢ù«ée »a Ö©µe ôàe 74,000 ≈dEG »eƒ«dG Ö∏£dG IhQP π°üJ ¿CG ™bƒàj ,ácô°ûdG á£ëe ™≤J å«M “Qƒ°Uo á≤£æe” »a• .kÉjƒæ°S %4 ≠∏Ñj ƒªf ∫ó©e §°SƒàªH …CG 2011 ΩÉY »a Ωƒ«dG »a Ö©µe ôàe 58,000 √Qób iƒà°ùe øe Ωƒ«dG ٢٨ •�أما الطلب في “منطقة الدقم” من المتوقع �أن يزداد من 2000متر مكعب في اليوم في عام � 2011إلى 40,000 متر مكعب في اليوم �أي بمتو�سط معدل نمو يبلغ � %53سنوي ًا ويرجع ذلك ب�شكل رئي�سي �إلى زيادة م�ستوى الن�شاط االقت�صادي في هذه المنطقة. وبوجه عام ،من المتوقع �أن تزداد ذروة الطلب على المياه بمعدل �سنوي يبلغ في المتو�سط %4وذلك على مدى فترة ال�سنوات ال�سبع القادمة مدفوعة بالزيادة ال�سكانية والتنمية االقت�صادية وبناء �شبكات الإمداد بالمياه ولكن يتم التخفيف من هذه الزيادة نوع ًا ما من خالل الجهود الكبيرة في توفير وتغطية ال�شبكات. 2-7الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج الطاقة الكهربائية والمياه والم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج المياه تتم تلبية احتياجات �سلطنة عُ مان من المياه المحالة حالي ًا من خالل عدة م�شاريع م�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه وم�شروع م�ستقل واحد لإنتاج المياه (م�شروع ال�شركة). ت�ستخدم الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه جزء ًا من الطاقة الكهربائية التي تقوم بتوليدها لإنتاج المياه المحالة بينما ت�سحب الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج المياه ما تحتاجه من الطاقة الكهربائية من �شركات التوزيع لإنتاج المياه المحالة .وعادة ما ت�ستخدم كل من الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه والم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج المياه تكنولوجيا التنا�ضح العك�سي مراحل متعددة لعمليات التقطير و التر�شيح لإنتاج المياه المحالة. تقوم ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه ب�شراء المياه التي تنتجها الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه بموجب اتفاقيات �شراء طويلة الأجل .وبدورها �أبرمت ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه اتفاقية مع الهيئة العامة للكهرباء والمياه ت�شمل – عدة بنود منها – �إمداد مياه محالة بكميات �ضخمة تنتجها الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه� .أما في حالة الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج المياه ،ف�إن اتفاقيات �شراء المياه تبرم حالي ًا مع الهيئة العامة للكهرباء والمياه ب�شكل مبا�شر. وفي الوقت الحالي هناك �أربعة م�شاريع م�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه وم�شروع واحد لإنتاج المياه (م�شروع ال�شركة في �صور) وبيانها كالآتي: المنطقة المناطق المت�صلة التكنولوجيا ال�سعة ا�سم المحطة محطة الغبرة للطاقة وتحلية المياه 182,000م /3اليوم ( 40مليون تحلية بالتبخير الوم�ضي متعدد المراحل جالون في اليوم) محطة بركاء 1للطاقة وتحلية المياه 91,200م /3اليوم ( 20مليون تحلية بالتبخير الوم�ضي متعدد المراحل جالون في اليوم) محطة بركاء 2للطاقة وتحلية المياه 120,000م /3اليوم ( 26مليون التنا�ضح العك�سي جالون في اليوم) محطة �صحار 1للطاقة وتحلية المياه 150,000م /3اليوم ( 33مليون تحلية بالتبخير الوم�ضي متعدد المراحل جالون في اليوم) منطقة �صور محطة �صور لتحلية المياه 80,000م /3اليوم ( 18مليون التنا�ضح العك�سي جالون في اليوم) 29 3-7متطلبات ال�سعة الإنتاجية لتحلية المياه (الم�صدر :بيان ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه لفترة �سبع �سنوات ،الإ�صدار 6مار�س )2012 في ما يلي ملخ�ص التوازن بين العر�ض والطلب للمناطق المت�صلة ومنطقة ُ�صور ومنطقة الدّقم خالل الفترة من .2018 – 2012 1-3-7منطقة �صور منطقة �صور ذروة الطلب على المياه متطلبات القدرة الإنتاجية لمياه التحلية القدرة الإنتاجية للتحلية * االحتياطي �أو (النق�ص /الإمداد بالمياه الجوفية المطلوب) * من محطة �صور المملوكة لل�شركة 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 �ألف متر مكعب /اليوم 74 71 68 65 63 61 59 85 81 78 74 71 70 68 80 80 80 80 80 80 80 ()5( )1 2 6 9 10 12 وطبق ًا للتوقعات ،من المتوقع �أن يحدث النق�ص بدء ًا من عام 2017وال تزال الخيارات قيد الدرا�سة لتوفير قدرة انتاجية �إ�ضافية للتحلية بحلول هذا الإطار الزمني (مت�ضمن ًة زيادة ال�سعة لمحطة �صور) .ونظر ًا ل�ضيق الوقت من المتوقع ان ي�صدر القرار للخيار المف�ضل للق�صور المتوقع �ضمن عام .2013 30 2-3-7المناطق المت�صلة 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 المناطق المت�صلة �ألف متر مكعب /اليوم 788 767 747 723 683 655 654 ذروة الطلب على المياه 900 877 854 827 781 749 745 متطلبات القدرة الإنتاجية للمياه 768 745 722 695 714 659 642 متطلبات القدرة الإنتاجية لمياه التحلية * �إجمالي القدرة الإنتاجية لتحلية المياه المتعاقد 461 695 695 695 695 554 549 عليها 541 270 270 45 45 45 �إجمالي القدرة الإنتاجية المحتمل التعاقد عليها 234 220 243 45 (26 )60( )93 االحتياطي �أو (النق�ص /الإمداد بالمياه الجوفية المطلوب) * متطلبات مياه التحلية من ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه تتمثل في �إجمالي متطلبات القدرة الإنتاجية لتحلية المياه ناق�ص م�صادر الهيئة العامة للكهرباء والمياه. يرجع االنخفا�ض في القدرة الإنتاجية لتحلية المياه المتعاقد عليها في عام � 2018إلى انتهاء عقد محطة الغبرة في �شهر مار�س 191.000( 2018متر مكعب/اليوم) ومحطة بركاء 1في �شهر �أبريل 91,200( 2018متر مكعب/ اليوم) .وي�شمل �إجمالي القدرة الإنتاجية لتحلية المياه المتعاقد عليها في محطة الغبرة الجديدة المخطط لإن�شائها بقدرة �إنتاجية تبلغ 143,000متر مكعب/اليوم والتي من المتوقع �أن ت�صبح جاهزة في عام � .2017إن �إجمالي القدرة الإنتاجية المحتمل التعاقد عليها ت�شمل القدرة الإنتاجية لمحطة بركاء 1الم�ضافة ( 45,000متر مكعب/اليوم في عام )2013وتمديد عقد محطة بركاء 91,000( 1متر مكعب/اليوم في عام )2018ومحطة ال�سويق الجديدة ( 225,000متر مكعب/اليوم في عام )2016ومحطة قريات الجديدة ( 180,000متر مكعب/اليوم في عام .)2018 3-3-7منطقة الدقم منطقة الدقم ذروة الطلب على المياه متطلبات القدرة الإنتاجية لمياه التحلية القدرة الإنتاجية للتحلية االحتياطي �أو (النق�ص /الإمداد بالمياه الجوفية المطلوب) 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 �ألف متر مكعب /اليوم 40 34 30 23 17 10 3 45 38 34 27 19 11 4 16 16 16 16 16 16 6 ()29( )22( )18( )11( )3 5 2 تتم تلبية القدرة الإنتاجية الحالية للتحلية عن طريق محطة قدرتها الإنتاجية 6,000متر مكعب/اليوم وعدد من م�صادر المياه المحلية .ومن المتوقع �أن يزداد الطلب ب�شكل حاد بعد التطوير المخطط له في المنطقة .هناك خطة لإن�شاء محطة بقدرة �إنتاجية تبلغ 10,000متر مكعب/اليوم و�ستن�ش�أ الحاجة �إلى قدرات �إنتاجية �إ�ضافية لتخفي�ض االعتماد على �إمدادات المياه الجوفية. 31 ∫ɪYC’G øY áeÉY Iô¶fh ácô°ûdG ∞°Uh .8 á«Øjô©J IòÑf 1-8 äÉcô°ûdG OÉëJG º¡«a øªH – ø«∏ªàëªdG äGAÉ£©dG ÜÉë°UCG ≈dEG »æWƒdG OÉ°üàb’G IQGRh äQó°UCG ,2006 ôjÉæj 7 ïjQÉàH º¡«dEG QÉ°ûjh) .Ω.Ω.¢T √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d á«æWƒdG ácô°ûdGh √É«ª∏d áeÉ©dG ácô°ûdG –ƒjG É«dƒ«a ácô°T øe ∞dCÉàj …òdG áæ£∏°ùH á«bô°ûdG á≤£æªdG »a Qƒ°U »a √É«ªdG á«∏ëJ äBÉ°ûæe ôjƒ£àd ìôà≤e ºjó≤J Ö∏W – (zAÉ£©dG ÖMÉ°U{ `H Ék ©e π©ØdÉH IOƒLƒªdG á«dÉëdG á£ëªdG AGô°T ìôà≤ªdG πª°T .´hô°ûª∏d (BOO) 𫨰ûàdGh ∂∏ªàdGh AÉæÑdG ¢SÉ°SCG ≈∏Y ¿Éª oY ≠∏ÑJ á«dɪLEG á«LÉàfEG IQó≤H IójóL á«∏ëJ á£ëe AÉ°ûfEGh (kÉ«eƒj ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 2^66 á«LÉàfEG IQó≤H) ™bƒªdG »a »°ùµ©dG í°VÉæàdG É«LƒdƒæµJ IójóédG á£ëªdGh á«dÉëdG á£ëªdG øe πc Ωóîà°ùJ ¿CG ≈∏Y ,kÉ«eƒj ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 17^66 .√É«ªdG á«∏ëàd »a ∫ƒNó∏d ¬JƒYO âªJh ´hô°ûªdÉH õFÉØdG AÉ£©dG ÖMÉ°U ¬fCÉH AÉ£©dG ÖMÉ°U QÉ£NEG ºJ 2006 ôHƒàcCG 17 ïjQÉàHh ácô°ûdG –ƒjG É«dƒ«a ácô°T øe ∞dCÉàj …òdG äÉcô°ûdG OÉëJG ≈dG ´hô°ûªdG OÉæ°SEG ºJ ∂dP ó©Hh .áeƒµëdG ™e äÉ°VhÉØe ΩÉb ∂dòd áé«àfh (ø««°SÉ°SC’G) …BG ΩG ¬jG ôJhh É«dƒ«a ácô°Th Ω.Ω.¢T √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d á«æWƒdG ácô°ûdGh √É«ª∏d áeÉ©dG .´hô°ûªdG ò«Øæàd ácô°ûdG ¢ù«°SCÉàH ¿ƒ°ù°SDƒªdG π«°Uƒàd á«bÉØJGh √É«ªdG AGô°ûd á«bÉØJG ácô°ûdGh √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh âeôHCG ,2007 ôjÉæj 17 ïjQÉàHh ∞FÉXhh ΩÉ¡e √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG â∏≤àfG ,2007/92 ºbQ »fÉ£∏°ùdG Ωƒ°SôªdG ≈°†à≤ªHh .√É«ªdG á∏°üdG äGP äÉ°UÉ°üàN’G øe Égô«Zh √É«ªdGh AÉHô¡µdG ´É£≤H ≥∏©àj Ée »a √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh ∫ƒ°UCGh á«bÉØJGh √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG â°†àbG å«M .(√É«ªdG ´É£b IQGOE’ áeRÓdG Oƒ≤©dG ™«bƒJ ≥M ∂dP »a ɪH) √É«ªdÉH ô«aƒJh äBÉ°ûæªdG √òg áfÉ«°Uh 𫨰ûJh IójóédG á£ëªdG AÉ°ûfEGh á«dÉëdG á£ëªdG AGô°T ácô°ûdG ≈∏Y √É«ªdG π«°UƒJ âeôHCGh Gòg .√É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG Ék jô°üM IÓëªdG √É«ªdG øe É¡LÉàfEG ™«Hh äBÉ°ûæª∏d á«LÉàfE’G IQó≤dG á£ëªdG AGô°ûd á«ØjôdG ≥WÉæªdG AÉHô¡c ácô°T ™e 2007 ôjÉæj 17 ïjQÉàH “∫ƒ°UCG ™«H á«bÉØJG” Ék °†jCG ácô°ûdG .áªFÉ≤dG %35 áÑ°ùf ìôW ∫ÓN øe á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°S »a ∫hGóà∏d º¡°SC’G ìôW ´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG Ö∏£àJ ≈dEG á∏Ø≤e áªgÉ°ùe á«fɪ oY ácô°T øe ΩÉ©dG ÜÉààcE’G Ö≤Y ácô°ûdG ∫ƒëàJ ¿CG ≈∏Y ΩÉ©dG ÜÉààcEÓd ácô°ûdG ∫ɪ°SCGQ øe .áeÉY áªgÉ°ùe á«fɪ oY ácô°T ´hô°ûª∏d »°SÉ°SC’G »ª«¶æàdG πµ«¡dG …ô``à`°ûŸG √É«ŸGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ¿ƒ°ù°SDƒŸG ∑ƒ`æÑdG äÓ«¡°ùàdG π«ch ¿ƒ°Vô≤ŸG »æ≤àdG/»æØdG π«cƒdG á°Sóæ¡dG ∫ɪYCG ∫hÉ≤e äGAÉ°ûfE’Gh äÉjΰûŸGh ¿Gƒ¡H ácô°T"h ".Ω.¢T ‘ »J hCG" ‘ »J hCG" ácô°Th "Ω.Ω.¢T á«°Sóæ¡dG ".Ω.Ω.¢T ºgDhÉcô°Th .Ω.¢T ácô°ûdG (%55) "¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG" á«æWƒdG ácô°ûdG" (45%) "√É«ŸGh AÉHô¡µ∏d " ƒjG É«dƒ«a" áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG ácô°T "ôJhh É«dƒ«ah ¿Gƒ¡H " %60 =* "¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG" %40 = "á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H ácô°T" ٣٢ 2-8موقع الم�شروع يقع الموقع على ال�ساحل على بعد 5كم �شمال غرب ُ�صور وحوالى 160كم جنوب �شرق العا�صمة العُمانية م�سقط. يبلغ ارتفاع الموقع � 10أمتار تقريب ًا فوق م�ستوى �سطح البحر وتبلغ م�ساحته الإجمالية 600,000متر مربع تقريباً. الأر�ض مملوكة لحكومة �سلطنة عُ مان وت�شغل ال�شركة الموقع بموجب اتفاقية حق انتفاع – للح�صول على مزيد من التفا�صيل يرجى الإطالع على الف�صل التا�سع تحت عنوان «الإط��ار التعاقدي»� .إن موقع المحطة الجديدة مجاور للمحطة القائمة. 3-8تنفيذ الم�شروع �أبرمت ال�شركة عقد ًا لأعمال الهند�سة والم�شتريات والإن�شاءات مع �شركة «�أو تي في �ش.م ».و»�شركة بهوان الهند�سية �ش.م.م» و�شركة «�أو تي في �ش.م .و�شركا�ؤهم �ش.م.م( ».وي�شار �إليهم مجتمعين بمقاولي �أعمال الهند�سة والم�شتريات والإن�شاءات) لتنفيذ �أعمال الهند�سة والم�شتريات والإن�شاءات وتجربة الت�شغيل وبدء الت�شغيل واالختبار للمحطة الجديدة و�إ�صالح �أي عيوب. تقوم �شركة “�أو تي في” بت�صميم وت�صنيع وعمل التركيبات الخا�صة ب�إنتاج مياه ال�شرب ومعالجة مياه ال�صرف ال�صحي ومياه الأمطار والطين المتر�سب ومعالجتها وهي �شركة تابعة ل�شركة “فيوليا ووتر �سوليو�شنز �آند تكنولوجيز” (فيوليا لحلول وتقنيات المياه) (�شركة م�ساهمة فرن�سية) ومقر مكتبها الم�سجل بفرن�سا) وهي �شركة تابعة لمجموعة “فيوليا �آنفيرونمان” (فيوليا للبيئة). �شركة فيوليا لحلول المياه والتقنيات و�شركاتها التابعة ك�شركة �أو تي في و�شركة �سيدم هي �شركة متخ�ص�صة في توفير الحلول التكنولوجية في مجال معالجة المياه ومياه ال�صرف ال�صحي .تتمتع ال�شركة ب�سمعة قوية في ال�شرق الأو�سط خا�صة في ت�صميماتها الناجحة /وفي بناء الم�شاريع الكبيرة� .إن �شركة فيوليا لحلول وتقنيات المياه لديها خبرة عملية ومعرفة �صناعية وا�سعة توظفها في خدمة عمالئها في القطاع ال�صناعي وال�سلطات البلدية المعنية ب�إمداد المياه لديها مكاتب �إقليمية في كل من ال�شارقة ودبي وقطر و�شط العرب وم�صر ومدن الريا�ض والدمام وجدة في المملكة العربية ال�سعودية .يعمل لدى ال�شركة �أكثر من 10,767موظف .جدير بالذكر ب�أن ال�شركة حققت ايرادات بواقع 2.315مليار يورو في عام .2011 يتجاوز عدد موظفي ال�شركة 2000موظف في ال�شرق الأو�سط� ،إن �شركة فيوليا لحلول المياه والتقنيات لديها تواجد قوي بين مناف�سيها من ال�شركات ولديها �سجل حافل في تنفيذ �أكبر الت�صاميم الهند�سية والمباني ال�ضخمة وتوريد المعدات والعقود وخدمات الإدارة وفق ًا لبياناتها المرجعية على �سبيل المثال ولي�س الح�صر: -نخلة جميرة ،الإمارات� :إعادة تدوير مياه ال�صرف ال�صحي ومعالجتها. -برج خليفة ،الإمارات :تنقية بحيرات البرج ب�شكل كامل. -خليج البحرين� :إعادة تدوير مياه ال�صرف ال�صحي ومعالجتها. -ر�أ�س الفان �سي :تحلية مياه البحر لغر�ض ال�شرب. �-شركة مرافق :تحلية مياه البحر لغر�ض ال�شرب.“فيوليا �آنفيرونمان” (بور�صة باري�س يورونك�ست VIE :و�سوق نيويورك للأوراق المالية )VE :هي مرجع عالمي للحلول البيئية .يعمل لدى ال�شركة �أكثر من 330,000موظف ولديها عمليات في كافة �أنحاء العالم وتقدم حلول م�صمّمة خ�صي�ص ًا لتلبية احتياجات العمالء من الم�ؤ�س�سات البلدية وال�صناعية في �أربع قطاعات تكميلية� :إدارة المياه و�إدارة المخلّفات و�إدارة الطاقة ونقل الركاب .حققت “فيوليا �آنفيرونمان” �إيرادات قدرها 29.6مليار يورو* في عام *( www.veolia.com .2011غير �شاملة �إيرادات �شركة “فيوليا تران�سدف” الخا�ضعة حالي ًا لعملية نقل �أ�صولها �إلى مالكين �آخرين بحُ كم محكمة). 33 ت�أ�س�ست “�شركة بهوان الهند�سية” في عام 1977وهي �أكبر �شركة في “مجموعة �سهيل بهوان” .و مجموعة بهوان الهند�سية %100مجموعة عمانية و تعد واحدة من �أكبر ال�شركات الرائدة في مجال الإن�شاءات الهند�سية في منطقة الخليج حيث تنفذ م�شاريع �إن�شائية متكاملة ومتعددة التخ�ص�صات في عُ مان والإم��ارات العربية المتحدة .تتمتع ال�شركة ب�سجل �أداء حافل ومتميز كواحدة من �أكثر �شركات المقاوالت مراعا ًة لل�سالمة والأمان في �سلطنة عُ مان. قامت «مجموعة بهوان الهند�سية» بتنفيذ عدة م�شاريع كبرى ولديها الخبرة والموارد ال�ضخمة التي تمكنها من تنفيذ م�شاريع متنوعة ومعقدة .وعلى مدار ثالثة عقود� ،إرتبط ا�سم «�شركة بهوان الهند�سية» بم�شاريع البناء الوطنية حيث قادت عمليات التغيير العمراني لي�س فقط في �سلطنة عُ مان فح�سب ولكن في دولة الإمارات العربية المتحدة �أي�ضاً. تنفذ «�شركة بهوان الهند�سية» م�شاريع �إن�شائية متكاملة ومتعددة التخ�ص�صات تحت مظلة واحدة ت�شمل الأعمال المدنية والميكانيكية والكهربائية والم�صاعد وال�ساللم الكهربائية وتوليد الطاقة بالديزل والتعامل في المنتجات الكهربائية والميكانيكية وخدمات �إدارة المن�ش�آت في �سلطنة عُ مان ودولة الإم��ارات العربية المتحدة .يعمل لدى ال�شركة �أكثر من 14.000موظف من بينهم 1.100مهند�س .الأمر الذي جعل لها مكانة مرموقة في مجال تنفيذ الم�شاريع الإن�شائية المتكاملة في قطاعات مثل م�شاريع النفط والغاز والطاقة وم�شاريع نقل وتوزيع كهرباء ذات جهد عالي والمطارات والفنادق والم�ست�شفيات والمجمعات التجارية وال�سكنية� .سجل الأداء الحافل لمجموعة بهوان الهند�سية م�شاريع �ضخمة على �سبيل المثال ال�شركة العُمانية للغاز الطبيعي الم�سال (المرحلة 1و )2و�شركة قلهات للغاز الطبيعي الم�سال (المرحلة )3ونظام دخول ورجوع مياه البحر في ُ�صحار ومحطة ُ�صحار للكهرباء وتحلية المياه وم�صنع ُ�صحار للأ�سمدة وم�شروع مرمول للبوليمر وغيرها من الم�شاريع الأخرى. لقد �شاركت مجموعة بهوان الهند�سية بنجاح كم�ؤ�س�س م�ساهم في عدة م�شاريع للخ�صخ�صة في �سلطنة عُ مان. يت�ضمن الم�شروع 450ميجاوات 20 +مليون جالون في اليوم كم�شاريع م�ستقلة لإنتاج الطاقة الكهربائية والمياه – اكوا باور بركاء �ش.م.ع.ع 750 ،ميجاوات م�شروع بركاء باور الثالث 750 ،ميجاوات �شركة ُ�صحار باور الثاني و 2000 ميجاوات م�شروع ُ�صور باور. «مجموعة بهوان الهند�سية» هي جزء من مجموعة �سهيل بهوان والتي ت�أ�س�ست كمن�ش�أة فردية في عام 1965وت�صنف اليوم كواحدة من �أكبر دور الأعمال في عُ مان ولديها اهتمامات في مجاالت الهند�سة والإن�شاءات والت�صنيع واال�ستثمارات ال�صناعية وتقنية المعلومات والتجارة والخدمات المتخ�ص�صة وغيرها .تمثل ال�شركة �أكثر من 50 �شركة مع مجموعة ر�أ�س المال لأكثر من 3مليار دوالر �أمريكي وت�ضم �أكثر من 20.000موظف .حيث �أن العديد من مجموعة ال�شركات في ال�سوق هي �شركات رائدة في مجال �أعمالها ،ولي�س فقط في �سلطنة عُ مان بل في دول مجل�س التعاون الخليجي. 4-8الت�شغيل التجاري للم�شروع حدث ت�أخير مدته 179يوم في �إنجاز الم�شروع وتعزى بع�ض �أ�سباب ذلك الت�أخير لحالة قوة قاهرة بينما تعزى الأ�سباب الأخرى لإ�ضطرار ال�شركة لدفع تعوي�ضات نقدية �إلى الهيئة العامة للكهرباء والمياه وفي المقابل ح�صلت ال�شركة على تعوي�ض من مقاولي �أعمال الهند�سة والم�شتريات والإن�شاءات بقيمة 1.25مليون ريال عماني� .أنجز مقاولو �أعمال الهند�سة والم�شتريات والإن�شاءات المحطة الجديدة ،و�أجريت �إختبارات قبول الم�ستخدم وتم ت�سليم المحطة الجديدة �إلى ال�شركة بتاريخ 17دي�سمبر .2009تم ت�صميم مخطط المحطة الجديدة بحيث ي�سمح ب�إمكانية التو�سع الم�ستقبلي للمحطة حتى �سعة 30مليون جالون يومياً .حالي ًا تم �سحب المحطة الحالية (التي ا�شترتها ال�شركة) من الخدمة واخراجها من الموقع. قامت الهيئة العامة للكهرباء والمياه ب�إجراء �إختبارات الأداء على الم�شروع لتحديد القدرة الإنتاجية الم�ضمونة وبعد هذه االختبارات ،تم تحديد تاريخ الت�شغيل التجاري في � 8أكتوبر .2009وعليه تعتبر فترة اتفاقية �شراء المياه �سارية اعتبار ًا من هذا التاريخ ولمدة 20عام ًا حتى � 7أكتوبر .2029 34 بلغ �صافي القدرة الإنتاجية الأ�صلية الواردة في ال�شروط المرجعية في اختبار الأداء الأ�صلي 17.66مليون جالون في اليوم .ومن المتوقع �أن تنخف�ض هذه القدرة الإنتاجية على مدار فترة اتفاقية �شراء المياه ب�سبب التدهور الطبيعي لحالة المن�ش�آت مع مرور الزمن ولكن من المتوقع �أال يقل متو�سط القدرة الإنتاجية على مدار مدة العقد البالغة 20 عام ًا عن 17.27مليون جالون يومي ًا و�سوف تفي بالمتطلبات التعاقدية بموجب اتفاقية �شراء المياه. دخل الم�شروع حيز الت�شغيل التجاري منذ � 3سنوات و�أدا�ؤه مر�ضي في الوقت الحالي. تعاقدت ال�شركة مع �شركة “بهوان -فيوليا ووتر �ش.م.م( ”.الم�شغل) وهو طرف ذو عالقة لت�شغيل المحطة و�صيانتها. الم�ساهمان في �شركة “بهوان وفيوليا ووتر” هما “�أزاليا �إ�س �أيه �إ�س» ( )%60و»�شركة بهوان الهند�سية» (� .)%40إن التزامات «بهوان وفيوليا ووتر» بموجب عقد الت�شغيل وال�صيانة م�ضمونة من قبل م�ساهمي وم�ؤ�س�سي «بهوان وفيوليا ووتر». 5-8خ�صائ�ص الم�شروع ينق�سم الم�شروع �إلى المجاالت التالية: -مدخل ومخرج ت�صريف مياه البحر. -مرحلة ما قبل المعالجة. -ال�ضخ وا�سترداد الطاقة. -التنا�ضح العك�سي. -مرحلة ما بعد المعالجة. �-صهاريج تخزين المياه المعالجة. -معالجة الطين. -المرافق.ينفذ الم�شروع عملية تحلية المياه بالغ�شاء والتي ت�سمى �أي�ض ًا بعملية التنا�ضح العك�سي ،حيث يتم دفع الماء بفعل ال�ضغط العالي عبر غ�شاء محدود النفاذيّة ،ي�سمح بالمرور للماء فقط بينما يحجز الملح ،والبكتيريا والجزيئات الأخرى وما �إلى ذلك ،وبنا ًء عليه ،تكون مياه التحلية �شديدة النقاء وعالية الجودة .يبلغ �إجمالي م�ستوى الملح المذاب في المياه المعالجة 123ملجم/لتر مقارنة بم�ستوى 40,000ملجم/لتر في المياه الخام التي يتم �ضخها من الآبار ال�شاطئية (يبلغ الحد الأق�صى لتركيز الملح ال�صالح لال�ستهالك الآدمي 400ملجم/لتر). 1-5-8مدخل مياه البحر يتم ا�ستخال�ص دفق مياه البحر الخام البالغ 9,000متر مكعب/ال�ساعة والالزم لعملية التنا�ضح العك�سي من الأر�ض عن طريق �آبار �شاطئية مما يجعل الم�شروع من �أكبر من�ش�آت تجميع الآبار ال�شاطئية لمياه البحر في العالم .هناك 33وحدة �آبار �شاطئية منف�صلة بعمق 80متر ًا تقريب ًا ومقامة في 3تجمعات وبذلك ي�ضمن ت�صميم �ضخ المياه الخام ت�شغيل عالي المرونة .تقوم من�ش�أة قيا�سية لتجميع مياه البحر ب�سحب المياه الخام مبا�شرة من البحر من خالل هيكل مدخل مفتوح. 2-5-8مرحلة ما قبل المعالجة تتطلب �أغ�شية التنا�ضح العك�سي نوعية معينة من المياه لتجنب مخاطر االن�سداد �أو الف�ساد البيولوجي .وبنا ًء عليه ،يجب معالجة مياه البحر الم�ستخل�صة قبل مرورها عبر الأغ�شية با�ستخدام نظام تر�شيح مكون من مرحلتين .ففي المرحلة الأولى ،تتم معالجة المياه الخام با�ستخدام 14مر�شح �ضغط و�سطي ًا حيث تتم تعبئة كل مر�شح بالرمل لإزالة الج�سيمات كبيرة الحجم والخاليا الأحيائية .وفي المرحلة الثانية ،يتم عمل تر�شيح بجودة عالية عن طريق مر�شحات �أو ت�صفية ذات خرطو�شة ميكرونية. 35 3-5-8ال�ضخ وا�سترداد الطاقة يتم بعد ذلك دفع المياه المالحة الخالية من كافة ال�شوائب بم�ضخات ال�ضغط العالي عبر �أغ�شية التنا�ضح العك�سي .ويعد م�ستوى ال�ضغط المطلوب ( 60بار) لعملية التنا�ضح العك�سي م�ستهلك ًا للطاقة .ولتح�سين وتخفي�ض �سعر المنتج النهائي ،تم تنفيذ �أجهزة ا�سترداد الطاقة .وت�سمح هذه الأجهزة با�سترداد عالي للطاقة الميكانيكية الموجودة في المحلول الملحي المف�صول بال�ضغط العالي الأمر الذي يق�ضي الى �إنخفا�ض في الطاقة لكل متر مكعب يتم �إنتاجه مقارنة بالمحطات التقليدية. 4-5-8التنا�ضح العك�سي يتم ف�صل الملح عن المياه في عملية مكونة من مرحلتين كاملتين للتنا�ضح العك�سي و�إزالة عن�صر البورون بمبنى الأغ�شية .يعد تحقيق الإزالة العالية لأيون البورون �أحد االعتبارات الهامة في ت�صميم المحطة الجديدة لاللتزام بالمعايير ال�صحية العُمانية .ي�سمح توزيع نظام المرحلة الأولى المكون من ثمان خطوط م�ستقلة في المحطة الجديدة بقابلية تركيب ومرونة عالية للمحطة للتكيف مع الطلب على المياه .تت�ألف المرحلة الثانية من 4خطوط مخ�ص�صة ب�شكل رئي�سي لإزالة عن�صر البورون. 5-5-8مرحلة ما بعد المعالجة المياه المنزوعة المعادن التي تخرج من جهاز الأغ�شية غير �صالحة لل�شرب .يتم تعديلها في خ�صائ�صها الكيميائية على ح�سب �إعادتها للمعادن مع ثاني �أوك�سيد الكربون و زيادة الجير �إذا لزما الأمر .يمكن �أي�ض ًا �إ�ضافة ال�صودا الكاوية مع درجة الحمو�ضة .قبل عملية تخزين المياه الغير �صالحة لل�شرب ،تعقم وتحفظ مع حقن الكلور .ثم يتم ت�صنيع الخزانات الخر�سانية ال�ضخمة لخزن المياه الغير �صالحة لل�شرب لمدة يومين في خزاناين م�ستقلتان ب�سعة 80,000متر مكعب لكل منهما. ﻣﻨﻈﺮ ﻋﺎﻡ ﻟﻠﻤﺤﻄﺔ – ﺍﺨﻤﻟﻄﻂ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻣﻦ ﺍﻵﺑﺎﺭ ﺍﻟﺸﺎﻃﺌﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﳌﺪﺧﻞ : Aﺍﻟﺘﻌﻮﱘ : Bﻣﺮﺷﺤﺎﺕ ﺍﻟﻀﻐﻂ : Cﺧﺰﺍﻥ ﺍﻻﻧﺤﺴﺎﺭ : Dﻣﺮﺷﺤﺎﺕ ﺑﺨﺮﻃﻮﺷﺔ ﻣﻴﻜﺮﻭﻧﻴﺔ : E1ﺍﳌﺮﺣﻠﺔ 1ﻟﻠﺘﻨﺎﺿﺢ ﺍﻟﻌﻜﺴﻲ : Fﺧﺰﺍﻥ ﺍﳌﻴﺎﻩ ﺍﻟﻨﺎﻓﺬﺓ : E2ﺍﳌﺮﺣﻠﺔ 2ﻟﻠﺘﻨﺎﺿﺢ ﺍﻟﻌﻜﺴﻲ : Gﺍﳉﺮﻋﺎﺕ ﺍﻟﻜﻴﻤﻴﺎﺋﻴﺔ :ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﳊﻘﻦ ﺍﻟﻜﻴﻤﻴﺎﺋﻲ : Hﺧﺰﺍﻧﺎﺕ ﺍﳌﻴﺎﻩ ﺍﳌﻨﺘﺠﺔ 36 6-8الهيكل التنظيمي وفريق الإدارة العليا في ال�شركة: ∞jRƒL ¬««aGR …ò«ØæàdG ¢ù«FôdG …ò«ØæJ óYÉ°ùe Éà°Sƒc GO Ö«∏«a ‹ÉŸG ôjóŸG äÉjΰûŸG ∫hDƒ°ùe äÉHÉ°ù◊G ∫hDƒ°ùe ájQGOE’G ¿hDƒ°ûdG ôq °S ÚeCG ÖJÉc 2 áeÉY äÉbÓY الفا�ضل /كزافيير جوزيف الوظيفة :الرئي�س التنفيذي الم�ؤهالت الأكاديمية :بكالوريو�س ودرج��ة الماج�ستير تخ�ص�ص هند�سة كهربائية ،در�س في المدر�سة الوطنية للهند�سة الكهربائية في فرن�سا .وح�صل على �شهادة الماج�ستير في �إدارة الأعمال من المدر�سة التجارية في فرن�سا وق�ضى �ستة �أ�شهر بجامعة كاليفورنيا في بيركلي. الخبرة العملية :حالي ًا هو الرئي�س التنفيذي للعمليات في �شركة فيوليا ال�شرق االو�سط ولديه �أكثر من � 20سنة خبرة في قطاع المياه اكت�سبها من عمله في عدة بلدان نامية ومتقدمة .و�صل الى دبي في عام 2012م قادم ًا من المملكة المغربية حيث عمل مع �شركة فيوليا ووتر كنائب مدير تنفيذي لفترة �أربعة �سنوات. يمثل حالي ًا مجل�س �إدارة �شركة فيوليا ،ويمثل عدة �شركات في فرن�سا ،قطر ،المملكة العربية ال�سعودية ودولة الإمارات في مجل�س الإدارة .في جعبته العديد من الإنجازات ت�شمل تنظيم تمويل الم�شاريع لمرافق المياه و�أعمال الت�شغيل وال�صيانة وعمل م�شاريع لمحطات معالجة المياه ومحطات المياه وخدمات �إدارة المياه. 37 الفا�ضل /فيليب داك و�ستا الوظيفة :الرئي�س المالي التنفيذي الم�ؤهالت الأكاديمية :محا�سب قانوني – باري�س ،فرن�سا� .شهادة الماج�ستير في �إدارة الأعمال في كلية �إمبيريل في لندن. الخبرة العملية :الرئي�س المالي التنفيذي ل�شركة فيوليا ووتر عُ مان منذ يناير من عام 2012م .عمل �سابق ًا مدير ًا مالي ًا ل�شركة فيوليا ووتر عُ مان .مهني من الطراز الأول ولديه مقدرة فائقة في التعامل مع الجوانب المالية والتجارية �شملت خم�سة عقود تعمل على تنفيذها �شركة فيوليا ووتر في عدة دول .لديه خبرة �شامله في عمل الميزانيات وفي التحليل وتمويل الم�شاريع و�إعادة بنائها بالكامل و�إدارة الخزانة وفي نظام �إدارة المعلومات � /إعداد التقارير ،وفي الرقابة الداخلية والتدقيق القانوني ولديه خبرة في تقديم التقارير المالية �إلى مجل�س الإدارة والم�ساهمين. عمل كرئي�س للمحا�سبة في الجابون �ضمن �شركة فيوليا ووتر والتواجد في اتفاق امتياز الكهرباء والمياه في جميع �أنحاء البالد .وقبل ذلك عمل كمحا�سب قانوني لمدة �أربع �سنوات في �شركة تدقيق في تولوز ،فرن�سا .وكان م�س�ؤو ًال عن التدقيق وق�سم الخدمات الإ�ست�شارية للعمالء المميزين في منطقة ميدي بيريني�س. الفا�ضل� /سيبا�ستيان �شوفان الوظيفة :مدير عام -بهوان فيوليا ووتر �ش.م.م الم�ؤهالت الأكاديمية :ماج�ستير في المواد المركبة والميكانيكية ،جامعة �أوكالند ،نيوزيلندا .حا�صل على �شهادة الهند�سة في (المدر�سة الوطنية للمهند�سين) بلوي�س ،فرن�سا. الخبرة العملية :لديه خبرة لأكثر من � 10سنوات في قطاع المياه ويعمل مع فيوليا ووتر في م�شاريع مختلفة في كافة �أنحاء العالم .حالي ًا يعمل في �إدارة الجوانب التقنية والمالية لل�شركة وفي الحفاظ على توفير المحطات و�إدارة الأ�صول على المدى الطويل والحفاظ على �سيا�سة QHSEونظام �إدارة ISOويدير فريق ًا مكون ًا من 42فرد ًا ( 13مهند�س و 29فنيين) .عمل من قبل كم�س�ؤول فني ل�شركة فيوليا ووتر عُ مان في الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج المياه ( )IWPمنذ عام � 2008إلى عام ،2010وهو الم�س�ؤول عن ت�أمين كفاءة القدرات و�سعة �إنتاج المحطات ،وتقييم الجدول الزمني للم�شروع ب�شكل عام والإ�شراف على تكاليف المحطات وفي �إدارة وت�سليم المحطات و�أعمال الت�شغيل وال�صيانة .كما عمل بجهد ملمو�س ومقدر في م�شاريع �أخرى ،خا�صة في ت�صميم المحطات وتقلي�ص تكاليف �إنتاج المياه .وعمل �أي�ض ًا كمدير للأبحاث والتطوير في منطقة ال�شرق الأو�سط والهند وفي �أفريقيا وعمل على تطوير وت�صميم محطات تنا�ضح عك�سي متنوعة من خالل تواجده بالأق�سام الفنية التابعة ل�شركة فيوليا ووتر التي تتخذ من باري�س مقر ًا لها و�شملت �أعماله في هذا المجال منطقة ال�شرق الأو�سط وفي الهند و�أفريقيا. 38 :في موقع الم�شروع ΩÉ©dG ôjóŸG øeC’G ∫hDƒ°ùe áeÓ°ùdGh IOƒ÷G ¢Sóæ¡e áë°üdG áÄ«ÑdGh áeÓ°ùdGh äÉjΰûŸG (§≤°ùe) ôjóe áfÉ«°üdG Iõ¡LCG ¢Sóæ¡e á«FÉHô¡c ¢Sóæ¡e »µ«fɵ«e ¿õîŸG ÚeCG MAXO ∫hDƒ°ùŸG ∫hCG AÉHô¡c »æa ¿ƒ«æa 3 πFGhCG ¿ƒ«µ«fɵ«e ÚeCG óYÉ°ùe ¿õfl ∫hCG Iõ¡LCG »æa Iõ¡LCG »æa ɵ«fɵ«e »æa »æØdG ôjóŸG áÑ°SÉëŸG (§≤°ùe) ¿hDƒ°ûdG ôjóe ájQGOE’G 𫨰ûàdG ôjóe ∫hDƒ°ùe 𫨰ûàdG ∫hDƒ°ùe óYÉ°ùe 𫨰ûàdG Ú∏¨°ûe 10 áHhÉæŸG ΩɶæH /Èàfl ¢ù«FQ »°UÉ°üàNG á«°ûZCG ô°S ÚeCG Èàfl »FÉ«ª«c ¢SGôM 2 Èàfl »æa ≥FÉ°S ≥FÉ°S AÉHô¡c »æa م�صدر �إيرادات ال�شركة7-8 تن�ص اتفاقية �شراء المياه على �أن توفر وتبيع ال�شركة �إلى الهيئة العامة للمياه والكهرباء �سعة �إنتاجية م�ضمونة من وتح�صل ال�شركة مقابل ذلك على دفعة تت�ألف من ر�سم القدرة االنتاجية للمياه ور�سم �إنتاج المياه يعو�ض ّ المياه .ال�شركة عن اال�ستثمار الذي قامت به في الم�شروع وعن تكاليفها الت�شغيلية 39 من المتوقع �أن يكون �إنتاج المياه م�ستقر ًا طوال الفترة المتبقية من العقد وبنا ًء عليه تتوقع ال�شركة �أن تكون �إيرادتها م�ستقرة على مدار هذه الفترة با�ستثناء ال�سنوات الأربع الأخيرة (� 2026إلى )2029حيث من المتوقع �أن تنخف�ض الإي��رادات ب�سبب ارتفاع ن�سب اال�ستهالك .من المتوقع �أن ينخف�ض �صافي الربح في �سنوات معينة عندما ترتفع التكاليف الت�شغيلية ب�سبب الأن�شطة غير المخطط لها مثل ا�ستبدال الأغ�شية والزيادة في تكاليف الت�شغيل وال�صيانة الم�ستحقة لمقاول الت�شغيل وال�صيانة وفق ًا للعقد المبرم معه. 8-8فترة ما بعد اتفاقية �شراء المياه تمتد فترة اتفاقية �شراء المياه لمدة 20عام ًا تنتهي بتاريخ � 7أكتوبر .2029تم �إن�شاء الم�شروع بنظام البناء والتملك والت�شغيل وهذا يعني �أنه يجوز للم�ؤ�س�سين ت�شغيل الم�شروع بعد مدة العقد (مع مراعاة �شرط المعدات) �إما عن طريق تمديد اتفاقية �شراء المياه (�إذا وافقت الهيئة العامة للكهرباء والمياه على ذلك بناء على البنود التي �سيتم التفاو�ض عليها) �أو عن طريق بيع المياه �إلى عمالء �آخرين محتمل تواجدهم في ذلك الوقت. 9-8مواطن قوة الأعمال .1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 1من المتوقع �أن يزداد الطلب على مياه التحلية مما يتطلب قدرة �إنتاجية �إ�ضافية. «2فيوليا ايو» (�أحد الم�ؤ�س�سين) هي �شركة رائدة عالمي ًا في قطاع المياه وتتمتع بخبرة هائلة في ت�صميم وتنفيذ الم�شاريع وت�شغيل محطات تحلية المياه. 3يتمتع الم�ؤ�س�سين ب�سجل �أداء حافل في تنفيذ الم�شاريع .وبالإ�ضافة �إلى «فيوليا اي��و» ،تعتبر «�شركة بهوان الهند�سية» �إحدى ال�شركات الرائدة في عُ مان في قطاع البنية التحتية وتتمتع بخبرة مقدرة في �إن�شاء مختلف الم�شاريع المتميزة في كافة �أرجاء عُ مان. 4اتفاقية �شراء المياه طويلة الأجل – �أبرمت ال�شركة عقد ًا مدته 20عام ًا مع الهيئة العامة للكهرباء والمياه ين�ص على �ضمان �شراء �إنتاجها من المياه. 5الهيئة العامة للكهرباء والمياه هي �إحدى الم�ؤ�س�سات التابعة لحكومة �سلطنة عُ مان وبالتالي تعتبر االلتزامات مو�ضوع اتفاقية �شراء المياه ذات «مخاطر �سيادية». 6هناك عدد من الم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج الكهرباء والمياه والم�شاريع الم�ستقلة لإنتاج المياه تم تنفيذها وتعمل بنجاح في �سلطنة عُ مان بنظام البناء والتملك والت�شغيل. «7فيوليا ايو» و»�شركة بهوان الهند�سية» م�ؤ�س�ستان كبيرتان وتداران بمهنية ولديهما فريق �إدارة م�ؤهل ذو خبرة كبيرة ويعتبر فريق الإدارة المذكور �آنف ًا من الأ�صول ال�ضخمة التي ت�ساهم بقوة في تنفيذ تلك الم�شاريع. 10-8نطاق التو�سع في ال�سعة الإنتاجية من �ضمن بنود اتفاقية �شراء المياه يحق للهيئة العامة للكهرباء والمياه �أن تطلب من �شركة ال�شرقية لتحلية المياه بتزويدها باالقتراح التو�سعي من �أج��ل زي��ادة �سعة المحطة حتى 30مليون جالون في اليوم .ووفق ًا لذلك تكلف الهيئة العامة للكهرباء والمياه ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه للعمل نيابة عنها في جميع الم�سائل المتعلقة بم�شروعها التو�سعي .وبناء على الر�سالة الم�ؤرخة بتاريخ 16مار�س ،2013طلبت ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه من �شركة ال�شرقية لتحلية المياه بت�سليمها اقتراح زيادة �سعة الم�شروع بين 8.8مليون جالون و 11مليون جالون في اليوم .مع ذلك يحق لل�شركة العمانية ل�شراء الطاقة والمياه طلب عر�ض اخرى باال�ضافة الى عر�ض �شركة ال�شرقية لتحلية المياه .في مثل هذه الحالة� ،ستقوم ال�شركة بتّناف�س مع مقدمي العرو�ض الآخرين لتو�سعة الم�شروع. في هذه الحالة �ستتم الموافقة على اقتراح �أو عر�ض ال�شركة من قبل ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه وهذا �أي�ضا �سوف يعرّ�ض ال�شركة لمزيد من المخاطر النا�شئة عن التمويل والبناء وتكاليف تو�سعة الم�شروع .ومع ذلك ،يتم التخفيف من هذه المخاطر من قبل ال�شركة وخبرة الم�ساهمين .غير �أن من المتوقع ب�أن التو�سعة �سوف تتبع ب�صورة عامة الإطار التعاقدي المماثل للم�شروع الأ�صلي لل�شركة. 40 تم مناق�شة تو�صية مجل�س ادارة ال�شركة بتوزيع ارباح نقدية بن�سبة %57.9من ر�أ�س مال ال�شركة بجمعية العامة ال�سنوية المنعقدة بتاريخ 31مار�س 2013م على الم�ساهمين الم�سجلين في �سجل �إدارة ال�شركة حتى تاريخ 15 يوليو 2013م ونظر ًا لمقترح الهيئة العامة للكهرباء والمياه بتو�سعة �سعة الطاقة االنتاجية للمحطة ارت�أت الجمعية وباالجماع رف�ض التوزيع. �إذا �أكملت ال�شركة على العر�ض التو�سيعي ،ف�إن التوقعات المالية لل�شركة وكذلك توزيعات الأرباح المتوقعة على النحو المبين في هذه الن�شرة ال بد من تعديلها. 11-8بيانات الت�أمين تحتفظ ال�شركة بوثائق ت�أمين يتم تجديدها �سنوي ًا وتغطي كافة مخاطر الأ�ضرار التي تلحق بالممتلكات وتعطل الآالت وانقطاع الأعمال والإرهاب وم�س�ؤولية الطرف الثالث وتعوي�ض العمال وت�أمين ال�سيارات والم�س�ؤولية عن الإ�ضرار بالبيئة والت�أمين ال�صحي. 12-8ال�ضـرائـب تم �إعفاء ال�شركة من �ضريبة الدخل وفق ًا للمادة ( 51مكرر) من قانون �ضريبة الدخل لمدة خم�س �سنوات من تاريخ بدء الم�شروع (�أي من � 2007/7/1إلى .)2011/12/31الأمانة العامة لل�ضرائب لم تنتهي بعد من التقييم ال�ضريبي لل�شركة لجميع ال�سنوات الما�ضية. 13-8الدعاوى الق�ضائية /المطالبات القائمة كما في تاريخ هذه الن�شرة ،ال توجد �أي مطالبات �أو دعاوى ق�ضائية جوهرية قائمة �سواء �أكانت مرفوعة من قبل ال�شركة �أو �ضدها بخالف ما يلي: هناك ادعاء �ضد ال�شركة من قبل الرئي�س التنفيذي ال�سابق بخ�صو�ص عقد �إنهاء الخدمة ومن المتوقع �أن يكون الحكم الأخير في عام 2013م .المبالغ المطالب يقدر في حوالي -/290.000ريال عماني وتعتقد ال�شركة �أن المطالبة لن ت�ؤثر ب�صورة كبيرة على �أداء ال�شركة. 14-8مبادرات الم�س�ؤولية االجتماعية لل�شركة لعبت ال�شركة دور ًا مهم ًا في المجتمع العماني في منطقة �صور مع برنامج الم�س�ؤولية االجتماعية لل�شركات ،التي تركز على م�شاريع كالتعليم والتدريب وتبادل الثقافة و عن البيئة والمجتمع .كما �أن ال�شركة ملتزمة با�ستك�شاف �سبل جديدة بحيث يمكن �أن تقدم برنامج الم�س�ؤولية االجتماعية لل�شركات لم�ساعدة المجتمع وذلك ل�ضمان �إبقاء تركيزها على دورها االجتماعي .ومن بع�ض مبادرات ال�شركة: •م�شاريع المجتمع :لدعم كامل المجتمع في م�شروع الم�سجد ،زودت ال�شركة الم�سجد بنظام تكييف للهواء وذلك عن الجمعية المحلية الم�س�ؤولة عن جمع الأموال لبناء هذا الم�سجد. •م�شروع التبادل والثقافة :دعمت ال�شركة االن�شطة الثقافية برعاية بلدية �إب��را بتنظيم مهرجان م�سقط. بالإ�ضافة الى ذلك تنظم ال�شركة �أن�شطة تبادل الثقافة والعادات بين فريقهم. •التربية والتعليم :لقد عملت ال�شركة اتفاقية مع كلية تقنية ب�إبرا لإ�ست�ضافة الطلبة والمتدربين خالل منهجهم في الدبلوم في م�شاريع �إدارة المياه (ت�شغيل و�صيانة محطات التحلية). •�إ�ستك�شافات البيئة :ال�شركة تعزز فريقها المعد خ�صي�ص ًا للبيئة في العمل بانتظام على المناظر الطبيعية من خالل �إ�ستك�شاف وزيارات لمعالم العجائب الطبيعية المختلفة في �سلطنة عُ مان. 41 …óbÉ©àdG QÉWE’G .9 .´hô°ûªdÉH ábÓY É¡d »àdG Oƒ≤©dGh äÉ«bÉØJ’G øe ójó©dG ácô°ûdGh ¿ƒ°ù°SDƒªdG ΩôHCG :»∏j Ée ´hô°ûªdG øª°†àjh .á«dÉëdG á£ëªdG AGô°T• .É¡∏jƒªJh É¡∏«¨°ûJ AóHh É¡FÉ°ûfEGh É¡JÉLÉ«àMG ô«HóJh IójóédG á£ëªdG º«ª°üJ• .(2029/10/7 ïjQÉJ ≈àM …CG) Ék eÉY 20 `H IQó≤ªdG IôàØdG ∫GƒW É¡àfÉ«°Uh á£ëªdG 𫨰ûJ• .ó≤©dG Iôàa ∫ÓN …QÉéàdG 𫨰ûàdG ïjQÉJ øe Gk QÉÑàYG ó≤Y πµd É¡«∏Y óbÉ©àªdGh áfƒª°†ªdG á«FɪdG á©°ùdG ô«aƒJ• .√É«ªdG AGô°T á«bÉØJ’ Ék ≤ah √ô«aƒJh √OGóeEG ºàj …òdGh áeƒµë∏d IÓëªdG √É«ªdG êÉàfEG ™«H• RôHCG √ÉfOCG êQófh .¬∏«¨°ûJh ´hô°ûªdG AÉ°ûfEG ¢üîj Ée »a É¡JÉeGõàdEGh ácô°ûdG ¥ƒ≤M …óbÉ©àdG QÉWE’G Gòg ø«Ñjh .áeôѪdG á«°ù«FôdG äÉ«bÉØJ’G ¢UGƒN AGô°ûH á≤∏©àªdG äÉ«bÉØJ’G øe Égô«Zh AÉ°ûfE’Gh AGô°ûdGh á°Sóæ¡∏d ó≤Yh ∫ƒ°UC’G ™«Ñd á«bÉØJG ácô°ûdG âeôHCG) ø«à£ëªdG AÉ°ûfEGh AGô°T ∫ɪYCG ΩɪJE’ Gk ô¶fh .ò«Øæà∏d áæ«©e äÉfɪ°Vh IójóédG á£ëªdG AÉ°ûfEGh ,á«dÉëdG á£ëªdG ∫hÉæJ ºàj ød ¬«∏Yh ∫ƒÑ≤dGh AGOC’G äGQÉÑàNG øe ójó©∏d Ωóîà°ùªdG AGôLEG ó©H ácô°û∏d ɪ¡ª«∏°ùJh á«dÉëdGh IójóédG .(AõédG Gòg »aQƒeC’G √òg (PFA) ´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG 1-9 ådÉãdG π°üØdG ≈∏Y ´ÓWE’G ≈Lôoj ,´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG ∫ƒM á∏°üdG äGP π«°UÉØàdG øe ójõe ≈∏Y ∫ƒ°üë∏d .(á∏«°üëdG ΩGóîà°SGh ÜÉààc’G øe ¢Vô¨dG) ¿GƒæY âëJ (ESRA) É¡H ®ÉØàM’Gh ∫ɪdG ¢SCGQ º¡°SCG »a ÜÉààc’G á«bÉØJG 2-9 (2) .ácô°ûdG (1) :øe πc ø«H 2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH É¡H ®ÉØàM’Gh ∫ɪdG ¢SCGQ º¡°SCG »a ÜÉààc’G á«bÉØJG ΩGôHEG ºJ …EG ΩEG ¬jCG É«dƒ«ah .¬jCG .»°S .¢SEG ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°Th Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T π«cƒc) »°S ∫EG ¬«H (óæ∏൰SG ±hCG ∂fÉH ∫ÉjhQ) …óæ∏൰S’G »µ∏ªdG ∂æÑdG (3) .(ø««dhC’G ø«ªgÉ°ùªdG º¡Ø°UƒH) á«bÉØJ’G Ωõ∏oJh .(»∏ëe ¿Éª°V π«cƒc) Ω.´.Ω.¢T »Hô©dG ¿Éª oY ∂æH (4) .(»LQÉN ¿Éª°V ø«eCGh »∏ëe ¿Éª°V .É¡H ®ÉØàME’Gh ácô°ûdG º¡°SCG ∫Ée ¢SCGôd ájƒÄªdG Ö°ùædG »a ÜÉààcE’ÉH ø««dhC’G ø«ªgÉ°ùªdG (WPA) √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG 3-9 É¡Ø°UƒH) ácô°ûdGh √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°S’G IQGRh øe πc ø«H 2007 ôjÉæj 17 ïjQÉàH √É«ªdG AGô°T á«bÉØJEG äQôM AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh ΩÉ¡e π≤f ºJ ,2007/92 ºbQ »fÉ£∏°ùdG Ωƒ°SôªdG ΩɵMCÉH Ók ªYh .(IÓëªdG √É«ª∏d èàæe ™«bƒàdG »a ≥ëdG É¡æ«H øe) √É«ªdÉH á≤∏©àªdG ΩÉ¡ªdG øe Égô«Zh √É«ªdGh AÉHô¡µdG ´É£≤H ≥∏©àj ɪ«a É¡dƒ°UCGh √É«ªdGh •hô°ûdG √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ø«ÑJh .√É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG (√É«ªdG ´É£b IQGOE’ áeRÓdG Oƒ≤©dG ≈∏Y áæ°S 20 Ióªd áfƒª°†e á«FÉe á©°S ô«aƒJ ÖfÉL ≈dEG ´hô°ûªdG ò«ØæJ »a É¡YÉÑJEG ácô°ûdG ≈∏Y ø«©àj »àdG ΩɵMC’Gh .É¡FGô°Th IÓëªdG √É«ªdG êÉàfEG ∫ƒÑ≤H (…ôà°ûe É¡Ø°UƒH) áÄ«¡dG äÉeGõàdEG ÖfÉL ≈dEG √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡∏d :á«bÉØJ’G √òg ɡ檰†àJ »àdG á«°ù«FôdG ΩɵMC’G øe Ék °†©H √ÉfOCG êQófh ٤٢ .1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 1من المقرر �أن تح�صل عليه ال�شركة نظير تزويد ما ذكر �أعاله على ر�سوم لل�سعة المائية ور�سوم للناتج المائي وهي ر�سوم ثابتة بموجب اتفاقية �شراء المياه. 2وت�سهم ر�سوم ال�سعة المائية في تعوي�ض ال�شركة عن ر�أ�س مال الم�شروع وعن التكاليف ذات ال�صلة له (مثل خدمة الدين وعوائد الأ�سهم العادية ودفعات ال�ضرائب) وعن التكاليف الثابتة التي تتعلق بت�شغيل الم�شروع و�صيانته (مثل القوى العاملة وال�صيانة وقطع الغيار والت�أمين والنفقات العامة الثابتة) .يتم �سداد ر�سوم ال�سعة المائية على �أ�سا�س الإنتاج المائي المتوافر المعلن عنه بو�صفه �سعة الم�شروع لتوفير المياه المحالة للم�شتري. تتم ت�سوية ر�سوم ال�سعة المائية لتتما�شى مع حاالت عدم الوفرة في مواعيد محددة وحاالت االنقطاع الجبرية للتيار الكهربائي وكذلك تقلي�ص الأحمال على المحطة .ت�أخذ ر�سوم ال�سعة المائية لحركات الت�ضخم �أو �سعر ال�صرف (الريال العُماني في مقابل الدوالر الأمريكي). 3وتعمل ر�سوم �إنتاج المياه على تعوي�ض ال�شركة عن التكاليف المتغيرة لعمليات الت�شغيل وال�صيانة للإنتاج المائي الذي يتم ت�سليمه� ،إذ تغطي تكاليف معينة مثل المواد الكيماوية وا�ستبدال �أغ�شية خراطي�ش ت�صفية المياه والمواد الم�ستهلكة/المواد المتجددة وقطع الغيار وخدمات المرافق وغيرها من تكاليف الت�شغيل المتغيرة. يتم تعديل ر�سوم التكاليف المائية لتتوائم مع التغييرات التي قد تطر أ� على �سعر �صرف الدوالر الأمريكي في مقابل الريال العُماني وم�ؤ�شر الأ�سعار الأمريكي وم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك العُماني وكذلك مع التغييرات التي تطر أ� على ظروف المياه البحرية .ويتم احت�ساب ر�سوم الكهرباء كجزء من التعريفة المنطبقة ل�شركة كهرباء مزون �ش.م.ع.م ويتم احت�ساب ا�ستهالك المحطة على �أ�سا�س مقدار ا�ستهالك الكهرباء المحدد المتعاقد عليه للمحطة. 4تحدد �سعة المحطة عن طريق اختبار الأداء ال�سنوي الذي من المقرر �أن تجريه ال�شركة تحت �إ�شراف الهيئة العامة للكهرباء والمياه. �5إذا لم يتم �إتمام اختبار الأداء ال�سنوي على النحو الواجب �أو �أظهر �سع ًة تقل عن �سعة القبول المنا�سبة ،يُنظر �إلى المحطة حينئذ على �أنها غير متاحة �إلى حين �إجراء اختبار �أداء �آخر واجتيازه بنجاح ،وال يحق لل�شركة الح�صول على �أي ر�سوم لل�سعة المائية عن الفترة التي لم تكن فيها ال�سعة المالية متوفرة. 6يتعين على ال�شركة عدم بيع المياه المحالة المنتجة في المحطة �أو تزويدها لأي �شخ�ص �آخر دون الح�صول على موافقة الحكومة. 7ويجوز للحكومة في �أي وقت ،خالل هذه المدة� ،أن تطلب من ال�شركة تقديم عر�ض لتو�سيع الم�شروع من �أجل زيادة ال�سعة �إلى 30مليون جالون بريطاني في اليوم (لكن دون �أي �إلتزام على الحكومة لقبول ذلك العر�ض). 4-9اتفاقية تو�صيل المياه �أبرمت ال�شركة هذه االتفاقية مع دائرة المياه بوزارة اال�سكان والكهرباء والمياه (التي نُقلت في الوقت الحالي �إلى الهيئة العامة للكهرباء والمياه بموجب المر�سوم ال�سلطاني رقم 2007/92على النحو الذي �أو�ضحناه �أعاله) ،وت�ضع هذه االتفاقية ال�شروط والأحكام التي تعمل ال�شركة وفق ًا لها على تو�صيل الم�شروع بنظام نقل المياه التابع للهيئة للح�صول على ما ينتجه الم�شروع من المياه المحالة. 5-9اتفاقية حق االنتفاع �أبرمت ال�شركة هذه االتفاقية مع وزارة اال�سكان والكهرباء والمياه (التي نُقلت في الوقت الحالي �إلى وزارة الإ�سكان) من �أجل منح حقوق انتفاع في ما يخ�ص ا�ستغالل الأر�ض للم�شروع لمدة 25عاماً ،مع �إتاحة خيار تمديد الم�شروع لمدة �أخرى قدرها 25عاماً .وتلتزم ال�شركة ب�سداد �إيجار �سنوي يُقدر بمبلغ 1000/-ر.ع .مقابل حقوق االنتفاع. 43 6-9عقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة ()O&M �أبرمت ال�شركة بتاريخ 01يناير 2007عقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة يمتد الى نهاية اتفاقية �شراء المياه مع �شركة بهوان فيوليا ووتر �ش.م.م ،التي هي طرف معني ،من �أجل ت�شغيل الم�شروع و�صيانته .وقد بد�أت �شركة بهوان فيوليا ووتر في �أعمال الت�شغيل وعقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة ومن المقرر �أن تنتهي مع انتهاء مدة العقد. وبموجب عقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة ،ف�إن �شركة بهوان فيوليا ووتر م�س�ؤول ًة �ضمن �أمور �أخرى عن ما يلي: •�صيانة المحطة و�إ�صالحها. •الح�صول على وثائق الت�أمين على النحو المبين في االتفاقية واالحتفاظ بها. •ا�ستقدام الموظفين الالزمين والإ�شراف عليهم. •تنفيذ �إلتزامات ال�شركة ،الخا�صة باختبار الأداء ال�سنوي وفق ًا لل�شروط المن�صو�ص عليها في اتفاقية �شراء المياه وذلك بالنيابة عن ال�شركة. •تخ�ضع �إلتزامات �شركة بهوان فيوليا ووتر بموجب عقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة ل�ضمان �شركة فيوليا ايو كومباني جنرال دي �سو �إ�س� .سي� .أيه /مجموعة �سهيل بهوان القاب�ضة ���ش.م.م ،بو�صفهما �شركة الأمللمروجتين ل�شركة بهوان فيوليا ووتر. 7-9اتفاقية الت�سهيالت يُرجى الرجوع �إلى الف�صل التا�سع والمعنون بـ «الإطار التعاقدي» للح�صول على التفا�صيل المنا�سبة حول اتفاقية الت�سهيالت. 8-9اتفاقيات �إمداد الكهرباء �أبرمت ال�شركة هذه االتفاقيات مع �شركة كهرباء مزون �ش.م.ع.م لإمداد الطاقة الكهربائية بحد �أق�صى قدره 14 مليون واط وذلك بال�سعر المتفق عليه لت�شغيل الم�شروع. 9-9اتفاقيات تو�صيل التيار الكهربائي �أبرمت ال�شركة هذه االتفاقيات مع �شركة كهرباء مزون �ش.م.ع.م لتو�صيل معدات الم�شروع بنظام توزيع الكهرباء، وتبين تلك الإتفاقيات نظام التوزيع المقرر الإلتزام به وكذا ال�شروط والأحكام التي تحكم تو�صيل الطاقة الكهربائية. 10-9تغيرات في قانون القطاع يجري التعديل في قانون القطاع والتي �شملت م�شاريع داخل نطاقها والتي لي�س لها عالقة بالمياه مثل تحليه المياه، كما هو معروف في قانون القطاع ب�أنها ال ترتبط وال�سيما بموقع م�شترك مع �شركة توليد الكهرباء لي�صبح بذلك تنظيم الن�شاط بموجب قانون القطاع. بناء على الم�شروع (�إ�ضافة �إلى �أي م�شروع تو�سعي� ،إذا منحت جائزة) �ستكون خا�ضعة لأحكام كل من قانون القطاع بما في ذلك ،من خالل تنظيم هيئة تنظيم الكهرباء. 44 ¬∏jƒªJh ´hô°ûªdG áØ∏µJ .10 Ée …CG) .´.Q ¿ƒ«∏e 65^20 ÉgQóbh 2009 -2007 IôàØdG ∫ÓN ¬eɪJE’ áØ∏µJ ójóëJ ™e ´hô°ûªdG ò«ØæàH ∞«∏µàdG ºJ :√ÉfOCG ø«ÑªdG ƒëædG ≈∏Y (»µjôeCG Q’hO ¿ƒ«∏e 170 ∫OÉ©j (ø«jÓªdÉH) .´.Q 57^43 3^50 4^27 65^20 ∫GƒeC’G ΩGóîà°SG AÉ°ûfE’Gh AGô°ûdGh á°Sóæ¡dG ó≤Y á«dÉëdG á£ëª∏d AGô°ûdG πHÉ≤e ᫪æàdG ∞«dɵJ ´ƒªéªdG * ∫GƒeC’G QOÉ°üe 9^78 55^42 65^20 ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M πLC’ ¢Vhô≤dG ´ƒªéªdG ïjQÉJ ≈àM á«dÉëdG á£ëªdG øY áéJÉædG äGOGôjE’Gh á«dÉëdG á£ëªdG »a ±ô°üàdG ≈∏Y áÑJôàªdG äGóFÉ©dG »aÉ°U* ) (±ô°üàdG áªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M 1-10 á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°Th .¬jCG .»°S .¢SEG ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°T ºgh) ¿ƒ°ù°SDƒªdG ôah äÉ«∏ªY ∫ÓN øe ´hô°ûª∏d ∫ɪdG ¢SCGQ º¡°SCG (¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ácô°T Égó©Hh ,…EG ΩEG ¬jCG ôJhh É«dƒ«ah Ω.Ω.¢T .2009 ôѪ°ùjO ≈àMh 2007 ƒjÉe øe IôàØdG QGóe ≈∏Y ᫪°SG ᪫≤H º¡°SC’G »a Gk ó≤f ÜÉààc’G ìɪ°ùdG ºJ ºK øeh ,πjƒªàdG äÉ°ù°SDƒe É¡©°†J »àdG •hô°ûdÉH ácô°ûdG âahCG ¿CG ,2010 ΩÉY »a Gk ójóëJh ,∂dP Ö≤YCGh ∫ɪdG ¢SCGQ IOÉYEG ºJ ,¬«∏Y Ak ÉæHh .90:10 áÑ°ùf ≈dEG 85:15 áÑ°ùf øe ∫ɪdG ¢SCGQ º¡°SCG ≈dEG ¢Vô≤dG áÑ°ùf IOÉjõH É¡d .´.Q ¿ƒ«∏e 3^26 QGó≤ªH É¡dÉe ¢SCGQ º¡°SCG øe ácô°ûdG â°†ØNh ,º¡JɪgÉ°ùe Ö°ùæd Ék ≤ah ø«ªgÉ°ùªdG ≈dEG óFGõdG π«°UÉØJ” ¿GƒæY âëJ ¢ùeÉîdG π°üØdG á©LGôe ≈Lôoj .´.Q ¿ƒ«∏e 9^78 ¿Éc ¿CG ó©H .´.Q ¿ƒ«∏e 6^52 ≠∏Ñe ≈dEG π°ü«d .“º¡°SC’G ᫵∏e :á«dÉàdG IQƒ°üdG Ék «dÉM ácô°ûdG »a º¡°SC’G ᫵∏e òîàJh º¡°SCÓd ájƒÄªdG áÑ°ùædG ácƒ∏ªªdG º¡°SC’G OóY 1 %45 2^934^065 %55 3^586^078 %100 6^520^144 ٤٥ º°S’G .¬jCG .»°S .¢SEG ƒ°S …O ∫GôæL »fÉÑeƒc - ƒjG É«dƒ«a ácô°T Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T ¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ácô°T ´ƒªéªdG 2-10القرو�ض لأجل �أبرمت ال�شركة ت�سهيالت قر�ض م�شترك لأجل (يخ�ضع لأحكام القانون الإنجليزي) مع مجموعة من الم�ؤ�س�سات المالية في مايو 2007بمبلغ 154مليون دوالر (�أي ما يعادل 59.3مليون ر.ع ).بو�صفه الت�سهيالت الأ�سا�سية، وت�سهيالت لر�أ�س المال العامل بالريال العُماني بمبلغ يعادل 3مليون دوالر .ونذكر من مجموعة الم�ؤ�س�سات المالية البنك الملكي اال�ستكتلندي بيه �إل �سي وبنك� سو�سيتيه جنرال الفرن�سي وبنك م�سقط �ش.م.ع.ع وبنك ناتيك�سي�س الفرن�سي .ويعتبر البنك الملكي اال�سكتلندي بيه �إل �سي وكيل الت�سهيالت االئتمانية و�أمين ال�ضمان الخارجي وبنك الح�ساب الخارجي� .أما بنك عُ مان العربي فيعمل كوكيل ال�ضمان المحلي في حين يعمل بنك م�سقط �ش.م.ع.ع بو�صفه بنك ر�أ�س المال العامل والجهة الم�صدرة ل�ضمانات ح�سن التنفيذ وبنك الت�سهيالت وبنك الح�ساب المحلي .وقد �أبرمت ال�شركة اتفاقية ت�سهيالت بتاريخ 15مايو 2007مع العديد من الم�ؤ�س�سات المالية. ونقدم �أدناه تلخي�ص ًا للتفا�صيل الرئي�سية للقرو�ض التي ح�صلت عليها ال�شركة: -مبلغ القر�ض المتاح:مع �إتمام فترة الإن�شاء ،قدّر الحد الأ�سا�سي للت�سهيالت الم�ستغل من م�ؤ�س�سات الإقرا�ض بمبلغ 144مليون دوالر (�أي ما يُعادل 55.42مليون ر.ع). �-سعر الفائدة:يحمل قر�ض الت�سهيالت الأ�سا�سية و�سلفيات ر�أ�س المال العامل (الممنوحة بالدوالر الأمريكي) �سعر الفائدة بين الم�صارف فِي لندن (الليبور) م�ضاف ًا �إليه هام�ش (بما ن�سبته %0.75حتى عام 2015مع زيادته في ما بعد لي�صل �إلى %1.35في مايو 2027حتى �سداد كامل المبلغ)� .إ�ضاف ًة �إلى ذلك ،ف�إن هناك تكاليف �أخرى واجبة ال�سداد. �إذا ما �شهد ال�سوق ا�ضطرابات ،يتم عندئذ ا�ستبدال �سعر الليبور بمعدل يعك�س التكلفة لمانح/مانحي القرو�ض لتمويل م�شاركتهم من �أي م�صدر قد يختارونه على نحو معقول .ويُق�صد باال�ضطرابات التي ي�شهدها ال�سوق �إما عدم توافر �سعر ال�صرف الليبور على النحو المبين في اتفاقية التمويل �أو اخطار مانحي القرو�ض (الم�ساهمين بما ال يقل عن ن�سبة %70من مبلغ القر�ض) ب�أن تكلفة ح�صولهم على ودائع م�ساوية في ال�سوق ال�سائد بين الم�صارف في لندن �سيزيد على �سعر الليبور. -ال�سداد:يتم �سداد القر�ض لأجل من خالل �أق�ساط ن�صف �سنوية عددها 40ق�سط ًا اعتبار ًا من 30يونيو 2009وحتى 31 دي�سمبر .2028وتتخذ �سلفيات ر�أ�س المال العامل �صور ًة دوار ًة �أي امكانية �إعادة اقترا�ض تلك ال�سلفية وفي حال زيادة قر�ض ر�أ�س المال العامل في �أي وقت عن المبلغ المعادل بالريال العُماني لثالثة ماليين دوالر �أمريكي، يكون المبلغ الزائد على ذلك واجب ال�سداد عند الطلب .يُذكر �أن ال�شركة كانت ت�سدد المبالغ الأ�صلية والفائدة عليها وفق ًا ل�شروط اتفاقية الت�سهيالت و�أحكامها ،ولم يحدث تق�صير في هذا الإطار .ووفق ًا التفاقية الت�سهيالت قد تُ�سدد ال�شركة قرو�ضها قبل ميعاد ا�ستحقاقها� ،سواء كلي ًا �أو جزئي ًا �شريط َة وفائها با�شتراطات معينة. -ال�ضمان:يتم �ضمان القرو�ض بما يلي: 1 .1الرهن التجاري على �أ�صول ال�شركة الخا�ضع لأحكام القانون العُماني. 2 .2الرهن العقاري الخا�ضع لأحكام القانون العُماني على حقوق ال�شركة وملكيتها وم�صالحها في اتفاقية حق االنتفاع. 3 .3االتفاقيات المبا�شرة. 46 .4 .5 .6 .7 4الر�سوم الخا�ضعة للقانون العُماني التي تُفر�ض على �أ�سهم ال�شركة المملوكة للم�ؤ�س�سين. 5التنازل عن حاالت �إعادة الت�أمين. �6سند تجاري �إنجليزي. 7الر�سوم والتنازل وعقد ال�ضمان التي تفر�ض على ح�سابات ال�شركة واالتفاقيات ذات ال�صلة وعلى �أرا�ضيها وغيرها من الأ�صول وفق ًا للقانون الإنجليزي. -التحوط:تتطلب اتفاقية الت�سهيالت من ال�شركة دخولها في مقاي�ضات �أ�سعار الفائدة فيما يخ�ص الت�سهيالت الأ�سا�سية مع مقدمي خدمات �صناديق التحوط المقبولين ،تبد أ� على الأقل بن�سبة ،%50ثم تزداد بعدها لتبلغ ن�سبة %75 من قيمة ال�سلفيات الم�ستحقة بموجب الت�سهيالت الأ�سا�سية �إلى حين �سداد جميع القرو�ض .وبنا ًء عليه ،فقد دخلت ال�شركة في ترتيبات لمقاي�ضة �سعر الفائدة مع بنوك معينة ،قامت على �إثرها بتثبيت �سعر الفائدة فعلي ًا على قرو�ضها على مدار فترة �سداد القر�ض بالكامل .ويقدر الحد الأق�صى لمبلغ التحوط المفتر�ض بحوالي 37 مليون ر.ع�( .أي ما يُعادل 95.8مليون دوالر) بمعدل ثابت ن�سبته %5.4في ال�سنة .الأمر الذي ي�صل به �إلى معدل تحوط ن�سبته .%76 -التعهدات الخا�صة بالقر�ض لأجلنقدم �أدناه تلخي�ص ًا للتعهدات الرئي�سية بموجب اتفاقية الت�سهيالت: 1 .1تتطلب �أي تعديالت جوهرية تُدخل على اتفاقيات الم�شروع �أو وثائقه الت�أ�سي�سية الح�صول على موافقة م�سبقة من مانحي القرو�ض .ولقد تلقت ال�شركة موافقة كتابية من مانحي القرو�ض ب�ش�أن تعديل عقد ت�أ�سي�سها ونظامها الأ�سا�سي والم�ضي في �إجراءات الإكتتاب العام. 2 .2القيود المفرو�ضة على ا�ستحداث �أي حقوق �ضمان �أو ال�سماح بها على �أي من الأ�صول �أو الأ�سهم الحالية �أو الم�ستقبلية خالف ًا لرهونات �أو ديون �أخرى م�سموح بها. 3 .3يرتب �أي ق�صور في معدل تغطية خدمة الدين عن �أي فترة ح�ساب تقل عن ن�سبة 1.05:1حالة من حاالت التق�صير. 4 .4ال يُ�سمح لل�شركة بت�سوية �أي �إجراء �أو وقفه تزيد قيمته عن مبلغ 2مليون دوالر �أمريكي فيما يخ�ص الم�شروع. �5 .5إتخاذ �أي �إج��راء �أو إ�ج��راءات �إع�سار �أو تقديم دعوى من قبل الدائنين بخ�صو�ص �أي م�ؤ�س�س �أو مقاول لأعمال الهند�سة والتوريد والإن�شاء �أو �ضامن لأعمال الهند�سة والتوريد والإن�شاء �أو مقاول لأعمال الت�شغيل وال�صيانة �أو �ضامن لأعمال الت�شغيل وال�صيانة �أو جميعها ،والتي يُتوقع على نحو معقول �أن يكون لها �آثار ًا �سلبي ًة خطيرةً ،ما لم يتم �ضمان �إلتزاماتها �أو اال�ضطالع بها �أو ا�ستبدالها خالل 30يوم ًا من منح �إ�شعار بالإلتزامات �إلى �شخ�ص مقبول لمانحي القرو�ض. 6 .6ومع التقيد ب�أحكام القانون المعمول به ،تخ�ضع توزيعات ال�شركة على الم�ساهمين لما يلي �إلى حين �سداد القرو�ض بالكامل: 7 .7عدم حدوث حالة من حاالت التق�صير �أو احتمال حدوثها وا�ستمرارها عندئذ �أو ن�شوئها نتيجة ذلك التحويل. كاف ل�صالح الح�ساب االحتياطي لخدمة الدين و�أي دعم ائتماني لذلك الح�ساب. 8 .8وجود ر�صيد ِ 9 .9تُقدر ن�سبة تغطية خدمة الدين عن فترة الح�ساب ذات ال�صلة في كل حالة من الحاالت بما ال يقل عن ن�سبة .1:1.1 �1010سداد �أي مبالغ م�ستحقة وواجبة ال�سداد بموجب وثائق التمويل. 1111االحتفاظ بالر�صيد المطلوب في الح�ساب االحتياطي لخدمة الدين .ويجوز تكملة هذا الح�ساب بدعم ائتماني له يت�ضمن �ضمان ًا من �شركة فيوليا ايو �أو �ضمان ًا يوفره م�ؤ�س�سون �آخرون من بنك مقبول. 47 تتخذ تفا�صيل ت�سهيالت القر�ض الم�ستحقة حتى 2012/12/31ال�صورة المبينة �أدناه: الت�سهيالت القر�ض لأجل �ضمانات ح�سن التنفيذ المبلغ الم�ستحق (الم�ساوي بماليين الرياالت ال ُعمانية) 48.41 ال يوجد م�صادر التمويل ر.ع (باالالف) البيان الديون ق�صيرة الأجل الجزء المتداول من القر�ض دائنون تجاريون واخرون الم�ستحق �إلى �أطراف ذات عالقة لبمجموع الديون طويلة الأجل الجزء غير المتداول من القر�ض �إجمالي الديون كما في تاريخ 31دي�سمبر 2012كما في تاريخ 31دي�سمبر 2013 القيمة % القيمة % 8.57 8.98 3.589 3.589 741 652 329 527 4.659 4.768 82.48 84.41 44.823 44.823 91.06 49.482 93.39 49.591 ر�أ�س المال االحتياطي القانوني الأرباح المحتجزة عجز التحوط �إجمالي حقوق الملكية 6.520 1.296 4.656 ()8.963 3.509 �إجمالي م�صادر التمويل ن�سبة �إجمالي الديون /حقوق الملكية 53.100 14.13 6.61 6.520 1.296 5.196 ()8.152 4.860 8.94 54.342 10.18 لن يت�أثر االكتتاب العام على م�صادر التمويل كما �أنها لي�ست �سوى محاولة لبيع الأ�سهم الحالية لل�شركة التي عقدت من قبل الم�ساهمين. 48 É¡æe ∞«ØîàdG Ö«dÉ°SCGh ôWÉîªdG πeGƒY .11 iôNC’G äÉeƒ∏©ªdG ™«ªL ≈dEG áaÉ°VE’ÉH ,√ÉfOCG É¡fÉ«H OQGƒdG ôWÉîªdG ≈dEG ájÉæ©H ô¶ædG ø«Ñ≤JôªdG øjôªãà°ùªdG ≈∏Y ø«©àj .ÜÉààcÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G øe …CG AGô°ûH QGô≤dG PÉîJEG πÑb ,Iô°ûædG √òg »a áeó≤ªdG èFÉàædG »JCÉJ ó≤a ∂dP ™eh ,É¡«dEG π°UƒàJ »àdG äGôjó≤àdG π°†aCG ≈∏Y Ωƒ≤J ácô°ûdG É¡©°†J äGQƒ°üJ øY IQÉÑY äÉ©bƒàdG ó©J …CGQ πãªJ √ÉfOCG áæ«ÑªdG ÉgQÉKBG øe áØØîªdG πeGƒ©dGh ôWÉîªdG ¿CG ¿hôªãà°ùªdG ßë∏j óbh .äÉ©bƒàdG ∂∏àd ák ØdÉîe á«∏©ØdG Ék «æ«H Ék aÓàNG ÉgQÉKBGh á«∏©ØdG ôWÉîªdG ∞∏àîJ ¿CG Rƒéjh .É¡jód ôaGƒàJ »àdG á«dÉëdG äÉfÉ«ÑdGh äÉeƒ∏©ªdG ≈dEG Gk OÉæà°SG ácô°ûdG .Iô°ûædG √òg »a IOQGƒdG ∂∏J øY AGô°T ≈∏Y ÉgôÑéj ΩGõàdEG …C’ ácô°ûdG ™°†îJ Óa IôàØdG √òg AÉ¡àfG Ö≤Yh ,kÉeÉY 20 Ióªd √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG óàªJ .âbƒdG ∂dP »a áéàæe ¿ƒµJ ób »àdG IÓëªdG √É«ªdG ∞«dɵàdG ™«ªL OGOôà°SG øe ácô°ûdG øµªjo ¿CG ¬fCÉ°T øe iƒà°ùe óæY √É«ªdG áØjô©J OóëJ :ôWÉîªdG ∂∏J øe ∞«ØîàdG ܃∏°SCG ácô°ûdG ¿ƒµJ ,á«bÉØJ’G √òg Ióe ájÉ¡f ™eh .√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG Ióe ∫ÓN (𫨰ûàdG ∞«dɵJh Qɪãà°S’G øe) É¡JóѵJ »àdG ∂dòch á«HÉbôdG äÉ≤aGƒªdGh IóFÉ°ùdG ¢ü«NGôàdÉH ó«≤àdG ™e …QÉéàdG ¥ƒ°ùdG »a ´hô°ûªdG øe êÉàf …CG ™«Ñd òÄæ«M ák ∏gDƒe óFÉ©dG ä’ó©e ÜÉ°ùàM’h ¢Vhô≤dG OGó°S äÉ«∏ªY ¢VGôZC’ ¬fCG ßMÓf ¿CG øµªªdG øeh .âbƒdG ∂dP »a ´hô°ûªdG ±hôX Ak ÉæHh .√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG Ióe ájÉ¡f ≈àM ’EG ´hô°ûª∏d á«∏«¨°ûàdG IÉ«ëdG ≈dEG ô¶æjl Óa ,øjôªãà°ùªdG ≈∏Y ìÉHQCÓd »∏NGódG óFÉY ´ƒªée IOÉjR ≈dEG Ö°ùMh √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG Ióe OhóM RhÉéàj πNO …CG »aÉ°U …ODƒj ¿CG ™bƒàªdG øe ¬fEÉa ,¬«∏Y .ácô°ûdÉH ¢UÉîdG Qɪãà°S’G óMGƒdG ´hô°ûªdG ôWÉîe 1-11 ¬fEG ∫ƒ≤fh .√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG Ióe ∫GƒW ¬∏«¨°ûJh ´hô°ûªdG ò«ØæJ »a πãªàj »°ù«FôdG É¡aóg ¿Éch ácô°ûdG â°ù°SCÉJ »àdG Oƒ«≤∏d Ék ≤aƒa .ó«cCG ô«Z ôeC’G Gòg ¿CG ’EG ,á«bÉØJ’G Ióe RhÉéàJ IôàØd ´hô°ûªdG 𫨰ûJ á«fɵeEG øe ºZôdG ≈∏Y ∂∏àd Ék aÓN ôNBG •É°ûf hCG πªY …CG »a ∑QÉ°ûJ ¿CG ácô°û∏d øµªj Óa ,πjƒªàdG äÉ«bÉØJGh √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG É¡°VôØJ ≈∏Y ácô°ûdG πªY ô°üà≤j ¿CG Qô≤ªdG øªa ,¢SÉ°SC’G Gòg ≈∏Yh .´hô°ûªdG Gò¡H ábÓY É¡d »àdG ᣰûfC’Gh ∫ɪYC’G ¥É£f ™«°SƒJ hCG ƒªæ∏d á°UôØdG É¡jód ¢ù«d ácô°ûdG ¿CG ≈∏Y ôeC’G Gòg ∫ójh ,á«bÉØJ’G Ióe AÉ¡àfG ø«M ≈dEG ´hô°ûªdG .¬JÉ«∏ªY IAÉØc ™aQh ¬à©°S πeÉc ∫Ó¨à°SG ∫ÓN øe ¬JGP ´hô°ûªdG øe É¡MÉHQCG hCG ÉgóFGƒY IOÉjõd Ék aÓN É¡dɪYCG ¿CG ¬fCÉ°T øe ´hô°ûªdG »a »Ñ∏°S Qƒ£J …CÉa ,óMGh ´hô°ûe øe »JCÉJ ácô°ûdG äGóFÉY ™«ªL ¿C’ Gk ô¶f ,∂dP ≈∏Y Ik hÓYh .»dɪdG É¡©°Vhh ácô°ûdG AGOCG ≈∏Y ôKDƒj ¢VôY Ö∏W QÉ«N √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ΩÉeCG √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG í«àJ :ôWÉîªdG ∂∏J øe ∞«ØîàdG ܃∏°SCG áÄ«¡dG ≈∏Y ™≤j ’ ¬fCG ô«Z ,Ωƒ«dG »a »fÉ£jôH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 30 QGó≤e ≈àM ´hô°ûªdG á©°S IOÉjõH »°†≤j ácô°ûdG øe .ácô°ûdG ¢VôY ∫ƒÑ≤H ΩGõàdEG …CG á«fɪàF’G ôWÉîªdGh äGOGôjE’G ôWÉîe 2-11 ÖÑ°ùàj …òdG ôeC’G ,óMGh pôà°ûe ≈dEG √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ÖLƒªH IÓëªdG √É«ªdG ™«H øe πeɵdÉH ácô°ûdG äGOGôjEG »JCÉJ .…ôà°ûªdG ÖfÉL øe ô«°ü≤àdG ôWÉîªd ácô°ûdG ¢Vô©J »a á«bÉØJG ÖLƒªH Ék ≤Ñ°ùe IOóëe áØjô©J ∫ÓN øe äGOGôjE’G ≈∏Y ácô°ûdG π°üëJ :ôWÉîªdG ∂∏J øe ∞«ØîàdG ܃∏°SCG øeh .ÖFGô°†dGh πjƒªàdGh áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdGh äGQɪãà°S’ÉH á≤∏©àªdG É¡Ø«dɵJ á«£¨J øe ácô°ûdG øµªoJ √É«ªdG AGô°T äÉjƒà°ùªdÉH IÓëªdG √É«ªdG êÉàfEG ≈∏Y É¡JQób äô¡XCG ɪdÉW äGOGôjE’G »a ácô°ûdG á«≤MCG øª°†j ¿CG ôeC’G Gòg ¿CÉ°T øeh ,¿Éª oY áæ£∏°S áeƒµM øe Gk AõL ó©J á¡L ™e áeôÑe √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ¿EÉa ,∂dP ≈dEG ák aÉ°VEG .É¡«∏Y óbÉ©àªdG .” ájOÉ«°ùdG ôWÉîªdG” º°SÉH ±ô©oj Ée øª°V ôÑà©J »¡a ºK ٤٩ 3-11مخاطر الأداء تتطلب اتفاقية �شراء المياه من ال�شركة القيام ب�إجراء اختبارات دورية للأداء لبيان مقدار ال�سعة المتوافرة للمحطة. وفي حال عدم قدرة المحطة على تحقيق الحدود الم�ستهدفة لل�سعة المائية ،عندئذ اليحق لل�شركة �إ�ستالم ر�سوم ال�سعة المائية حتى ذلك الوقت الذي تكون فيه المحــــطة قادرة على ا�ستيفاء متطلبات اختبارات الأداء الالحقة بنجاح تام .وفي هـــــذه الحالة ،ربما ال تكون ال�شركة في و�ضع ي�سمح لها بتحقيق �إيراداتها المتوقعة و�إ�ستيفاء �إلتزامات خدمة دينها. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :دخلت المحطة حيز الت�شغيل التجاري �إعتبار ًا من تاريخ � 8أكتوبر 2009وكان ت�شغيلها مر�ضي ًا منذ ذلك التاريخ .وع�لاو ًة على ذلك ،فقد �إ�ستوفت المحطة متطلبات اختبارات الأداء الالزمة المن�صو�ص عليها في اتفاقية �شراء المياه ،ومن ثم تثق ال�شركة في ا�ستمرارها في ال�سير على نف�س المنوال طوال فترة االتفاقية. 4-11المخاطر التقنية يقوم هذا الم�شروع على تقنية متعارف عليها وم�ستخدمة عالمي ًا وفرها موردون يتمتعون ب�سمعة دولية في هذا المجال. عليه ف�إن ظهور �أي تقنية جديدة ت�صبح م�ستقب ًال تكون �أكثر حداثة من من تلك التي ت�ستخدمها ال�شركة في الوقت الحالي ربما يجعل هذا الم�شروع غير مواكب ًا وغير مجدي ًا من الناحية االقت�صادية. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :يقوم الم�شروع على �أحدث التقنيات المتوفرة في هذا المجال في الوقت الحالي، وحتى لوظهرت تقنيات جديدة في هذا المجال ،فال تت�صور ال�شركة حدوث �أي ت�أثيرات �سلبية على عملياتها نظر ًا لأن اتفاقية �شراء المياه المبرمة مع الحكومة من المقرر لها �أن ت�ستمر حتى � 7أكتوبر .2029 5-11مخاطر �أعمال الت�شغيل تواجه ال�شركة العديد من المخاطر في ت�شغيل المحطة طوال فترة العقد ،من بينها ما يلي: •تعطل �أو خلل الآالت �أو حدوث انقطاعات في عمليات ال�شركة (ب�سبب وقوع حوادث �أو انقطاع التيار الكهربائي �أو لظروف مناخية او عدم توافر المواد الم�ستهلكة �أو القوى العاملة �أو قطع الغيار وغير ذلك). •انخفا�ض الكفاءة الت�شغيلية �أو الأداء الفني �أو زيادة تكاليف ال�صيانة. •حدوث تغييرات �أو تدهور في جودة �سحب مياه البحر ومعالجتها. •حدوث انقطاع في معالجة مياه البحار ب�سبب ظروف بيئية �أو مناخية �أو ان�سداد في نظام �سحب ومعالجة المياه وغيرها. •حاالت االنقطاع في �إمداد المياه المحالة وتزويد �شبكة المياه بها. •عدم توافر قطع الغيار �أو المواد البديلة �أو المواد الم�ستهلكة. ف�إذا حدثت �أمور كهذه ،فمن �ش�أنها �أن تخف�ض من �إنتاج المحطة ويترتب عليها في انخفا�ض الإيرادات ،بما ي�ؤثر في نهاية المطاف على �أرباح ال�شركة. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :لتخفيف تلك المخاطر ت�ضع ال�شركة الترتيبات التالية: •اجتازت المحطة العديد من اختبارات الأداء والقبول قبل البدء في عمليات الت�شغيل التجاري .فقد بد�أت العمليات التجارية اعتبار ًا من تاريخ � 8أكتوبر 2009و�أ�صبح �أدا�ؤها مر�ضي ًا منذ ذلك التاريخ. •�أبرمت ال�شركة عقد ًا لأعمال الت�شغيل وال�صيانة مع �شركة بهوان فيوليا ووتر لقيام الأخيرة بت�شغيل المحطة 50 و�صيانتها ل�ضمان ت�شغيلها وفق ًا للمعايير المحددة .يتمتع الم�شغل بخبرات جيدة في �إدارة محطات م�شابهة على ال�صعيد الدولي ،يُرجى الإطالع على الف�صل التا�سع تحت عنوان «الإطار التعاقدي» للح�صول على المزيد من التفا�صيل حول عقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة. •نفذ الم�شغل �أعمال �صيانة دورية للمحطة للوقاية من الأعطال غير المتوقعة. •يح�صل ال�شركة على وثائق ت�أمين منا�سبة �ضد مخاطر الحرائق واالنفجارات والأعطال وتلف المياه وتوقف الأعمال وغيرها. •ت�ضع خطة عمل ال�شركة في االعتبار �أي�ض ًا حاالت االنقطاع في التيار الكهربائي المتوقعة والحاجة �إلى ال�صيانة �أو الإ�صالح �أو اال�ستبدال والتدهور المتوقع في كفاءة عمل المحطة مع امتداد فترة الت�شغيل. •يحتفظ الم�شغل �أي�ض ًا بمخزون من قطع الغيار والمواد الم�ستهلكة لتنفيذ �أعمال الإ�صالح ب�سرعة وتق�صير فترة التوقف عن العمل واالبقاء على ا�ستمرارية �أعمال الت�شغيل دون انقطاع. •تن�ص اتفاقية �شراء المياه على اجراء ت�سويات على تعريفة المياه المرتبطة بالجودة المحددة والظروف البيئية النتعلقة ب�سحب ومعالجة مياه البحر والظروف المناخية. •تتــــــم حماية الإيرادات الأ�ســـــــــــا�سية لل�شركة بموجب اتفاقية �شراء المياه �ضد �أي �أعطال في نظام تو�صيل المياه �أو نقلها. 6-11مخاطر القوة القاهرة يمكن �أن ت�ؤثر �أي حالة من حاالت القوة القاهرة على عمليات الم�شروع و�سعة توليد المياه. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :في حال حدوث حالة من حاالت القوة القاهرة ،يتم �إعفاء ال�شركة من �إلتزاماتها المن�صو�ص عليها في عقودها .وتغطي وثائق الت�أمين الأ�ضرار التي تلحق بالممتلكات وما يعقبها من حاالت توقف في الأعمال (مع مراعاة مبالغ التعوي�ض المن�صو�ص عليها في تلك الوثائق). 7-11زيادة تكلفة الكهرباء والمواد الم�ستهلكة قد ت�ؤثر �أي زيادة في تكاليف الكهرباء والمواد الم�ستهلكة على ما تحققه ال�شركة من �أرباح. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر� :أبرمت ال�شركة اتفاقية �إمداد الكهرباء مع �شركة كهرباء مزون �ش.م.ع.م لإمداد الكهرباء للم�شروع .يُرجى مراجعة الف�صل التا�سع تحت عنوان “الإطار التعاقدي” للح�صول على المزيد من التفا�صيل حول هذه االتفاقية .كما تن�ص اتفاقية �شراء المياه على تعديل تعريفة المياه لتتوافق مع التعريفة الفعلية للكهرباء. الأمر الذي يحمي ال�شركة من �أي تغييرات تطر�أ على تعريفة الكهرباء .وقد قدرت ال�شركة هذه التكاليف لت�شغيل المحــــــــــطة على مدار مدة العقد ا�ستناد ًا �إلى خبراتها مع محطات م�شابهة �أخرى ،وقد تم و�ضع هذه التكاليف بما في ذلك الإرتفاع المتوقع في الأ�سعار في االعتبار لتحديد تعريفة المياه .كما تن�ص اتفاقية �شراء المياه �أي�ض ًا على تعديل تعريفة المياه ب�سبب الت�ضخم ا�ستناد ًا �إلى م�ؤ�شر �سعر الم�ستهلك (في �سلطنة عُ مان والواليات المتحدة الأمريكية). 8-11عدم الح�صول على الموظفين ذوي الخبرة قد ي�ؤثر على �أعمال الت�شغيل بالم�شروع عدم الح�صول على الموظفين الم�ؤهلين وذوي الخبرة المطلوبين لت�شغيل الم�شروع و�صيانته ،يمكن �أن ي�ؤثر على �أعمال الت�شغيل بالم�شروع. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر� :أبرمت ال�شركة عقد �أعمال الت�شغيل وال�صيانة مع �شركة بهوان فيوليا ووتر التي �ستتولى توفير العمالة الالزمة للمحطة .يُذكر �أن الم�ساهمين في �شركة بهوان فيوليا ووتر عبارة عن �شركات تحظى ب�شهرة عالمية ،ويمكنهم ا�ستقدام مجموعة كبيرة من الخبراء والكفاءات واال�ستعانة بهم �إذا ا�ستدعى الأمر ذلك. 51 9-11مخاطر التقلبات ال�سلبية ل�سعر الفائدة قامت ال�شركة بتمويل الم�شروع في الأ�سا�س من خالل قرو�ض طويلة الأجل ،ومن ثم ف�إن �أي زيادة في �أ�سعار الفائدة من �ش�أنها �أن ت�ؤثر على ما تحققه ال�شركة من �أرباح. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر� :أبرمت ال�شركة ترتيبات لمقاي�ضة �سعر الفائدة مع البنوك ،عملت بموجبها فعلي ًا على تثبيت �سعر الفائدة عند ن�سبة %75من قرو�ضها (بمبلغ من المال) طوال مدة �سداد القر�ض .وقد تم �أخذ هذا الأمر بعين االعتبار �أي�ض ًا عند تحديد تعريفة المياه ،ومن ثم يتم ت�أمين ال�شركة �إلى حد كبير �ضد التقلبات التي تطر�أ على �سعر الفائدة. وفي حين قد ي�ؤدي حدوث �أي تدهور في الو�ضع المالي للبنوك ،التي دخلت ال�شركة معها في ترتيبات للمقاي�ضة� ،إلى عدم وفاء هذه البنوك ب�إلتزامات المقاي�ضة التي قطعتها على نف�سها� ،إال �أنه من غير المرجح حدوث ذلك التدهور نظر ًا لأن البنوك التي تتعامل معها ال�شركة ذات و�ضع جيد. 10-11مخاطر التقلبات ال�سلبية ل�سعر ال�صرف قامت ال�شركة بتمويل الم�شروع في الأ�سا�س من خالل قرو�ض محددة بالعمالت الأجنبية ،ومن ثم ف�إن �أي زيادة في �أ�سعار ال�صرف من �ش�أنها �أن ت�ؤثر على ما تحققه ال�شركة من �أرباح. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :تن�ص اتفاقية �شراء المياه على تعديل التعرفة المرتبطة ب�سعر �صرف الريال العُماني في مقابل الدوالر الأمريكي .جدير بالذكر �أن الريال العُماني مرتبط بالدوالر الأمريكي في الوقت الحالي، الأمر الذي يترتب عليه ثبات �سعر ال�صرف. 11-11معايير المحا�سبية والتقارير المالية الدولية ()IFRS ربما يف�ضي �أي تغيير تجريه ال�شركة بنف�سها على ال�سيا�سة المحا�سبية التي تتبعها �أو نتيج ًة لأي تغييرات تطر�أ على التقارير المالية الدولية �آثار ًا �سلبية على النتائج المالية لل�شركة وقدرتها على الإعالن عن الأرباح و�سدادها ح�سبما هو متوقع .ومن المقرر �سريان معايير معينة من معايير التقارير المالية الدولية لفترات �سنوية اعتبار ًا من الأول من يناير � 2015أو بعده .وال تزال �إدارة ال�شركة تدر�س ما يمكن �أن يحدثه �سريان تلك المعايير من ت�أثيرات على القوائم المالية لل�شركة. وعالو ًة على ذلك ،فقد دخلت ال�شركة في مقاي�ضات ل�سعر ال�صرف لتغطية �سعر ال�صرف �أو تثبيته بالن�سبة لجزء كبير من القرو�ض التي اقتر�ضتها .ووفق ًا لمعايير التقارير المالية الدولية ولل�سيا�سة المحا�سبية المتبعة ،تختبر ال�شركة ح�سابات التحوط مرة واحدة على الأقل كل ثالثة �أ�شهر من �أجل بحث مدى فاعليتها ،ومن ثم يتم التعرف على الأجزاء الفاعلة والأخرى غير الفاعلة في �أ�سهم الملكية �أو قائمة الدخل ال�شامل على التوالي .و�أي تغيير يحدث في �أ�سعار الفائدة بال�سوق يمكن �أن يت�سبب في حدوث اختالف في النتائج المالية الفعلية في الم�ستقبل مقارنة بالقوائم المالية المتوقعة. 12-11المخاطر الحكومية يمكن �أن ت�ؤدي �أي �إجراءات �أو �سيا�سات �سلبية تتخذها حكومة �سلطنة عُ مان على عمليات ال�شركة وربحيتها وو�ضعها المالي. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :تن�ص اتفاقية �شراء المياه على الحماية من المخاطر ال�سيا�سية التالية: •الحـــــروب �أو الهجمات المعادية �أو ال�صراعات �أو الح�صار �أو الثورات �أو حاالت الع�صيان التي قد ت�شهدها �سلطنة عُ مان. 52 •م�صادرة الأمالك �أو الممتلكات �أو الم�ؤن �أو الت�أميم �أو القيود المفرو�ضة على اال�ستيراد �أو �إغالق الموانئ والمرافئ �أو المرافق الخدمية الم�ستخدمة في �أعمال ال�شحن �أو المالحة. •�أعمال التوزيع �أو التخ�صي�ص متى فٌر�ضت بموجب القانون �أو بخالف ذلك من �أي من ال�سلطات المخت�صة (بخالف �أي من تلك القائمة �أو الم�ستخدمة في تاريخ ال�سريان). •الق�صور من جانب مُ�شغل نظام نقل المياه. •�أي تغييرات تطر أ� على �أحكام القانون. 13-11المخاطر المرتبطة بتو�سعة الم�شروع في حالة منح ال�شركة م�شروع التو�سعة من قبل ال�شركة العُمانية ل�شراء الطاقة والمياه �سوف تتعر�ض ال�شركة الى مخاطر �إ�ضافية ومختلفة كما يلي: •مخاطر م�شروع التطبيق� :ستكون ال�شركة ملزمة بتكملة م�شروع التو�سعة ودمجها مع المحطة ح�سب العر�ض التو�ضيحي� .إن �أي ت�أخير �أو ف�شل في تكملة الم�شروع �سوف تتعر�ض ال�شركة لعقوبات� .إ�ضافة �إلى ذلك ف�إن التعرفة الجمركية التي تم الموافقة عليها للتو�سعة الم�شروع �سوف ت�ؤثر ب�شكل عام على �أدائها المتوقع في الفترة القادمة. •مخاطر م�شروع الت�شغيل� :أي ف�شل في تو�سعة الم�شروع لتحقيق طاقتها المائية الإنتاجية �أو المعلمات الت�شغيلية قد يكون لها �أثر �سلبي على الأداء المالي لل�شركة .وتطبيق الم�شروع �أي�ضا يعر�ض المحطة الحالية لمخاطر �إ�ضافية. •مخاطر تمويل الم�شروع :تو�سعة الم�شروع تحتاج إ�ل��ى مزيد ًا من التمويل من قبل ال�شركة .و�سوف تحتاج للموافقات من الم�ؤ�س�سات المالية القائمة� .إن �أي ف�شل في القيام بذلك وفقا ل�شّ روط المقترحة �سوف ي�ؤثر على قدرة ال�شركة على تكملة هذا الم�شروع التو�سعي كما كان متوقعا .و�أي�ضا �سوف ي�ؤثر على الأرباح المتوقعة لل�شركة. ال�شركة لديها �سجل حافل بالنجاحات في التطبيق و�إدارة المحطة وبالتالي فهي واثقة ب�أن لديها القدرة لإكمال الم�شروع التو�سعي في الوقت المتوقع .بالإ�ضافة �إلى ذلك ،من المتوقع ب�أن الم�شروع التو�سعي �سوف يكون لديه الإطار التعاقدي المماثل للم�شروع الأ�صلي لل�شركة الذي يهدف للتخفيف من المخاطر المختلفة المرتبطة بالم�شروع. 14-11مخاطر التغير في ملكية الم�ؤ�س�سين للأ�سهم تخ�ضع ال�شركة وم�شروعها لإدارة الم�ؤ�س�سين ويتم ت�شغيلها من قبلهم ،وتتولى �شركة �أخرى ،بتزكية من الم�ؤ�س�سين، القيام ب�أعمال الت�شغيل وال�صيانة .وت�ستقي هذه ال�شركات خبراتها من م�ؤ�س�سيها .و�أي انخفا�ض في الم�ساهمات التي يحتفظ بها الم�ؤ�س�سون في هذه ال�شركات يمكن �أن ي�ؤثر على �إدارة ال�شركة والم�شروع و�أعمال الت�شغيل بهما. �أ�سلوب التخفيف من تلك المخاطر :من المتوقع �أن ت�ؤدي الأحكام التالية �إلى توفير قدر من اال�ستقرار لإدارة ال�شركة: •وفق ًا التفاقية �شراء المياه ،يتعين على �أي م�ساهم واف��د جديد (بخالف الم�ساهمين عن طريق الأ�سهم المطروحة بموجب هذا االكتتاب) �أن يكون طرف ًا في اتفاقية �شراء المياه و�أن يكون م�س�ؤو ًال عن الإلتزامات المن�صو�ص عليها في هذه االتفاقية. •تخ�ضع الأ�سهم التي يحملها الم�ساهمون في ال�شركة للرهن ل�صالح مانحي القرو�ض الأمر الذي يقلل من �إمكانية ت�سييل تلك الأ�سهم. 53 15-11عوامل المخاطر المتعلقة بالأ�سهم عدم توفر �سجل �سابق للتداول في الأ�سهم� :سيتم �إدراج �أ�سهم ال�شركة الجاري طرحها لالكتتاب في �سوق م�سقط للأوراق المالية ح�سب الجدول الزمني الوارد في هذه الن�شرة .يُذكر �أنه لم ي�سبق تداول �أ�سهم ال�شركة من قبل ،وال توجد �ضمانات حول ن�شوء �سوق ن�شط تتداول فيه الأ�سهم بعد �إدراجها في �سوق م�سقط للأوراق المالية .ومن هذا المنطلق ،يواجه مقدمي الطلبات خطر حمل �أ�سهم قد ال يتم التداول فيها على نحو ن�شط وفعّال .كما �أن تقلّبات ال�سوق وعوامل �أخرى قد ت�ؤثر �سلب ًا على �سعر التداول في الأ�سهم ب�صرف النظر عن الأداء الت�شغيلي الحالي لل�شركة. 54 IõLƒªdG á≤bóªdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG ¢üî∏e .12 Ω.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG 2012 – 2010 ôѪ°ùjO 31 ٥٥ Ω.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG 2012 – 2010 ôѪ°ùjO 31 äÉjƒàëªdG É¡«∏Y ≥ØàªdG äGAGôLE’G ∫ƒM ôjô≤J IõLƒªdG »dɪdG õcôªdG áªFÉb IõLƒªdG πeÉ°ûdG πNódG áªFÉb IõLƒªdG ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ≈a äGô«¨àdG áªFÉb IõLƒªdG …ó≤ædG ≥aóàdG áªFÉb äÉMÉ°†jE’G ٥٦ ٥٧ IõLƒªdG »dɪdG õcôªdG áªFÉb 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a ɪc 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ ìÉ°†jEG 22 545 64 734 686 923 269 58 328 61 845 838 1 277 138 50 538 9 58 629 614 10 1 222 307 18 65 680 500 63 181 304 59 902 459 3 009 006 867 465 125 332 1 149 452 2 149 848 829 574 125 332 1 773 832 1 175 747 1 256 331 125 332 2 780 955 5 151 255 70 831 755 4 878 586 68 059 890 5 338 365 65 240 824 6 520 144 6 520 144 736 902 1 019 289 4 726 159 4 967 640 (5 697 046) (9 019 504) ∫ƒ°UC’G çÉKCGh ÖJɵe äGó©e áæjóe ºeP - á«dÉe ∫ƒ°UCG á∏LDƒe áÑjô°V π°UCG ádhGóàªdG ô«Z ∫ƒ°UC’G ´ƒªée 11 20 18 12 iôNCG áæjóe ºePh áæjóe ájQÉéJ ºeP ¿hõîe ábÓY äGP ±ôWCG øe äÉ≤ëà°ùe π«°üëàdG áæjóe πNO áÑjô°V ∑ƒæÑdG iód Ió°UQCGh ¥hóæ°üdÉH ó≤f 6 520 144 13 1 295 776 13 4 656 027 (8 963 588) 14 ádhGóàªdG ∫ƒ°UC’G ´ƒªée ∫ƒ°UC’G ´ƒªée äÉeGõàdE’Gh ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ∫Ée ¢SCGQ »fƒfÉb ≈WÉ«àMEG Iõéàëe ìÉHQCG •ƒëàdG õéY 6 286 159 3 487 569 6 473 916 51 798 213 410 353 10 273 698 48 411 439 365 137 10 185 895 14 44 822 785 15 323 081 16 58 682 482 59 050 274 55 331 761 1 643 394 2 858 012 340 516 47 948 973 244 - 359 013 3 386 774 471 696 45 215 1 259 349 - 651 973 3 588 654 527 200 42 055 1 427 643 163 179 5 863 114 5 522 047 6 400 704 ádhGóàªdG äÉeGõàd’G ´ƒªée 64 545 596 64 572 321 61 732 465 äÉeGõàd’G ´ƒªée 70 831 755 68 059 890 65 240 824 äÉeGõàd’Gh ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ´ƒªée 3 508 359 ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ´ƒªée äÉeGõàd’G •ƒëàdG õéY ( ∫hGóàªdG ô«Z AõédG ) πLC’G πjƒW ¢Vôb ( ∫hGóàªdG ô«Z AõédG ) πLDƒe ádOÉÑe πNO ádhGóàªdG ô«Z äÉeGõàd’G ´ƒªée 17 15 20 16 18 …ôNCG áæFGO ºePh áæFGO ájQÉéJ ºeP ( ∫hGóàªdG AõédG ) πLC’G πjƒW ¢Vôb ábÓY äGP ±GôWC’ á≤ëà°ùe ≠dÉÑe ( ∫hGóàªdG AõédG ) πLDƒe ádOÉÑe πNO á∏LDƒe áÑjô°V ΩGõàdG á≤ëà°ùªdG áÑjô°†dG :øe πc º¡æY áHÉ«ædÉH É¡©bhh 2013 πjôHCG 23 ïjQÉàH ÉgQGó°UEÉH ìô°Uh IõLƒªdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg IQGOE’G ¢ù∏ée óªàYG ™«bƒàdG ºJ á«dɪdG ¿ƒÄ°û∏d …ò«ØæàdG ¢ù«FôdG ™ÑbƒàdG ºJ IQGOE’G ¢ù∏ée ¢ù«FQ .IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg øe Gk AõL 21 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٥٨ IõLƒªdG πeÉ°ûdG πNódG áªFÉb 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 9 010 900 9 176 785 (2 214 910) (2 836 568) 6 795 990 967 2012 »fɪY ∫ÉjQ ìÉ°†jEG 9 630 307 (4 017 081) 6 340 217 40 300 5 613 226 635 591 6 796 957 6 380 517 (661 413) (424 638) (2 979 517) (2 746 713) 6 248 817 (481 007) (2 624 258) 3 156 027 (378 904) 2 777 123 5 6 äGOGôjE’G äÉ©«ÑªdG áØ∏µJ íHôdG πªée iôNCG äGOGôjEG 7 8 á«eƒªYh ájQGOEG äÉahô°üe πjƒªJ äÉahô°üe ≈aÉ°U 3 209 166 (385 298) 2 823 868 3 143 552 (378 678) 2 764 874 18 (1 433 727) (3 775 520) 172 047 453 062 63 541 (7 625) 14 18 (1^261^680) (3^322^458) 55^916 áæ°ù∏d iôNCG á∏eÉ°T (ôFÉ°ùN) äGOGôjEG 2 820 790 áæ°ù∏d á∏eÉ°ûdG (ôFÉ°ùîdG) äGOGôjE’G ´ƒªée 1 515 443 (498 590) áÑjô°†dG πÑb íHôdG πNódG áÑjô°V áæ°ùdG íHQ »aÉ°U : iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG ádOÉ©dG ᪫≤dG äÉjƒ°ùJ ádOÉ©dG ᪫≤dG ájƒ°ùàc á∏LDƒe áÑjô°V .IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg øe Gk AõL 21 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٥٩ IõLƒªdG ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ≈a äGô«¨àdG áªFÉb 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ´ƒªéªdG •ƒëàdG õéY Iõéàëe ìÉHQCG ´.Q ´.Q ´.Q 9 731 204 (4 435 366) 3 926 748 (1 700 000) (3 260 488) - - (1 700 000) - (277 712) (1 433 727) (1 433 727) - 2 777 123 4 726 159 736 902 - (2 300 000) - (282 387) 282 387 172 047 6 286 159 (5 697 046) (3 775 520) (3 775 520) - - 2 823 868 4 967 640 1 019 289 - (2 800 000) - (276 487) 276 487 453 062 2 823 868 453 062 3 487 569 (9 019 504) (2 800 000) 541 63 277 712 - 172 047 2 777 123 (2 300 000) - »WÉ«àMG »fƒfÉb ´.Q 459 190 541 63 - - (7 625) 3 508 359 (8 963 588) 874 764 2 1 295 776 (7 625) 874 764 2 4 656 027 ∫Ée ¢SCGQ ´.Q 9 780 632 2010 ôjÉæj 1 »a Iô°TÉÑe á∏é°ùe ø«µdɪdG ™e äÓeÉ©J ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ (3 260 488) ∫ɪdG ¢SCGQ ¢†«ØîJ »fƒfÉb »WÉ«àMG ≈dEG πjƒëJ ôNB’G πeÉ°ûdG πNódG ádOÉ©dG ᪫≤dG äÓjó©J 6 520 144 á∏LDƒe áÑjô°V áæ°ùdG íHQ ≈aÉ°U 2010 ôѪ°ùjO 31 »a Iô°TÉÑe á∏é°ùe ø«µdɪdG ™e äÓeÉ©J ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ »fƒfÉb »WÉ«àMG ≈dEG πjƒëJ ôNB’G πeÉ°ûdG πNódG ádOÉ©dG ᪫≤dG äÓjó©J - á∏LDƒe áÑjô°V áæ°ùdG íHQ ≈aÉ°U 6 520 144 2011 ôѪ°ùjO 31 »a Iô°TÉÑe á∏é°ùe ø«µdɪdG ™e äÓeÉ©J ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ »fƒfÉb »WÉ«àMG ≈dEG πjƒëJ ôNB’G πeÉ°ûdG πNódG ádOÉ©dG ᪫≤dG äÓjó©J 6 520 144 á∏LDƒe áÑjô°V áæ°ùdG íHQ ≈aÉ°U 2012 ôѪ°ùjO 31 .IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg øe Gk AõL 21 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٦٠ IõLƒªdG ió≤ædG ≥aóàdG áªFÉb 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 11 292 226 12 903 760 (3 237 644) (4 306 861) 13 781 347 (3 921 095) 𫨰ûàdG ᣰûfCG øe …ó≤ædG ≥aóàdG AÓª©dG øe ájó≤f äÓ°üëàe ø«ØXƒªdGh øjOQƒª∏d áYƒaóe ájó≤f 8 054 582 - 8 596 899 - 9 860 252 - áYƒaóe ÖFGô°V 8 054 582 8 596 899 9 860 252 𫨰ûàdG ᣰûfCG øe èJÉædG …ó≤ædG ≥aóàdG ≈aÉ°U (770 200) (6 743) (51 316) (1 700 000) (2 300 000) (14 415) (2 800 000) Qɪãà°S’G ᣰûfCG øe …ó≤ædG ≥aóàdG VE CGE ≈dEG ∫GƒeC’G »aÉ°U äGó©eh ä’BGh äɵ∏àªe AÉæàbG áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ (2 476 943) (2 351 316) (2 814 415) Qɪãà°S’G ᣰûfCG ≈a Ωóîà°ùªdG …ó≤ædG ≥aóàdG ≈aÉ°U (3 260 488) 3 266 727 (3 542 503) (2 858 012) (3 022 182) (2 763 191) (3 386 774) (2 651 940) πjƒªàdG ᣰûfCG øe èJÉædG ó≤ædG ≥aóàdG ∫ɪdG ¢SCGQ ¢VÉØîfEG πLC’ ¢Vôb Öë°S πLC’ ¢Vôb OGó°S IOÉYEG πjƒªàdG ∞«dɵJ (6 558 446) (5 621 203) (6 038 714) πjƒªàdG ᣰûfCG ≈a Ωóîà°ùªdG ó≤ædG ≈aÉ°U (980 807) 2 130 259 624 380 1 149 452 1 007 123 1 773 832 ó≤ædG ºµM ≈a Éeh ó≤ædG »a (¢ü≤ædG) IOÉjõdG ≈aÉ°U áæ°ùdG ájGóH ≈a ó≤ædG ºµM ≈a Éeh ó≤ædG 1 149 452 1 773 832 2 780 955 áæ°ùdG ájÉ¡f ≈a ó≤ædG ºµM ≈a Éeh ó≤ædG .IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg øe Gk AõL 21 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٦١ IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d á«°ù«FôdG ᣰûfC’Gh »fƒfÉ≤dG πµ°ûdG ¿ÉªY áæ£∏°ùH á∏Ø≤e áªgÉ°ùe ácô°ûc É¡°ù«°SCÉJ ºJh â∏é°S ( ácô°ûdG ) Ω.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T É¡àbÉW ≠∏ÑJh áªFÉ≤dG √É«ªdG á«∏ëJ á£ëªH ®ÉØàM’Gh 𫨰ûJh IRÉ«ëd ácô°ûdG ¢ù«°SCÉJ ºJ .2007 ôjÉæj 14 ïjQÉàH á«bô°ûdG á≤£æªH IójóL á«∏ëJ á£ëe ≈∏Y ®ÉØëdGh AÉæÑdh Qƒ°üH Ωƒ«dG »a »dÉjôÑeG ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 2^66 á«LÉàfE’G .¿ÉªY áæ£∏°ùH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 17^66 ÉgQób á«LÉàfEG á©°ùH 1 É¡ëdÉ°üeh √É«ªdG h …QÉéªdG ∫ɪYCG ᣰûfCG ᫵∏e 2009 áæ°S ∫ÓN √É«ª∏d ∫GôæL »fÉѪc hG É«dƒ«a ácô°T â∏≤f óbh .ácô°ûdG ∫ɪ°SCGQ øe %55 ∂∏ªJh ¢SG …G ¢SG É«dGRG É°ùfôØH â°ù°SCÉJ ácô°T ≈dEG É«≤jôaEG ∫ɪ°Th §°ShC’G ¥ô°ûdÉH É¡«a , á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°S ∫ÓN øe ΩÉ©dG ÜÉààcEÓd É¡ª¡°SCG øe %35 ácô°ûdG ìô£J ±ƒ°S , 2013 ΩÉ©dG ∫ÓN 30 »a ìô£dG Gòg ºàj ¿G ™bƒàªdG øe h , (´ ´ Ω ¢T ) áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T ∂dP ÜÉ≤YCG »a ácô°ûdG íÑ°üJ ±ƒ°Sh 2013ƒ«fƒj ô¶ædG ƒLQCG) (É≤HÉ°S √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh) √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG »gh óMGh π«ªY ácô°ûdG iódh .( √ÉfOCG (i) 2 ìÉ°†jE’G ≈dG áeÉ¡dG äÉ«bÉØJ’G :á«dÉàdG áeÉ¡dG á«bÉØJ’G ácô°ûdG âeôHCG .C 2 .2007 ôjÉæj 17 »a áeôѪdG √É«ªdG AGô°T á«bÉØJEG áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dG ô¶ædG ≈Lôj) √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh h ácô°ûdG ø«H √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ΩGôHEG ºJ .2007 ôjÉæj 17 »a √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ¿Éjô°S CGóH óbh .(√ÓYCG 1 ìÉ°†jE’G – √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d : √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ô°UÉæY ºgCG √ÉfOCG »∏j ɪ«a ; √É«ªdG øe áfƒª°†e á«LÉàfEG ábÉW √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG ™«ÑJh ácô°ûdG ôaƒà°S• ∫hóédÉH IOóëªdGh áéàæªdG äÉ«ªµdG h ábÉ£dG º°üN ≈∏Y IOQƒªdG √É«ªdG äÉ«ªc øY πHÉ≤ªdG πªà°ûjh• ;√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG øe (Ü) áÄ«¡dG ±Gô°TEG âëJ ácô°ûdG ¬jôéJ …òdG AGOC’G QÉÑàNG ≥jôW øY á«LÉàfE’G á£ëªdG ábÉW ójóëJ ºàjh• ;√É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG ;Éeƒj 25 ∫ÓN OGó°ù∏d ≥ëà°ùJ »àdGh ô«JGƒØdG ºjó≤àH ô¡°T πc ácô°ûdG Ωƒ≤à°S• Ωƒ«dG øY »fɪY ∫ÉjQ 15 000 ≠∏Ñe á∏FÉ°S äÉ°†jƒ©àc √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG ácô°ûdG Oó°ùà°S• ;2009 ôjÉæj 11 ƒgh ∫hóédÉH OóëªdG …QÉéàdG 𫨰ûà∏d »FóѪdG ïjQÉàdG ó©H ô«NCÉàdG øY óMGƒdG Ióe ¿Gh 2009 ôHƒàcG øe øeÉãdG ¬fG …QÉéàdG 𫨰ûàdG AóH ïjQÉJ √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG äócCG• .2029 ôHƒàcCG 7 »a »¡àæà°S á«bÉØJ’G ٦٢ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG äÉ«bÉØJ’G 2 .2007 ƒjÉe 17 ïjQÉàH ó««°ûàdGh AGô°ûdGh á«°Sóæ¡dG ∫ɪY’G á«bÉØJG .Ü ácô°Th Ω Ω ¢T á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H ácô°T ¬jG ¢SG »a »J hCG »gh äÉcô°ûdG øe áYƒªée ø«H á«bÉØJ’G ΩGôHG ºJ ≠∏ѪH ¿ÉªY áæ£∏°S á«bô°ûdG á≤£æªH Qƒ°üH √É«ªdG ¬«∏ëJ á£ëeh ó««°ûà∏d Ω Ω ¢T √Écô°Th ¬jG ¢SG »a »J hCG .2009 ôѪ°ùjO »a á«¡àæªdG áæ°ùdG ∫ÓN ó««°ûàdG ∫ɪYCG ∫ɪcEG ºJ . »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 58^45 2007 ôjÉæj 17 ïjQÉàH ´ÉØàfG ≥M á«bÉØJG .ê ™e , áæ°S 25 Ióªd ¢VQC’G ΩGóîà°SG RÉ«àeG íæªd √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ™e √ÓYCG á«bÉØJ’G ΩGôHEG ºJ . iôNCG áæ°S 25 Ióªd IôàØdG ójóªJ QÉ«N 2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJEG .O ácô°ûdG ø«H É¡eGôHEG ºJh 2007 ôjÉæj 17 øe ájGóH áæ°S 22 IóªH áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJEG Iôàa ójóëJ ºJ ᣰûfCG ¢SQɪJ ¿ÉªY áæ£∏°S »a á∏é°ùe ácô°T »gh , ábÓY äGP ±ôW »gh Ω Ω ¢T √É«ª∏d É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°Th :áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJ’ É≤ÑWh .IójóédGh á«dÉëdG á£ëª∏d áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG ;IójóédGh á«dÉëdG á£ëªdG ≈∏Y ®ÉØëdG É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T ≈dƒàà°S• É≤ah …ƒæ°ùdG AGOC’G QÉÑàNG AGôLEÉH ≥∏©àªdG É¡eGõàdG ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T ≈dƒàà°S• ;√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG äÉÑ∏£àªd Oóëe áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJ’ É≤ÑW É¡JÉeóN øY É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T √É°VÉ≤àJ …òdG πHÉ≤ªdG• ;áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJG øe (h) ≥ë∏ªdÉH h ; ô¡°T πc øe ΩÉjCG 10 ∫ÓN Éjô¡°T ô«JGƒØdG É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T Ωó≤à°S• á«bÉØJ’G ∫ƒ©Øe »¡àæ«°Sh 2009 ôHƒàcCG 8 »a IójóédG á£ëª∏d …QÉéàdG 𫨰ûàdG É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T äCGóH• .2029 ôHƒàcCG 7 »a .2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH ¢Vô≤dG á«bÉØJEG .√ ∫ÉjhQ »gh. á«≤«°ùæJ äÉ¡L á©HQCG ∫ÓN øe á«dÉe h ∑ƒæH äÉ°ù°SDƒe IóY ™e √ÓYCG IQƒcòªdG á«bÉØJ’G ΩGôHEG ºJ ´hô°ûªdG πjƒªJ ¢Vô¨d , ´ ´ Ω ¢T §≤°ùe ∂æH h ; ¢ù«µ«JÉf ; ∫GôæL »à«°Sƒ°S ; »°S ∫G »H ófÓ൰SG ±hG ∂æH .(15 ìÉ°†jE’G) OGóYE’G ¢SÉ°SCG ΩGõàd’G Iô≤a ô«jÉ©ª∏d Ék ≤ah Ió©ªdG ,ácô°û∏d á≤bóªdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG øe IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg ™«ªéJ ºJ .¬JÓjó©Jh 1974 áæ°ùd ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb äÉÑ∏£àeh á«dɪdG ôjQÉ≤à∏d á«dhódG ٦٣ .C 3 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) OGóYE’G ¢SÉ°SCG ¢SÉ«≤dG ¢SÉ°SCG .Ü 3 ¢SÉ°SCG ≈∏Y Ió©ªdG ,ácô°û∏d á≤bóªdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG øe IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg ™«ªéJ ºJ .(√ÉfOCG ô¶fG) »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG ∫ƒ°UCGh á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOC’G AÉæãà°SÉH á«îjQÉàdG áØ∏µàdG 𫨰ûàdG á∏ªY .ê É¡°VôY ºJ »àdG ,ácô°û∏d á≤bóªdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG øe IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg ™«ªéJ ºJ .ácô°ûdÉH 𫨰ûàdG á∏ªY »gh (´.Q) »fɪ©dG ∫ÉjôdÉH ΩɵMC’Gh äGôjó≤àdG ΩGóîà°SG .O ºFGƒ≤dG OGóYEG Ö∏£àj ácô°û∏d á≤bóªdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG øe IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg ™«ªéJ ºJ ≈∏Y ôKDƒJ äÉ°VGôàaCGh äGôjó≤Jh ΩɵMCG ™°VƒH IQGOE’G Ωƒ≤J ¿CG á«dhódG á«dɪdG ôjQÉ≤àdG ô«jÉ©ªd É≤ÑW á«dɪdG ób .ôjô≤àdG É¡æY QOÉ°üdG äÉahô°üªdGh πNódGh äÉeGõàdE’Gh ∫ƒ°UC’G ≠dÉÑeh á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG ≥«Ñ£J . äGôjó≤àdG √òg øY á«∏©ØdG èFÉàædG ∞∏àîJ á«Ñ°SÉëªdG äGôjó≤àdG äÓjó©J äÉÑKEG ºàj .ôªà°ùe πµ°ûH É¡H á≤∏©àªdG äÉ°VGôàa’Gh äGôjó≤àdG á©LGôe ºàJ »àdG äGôjó≤àdG ¢Uƒ°üîdG ¬Lh ≈∏Yh .É¡H ôKCÉàJ á«∏Ñ≤à°ùe äGôàa …CGh ôjó≤àdG πjó©J É¡«a ºàj »àdG IôàØdG »a : øª°†àJh á«dɪdG ºFGƒ≤dG ≈∏Y ô«Ñc ô«KCÉJ É¡d Ék eɵMCGh Ék cƒµ°T øª°†àJ ; ∫ƒ°UC’G ᪫b »a ¢VÉØîf’G ôFÉ°ùN º««≤J ;»∏jƒªàdG ô«LCÉàdÉH øª°†ªdG »∏©ØdG IóFÉØdG ∫ó©e ójóëJ ;á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOCÓd ádOÉ©dG ᪫≤dG ;πLDƒªdG »Ñjô°†dG ΩGõàd’G hG π°UC’G h ; »∏jƒªàdG OGôjE’G . (»∏jƒªàdG ô«LCÉà∏d áæjóe ºeP) á«dÉe ∫ƒ°UC’G øY áæjóe ºeP .1 .2 .3 .4 .5 .6 áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG .C 4 á«dɪdG ôjQÉ≤à∏d á«dhódG ô«jÉ©ªdG áæéd äGô«°ùØJ øe 4 ºbQ ô«°ùØàdG ¥É£f øª°V É¡eGôHEG ºàj »àdG Oƒ≤©dG ∫ɪYCG πjƒªJ äÉeóîdG øª°†àJh .OGô``aC’G/ áYÉæ°üdG AÓªY ≈dEG ÉeƒªY É¡ªjó≤J ºàj »àdG äÉeóîdG ∫hÉæàJ øe OGôjE’G êGQOEG ºàjh .¢üàîªdG π°UC’G 𫨰ûJh 𫪩dG øY áHÉfE’ÉH Ö«côàdG / IOóëªdG ∫ƒ°UC’G ó««°ûJ ¢SÉ°SCG ≈∏Y OGôjE’G êGQOEG ºàj . á«dhódG áÑ°SÉëªdG ô«jÉ©e øe 11 ºbQ QÉ«©ªdG ¬«∏Y ¢üf ɪd É≤ah π°UC’G ó««°ûJ 𫨰ûàH ≥∏©àªdG OGôjE’G êGQOEG ºàj ɪc . á«∏©ØdGh á©bƒàªdG ∞«dɵàdG ≈∏Y GOɪàYG , ôjô≤J πc ïjQÉJ »a ∫ɪcE’G .𫨰ûàdG •É°ûf ≈∏Y GOɪàYG áeóîdG AGOCG hG á©∏°ùdG º«∏°ùJ óæY π°UC’G ٦٤ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG á«fƒfÉ≤dG ᨫ°üdG PÉîJG ¿hO »àdGh , ¥ÉØJÓd ájóbÉ©àdG OƒæÑdGh •hô°ûdG ójóëJ ≈dEG 4 ºbQ ô«°ùØàdG ±ó¡jh .á«bÉØJ’G äGóFÉY ´ƒªéªc á檰†ªdG äÉYƒaóªdG πHÉ≤e ∫ƒ°UC’G áYƒªée ΩGóîà°SG »a ≥ëdG »£©J ,ô«LCÉà∏d QÉ«©ªH áYƒ°VƒªdG ¢ù«jÉ≤ª∏d É≤ah ∂dP ó©H É¡HÉ°ùàMGh É¡∏«∏ëJ ºàjh ô«LCÉJ Oƒ≤©c äÉ«bÉØJ’G √òg OóëJ »gh .᫵∏ªdG ™aÉæeh ôWÉîe ™jRƒJ ≈∏Y GOɪàYGh 17 ºbQ á«dhódG áÑ°SÉëªdG ácô°ûdG êQóJ , 17 ºbQ »Ñ°SÉëªdG QÉ«©ªdG ¢ù«jÉ≤ªd É≤ah π°UC’G ᫵∏e ™aÉæeh ôWÉîe ô«LCÉàdG π≤æj ɪæ«Mh .»∏jƒªàdG ô«LCÉàdG (áæjóªdG »∏jƒªàdG π°UC’G ºeP) »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG ºeP ôLDƒªdG êQój »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG ájGóH »a , É«FóÑe ô«Z ≠dÉÑe …CGh ô«LCÉàdG äÉYƒaóe øe ≈fOC’G óë∏d á«dÉëdG ᪫≤dG ≈∏Y πªà°ûj …òdGh , Qɪãà°S’G ≠∏Ñe »aÉ°üH ΩGóîà°SÉH ô«LCÉàdG äÉYƒaóe øe ≈fOC’G óëdG º°üîH á«dÉëdG ᪫≤dG ójóëJ ºàjh .ôLDƒª∏d á«≤Ñàe áfƒª°†e ∫ɪcEG πÑb ,»∏jƒªàdG ô«LCÉà∏d É≤ÑW π°UCG ó««°ûàH ácô°ûdG Ωƒ≤J ÉeóæYh .ô«LCÉàdÉH á檰†ªdG ô°TÉѪdG ô«Z ∫ó©ªdG »a ≥ëdG ôLCÉà°ùªdG »£©j ô«LCÉàdG ¥ÉØJG ¿CG ádÉM ¿Éc GPEG GóY Ée) AóÑdG ïjQÉJ ájGóH ôÑà©j Ée ƒgh ó««°ûàdG á«∏jƒªàdG äGQÉéjE’G »a Qɪãà°S’G »aÉ°U øª°V ó««°ûàdG áØ∏µJ QÉÑàYG ºà«a (≥M’ ïjQÉJ »a π°UC’G ΩGóîà°SG »aÉ°U ≈∏Y óFGƒØdG ≥ëà°ùJ , ô«LCÉàdG Iôàa AÉ¡àfG ≈dEG ô«LCÉàdG á«bÉØJG AóH øe IôàØdG ∫ÓN .ô«LCÉàdG Iôàa ∫ÓN ºàj .QÉéjE’ÉH á檰†ªdG IóFÉØdG ∫ó©e ΩGóîà°SÉH (áæjóªdG »∏jƒªàdG π°UC’G ºeP) »∏jƒªàdG QÉéjE’ÉH Qɪãà°S’G .QÉéjE’ÉH á檰†ªdG IóFÉØdG ∫ó©e ÜÉ°ùàMG óæY QÉÑàY’G »a IóѵàªdG á«∏MôªdG ∞«dɵàdG òNG ∫ó©e êÉàfE’ ,ô«LCÉàdG OGôjEG êGQOEGh ô«LCÉàdG »aÉ°U ¢†«ØîJ ≈∏Y »∏jƒªàdG ô«LCÉà∏d É≤ÑW äÉ°VƒÑ≤ªdG ™jRƒJ ºàj .Qɪãà°S’G »aÉ°U ≈∏Y âHÉK óFÉY äGOGôjE’G .Ü äÉ°SÉ«°ùdG (CG)4 ìÉ°†jE’G ≈``dEG ´ƒLôdG ƒ``LQCG ,»∏jƒªàdG ô«LCÉàdG »a Qɪãà°S’G »aÉ°U äÉÑKEG ≈dG áÑ°ùædÉH .√ÓYCG á«Ñ°SÉëªdG º°üN ó©H ¬eÓà°SG ºà«°S …òdGhCG º∏à°ùªdG πHÉ≤ªdG »aÉ°üd ádOÉ©dG ᪫≤dÉH ™∏°ùdG ™«H øe OGôjE’G ¢SÉ«b ºàj áeÉ¡dG ™aÉæªdGh ôWÉîªdG π≤æJ ÉeóæY äGOGôjE’G êQóJ . äÉ«ªµ∏d äÉ°†«ØîàdGh ájQÉéàdG Ωƒ°üîdGh äGOhOôªdG , ™∏°ùdG ´ÉLQEG ∫ɪàMGh π°UC’ÉH á∏°üàªdG ∞«dɵàdG ôjó≤J øµªjh πHÉ≤ªdG ´ÉLQEG πªàëjh …ôà°ûªdG ≈dEG ᫵∏ª∏d .á«bƒKƒªH äGOGôjE’G ≠dÉÑe ôjó≤J øµªjh ™∏°ùdG ∫hÉæJ »a ácQÉ°ûe IQGOEÓd ó©J ºd ɪc ïjQÉàH á∏eÉ©ªdG ∫ɪcEG á∏Môªd É≤ah Ö°SÉæàdÉH IQÉ°ùîdG hCG íHôdÉH áeó≤ªdG äÉeóîdG øe äGOGôjE’G êGQOEG ºàj .√RÉéfG ºJ …òdG πª©dG í°ùe ≈∏Y GOɪàYG ¬°SÉ«b ºàj ∫ɪcE’G á∏Môeh .ôjô≤àdG óbÉ©àªdG ∫ɪYC’G »a äÓjó©J …CG ≈dEG áaÉ°VE’ÉH ó≤©dÉH ¬«∏Y ≥ØàªdG »FóѪdG ≠∏ѪdG ó««°ûàdG ó≤Y OGôjEG øª°†àj ɪdÉMh .ábƒKƒe áØ°üH ¬°SÉ«b øµªj êÉàfEG ¬©e πªàëj …òdG ióªdG ≈dEG õ«ØëàdG äÉYƒaóeh äÉÑdÉ£ªdGh , É¡«∏Y hCG íHôdÉH ó≤©dG äÉahô°üeh äGOGôjEG äÉÑKEG ºàj ,É¡H ¥ƒKƒe áØ°üH ó««°ûàdG ó≤Y óFÉY ôjó≤J øe øµªàdG ºàj .ó≤©dG ∫ɪcEG á∏Môªd É≤ah Ö°SÉæàdÉH IQÉ°ùîdG ٦٥ 4 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG øµªªdG ô«Z øe íÑ°üj ÉeóæYh .IòØæªdG ∫ɪYC’G ≈∏Y äÉMƒ°ùe ≈∏Y OɪàY’ÉH ∫ɪcE’G á∏Môe ¢SÉ«b ºàj πªàëj »àdG IóѵàªdG ∞«dɵàdG Qó≤H §≤a óbÉ©àdG óFÉY êGQOEG ºàj ,ábƒKƒe áØ°üH ó««°ûàdG ó≤Y óFÉY ôjó≤J .IQÉ°ùîdG hCG íHôdÉH GQƒa ó««°ûàdG Oƒ≤Y ôFÉ°ùN äÉÑKEG ºàjh .ÉgOGOôà°SG á«ÑæLC’G äÓª©dG ïjQÉJ »a ºàj . á∏eÉ©ªdG ïjQÉJ ≈a IóFÉ°ùdG ±ô°üdG QÉ©°SCÉH ∫ÉjôdG ≈dEG á«ÑæLC’G äÓª©dG äÓeÉ©e πjƒëJ ºàj ±ô°üdG QÉ©°SCÉH 𫨰ûàdG á∏ªY ≈dEG á«ÑæLC’G äÓª©dÉH ájó≤ædG äÉeGõàd’Gh ∫ƒ°UC’G πjƒëJ »dÉe õcôe πc 𫨰ûàdG á∏ª©H ICÉØ£ªdG áØ∏µàdG ø«H ¥ôØdG »g ájó≤ædG OƒæÑdG πjƒëJ ôFÉ°ùNh ìÉHQCG .ïjQÉàdG ∂dP »a IóFÉ°ùdG á«ÑæL’G á∏ª©dÉH ICÉØ£ªdG áØ∏µàdGh IôàØdG ∫ÓN äÉYƒaóªdGh á≤Ñ£ªdG IóFÉØdG ∫ó©ªH ádó©e , IôàØdG ájGóH »a .πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H É¡LGQOG ºàj á∏ª©dG πjƒëJ øY áéJÉædG ¥hôØdG . IôàØdG ájÉ¡f ∫ó©ªH ádƒëe .ê äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પdG ¢SÉ«≤dGh êGQOE’G .O 4 »a ¢VÉØîf’G ôFÉ°ùNh ºcGôàªdG ∑Ó¡à°S’G É°übÉf áØ∏µàdÉH äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પdG OƒæH êGQOEG ºàj .äóLh ¿EG (ì)4ìÉ°†j’G á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG ô¶fG .᪫≤dG ¬d OóëªdG ΩGóîà°S’Gh êÉàfE’G ™°Vƒd π°UC’G πjƒëJ ≈dEG Iô°TÉÑe áHƒ°ùæªdG äÉahô°üªdG áØ∏µàdG øª°†àJ QɪYCG ,äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પdG OƒæÑd ¿ƒµj ÉeóæY .á≤HÉ°ùdG ¬àdÉM ™bƒªdG IOÉYEG h OƒæÑdG ∂«µØJ ∞«dɵJh .äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પ∏d (á«°ù«FQ äÉfƒµe) á∏°üØæe OƒæÑc É¡HÉ°ùàMG ºàj ,áØ∏àîe á«LÉàfEG á≤MÓdG äÉahô°üªdG ¿Éc GPG óæÑ∏d ájôàaódG ᪫≤dÉH äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પdG OƒæH øe óæH øe AõL IOÉ©à°SG ∞«dɵJ êGQOEG ºàj ácô°ûdG ≈dG äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પdG óæH »a á檰†e á«∏Ñ≤à°ùe ájOÉ°üàbG ™aÉæe ≥aóàJ ¿G πªàëªdG øe äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પ∏d á«eƒ«dG áfÉ«°üdG ∞«dɵJ êQóJh . É¡æe ¥ƒKƒe áØ°üH áØ∏µàdG ¢SÉ«b øµªj ɪc , . ÉgóѵJ óæY πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H ∑Ó¡à°S’G IQó≤ªdG á«LÉàf’G IôàØdG ∫ÓN âHÉãdG §°ù≤dG á≤jô£H πeÉ°ûdG πNódG áªFÉb ≈∏Y ∑Ó¡à°S’G º°üN ºàj :»∏j ɪc äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પ∏d äGƒæ°ùdG 7 3 7 Ö൪dG äGó©e Ö൪dG çÉKG »dB’G Ö°SÉëdG äÉ≤ë∏e .äGó©ªdGh ä’B’Gh äɵ∏પ∏d ∑Ó¡à°S’G ܃∏°SCGh á«≤ÑàªdGh á«LÉàfE’G QɪYC’G ôjó≤àH Éjƒæ°S IQGOE’G Ωƒ≤J ٦٦ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG á«dɪdG ∫ƒ°U’G á≤à°ûªdG ô«Z á«dɪdG äGhO’G .√ á≤∏©àe Iô°TÉÑe á∏eÉ©e ∞«dɵJ …CG É¡«dEG ÉaÉ°†e ádOÉ©dG ᪫≤dÉH É«FóÑe á≤à°ûªdG ô«Z á«dɪdG äGhOC’G êQóJ . É¡H á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOC’G øY áéJÉædG IóFÉØdG ä’ó©eh á«ÑæLC’G É¡JÓªY ôWÉîe á«£¨àd á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOC’G ácô°ûdG ßØàëJ ¢VGôZCÓd á≤à°ûe á«dÉe äGhOCG Qó°üJ hCG Ü ácô°ûdG ßØàëJ ’ , áæjõîdÉH É¡à°SÉ«°ùd É≤ÑWh .πjƒªàdG ᣰûfCG . ájQÉéàdG êQóJh ; ádOÉ©dG ᪫≤dÉH É«FóÑe á«∏©ØdG …ó≤ædG ≥aóàdG á«£¨J äGhOCG ô«Z á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOC’G êQóJ äGhOC’G ¢SÉ«b ºàj , »FóѪdG êGQOE’G ó©H .ÉgóѵJ óæY πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H á∏eÉ©ªdÉH á≤∏©àªdG ∞«dɵàdG :√ÉfOCG ø«Ñe ƒg ɪc É¡H äGô«¨àdG Ö°ùàëJh ádOÉ©dG ᪫≤dÉH á≤à°ûªdG á«dɪdG …ó≤ædG ≥aóàdG á«£¨J Iô°TÉÑe , á«£¨àdG áÑ°SÉëªd á∏gDƒªdG á«∏©ØdG …ó≤ædG ≥aóàdG á«£¨J äGhOC’ ádOÉ©dG º«≤dÉH äGô«¨àdG êQóJ º«≤dÉH äGô«¨àdG êQóJ á«£¨àdG á«∏©a ΩóY Qó≤Hh . á«∏©a á«£¨àdG ¬«a ¿ƒµJ …òdG ióªdG ≈dG ᫵∏ªdG ¥ƒ≤ëH .πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H ádOÉ©dG ٦٧ áæjóªdG ájQÉéàdG ºeòdG ≈dEG ´ƒLôdG ƒ``LQCG) ᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G ôFÉ°ùN É°übÉf ICÉØ£ªdG áØ∏µàdÉH áæjóªdG ájQÉéàdG ºeòdG êQóJ . ((ì) 4 ìÉ°†jE’G .h ó≤ædG ºµM »a Éeh ó≤ædG »àdGh ∑ƒæÑdG øe ¢Vhô≤dG .∑ƒæÑdG iód Ió°UQ’Gh ¥hóæ°üdÉH ó≤ædG ≈∏Y ó≤ædG ºµM »a Éeh ó≤ædG πªà°ûj ºµM »a Éeh ó≤ædG äÉfƒµe øe ¿ƒµªc ɡ櫪°†J ºàj ácô°ûdÉH ó≤ædG IQGOG øe GAõL πãªJh Ö∏£dG óæY Oó°ùJ .…ó≤ædG ≥aóàdG áªFÉb ¢VGôZ’ ó≤ædG .R ᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG ô¶fG á∏LDƒªdG áÑjô°†dG ∫ƒ°U’ ÉaÓN ácô°ûdG ∫ƒ°UC’ ájôàaódG º«≤dG ¢üëa ºàj OƒLh ádÉM »ah .᪫≤dG ¢VÉØîfG ≈∏Y ô°TDƒe OƒLh ióe ójóëàd »dɪdG õcôªdG áªFÉb ïjQÉàH (ì)4ìÉ°†j’G .OGOôà°SÓd á∏HÉ≤dG π°UC’G ᪫b ôjó≤J ºàj ô°TDƒªdG Gòg πãe .ì 4 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG á«dɪdG ∫ƒ°UC’G .1 ≈∏Y »Ñ∏°S ô«KCÉJ ¬d ôãcCG hG ÉKóM ¿G ≈∏Y »Yƒ°Vƒe π«dO óLh GPEG ᪫≤dG ¢†Øîæe »dɪdG π°UC’G ôÑà©j »dɪdG π°UC’G ᪫b »a ¢VÉØîf’G IQÉ°ùN ¢SÉ«b ºàj .π°UC’G ∂dòd IQó≤ªdG á«∏Ñ≤à°ùªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG »∏©ØdG ∫ó©ªdÉH áeƒ°üîe á«∏Ñ≤à°ùªdG ájó≤ædG äÉ≤aóà∏d á«dÉëdG ᪫≤dGh ájôàaódG ¬àª«b ø«H ¥ôØdÉH . IóFÉØ∏d »∏°UC’G ∫ƒ°U’G á«≤H º««≤J ºàjh . ájOôa áØ°üH ᪫≤dG ¢VÉØîfG øY É¡JGòH áeÉ¡dG á«dɪdG ∫ƒ°UC’G QÉÑàNG ºàjh »a ¢VÉØîf’G ôFÉ°ùN áaÉc êQóJ.á∏KɪªdG ¿ÉªàFE’G ôWÉîe äGõ«ªe äGP äÉYƒªée »a É«YɪL á«dɪdG .πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H ᪫≤dG IQÉ°ùîdG ∂∏J êGQOG ó©H çóM ≈dG É«Yƒ°Vƒe OôdG ∂dP Ö°ùf øµeCG GPEG ᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G IQÉ°ùN OQ ºàj .πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H OôdG êGQOG ºà«a , ICÉØ£ªdG áØ∏µàdÉH É¡°SÉ«b ºJ »àdG á«dɪdG ∫ƒ°UC’G ≈dG áÑ°ùædÉH . á«dɪdG ô«Z ∫ƒ°UC’G .2 GPEG Ée ójóëàd á«eƒªY á«fGõ«e πc ïjQÉJ »a ácô°ûdÉH á«dɪdG ô«Z ∫ƒ°UCÓd ájôàaódG º«≤dG á©LGôe ºàJ ôjó≤J ºàj ᪫≤dG ¢VÉØîfG ≈∏Y ô°TDƒe …CG OƒLh ádÉM »a .ɡફb »a ¢VÉØîf’G ≈∏Y ô°TDƒe …CG ∑Éæg ¿Éc .OGOôà°SÓd á∏HÉ≤dG π°UC’G ᪫b hCG π°UCÓd ájôàaódG ᪫≤dG ójõJ ÉeóæY πeÉ°ûdG πNódG áªFÉb »a ᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G ôFÉ°ùN äÉÑKEG ºàj áéàæªdG IóMƒdG hG OGOôà°SÓd á∏HÉ≤dG π°UC’G ᪫b .OGOôà°SÓd á∏HÉ≤dG ¬àª«b øY ó≤æ∏d áéàæªdG ¬JóMh ¢SÉ«b óæYh .™«ÑdG áØ∏µJ ¬æe Éeƒ°üîe ôÑcCG ɪ¡jG ádOÉ©dG ᪫≤dGhCG ΩGóîà°S’G »a ᪫≤dG »g ó≤æ∏d ΩGóîà°SÉH á«dÉëdG ɡફb ≈dEG IQó≤ªdG á«∏Ñ≤à°ùªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG º°üN ºàj , ΩGóîà°S’G »a ᪫≤dG ôWÉîªdGh Oƒ≤æ∏d á«æeõdG ᪫≤∏d á«dÉëdG ¥ƒ°ùdG äɪ««≤J ¢ùµ©j …òdG áÑjô°†dG πÑb Ée º°üN ∫ó©e .π°UC’G ∂dòH á≤∏©àªdG IOóëªdG GPEG Ée áaô©ªd ôjô≤J πc ïjQÉJ »a á≤HÉ°S äGôàa »a âàÑKCG »àdG ᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G ôFÉ°ùN º««≤J ºàj »a ¢VÉØîf’G IQÉ°ùN OQ ºàj .᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G IQÉ°ùN ΩGó©fG hCG ¢ü≤f ≈∏Y äGô°TDƒe ∑Éæg âfÉc IQÉ°ùN OQ ºàj .OGOôà°SÓd á∏HÉ≤dG ᪫≤dG ójóëàd áeóîà°ùªdG äGôjó≤àdG »a ô«¨J OƒLh ádÉM »a ᪫≤dG »àdG ájôàaódG ᪫≤dG øY π°UCÓd ájôàaódG ᪫≤dG ¬«a ójõJ ’ …òdG óëdG ≈dEG §≤a ᪫≤dG »a ¢VÉØîf’G IQÉ°ùN äÉÑKEG ΩóY ádÉM »a AÉØWE’G hCG ∑Ó¡à°S’G º°üN ó©H »aÉ°üdÉH ÉgójóëJ øµªªdG øe ¿ƒµj ób .᪫≤dG »a ¢VÉØîfG ø«ØXƒª∏d áeóîdG ájÉ¡f ™aÉæe ¿ƒfÉ≤d É≤ah ø««fɪ©dG ø«ØXƒªdG πµd áÑ°ùædÉH IOóëªdG óYÉ≤àdG äɪgÉ°ùe á£N »a äɪgÉ°ùªdG äÉÑKEG ºàj .ÉgóѵJ óæY πeÉ°ûdG πNódG áªFÉb »a ±hô°üªc ¿ÉªY áæ£∏°ùH á«YɪàL’G äÉæ«eCÉàdG 4 .ê IOóëe óYÉ≤J ™aÉæe á£N ÖLƒªH ø««fɪ©dG ô«Z ø«ØXƒª∏d áeóîdG ájÉ¡f ™aÉæªH ≥∏©àj ɪ«a ácô°ûdG ΩGõàdG á«dÉëdG äGôàØdG »a º¡JÉeóN πHÉ≤e ¿ƒØXƒªdG ∂ÄdhCG ÉgÉæL »àdG á«∏Ñ≤à°ùªdG á©ØæªdG ≠∏Ñe ƒg ádƒªªdG ô«Z .á≤HÉ°ùdGh ٦٨ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG iôNC’G áæFGódG ºeòdGh áæFGódG ájQÉéàdG ºeòdG .ICÉØ£ªdG áØ∏µàdÉH iôNC’G áæFGódG ºeòdGh áæFGódG ájQÉéàdG ºeòdG êQóJ .O äÉ°ü°üîªdG øµªj »d’óà°SG hCG »fƒfÉb ΩGõàdG ácô°ûdG iód ¿ƒµj ÉeóæY »dɪdG õcôªdG áªFÉb »a ¢ü°üîªdG êGQOEG ºàj ¿Éc GPEG .ΩGõàd’G ∂dP OGó°ùd ájOÉ°üàb’G ™aÉæª∏d êQÉN ≥aóJ Ö∏£àj ¿CG πªàëªdG øeh ábƒKƒe áØ°üH ¬°SÉ«b »àdG áÑjô°†dG πÑb Ée ä’ó©e ≈∏Y á«∏Ñ≤à°ùªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG º°üîH äÉ°ü°üîªdG OóëJ ,ÉjôgƒL ôKC’G .ΩGõàd’G ∂dòd IOóëªdG ôWÉîªdG ,ÉÑ°SÉæe ¿ƒµj ÉeóæYh Oƒ≤æ∏d á«æeõdG ᪫≤∏d á«dÉëdG ¥ƒ°ùdG äɪ««≤J ¢ùµ©J .√ πjƒªàdG ∞«dɵJ / äGOGôjEG óFGƒØdG ≈∏Y πjƒªàdG ∞«dɵJ πªà°ûJh .᫵æÑdG ™FGOƒdG ≈∏Y áª∏à°ùªdG óFGƒØdG ≈∏Y πjƒªàdG äGOGô``jG πªà°ûJ AÉHô¡µdG AGô°T »dhÉ≤ªd á≤ëà°ùªdG OGó°ùdG ô«NCÉJ Ωƒ°üNh ø«ªgÉ°ùªdG ¢Vhôbh πLC’ ¢Vhô≤dG ≈∏Y á≤ëà°ùªdG (G) 4 ìÉ°†jE’ÉH IOQGh π°UC’G πjƒªJ ºeP äGOGô``jEG π«°UÉØJ .á∏KɪªdG äÉahô°üªdGh á«£¨àdG Oƒ≤Y Ωƒ°üN .É¡bÉ≤ëà°SG óæY πeÉ°ûdG ∫ódG áªFÉ≤H πjƒªàdG äGOGôjG êQóJ .¬«dÉY .h πNódG áÑjô°V áªFÉb »a πNódG áÑjô°V êQóJ .á∏LDƒe áÑjô°Vh á«dÉM áÑjô°V ≈∏Y áæ°ù∏d πNódG áªFÉ≤H πNódG áÑjô°V πªà°ûJ .᫵∏ªdG ¥ƒ≤ëH êQóJ ádÉëdG √òg »Øa ,᫵∏ªdG ¥ƒ≤ëH ≥∏©àJ OƒæÑH ≥∏©àj …òdG Qó≤dG GóY ɪ«a πeÉ°ûdG πNódG .R ™°VÉîdG áæ°ùdG OGôjEG ¢SÉ°SCG ≈∏Y áHƒ°ùëe á©bƒàªdG ™aódG á≤ëà°ùªdG áÑjô°†dG øe á«dÉëdG áÑjô°†dG ¿ƒµàJ áªFÉb ïjQÉJ »a ™°SGh ƒëf ≈∏Y ≥Ñ£J »àdG ∂∏J hCG áæ°ù∏d á≤Ñ£ªdG á«Ñjô°†dG ä’ó©ªdG ΩGóîà°SÉH áÑjô°†∏d .á≤HÉ°S äGƒæ°ùH ≥∏©àj ɪ«a ™aódG á≤ëà°ùªdG áÑjô°†∏d äÓjó©J ájCGh »dɪdG õcôªdG ø«H áàbDƒªdG ¥hôØdG ™«ªL ≈∏Y »dɪdG õcôªdG áªFÉb ΩGõàdG á≤jôW ΩGóîà°SÉH á∏LDƒªdG áÑjô°†dG ΩGõàdG Ö°ùàëj .áÑjô°†dG ¢VGôZC’ áeóîà°ùªdG ≠dÉѪdG ø«Hh á«dɪdG ôjQÉ≤àdG ¢VGôZC’ äÉeGõàd’Gh ∫ƒ°UCÓd ájôàaódG º«≤dG äÉeGõàd’Gh ∫ƒ°UÓd ájôàaódG º«≤dG OGó°S hG ≥≤ëJ ܃∏°SG ≈∏Y á∏LDƒªdG áÑjô°†dG ¢ü°üîe ≠∏Ñe óæà°ùj .»dɪdG õcôªdG áªFÉb ïjQÉJ »a ™°SGh πµ°ûH ≥Ñ£J »àdG hG á≤Ñ£ªdG á«Ñjô°†dG ä’ó©ªdG ΩGóîà°SÉH ¥hôØdG ∫Ó¨à°SG øµªj á«∏Ñ≤à°ùe á«Ñjô°V ìÉHQCG ¬©e ôaGƒàJ …òdG Qó≤dÉH §≤a á∏LDƒªdG áÑjô°†dG π°UCG êQój ¬©e πªàëªdG ô«Z øe íÑ°üj …òdG Qó≤dÉH ¢†«ØîJ ºàj á∏LDƒªdG áÑjô°†dG ∫ƒ°UCG á©LGôe ºàJ .É¡∏HÉ≤e áàbDƒªdG .á∏°üdG äGP á«Ñjô°†dG á©ØæªdG ≥≤ëJ ≥∏©àJ É¡æµdh (ó©H ácô°ûdG ÉgÉæÑàJ ºd »àdGh)ó©H ∫ƒ©ØªdG ájQÉ°S íÑ°üJ ºd »àdG IójóédG äGô«°ùØàdGh ô«jÉ©ªdG .ácô°ûdG ᣰûfCÉH áæ°ùdG ≈∏Y ó©H áeõ∏e íÑ°üJ ºd äGô«°ùØàdG h ô«jÉ©ªdG ≈∏Y äÓjó©àdG ,IójóédG ô«jÉ©ªdG øe GOóY ∑Éæg :»∏j ɪc á«dɪdG ºFGƒ≤dG √òg OGóYEG »a É¡≤«Ñ£J ºàj ºdh 2012ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG á«dɪdG ٦٩ .ì 4 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG 4 äGOGôjEG 5 øe Aõéc 2009 ôѪaƒf 12 ïjQÉàH QOÉ°üdGh á«dɪdG äGhOC’G :á«dɪdG ôjQÉ≤à∏d á«dhódG ô«jÉ©ªdG øe 9 QÉ«©ªdG ∞«æ°üàH ≥∏©àªdGh 39 ºbQ á«dhódG áÑ°SÉëªdG QÉ«©e ∫ÓM’ á∏eÉ°ûdG á«dhódG áÑ°SÉëªdG ô«jÉ©e ¢ù∏ée ™jQÉ°ûe ≥∏©àªdG h 39QÉ«©ª∏d á«dÉëdG äÉÑ∏£àªdG øe Gô«Ñc Gô«¨J QÉ«©ªdG Gòg äÉÑ∏£àe πãªJh .á«dɪdG ∫ƒ°UC’G ¢SÉ«bh ᪫≤dGh ICÉØ£ªdG áØ∏µàdG : á«dɪdG ∫ƒ°UC’G ¢SÉ«≤d ø««°ù«FQ ø«Hƒ∏°SCG ≈∏Y QÉ«©ªdG …ƒàëjh .á«dɪdG ∫ƒ°UC’ÉH ìÉàªdGh ¥É≤ëà°SÓd É¡H ßØàëªdG »dÉëdG 39 ºbQ »dhódG áÑ°SÉëªdG QÉ«©e Ö«dÉ°SCG QÉ«©ªdG ±òëjh .ádOÉ©dG ôjÉæj1 ó©H hG »a CGóÑJ »àdG ájƒæ°ùdG äGôàØdG ≈∏Y Éeõ∏e QÉ«©ªdG íÑ°üjh .áæjóªdG ºeòdGh ¢Vhô≤dGh ™«Ñ∏d ºFGƒ≤dG ≈∏Y QÉ«©ªdG ôKG º««≤J ≈∏Y »dÉëdG âbƒdG »a ácô°ûdG πª©J .QÉ«©ª∏d ôµÑªdG ≥«Ñ£àdÉH íª°ùjh .2015 .ácô°û∏d á«dɪdG 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2 398 612 328 641 858 417 5 473 599 (301 619) 253 250 9 010 900 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2 763 051 472 425 1 097 044 5 251 742 (407 477) 9 176 785 2012 »fɪY ∫ÉjQ 3 013 322 645 216 1 433 693 4 999 090 (461 014) 9 630 307 868 823 329 800 994 814 21 473 1 100 521 473 180 1 242 357 20 510 1 265 663 645 216 1 570 372 535 830 2 214 910 2 836 568 4 017 081 áfÉ«°U äÉahô°üeh √É«ªdG 𫨰ûJ á©°S áfÉ«°U äÉahô°üeh √É«ªdG 𫨰ûJ IQób AÉHô¡µdG Ωƒ°SQ πjƒªJ äGOGôjEG √É«ªdG á©°S Qɪãà°SG äÉahô°üe á£ëe ™«H äÉ©«ÑªdG áØ∏µJ áfÉ«°üdGh 𫨰ûà∏d áàHÉãdG äÉahô°üªdG áfÉ«°üdGh 𫨰ûà∏d Iô«¨àªdG äÉahô°üªdG OGOôà°S’G ó©H »aÉ°üdG – AÉHô¡µdG Ωƒ°SQ áfÉ«°Uh 𫨰ûJ iôNCG ∞«dɵJ 6 ٧٠ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 323 340 10 114 80 514 28 128 40 276 55 096 123 945 169 301 15 533 62 973 16 828 61 293 98 710 195 181 22 205 56 311 30 148 34 180 36 035 106 947 661 413 424 638 481 007 á«eƒªYh ájQGOEG äÉahô°üe ( √ÉfOCG ô¶fCG ) ø«ØXƒªdÉH á≤∏©àe ∞«dɵJ ∑Ó¡à°SG á«æ¡eh á«fƒfÉb ÜÉ©JCG ôØ°S äÉahô°üe ø«eCÉJ IójóédG á£ëªdG ø«°TóJ º°SGôe ∞«dɵJ º¡°SCÓd ΩÉ©dG »dhC’G ìô£dG äÉahô°üe iôNCG äÉahô°üe 7 : ≈dÉàdÉc ø«ØXƒªdÉH á≤∏©àªdG äÉahô°üªdG âfÉc ٧١ 322 358 982 168 069 1 232 193 720 1 461 323 340 169 301 195 181 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 848 461 2 000 721 742 645 1 954 108 884 552 1 722 172 (4 624) 1 667 123 008 10 284 (10 202) 3 085 26 355 30 722 (6 299) 3 085 47 232 (26 484) 2 979 517 2 746 713 2 624 258 á£N ΩGõàdEG ák 檰†àe) iôNCG ÉjGõeh QƒLCGh ÖJGhQ (IOóëªdG ™aÉæªdG á«fɪ©dG á«YɪàL’G äÉæ«eCÉàdG á£N ≈a äÉcGôà°TG πjƒªàdG ∞«dɵJ ≈aÉ°U πLC’ ¢Vhôb ≈∏Y óFGƒa á«£¨J äÉahô°üe øY Ióѵàe ) Ö∏£dG âëJ äÉHÉ°ùM ≈∏Y áÑ°ùàµe óFGƒa ( ±ƒ°ûµªdG ≈∏Y Öë°ùdG AGOCG äGóæ°S ádƒªY ádÉch Ωƒ°SQ iôNCG ∞«dɵJ 8 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d Ö°SÉM äÉÑ«côJh çÉKCG ´ƒªéªdG ¬JÉ≤ë∏eh »dBG ÖJɵe äGó©e ´.Q ´.Q ´.Q ´.Q çÉKCGh ÖJɵe äGó©e 96 433 14 415 18 805 - 70 145 - 7 483 14 415 áØ∏µàdG 2012 ôjÉæj 1 äÉaÉ°VEG 110 848 18 805 70 145 21 898 2012 ôѪ°ùjO 31 38 105 22 205 8 439 2 820 27 782 17 393 1 884 1 992 ∑Ó¡à°S’G 2012 ôjÉæj 1 áæ°ùdG ∫ÓN ∂∏¡à°ùªdG 60 310 11 259 45 175 3 876 2012 ôѪ°ùjO 31 18 022 ájôàaódG ᪫≤dG ≈aÉ°U 2012 ôѪ°ùjO 31 50 538 7 546 24 970 9 ٧٢ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ´ƒªéªdG Ö°SÉM äÉÑ«côJh çÉKCG ÖJɵe äGó©e ¬JÉ≤ë∏eh »dBG ´.Q ´.Q ´.Q ´.Q ( ™HÉJ ) çÉKCGh ÖJɵe äGó©e 45 117 51 316 17 003 1 802 23 081 47 064 5 033 2 450 áØ∏µàdG 2011 ôjÉæj 1 äÉaÉ°VEG 96 433 18 805 70 145 7 483 2011 ôѪ°ùjO 31 22 572 15 533 5 752 2 687 15 783 11 999 1 037 847 ∑Ó¡à°S’G 2011 ôjÉæj 1 áæ°ùdG ∫ÓN ∂∏¡à°ùªdG 38 105 8 439 27 782 1 884 2011 ôѪ°ùjO 31 5 599 ájôàaódG ᪫≤dG ≈aÉ°U 2011 ôѪ°ùjO 31 58 328 10 366 42 363 Ö°SÉM äÉÑ«côJh çÉKCG ÖJɵe äGó©e ¬JÉ≤ë∏eh »dBG ´.Q ´.Q ´.Q ´.Q 9 ´ƒªéªdG 38 792 6 743 (418) 14 490 2 513 - 22 669 830 (418) 1 633 3 400 - áØ∏µàdG 2010 ôjÉæj 1 äÉaÉ°VEG äGOÉ©Ñà°SEG 45 117 17 003 23 081 5 033 2010 ôѪ°ùjO 31 12 843 10 114 (385) 3 352 2 400 - 8 954 7 214 (385) 537 500 - ∑Ó¡à°S’G 2010 ôjÉæj 1 áæ°ùdG ∫ÓN ∂∏¡à°ùªdG äGOÉ©Ñà°SEG 22 572 5 752 15 783 1 037 2010 ôѪ°ùjO 31 3 996 ájôàaódG ᪫≤dG ≈aÉ°U 2010 ôѪ°ùjO 31 22 545 ٧٣ 11 251 7 298 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 66 648 156 64 734 686 (1 913 470) (2 888 848) 61 845 838 (3 216 224) 64 734 686 61 845 838 πjƒªàdG ∫ƒ°UCG ºeP 10 ôjÉæj 1 ≈a áæ°ùdG ∫ÓNAÉØWE’G :º°üîj 58 629 614 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 2 888 801 95 794 24 411 2 050 674 80 090 19 084 1 115 858 42 918 16 971 3 009 006 2 149 848 1 175 747 iôNCG áæjóe ºePh áæjóe ájQÉéJ ºeP 11 √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG øe áæjóe ºeP Éeó≤e äÉYƒaóe iôNCG áæjóe ºeP ∑ƒæÑdG iód Ió°UQCGh ¥hóæ°üdÉH ó≤f 12 135 1 149 317 940 1 772 892 6 211 2 774 744 1 149 452 1 773 832 2 780 955 ¥hóæ°üdÉH ó≤f ᫵æH ™FGOh %1^5 h %0^15 (2011 ΩÉY: %1^5 h %0^15) áæ°ùdG »a %0^75 h %0^15 ø«H ìhGôàJ óFGƒa ∂æÑdÉH ó≤ædG ≥≤ëj (.2010 ΩÉY: ٧٤ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d äÉ«WÉ«àM’Gh ∫ɪdG ¢SCGQ 13 ∫ɪdG ¢SCGQ IQó°üªdG º¡°S’G ¿É«H .óMGh »fɪY ∫ÉjQ º¡°ùdG ᪫b º¡°S 10 500 000 ≈∏Y ¬H ìô°üªdG ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ πªà°ûj : »dÉàdÉc (2011 ΩÉY »fɪY ∫ÉjQ 6 520 144) »fɪY ∫ÉjQ 6 520 144 ≠∏ѪH ácô°û∏d πeɵdÉH áYƒaóªdGh 2010 % º¡°SC’G OóY 2011 % º¡°SC’G OóY 1 45 2934 065 55 3586 078 1 45 2934 065 55 3586 078 100 6520 144 100 6520 144 2012 % º¡°SC’G OóY 1 √É«ª∏d ∫GôæL »fÉÑeƒc hG É«dƒ«a %45 2 934 065 Ω Ω ¢T ábÉ£dGh √É«ª∏d á«æWƒdG ácô°ûdG %55 3 586 078 ¢SCG ¬jCG ¢SCG É«dGRG %100 6 520 144 »fƒfÉ≤dG »WÉ«àM’G á«aÉ°üdG ìÉHQC’G øe % 10 πjƒëJ ºàj ¿CG »¨Ñæj ,¬JÓjó©Jh 1974 ΩÉ©d ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb øe 106 IOɪ∏d É≤ah ∫ɪ°SCGQ å∏K πbC’G ≈∏Y »fƒfÉ≤dG »WÉ«àM’G ihÉ°ùj ≈àM ™jRƒà∏d πHÉb ô«Z »fƒfÉb »WÉ«àMG ≈dEG ÖFGô°†dG ó©H ácô°û∏d .ìÉHQCG äÉ©jRƒàc ø«ªgÉ°ùª∏d ™jRƒà∏d πHÉb ô«Z »WÉ«àM’G Gòg .ácô°ûdG •ƒëàdG õéY 14 äÓ«¡°ùàdG íæe á«bÉØJE’ É≤ahh .á≤Ñ£ªdG ¢ûeGƒ¡dG GóFGR »µjôeC’G QƒÑ«∏dG ∫ó©ªH óFGƒa πLC’G á∏jƒW äÓ«¡°ùàdG πªëJ AÉ£°Sh á«©ªL ∫ÓN øe á«£¨àdG ≈dƒàJ äÉ¡L áKÓK ™e âHÉK IóFÉa ä’ó©e ≈∏Y â≤ØJG ób ácô°ûdG âfÉc , áeó≤ªdG äÉ©aódG øe %50 ∫ó©ªH á«dɪdG áæ°ùdG AÉ¡àfG πÑb (ádOÉѪdG á«bÉØJG) á«°ù«FôdG á«bÉØJ’G ¿ƒ«dhódG ádOÉѪdG …QÉéàdG 𫨰ûàdG ïjQÉJ ≈àM á«dɪdG áæ°ùdG AÉ¡àfG øe IôàØ∏d z»°SÉ°SC’G π«¡°ùà∏d{ É≤ÑW ∫hóédÉH á檰†ªdG á≤ëà°ùªdG áeó≤ªdG äÉ©aódG øe ≈fOG óëc %75 ≈dG IóFÉØdG ∫ó©e ádOÉÑe OGOõà°S , »dÉàdÉHh (√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ¬aô©J ɪc) . z»°SÉ°SC’G π«¡°ùàdÉH { áeó≤ªdG äÉ©aódG πc OGó°S ¬«a ºàj …òdG ïjQÉàdG ≈dG z»°SÉ°SC’G π«¡°ùàdG{ É≤ÑW á≤ëà°ùªdG âHÉK IóFÉa ∫ó©ªH ( »µjôeG Q’hO ¿ƒ«∏e 102) »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 39 ÜQÉ≤j ¬à«£¨J âªJ »°VGôàaG ≠∏Ñe ≈°übCGh .áæ°ùdG »a %5^4 √Qób ácô°ûdG iód ɪæ«H ,(2011 áæ°S %0^2953) %0^5083 ÜQÉ≤j ô¡°TG áà°ùd QƒÑ«∏dG ∫ó©e ¿Éc 2012 ôѪ°ùjO 31 »a á«©ªL á«£¨J Iôàa ióe ≈∏Y IóFÉØdG ä’ó©e ¥hôa ≈∏Y AÉæHh .√ÓYG ø«Ñe ɪc É¡°Vhôb ≈∏Y áàHÉK ä’ó©ªH óFGƒa »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 10^27) ÉÑjô≤J »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 10^19 ≠∏ѪH ôFÉ°ùîdG º««≤J ºJ , ¿ƒ«dhódG ádOÉѪdG AÉ£°Sh AÉ£°Sh á«©ªL) á«bÉØJE’G AÉ¡fG ádÉM »ah .¿ƒ«dhódG ádOÉѪdG AÉ£°Sh á«©ªéd iôN’G ±GôW’G ™e ( 2011 áæ°S 26^450) »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 10^19 ¥É£f »a ôFÉ°ùN óѵàJ ¿G ɡ浪j , 2012 ôѪ°ùjO 31 »a (¿ƒ«dhódG ádOÉѪdG á«©ªL äÉ«bÉØJG AɨdEÉH ácô°û∏d íª°ùj ’ , π«¡°ùàdG äÉ«bÉØJG •hô°ûd É≤ÑW ¬fG ô«Z . (2012 áæ°S »µjôeG Q’hO ¿ƒ«∏e .¿ƒ«dhódG ádOÉѪdG AÉ£°Sh ٧٥ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) •ƒëàdG õéY 14 √ò¡a , ¢SÉ«≤dGh êGQOE’G ∫ƒM á«dɪdG äGhO’G : á«dhódG á«dɪdG ôjQÉ≤àdG ô«jÉ©e øe 39 QÉ«©ªdÉH ΩGõàdE’G øe øµªà∏dh ¥ƒ≤ëH ádÉ©ØdG ô«Zh ádÉ©ØdG AGõL’G êGQOG ºJ , »dÉàdÉHh ôjó≤J πbG ≈∏Y áæ°S ™HQ πc É¡à«dÉ©a ióe QÉÑàNG ºàj á«£¨àdG 31 »a ɪc á«d’óà°S’G ôFÉ°ùîdG: á«£¨àdG äGhOC’ ádOÉ©dG ᪫≤dGh .»dGƒàdG ≈∏Y πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H hG ᫵∏ªdG áÑjô°†dG π°UG º°üN ó©H »aÉ°üd ( 2011 áæ°S ¿ƒ«∏e 9^02) »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 8^96 ÜQÉ≤j ≠∏ѪH 2012 ôѪ°ùjO »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 10^27) »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 10^19 ≠∏ѪH õé©dG πªéeh ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M øª°V ¬LGQOEG ºJ , πLDƒªdG .πL’G á∏jƒW äÉeGõàd’ÉH ¬LGQOG ºJ ( 2011 áæ°S 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 54 656 225 51 798 213 (2 858 012) (3 386 774) 51 798 213 48 411 439 48 411 439 (3 588 654) 44 822 785 πLC’ ¢Vhôb 15 (»æeÉ°†J πjƒªàH) πLC’ ¢Vôb ∫hGóàªdG AõédG »æeÉ°†àdG πjƒªàdG π«¡°ùJ »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 65^47 ≈dG π°üj ≠∏ѪH πLC’ äÓ«¡°ùJ ≈∏Y ∫ƒ°üë∏d 2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH ÉbÉØJG ácô°ûdG âeôHCG äÉ°ù°SDƒe øe á©HQG h »°S ∫G »H ófÓJƒµ°SG ±hG ∂æH ∫ÉjhQ πjƒªJ §«°Sh ∫ÓN øe (»µjôeG Q’hO ¿ƒ«∏e 170) øe CGóÑJ áæ°S ∞°üf πc ÉjhÉ°ùàe É£°ùb 40 ∫ÓN øe ¢Vô≤dG OGó°S ºàjh zá«bÉØJ’G{ ø««°ù«FôdG äÓ«¡°ùàdG Ö«JôJ .2009 ôѪ°ùjO 31 .%1^35h %0^75 -2010 h 2011) %4^00h %0^75 ≈dG áaÉ°VG QƒÑ«∏dG ∫ó©ªH óFGƒa ¢Vô≤dG äÓ«¡°ùJ πªëJ ≈dG áaÉ°VE’ÉH .´hô°ûªdG ≈∏Y ácô°ûdG ø«eCÉJh ∫ƒ°U’G πc ≈∏Y á«fƒfÉbh ájQÉéJ ¿ƒgôH áfƒª°†e á«fɪàF’G äÓ«¡°ùàdG .(á«bÉØJE’ÉH IOóëe »g ɪc) á«dɪdG ¥GQh’G äGóæ°S »a πãªàªdG ¿Éª°†∏d ™°†îJ »àdG iôN’G ∫ƒ°U’G ádOÉѪdG 16 »¡àæjh %5^06 áÑ°ùæH »FóÑe ∫ó©ªH (15 ìÉ°†j’G ≈dG ´ƒLôdG ƒLQG) πjƒªàdG á«£¨àd ádOÉÑe Oƒ≤Y ácô°ûdG âeôHG Q’hO ¿ƒ«∏e 1^08) »fɪY ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 0^42 ≠∏ѪÑdG ádOÉѪdG áØ∏µàd ≈fO’G óëdG ¿Éch .2007 ƒjÉe 2 »a É¡dƒ©Øe ádOÉѪdG ójóªJ ºJ ,ôNCÉJ ób á«dɪdG áæ°ùdG ∫ÉØbG ¿G å«Mh .πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H ±hô°üªc ¬ª°üN ºàj ( »µjôeG .á«aÉ°VEG ∞«dɵJ …G óѵJ ¿hO áHQÉ°†ªdG ∫ó©e IOÉjõH »àdG ±GôW’G ™e á«£¨àdG äÉÑ«JôJ »a ∫ƒNódG •ô°ûH 5^1465 ∫ó©ªH 2007 ôѪàÑ°S »a ádOÉѪdG »a IôLÉàªdG âªJ ∫ÉjQ ¿ƒ«∏e 0^59 ≠∏ѪH ádOÉѪdG OGó°S »aÉ°Uh .áæ°ùdG »a %5^4 √Qób âHÉK IóFÉa ∫ó©ªH á«£¨àdG äÉÑ«JôJ »dƒàJ ô«jÉ©e øe 39 QÉ«©ª∏d É≤ÑW πLDƒe ádOÉÑe OGôjEÉc ádOÉѪ∏d á«æª°†dG ᪫≤dG êGQOG ºàjh (»µjôeG Q’hO 1^54) »fɪY Iôàa ∫ÓN πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H êGQO’G ∂dP ó©H ºàjh “¢SÉ«≤dGh êGQOE’G” :á«dɪdG äGhO’G: á«dhódG áÑ°SÉëªdG .(ø««dhódG ádOÉѪdG AÉ£°Sh á«©ªL á«bÉØJG á«°SÉ°S’G á«bÉØJ’G) IóFÉØdG ∫ó©e ádOÉÑe á«bÉØJG ٧٦ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 233 391 1 250 000 160 003 259 317 99 696 343 309 308 664 1 643 394 359 013 651 973 äÉ≤ëà°ùeh áæFGO ºeP 17 áæFGO ºeP √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG äÉ≤ëà°ùe πNódG áÑjô°V 18 : ≈dÉàdG ≈∏Y áæ°ù∏d áÑjô°†dG ±hô°üe πªà°ûj - - 163 179 - - 163 179 378 904 - 385 298 - 168 293 47 206 378 904 385 298 215 499 378 904 385 298 378 678 : á«dÉëdG áÑjô°†dG äÉahô°üe á«dÉëdG áÑjô°†dG á∏LDƒªdG áÑjô°†dG á«dÉëdG áæ°ùdG á≤HÉ°ùdG áæ°ùdG äGƒæ°S 5 IôàØd ¿ÉªY áæ£∏°ùH ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb øe Qôµe 51 IOɪ∏d É≤ÑW πNódG áÑjô°V øe á«Ø©e ácô°ûdG .´hô°ûª∏d …QÉéàdG 𫨰ûàdG AóH øe GQÉÑàYG ™°VÉîdG πNó∏d .´.Q 30 000 øY ójõj ɪH %12 ∫ó©ªH πNódG áÑjô°†d á©°VÉN ácô°ûdG íÑ°üJ 2011 ΩÉ©dG øe GQÉÑàYG áÑjô°†∏d .áæ°ùdG øY πNódG áÑjô°†d ≥Ñ£ªdG ∫ó©ªdÉH á«Ñ°SÉëªdG ìÉHQ’G ≈∏Y áÑ°ùàëªdG πNódG áÑjô°V ájƒ°ùJ √ÉfOCG »∏j ɪ«a ٧٧ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) πNódG áÑjô°V 18 3 156 027 3 209 166 3 143 552 áÑjô°†dG πÑb íHôdG 375 123 381 500 373 626 (431 223) (282 307) (163 241) 435 004 286 105 168 293 ≈Ñ°SÉëªdG íHô∏d É≤ÑW áÑjô°†dG : áÑjô°†dG ôKCG (ìô£j ) ±É°†j ≈Ø©ªdG πNódG ≈∏Y ô«KCÉàdG êPƒªf ø«H ¥hôØdG ≈∏Y á∏LDƒªdG áÑjô°†dG ±hô°üe áàHÉãdG ∫ƒ°UC’G êPƒªfh á«dɪdG ∫ƒ°UC’G 378 904 385 298 378 678 áæ°ù∏d áÑjô°†dG ±hô°üe ójóédG »Ñjô°†dG ¿ƒfÉ≤∏d äÓ«©àdG Aƒ°V »a ¬fCG ô«Z , á≤HÉ°S äGƒæ°S øe á∏Môe ôFÉ°ùN ájƒ°ùàH ácô°ûdG âeÉb ó≤d »àdG ôFÉ°ùîdG »aÉ°U áédÉ©e »a ô«¨J ∑Éæg íÑ°UCG Gò∏a ,»Ñjô°†dG AÉØYE’G Iôàa πNGO ôFÉ°ùîdG π«MôJ á«dBÉH á≤∏©àªdG …òdG h , »fɪY ∫ÉjQ 47 206 ¬àª«b »Ñjô°V ôKCG ôeC’G Gòg ≈∏Y ÖJôJ ó≤d h .»Ñjô°†dG ¿ƒfÉ≤∏d É≤ÑW É¡àjƒ°ùàH íª°ùj ºFGƒ≤dG »a áeRÓdG äÓjó©àdG πªY ºàj ±ƒ°Sh .á«dÉëdG áæ°ù∏d ≠∏ѪdG Gòg äÉÑKEG ºàj ºd ∂dòd h ,ÉjOÉe GôeCG ôÑà©j ’ .2013 áæ°ù∏d á«dɪdG ,áÑjô°†∏d »°SÉ°SC’G ∫ó©ªdG ΩGóîà°SÉH ΩGõàd’G á≤jô£d É≤ÑW á«Ñjô°†dG ¥hôØdG πc ≈∏Y á∏LDƒªdG πNódG áÑjô°V Ö°ùàëJ á∏LDƒªdG áÑjô°†dG äÉeGõàdGh (∫ƒ°UG) ≥∏©àJ .(2011 áæ°S %12) % 12 áÑ°ùæH πNódG ≈∏Y áÑjô°†∏d ácô°ûdG ™°†îJ :πeÉ°ûdG πNódG áªFÉ≤H á«dÉàdG OƒæÑdG ≈dG Ö°ùæJ »àdG áªFÉ≤H á∏LDƒªdG áÑjô°†dG (¢†FGƒa) / Ωƒ°üNh ٧٨ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) πNódG áÑjô°V 18 ôѪ°ùjO 31 ¥ƒ≤M ≈a áàÑãe ≈a âÑãªdG ᫵∏ªdG πNódG áªFÉb 2012 ôjÉæj 1 2012 ´.Q ´.Q ´.Q ´.Q ٧٩ 1 427 643 (1 222 307) 7 625 47 206 (47 206) 168 293 1 259 349 - (1 229 932) á∏Môe á«Ñjô°V ôFÉ°ùN äGó©eh á£ëeh äɵ∏àªe á«£¨àdG õéY 205 336 7 625 215 499 (17 789) á∏LDƒe áÑjô°V /(π°UCG) ≈aÉ°U 453 062 99 193 286 105 - (146 399) 973 244 (776 870) á∏Môe á«Ñjô°V ôFÉ°ùN äGó©eh á£ëeh äɵ∏àªe á«£¨àdG õéY (453 062) 385 298 49 975 á∏LDƒe áÑjô°V /(π°UCG) ≈aÉ°U (172 047) (56 100) 435 004 - (90 299) 538 240 (604 823) á∏Môe á«Ñjô°V ôFÉ°ùN äGó©eh á£ëeh äɵ∏àªe á«£¨àdG õéY (172 047) 378 904 (156 882) á∏LDƒe áÑjô°V /(π°UCG) ≈aÉ°U 2010 »fɪY ∫ÉjQ 2011 »fɪY ∫ÉjQ 2012 »fɪY ∫ÉjQ 18 000 17 000 16 000 á«°VôYh äÉWÉÑJQG 19 ´ÉØàfG ≥M Ωƒ°SQ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ábÓ©dG äGP ±GôWC’G 20 É¡d »àdG ∫ɪYC’G äÉfÉ«ch ,É«∏©dG IQGOE’G h IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG , ø«ªgÉ°ùªdG ≈∏Y ábÓY äGP ±GôWC’G πªà°ûj ™e Ió°UQCG É°†jCG É¡jód ácô°ûdG .á«∏«¨°ûàdGh á«dɪdG äGQGô≤dG ≈∏Y ΩÉ¡dG ô«KCÉàdG hCG Iô£«°ùdG á°SQɪe ≈∏Y IQó≤ªdG É¡fG IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG ÉgôÑà©j , …QÉéàdG •É°ûæ∏d …OÉ«àY’G πª©dG ¥É«°S »a Ió°UQC’G √òg É°ûæJh ±GôWC’G √òg ÉgOGó°S ºàjh áfƒª°†e ô«Z áæ°ùdG ájÉ¡æH áªFÉ≤dG Ió°UQC’G .iôNC’G ±GôWC’G ™e ºàJ »àdG ∂∏àd áfQÉ≤e •hô°ûH ºàJ : »∏j ɪc âfÉc áæ°ùdG ∫ÓN ábÓ©dG äGP ±GôWC’G ™e äÓeÉ©ªdG ºgCG . Gó≤f 2010 ´.Q 2011 ´.Q 2012 ´.Q 28 847 776 266 14 471 218 12 775 12 720 22 168 - 8 158 781 890 7 099 21 927 10 500 1 251 784 161 457 199 954 2 148 10 618 867 465 829 574 1 256 331 199 797 41 960 97 957 802 - 416 902 11 960 42 805 29 505 764 448 1 540 19 340 108 340 516 471 696 527 200 3 000 4 500 6 500 ábÓY äGP ±GôWCG øe á≤ëà°ùe ≠dÉÑe Ω Ω ¢T √É«ª∏d É«dƒ«a ¿Gƒ¡H √É«ª∏d ∫GôæL »fÉÑeƒc hG É«dƒ«a .Ω.Ω.¢T ºgDhÉcô°Th .Ω.¢T »a »J hCG »ÑXƒHCG ¬«dRCG á«dhódG .Ω.¢T »a »J hCG ∂fEG Góæc √É«ª∏d É«dƒ«a (O&Q ä.O) ƒjG É«dƒ«a Ω Ω ¢T √É«ªdG äÉeóîd É«dGRG ¿ÉªY áæ£∏°S ´ôa -ƒjG É«dƒ«a Ω Ω ¢T §≤°ùe ɵjQƒ«°S ábÓY äGP ±GôWCG ≈dEG á≤ëà°ùe ≠dÉÑe Ω Ω ¢T √É«ª∏d É«dƒ«a ¿Gƒ¡H Ω Ω ¢T á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H √É«ªdG h AÉHô¡µ∏d á«æWƒdG ácô°ûdG √É«ª∏d ∫GôæL »fÉÑeƒc hG É«dƒ«a (¢SƒÑeÉc) áÄ«ÑdG É«dƒ«a ¿ÉªY áæ£∏°S ´ôa -ƒjG É«dƒ«a Ω Ω ¢T √É«ªdG äÉeóîd É«dGRG É«∏©dG IQGOE’G »ØXƒe äBÉaɵe IQGOE’G ¢ù∏ée äÉ°ù∏L Qƒ°†M ∫óH ٨٠ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2010 ´.Q 2011 ´.Q 220 060 3 222 87 675 4 085 :áæ°ùdG ∫ÓN ábÓ©dG äGP ±GôW’G ™e äÓeÉ©ªdG √ÉfOG »∏j ɪ«a √É«ª∏d ∫GôæL »fÉÑeƒc hG É«dƒ«a 64 290 ø«ØXƒe - Ö«°ùæàdG äÉeóN Ωƒ°SQ 524 ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH áYƒaóe ≠dÉÑe 1 614 692 22 297 (84 411) 1 956 716 28 658 (22 149) á≤«≤°T ácô°T – Ω Ω ¢T √É«ª∏d É«dƒ«a ¿Gƒ¡H áeó≤e áfÉ«°Uh 𫨰ûJ äÉeóN ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH áYƒaóe ≠dÉÑe º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe 19 571 39 921 Ω Ω ¢T √É«ªdGh ábÉ£∏d á«æWƒdG ácô°ûdG ø«ØXƒe - Ö«°ùæàdG äÉeóN Ωƒ°SQ ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH áYƒaóe ≠dÉÑe 457 199 á≤«≤°T ácô°T - Ω Ω ¢T √DhÉcô°Th .Ω.¢T »a »J hCG á≤ëà°ùe äÉÑdÉ£e 445 (12 758) Ω Ω ¢T √É«ªdG äÉeóîd É«dGRG ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH áYƒaóe ≠dÉÑe º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe 20 991 (35 392) ¿ÉªY áæ£∏°S ´ôa -ƒjG É«dƒ«a ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH áYƒaóe ≠dÉÑe º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe (42 956) Ω Ω ¢T §≤°ùe ɵjQƒ«°S º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe (38 204) »ÑX ƒHG É«dGRG º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe - á≤«≤°T ácô°T - Ω Ω ¢T √DhÉcô°Th .Ω.¢T »a »J hCG º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe 1 205 621 11 136 (83 086) (22 168) 68 657 6 088 147 (17 119) 1 770 - (210 001) (16 030) ٨١ (31 500) - 2012 ´.Q ( ™HÉJ ) ábÓ©dG äGP ±GôWC’G 20 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2010 ´.Q (12 775) (12 720) (9 315) (802) 2011 ´.Q - 2012 ´.Q ( ™HÉJ ) ábÓ©dG äGP ±GôWC’G 20 - ∫ÓN ábÓ©dG äGP ±GôW’G ™e äÓeÉ©ªdG √ÉfOG »∏j ɪ«a :áæ°ùdG ∂fEG Góæc √É«ª∏d É«dƒ«a º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe - (O&Q ä.O) ƒjG É«dƒ«a º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe - »ÑX ƒHG É«dGRG º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe - (¢SƒÑeÉc) áÄ«ÑdG É«dƒ«a º¡æY áHÉfE’ÉH ácô°ûdG É¡JOó°S ≠dÉÑe á«dɪdG ôWÉîªdG IQGOEGh á«dɪdG äGhOC’G 21 :á«dɪdG äGhOCÓd É¡eGóîà°SG ∫ÓN øe á«dÉàdG ôWÉîª∏d ácô°ûdG ¢Vô©àJ ¿ÉªàF’G ôWÉîe• ádƒ«°ùdG ôWÉîe• ¥ƒ°ùdG ôWÉîe• ºµëJ »àdG óYGƒ≤dG{ á«∏NGódG íFGƒ∏dÉH áë°VƒªdG π«°UÉØàdGh ΩGóîà°S’G äÉÑ«àc ≈∏Y ôWÉîªdG IQGOEG ᣰûfCG óªà©J .á«dÉ©ØdGh á«aÉØ°ûdGh øe’G ÇOÉÑe ≈∏Y ÉgQhóH √òg óªà©Jh { É¡H á≤∏©àªdG ôWÉîªdGh áæjõîdG IQGOEG /πjƒªàdG ¿ÉªàF’G ôWÉîe .1 π«ªY ácô°ûdG iódh .ájóbÉ©àdG ¬JÉeGõàdÉH AÉaƒdG »a ôNBG ±ôW hCG π«ªY π°ûa ∫ɪàMG øe ¿ÉªàFE’G ôWÉîe èàæJ ᪫≤dG ôjô≤àdG ïjQÉJ »a ¿ÉªàF’G ôWÉîªd ¢Vô©J ≈°übCG ∫OÉ©jh . √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG »gh óMGh øjóeh :√ÉfOCG »∏j ɪc OGó°ù∏d ó©H ≥ëà°ùJ ºd »àdGh ᪫≤dG á°†Øîæe ô«Z á«dɪdG ∫ƒ°UCÓd ᫪°S’G 2010 ´.Q 2011 ´.Q 2012 ´.Q 64 734 686 3 009 006 867 465 61 845 838 2 149 848 829 574 58 629 614 1 175 747 1 256 331 πjƒªJ ∫ƒ°UC’ áæjóe ºeP iôNCG áæjóe ºePh áæjóe ájQÉéJ ºeP ábÓY äGP ±GôWCG øe á≤ëà°ùe ≠dÉÑe ٨٢ (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) á«dɪdG ôWÉîªdG IQGOEGh á«dɪdG äGhOC’G 21 ádƒ«°ùdG ôWÉîe .2 á«∏«¨°ûàdG IQGOE’G ºàJh .≥ëà°ùJ ÉeóæY á«dɪdG É¡JÉeGõàdG á∏HÉ≤e øe ácô°ûdG øµªàJ ’CG ôWÉîe »g ádƒ«°ùdG ôWÉîe ôjô≤J OGóYEG ºàjh .ábÓ©dG äGP ±GôWC’G ióMEÉH πjƒªàdGh áæjõîdG º°ùb πÑb øe πLC’G ô«°üb πjƒªàdGh ádƒ«°ù∏d É¡jód ¿G ácô°ûdG IQGOEG iôJ .ábÓ©dG äGP ±Gô``WC’G ióME’ ájò«ØæàdG IQGOE’G ¬°üëØH Ωƒ≤J ádƒ«°ùdG øY …ô¡°T á∏HÉ≤e »a Iôªà°ùe ácô°ûdG ∑ƒæHh .Qƒ¶æªdG πÑ≤à°ùªdG »a ádƒ«°ùdG äÉLÉ«àMG á∏HÉ≤ªd ∑ƒæÑdG øe á«aÉc äÓ«¡°ùJ √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG »Øà°S ɪc. (15 ìÉ°†jE’G)ô¶fG äÓ«¡°ùàdG ºjó≤Jh ádƒ«°ùdG øe ácô°ûdG äÉLÉ«àMG .É¡H IOóëªdG QÉ©°SCÓd É≤ah ácô°ûdG øe √É«ªdG AGô°ûd √É«ªdG AGô°T á«bÉØJÉH IOóëªdG É¡JÉeGõàdÉH á∏HÉ≤ªd á«aÉc ádƒ«°ùH ∫GƒMC’G πc »a ßØàëJ É¡fCG øe ócCÉàdG »a »g ádƒ«°ùdG ôWÉîe IQGOEG »a ácô°ûdG á°SÉ«°S ±ó¡Jh hCG ádƒÑ≤e ô«Z ôFÉ°ùN …CG πªëJ ɪfhO áë∏ªdG ±hô¶dGh ájOÉ©dG ±hô¶dG øe πc »a ,≥ëà°ùJ ÉeóæY É¡JÉeGõàdG .ácô°ûdG ᩪ°ùH QGô°VE’ÉH IôWÉîªdG .óFGƒØdGh á«°ù«FôdG äÉYƒaóªdG ≈∏Y á∏ªà°ûe á«dɪdG äÉeGõàdÓd áeƒ°üîªdG ô«Z äÉ≤aóàdG »dÉàdG ∫hóédG ¢Vô©jh ôãcCGh áæ°S øe IóMGh áæ°S ≈àM ´.Q äÉ≤aóàdG ájôàaódG ᪫≤dG ájóbÉ©àdG ájó≤ædG ´.Q ´.Q ´.Q (50 680 692) - (4 393 210) (55 073 902) (651 973) (651 973) (527 200) (527 200) 48 411 439 (651 973) (527 200) (50 680 692) (5 572 383) (56 253 075) 49 590 612 10 185 895 10 185 895 2012 ôѪ°ùjO 31 á≤à°ûªdG ô«Z á«dɪdG äÉeGõàd’G (15 ìÉ°†jEG ) πLC’ ¢Vhôb iôNCG áæFGO ºePh áæFGO ájQÉéJ ºeP ábÓY äGP ±GôWC’ á≤ëà°ùe ≠dÉÑe á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhO’G (14 ìÉ°†jG) ió≤ædG ≥aóàdG á«£¨J õéY 2011 ôѪ°ùjO 31 á≤à°ûªdG ô«Z á«dɪdG äÉeGõàd’G (54 831 452) (4 258 567) (59 090 019) - (359 013) (359 013) - (471 696) (471 696) 51 798 213 359 013 471 696 (54 831 452) (5 089 276) (59 920 728) 52 628 922 (10 273 698) ٨٣ 10 273 698 (15 ìÉ°†jEG ) πLC’ ¢Vhôb iôNCG áæFGO ºePh áæFGO ájQÉéJ ºeP ábÓY äGP ±GôWC’ á≤ëà°ùe ≠dÉÑe á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOC’G (14 ìÉ°†jEG) …ó≤ædG ≥aóàdG á«£¨J õéY �إي�ضاحات حول البيانات المالية التاريخية الموجزة (تابع) لل�سنوات المنتهية في 31دي�سمبر � 2010إلى 2012 21الأدوات المالية و�إدارة المخاطر المالية ( تابع ) ( )2تابع مخاطر ال�سيولة 31دي�سمبر 2010 االلتزامات المالية غير الم�شتقة االلتزامات المالية غير الم�شتقة قرو�ض لأجل ( �إي�ضاح )15 ذمم تجارية دائنة وذمم دائنة �أخرى مبالغ م�ستحقة لأطراف ذات عالقة الأدوات المالية الم�شتقة عجز تغطية التدفق النقدي (�إي�ضاح )14 حتى �سنة القيمة الدفترية التدفقات النقدية التعاقدية واحدة ر.ع ر.ع ر.ع من �سنة و�أكثر ر.ع 54 656 225 1 643 394 340 516 ()59 090 019( )3 642 936( )62 732 955 (- )1 643 394( )1 643 394 (- )340 516( )340 516 56 640 135 ()59 090 019( )5 626 846( )64 716 865 6 473 916 ()6 473 916 3 .3مخاطر ال�سوق مخاطر ال�سوق هي مخاطر تغير �أ�سعار ال�سوق ،مثل �أ�سعار العمالت الأجنبية و �أ�سعار الفائدة التي ت�ؤثر على �إيرادات ال�شركة �أو قيمة ما تحتفظ به من الأدوات المالية .وتهدف �إدارة مخاطر ال�سوق الى �إدارة و�ضبط تعر�ض مخاطر ال�سوق في حدود معدالت مقبولة ،بينما يتم تحقيق �أكبر عائد. مخاطر معدالت الفائدة عمدت ال�شركة الى �إدارة تعر�ضها لمخاطر معدالت الفائدة على القر�ض لأجل ب�إبرام مبادالت معدالت الفائدة الإي�ضاح رقم (.)14 �إن النق�ص /الزيادة على 100نقطة �أ�سا�س في معدالت الفائدة خالل ال�سنة �ستنتج عنه زيادة /نق�ص في االرباح قبل ال�ضريبة بمقدار 519 692ريال عماني ( 546 246ريال عماني �سنة 567 911( )2011ريال عماني �سنة .)2010 مخاطر العمالت تتعر�ض ال�شركة لمخاطر العمالت الأجنبية من االقترا�ض والأ�صول المالية والإيرادات بعمالت غير الريال العماني. والعملة التي تتعر�ض منها ال�شركة لمخاطر العمالت الأجنبية ب�صفة رئي�سية هي الدوالر الأمريكي والمرتبط بالريال العماني ،وبالتالي ترى الإدارة ان ال�شركة ال تتعر�ض لمخاطر عمالت �أجنبية هامة . مخاطر �أ�سعار الأ�سهم لي�س لدى ال�شركة ا�ستثمارات في الأوراق المالية وال تتعر�ض لمخاطر �أ�سعار ال�سوق. 4 .4تقدير القيم العادلة كما في تاريخ قائمة المركز المالي ،تقارب القيم الدفترية للأ�صول وااللتزامات المالية بال�شركة قيمها العادلة. 84 (™HÉJ) IõLƒªdG á«îjQÉàdG á«dɪdG äÉfÉ«ÑdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2012 ≈dEG 2010 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ( ™HÉJ ) á«dɪdG ôWÉîªdG IQGOEGh á«dɪdG äGhOC’G 21 ∫ɪdG ¢SCGQ IQGOEG .5 »°ù«FôdG ±ó¡dG πãªàjh .á«£¨àdG ôFÉ°ùNh áªcGôàªdG ôFÉ°ùîdGh ´ƒaóªdG ∫ɪdG ¢SGQ ≈∏Y ácô°ûdG ∫ɪ°SCGQ πªà°ûj á≤Kh ø«æFGódG ≈∏Y á¶aÉëª∏d …ƒb ∫ɪ°SCGQ ≈∏Y ®ÉØëdG ™e á«fɪàF’G É¡àLQO ™aQ »a ácô°ûdÉH ∫ɪdG ¢SCGQ IQGOE’ .ø«ªgÉ°ùªdG ᪫b IOÉjRh ∫ɪYCÓd »∏Ñ≤à°ùªdG ƒªædG »a QGôªà°SÓd ¥ƒ°ùdG 2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH ¢Vô≤dG á«bÉØJGh ¬JÓjó©Jh 1974 áæ°ùd ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉ≤H áæ«Ñe ,∫ɪdG ¢SCGQ äÉÑ∏£àeh .(15) ºbQ ìÉ°†jE’G ô¶fG ٨٥ á≤bóªdG ô«Z á«dɪdG ºFGƒ≤dG .13 2013 ¢SQÉe 31 »a ɪc 2012 »fɪY ∫ÉjQ (±’’ÉH) 57 57^816 1^111 ∫ƒ°UC’G çÉKCGh ÖJɵe äGó©e áæjóe ºeP - á«dÉe ∫ƒ°UCG á∏LDƒe áÑjô°V π°UCG 58^984 ádhGóàªdG ô«Z ∫ƒ°UC’G ´ƒªée 2^308 785 3^817 iôNCG áæjóe ºePh áæjóe ájQÉéJ ºeP ábÓY äGP ±ôWCG øe äÉ≤ëà°ùe ¿hõîe ∑ƒæÑdG iód Ió°UQCGh ¥hóæ°üdÉH ó≤f 6^910 ádhGóàªdG ∫ƒ°UC’G ´ƒªée 65^894 ∫ƒ°UC’G ´ƒªée 6^520 1^296 5^196 (8^152) äÉeGõàdE’Gh ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ∫Ée ¢SCGQ »fƒfÉb ≈WÉ«àMEG Iõéàëe ìÉHQCG •ƒëàdG õéY 4^860 ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ´ƒªée 9^695 44^823 311 äÉeGõàd’G •ƒëàdG õéY ( ∫hGóàªdG ô«Z AõédG ) πLC’G πjƒW ¢Vôb ( ∫hGóàªdG ô«Z AõédG ) πLDƒe ádOÉÑe πNO 54^829 ádhGóàªdG ô«Z äÉeGõàd’G ´ƒªée 741 3^589 329 44 1^453 49 …ôNCG áæFGO ºePh áæFGO ájQÉéJ ºeP ( ∫hGóàªdG AõédG ) πLC’G πjƒW ¢Vôb ábÓY äGP ±GôWC’ á≤ëà°ùe ≠dÉÑe ( ∫hGóàªdG AõédG ) πLDƒe ádOÉÑe πNO á∏LDƒe áÑjô°V ΩGõàdG á≤ëà°ùªdG áÑjô°†dG 6^205 ádhGóàªdG äÉeGõàd’G ´ƒªée 61^034 äÉeGõàd’G ´ƒªée 65^894 äÉeGõàd’Gh ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M ´ƒªée ٨٦ القوائم المالية غير المدققة (تابع) كما في 31مار�س 2013 2012 ريال عماني (باالالف) الإيرادات تكلفة المبيعات 2.362 ()1.013 مجمل الربح �إيرادات �أخرى 1.349 - م�صروفات �إدارية وعمومية �صافى م�صروفات تمويل 1.349 ()99 ()602 الربح قبل ال�ضريبة �ضريبة الدخل 648 ()108 �صافي ربح ال�سنة �إيرادات �شاملة �أخرى : ت�سويات القيمة العادلة �ضريبة م�ؤجلة كت�سوية القيمة العادلة 540 923 ()111 �إيرادات (خ�سائر) �شاملة �أخرى لل�سنة 812 مجموع الإيرادات (الخ�سائر) ال�شاملة لل�سنة 1.352 87 القوائم المالية غير المدققة (تابع) كما في 31مار�س 2013 88 2012 ريال عماني (باالالف) التدفق النقدي من �أن�شطة الت�شغيل متح�صالت نقدية من العمالء نقدية مدفوعة للموردين والموظفين 2.180 ()935 �ضرائب مدفوعة 1.245 ()197 �صافى التدفق النقدي الناتج من �أن�شطة الت�شغيل 1.048 التدفق النقدي من �أن�شطة اال�ستثمار اقتناء ممتلكات و�آالت ومعدات توزيعات �أرباح مدفوعة ()12 - �صافى التدفق النقدي الم�ستخدم فى �أن�شطة اال�ستثمار ()12 التدفق النقد الناتج من �أن�شطة التمويل �إنخفا�ض ر�أ�س المال �سحب قر�ض لأجل �إعادة �سداد قر�ض لأجل تكاليف التمويل - �صافى النقد الم�ستخدم فى �أن�شطة التمويل - �صافى الزيادة (النق�ص) في النقد وما فى حكم النقد النقد وما فى حكم النقد فى بداية ال�سنة 1.036 2.781 النقد وما فى حكم النقد فى نهاية ال�سنة 3.817 á©bƒàªdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG .14 (πjƒëàdG ó«b) (´.´.Ω.¢T) √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T á«dɪdG äÉ©bƒàdG 2017 – 2013 ôѪ°ùjO 31 ٨٩ (πjƒëàdG ó«b) (´.´.Ω.¢T) √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T á«dɪdG äÉ©bƒàdG 2017 – 2013 ôѪ°ùjO 31 äÉjƒàëªdG IQGOEG ¢ù∏ée AÉ°†YCG ≈dEG ø«Ñ°SÉëªdG ôjô≤J ™bƒàªdG πeÉ°ûdG πNódG ¿É«H ™bƒàªdG »dɪdG õcôªdG ¿É«H ™bƒàªdG ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M »a äGô«¨àdG ¿É«H ™bƒàªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG ¿É«H äÉMÉ°†jE’G ٩٠ ٩١ (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ™bƒàªdG πeÉ°ûdG πNódG ¿É«H 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2017 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2016 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2015 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2014 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2013 ∫ÉjQ ∞dCG ìÉ°†jEG »fɪY 10^798 10^527 10^693 9^947 9^636 (5^776) (5^716) (5^668) (4^073) (3^923) 5^022 4^811 5^025 5^874 1-4 2-4 5^713 (645) (615) (586) (559) (511) (1^940) (2^079) (2^171) (2^274) (2^429) 2^437 (289) 2^117 (250) 2^268 (269) 3^041 (361) 2^773 (372) 2^148 1^867 1^999 2^680 2^401 äGOGôjE’G äÉ©«ÑªdG áØ∏µJ íHôdG »dɪLEG 3-4 4-4 áeÉYh ájQGOEG äÉahô°üe πjƒªàdG ∞«dɵJ 5-4 áÑjô°†dG πÑb íHôdG áÑjô°†dG áæ°ùdG íHQ iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG 889 (107) 898 (108) 995 (119) 1^038 (125) (604) 72 4-4 5-4 ádOÉ©dG ᪫≤dG πjó©J ádOÉ©dG ᪫≤dG πjó©àc á∏LDƒe áÑjô°V 782 790 876 913 (532) áæ°ù∏d IôNCG á∏eÉ°T ìÉHQCG / (ôFÉ°ùN) 2^930 2^657 2^875 3^593 1^869 áæ°ù∏d á∏eÉ°T äGOGôjEG »dɪLEG 0^329 0^286 0^307 0^411 0^368 18-4 (»fɪY ∫ÉjQ) º¡°ù∏d »°SÉ°SC’G óFÉ©dG .á«dɪdG äÉ©bƒàdG √òg øe Gk AõL 4 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٩٢ (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ™bƒàªdG »dɪdG õcôªdG ¿É«H 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a ɪc 2017 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 48 41^942 835 42^825 2^313 799 5^182 8^294 51^119 2016 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 48 45^242 942 46^232 2^289 799 4^900 7^988 54^220 2015 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 48 48^665 1^050 49^763 2^258 799 4^915 7^972 57^735 2014 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 48 51^661 1^169 52^878 2^221 799 5^238 8^258 61^136 2013 ∫ÉjQ ∞dCG ìÉ°†jEG »fɪY 48 55^161 6-4 1^294 5-4 56^503 2^189 7-4 799 8-4 4^885 9-4 7^873 64^376 6^520 6^520 6^520 6^520 6^520 10-4 2^180 2^180 2^004 1^804 1^536 11-4 6^815 6^347 6^455 7^068 6^817 (6^135) (6^917) (7^707) (8^583) (9^496) 9^380 8^130 7^272 6^809 5^377 6^970 7^859 8^757 9^752 10^790 28^626 31^064 34^503 37^962 41^125 13-4 155 183 214 247 284 14-4 35^751 39^106 43^474 47^961 52^199 917 904 898 871 843 15-4 2^438 3^439 3^459 3^163 3^719 13-4 929 922 928 555 524 16-4 29 31 34 36 39 14-4 1^442 1^511 1^563 1^526 1^505 5-4 233 177 107 215 170 5-4 5^988 6^984 6^989 6^366 ∫ƒ°UC’G çÉKCGh Öàµe äGó©e ¢†Ñ≤dG á≤ëà°ùe á«dÉe ∫ƒ°UCG πLDƒe »Ñjô°V π°UCG ádhGóàªdG ô«Z ∫ƒ°UC’G »dɪLEG ¿ƒjQÉéJ ¿ƒæjóe ábÓY äGP ±ôW øe ≥ëà°ùªdG ∑ƒæÑdG iód Ió°UQC’Gh ¥hóæ°üdG »a ájó≤ædG ádhGóàªdG ∫ƒ°UC’G »dɪLEG ∫ƒ°UC’G »dɪLEG äÉeGõàdE’Gh ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M ∫ɪdG ¢SCGQ »fƒfÉb »WÉ«àMEG áYRƒªdG ô«Z ìÉHQC’G •ƒëàdG õéY ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M »dɪLEG äÉeGõàdE’G •ƒëàdG õéY πLC’G πjƒW ¢Vô≤dG øe ∫hGóàªdG ô«Z AõédG á∏LDƒe äÉ°†jÉ≤e äGOGôjEG øe ∫hGóàªdG ô«Z AõédG ádhGóàªdG ô«Z äÉeGõàdE’G »dɪLEG ¿hôNBGh ¿ƒjQÉéJ ¿ƒæFGO πLC’G πjƒW ¢Vô≤dG øe ∫hGóàªdG AõédG ábÓY äGP ±GôWCG ≈dEG ≥ëà°ùªdG á∏LDƒe äÉ°†jÉ≤e äGOGôjEG øe ∫hGóàªdG AõédG πLDƒe »Ñjô°V ΩGõàdEG ™aódG á≤ëà°ùe áÑjô°V 6^800 ádhGóàªdG äÉeGõàdE’G »dɪLEG 41^739 46^090 50^463 54^327 58^999 äÉeGõàdE’G »dɪLEG 51^119 54^220 57^735 61^136 64^376 äÉeGõàdE’Gh ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M »dɪLEG ïjQÉàH ÉgQGó°UEÉH ìô°Uh á«dɪdG äÉ©bƒàdG IQGOE’G ¢ù∏ée óªàYEG :øe πc º¡æY áHÉ«ædÉH É¡©bhh á«dɪdG ¿ƒÄ°û∏d …ò«ØæàdG ¢ù«FôdG IQGOE’G ¢ù∏ée ¢ù«FQ .á«dɪdG äÉ©bƒàdG √òg øe Gk AõL 4 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٩٣ (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ™bƒàªdG ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M »a äGô«¨àdG ¿É«H 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d ´ƒªéªdG •ƒëàdG õéY ô«Z ìÉHQC’G áYRƒªdG ∫ÉjQ ∞dCG ∫ÉjQ ∞dCG ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY »fɪY »fɪY »WÉ«àMEG »fƒfÉb ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY ∫ɪdG ¢SCGQ ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 3^508 2^401 (532) - (8^964) (532) - 4^656 2^401 (240) 1^296 240 6^520 - 2013 ôjÉæj 1 »a áæ°ùdG íHQ áæ°ù∏d iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG »fƒfÉ≤dG »WÉ«àME’G ≈dEG ∫ƒëªdG 5^377 2^680 913 (2^161) (9^496) 913 - 6^817 2^680 (268) (2^161) 1^536 268 - 6^520 - 2013 ôѪ°ùjO 31 »a áæ°ùdG íHQ áæ°ù∏d iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG »fƒfÉ≤dG »WÉ«àME’G ≈dEG ∫ƒëªdG 2013 áæ°ùH á≤∏©àe áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ 6^809 1^999 876 (2^412) (8^583) 876 - 7^068 1^999 (200) (2^412) 1^804 200 - 6^520 - 2014 ôѪ°ùjO 31 »a áæ°ùdG íHQ áæ°ù∏d iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG »fƒfÉ≤dG »WÉ«àME’G ≈dEG ∫ƒëªdG 2014 áæ°ùH á≤∏©àe áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ 7^272 1^867 790 (1^799) (7^707) 790 - 6^455 1^867 (176) (1^799) 2^004 176 - 6^520 - 2015 ôѪ°ùjO 31 »a áæ°ùdG íHQ áæ°ù∏d iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG »fƒfÉ≤dG »WÉ«àME’G ≈dEG ∫ƒëªdG 2015 áæ°ùH á≤∏©àe áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ 8^130 2^148 782 (1^680) (6^917) 782 - 6^347 2^148 (1^680) 2^180 - 6^520 - 2016 ôѪ°ùjO 31 »a áæ°ùdG íHQ áæ°ù∏d iôNCG á∏eÉ°T äGOGôjEG 2016 áæ°ùH á≤∏©àe áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ 9^380 (6^135) 6^815 2^180 6^520 2017 ôѪ°ùjO 31 »a .á«dɪdG äÉ©bƒàdG √òg øe Gk AõL 4 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٩٤ (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T ™bƒàªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG ¿É«H 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a á«¡àæªdG äGƒæ°ù∏d 2017 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2^437 2016 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2^117 2015 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 2^268 2014 ∫ÉjQ ∞dCG »fɪY 3^041 2013 ∫ÉjQ ∞dCG ìÉ°†jEG »fɪY 2^773 3^300 32 (30) 1^940 3^423 31 (34) 2^079 2^996 29 (35) 2^171 3^500 28 (40) 2^274 3^469 27 (42) 2^429 4-4 7^679 7^616 7^429 8^803 8^656 (24) 13 7 (31) 6 (6) (37) 27 373 (32) (1^013) 28 191 457 31 (3) 7^675 7^585 7^792 8^830 8^288 (1^940) (2^079) (2^171) (2^274) (2^429) 4-4 (302) (232) (340) (295) (163) 5-4 á«∏«¨°ûàdG ᣰûfC’G áÑjô°†dG πÑb íHôdG :≈dEG äÓjó©àdG AÉØWE’G ∑Ó¡à°SE’G á∏LDƒe äÉ°†jÉ≤e äGOGôjEG πjƒªàdG ∞«dɵJ :πeÉ©dG ∫ɪdG ¢SCGQ äGô«¨J ¿hôNBGh ¿ƒjQÉéJ ¿ƒæjóe ¿hôNBGh ¿ƒjQÉéJ ¿ƒæFGO ábÓY äGP ±GôWCG øe ≥ëà°ùªdG ábÓY äGP ±GôWCG ≈dEG ≥ëà°ùªdG äÉ«∏ª©dG øe ájó≤ædG áYƒaóªdG πjƒªàdG ∞«dɵJ áYƒaóe áÑjô°V 5^433 5^274 5^281 6^261 5^696 á«∏«¨°ûàdG ᣰûfC’G øe ájó≤ædG »aÉ°U (32) (31) (29) (28) (24) ájQɪãà°SE’G ᣰûfC’G äGó©e AGô°T (32) (31) (29) (28) (24) ájQɪãà°SE’G ᣰûfC’G »a áeóîà°ùªdG ájó≤ædG »aÉ°U (3^439) (3^459) (3^163) (3^719) (3^568) (1^680) (1^799) (2^412) (2^161) - á«∏jƒªàdG ᣰûfC’G πLC’ ¢Vhôb OGó°S áYƒaóe ìÉHQCG äÉ©jRƒJ (5^119) (5^258) (5^575) (5^880) (3^568) á«∏jƒªàdG ᣰûfC’G »a áeóîà°ùªdG ájó≤ædG »aÉ°U 282 (15) (323) 353 2^104 ájó≤ædG ¬Ñ°Th ájó≤ædG »a (¢ü≤ædG) IOÉjõdG 4^900 4^915 5^238 4^885 2^781 ôjÉæj 1 »a ájó≤ædG ¬Ñ°Th ájó≤ædG 5^182 4^900 4^915 5^238 4^885 9-4 ôѪ°ùjO 31 »a ájó≤ædG ¬Ñ°Th ájó≤ædG .á«dɪdG äÉ©bƒàdG √òg øe Gk AõL 4 ≈dEG 1 øe á≤aôªdG äÉMÉ°†jE’G πµ°ûJ ٩٥ (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T á«dɪdG äÉ©bƒàdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a ɪc á«°ù«FôdG ᣰûfC’Gh »fƒfÉ≤dG πµ°ûdG .2 ¿ÉªY áæ£∏°ùH á∏Ø≤e áªgÉ°ùe ácô°ûc É¡°ù«°SCÉJ ºJh â∏é°S ( ácô°ûdG ) Ω.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T É¡àbÉW ≠∏ÑJh áªFÉ≤dG √É«ªdG á«∏ëJ á£ëªH ®ÉØàM’Gh 𫨰ûJh IRÉ«ëd ácô°ûdG ¢ù«°SCÉJ ºJ .2007 ôjÉæj 14 ïjQÉàH á«bô°ûdG á≤£æªH IójóL á«∏ëJ á£ëe ≈∏Y ®ÉØëdGh AÉæÑdh Qƒ°üH Ωƒ«dG »a »dÉjôÑeG ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 2^66 á«LÉàfE’G .¿ÉªY áæ£∏°ùH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e 17^66 ÉgQób á«LÉàfEG á©°ùH É¡ëdÉ°üeh √É«ªdG h …QÉéªdG ∫ɪYCG ᣰûfCG ᫵∏e 2009 áæ°S ∫ÓN √É«ª∏d ∫GôæL »fÉѪc hG É«dƒ«a ácô°T â∏≤f óbh .ácô°ûdG ∫ɪ°SCGQ øe %55 ∂∏ªJh ¢SG …G ¢SG É«dGRG É°ùfôØH â°ù°SCÉJ ácô°T ≈dEG É«≤jôaEG ∫ɪ°Th §°ShC’G ¥ô°ûdÉH É¡«a , á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°S ∫ÓN øe ΩÉ©dG ÜÉààcEÓd É¡ª¡°SCG øe %35 ácô°ûdG ìô£J ±ƒ°S , 2013 ΩÉ©dG ∫ÓN 30 »a ìô£dG Gòg ºàj ¿G ™bƒàªdG øe h , (´ ´ Ω ¢T ) áeÉY áªgÉ°ùe ácô°T ∂dP ÜÉ≤YCG »a ácô°ûdG íÑ°üJ ±ƒ°Sh 2013ƒ«fƒj .(É≤HÉ°S √É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh) √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG »gh óMGh π«ªY ácô°ûdG iódh :á«dÉàdG áeÉ¡dG á«bÉØJ’G ácô°ûdG âeôHCG .2007 ôjÉæj 17 »a áeôѪdG √É«ªdG AGô°T á«bÉØJEG .1 √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ¿Éjô°S CGóH óbh .√É«ªdGh AÉHô¡µdGh ¿Éµ°SE’G IQGRh h ácô°ûdG ø«H √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ΩGôHEG ºJ .2007 ôjÉæj 17 »a : √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ô°UÉæY ºgCG √ÉfOCG »∏j ɪ«a• ; √É«ªdG øe áfƒª°†e á«LÉàfEG ábÉW √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG ™«ÑJh ácô°ûdG ôaƒà°S• (Ü) ∫hóédÉH IOóëªdGh áéàæªdG äÉ«ªµdG h ábÉ£dG º°üN ≈∏Y IOQƒªdG √É«ªdG äÉ«ªc øY πHÉ≤ªdG πªà°ûjh• ;√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG øe áeÉ©dG áÄ«¡dG ±Gô°TEG âëJ ácô°ûdG ¬jôéJ …òdG AGOC’G QÉÑàNG ≥jôW øY á«LÉàfE’G á£ëªdG ábÉW ójóëJ ºàjh• ;√É«ªdGh AÉHô¡µ∏d ;Éeƒj 25 ∫ÓN OGó°ù∏d ≥ëà°ùJ »àdGh ô«JGƒØdG ºjó≤àH ô¡°T πc ácô°ûdG Ωƒ≤à°S• Ωƒ«dG øY »fɪY ∫ÉjQ 15 000 ≠∏Ñe á∏FÉ°S äÉ°†jƒ©àc √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ≈dEG ácô°ûdG Oó°ùà°S• ;2009 ôjÉæj 11 ƒgh ∫hóédÉH OóëªdG …QÉéàdG 𫨰ûà∏d »FóѪdG ïjQÉàdG ó©H ô«NCÉàdG øY óMGƒdG á«bÉØJ’G Ióe ¿Gh 2009 ôHƒàcG øe øeÉãdG ¬fG …QÉéàdG 𫨰ûàdG AóH ïjQÉJ √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG äócCG• .2029 ôHƒàcCG 7 »a »¡àæà°S »àdGh ,√É«ªdG øe áfƒª°†e ábÉW √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ™«H ácô°û∏d í«àJ ¿CÉH √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG Ωó≤J ±ƒ°S »a Qɪãà°S’G øY ¢†jƒ©J É¡fCÉ°T øe »àdG √É«ªdG êÉàfG Ωƒ°SQh √É«ªdG ábÉW Ωƒ°SQ πãªJ á©aO ácô°ûdG ≈≤∏àJ ±ƒ°S .𫨰ûàdG ∞«dɵJh ´hô°ûªdG ٩٦ (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T (™HÉJ)á«dɪdG äÉ©bƒàdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a ɪc .2007 ƒjÉe 17 ïjQÉàH ó««°ûàdGh AGô°ûdGh á«°Sóæ¡dG ∫ɪY’G á«bÉØJG .2 »a »J hCG ácô°Th Ω Ω ¢T á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H ácô°T ¬jG ¢SG »a »J hCG »gh äÉcô°ûdG øe áYƒªée ø«H á«bÉØJ’G ΩGôHG ºJ ¿ƒ«∏e 58^45 ≠∏ѪH ¿ÉªY áæ£∏°S á«bô°ûdG á≤£æªH Qƒ°üH √É«ªdG ¬«∏ëJ á£ëeh ó««°ûà∏d Ω Ω ¢T √Écô°Th ¬jG ¢SG .2009 ôѪ°ùjO »a á«¡àæªdG áæ°ùdG ∫ÓN ó««°ûàdG ∫ɪYCG ∫ɪcEG ºJ . »fɪY ∫ÉjQ 2007 ôjÉæj 17 ïjQÉàH ´ÉØàfG ≥M á«bÉØJG .3 QÉ«N ™e , áæ°S 25 Ióªd ¢VQC’G ΩGóîà°SG RÉ«àeG íæªd √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ™e √ÓYCG á«bÉØJ’G ΩGôHEG ºJ . iôNCG áæ°S 25 Ióªd IôàØdG ójóªJ 2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJEG .4 ácô°Th ácô°ûdG ø«H É¡eGôHEG ºJh 2007 ôjÉæj 17 øe ájGóH áæ°S 22 IóªH áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJEG Iôàa ójóëJ ºJ 𫨰ûàdG ᣰûfCG ¢SQɪJ ¿ÉªY áæ£∏°S »a á∏é°ùe ácô°T »gh , ábÓY äGP ±ôW »gh Ω Ω ¢T √É«ª∏d É«dƒ«a ¿Gƒ¡H :áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJ’ É≤ÑWh .IójóédGh á«dÉëdG á£ëª∏d áfÉ«°üdGh ;IójóédGh á«dÉëdG á£ëªdG ≈∏Y ®ÉØëdG É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T ≈dƒàà°S• äÉÑ∏£àªd É≤ah …ƒæ°ùdG AGOC’G QÉÑàNG AGôLEÉH ≥∏©àªdG É¡eGõàdG ácô°ûdG øY áHÉfE’ÉH É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T ≈dƒàà°S• ;√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG (h) ≥ë∏ªdÉH Oóëe áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJ’ É≤ÑW É¡JÉeóN øY É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T √É°VÉ≤àJ …òdG πHÉ≤ªdG• ;áfÉ«°üdGh 𫨰ûàdG á«bÉØJG øe h ; ô¡°T πc øe ΩÉjCG 10 ∫ÓN Éjô¡°T ô«JGƒØdG É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T Ωó≤à°S• »a á«bÉØJ’G ∫ƒ©Øe »¡àæ«°Sh 2009 ôHƒàcCG 8 »a IójóédG á£ëª∏d …QÉéàdG 𫨰ûàdG É«dƒ«a ¿Gƒ¡H ácô°T äCGóH• .2029 ôHƒàcCG 7 .2007 ƒjÉe 15 ïjQÉàH ¢Vô≤dG á«bÉØJEG .5 ∂æH ∫ÉjhQ »gh. á«≤«°ùæJ äÉ¡L á©HQCG ∫ÓN øe á«dÉe h ∑ƒæH äÉ°ù°SDƒe IóY ™e √ÓYCG IQƒcòªdG á«bÉØJ’G ΩGôHEG ºJ .´hô°ûªdG πjƒªJ ¢Vô¨d , ´ ´ Ω ¢T §≤°ùe ∂æH h ; ¢ù«µ«JÉf ; ∫GôæL »à«°Sƒ°S ; »°S ∫G »H ófÓ൰SG ±hG äÉ©bƒàdG OGóYEG ¢ù°SCG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ù∏d Ék ≤ah ácô°ûdG IQGOEG πÑb øe ácô°û∏d á«ë«°VƒàdG á«dɪdG äÉ©bƒàdG √ò``g OGó``YEG ºJ ó≤d AÉ°†YCG πÑb øe á«dɪdG äÉ©bƒàdG QGó°UEG OɪàYEG ºJ .»dGƒàdG ≈∏Y 4 h 3 ø«MÉ°†jE’G »a áæ«ÑªdG á«°ù«FôdG äÉ°VGôàa’Gh .IQGOE’G ¢ù∏ée É¡«£¨J »àdG IôàØdG ∫ƒW ÖÑ°ùH .IQƒcòªdG äÉ°VGôàa’G ≈∏Y Gk AÉæH á∏ªàëªdG èFÉàædG QÉ¡XEG á«ë«°VƒàdG äÉ©bƒàdG ±ó¡J .äÉ©bƒà∏d áÑ°SÉæe ¿ƒµJ ¿CG øe á«Yƒ°Vƒe ô«Zh á«°üî°T ôãcCG IQhô°†dÉH »g äÉ°VGôàa’G ¿EÉa ,á«ë«°VƒàdG äÉ©bƒàdG .äÉ©bƒJ πµ°ûJ ’ á«ë«°VƒàdG äÉ©bƒàdG ¿EÉa »dÉàdÉH ٩٧ 2 (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T (™HÉJ)á«dɪdG äÉ©bƒàdG ∫ƒM äÉMÉ°†jEG 2017 ôѪ°ùjO 31 ≈dEG 2013 ôѪ°ùjO 31 »a ɪc ¿C’ á©bƒàªdG èFÉàædG øY áØ∏àîe ¿ƒµJ ¿CG πªàëªdG øe á«∏©ØdG èFÉàædG ¿EÉa ,πÑ≤à°ùªdG »a ≥∏©àJ äÉ©bƒàdG ¿CG ɪH .ájôgƒL ¿ƒµJ ób äÉaÓàN’Gh ,™bƒàe ƒg ɪc çóëJ ’ ±hô¶dGh çGóMC’G .∞dCG ÜôbCG ≈dEG áHô≤e ,»fɪ©dG ∫ÉjôdÉH á«dɪdG äÉ©bƒàdG √òg ¢Vô©J áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ùdG .á«dhódG á«dɪdG ôjQÉ≤àdG ô«jÉ©ªd Ék ≤ah á«dɪdG äÉ©bƒàdG OGóYEG ºJ ó≤d 3 áÑ°SÉëªdG ¢SÉ°SCG ∫OÉ©dG º««≤àdGh á«∏jƒªàdG ô«LCÉàdG ∫ƒ°UCG áÑ°SÉëe AÉæãà°SEÉH ,á«îjQÉàdG áØ∏µàdG CGóѪd Ék ≤ah á«dɪdG äÉ©bƒàdG OGóYEG ºàj .á≤à°ûªdG á«dɪdG äGhOCÓd .á«dɪdG äÉ©bƒàdG »a äÉÑãH É¡≤«Ñ£J ºJ »àdG ,áeÉ¡dG á«Ñ°SÉëªdG äÉ°SÉ«°ù∏d ¢üî∏e √ôcP »dÉàdG ¿EG »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG .1 ∫hÉæàJ á«dɪdG ôjQÉ≤à∏d á«dhódG ô«jÉ©ªdG áæéd äGô«°ùØJ øe 4 ºbQ ô«°ùØàdG ¥É£f øª°V É¡eGôHEG ºàj »àdG Oƒ≤©dG ∫ƒ°UC’G ó««°ûJ ∫ɪYCG πjƒªJ äÉeóîdG øª°†àJh .OGôaC’G/ áYÉæ°üdG AÓªY ≈dEG ÉeƒªY É¡ªjó≤J ºàj »àdG äÉeóîdG ɪd É≤ah π°UC’G ó««°ûJ øe OGôjE’G êGQOEG ºàjh .¢üàîªdG π°UC’G 𫨰ûJh 𫪩dG øY áHÉfE’ÉH Ö«côàdG / IOóëªdG ôjô≤J πc ïjQÉJ »a ∫ɪcE’G ¢SÉ°SCG ≈∏Y OGôjE’G êGQOEG ºàj . á«dhódG áÑ°SÉëªdG ô«jÉ©e øe 11 ºbQ QÉ«©ªdG ¬«∏Y ¢üf AGOCG hG á©∏°ùdG º«∏°ùJ óæY π°UC’G 𫨰ûàH ≥∏©àªdG OGôjE’G êGQOEG ºàj ɪc . á«∏©ØdGh á©bƒàªdG ∞«dɵàdG ≈∏Y GOɪàYG , .𫨰ûàdG •É°ûf ≈∏Y GOɪàYG áeóîdG ,ô«LCÉà∏d á«fƒfÉ≤dG ᨫ°üdG PÉîJG ¿hO »àdGh , ¥ÉØJÓd ájóbÉ©àdG OƒæÑdGh •hô°ûdG ójóëJ ≈dEG 4 ºbQ ô«°ùØàdG ±ó¡jh √òg OóëJ »gh .á«bÉØJ’G äGóFÉY ´ƒªéªc á檰†ªdG äÉYƒaóªdG πHÉ≤e ∫ƒ°UC’G áYƒªée ΩGóîà°SG »a ≥ëdG »£©J ºbQ á«dhódG áÑ°SÉëªdG QÉ«©ªH áYƒ°VƒªdG ¢ù«jÉ≤ª∏d É≤ah ∂dP ó©H É¡HÉ°ùàMGh É¡∏«∏ëJ ºàjh ô«LCÉJ Oƒ≤©c äÉ«bÉØJ’G .᫵∏ªdG ™aÉæeh ôWÉîe ™jRƒJ ≈∏Y GOɪàYGh 17 ô«LCÉàdG ácô°ûdG êQóJ , 17 ºbQ »Ñ°SÉëªdG QÉ«©ªdG ¢ù«jÉ≤ªd É≤ah π°UC’G ᫵∏e ™aÉæeh ôWÉîe ô«LCÉàdG π≤æj ɪæ«Mh .»∏jƒªàdG ôLDƒªc áÑ°SÉëªdG• »aÉ°üH (áæjóªdG »∏jƒªàdG π°UC’G ºeP) »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG ºeP ôLDƒªdG êQój »∏jƒªàdG ô«LCÉàdG ájGóH »a , É«FóÑe á«≤Ñàe áfƒª°†e ô«Z ≠dÉÑe …CGh ô«LCÉàdG äÉYƒaóe øe ≈fOC’G óë∏d á«dÉëdG ᪫≤dG ≈∏Y πªà°ûj …òdGh , Qɪãà°S’G ≠∏Ñe ô°TÉѪdG ô«Z ∫ó©ªdG ΩGóîà°SÉH ô«LCÉàdG äÉYƒaóe øe ≈fOC’G óëdG º°üîH á«dÉëdG ᪫≤dG ójóëJ ºàjh .ôLDƒª∏d ájGóH ôÑà©j Ée ƒgh ó««°ûàdG ∫ɪcEG πÑb ,»∏jƒªàdG ô«LCÉà∏d É≤ÑW π°UCG ó««°ûàH ácô°ûdG Ωƒ≤J ÉeóæYh .ô«LCÉàdÉH á檰†ªdG (≥M’ ïjQÉJ »a π°UC’G ΩGóîà°SG »a ≥ëdG ôLCÉà°ùªdG »£©j ô«LCÉàdG ¥ÉØJG ¿CG ádÉM ¿Éc GPEG GóY Ée) AóÑdG ïjQÉJ øe IôàØdG ∫ÓN .ô«LCÉàdG Iôàa ∫ÓN á«∏jƒªàdG äGQÉéjE’G »a Qɪãà°S’G »aÉ°U øª°V ó««°ûàdG áØ∏µJ QÉÑàYG ºà«a π°UC’G ºeP) »∏jƒªàdG QÉéjE’ÉH Qɪãà°S’G »aÉ°U ≈∏Y óFGƒØdG ≥ëà°ùJ , ô«LCÉàdG Iôàa AÉ¡àfG ≈dEG ô«LCÉàdG á«bÉØJG AóH QÉÑàY’G »a IóѵàªdG á«∏MôªdG ∞«dɵàdG òNG ºàj .QÉéjE’ÉH á檰†ªdG IóFÉØdG ∫ó©e ΩGóîà°SÉH (áæjóªdG »∏jƒªàdG .QÉéjE’ÉH á檰†ªdG IóFÉØdG ∫ó©e ÜÉ°ùàMG óæY ٩٨ �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 يتم توزيع المقبو�ضات طبقا للت�أجير التمويلي على تخفي�ض �صافي الت�أجير و�إدراج �إيراد الت�أجير ،لإنتاج معدل عائد ثابت على �صافي اال�ستثمار. .أتابع الت�أجير التمويلي •المحا�سبة كم�ست�أجر �إن عقود الإيجار التمويلية ،التي تنقل �إلى ال�شركة ب�شكل جوهري كافة المخاطر والمنافع المتعلقة بملكية �أ�صل م�ؤجر ،يتم ر�سملتها من تاريخ بداية العقد بالقيمة العادلة للأ�صل الم�ؤجر �أو� ،إذا كان �أقل ،بالقيمة الحالية للحد الأدنى من دفعات الإيجار .يتم تق�سيم المدفوعات االيجارية بين م�صاريف التمويل وتخفي�ض االلتزام االيجاري بحيث يتحقق معدل ثابت من الفائدة على الر�صيد المتبقي من االلتزام .تحمل م�صاريف التمويل مبا�شرة في بيان الدخل ال�شامل. يتم ا�ستهالك الأ�صول االيجارية المر�سملة على مدى الأعمار الإنتاجية المقدرة للأ�صل ،في حال عدم وجود ت�أكيد معقول ب�أن ال�شركة �ستح�صل على الملكية بنهاية فترة الإيجار ،يتم �إ�ستهالك الأ�صل على الفترة الأق�صر من الأعمار الإنتاجية المقدرة للأ�صل وفترة الإيجار. يتم �إدراج دفعات الإيجار الت�شغيلية كم�صروف ت�شغيلي في بيان الدخل ال�شامل على �أ�سا�س الق�سط الثابت على مدى فترة الإيجار. .بالإيرادات بالن�سبة الى �إثبات �صافي اال�ستثمار في الت�أجير التمويلي� ،أرجو الرجوع �إلى الإي�ضاح �(4أ) ال�سيا�سات المحا�سبية �أعاله. يتم قيا�س الإيراد من بيع ال�سلع بالقيمة العادلة ل�صافي المقابل الم�ستلم �أوالذي �سيتم ا�ستالمه بعد خ�صم المردودات والخ�صوم التجارية والتخفي�ضات للكميات .تدرج الإيرادات عندما تنقل المخاطر والمنافع الهامة للملكية �إلى الم�شتري ويحتمل �إرجاع المقابل ويمكن تقدير التكاليف المت�صلة بالأ�صل واحتمال �إرجاع ال�سلع ، كما لم تعد للإدارة م�شاركة في تناول ال�سلع ويمكن تقدير مبالغ الإيرادات بموثوقية. يتم �إدراج الإيرادات من الخدمات المقدمة بالربح �أو الخ�سارة بالتنا�سب وفقا لمرحلة �إكمال المعاملة بتاريخ التقرير .ومرحلة الإكمال يتم قيا�سه اعتمادا على م�سح العمل الذي تم انجازه. يت�ضمن �إيراد عقد الت�شييد المبلغ المبدئي المتفق عليه بالعقد بالإ�ضافة �إلى �أي تعديالت في الأعمال المتعاقد عليها ،والمطالبات ومدفوعات التحفيز �إلى المدى الذي يحتمل معه �إنتاج يمكن قيا�سه ب�صفة موثوقة .وحالما يتم التمكن من تقدير عائد عقد الت�شييد ب�صفة موثوق بها ،يتم �إثبات �إيرادات وم�صروفات العقد بالربح �أو الخ�سارة بالتنا�سب وفقا لمرحلة �إكمال العقد. يتم قيا�س مرحلة الإكمال باالعتماد على م�سوحات على الأعمال المنفذة .وعندما ي�صبح من غير الممكن تقدير عائد عقد الت�شييد ب�صفة موثوقة ،يتم �إدراج عائد التعاقد فقط بقدر التكاليف المتكبدة التي يحتمل ا�ستردادها. ويتم �إثبات خ�سائر عقود الت�شييد فورا بالربح �أو الخ�سارة. 99 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 . . . . . . 100 ج�إيرادات /تكاليف التمويل ت�شتمل اي��رادات التمويل على الفوائد الم�ستلمة على الودائع البنكية .وت�شتمل تكاليف التمويل على الفوائد الم�ستحقة على القرو�ض لأجل وقرو�ض الم�ساهمين وخ�صوم ت�أخير ال�سداد الم�ستحقة لمقاولي �شراء الكهرباء خ�صوم عقود التغطية والم�صروفات المماثلة .تدرج ايرادات التمويل بقائمة الدخل ال�شامل عند ا�ستحقاقها. دالعمالت الأجنبية يتم تحويل معامالت العمالت الأجنبية �إلى الريال ب�أ�سعار ال�صرف ال�سائدة فى تاريخ المعاملة .يتم في تاريخ كل مركز مالي تحويل الأ�صول وااللتزامات النقدية بالعمالت الأجنبية �إلى عملة الت�شغيل ب�أ�سعار ال�صرف ال�سائدة في ذلك التاريخ� .أرباح وخ�سائر تحويل البنود النقدية هي الفرق بين التكلفة المطف�أة بعملة الت�شغيل في بداية الفترة ،معدلة بمعدل الفائدة المطبقة والمدفوعات خالل الفترة والتكلفة المطف�أة بالعملة االجنبية محولة بمعدل نهاية الفترة .الفروق الناتجة عن تحويل العملة يتم ادراجها بقائمة الدخل ال�شامل. ه�ضريبة الدخل ت�شتمل �ضريبة الدخل بقائمة الدخل لل�سنة على �ضريبة حالية و�ضريبة م�ؤجلة .تدرج �ضريبة الدخل في قائمة الدخل ال�شامل فيما عدا القدر الذي يتعلق ببنود تتعلق بحقوق الملكية ،ففي هذه الحالة تدرج بحقوق الملكية. تتكون ال�ضريبة الحالية من ال�ضريبة الم�ستحقة الدفع المتوقعة مح�سوبة على �أ�سا�س �إيراد ال�سنة الخا�ضع لل�ضريبة با�ستخدام المعدالت ال�ضريبية المطبقة لل�سنة �أو تلك التي تطبق على نحو وا�سع في تاريخ قائمة المركز المالي و�أية تعديالت لل�ضريبة الم�ستحقة الدفع فيما يتعلق ب�سنوات �سابقة. يحت�سب التزام ال�ضريبة الم�ؤجلة با�ستخدام طريقة التزام الميزانية العمومية على جميع الفروق الم�ؤقتة بين القيم الدفترية للأ�صول وااللتزامات لأغرا�ض التقارير المالية وبين المبالغ الم�ستخدمة لأغرا�ض ال�ضريبة. ي�ستند مبلغ مخ�ص�ص ال�ضريبة الم�ؤجلة على ا�سلوب تحقق او �سداد القيم الدفترية لال�صول وااللتزامات با�ستخدام المعدالت ال�ضريبية المطبقة او التي تطبق ب�شكل وا�سع في تاريخ قائمة المركز المالي. يدرج �أ�صل ال�ضريبة الم�ؤجلة فقط بالقدر الذي تتوافر معه �أرباح �ضريبية م�ستقبلية يمكن ا�ستغالل الفروق الم�ؤقتة مقابلها .تتم مراجعة �أ�صول ال�ضريبة الم�ؤجلة يتم تخفي�ض بالقدر الذي ي�صبح من غير المحتمل معه تحقق المنفعة ال�ضريبية ذات ال�صلة. ومكاف�آت �أع�ضاء مجل�س الإدارة يتم احت�ساب مكاف�آت �أع�ضاء مجل�س ادارة ال�شركة على ا�سا�س ارباح ال�سنة (قبل خ�صم مكاف�آت االع�ضاء) مع مراعاة الحدود الق�صوى التي تن�ص عليها القوانين والنظم ال�سارية التي تحكم تحديد مكاف�آت وبدالت ح�ضور جل�سات لأع�ضاء مجل�س االدارة. زتوزيعـات الأرباح تدرج توزيعات الأرب��اح لم�ساهمي ال�شركة ك�إلتزام �ضمن البيانات المالية لل�شركة بالفترة التي تعتمد فيها التوزيعات من قبل م�ساهمي ال�شركة. حالعائد الأ�سا�سي لل�سهم تعر�ض ال�شركة بيانات العائد الأ�سا�سي لل�سهم لأ�سهمها العادية .ويحت�سب العائد الأ�سا�سي لل�سهم بق�سمة الربح �أو الخ�سارة المن�سوبين �إلى م�ساهمي ال�شركة على المتو�سط المرجح لعدد الأ�سهم القائمة خالل الفترة. �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 .طالمعدات الإدراج والقيا�س يتم �إدراج بنود المعدات بالتكلفة ناق�صا اال�ستهالك المتراكم وخ�سائر االنخفا�ض في القيمة .انظر ال�سيا�سات المحا�سبية االي�ضاح(4ح) �إن وجدت. تت�ضمن التكلفة الم�صروفات المن�سوبة مبا�شرة �إلى تحويل الأ�صل لو�ضع الإنتاج واال�ستخدام المحدد له وتكاليف تفكيك البنود و �إعادة الموقع حالته ال�سابقة .عندما يكون لبنود المعدات� ،أعمار �إنتاجية مختلفة ،يتم احت�سابها كبنود منف�صلة (مكونات رئي�سية) للمعدات. الم�صروفات الالحقة يتم �إدراج تكاليف ا�ستعادة جزء من بند من بنود المعدات بالقيمة الدفترية للبند اذا كان من المحتمل ان تتدفق منافع اقت�صادية م�ستقبلية م�ضمنة في بند المعدات الى ال�شركة ،كما يمكن قيا�س التكلفة ب�صفة موثوق منها . وتدرج تكاليف ال�صيانة اليومية للمعدات ببيان الدخل ال�شامل عند تكبدها. اال�ستهالك يتم خ�صم اال�ستهالك على قائمة الدخل ال�شامل بطريقة الق�سط الثابت خالل الفترة االنتاجية المقدرة للمعدات كما يلي: ال�سنوات معدات المكتب 7 اثاث المكتب 3 ملحقات الحا�سب الآلي 7 تقوم الإدارة �سنويا بتقدير الأعمار الإنتاجية والمتبقية و�أ�سلوب اال�ستهالك للمعدات. الأدوات المالية االدوات المالية غير الم�شتقة تدرج الأدوات المالية غير الم�شتقة مبدئيا بالقيمة العادلة م�ضافا �إليها �أي تكاليف معاملة مبا�شرة متعلقة بها. الأدوات المالية الم�شتقة �أبرمت ال�شركة عقود الأدوات المالية الم�شتقة ب�شكل رئي�سي لمقاي�ضات �أ�سعار الفائدة للتحوط من المخاطر الم�صاحبة للتقلبات في �أ�سعار الفائدة .في البداية يتم �إدراج مثل هذه الأدوات المالية الم�شتقة بالقيمة العادلة في تاريخ �إبرام العقد الم�شتق ويتم الحق ًا �إعادة قيا�سها بالقيمة العادلة. 101 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 .يتابع الأدوات المالية تابع الأدوات المالية الم�شتقة في بداية عالقة التحوط ،تقوم ال�شركة ر�سمي ًا بتحديد وتوثيق عالقة التحوط التي ترغب ال�شركة في تطبيق محا�سبة التحوط عليها وهدف �إدارة المخاطر و�إ�ستراتيجية التحوط .تت�ضمن عملية التوثيق تحديد �أداة التحوط والبند �أو المعاملة المطلوب تحوطها وطبيعة المخاطر التي يتم تحوطها وكيفية قيام ال�شركة بتقييم فاعلية الأداة المالية المحوطة في تقا�ص المخاطر للتغييرات في القيمة العادلة للبنود المحوطة �أو التدفقات النقدية المن�سوبة �إلى المخاطر المحوطة .يتوقع من مثل تلك التحوطات �أن تكون ذات فعالية عالية في تحقيق تغييرات مقا�صة في القيمة العادلة �أو التدفقات النقدية ،ويتم تقييمها ب�إ�ستمرار لتحديد ب�أنها فع ًال كانت فعَّالة للغاية على مر �سنين تقديم التقارير المالية التي خ�ص�صت لها. تحوطات التدفقات النقدية هي تلك المخاطر التي تحوط من التعر�ض للتقلبات في التدفقات النقدية للموجودات �أو المطلوبات �أو معاملة التوقعات .يتم احت�ساب القيمة العادلة لعقود تبادل �أ�سعار الفائدة على �أ�سا�س التدفقات النقدية المخ�صومة با�ستخدام �أ�سعار الفائدة الحالية الآجلة للبنود التي لديها نف�س الإ�ستحقاق. الجزء الم�ؤثر من الأرباح �أو الخ�سائر من الأداة المحوطة يتم �إدراجه مبا�شر ًة في حقوق الم�ساهمين ،بينما الجزء غير الم�ؤثر يتم �إدراجه مبا�شر ًة في الأرباح �أو الخ�سائر. المبالغ التي تم تحويلها لحقوق الم�ساهمين يتم تحويلها �إلى الأرباح �أو الخ�سائر عندما ت�ؤثر معاملة التحوط على الربح �أو الخ�سارة ،كما هو الحال عندما يتم �إدراج الدخل المالي المحوط �أو الم�صروف المالي المحوط �أو عندما يحدث توقعات بيع .حيث �أن العن�صر المحوط هي تكلفة �أ�صل غير مالي �أو �إلتزام غير مالي ،ف�إن المبالغ المحولة لحقوق الم�ساهمين يتم تحويلها بالقيمة الدفترية الأولية للأ�صل �أو الإلتزام غير المالي. بالن�سبة للتحوطات غير الم�ؤهلة لمحا�سبة التحوط ،ف�إن �أية �أرباح �أو خ�سائر ناتجة عن التغيرات في القيمة العادلة لأداة محوطة يتم تحويلها مبا�شر ًة �إلى الأرباح �أو الخ�سائر لل�سنة. �أما �إذا لم يتوقع حدوث المعاملة المتوقعة �أو الإرتباط الثابت ف�إن المبالغ التي تم �إدراجها �سابق ًا في حقوق الم�ساهمين يتم تحويلها �إلى الأرباح �أو الخ�سائر .وفى حالة انتهاء ا�ستحقاق الأداة المحوطة �أو بيعها �أو �إلغاءها �أو ممار�ستها بدون �إحاللها �أو �إ�سقاطها� ،أو �إلغاء تخ�صي�صها كتحوط ،تبقى المبالغ المدرجة �سابق ًا في حقوق الم�ساهمين لحين حدوث المعاملة المتوقعة �أو الإرتباط الثابت. .ك�إلغاء االعتراف يتم �إلغاء االعتراف بالأ�صل المالي (كلي ًا �أو جزئياً) عندما: �أ) ب) ج) 102 ينتهي الحق من ا�ستالم التدفقات النقدية من الأ�صل؛ �أو تقوم ال�شركة بتحويل حقوقها ال�ستالم التدفقات النقدية من الأ�صل �أو تح َّملت �إلتزام دفع التدفقات النقدية الم�ستلمة بالكامل دون �أي ت�أخير جوهري �إلى طرف ثالث بمقت�ضى ترتيبات «تمرير من خالل»؛ و �إم َّا ( )1لقد قامت ال�شركة بتحويل جوهري لكافة المخاطر ومنافع الملكية للأ�صل� ،أو ( )2لم تقم ال�شركة بتحويل كما لم تحتفظ جوهري ًا بكافة المخاطر ومنافع ملكية الأ�صول ولكن قامت بتحويل الرقابة وال�سيطرة على الأ�صول. �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 يتم �إلغاء االلتزام المالي عندما يتم ا�ستيفاء االلتزام التعاقدي �أو �إلغا�ؤه �أو تنتهي مدته .عندما يتم ا�ستبدال التزام مالي بالتزام �آخر من نف�س المقر�ض ب�شروط مختلفة جوهرياً� ،أو ب�شروط االلتزام الحالي ويتم تعديله جوهرياً، �إن ذلك اال�ستبدال �أو التعديل يتم معاملته ك�إلغاء لاللتزام الأ�صلي واعتراف بااللتزام الجديد ،الفرق ب�ش�أن القيم الدفترية يتم �إدراجه في الأرباح �أو الخ�سائر. .لالذمم التجارية المدينة تدرج الذمم التجارية المدينة بالتكلفة المطف�أة ناق�صا خ�سائر االنخفا�ض في القيمة (�أرجو الرجوع �إلى الإي�ضاح 4 (ح)) . .مالنقد وما في حكم النقد ي�شتمل النقد وما في حكم النقد على النقد بال�صندوق واالر�صدة لدى البنوك .القرو�ض من البنوك والتي ت�سدد عند الطلب وتمثل جزءا من ادارة النقد بال�شركة يتم ت�ضمينها كمكون من مكونات النقد وما في حكم النقد الغرا�ض قائمة التدفق النقدي. .ناالنخفا�ض في القيمة يتم فح�ص القيم الدفترية لأ�صول ال�شركة خالفا ال�صول ال�ضريبة الم�ؤجلة انظر ال�سيا�سات المحا�سبية االي�ضاح(4ح) بتاريخ قائمة المركز المالي لتحديد مدى وجود م�ؤ�شر على انخفا�ض القيمة .وفي حالة وجود مثل هذا الم�ؤ�شر يتم تقدير قيمة الأ�صل القابلة لال�سترداد. 1 .1الأ�صول المالية يعتبر الأ�صل المالي منخف�ض القيمة �إذا وجد دليل مو�ضوعي على ان حدثا او �أكثر له ت�أثير �سلبي على التدفقات النقدية الم�ستقبلية المقدرة لذلك الأ�صل .يتم قيا�س خ�سارة االنخفا�ض في قيمة الأ�صل المالي بالفرق بين قيمته الدفترية والقيمة الحالية للتدفقات النقدية الم�ستقبلية مخ�صومة بالمعدل الفعلي الأ�صلي للفائدة . يعتبر الأ�صل المالي قد انخف�ضت قيمته �إذا كان هناك دليل مو�ضوعي ي�شير �إلى �أن واحدا �أو �أكثر من الأحداث كان لها ت�أثير �سلبي على التدفقات النقدية الم�ستقبلية المقدرة لذلك الأ�صل .يتم احت�ساب خ�سارة انخفا�ض القيمة فيما يتعلق ب�أ�صل مالي مقا�س بالتكلفة المطف�أة على �أ�سا�س الفرق بين القيمة الدفترية والقيمة الحالية للتدفقات النقدية الم�ستقبلية المقدرة المخ�صومة ب�سعر الفائدة الفعلي الأ�صلي. ويتم اختبار الأ�صول المالية الهامة بذاتها عن انخفا�ض القيمة ب�صفة فردية .ويتم تقييم بقية اال�صول المالية جماعيا في مجموعات ذات مميزات مخاطر الإئتمان المماثلة.تدرج كافة خ�سائر االنخفا�ض في القيمة بقائمة الدخل ال�شامل. يتم رد خ�سارة االنخفا�ض في القيمة �إذا �أمكن ن�سب ذلك الرد مو�ضوعيا الى حدث بعد ادراج تلك الخ�سارة . بالن�سبة الى الأ�صول المالية التي تم قيا�سها بالتكلفة المطف�أة ،فيتم ادراج الرد بقائمة الدخل ال�شامل. 103 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 2 .2الأ�صول غير المالية تتم مراجعة القيم الدفترية للأ�صول غير المالية بال�شركة في تاريخ كل ميزانية عمومية لتحديد ما �إذا كان هناك �أي م�ؤ�شر على االنخفا�ض في قيمتها .في حالة وجود �أي م�ؤ�شر على انخفا�ض القيمة يتم تقدير قيمة الأ�صل القابلة لال�سترداد. يتم �إثبات خ�سائر االنخفا�ض في القيمة في قائمة الدخل ال�شامل عندما تزيد القيمة الدفترية للأ�صل �أو وحدته المنتجة للنقد عن قيمته القابلة لال�سترداد .قيمة الأ�صل القابلة لال�سترداد او الوحدة المنتجة للنقد هي القيمة في اال�ستخدام �أوالقيمة العادلة ايهما �أكبر مخ�صوما منه تكلفة البيع .وعند قيا�س القيمة في اال�ستخدام ،يتم خ�صم التدفقات النقدية الم�ستقبلية المقدرة �إلى قيمتها الحالية با�ستخدام معدل خ�صم ما قبل ال�ضريبة الذي يعك�س تقييمات ال�سوق الحالية للقيمة الزمنية للنقود والمخاطر المحددة المتعلقة بذلك الأ�صل. يتم تقييم خ�سائر االنخفا�ض في القيمة التي �أثبتت في فترات �سابقة في تاريخ كل تقرير لمعرفة ما �إذا كانت هناك م�ؤ�شرات على نق�ص �أو انعدام خ�سارة االنخفا�ض في القيمة .يتم رد خ�سارة االنخفا�ض في القيمة في حالة وجود تغير في التقديرات الم�ستخدمة لتحديد القيمة القابلة لال�سترداد .يتم رد خ�سارة االنخفا�ض في القيمة فقط �إلى الحد الذي ال تزيد فيه القيمة الدفترية للأ�صل عن القيمة الدفترية التي قد يكون من الممكن تحديدها بال�صافي بعد خ�صم اال�ستهالك �أو الإطفاء في حالة عدم �إثبات خ�سارة انخفا�ض في القيمة. .جمكاف�آت نهاية الخدمة للموظفين ت�ستحق مكاف�آت نهاية الخدمة وفق ًا ل�شروط تعاقد الموظفين بال�شركة في تاريخ بيان المركز المالي مع مراعاة متطلبات قانون العمل العُماني لعام 2003وتعديالته .تدرج م�ستحقات الإجازة ال�سنوية وبدل ال�سفر عند �إ�ستحقاقها للموظفين ويكون �إ�ستحقاق للإلتزام المقدر النا�شئ مقابل الخدمات المقدمة من قبل الموظفين حتى تاريخ بيان المركز المالي. تدرج الم�ساهمات في نظام الحكومة العمانية للت�أمينات الإجتماعية بموجب المر�سوم ال�سلطاني رقم 91/72بالن�سبة للموظفين العُمانيين وفق ًا لقانون الت�أمينات الإجتماعية لعام ،1991كم�صروف في بيان الدخل ال�شامل عند تكبدها. .دالذمم التجارية الدائنة والذمم الدائنة الأخرى تدرج الذمم التجارية الدائنة والذمم الدائنة الأخرى بالتكلفة المطف�أة. .هالمخ�ص�صات يتم �إدراج المخ�ص�ص في قائمة المركز المالي عندما يكون لدى ال�شركة التزام قانوني �أو ا�ستداللي يمكن قيا�سه ب�صفة موثوقة ومن المحتمل �أن يتطلب تدفق خارج للمنافع االقت�صادية ل�سداد ذلك االلتزام� .إذا كان الأثر جوهريا، تحدد المخ�ص�صات بخ�صم التدفقات النقدية الم�ستقبلية على معدالت ما قبل ال�ضريبة التي تعك�س تقييمات ال�سوق الحالية للقيمة الزمنية للنقود وعندما يكون منا�سبا ،المخاطر المحددة لذلك االلتزام. 104 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 �( 3أ) المعايير والتف�سيرات الجديدة التي لم يتم تبنيها يوجد هناك عدد من المعايير الجديدة ،والتعديالت على المعايير والتف�سيرات لي�ست نافذة بعد ،والتي لم يتم تطبيقها في �إعداد هذه التوقعات المالية .ال يوجد هناك ت�أثير جوهري لأيٍ من هذه المعايير على التوقعات المالية لل�شركة ،ب�إ�ستثناء معيار التقرير المالي الدولي 9الأدوات المالية ،الذي تم ن�شره في 12نوفمبر 2010 كجزء من المرحلة الأولى من الم�شروع ال�شامل لمجل�س معايير المحا�سبة الدولية ال�ستبدال معيار المحا�سبة الدولي ،39الذي يتناول ت�صنيف وقيا�س الموجودات المالية .متطلبات هذا المعيار يمثل تغيير ًا كبير ًا عن المتطلبات الحالية لمعيار المحا�سبة الدولي 39في فيما يتعلق بالموجودات المالية .يت�ضمن المعيار فئتين �أ�سا�سيتين لقيا�س الموجودات المالية :التكلفة المطف�أة والقيمة العادلة .يلغي المعيار الفئات الحالية الواردة في معيار المحا�سبة الدولي 39وهي المحتفظ بها لتاريخ اال�ستحقاق ،والمتاحة للبيع والقرو�ض والمدينين .المعيار �ساري المفعول للفترات ال�سنوية التي تبد أ� في �أو بعد 1يناير .2015في المراحل الالحقة� ،سيقوم مجل�س معايير المحا�سبة الدولية بمعالجة محا�سبة التحوط و�إنخفا�ض قيمة الموجودات المالية .يتم �إعداد التوقعات المالية بتطبيق المتطلبات القائمة لمعيار المحا�سبة الدولي .39 ( 3ب) الأحكام والتقديرات المحا�سبية الهامة في عملية تطبيق ال�سيا�سات المحا�سبية للبنك ،ا�ستخدمت الإدارة �أحكامها وتقديرات لتحديد المبالغ المدرجة في التوقعات المالية .عدم اليقين حول هذه الإفترا�ضات والتقديرات يحتمل �أن ينتج عنها نتائج التي قد تتطلب تعديالت جوهرية للقيم الدفترية للموجودات �أو المطلوبات المت�أثرة في الفترات الم�ستقبلية� .أهم الأحكام المحا�سبية والتقديرات المحا�سبية هي كما يلي: ت�صنيف وقيا�س الموجودات المالية �إن تحديد وقيا�س الموجودات المالية تعتمد على طريقة الإدارة ب��إدارة موجوداتها المالية وعلى خ�صائ�ص التدفقات النقدية المتعاقد عليها بالن�سبة للأ�صل المالي الجاري تقييمه� .إن الإدارة تعتبر �أن ا�ستثمارات البنك في الأوراق المالية مقا�سة وم�صنفة ب�شكل منا�سب. ت�صنيف عقود الإيجار التمويلية �أبرمت ال�شركة �إتفاقية �شراء مياه .تفا�صيلها يتم �إظهارها في الإي�ضاح .)1( 1لقد حددت ال�شركة عند تقييم �شروط الترتيبات ب�أن العقد يقع �ضمن نطاق معيار لجنة التف�سير الدولي رقم .4 خ�سائر �إنخفا�ض قيمة الموجودات المالية تقوم ال�شركة بمراجعة موجوداته المالية بتاريخ كل بيان مركز مالي لتحديد مدى ل��زوم �إدراج مخ�ص�ص لإنخفا�ض القيمة في بيان الدخل ال�شامل المتعلق ب�أية موجودات متعثرة .ب�صفة خا�صة ،ف�إن القرارات من قبل الإدارة مطلوبة لتقدير حجم ووقت التدفقات النقدية الم�ستقبلية عند تحديد م�ستوى المخ�ص�صات المطلوبة فردياً .وت�ستند هذه التقديرات بال�ضرورة على فر�ضيات وعوامل متعددة لها درجات متفاوتة من الحكم وعدم اليقين ،والنتائج الفعلية قد تختلف مما ي�ؤدي �إلى تغيرات م�ستقبلية على تلك المخ�ص�صات. �إن هذه الموجودات المالية التي تم تقييمها ب�شكل فردي وتبين ب�أنه غير مطلوب تخفي�ض قيمتها. 105 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 القيمة العادلة للأدوات المالية حيث ال يمكن �إ�ستخراج القيم العادلة للموجودات والمطلوبات المالية الم�سجلة في بيان المركز المالي من الأ�سواق الن�شطة ،يتم تحديدها با�ستخدام مجموعة متنوعة من �أ�ساليب التقييم التي ت�شمل ا�ستخدام النماذج الريا�ضية .وت�ستمد مدخالت هذه النماذج من بيانات ال�سوق الملحوظة حيثما �أمكن ،ولكن حيث �أن بيانات ال�سوق الملحوظة غير متوفرة ،بالتالي يتطلب �إ�صدار �أحكام لتحديد القيم العادلة. ال�ضرائب توجد �أوجه عدم التيقن فيما يتعلق بتف�سير القوانين ال�ضريبية وكمية وتوقيت الدخل الخا�ضع لل�ضريبة في الم�ستقبل .بالنظر �إلى مجموعة وا�سعة من العالقات التجارية وطبيعة االتفاقات التعاقدية القائمة ،الخالفات التي تن�ش�أ بين النتائج الفعلية واالفترا�ضات� ،أو تغييرات في الم�ستقبل لمثل هذه االفترا�ضات ،قد يحتم �إجراء التعديالت في الم�ستقبل لح�ساب �ضريبة الدخل والتي �سجلت بالفعل .تقوم ال�شركة بتكوين مخ�ص�صات ،ا�ستنادا �إلى تقديرات معقولة ،عن العواقب المحتملة لو�ضع اللم�سات النهائية للربوط ال�ضريبية لل�شركة .مقدار تلك المخ�ص�صات ي�ستند على عوامل مختلفة ،مثل الخبرة لربوط �ضريبية �سابقة وتف�سيرات مختلفة من الأنظمة ال�ضريبية من قبل الكيان الخا�ضع لل�ضريبة وم�س�ؤولية دائرة ال�ضرائب. يتم �إثبات الأ�صول ال�ضريبية الم�ؤجلة عن جميع الخ�سائر ال�ضريبية غير الم�ستخدمة �إلى حد �أنه من المحتمل �أن الربح الخا�ضع لل�ضريبة �سوف يكون متاح مقابل �إمكانية ا�ستغالل الخ�سائر .يتطلب من الإدارة �إ�صدار �أحكام هامة لتحديد مقدار الأ�صول ال�ضريبية الم�ؤجلة التي يمكن �إدراجها ،على �أ�سا�س التوقيت المحتمل وم�ستوى الأرباح الخا�ضعة لل�ضريبة الم�ستقبلية جنبا �إلى جنب مع ا�ستراتيجيات التخطيط ال�ضريبي في الم�ستقبل. 4 الإفترا�ضات الرئي�سية لقد تم �إعداد التوقعات المالية التو�ضيحية لأن�شطة ال�شركة لل�سنوات من � 2013إلى 2017من قبل �إدارة ال�شركة بح�سن نية وعناية و�إهتمام ،على �أ�سا�س االفترا�ضات التي �إعتبروها منا�سبة .لقد بذلت جهود مت�أنية لتقدير اال�ستفادة من �سعة �إنتاج المحطة الم�ستقبلية والإي��رادات المتولدة ذات ال�صلة من قبل ال�شركة على �أ�سا�س المرافق القائمة للو�صول �إلى بيان تو�ضيحي للإيرادات المتوقعة .ومع ذلك ،يمكن �أن يكون هناك عدم يقين ب�ش�أن مدى تطابق النتائج الفعلية والتوقعات �أو ما �إذا كانت االفترا�ضات �ستبقى �صالحة. �إن ال�شركة ب�صدد مناق�شة خطة التو�سع مع ال�شركة العمانية ل�شراء الطاقة والمياه (�ش.م.ع.م) .لقد ح�صلت ال�شركة بتاريخ 16مار�س 2013على خطاب من ال�شركة العمانية ل�شراء الطاقة والمياه (���ش.م.ع.م) تذكر ب�أن الخيار المف�ضل هو التفاو�ض لتو�سع م�صدر واحد مع ال�شركة .لكن ،هذا يخ�ضع التفاق م�سبق بين ال�شركة وال�شركة العمانية ل�شراء الطاقة والمياه (�ش.م.ع.م) حول عدد من عنا�صر العملية التي ال يمكن تحديد نتائجها في هذه المرحلة .بالتالي ،فلم ت�ؤخذ خطة التو�سع في عين الإعتبار عند �إعداد هذه التوقعات المالية .في حال �ستقوم ال�شركة ب�إبرام اتفاقية مع ال�شركة العمانية ل�شراء الطاقة والمياه (�ش.م.ع.م) من �أجل تو�سيع مرافقها وتوفير مياه �إ�ضافية ،ف�إن هذه التوقعات �ستتغير ب�شكل كبير. التالي هو ملخ�ص للإفترا�ضات الرئي�سية: 1-4الإيرادات م�صادر �إيرادات ال�شركة ت�شمل عملية �سعة المياه ور�سوم ال�صيانة وعملية انتاج المياه ور�سوم ال�صيانة، ور�سوم الكهرباء و�إيرادات التمويل. 106 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 تفا�صيل الإيرادات المتوقعة من م�صادر الإيرادات المذكورة �أعاله لل�سنوات الخم�س التالية هي كما يلي: (�ألف ريال عماني) 2017 2016 2015 2014 2013 عمليات �سعة المياه ور�سوم ال�صيانة عمليات �إنتاج المياه ور�سوم ال�صيانة ر�سوم الكهرباء �إيرادات التمويل ر�سوم �إ�ستثمار �سعة المياه 3.293 3.208 3.125 3.040 1.004 867 807 724 1.921 1.881 1.781 1.608 3.901 4.166 4.428 4.724 (408 571 )194( )460 3.380 1.036 1.948 3.608 826 10.798 10.527 10.693 9.947 9.636 الن�سبة المئوية لل�سعة الم�ستخدمة %80 %86 %90 %92 %92 �سوف تقدم اتفاقية �شراء المياه ب�أن تتيح لل�شركة بيع الهيئة العامة للكهرباء والمياه طاقة م�ضمونة من المياه ،والتي �سوف تتلقى ال�شركة دفعة تمثل ر�سوم طاقة المياه ور�سوم انتاج المياه التي من �ش�أنها تعوي�ض عن اال�ستثمار في الم�شروع وتكاليف الت�شغيل. لقد �إفتر�ضت الإدارة ب�أن الن�سبة المئوية للر�سوم المحملة �سوف تزيد تدريجيا من � ٪80إلى ٪92خالل فترة الخم�س �سنوات المقبلة .لقد �إفتر�ضت ال�شركة ب�أنه ابتداء ًا من �سنة � 2016ست�صل المحطة �إلى كامل الطاقة التعاقدية خالل فترة ال�صيف ون�سبة ٪84من الطاقة خالل فترة ال�شتاء مما ي�ؤدي �إلى متو�سط عامل تحميل بمقدار ٪92خالل 2016و .2017الإفترا�ض المتعلق بم�صادر الإيرادات ذات ال�صلة كما يلي: 1 .1عمليات �سعة المياه ور�سوم ال�صيانة عمليات �سعة المياه ور�سوم ال�صيانة تمثل عن�صر ر�سوم �سعة المياه التي تعو�ض ال�شركة عن التكاليف الثابتة المرتبطة بت�شغيل و�صيانة المحطة. تح�سب عمليات �سعة المياه ور�سوم ال�صيانة على �أ�سا�س �سعة المحطة (ثابتة وفقا للعقد) م�ضروبا في �سعر ثابت لعمليات �سعة المياه ور�سوم ال�صيانة بمقدار 0.07499ريال عماني لكل متر مكعب ،معد ًال بمعدل الت�ضخم في الواليات المتحدة لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة ٪2ومعدل الت�ضخم في �سلطنة عُ مان لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة .٪4يتم تطبيق ذات االفترا�ض لل�سنوات المتوقعة من 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر .2017 2 .2عمليات �إنتاج المياه ور�سوم ال�صيانة تمثل عمليات �إنتاج المياه ور�سوم ال�صيانة الدفعة التي تحق لل�شركة الح�صول عليها للتعوي�ض عن التكاليف المتغيرة من ت�شغيل و�صيانة المحطة. 107 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 تح�سب عمليات �إنتاج المياه ور�سوم ال�صيانة على �أ�سا�س الناتج المتوقع ح�سب الطلبات التاريخية وتحليل العر�ض م�ضروب ًا بالمعدل الثابت لعمليات �إنتاج المياه ور�سوم ال�صيانة وقدره 0.02243ريال عماني لكل متر مكعب بال�سنة من � 2013إلى 2015وبمعدل 0.02459ريال عماني بال�سنة لل�سنتين 2016و ،2017 معد ًال بمعدل الت�ضخم في الواليات المتحدة لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة ٪2ومعدل الت�ضخم في �سلطنة عُ مان لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة .٪4يتم تطبيق ذات االفترا�ض لل�سنوات المتوقعة من 31 دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر .2017 3 .3ر�سوم الكهرباء تمثل ر�سوم الكهرباء الدفعة التي تحق لل�شركة الح�صول عليها ا�ستناد ًا �إلى نموذج وفق ًا التفاقية �شراء المياه فيما يتعلق با�ستخدام الكهرباء للمحطة خالل فترة الت�شغيل لإنتاج الناتج الذي يتم ت�سليمه �إلى الحد ب�أن تلك الكهرباء يتم الح�صول عليها من قبل ال�شركة من نظام التوزيع على �أ�سا�س اتفاقية توريد الكهرباء. تح�سب ر�سوم الكهرباء على �أ�سا�س الناتج المتوقع م�ضروب ًا با�ستهالك طاقة محددة ثابت (كيلو ووت لكل متر مكعب) وفق ًا التفاقية �شراء المياه وم�ضروب ًا �أي�ض ًا ب�سعر الوحدة الكهربائية (وفق ًا التفاقية الكهرباء) لكل متر مكعب لل�سنوات المتوقعة من 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر .2017 �4 .4إيرادات التمويل لقد قامت الإدارة في البداية بتقييم عقد ال�شركة مع الهيئة العامة للكهرباء والمياه ب�أن �إتفاقية �شراء المياه هي في نطاق تف�سير لجنة معايير التقارير المالية الدولية رقم .4بالتالي ت�ستحق �إيرادات التمويل على �صافي اال�ستثمار في الت�أجير التمويلي با�ستخدام �سعر الفائدة ال�ضمني في عقد الإيجار .لقد قيمت الإدارة ن�سبة مئوية قدرها ٪8.6ك�سعر فائدة �ضمني في عقد الإيجار وبالتالي قامت بتكوين مخ�ص�صات لإيرادات التمويل من بدء عقد الإيجار �إلى نهاية عقد الإيجار. 5 .5ر�سوم �إ�ستثمار �سعة المياه تمثل ر�سوم �إ�ستثمار �سعة المياه عن�صر ر�سوم �سعة المياه الذي يعو�ض ال�شركة عن ر�أ�س المال والتكاليف المتعلقة بالم�شروع مح�سوبة على النحو المذكور �أدناه. تح�سب ر�سوم �إ�ستثمار �سعة المياه على �أ�سا�س �سعة المحطة (ثابتة وفق ًا للعقد) م�ضروب ًا في �سعر ثابت لر�سوم �إ�ستثمار �سعة المياه لكل متر مكعب ،معد ًال ب�إطفاء عقود الإيجار التمويلية و�إي��رادات التمويل لل�سنوات المتوقعة من 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر .2017 108 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 تكلفة المبيعات 2-4 تت�ألف تكلفة المبيعات من الم�صروفات الثابتة /المتغيرة للت�شغيل وال�صيانة ،ور�سوم الكهرباء والتكاليف الأخرى المتعلقة بالت�شغيل .التكلفة المقدرة للمبيعات على مدى فترة التوقعات هي على النحو التالي: (�ألف ريال عماني) 2014 2015 2016 2017 2013 الم�صروفات الثابتة للت�شغيل وال�صيانة 1.299 الم�صروفات المتغيرة للت�شغيل وال�صيانة 724 1.663 ر�سوم الكهرباء بعد خ�صم الإ�سترداد 237 م�صروفات �أخرى للت�شغيل وال�صيانة 1.348 807 1.870 48 2.756 867 1.994 51 2.632 1.004 2.028 52 2.604 1.036 2.082 54 3.923 4.073 5.668 5.716 5.776 لقد قامت ال�شركة بتطبيق االفترا�ضات التالية للو�صول �إلى تكلفة المبيعات المتوقعة �أعاله با�ستخدام عوامل ال�سعة الم�ستخدمة تم�شي ًا مع �إفترا�ضات الإيرادات: 1 .1الم�صروفات الثابتة للت�شغيل وال�صيانة تمثل الم�صروفات الثابتة للت�شغيل وال�صيانة المبالغ الم�ستحقة الدفع في فترة �إ�صدار الفاتورة لل�سعة المثبتة للم�صنع خالل فترة التوقعات قبل تطبيق الخ�صومات النقطاع التيار الق�سري وتوافر المجدولة. يتم احت�ساب الم�صروفات الثابتة للت�شغيل وال�صيانة بناء ًا على �سعة المحطة (ثابتة وفق ًا للعقد) م�ضروب ًا في معدل الم�صروفات الثابتة للت�شغيل وال�صيانة لكل متر مكعب وفقا التفاقية الت�شغيل وال�صيانة ،معد ًال بمعدل الت�ضخم في الواليات المتحدة لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة ٪2ومعدل الت�ضخم في �سلطنة عُ مان لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة .٪4يتم تطبيق ذات االفترا�ض لل�سنوات المتوقعة من 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر .2017 2 .2الم�صروفات المتغيرة للت�شغيل وال�صيانة تمثل الم�صروفات المتغيرة للت�شغيل وال�صيانة الدفعة التي تحق ل�شركة بهوان فيوليا للح�صول عليها كتعوي�ض لتكاليفها المتغيرة لت�شغيل و�صيانة المحطة خالل فترة الت�شغيل. يتم احت�ساب الم�صروفات المتغيرة للت�شغيل وال�صيانة على �أ�سا�س الناتج المتوقع ح�سب الطلبات التاريخية وتحليل العر�ض م�ضروب ًا ب�سعر 0.02243ريال عماني لكل متر مكعب بال�سنة من � 2013إلى 2015وب�سعر 0.02459بال�سنة لل�سنتين 2016و ،2017معد ًال بمعدل الت�ضخم في الواليات المتحدة لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة ٪2ومعدل الت�ضخم في �سلطنة عُ مان لم�ؤ�شر �أ�سعار الم�ستهلك بن�سبة .٪4 يتم تطبيق ذات االفترا�ض لل�سنوات المتوقعة من 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر .2017زيادة تكاليف الت�شغيل في بع�ض ال�سنوات ب�سبب الأن�شطة المقررة مثل ا�ستبدال الغ�شاء وزي��ادة في ر�سوم الت�شغيل وال�صيانة الم�ستحقة الدفع لمقاول الت�شغيل وال�صيانة وفق ًا للعقد المبرم معه. 109 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 3 .3ر�سوم الكهرباء بعد خ�صم الإ�سترداد تمثل ر�سوم الكهرباء بعد خ�صم الإ�سترداد الدفعة التي �سيتم �أدا�ؤه��ا �إلى موفر الكهرباء فيما يتعلق با�ستخدام كهرباء المحطة خالل فترة الت�شغيل بناء ًا على اتفاقية توريد الكهرباء. يتم احت�ساب ر�سوم الكهرباء بعد خ�صم الإ�سترداد ا�ستنادا �إلى الناتج المتوقع ح�سب الطلبات التاريخية وتحليل العر�ض م�ضروب ًا با�ستهالك طاقة محددة (كيلو ووت لكل متر مكعب) وفق ًا التفاقية الت�شغيل وال�صيانة وم�ضروب ًا �أي�ض ًا ب�سعر الوحدة الكهربائية (وفق ًا التفاقية الكهرباء) لكل متر مكعب وا�ستهالك كهرباء ثابت يحدد وفق ًا التفاقية الت�شغيل وال�صيانة لل�سنوات المتوقعة من 31دي�سمبر � 2013إلى 31 دي�سمبر .2017 4 .4م�صروفات �أخرى للت�شغيل وال�صيانة ت�شمل الم�صروفات الأخرى ب�شكل رئي�سي على واحدة من الم�صروفات المتعلقة بحفر �آبار ال�شاطئ في �سنة .2013 م�صروفات �إدارية وعامة 3-4 الم�صروفات الإدارية والعامة هي �شبه متغيرة في طبيعتها ،و�إن التوقعات هي وفق ًا لخطة عمل لل�شركة. لقد توقعت ال�شركة ن�سبة مئوية من � ٪3إلى ٪5زيادة عن كل �سنة لجميع الم�صروفات الإدارية والعامة با�ستثناء تكاليف الموظفين. (�ألف ريال عماني) تكاليف متعلقة بالموظفين ت�أمين �أتعاب قانونية ومهنية م�صروفات �سفر �إ�ستهالك م�صروفات �أخرى 2013 2014 2015 2016 2017 281 61 56 32 27 54 320 63 58 33 28 57 337 65 61 35 29 59 355 67 63 37 31 62 375 69 65 38 32 66 511 559 586 615 645 تكاليف التمويل والقيمة العادلة للأدوات المحوطة 4-4 تحمل الت�سهيالت طويلة الأجل فوائد بمعدل الليبور الأمريكي زائدا الهوام�ش المطبقة .ووفقا لإتفاقية منح الت�سهيالت ،كانت ال�شركة قد اتفقت على معدالت فائدة ثابت مع ثالثة جهات تتولى التغطية من خالل جمعية و�سطاء المبادلة الدوليون االتفاقية الرئي�سية (اتفاقية المبادلة) قبل انتهاء ال�سنة المالية بمعدل %50من الدفعات المقدمة الم�ستحقة الم�ضمنة بالجدول طبقا «للت�سهيل الأ�سا�سي» للفترة من انتهاء ال�سنة المالية حتى تاريخ الت�شغيل التجاري (كما تعرفه اتفاقية �شراء المياه) وبالتالي� ،ستزداد مبادلة معدل الفائدة الى %75كحد ادنى من الدفعات المقدمة الم�ستحقة طبقا «الت�سهيل الأ�سا�سي» الى التاريخ الذي يتم فيه �سداد كل الدفعات المقدمة « بالت�سهيل الأ�سا�سي» .و�أق�صى مبلغ افترا�ضي تمت تغطيته يقارب 39مليون ريال عماني ( 102مليون دوالر امريكي ) بمعدل فائدة ثابت قدره %5.4في ال�سنة. 110 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 قدرت ال�شركة تكاليف التمويل بعد النظر في �أثر التحوط وم�ستقبل الفوائد بمعدل الليبور الأمريكي على النحو التالي: (�ألف ريال عماني) 2017 2016 2015 2014 2013 م�صروفات التحوط الفوائد على القرو�ض لأجل ر�سوم وكالة 1.795 609 25 1.604 645 25 1.380 766 25 1.115 939 25 867 1.048 25 2.429 2.274 2.171 2.079 1.940 �إن القيمة العادلة للخ�سائر الدالة لأدوات التحوط في نهاية كل �سنة متوقعة (بعد خ�صم الأ�صول ال�ضريبية الم�ؤجلة) ،قد تم ت�سجيلها �ضمن حقوق الم�ساهمين وقد تم ت�سجيل العجز الإجمالي تحت بند التزامات طويلة الأجل .لقد ا�ستخدمت ال�شركة �أ�سعار الفائدة الم�ستقبلية المقدمة من طرف مقابل لح�ساب القيمة العادلة للأدوات المالية الم�شتقة. �ضريبة الدخل 5-4 ت�شمل م�صروفات ال�ضرائب لل�سنة على التالي: 2013 بيان الدخل ال�شامل: 295 ال�سنة الحالية �ضريبة دخل م�ؤجلة متعلقة ب�أ�صل �ضريبة 77 وعك�س قيد لل�سنة لفروقات م�ؤقتة 372 �ضريبة م�ؤجلة بتعديل القيمة العادلة – تم ت�سجيلها �ضمن �إيرادات �شاملة ()72 �أخرى 2014 2015 (�ألف ريال عماني) 2017 2016 340 21 232 37 302 ()52 358 ()69 361 269 250 289 125 119 108 107 �إلتزام �ضريبي حالي: �ضريبة م�ستحقة الدفع 358 302 232 340 295 ال�سنة الحالية �ضريبة م�ستحقة القب�ض متعلقة ب�سنوات ()125( )125( )125( )125( )125 �سابقة 233 177 107 215 170 (�أ�صل) �إلتزام �ضريبي م�ؤجل ي�شمل فروقات م�ؤقتة وفروقات زمنية قابلة للخ�صم من عجز ()835( )942( )1.050( )1.169( )1.294 التحوط فروقات زمنية خا�ضعة لل�ضريبة على 1.442 1.511 1.563 1.526 1.505 �أ�صول مالية تخ�ضع ال�شركة ل�ضريبة الدخل بمعدل ٪12من الدخل الخا�ضع لل�ضريبة الذي يتجاوز عن 30.000 ريال عماني .لغر�ض تحديد الم�صروف ال�ضريبي لل�سنوات المعنية ،تم تعديل الربح المحا�سبي لأغرا�ض ال�ضريبة. 111 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 ت�سوية �ضرائب الدخل المحت�سبة على الأرباح المح�سابية بمعدل ال�ضريبة المنطبق مع �ضريبة الدخل لل�سنوات المتوقعة مبينة فيما يلي: (�ألف ريال عماني) ربح قبل ال�ضريبة 2013 2014 2015 2016 2017 2.773 3.041 2.268 2.117 2.437 329 361 269 250 289 ()21 ()37 52 69 21 37 ()52 ()69 361 269 250 289 ال�ضريبة على الربح المحا�سبي ي�ضاف ( /يخ�صم) �أثر ال�ضريبة: ()34 الت�أثير على الدخل المعفى م�صروف ال�ضريبة الم�ؤجلة على الفرق بين نموذج الأ�صول المالية ونموذج الأ�صول الثابتة 77 الم�صروف ال�ضريبي لل�سنة 372 �أ�صول مالية م�ستحقة القب�ض 6-4 يوجد لدى ال�شركة محطة تحلية المياه ب�سعة 17.66مليون جالون امبريالي في اليوم ب�صور في المنطقة ال�شرقية من �سلطنة عُ مان ،التي تم محا�سبتها كعقد �إيجار تمويلي في دفاتر ال�شركة .في بداية عقد الإيجار التمويلي في �سنة � ،2009سجلت ال�شركة عقد �إيجار تمويلي م�ستحق القب�ض بمقدار � 66.648ألف ريال عماني� .إيرادات الفوائد ال�ضمنية في عقد الإيجار يتم تكوين مخ�ص�ص لها على �صافي اال�ستثمار في عقد الإيجار التمويلي با�ستخدام �سعر الفائدة ال�ضمني في عقد الإيجار وهو بمقدار ( ٪8.6راجع �إي�ضاح � - 1-4إيرادات التمويل). يتم توزيع المقبو�ضات بموجب عقد الإيجار التمويلي بين تخفي�ض �صافي اال�ستثمار و�إدراج �إيرادات التمويل ،وذلك لإنتاج معدل عائد ثابت على �صافي اال�ستثمار. �إن حركة قيود الأ�صول المالية الم�ستحقة القب�ض المتوقعة هي كالتالي: (�ألف ريال عماني) 2013 112 2014 2015 2016 2017 كما في 1يناير ناق�ص ًا :ال�سداد 45.242 48.665 51.661 55.161 58.630 ()3.300( )3.423( )2.996( )3.500( )3.469 كما في 31دي�سمبر 41.942 45.242 48.665 51.661 55.161 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 مدينون تجاريون 7-4 تمثل المدينون التجاريون المبلغ الم�ستحقة القب�ض من الهيئة العامة للكهرباء والمياه لآخر فاتورتين كما في تاريخ بيان المركز المالي. (�ألف ريال عماني) المدينون التجاريون 2013 2014 2015 2016 2017 2.189 2.221 2.258 2.289 2.313 ال تعتبر المدينون الآخرون هامة وبالتالي لم يتم �إدراجها في هذه التوقعات المالية. الم�ستحق من طرف ذات عالقة 8-4 توقعت ال�شركة وديعة لدى طرف ذات عالقة بمقدار � 799ألف ريال عماني ( 2مليون دوالر �أمريكي) عن كل �سنة من ال�سنوات المتوقعة وفقا التفاقية الت�سهيالت. النقدية في ال�صندوق والأر�صدة لدى البنوك 9-4 في التوقعات المالية ،لقد �إعتبرت الإدارة توظيف �أية �أموال �إ�ضافية في الر�صيد مت�ضمن ًة الودائع تحت الطلب ،بالتالي ف�إن التوقعات المالية ت�شمل �أر�صدة النقدية في ال�صندوق والأر�صدة لدى البنوك على النحو التالي: (�ألف ريال عماني) النقدية في ال�صندوق والأر�صدة لدى البنوك 2013 2014 2015 2016 2017 4.885 5.238 4.915 4.900 5.182 كما ورد �سابق ًا في الإي�ضاح � ،4إن ال�شركة هي ب�صدد مناق�شة خطة التو�سع مع ال�شركة العمانية ل�شراء الطاقة والمياه (���ش.م.ع.م) .بالتالي في اجتماع الجمعية العامة ال�سنوي للم�ساهمين المنعقد في 31 مار�س ،2013قرر الم�ساهمون ت�أجيل القرار المتعلق بدفع توزيعات �أرباح قدرها 3.778.000ريال عماني ل�سنة � 2012إلى ما بعد الطرح الأولي للإكتتاب العام بالأ�سهم .هكذا ف�إن مبلغ وقدره 3.778.000 ريال عماني المدرج في النقدية في ال�صندوق والأر�صدة لدى البنوك كما في نهاية كل �سنة متوقعة يخ�ضع لتغيير بناء ًا على و�ضع ال�صيغة النهائية لخطة التو�سع و�سيتم اتخاذ القرار ذات ال�صلة في اجتماع الجمعية العامة غير العادية لل�شركة الذي �سيعقد الحق ًا للطرح الأولي للإكتتاب العام بالأ�سهم. �إيرادات الفوائد الم�ستحقة على الودائع تحت الطلب هي غير جوهرية وبالتالي لم ت�ؤخذ في الإعتبار في هذه التوقعات المالية. 113 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 10-4ر�أ�س المال ي�شتمل ر�أ�س المال الم�صرح به على � 10.500.000سهم عادي بقيمة 1ريال عماني لكل �سهم .ر�أ�س مال ال�شركة الم�صدر والمدفوع بالكامل يبلغ 6.5مليون ريال عماني .يقوم الم�ساهمون الم�ؤ�س�سون لل�شركة ببيع جزء من �أ�سهمهم في ال�شركة وفق ًا للمتطلبات التنظيمية من خالل الطرح العام الأولي بمقدار � 2.282.051سهم عادي بقيمة 1.002ريال عماني لل�سهم الواحد� .إن ر�أ�س المال الم�صدر والمدفوع بالكامل لل�شركة يفتر�ض �أن يبقى غير متغير خالل فترة التوقعات� .إن متح�صالت الطرح العام الأولي وم�صروفات �إ�صدار الأ�سهم المتعلقة تعود على الم�ساهمين الم�ؤ�س�سين الذين يبيعون �أ�سهمهم في ال�شركة .وبالتالي ف�إن الطرح العام الأولي هو نقدية محايدة لل�شركة. �11-4إحتياطي قانوني وفقا للمادة 106من قانون ال�شركات التجارية لعام 1974وتعديالته ،ينبغي �أن يتم تحويل % 10من الأرباح ال�صافية لل�شركة �إلى احتياطي قانوني حتى ي�ساوى االحتياطي القانوني على الأقل ثلث ر�أ�سمال ال�شركة .هذا االحتياطي غير قابل للتوزيع. 12-4توزيعات �إلى الم�ساهمين تخطط ال�شركة لتوزيع ر�صيد الأرباح غير الموزعة لل�سنوات المتوقعة بن�سبة �( ٪90صافي الربح بعد ال�ضرائب وقبل المحول �إلى االحتياطي القانوني) من الأرباح غير الموزعة ب�شرط الإلتزام بالمتطلبات التنظيمية وموافقة الم�ساهمين في اجتماع الجمعية العمومية ال�سنوي .تفا�صيل دفع توزيعات �أرباح ل�سنة 2012يتم �إظهارها في الإي�ضاح .9-4 13-4قرو�ض طويلة الأجل ت�سهيل التمويل الت�ضامني �أبرمت ال�شركة اتفاقا بتاريخ 15مايو 2007للح�صول على ت�سهيالت قر�ض لأجل بمبلغ ي�صل الى 65.47 مليون ريال عماني ( 170مليون دوالر امريكي) من خالل و�سيط تمويل رويال بنك اوف ا�سكوتالند بي ال �سي و اربعة من م�ؤ�س�سات ترتيب الت�سهيالت الرئي�سيين «االتفاقية» ويتم �سداد القر�ض من خالل 40 ق�سطا مت�ساويا كل ن�صف �سنة التي بد�أت من 31دي�سمبر .2009 تحمل ت�سهيالت القر�ض فوائد بمعدل الليبور ا�ضافة الى %0.75و.%4.00 الت�سهيالت االئتمانية م�ضمونة برهون تجارية وقانونية على كل اال�صول وت�أمين ال�شركة على الم�شروع. بالإ�ضافة الى اال�صول االخرى التي تخ�ضع لل�ضمان المتمثل في �سندات االوراق المالية (كما هي محددة بالإتفاقية). 114 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 حركة القر�ض لأجل خالل فترة التوقعات وفق ًا لجدول �سداد القر�ض هي كالتالي: (�ألف ريال عماني) 2013 قر�ض لأجل (التمويل الت�ضامني) الجزء المتداول 2014 2015 2016 2017 31.064 34.503 37.962 41.125 44.844 ()2.438( )3.439( )3.459( )3.163( )3.719 الجزء غير المتداول من القر�ض لأجل 41.125 37.962 34.503 31.064 28.626 �14-4إيرادات مقاي�ضات م�ؤجلة ابرمت ال�شركة عقود مبادلة لتغطية التمويل بمعدل مبدئي بن�سبة %5.06وينتهي مفعولها في 2مايو .2007وكان الحد االدنى لتكلفة المبادلة البمبلغ 0.42مليون ريال عماني ( 1.08مليون دوالر امريكي ) يتم خ�صمه كم�صروف بقائمة الدخل ال�شامل .وحيث ان اقفال ال�سنة المالية قد ت�أخر ،تم تمديد المبادلة بزيادة معدل الم�ضاربة دون تكبد اي تكاليف �إ�ضافية. تمت المتاجرة في المبادلة في �سبتمبر 2007بمعدل 5.1465ب�شرط الدخول في ترتيبات التغطية مع االطراف التي تتولي ترتيبات التغطية بمعدل فائدة ثابت قدره %5.4في ال�سنة .و�صافي �سداد المبادلة بمبلغ 0.59مليون ريال عماني ( 1.54دوالر امريكي) ويتم ادراج القيمة ال�ضمنية للمبادلة ك�إيراد مبادلة م�ؤجل طبقا للمعيار 39من معايير المحا�سبة الدولية :االدوات المالية“ :الإدراج والقيا�س” ويتم بعد ذلك االدراج بقائمة الدخل ال�شامل خالل فترة اتفاقية مبادلة معدل الفائدة (االتفاقية اال�سا�سية اتفاقية جمعية و�سطاء المبادلة الدوليين) .الحركة في �إيرادات مقاي�ضات م�ؤجلة على مدى فترة التوقعات هي كالتالي: (�ألف ريال عماني) �إيرادات مقاي�ضات م�ؤجلة الجزء غير المتداول -الجزء المتداول 2013 2014 2015 2016 2017 284 39 247 36 214 34 183 31 155 29 15-4دائنون تجاريون و�آخرون يمثل بند دائنون تجاريون مبلغ م�ستحق الدفع �إلى �شركة كهرباء مزون (�ش م ع م) مقابل �شراء كهرباء، وهو ما يمثل الم�ستحقة عن الأ�شهر الثالثة الأخيرة كما في تاريخ بيان المركز المالي .يمثل الدائنون الآخرون ر�صيد ثالثة �أ�شهر م�ستحق الدفع عن كل �سنة من ال�سنوات المتوقعة وتم �إفترا�ض الم�ستحقات �أن يكون لها مبلغ مماثل على مدى ال�سنوات المتوقعة كما في تاريخ بيان المركز المالي. لقد �إفتر�ضت ال�شركة الدائنون التجاريون والآخرون المتوقعة على النحو التالي: 115 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) �إي�ضاحات حول التوقعات المالية(تابع) كما في 31دي�سمبر � 2013إلى 31دي�سمبر 2017 دائنون تجاريون م�ستحقات دائنون �آخرون 2013 2014 2015 (�ألف ريال عماني) 2017 2016 407 308 128 423 308 140 442 308 148 442 308 154 448 308 161 843 871 898 904 917 16-4الم�ستحق �إلى �أطراف ذات عالقة �أبرمت ال�شركة اتفاقية مع �شركة بهوان فيوليا للمياه (���ش.م.م) لتوفير الخدمات المتعلقة بالت�شغيل وال�صيانة .المبلغ الم�ستحق للأطراف ذات عالقة يفتر�ض ب�أن يمثل الم�ستحقات عن الأ�شهر الثالثة الأخيرة كما في تاريخ بيان المركز المالي كالتالي: (�ألف ريال عماني) 2017 2016 2015 2014 2013 الم�ستحق �إلى �أطراف ذات عالقة 524 555 928 922 929 �17-4إلتزامات �إلتزامات وفق ًا لإتفاقية حق الإنتفاع مع وزارة الإ�سكان والكهرباء والمياه هي كالتالي: (�ألف ريال عماني) ر�سوم حق الإنتفاع 2013 2014 2015 2016 2017 15 14 13 12 11 18-4العائد الأ�سا�سي لل�سهم يتم �إحت�ساب العائد الأ�سا�سي لل�سهم بتق�سيم الربح المن�سوب �إلى الم�ساهمين على المتو�سط المرجح لعدد الأ�سهم العادية ال�صادرة خالل ال�سنة. (�ألف ريال عماني) 2013 ربح ال�سنة 2014 2015 2016 2017 2.148 1.867 1.999 2.680 2.401 المتو�سط المرجح لعدد الأ�سهم العادية القائمة 6.520 6.520 6.520 6.520 6.520 خالل ال�سنة (بالألف) العائد الأ�سا�سي لل�سهم 116 0.368 0.411 0.307 0.286 0.329 ìÉHQC’G ™jRƒJ á°SÉ«°S .15 ìÉ`` ` ` HQC’G 1-15 É¡æY ¿ÓYE’G ºàj ób »àdG ìÉHQC’G äÉ©jRƒàd ¥ƒ≤M …CÉH ≥∏©àj ɪ«a iôNC’G º¡°SC’G áaÉc ™e ÜÉààc’G º¡°SCG ihÉ°ùàJ .á≤M’ á«dÉe äGƒæ°S …CGh 2012 ôѪ°ùjO »a á«¡àæªdG á«dɪdG áæ°ù∏d áÑ°ùædÉH É¡©aOh ≈dEG ¿Éª oY »a É¡°ù«°SCÉJ ºàj ácô°T …CG ìÉ``HQCG øe %10 πjƒëJ Öéj ¬fEÉa ,ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb ΩɵMC’ Ék ≤ahh ᫵æÑdG äÓ«¡°ùàdG äÉ«bÉØJG ¢üæJh .πbC’G ≈∏Y ácô°ûdG ∫ɪ°SCGQ å∏K »WÉ«àM’G Gòg ≠∏Ñj ≈àM »fƒfÉ≤dG »WÉ«àM’G :ìÉHQCG …CG ™jRƒJ/¿ÓYEG πÑb á«dÉàdG •hô°ûdÉH ΩGõàd’G Öéj ¬fCG ≈∏Y .πbC’G ≈∏Y 1^1 øjódG áeóN á«£¨J áÑ°ùf• áeóîd »WÉ«àM’G ÜÉ°ùëdG IOÉjR øµªjh .øjódG áeóîd »WÉ«àM’G ÜÉ°ùëdG »a ܃∏£ªdG ó«°UôdG ≈∏Y AÉ≤HE’G• ºàj äÉfɪ°V hCG ,√hG É«dƒ«a ácô°T øe Ék fɪ°V πª°ûj ɪH ,ÜÉ°ùëdG Gò¡d »fɪàF’G ºYódG ∫ÓN øe øjódG .Ióªà©ªdG ∑ƒæÑdG óMCG øe øjôNB’G ø«°ù°SDƒªdG πÑb øe É¡«∏Y ∫ƒ°üëdG ìÉHQC’G ™jRƒJ á°SÉ«°S 2-15 πeÉ©dG ∫ɪdG ¢SCGQh øjódG OGó°S äÉÑ∏£àe IÉYGôe ™e ,ìÉHQC’G ™jRƒàd ádƒ≤©e á°SÉ«°S ´ÉÑJG ºàj ¿CG ácô°ûdG ìôà≤J É¡æe πeGƒ©dG øe Oó©H áæ°S πc »a ìÉHQC’G ∂∏J OGó°Sh ájƒæ°ùdG ìÉHQC’G ≠∏Ñe ôKCÉàj ¿CG Rƒéj .á«∏«¨°ûàdG ∞jQÉ°üªdGh .´É£≤∏d á«∏Ñ≤à°ùªdG Iô¶ædGh äÓ«¡°ùàdG äÉ«bÉØJGh ôëdG ó≤ædG ôaƒJh »dɪdG AGOC’Gh ácô°ûdG πªY ¥ÉaBG ≈∏Y Ak ÉæHh ácô°ûdG IQGOEG ¢ù∏ée ôjó≤àd Ék ≤ah ºàj ìÉHQC’G √òg ≠∏Ñeh ø«ªgÉ°ùª∏d º¡°SC’G ìÉHQCG ™aO ¿CÉ°ûH QGôb …CG É¡eGôHEG ºJ »àdG äÓ«¡°ùàdG á«bÉØJG ΩɵMCGh É¡H ∫ƒª©ªdG ø«fGƒ≤dGh »°SÉ°SC’G ΩɶædG IÉYGôe ™e ∂dPh ,¬æe á«°UƒJ :»∏j ɪc ìÉHQC’G ™jRƒàH ácô°ûdG âeÉb ¬îjQÉJ ≈àMh .á≤Ñ°ùªdG äÉ©aódÉH á≤∏©àe OƒæH …CG ∂dP »a ɪH ¢Vhô≤dG ¿CÉ°ûH ìÉHQC’G ᪫b »dɪLEG º¡°S πµd ìÉHQC’G ᪫b (%) ìÉHQC’G áÑ°ùf á«¡àæªdG á«dɪdG áæ°ùdG ìÉHQCG (.´.Q) (.´.Q) ôѪ°ùjO 31 »a 1^700^000 0^173 %17^38 2009 2^300^000 0^353 %35^28 2010 2^800^000 0^429 %42^94 2011 äÉ≤aóàdG øe ΩõM ≈∏Y ¿ƒªgÉ°ùªdG π°üëj ¿CG ™bƒàªdG øe ,á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°S »a º¡°SC’G êGQOEG ó©H .(ìÉHQC’G øe π«°S) ájó≤ædG :áeOÉ≤dG ¢ùªîdG äGƒæ°ù∏d ìÉHQCÓd ácô°ûdG äGôjó≤àd Oô°S »∏j Ée »ah ìÉHQC’G ᪫b »dɪLEG πµd á©bƒàªdG ìÉHQC’G ᪫b ¢SCGQ øe %) ìÉHQC’G áÑ°ùf á«¡àæªdG á«dɪdG áæ°ùdG ìÉHQCG (.´.Q) (.´.Q) º¡°S (∫ɪdG ôѪ°ùjO 31 »a 1 á¶MÓe 1 á¶MÓe 1 á¶MÓe 2012 2^161^000 0.331 %33^14 2013 2^412^000 0.370 %36^99 2014 1^799^000 0.276 %27^59 2015 1^680^000 0.258 %25^77 2016 áeÉ©dG á«©ªéH ácô°ûdG ∫Ée ¢SCGQ øe %57^9 áÑ°ùæH ájó≤f ìÉHQG ™jRƒàH ácô°ûdG IQGOG ¢ù∏ée á«°UƒJ á°ûbÉæe ºJ :1 á¶MÓe Gk ô¶fh Ω2013 ƒ«dƒj 15 ïjQÉàH ácô°ûdG IQGOEG πé°S »a ø«∏é°ùªdG ø«ªgÉ°ùªdG ≈∏Y Ω2013 ¢SQÉe 31 ïjQÉàH Ió≤©æªdG ájƒæ°ùdG .™jRƒàdG ¢†aQ ´ÉªL’ÉHh á«©ªédG äCÉJQG á£ëª∏d á«LÉàf’G ábÉ£dG á©°S á©°SƒàH √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ìôà≤ªd .äGôjó≤àdG øY á«∏©ØdG ìÉHQC’G ∞∏àîJ óbh ,äGôjó≤J Oôée »g √ÓYCG IOQGƒdG ΩÉbQC’G ١١٧ ¬JGQôÑeh ÜÉààc’G ô©°S º««≤J .16 GOÉæà°SG º««≤àdG πª°ûjh .É¡FGOCGh É¡dɪYCG ≈∏Y ôKDƒJ »àdG áØ∏àîªdG πeGƒ©dG QÉÑàY’G ø«Y »a òNCÉj ácô°û∏d º¡°SC’G º««≤J ºJ .á∏Kɪe ∫ɪYCG É¡jód »àdG iôNC’G áLQóªdG äÉcô°ûdG ™e áfQÉ≤ªdÉH ∂dòch ácô°û∏d á©bƒàªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG ≈dEG ™jQÉ°ûªdG ∫hCG »g ácô°ûdG ¿CÉH ôcòdÉH ôjóL .´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG »a OóëªdG ô©°S ≈∏Y ¿CÉæH ìô£dG ô©°S ójóëJ ºZôdÉH .áLQóªdG äÉcô°ûdG ™e ácô°ûdG ø«H Iô°TÉÑe áfQÉ≤e óLƒJ ’ ¬«∏Yh ¿Éª oY áæ£∏°S »a √É«ªdG êÉàfE’ á∏≤à°ùªdG ∫ɪYC’ Ék LPƒªf ôÑà©J »àdGh áLQóe √É«ªdGh á«FÉHô¡µdG ábÉ£dG êÉàfE’ á∏≤à°ùªdG ™jQÉ°ûªdG øe OóY ∑Éæg ¿EÉa ,∂dP øe .áfQÉ≤ª∏d á∏HÉb ôÑà©J »dÉàdÉHh ácô°ûdG É¡°SQɪJ »àdG ∫ɪYC’G ∂∏àd á∏Kɪe ¿ƒµJ ÜÉààc’G ô©°ùd ¢SÉ°SC’G á«dÉàdG á«YƒædGh ᫪µdG πeGƒ©dG πµ°ûJ 1-16 :á«YƒædG πeGƒ©dG 1 -1-16 Ék ≤ÑWh äÉYÉ£≤fG …CG ¿hO ïjQÉàdG ∂dP òæe Ék «°Vôe AGOC’G ¿Éch ,2009 ôHƒàcCG 8 òæe ´hô°ûªdG »a Qm ÉL πª©dG .¬æe IÉNƒàªdG á«dÉ©ØdGh º«ª°üà∏d øµªJ Ék ≤Ñ°ùe IOóëe áaô©J ≈∏Y AÉæH √É«ªdG AGô°ûH ó¡©àdG ≈∏Y πjƒ£dG ióªdG ≈∏Y √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ¢üæJ óFÉ©dG Ö°ùM ´hô°ûªdG »a É¡JGQɪãà°SG OGOôà°SGh É¡fƒjO áeóNh á«∏«¨°ûàdG ∞jQÉ°üªdÉH AÉØjE’G øe ácô°ûdG .∫ɪdG ¢SCGQ ≈∏Y ™bƒàªdG ôWÉîªdÉa »dÉàdÉHh á«fɪo©dG áeƒµë∏d ´GQP »gh √É«ªdGh AÉHô¡µ∏d áeÉ©dG áÄ«¡dG ™e √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ΩGôHEG ºJ .√É«ªdG AGô°T á«bÉØJG ≈∏Y áÑJôàªdG äÉeGõàd’ÉH AÉaƒdG øY õé©dG ¿CÉ°ûH á∏«∏b Iôàa ∫ÓN ´hô°ûªdG »a á©bƒàªdG iôѵdG ôWÉîªdG øe ∞Øîj πµ°ûH ´hô°ûª∏d …óbÉ©àdG QÉWE’G º«ª°üJ ºJ .ó≤©dG Iôàa ∫GƒW áfƒª°†eh áàHÉK ájó≤f äÉ≤aóJ ≈∏Y ∫ƒ°üëdG ácô°ûdG øª°†àd ∂dòc É¡ª«ª°üJ ºJ ɪc .ó≤©dG ¬æY èàæj ób Gògh áMƒàتdG ¥ƒ°ùdG »a É¡LÉàfEG ™«Ñd á∏gDƒe ácô°ûdG ¿EÉa √É«ªdG AGô°T á«bÉØJG Iôàa AÉ¡àfG ó©H äÉHÉ°ùëH ≥∏©àJ ¢VGôZC’ QÉÑàYE’G »a òNDƒJ ºd á∏ªàëªdG ájó≤ædG äÉ≤aóàdG √òg ¿C’ ,ø«ªgÉ°ùª∏d á«aÉ°VEG ᪫b .ô©°ùdG ôjôÑJ á«æÑdG ™jQÉ°ûe IQGOEGh ≥«Ñ£J ∫Éée »a ï°SGQ πé°ùH ™àªàJh Gk ó«L áahô©e ájQÉéJ äÉfÉ«c øY IQÉÑY ¿ƒ°ù°SDƒªdG .¿Éª oY áæ£∏°S »a »∏ëªdG hCG »ªdÉ©dG ó«©°üdG ≈∏Y AGƒ°S ,á«°SÉ°SC’G - ᫪µdG πeGƒ©dG 2-1-16 :»dÉàdG ∫hóédG »a ɪc 2013 ΩÉ©d ¢SQÉe 31 ïjQÉJ ≈àM ¬FGOCG ¢ü«î∏J øµªjh ,2009 ôHƒàcCG òæe ´hô°ûªdG ≥∏£fG (Gk ô¡°T 12) á«¡àæªdG IôàØdG 2013 2012 2011 2010 (ô¡°TCG 3) 90 365 365 365 ΩÉjCG 17^66 17^66 17^66 17^66 (Ωƒj/»fÉ£jôH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e) ᫪«ª°üàdG IQó≤dG 17^66 17^66 17^66 17^66 (Ωƒj/»fÉ£jôH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e) IôaƒàªdG IQó≤dG 11^20 12^82 10^06 8^12 (Ωƒj/»fÉ£jôH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e) √É«ªdG êÉàfEG §°Sƒàe 11^13 12^76 10^01 8^01 (Ωƒj/»fÉ£jôH ¿ƒdÉL ¿ƒ«∏e) √É«ªdG AGô°T §°Sƒàe 92 92 92 92 (%) á«æØdG ájõgÉédG ١١٨ تمتلك ال�شركة �سج ًال من العمليات المربحة ،وكان �أدا�ؤها خالل الأعوام الثالثة الما�ضية كما يلي: الفترة المنتهية (� 12شهر ًا) � 3( 2013أ�شهر) 2012 2011 2010 مليون ريال عماني مليون ريال عماني مليون ريال عماني مليون ريال عماني �إجمالي الإيرادات �إجمالي الربح الربح قبل ال�ضريبة الربح بعد ال�ضريبة 9.01 6.80 3.16 2.78 9.18 6.34 3.21 2.82 9.63 5.61 3.14 2.76 2.36 1.35 0.65 0.54 التقييم 3-1-16 يتم تقييم حقوق الملكية في ال�شركة بناء ًا على المنهجين الوا�سعين للتقييم والمذكورين ادناه مع الأخذ في االعتبار التدفقات النقدية المتوقعة لل�شركة و�أو�ضاع ال�سوق الحالية. 2-16التقييم الن�سبي وفق ًا لمنهج التقييم الن�سبي ،تتم مقارنة التقييم مع ال�شركات االخرى المدرجة التي يمكن المقارنة معها ،والتي تت�شابه من حيث مخاطر العائد �أي العمليات والتدفقات النقدية والهيكل الر�أ�سمالي وخطط النمو وغيرها .ويُبنى التقييم الن�سبي عادة على النتائج المالية الحالية �أو التوقعات لل�سنة �أو ال�سنتين القادمتين .والمعايير التي يتم ا�ستخدامها غالب ًا في التقييم الن�سبي ت�شمل م�ضاعف ن�سبة ال�سعر �إلى الربح والعائد على الأرباح الموزعة وم�ضاعف ن�سبة ال�سعر �إلى القيمة ال�سوقية .وهو منهج يعك�س التوجه ال�سائد في ال�سوق ويعك�س �إدراك الم�ستثمر للمعلومات المتوفرة للعامة .وتعتمد فعاليته على القدرة على تحديد مجموعة نظيرة منا�سبة وعلى �سوق ن�شط للأوراق المالية لديه �سيولة و�شروط متاجرة كافية مع المجموعة النظيرة المنا�سبة. تم �إجراء تقييم لل�شركة على �أ�سا�س الم�ؤ�شرات التالية: •العائد على الأرباح الموزعة •ن�سبة ال�سعر �إلى القيمة الدفترية •م�ضاعف ن�سبة ال�سعر �إلى الربح وبالن�سبة لل�شركات النظيرة ،فقد تم ا�ستخدام م�ضاعفات المتاجرة الحالية لل�شركات النظيرة التالية والمدرجة في �سلطنة عُ مان: •�شركة الكامل للطاقة �ش.م.ع.ع •اكوا باور بركاء �ش.م.ع.ع •�شركة �صحار للطاقة �ش.م.ع.ع •ا�س ام ان باور القاب�ضة �ش.م.ع.ع (لم يتم �إدخال ال�شركة المتحدة للطاقة �ش.م.ع.ع �ضمن مجموعة ال�شركات النظيرة حيث �أن م�شروعها يتم على �أ�سا�س البناء والتملك والت�شغيل ثم النقل ،بينما كافة ال�شركات الأخرى بما فيها ال�شركة تتم على �أ�سا�س “بناء – تملك – ت�شغيل”). 119 م�ضاعف ال�سعر �إلى الأرباح ال�شركة �أرباح ال�سهم الواحد لل�سنة �سعر ال�سوق لل�سهم الواحد م�ضاعف ال�سعر �إلى (( )2012ر.ع) (ر.ع�(( .أخر �سعر لتداول الأرباح �سجل في 26مار�س 2013 7.50 2.250 �شركة الكامل للطاقة �ش.م.ع.ع 0.300 11.89 0.535 0.045 اكوا باور بركاء �ش.م.ع.ع 18.05 2.400 �شركة �صحار للطاقة �ش.م.ع.ع 0.133 16.42 5.401 ا�س ام ان باور القاب�ضة �ش.م.ع.ع 0.329 2.47 *1.063 0.423 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه م�ضاعف ال�سعر �إلى القيمة الدفترية القيمة الدفترية لل�سهم ال�شركة �سعر ال�سوق لل�سهم الواحد م�ضاعف ال�سعر �إلى الواحد 31دي�سمبر (( )2012ر.ع�(( .أخر �سعر لتداول القيمة الدفترية (ر.ع). �سجل في 26مار�س 2013 1.06 2.250 �شركة الكامل للطاقة �ش.م.ع.ع 2.116 2.16 0.535 0.248 اكوا باور بركاء �ش.م.ع.ع 1.98 2.400 �شركة �صحار للطاقة �ش.م.ع.ع 1.215 3.29 5.401 ا�س ام ان باور القاب�ضة �ش.م.ع.ع 1.640 0.56 *1.063 1.913 �شركة ال�شرقية لتحلية المياه * قبل تفادي المخاطر 3-16العائد على الأرباح الموزعة �إن العائد على الأرباح الموزعة هو المعيار الأ�سا�سي للتقييم الن�سبي لل�شركة بالنظر �إلى نموذجها التجاري الم�ستقر دون وجود خطط تو�سعية. الأرباح المتوقعة لل�سهم الواحد *العائد على الأرباح الموزعة (( )%مالحظة رقم )2 * الأرباح المتوقعة لل�سهم الواحد (ر.ع ،).المدفوعة في 2016 2015 2014 2013 (مالحظة رقم 0.276 0.370 0.331 )1 (مالحظة رقم 25.96 34.81 31.13 )1 يتم احت�سابها بناء ًا على �سعر االكتتاب المقدر بـ 1.063ر.ع .لل�سهم الواحد. مالحظة ( :)1تم مناق�شة تو�صية مجل�س ادارة ال�شركة بتوزيع ارباح نقدية بن�سبة %57.9من ر�أ�س مال ال�شركة بجمعية العامة ال�سنوية المنعقدة بتاريخ 31مار�س 2013م على الم�ساهمين الم�سجلين في �سجل �إدارة ال�شركة بتاريخ 15يوليو 2013م ونظر ًا لمقترح الهيئة العامة للكهرباء والمياه بتو�سعة �سعة الطاقة االنتاجية للمحطة ارت�أت الجمعية وباالجماع رف�ض التوزيع. مالحظة ( :)2يمثل العائد على الأرباح الموزعة عائد ًا ب�سيط ًا دون الأخذ في االعتبار ت�أثير عملية ح�ساب المعدّل ال�سنوي. 120 4-16التدفقات النقدية بناء على نموذج خ�صم الأرباح يتم الأخذ بنموذج خ�صم الأرباح للم�شاريع ذات التدفق النقدي الذي يمكن التنب ؤ� بها مما يجعل من الممكن تقدير جملة الأرباح المحتمل ح�صول الم�ساهمون عليها على المدى الطويل .وي�أخذ النموذج في االعتبار وب�شكل �أ�سا�سي القيمة المخ�صومة للتدفقات النقدية التي �سي�ستلمها الم�ستثمرون في حال احتفاظهم بالأ�سهم خالل فترة التقدير. وب�صرف النظر عن دقة التدفقات النقدية المتوقعة ،ف�إن النموذج ح�سا�س بالن�سبة لمعدل الخ�صم الم�ستخدم للتو�صل �إلى القيمة الحالية للتدفقات النقدية. تمتلك ال�شركة نموذج �أعمال تجارية را�سخاً ،وبالتالي ف�إن توزيعات الأرباح المتوقعة للم�ساهمين تعتبر وثيقة ال�صلة لأغرا�ض الخ�صم .وقد تم توقع التدفقات النقدية والأرباح لفترة اتفاقية �شراء المياه من قبل ال�شركة على ا�سا�س افترا�ضات معينة المو�ضحة في الف�صل الرابع ع�شر تحت عنوان «القوائم المالية المتوقعة». توقعات التدفقات النقدية والأرباح بعد انق�ضاء فترة اتفاقية �شراء المياه التدفقات النقدية المحتملة والأرباح بعد مدة اتفاقية �شراء المياه في (� 7أكتوبر )2029لم ت�أخذ في االعتبار بالن�سبة لنموذج خ�صم االرباح .وفي حال وجود �أي تدفقات نقدية �إيجابية بعد هذا التاريخ ف�إن هذا �سيقود �إلى زيادة التقييم. 5-16التقييم ح�سب نموذج خ�صم الأرباح في عملية تقييم ال�سهم على ا�سا�س تقييم حقوق الملكية الن�سبي على نموذج خ�صم االرباح ب�إ�ستخدام معامل خ�صم %١١.٧ينتج عنه قيمة ١.٧٢٣ريال عماني لكل �سهم و عند �سعر االكتتاب ب ١.٠٦٣ريال عماني يبلغ االرباح معدل العائد الداخلي للأ�ستثمار بواقع %٢٥للم�ستثمرين في االكتتاب العام و دون االخذ بعين االعتبار اية توزيعات كارباح نقدية يتم دفعها في عام .٢٠١٣ ي�ؤدي �سعر االكتتاب �إلى مقارنة �إيجابية بناء ًا على تقييم نموذج خ�صم الأرباح والتقييم الن�سبي. 121 á°ù«FôdG Oƒ≤©dGh á£ÑJôªdG ±GôWC’G äÓeÉ©e .17 á£ÑJôªdG ±GôWC’G äÓeÉ©e ácô°T) iôѵdG ΩC’G ácô°ûdG ™eh ,(¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG) ΩC’G É¡àcô°T ™e á£ÑJôe ±GôWCG äÓeÉ©ªH ácô°ûdG §ÑJôJ Gk ô«Ñc Gk ô«KCÉJ ¿ƒªgÉ°ùªdGh IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG ∂∏ªj »àdG äÉ¡édGh É«∏©dG É¡JQGOEGh ,(hõjO ∫GôæL »fÉÑeƒc √hG É«dƒ«a •hô°ûdG Ö°ùM ácô°û∏d äÉeóîdG ôaƒJh ™∏°ùdG á£ÑJôªdG ±GôWC’G √òg πãe Ωó≤J …OÉ«àYE’G πª©dG ∫ÓNh .É¡«∏Y »àdG ∂∏J øe π°†aCG hCG á∏Kɪe »g äÉeóîdG ºjó≤Jh ™∏°ùdG ™«Hh AGô°T •hô°T ¿CG ácô°ûdG iôJh .É¡«∏Y ≥ØàªdG ΩɵMC’Gh .áãdÉK ±GôWCG øe É¡«∏Y ∫ƒ°üëdG øµªj :»∏j ɪc »g á£ÑJôªdG ±GôWC’G ™e äÓeÉ©ªdGh Ió°UQC’G ¿EG 2011 2012 8^158 781^890 7^099 21^927 10^500 1^251 784^161 457^199 954 1^958 10^618 829^574 1^256^141 416^902 11^960 42^805 29 505^764 448 1^540 19^340 108 471^696 572^200 4^500 6^500 ábÓY äGP ±GôWCG øe äÉ≤ëà°ùe Ω.Ω.¢T ôJhh É«dƒ«a ¿Gƒ¡H hõjO ∫GôæL »fÉÑeƒc √hG É«dƒ«a ∫Éfƒ«°TÉfôàfG ¬jCG ¢SEG »a »J √hG Ω.Ω.¢T √É«ªdG äÉeóîd É«dGRG ¿ÉªY ´ôa -√hG É«dƒ«a Ω.Ω.¢T §≤°ùe ɵjQƒ°S ábÓY äGP ±GôWC’ äÉ≤ëà°ùe Ω.Ω.¢T ôJhh É«dƒ«a ¿Gƒ¡H Ω.Ω.¢T á«°Sóæ¡dG ¿Gƒ¡H ácô°T Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdGh AÉHô¡µdG ácô°T hõjO ∫GôæL »fÉÑeƒc √hG É«dƒ«a ¿ÉªY ´ôa -√hG É«dƒ«a Ω.Ω.¢T √É«ªdG äÉeóîd É«dGRG É«∏©dG IQGOE’G AÉ°†YCG äÉ°†jƒ©J IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YC’ Qƒ°†ëdG ÜÉ©JCG ١٢٢ المعامالت مع االطراف ذات العالقة خالل ال�سنة كما يلي: فيوليا اوه كومباني جنرال ديزو ر�سوم �إعارة -موظفين دفعات تم �إجرا�ؤها بالنيابة عن ال�شركة 2012 ر.ع. 2011 ر.ع. 64,290 524 87,675 4,085 بهوان فيوليا ووتر�-شركة زميلة خدمات الت�شغيل وال�صيانة الم�ستلمة دفعات تم �إجرا�ؤها با�سم ال�شركة دفعات قامت بها ال�شركة بالنيابة عنهم 1,956,716 28,658 ()22,149 1,614,692 22,297 ()84,411 �شركة الكهرباء والمياه الوطنية �ش.م.م ر�سوم �إعارة -موظفين دفعات تم �إجرا�ؤها با�سم ال�شركة 19,571 39,921 68,657 6,088 اوه تي في �إ�س �أيه انترنا�شيونال مطالبات م�ستحقة 457,199 - ازاليا لخدمات المياه �ش.م.م دفعات تم �إجرا�ؤها با�سم ال�شركة دفعات قامت بها ال�شركة بالنيابة عنهم 445 ()12,758 147 ()17,119 فيوليا ووتر-فرع ُعمان دفعات تم �إجرا�ؤها با�سم ال�شركة دفعات قامت بها ال�شركة بالنيابة عنهم 20,991 ()35,392 1,770 ()210,001 �سوريكا م�سقط �ش.م.م دفعات قامت بها ال�شركة بالنيابة عنهم ()42,956 ()31,500 �أزاليا� -أبو ظبي دفعات قامت بها ال�شركة ()38,204 - تمت الموافقة على معامالت الأطراف ذات العالقة المذكورة �أعاله من قبل الم�ساهمين خالل اجتماعاتهم المنعقدة في ( 2012/4/15لل�سنة المالية المنتهية في 31دي�سمبر )2011و 31مار�س 2013لل�سنة المالية المنتهية في 31 دي�سمبر .)2012 العقود الرئي�سة ت�شمل كافة االتفاقيات /العقود المذكورة في الف�صل التا�سع تحت عنوان «الإطار التعاقدي». 123 ácô°ûdG IQGOEGh º«¶æJ .18 ¿ƒfÉbh ,»°SÉ°SC’G É¡eɶf ≈dEG Gk OÉæà°SG ácô°ûdG IQGOEGh º«¶æàH á≤∏©àªdG πFÉ°ùªdG π°üØdG Gòg øe AGõ``LC’G ¢†©H ¢üî∏J »∏j Ée »a OQGƒdG ∞°UƒdG ôÑà©j ’h .¥É㫪dG á°UÉîHh ∫ɪdG ¥ƒ°S áÄ«g øY IQOÉ°üdG ᪶fC’Gh óYGƒ≤dGh ,ájQÉéàdG äÉcô°ûdG á∏°üdG äGP ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb ΩɵMCG ≈∏Y hCG »°SÉ°SC’G ΩɶædG ≈∏Y á∏eÉ°T áeÉY Iô¶f AÉ£YEG Ωõà©j ’h ,õLƒe iƒ°S .∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG øY IQOÉ°üdG íFGƒ∏dGh óYGƒ≤dG hCG ¥É㫪dG hCG IQGOE’G ≈∏Y áeÉY Iô¶f 1-18 ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb ΩɵMC’ ácô°û∏d ájQGOE’G Iõ¡LC’G É¡H ™∏£°†J »àdG äÉ«dhDƒ°ùªdGh QGhOC’G øe ô«Ñc AõL ™°†îj IQOÉ°üdG º«eÉ©àdGh ¥É㫪∏d á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°S »a êGQOE’G á«∏ªY Ö≤Y ,∂dòc ™°†îjh »°SÉ°SC’G ΩɶædGh .¿CÉ°ûdG Gò¡H ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG øY .IQGOE’G ¢ù∏éªH áWÉæe ácô°ûdÉH á°UÉîdG á«é«JGôà°S’G πFÉ°ùªdG IQGOEG ¿EG AÉæãà°SÉH ,ácô°û∏d á«°ù°SDƒªdG ¢VGôZC’G ≥«≤ëàd Ió«ØªdG hCG ájQhô°†dG ∫ɪYC’G ™«ªéH ΩÉ«≤dG IQGOE’G ¢ù∏éªd ≥ëj IQGOE’G ÉeCG .ø«ªgÉ°ùª∏d áeÉ©dG á«©ªé∏d áMGô°U IQƒ°ü≤e »°SÉ°SC’G Ωɶæ∏d hCG ¿ƒfÉ≤∏d Ék ≤ah ¿ƒµJ »àdG ∫ɪYC’G ∂∏J .É¡«a …QGOE’G ≥jôØdG Ég’ƒà«a ácô°û∏d á«eƒ«dG IQGOE’G ¢ù∏ée 2-18 Iôàa »¡àæJ øjòdGh 2013 ¢SQÉe 18 ïjQÉàH º¡HÉîàfG ºJ øjòdG ø««dÉëdG IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG »dÉàdG ∫hóédG ø«Ñj .ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb øe 95 IOɪ∏d Ék ≤ah äGƒæ°S 3 ó©H ¢ù∏éªdG »a AÉ°†YCÉc º¡àjƒ°†Y * π≤à°ùe ô«Z/π≤à°ùe …ò«ØæJ ô«Z/…ò«ØæJ π≤à°ùe ô«Z π≤à°ùe π≤à°ùe π≤à°ùe ô«Z π≤à°ùe É¡∏ãªj »àdG á¡édG º°S’G …ò«ØæJ ô«Z ¢SEG ¬jCG ¢SEG É«dGRCG ¿ÉjÉZ πjƒfɪjEG …ò«ØæJ ô«Z √Ée ¢ùfGô«J …ò«ØæJ ô«Z ¢ù«∏é«d ƒfQG …ò«ØæJ ô«Z Ω.Ω.¢T á«æWƒdG √É«ªdG h AÉHô¡µdG ácô°T »fÉeô«a .∑ ¢ûjQƒ°S …ò«ØæJ ô«Z øãfÉfCG .Ü áÄ«¡dG øe πjó©àdG πÑb ɪFÉb ¿Éc …òdG ∞jô©à∏d É≤ah ƒg á∏≤à°ùªdG / π≤à°ùe ô«¨dG ôjóªdG ,√ÓYCG OQGƒdG ∞«æ°üàdG * .2012 ôHƒàcCG 24 ïjQÉàH ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG :IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG øY Iô°üàîe IòÑf »∏j Ée »ah IQGOE’G ¢ù∏ée ¢ù«FQ – ¿ÉjÉZ πjƒfɪjEG/π°VÉØdG ™jQÉ°ûªH ≥∏©àªdG OÉ°üàb’Gh §«£îàdG »a ¢ü°üîJ ™e á°Sóæ¡dG »a ô«à°ùLÉeh ¢SƒjQƒdɵH :᫪jOÉcC’G äÓgDƒªdG .ábƒeôªdG z¬«°Sƒ°T ¬jG ¿GƒH ¬jO ∫Éfƒ«°SÉf ∫ƒµjG{ á©eÉL øe á«àëàdG á«æÑdG ºµëH »Ä«Hh »fóe ¢Sóæ¡e ƒgh §°ShC’G ¥ô°ûdG ôJhh É«dƒ«a ácô°T -…ò«ØæàdG ¢ù«FôdG Ék «dÉM π¨°ûj :á«∏ª©dG IôÑîdG á«eÉædG AGƒ°S ∫hódG øe ójó©dG »a ¬∏ªY ∫ÓN øe É¡Ñ°ùàcG √É«ªdG ´É£b »a Ék eÉY 17 øe ôãcC’ óàªJ IôÑN ¬jód ,á桪dG »a ´ôØd ôjóªc á«HƒæédG ÉjQƒc »a áØ«XƒdÉH ¥ÉëàdE’G πÑb πªY ,2008 ΩÉY òæe »dÉëdG ¬Ñ°üæe π¨°ûj .áeó≤àªdG hCG ¥ô°T ∫hO øe ójó©dG »ah É«côJh Üô¨ªdG »a πªY ɪc .äGƒæ°S 5 Ióªd zõ«LƒdƒæµJ ófG õæ°Tƒ«dƒ°S ôJhh ’ƒ«a{ ácô°T .É«dƒ«a áYƒªée ™e ÉHhQhCG ١٢٤ وي�شمل �سجل �إنجازاته� ،سواء في المنا�صب التي تقلدها في ال�سابق �أو الحا�ضر� ،إعداد درا�سات الخطة الرئي�سية لإدارة المياه ،تنظيم تمويل الم�شاريع للمرافق المائية وم�شاريع الهند�سة والتوريد والإن�شاء والت�شغيل وال�صيانة لمحطات معالجة المياه والمرافق المائية بالإ�ضافة �إلى الإدارة العامة. الع�ضوية في مجال�س �إدارة �أخرى :يمثل “فيوليا” في مجال�س الإدارة في العديد من ال�شركات في فرن�سا وقطر والمملكة العربية ال�سعودية والإمارات العربية المتحدة. الفا�ضل� /سوري�ش ك .فيرماني – نائب رئي�س مجل�س �إدارة الم�ؤهالت الأكاديمية :بكالوريو�س في الهند�سة الكهربائية. الخبرة العملية :مهني يتمتع بخبرة في هذا المجال من الأعمال لأكثر من � 47سنة .بد�أ مهنته في عام 1965م مع مجموعة تاتا (واحدة من كبار التجمعات في الهند) .حالي ًا هو ع�ضو مجل�س الإدارة المنتدب لمجموعة بهوان الهند�سية .وهو م�س�ؤل عن العمليات في مجموعة بهوان الهند�سية منذ �إن�شائها في عام 1977و اليوم تعتبر مجموعة بهوان الهند�سية هى �إح��دى �أهم ال�شركات في مجموعة �سهيل بهوان .حيث يعمل بها �أكثر من 14,000موظف (عمانيين ووافدين) .تعمل �شركة بهوان الهند�سية في تنفيذ الم�شاريع ال�ضخمة مثل م�شاريع الطاقة والغاز الطبيعي الم�سال وم�شاريع قطاع المياه والبتروكيماويات والم�ست�شفيات والمجمعات التجارية وت�ساهم ب�شكل فاعل ومقدر في التنمية االقت�صادية واالجتماعية والثقافية في �سلطنة عُ مان. حا�صل على العديد من الجوائز المرموقة بما في ذلك «جائزة برفا�سي بهاراتيا ال�سمان» التي قدمها له رئي�س جمهورية الهند في عام 2010م ،وهي جائزة مرموقة لتكريم الهنود الغير مقيمين المدنيين الناجحيين بجدارة وب�شكل ا�ستثنائي .وقد منح م�ؤخرا جائزة الإنجاز مدى الحياة من قبل �أ�سبوع الإن�شاءات في عام 2012م .هو ي�شغل من�صب مدير في مجل�س الإدارة ل�شركة �أكوا باور بركاء �ش.م.ع.ع و كلية طب الأ�سنان عُ مان �ش.م.ع.م الفا�ضل /ارنو ليجلي�س الم�ؤهالت الأكاديمية :تخرج من جامعة «�سيفر» في فرن�سا من ق�سم المحا�سبة. الخبرة العملية :الم�س�ؤول المالي ل�شركة فيوليا ووتر ،وفيوال ووتر �سوليو�شنز اند تكنولوجيز ميدل اي�ست يعمل في من�صبه الحالي منذ عام .2006وقبل ذلك عمل مع �شركة فرن�سية دولية متخ�ص�صة في الأعمال المدنية (بويج) كمراقب تكلفة وم�س�ؤول مالي وم�س�ؤول مالي �إقليمي عن �أوروبا وال�شرق الأو�سط للفترة ( ،)2003-1991وعمل بعدها لمدة � 3سنوات مع مجموعة «فايات» كم�س�ؤول مالي ومدير للموارد الب�شرية. الفا�ضل /تيران�س ماه الم�ؤهالت الأكاديمية :دكتوراه في الهند�سة البيئية من جامعة «بريتي�ش كولومبيا» في كندا ،وماج�ستير في علم الأحياء الدقيقة والمناعة من جامعة «بريتي�ش كولومبيا» ،كندا. الخبرة العملية :ي�شغل حالي ًا م�س�ؤول الت�شغيل -فيوال ووتر �سوليو�شنز اند تكنولوجيز قبل من�صبه الحالي ،عمل كنائب رئي�س تنفيذي في �شركة فيوال ووتر �سوليو�شنز اند تكنولوجيز (الإقليم )3في الفترة .2012-2007وكان المدير المفو�ض في �شركة «كروجر» في الدنمارك (بما في ذلك دول ال�شمال وبحر البلطيق :بولندا وا�سبانيا والبرتغال وبلجيكا وهولندا) في الفترة ،2010-2007وكان رئي�س �شركة «كروجر» في والية «نورث كارولينا» في �أمريكا في الفترة من عام 2000الى .2005 الفا�ضل /ب� .أنانثن الم�ؤهالت الأكاديمية :محا�سب القانوني معتمد من معهد المحا�سبين القانونيين في الهند. 125 الخبرة العملية :هو خبير محترف لأكثر من � 28سنة وحالي ًا هو المدير المالي لمجموعة بهوان الهند�سية .لديه خبرة مالية وا�سعة في مجال الت�صنيع والبناء ،عمل ب�شكل مرتبط في تطوير م�شاريع تجارية جديدة في قطاع الطاقة والمياه لمجموعة بهوان الهند�سية .لديه الخبرة في التمويل وال�ضرائب وو�ضع الميزانيات وتطوير البنية التحتية المملوكة للقطاع الخا�ص وغيرها من الم�شاريع. مجال�س الإدارة الأخرى :هو ع�ضو في مجل�س �إدارة �شركة وثيقة (�شركة �ش.م.ع.م) في �سلطنة عُ مان. 3-18ت�شكيلة مجل�س الإدارة عقب الإكتتاب العام وفق ًا للنظام الأ�سا�سي المقترح الذي تم �إعتماده �أثناء الجمعية العمومية غير العادية المنعقدة في 5دي�سمبر ،2012 �سوف تدار ال�شركة من قبل مجل�س �إدارة مكون من � 7أع�ضاء ،يتم تعيينهم من بين الم�ساهمين �أو من غيرهم� ،شريطة �أن يملك الم�ساهمين المعينيين ما اليقل عن � 10,000سهم ،ويتم انتخابهم خالل الجمعية العمومية العادية وفق ًا لأحكام قانون ال�شركات التجارية والنظام الأ�سا�سي. خالل 45يوم ًا من انتهاء مدة االكتتاب� ،سيتم عقد جمعية عامة النتخاب مجل�س �إدارة جديد لل�شركة. 4-18تعيين مجل�س الإدارة تحدد مدة ع�ضوية ع�ضو مجل�س الإدارة لثالث �سنوات مع �إمكانية �إع��ادة انتخابه �أكثر من مرة .وتح�سب المدة المن�صو�ص عليها في الفقرة ال�سابقة من تاريخ انعقاد الجمعية التي جرى فيها انتخاب ع�ضو مجل�س الإدارة حتى تاريخ انعقاد الجمعية العامة ال�سنوية الثالثة والتي تليها .و�إذا جاوز تاريخ انعقاد هذه الجمعية مدة ال�سنوات الثالث الم�شار �إليها تمدد مدة الع�ضوية بموجب القانون �إلى التاريخ الذي تم فيه عقد الجمعية العامة ال�سنوية على �أال تتجاوز مدة الع�ضوية المن�صو�ص عليها في قانون ال�شركات التجارية لعقد اجتماع الجمعية العامة ال�سنوية . مع مراعاة �أحكام المادة ( )95من قانون ال�شركات التجارية ي�شترط فيمن ير�شح لع�ضوية مجل�س �إدارة ال�شركة ما يلي : �1 .1أن يكون ح�سن ال�سيرة وال�سمعة. �2 .2أال يقل عمره عن 25عاماً. �3 .3أال يكون قد حكم عليه ب�إع�ساره �أو �إفال�سه ما لم تنته حالة الإع�سار �أو الإفال�س وفق �أحكام القانون. �4 .4أال يكون قد حكم عليه في جناية �أو جريمة في �سلطنة عُ مان �أو خارجها ما لم يكن قد رد �إليه اعتباره. �5 .5أال يكون عاجز ًا عن �سداد مديونيته لل�شركة �إذا كان مدين ًا لها. �6 .6أن ال يترتب على اكت�سابه الع�ضوية �أن ي�صبح ع�ضو ًا �أو ممث ًال ل�شخ�ص اعتباري في �أكثر من �أربع �شركات م�ساهمة عامة مركز عملها الرئي�سي �سلطنة عُ مان. �7 .7أن يكون مفو�ض ًا بالتر�شيح لع�ضوية مجل�س الإدارة من قبل ال�شخ�ص االعتباري �إذا كان تر�شيحه بهذه ال�صفة. �8 .8أال يكون ع�ضو ًا في مجل�س �إدارة �شركة م�ساهمة عامة �أو مقفلة مركز عملها الرئي�سي �سلطنة عُ مان تمار�سان �أغرا�ض ًا م�شابهة لأغرا�ض ال�شركة التي يتقدم للتر�شيح لع�ضويتها. 9 .9تقديم �إقرار يحتوي على بيان بعدد �أ�سهمه في حال كان م�ساهماً ،وب�أنه لن يتنازل عنها �إلى الحد الذي ينزع عنه �صفة الم�ساهم طوال مدة واليته في من�صبه. يتعين على الع�ضو �إخطار مجل�س الإدارة �إذا لم يكن م�ستوفي ًا لأي �شرط من �شروط الع�ضوية ويعتبر مكانه �شاغر ًا من تاريخ ذلك الإخطار و�إال اعتبرت الع�ضوية ك�أن لم تكن في تاريخ معرفة مجل�س الإدارة بعدم �إ�ستيفاء الع�ضو ل�شرط من �شروط الع�ضوية دون الم�سا�س بم�سئولية الع�ضو وفق �أحكام القانون ويتم ملء مكانه الخالي وفق �أحكام النظام . 126 يتم انتخاب �أع�ضاء مجل�س الإدارة عن طريق االنتخاب ال�سري المبا�شر من قبل الم�ساهمين ،ويكون لكل م�ساهم عدد من الأ�صوات م�ساوي ًا لعدد ما يملكه من الأ�سهم ويحق له الت�صويت بها جميع ًا لمر�شح واحد �أو تق�سيمها بين من يختارهم من المر�شحين وذلك ببطاقة الت�صويت بحيث يكون �إجمالي ما �أعطاه لهم من �أ�صوات م�ساوي ًا لعدد الأ�سهم التي يمتلكها. يجب مراعاة القيد المن�صو�ص عليه في قانون ال�شركات التجارية عند انتخاب رئي�س مجل�س الإدارة ،كما يجب مراعاة القيود الآتية: .1 .2 .3 .4 �1أن تكون �أغلبية �أع�ضاء المجل�س من الذين ال يقومون بالعمل بال�شركة بهدف �أن يتقا�ضون مقاب ًال مادي ًا �شهري ًا �أو �سنوي ًا ب�صفة ثابتة. �2أن يكون ثلث �أع�ضاء مجل�س الإدارة على الأقل من الأع�ضاء الم�ستقلين. �3أال يمثل ال�شخ�ص االعتباري ب�أكثر من ممثل واحد في المجل�س. 4يجب �أال ي�شغل من�صب الرئي�س التنفيذي/المدير العام ورئي�س مجل�س الإدارة �شخ�ص واحد. � 5-18صالحيات المجل�س لمجل�س الإدارة �صالحيات وا�سعة للقيام بجميع الأعمال التي ت�ستلزمها �إدارة ال�شركة لتحقيق �أهدافها وال تكون هذه ال�صالحيات محدودة �أو مقيدة �إال بقدر ما هو من�صو�ص عليه في القانون �أو في نظام ال�شركة �أو القرار ال�صادر من الجمعية العامة. (�أ) ويكون مجل�س �إدارة ال�شركة م�سئو ًال �ضمن �أمور �أخرى عن الأمور التالية: .1 .2 .3 .4 .5 .6 .7 .8 1اعتماد ال�سيا�سات التجارية والمالية والموازنة التقديرية لل�شركة بما يحقق �أغرا�ضها والمحافظة على حقوق م�ساهميها وتنميتها. 2و�ضع الخطط الالزمة (ي�شمل ذلك الخطط الإ�ستراتيجية) ومراجعتها وتحديثها من فترة لأخرى لتنفيذ �أهداف ال�شركة والقيام ب�أن�شطتها في �ضوء الغر�ض من ت�أ�سي�سها. 3تبني �إجراءات الإف�صاح بال�شركة ومتابعة تنفيذها وفق ًا لنظم و�إر�شادات الإف�صاح ال�صادرة عن الهيئة العامة ل�سوق المال. 4الموافقة على تفوي�ض ال�صالحيات �إلى الإدارة التنفيذية على �أن يحدد تفوي�ض ال�صالحيات هذا بو�ضوح م�ستوى �سلطة هذا االعتماد وطرق تقديم العطاءات مع و�ضع الحدود المنا�سبة ذات ال�صلة .كما يتعين تحديد ظروف قبول العطاء بخالف �أقل العطاءات بو�ضوح .وتقوم الإدارة بتدوين الأ�سباب المبررة لرف�ضها �أقل العطاءات. 5مراقبة �أداء الإدارة التنفيذية والت�أكد من ح�سن �سير العمل بما يحقق �أهداف ال�شركة في �ضوء الغر�ض من ت�أ�سي�سها. 6تقديم المعلومات �إلى الم�ساهمين ب�صورة دقيقة وفي الأوقات المحددة وفق ًا لتعليمات الإف�صاح ال�صادرة من الهيئة العامة ل�سوق المال. 7مراجعة المعامالت الهامة مع الأطراف ذات العالقة التي ال تدخل �ضمن ال�سياق العادي للأعمال قبل عر�ضها على الجمعية العمومية لل�شركة. 8تعيين الرئي�س التنفيذي �أو المدير العام �أو الم�سئول المالي الأول على �أن ال يكون �أي منهم رئي�س ًا لمجل�س الإدارة وتعيين الموظفين الذين يعملون تحت �إ�شراف كل منهم وفق الهيكل التنظيمي لل�شركة وتحديد اخت�صا�صاتهم وحقوقهم. 127 9 .9تقييم �أداء العاملين المن�صو�ص عليهم في البند ال�سابق وتقييم الأعمال التي تقوم بها اللجان المنبثقة عن المجل�س والم�شكّلة وفق ًا للمادة ( )102من قانون ال�شركات التجارية. 1010اعتماد البيانات المالية المتعلقة بن�شاط ال�شركة ونتائج �أعمالها والتي تقدم �إليه من الإدارة التنفيذية كل ثالثة �أ�شهر بما يف�صح عن المركز المالي ال�صحيح لها. 1111تعيين �سكرتير لمجل�س الإدارة في �أول اجتماع له وعقد �أربعة اجتماعات �سنوياً ،على �أن ال تزيد المدة الفا�صلة بين كل اجتماعين عن �أربعة �أ�شهر. �1212أن يت�ضمن التقرير ال�سنوي المقدّم للجمعية العامة م�سوغات مقدرة لل�شركة على اال�ستمرار في ممار�سة الأن�شطة المحددة لها وتحقيق �أهدافها. � 1313أن تت�ضمن البيانات المالية بيان ًا كام ًال عن جميع المبالغ التي يكون قد تلقاها �أي ع�ضو من ال�شركة خالل ال�سنة ،بما في ذلك المبالغ المدفوعة �إلى الأع�ضاء ب�صفتهم عاملين بال�شركة. 1414اعتماد اللوائح والأنظمة الداخلية المتعلقة بت�صريف �أعمال ال�شركة وتحديد االخت�صا�صات وال�صالحيات للإدارة التنفيذية وفق ًا للنظم التي ت�صدرها الهيئة العامة ل�سوق المال. (ب) وفق ًا للنظام الأ�سا�سي يعتبر اجتماع مجل�س الإدارة �صحيح ًا عند ح�ضور ما ال يقل عن 5من �أع�ضائه الحا�ضرين �أو الممثلين .ويتخذ مجل�س الإدارة قراراته في الموا�ضيع الأ�سا�سية التالية في نطاق ال�سلطات المبينة �أعاله ووفق ًا لنظام ال�شركة وفي تلك الحاالت يجب على مجل�س الإدارة �إتخاذ قراراته بح�ضور � 5أع�ضاء من مجل�س الإدارة على الأقل في اجتماع مجل�س الإدارة ي�صوتون ل�صالح تلك القرارات عند ح�ضور � 5أع�ضاء مجل�س الإدارة لإجتماع المجل�س يتخذ مجل�س الإدارة قراراته باجماع الأ�صوات المقترحة ب�ش�أن المو�ضوع المحدد. 1 .1تعيين وعزل �سلطات ومكاف�أة الرئي�س التنفيذي. 2 .2نطاق الرئي�س التنفيذي يكون الرئي�س التنفيذي م�سئو ًال عن: توقيع العقود �أو الإلتزامات الأخرى. مراقبة �سير وتقدم الأعمال بال�شركة ورفع التقارير بذلك. �إتخاذ المبادرات والتوجيه والتحكم في عمليات ال�شركة والأعمال التجارية والموارد الب�شرية و�إبتكار الأعمال والأن�شطة اليومية لل�شركة. الإدارة ال�سليمة وحماية �أموال و�أ�صول ال�شركة. تمثيل ال�شركة كما ينبغي في كافة الأمور التي تتعلق بالعمليات والعمالء وال�سلطات القانونية والتنظيمية العامة �أمام الجهات الحكومية و�إبالغ مجل�س الإدارة فور ًا ب�أي �أمـور ت�ؤثر ب�شكل جوهري على ال�شركة. �إبالغ مجل�س الإدارة وب�شكل دوري عن كافة الأو�ضاع والحوادث التي يحتمل �أن يكون لها �أي �أثر مادي على الو�ضع المالي لل�شركة. .3 .4 .5 .6 128 �3إعتماد الميزانية ال�سنوية المقدمة من الرئي�س التنفيذي. �4إعتماد الإ�ستراتيجية المالية والت�شغيلية. �5إعتماد الإ�ستثمارات التي تتجاوز قيمتها مبلغ = 1,000,000/ر.ع( .مليون ريال عُ ماني فقط) �إذا لم تكن مت�ضمنة في الميزانية المعتمدة. �6إعتماد التغييرات المقدمة من قبل الرئي�س التنفيذي على تجديد الخطة المالية. يحظر على مجل�س الإدارة ممار�سة الأعمال التالية ما لم يرخ�ص له �صراحة القيام بها بموجب قرار من الجمعية العامة: (�أ ) (ب) (ج) (د) تقديم التبرعات والهدايا ما عدا تلك التي يتطلبها العمل متى كانت متدنية القيمة وعادية. بيع جميع موجودات ال�شركة �أو ق�سم هام منها . عدم �إجراء الرهن �أو الت�أمين على موجودات ال�شركة �إال ل�ضمان ديونها المترتبة عليها في �سياق �أعمالها الإعتيادية �أو المطلوب عملها بموجب ت�سهيالت �إئتمانية �أبرمت بغر�ض تحقيق �أغرا�ض ال�شركة . كفالة ديون الغير ما عدا الكفاالت المعقودة في �سياق العمل الإعتيادي من �أجل تحقيق غايات ال�شركة. مع مراعاة �أحكام قانون ال�شركات التجارية يكون �أع�ضاء مجل�س الإدارة م�سئولين تجاه ال�شركة والم�ساهمين وللغير عن الأ�ضرار الناجمة عن �أعمالهم المخالفة للقانون وعن �أعمالهم التي تتجاوز حدود �صالحياتهم وعن �أي غ�ش �أو �إهمال يرتكبونه في �أداء مهامهم وكذلك عن عدم ت�صرفهم ت�صرف ال�شخ�ص المتب�صر في الظروف العادية .في مثل هذه الظروف ،لل�شركة الحق في �أن تقيم الدعوى على �أي ع�ضو من �أع�ضاء مجل�س الإدارة ترى �أنه م�سئول عن الأ�ضرار التي تلحق بها عم ًال ب�أحكام المادة ال�سابقة ويتخذ مجل�س الإدارة �أو الجمعية العامة العادية قرار ًا بهذا ال�ش�أن يق�ضي بتعيين �شخ�ص لمالحقة الدعوى نيابة عن ال�شركة كما يق�ضي بتفوي�ضه ب�أن يدفع نفقات الدعوى من �أموال ال�شركة . يعود لكل م�ساهم �أن يقترح مقا�ضاة �أع�ضاء مجل�س الإدارة ،و�إذا لم تتبن الجمعية العمومية �إقتراحه ،يحق له �أن يقيم الدعوى نيابة عن ال�شركة .و�إذا نجحت هذه الدعوى يجب �أن تعاد �إلى الم�ساهم نفقات وم�صاريف الدعوى من الأموال المحكوم بها على �أن يدفع الر�صيد من ال�شركة . تكون ال�شركة م�س�ؤولة عن الأعمال التي يقوم بها مجل�س �إدارتها ورئي�س مجل�س �إدارتها ونائب رئي�س مجل�س �إدارتها متى كانوا يعملون ب�إ�سم ال�شركة و�ضمن حدود �صالحياتهم ويحق للغير ح�سن النية �إفترا�ض �أن �أي عمل يقوم به مجل�س الإدارة �أو رئي�س مجل�س الإدارة �أو نائب رئي�س مجل�س الإدارة في �سياق مزاولة ال�شركة �أعمالها �ضمن ال�صالحيات المخولة �إلى ه�ؤالء الأ�شخا�ص و�أنه يلزم ال�شركة ما لم يكن الحد من �صالحياتهم م�سجال في ال�سجل التجاري . ال يجوز �أن يكون لأي ع�ضو من مجل�س الإدارة �أو طرف �آخر �أي م�صلحة مبا�شرة �أو غير مبا�شرة في ال�صفقات والعقود التي تجريها ال�شركة لح�سابها و�إ�ستثناء من ذلك ما يتم وفقا لالحكام التي ت�صدر عن الهيئة العامة ل�سوق المال . ال يجوز لع�ضو مجل�س الإدارة �أن ي�شترك في �إدارة عمل تجاري مناف�س لن�شاط ال�شركة �إال بموافقة الجمعية العامة العادية على �أن تجدد الموافقة �سنويا ،كما ال يجوز لع�ضو مجل�س الإدارة �أو موظفي ال�شركة الرئي�سيين �إ�ستغالل ما ي�صل �إليهم من معلومات بحكم منا�صبهم �أو وظائفهم في تحقيق م�صلحة لهم �أو لأوالدهم الق�صر �أو لأحد من �أقاربهم حتى الدرجة الرابعة نتيجة التعامل في الأوراق المالية لل�شركة ،كما ال يجوز �أن يكون لأي منهم م�صلحة مبا�شرة �أو غير مبا�شرة مع �أي جهة تقوم بعمليات يراد بها �إحداث ت�أثير في �أ�سعار الأوراق المالية التي �أ�صدرتها ال�شركة ،وتطبق �أحكام المواد ( )109و( )110من قانون ال�شركات التجارية عند مخالفة ذلك . 6-18مكاف�آت مجل�س الإدارة تحدد الجمعية العامة المكاف�آت ال�سنوية وبدل ح�ضور جل�سات مجل�س �إدارة ال�شركة واللجان المنبثقة عنه بما ال يتجاوز مجموعه %5من �صافي الأرباح ال�سنوية وبحد �أق�صى = 200,000/ريال عماني (مائتي �ألف ريال عُ ماني) على �أن ال يزيد بدل ح�ضور الجل�سات لكل ع�ضو على = 10,000/ريال عُ ماني (ع�شرة �آالف ريال عُ ماني) وذلك بعد �إ�ستقطاع الإحتياطي القانوني والإختياري وفق ًا للمادة ( )106من قانون ال�شركات التجارية وتجنيب �أو توزيع ن�سبة الم�ساهمين من الأرباح بما ال يقل قيمته عن %5من ر�أ�س المال ما لم يحدد النظام الأ�سا�سي لل�شركة ن�سبة �أعلى . 129 ويكون تحديد ن�سبة المكاف�آت وبدل ح�ضور الجل�سات �إذا لم تحقق ال�شركة �أرباح ًا �أو حققت �أرباح ًا ال يمكن معها تجنيب �أو توزيع كامل ن�سبة الم�ساهمين من الأرباح وفق ًا لل�ضوابط التي ي�صدر بها قرار من الهيئة العامة ل�سوق المال. تفا�صيل المكاف�آت عن �أعوام 2011و2012 4.500 :2011ر.ع. 6.500 :2012ر.ع. 7-18لج ــان المجل�س تمتلك ال�شركة لجنة تدقيق ت�ساعد المجل�س في الإ�شراف على نزاهة ال�سيا�سات والقوائم المالية في ال�شركة ،بما في ذلك التحقق منها ورفع التو�صية الى مجل�س الإدارة ب�ش�أن اعتمادها ،بالإ�ضافة �إلى الإ�شراف على �أداء وحدة التدقيق الداخلي في ال�شركة .والأع�ضاء الحاليون للجنة التدقيق في ال�شركة (الم�ؤلفة والم�شكّلة في )2012/7/2 هم الأفا�ضل: �1 .1إيمانويل غايان (رئي�ساً) 2 .2ارنو ليجلي�س (نائب ًا للرئي�س) 3 .3ب .انانثان 8-18اللوائح الداخلية وفق ًا للأحكام الواردة في المادة 68من قانون ال�شركات التجارية ،يُطلب من ال�شركة �إعداد لوائح داخلية لتنظيم �إدارة ال�شركة و�أعمالها و�ش�ؤون موظفيها من خالل مجل�س �إدارتها ،وذلك خالل عام من تاريخ تحويل ال�شركة في ال�سجل التجاري .قامت ال�شركة بالفعل ب�صياغة عدد من ال�سيا�سات واللوائح التي تقت�ضيها الهيئة و�ستقوم بمراجعتها على نحو منا�سب في �ضوء تحولها �إلى �شركة م�ساهمة عُ مانية عامة ،كما �ستقوم ب�صياغة �أي �سيا�سات �أو �إجراءات �إ�ضافية تطلب منها في هذا ال�سياق خالل المهلة الزمنية المحددة .تغطي تلك اللوائح الحد الأق�صى من النقاط الواردة �أدناه �إلى جانب القواعد التي تن�ص عليها الهيئة العامة ل�سوق المال: .أالهيكل التنظيمي لل�شركة الذي يو�ضح الم�س�ؤليات الم�سندة لكافة المنا�صب في ال�شركة وهيكل� /إجراءات �إعداد التقارير. .بتحديد حدود ال�سلطات المناط بها كل من�صب في ما يتعلق باعتماد الم�صاريف المالية. .جتحديد بدل ح�ضور االجتماعات والمكاف�آت والمزايا الأخرى على النحو المن�صو�ص عليه في ما يتعلق ب�أع�ضاء مجل�س الإدارة واللجان المنبثقة عنه ،و�أ�سا�س احت�سابها. .دال�سيا�سات ذات ال�صلة بعقود ال�شراء والخدمات. .هالحد الأدنى من المعلومات المطلوب تقديمها �إلى مجل�س الإدارة. .وال�سلطات والمهام والم�س�ؤوليات الخا�صة بالإدارة التنفيذية واللجان الفرعية الم�ؤلفة تحت �إ�شراف مجل�س �إدارة ال�شركة. .زال�سيا�سات المتعلقة بالموارد الب�شرية بما في ذلك الرواتب والتعيين والتطوير والتدريب والترقيات و�إنهاء الخدمات �إلخ ،والتي تغطي �أي�ض ًا الجوانب الأخرى ذات ال�صلة. .ح�سيا�سات اال�ستثمار الخا�صة بال�شركة. .طال�سيا�سات الخا�صة بمعامالت الأطراف ذات العالقة. 130 .يال�سيا�سات والتدابير الخا�صة بتقديم المعلومات الهامة ب�شفافية �إلى الهيئة العامة ل�سوق المال و�سوق م�سقط للأوراق المالية خالل المهلة المحددة مع تحديد ماهية «المعلومات الجوهرية». .ك�أي لوائح �أخرى يرى مجل�س الإدارة من ال�ضروري �إ�ضافتها لتحقيق م�ستوى كاف من تطبيق ميثاق �إدارة وتنظيم ال�شركة. 9-18معلومات �أخرى �أ�سماء المدراء الذين لديهم �أ�سهم في �شركات التي تنفذ الأعمال نف�س ال�شركة ال يوجد الك�شف عن الم�صالح المبا�شرة �أو غير المبا�شرة للإدارة والإدارة العليا في ال�شركة ال يوجد الك�شف عن �أ�سماء المديرين والموظفين الذين /كانوا �أع�ضاء في المجال�س �أو في الفا�ضل� /سوري�ش ك .فترمان الإدارة العليا لل�شركات الم�ساهمة العامة الأخرى (والتي ت�شير �إلى ال�شركات التي – مدير :اكوا باور بركاء �ش.م.ع.ع تم ت�صفيتها في غ�ضون ال�سنوات الخم�س الما�ضية و�أ�سباب ذلك). الفا�ضل /ب .انانثن – مدير: �شركة الباطنة باور �ش.م.ع.م 131 º¡JÉeGõàdGh ø«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ≤M .19 ø«ªgÉ°ùªdG äÉ«dhDƒ°ùe 1-19 ¿ƒjO øY ’k hDƒ°ùe ¿ƒµj ’CG Öéj »g/ƒgh .É¡«∏Y ÖààcG »àdG º¡°SC’G ᪫b ™aO ≈∏Y ºgÉ°ùªdG á«dhDƒ°ùe ô°üà≤J ¿CG Öéj .É¡«∏Y ÖààcG »àdG º¡°SCÓd ᫪°S’G ᪫≤dG OhóM »a ’EG ácô°ûdG ÆÓHEG ,ácô°ûdG ∫ɪ°SCGQ »a ôãcCG hCG %10 ≈dEG øjô°UÉ≤dG ¬dÉØWCG áªgÉ°ùe ™e ¬àªgÉ°ùe π°üJ ¢üî°T …CG ≈∏Y Öéj …CG ∫ƒM ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG ≠«∏ÑJ ¬«∏Y Öéj ɪc .܃àµe QÉ©°TG ÖLƒªH ∂dP øY ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG .É¡KhóM ó©H Iô°TÉÑe áÑ°ùædG √òg IOÉjR ≈dEG …ODƒJ äÓeÉ©J hCG äÓeÉ©e áªgÉ°ùe ácô°T º¡°SCG øe ôãcCG hCG %25 ∂∏àªj ¿CG á«fÉãdG áLQódG ≈àM ¬HQÉbCG óMCG ™e hCG √OôتH ¢üî°T …C’ Rƒéj ’ áeÉ©dG áÄ«¡dG πÑb øe áYƒ°VƒªdG áªgÉ°ùªdG óYGƒb ™e Ék ≤aGƒàe ¿ƒµj Ée AÉæãà°SÉH ΩÉY ÜÉààcG »a É¡ª¡°SCG ìô£J áeÉY .∫ɪdG ¥ƒ°ùd ø`«ªgÉ°ùªdG ¥ƒ`≤M 2-19 á«∏°†aC’G ≥Mh ,á«eƒª©dG á«©ªédG ´ÉªàLG »a áæ∏©ªdG ìÉHQC’G »°VÉ≤J ¢üîj Ée »a ájhÉ°ùàe Ék bƒ≤M º¡°SC’G áaÉc ™àªàJ º¡°SC’G øY ∫RÉæàdG ≥Mh ,É¡à«Ø°üJ ∫ÉM »a áYRƒªdG ácô°ûdG ∫ƒ°UCG ™jRƒJ »a ácQÉ°ûªdG ≥Mh º¡°SC’G ≈∏Y ÜÉààcE’G »a IƒYO »≤∏J ≥Mh ø«ªgÉ°ùªdG πé°Sh ôFÉ°ùîdGh ìÉHQC’G áªFÉbh á«eƒª©dG á«fGõ«ªdG ≈∏Y ´ÓWE’G ≥Mh ,¿ƒfÉ≤∏d Ék ≤ah á«©ªédG øY QOÉ°U QGôb …CG AɨdEG Ö∏W ≥Mh ádÉcƒdÉH hCG Ék «°üî°T É¡«a âjƒ°üàdGh á«eƒª©dG á«©ªédG ´ÉªàLG Qƒ°†ëd AÉ°†YCG IÉ°VÉ≤e ≥Mh á«∏NGódG íFGƒ∏dG hCG »°SÉ°SC’G Ωɶæ∏d hCG ¿ƒfÉ≤∏d ¬àØdÉîe ádÉM »a IQGOE’G ¢ù∏ée hCG á«eƒª©dG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉb øe 110 IOɪdG ΩɵMC’ Ék ≤ah ácô°ûdG »ªgÉ°ùe øY áHÉ«f É¡JÉHÉ°ùM »≤bóeh ácô°ûdG IQGOEG ¢ù∏ée »àdG hCG ,ø«ªgÉ°ùªdG øe áæ«©e áÄa ídÉ°üd á«eƒª©dG á«©ªédG øY IQOÉ°üdG äGQGô≤dG ±É≤jEG áÄ«¡∏d øµªjh .ájQÉéàdG º¡°SCG øe %5 øY π≤j ’ ɪd ø«µdɪdG ø«ªgÉ°ùªdG ΩÉ«b óæY ∂dPh ,ºgô«Z hCG IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG áë∏°üe »a ¿ƒµJ .±É≤jE’G Gò¡d IQôÑe ájôgƒL ÜÉÑ°SCG ºjó≤àH ácô°ûdG º``FGƒ`≤dGh ôjQÉ``≤àdG 3-19 .á«dÉe áæ°S πc øe ådÉãdGh »fÉãdGh ∫hC’G ™Hô∏d á≤bóe ô«Z ájƒæ°S ™HQ á«dÉe ºFGƒb OGóYEÉH IQGOE’G ¢ù∏ée Ωƒ≤j á«fGõ«ªdG ôjô≤àdG ∂dP πª°ûjh á«dɪdG áæ°ùdG ájÉ¡f ïjQÉJ øe øjô¡°T ∫ÓN …ƒæ°S ôjô≤J OGóYEÉH Ék °†jCG Ωƒ≤j ɪc ôjô≤Jh ø«ªgÉ°ùª∏d ᫵∏ªdG ¥ƒ≤M »a äGôq«¨àdG áªFÉbh ájó≤ædG äÉ≤aóàdG áªFÉbh ôFÉ°ùîdGh ìÉHQC’G áªFÉbh á«eƒª©dG ∂∏J øY ìÉ°üaE’G ø«©àjh .ácô°ûdG IQGOEGh º«¶æJ ôjô≤Jh ¬JÓ«∏ëJh ¢ù∏éªdG äÉ°ûbÉæe ∫ƒM ôjô≤Jh IQGOE’G ¢ù∏ée ™bƒªdG ôÑY ôqaƒàªdG »fhôàµdE’G ∫É°SQE’G Ωɶf ∫ÓN øe ájƒæ°ùdG á«eƒª©dG á«©ªédG OÉ≤©fG øe ø«YƒÑ°SCG πÑb ºFGƒ≤dG .á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°ùd »fhôàµdE’G á«dɪdG ¥GQhCÓd §≤°ùe ¥ƒ°ùd ™HÉàdG äÉeƒ∏©ªdG õcôe ≈dEG á≤bóªdG ô«Z ájƒæ°S ™HôdG á«dɪdG ºFGƒ≤dG ¬«LƒJ IOÉYEG ºàj IQOÉ°üdG ìÉ°üaE’G •hô°Th óYGƒb ÖLƒªH IQô≤e iôNCG á«fƒfÉb Ióe …CG hCG ,ô¡°TCG áKÓK πc ájÉ¡f øe Ék eƒj 30 ∫ÓN ójhõJ ºàjh .õcôªdÉH ¢UÉîdG »fhôàµdE’G ∫É°SQEÓd ¢UÉîdG ΩɶædG ∫ÓN øe ∂dPh ,∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG øY ¿CG ácô°ûdG ≈∏Y ø«©àj ɪc .ácô°ûdG IQGOEG ¢ù∏ée áaô©ªH ∫ƒ°UC’G Ö°ùM ɪ¡«∏Y ™bƒe ø«àî°ùæH Ék °†jCG QƒcòªdG õcôªdG .ôcòdG áØdÉ°S IôàØdG ∫ÓN Égô°ûæH Ωƒ≤J ájƒæ°ùdG á«eƒª©dG á«©ªédG äÉYɪàLEG 4-19 ô¡°TCG áKÓK ∫ÓN ájƒæ°ùdG á«eƒª©dG á«©ªédG ´ÉªàLG Qƒ°†ëd ø«ªgÉ°ùªdG ≈dEG IƒYO ¬«LƒJ IQGOE’G ¢ù∏ée ≈∏Y øq«©àj :á«dÉàdG QƒeC’G ¿CÉ°ûH ∫hGóàdG øY ádhDƒ°ùe ájOÉ©dG á«eƒª©dG á«©ªédG ¿ƒµJh .á«dɪdG áæ°ùdG AÉ¡àfEG ïjQÉJ øe ١٣٢ .أدرا�سة تقرير مجل�س الإدارة والموافقة عليه. .بدرا�سة تقرير الإدارة والتنظيم والموافقة عليه. .جدرا�سة تقرير مدققي الح�سابات حول الميزانية العمومية وقائمة الأرباح والخ�سائر والموافقة عليه. .ددرا�سة تقرير تنظيم و�إدارة ال�شركة والموافقة عليه. .همراجعة تقرير الإعالن عن �أرباح الأ�سهم التي ال يتم توزيعها �سوى من �صافي الأرباح المحققة �أو من ح�سابات االحتياطي الخا�صة مع المراعاة الدائمة للأحكام الواردة في المادة 106من قانون ال�شركات التجارية. .ومراجعة التقرير الخا�ص عن بدل ح�ضور اجتماعات �أع�ضاء مجل�س الإدارة واللجان المنبثقة عنه لل�سنة المالية التالية والموافقة عليه. .زمراجعة المكاف�أة ال�سنوية (�إن وجدت) الخا�صة ب�أع�ضاء مجل�س الإدارة لل�سنة المالية التالية. .حفح�ص مدى �شفافية �أي معامالت تمت مع الأطراف ذات العالقة خالل ال�سنة المالية ال�سابقة (�إن وجدت). .ط تدوين مالحظات ب�ش�أن �أي معامالت من المتوقع �أن تتم مع الأطراف ذات العالقة خالل ال�سنة المالية التالية (�إن وجدت). .يتعيين مدققي الح�سابات لل�سنة المالية التالية وتحديد �أتعابهم مع الأخذ بعين االعتبار الأحكام التي ين�ص عليها القانون. .كانتخاب �أع�ضاء مجل�س �إدارة في حال انتهاء فترة انتداب واحد �أو �أكثر منهم �أو في حال وجود �أي �شاغر في المجل�س. 5-19اجتماعات الجمعية العمومية الأخرى يحق لمجل�س الإدارة عقد اجتماع الجمعية العمومية في �أي وقت ،كما يجوز عقد هذا االجتماع في �أي وقت يقت�ضيه القانون �أو النظام الأ�سا�سي� ،أو بناء على طلب م�ساهم واحد �أو �أكثر من الم�ساهمين الذين يمثلون ما ال يقل عن %25 من ر�أ�سمال ال�شركة. يع ّد مجل�س الإدارة جدول �أعمال اجتماع الجمعية العمومية ،وفي حال تمت الدعوة �إلى االجتماع بمعرفة مدققي الح�سابات ،ف�إن م�س�ؤولية �إعداد جدول الأعمال تقع عليهم .ويتعين على المجل�س �أو مدققي الح�سابات عند الإقت�ضاء �أن ي�ضمنوا في جدول الأعمال �أي اقتراح مقدم من قبل الم�ساهمين الذين يمثلون �أكثر من %10من ر�أ�سمال ال�شركة ب�شرط تقديم هذا االقتراح من �أجل ت�ضمينه في جدول الأعمال قبل ما ال يقل عن �شهر واحد من تاريخ االجتماع. تعتبر القرارات ال�صادرة عن الجمعية العمومية الغية ما لم يح�ضر االجتماع م�ساهمون �أو وكالء عنهم يمثلون على الأقل ن�صف ر�أ�سمال ال�شركة ،وفي حال عدم اكتمال هذا الن�صاب المطلوب ،تتم الدعوة �إلى اجتماع ثانٍ لمناق�شة جدول الأعمال نف�سه .ويتم �إخطار الم�ساهمين باجتماع الجمعية العمومية الثاني بنف�س الطريقة التي تم بها �إخطارهم باالجتماع الأول ،وذلك قبل ما ال يقل عن �أ�سبوع من التاريخ المحدّد النعقاد االجتماع الثاني .ويعتبر القرار ال�صادر خالل االجتماع �ساري ًا بغ�ض النظر عن عدد الأ�سهم ال ُم َمثّلة فيه� ،شريطة �أن يتم عقد االجتماع خالل �شهر واحد من تاريخ االجتماع الأول .ويتم اعتماد قرار الجمعية العمومية بالأغلبية الن�سبية للأ�صوات. 6-19اجتماعات الجمعية العمومية غير العادية تُعقد اجتماعات الجمعية العمومية غير العادية التخاذ قرار ب�ش�أن الم�سائل التالية: .أخف�ض ر�أ�سمال ال�شركة �أو زيادته. .بحل ال�شركة �أو ت�صفيتها �أو دمجها. 133 .جبيع جميع �أ�صول ال�شركة �أو جزء هام منها. .دتعديل النظام الأ�سا�سي لل�شركة. .هقيام ال�شركة ب�إعادة �شراء بع�ض من �أ�سهمها في حدود ن�سبة ال تتعدى ( %10ع�شرة في المائة) من ر�أ�سمالها المدفوع ،مع مراعاة الح�صول على الموافقة الم�سبقة للهيئة. .وتحويل �أو تغيير ال�شكل القانوني لل�شركة �إلى �شكل قانوني �آخر. ال ي�سري قرار الجمعية العمومية غير العادية �إال �إذا ح�ضر االجتماع م�ساهمون �أو وكالء عنهم يمثلون ما ال يقل عن ثالثة �أرباع ر�أ�س مال ال�شركة .وفي حال عدم اكتمال هذا الن�صاب المطلوب ،تتم الدعوة �إلى اجتماع ثانٍ لمناق�شة جدول الأعمال نف�سه .ويتم �إخطار الم�ساهمين باجتماع الجمعية العمومية غير العادية الثاني بنف�س الطريقة التي تم بها �إخطارهم باالجتماع الأول ،وذلك قبل ما ال يقل عن �أ�سبوعين من التاريخ المحدّد النعقاد االجتماع الثاني. وتعتبر القرارات ال�صادرة خالل االجتماع الثاني �سارية �إذا ح�ضر االجتماع م�ساهمون �أو وكالء عنهم يمثلون �أكثر من ن�صف ر�أ�س مال ال�شركة �شريطة �أن يتم عقد االجتماع خالل �ستة �أ�سابيع من تاريخ االجتماع الأول. ويتم اعتماد قرار الجمعية العمومية غير العادية ب�أغلبية ثالثة �أرباع الأ�صوات المدلى بها ب�ش�أن قرار بعينه� ،شريطة �أن ينال هذا القرار دائم ًا عدد ًا من الأ�صوات يمثل �أكثر من خم�سين في المائة من ر�أ�سمال ال�شركة. يحق لأي م�ساهم �أو طرف معني �أن يحيل �إلى المحكمة التجارية (الدائرة المخت�صة) خالل خم�سة �سنوات من تاريخ انعقاد االجتماع �أي قرار لإلغائه �إذا ما كان هذا القرار قد اتُّخِ ذ خالل االجتماع على نحو مخالف لقانون ال�شركات التجارية �أو �أحكام النظام الأ�سا�سي �أو اللوائح الداخلية �أو اتُّخِ ذ بالخداع �أو ب�إ�ساءة ا�ستعمال ال�سلطة. 7-19نقل ملكية الأ�سهم يتم نقل ملكية الأ�سهم من خالل الت�صرف فيها وفق ًا للتوجهات ال�صادرة عن �سوق م�سقط للأوراق المالية .ويمكن للم�ساهمين بيع �أو نقل �أ�سهمهم دون قيود وفق ًا لأحكام قانون ال�شركات التجارية� ،شريطة �أال تتجاوز الم�ساهمة الأجنبية %70من ر�أ�سمال ال�شركة تحت �أي ظرف من الظروف. وبالمثل ،يجب �أال تزيد م�ساهمة �أي فرد عن الحد الأق�صى المحدد والمن�صو�ص عليه في قانون ال�شركات التجارية والهيئة العامة ل�سوق المال على التوالي ،ما لم يتم الح�صول على الموافقات ال�ضرورية. 134 ÜÉ``ààc’G äGAGô``LEGh •hô`` °T .20 áMhô£ªdG º¡°SC’G »a ÜÉààcE’G á«∏gCG 1-20 §≤°ùe ácô°T iód äÉHÉ°ùM º¡jód øjòdG OGôaCÓd §≤a Ék MƒàØe ΩÉ©dG ÜÉààcEÓd áMhô£ªdG º¡°SC’G »a ÜÉààcE’G ¿ƒµj á∏eÉ©e »é«∏îdG ¿hÉ©àdG ¢ù∏ée ∫hO »æWGƒe ™«ªL πeÉ©jh .ÜÉààc’G Iôàa ïjQÉJ ∫ÓN hCG/h »a ´GójE’Gh á°UÉ≤ª∏d .á«fɪo©dG äÉcô°ûdG »a º¡°SC’G ∂∏ªJ ¢VGôZCÉH ≥∏©àj ɪ«a ø««fɪo©dG ø«æWGƒªdG »é«∏îdG ¿hÉ©àdG ¢ù∏ée ∫hO »æWGƒe ô«Z øe ø«ªgÉ°ùª∏d íª°ùoj ,á«dɪdG ¥GQhCÓ`d §≤°ùe ¥ƒ°S »a êGQOE’G ó©H .ácô°û∏d ´ƒaóªdG ∫ɪdG ¢SCGQ øe %70 É¡àÑ°ùf RhÉéàj ’ ɪH º¡°SCG ∑ÓàeÉH áªgÉ°ùe ácô°T º¡°SCG øe ôãcCG hCG %25 ∂∏àªj ¿CG á«fÉãdG áLQódG ≈àM ¬HQÉbCG óMCG ™e hCG √OôتH ¢üî°T …C’ Rƒéj ’ .∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG øe áëjô°U á≤aGƒe ≈∏Y ∫ƒ°üëdG ¿hO áeÉY ó©H çóëJ »àdG ájQÉ°ùdG íFGƒ∏dG hCG ø«fGƒ≤dG »a ô««¨J …CG á«dhDƒ°ùe ø«°ù°SDƒªdG ’h QGó°UE’G ôjóe ’h ácô°ûdG πªëàJ ’ .√òg QGó°UE’G Iô°ûf ïjQÉJ .ájQÉ°ùdG íFGƒ∏dGh ø«fGƒ≤∏d á«aƒà°ùe º¡JÉÑ∏W ¿CG øe ócCÉà∏d π≤à°ùe πµ°ûH ≥≤ëàdÉH ø«Ñà൪dG í°üæoj .áMhô£ªdG º¡°S’G »a ÜÉààcE’G äÉÑ∏£H á≤∏©àªdG Oƒ«≤dG 2-20 :IQƒ¶ëªdG ÜÉààc’G äÉÑ∏W »∏j ɪ«a º¡°S’G »a ÜÉààc’G ɡ浪j ’ ájQÉÑàY’G äÉ«°üî°ûdG .á«°üî°ûdG ºgAɪ°SCG πªëJ äÉÑ∏W ºjó≤J É¡HÉë°UC’ Rƒéj ¬fCG ’EG :ájOôØdG äÉ°ù°SDƒªdG ºgAɪ°SCG πªëJ âfÉc GPEG ’EG º¡JÉÑ∏£H Ωqó≤àdG Ió¡Y äÉHÉ°ùM âëJ ø«∏é°ùªdG AÓª©∏d Rƒéj ’ :Ió¡©dG äÉHÉ°ùM .á«°üî°ûdG .óMGh ÜÉààcG Ö∏W øe ôãcCÉH Ωó≤àdG ¢üî°T …CG ≈∏Y ô¶ëoj :IQôµàªdG ÜÉààc’G äÉÑ∏W áKQƒdG º°SÉH áeó≤ªdG äÉÑ∏£dG É¡«a ɪH ,Oôa øe ôãcCG º°SÉH Ωó≤J »àdG äÉÑ∏£dG) ácôà°ûªdG ÜÉààc’G äÉÑ∏W .§≤a á«°üî°ûdG º¡Fɪ°SCÉH äÉÑ∏£dG √òg ºjó≤J ø«©àj ,(ø««Yô°ûdG .»æ©ªdG Öà൪dÉH ∫É°üJE’G ¿hO √ÓYCG ¬«dEG QÉ°ûªdG ƒëf ≈∏Y Ωqó≤J »àdG äÉÑ∏£dG ¢†aôJ ô°ü≤dG ∫ÉØWC’G øY áHÉ«f ÜÉààc’G äÉÑ∏W 3-20 .1995 ƒjÉe 15 ó©H hCG »a Oƒdƒe ¢üî°T πc Gk ô°UÉb ôÑà©j ,ÜÉààcE’G Gòg ¢VGôZC’ .ô°ü≤dG √O’hCG øY ák HÉ«f ÜÉààc’G §≤a ÜCÓd Rƒéj á«Yô°T ádÉch Ö∏£dÉH ≥aôj ¿CG Öéj ¬fEÉa ,ÜC’G ô«Z ôNBG ¢üî°T …CG πÑb øe ô°UÉ≤dG πØ£dG øY áHÉ«f ÜÉààc’G ºJ GPEG .kGQɪãà°SGh Ak Gô°Th Ék ©«H ô°UÉ≤dG πØ£dG ∫GƒeCG »a ±ô°üàdÉH ¬dƒîJ á°üàîªdG äÉ¡édG øe IQOÉ°U ∫ƒ©ØªdG ájQÉ°S ´GójE’Gh á°UÉ≤ª∏d §≤°ùe ácô°T iód (ôªãà°ùªdG) ºgÉ°ùªdG ºbQ 4-20 ácô°T iód ºgÉ°ùe ºbQ hCG ÜÉ°ùM ¬d ¿ƒµj ¿CG áMhô£ªdG º¡°SC’G »a ÜÉààcÓd Ö∏£H Ωó≤àj ¢üî°T πc ≈∏Y ø«©àj IQɪà°SG áÄÑ©J ∫ÓN øe ÜÉ°ùM íàah ºgÉ°ùe ºbQ ≈∏Y ∫ƒ°üë∏d Ωó≤àdG Öà൪∏d øµªjh ,´GójE’Gh á°UÉ≤ª∏d §≤°ùe ١٣٥ فتح الح�ساب المعدة لهذا الغر�ض والمتوفرة بمقر �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع �أو من موقعها على �شبكة الإنترنت (� )www.csdoman.co.omأو �شركات الو�ساطة المرخّ �صة من قبل �سوق م�سقط للأوراق المالية .يمكن لكل مكتتب تقديم اال�ستمارة بعد ا�ستيفاء جميع المتطلبات �إلى �أحد المنافذ التالية: المكتب الرئي�سي ل�شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع الكائن بمنطقة الحي التجاري ،م�سقط� ،سلطنة عُ مان. فرع �سوق م�سقط للأوراق المالية في مدينة �صاللة� ،سلطنة عُ مان ،هاتف،++968 23299822 : فاك�س.+968 23299833 : مكاتب �شركات الو�ساطة المرخ�صة من �سوق م�سقط للأوراق المالية. �إر�سال طلب �إلى �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع على الفاك�س .+968 24817491 فتح ح�ساب عبر موقع ال�شركة على �شبكة الإنترنت.www.csdoman.co.om : على المكتتبين الذين لديهم م�سبقا ح�سابات لدى �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع �أن يت�أكدوا من التفا�صيل الواردة في الطلب قبل االكتتاب و هي :اال�سم بالكامل ،العنوان البريدي ،الرقم المدني المدون في البطاقة ال�شخ�صية �أو في جواز ال�سفر �أو في �شهادة الميالد الجديدة ،تفا�صيل الح�ساب البنكي .كما يجوز للمكتتبين تحديث بياناتهم من خالل المنافذ المذكورة �أعاله. تُر�سل جميع المرا�سالت بما في ذلك �إخطارات التخ�صي�ص و�شيكات الأرب��اح على عنوان المكتتب الم�سجَّ ل لدى �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع .ولذلك يتعين على المكتتبين الت�أكد من �صحة عناوينهم الم�سجلة لدى �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع. يجب على المكتتبين بعد فتح ح�ساباتهم و تحديث بياناتهم الح�صول من �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع على الرقم ال�صحيح ليتم ت�سجيلها في نموذج الطلب .و يتحمل كل مكتتب م�س�ؤولية التحقق من �صحة الرقم المدون في طلب االكتتاب .و�سيتم رف�ض طلبات االكتتاب التي ال تحمل �أرقام م�ساهمة �صحيحة دون االت�صال بالمكتتب. لمزيد من المعلومات عن هذه الإجراءات ،يرجى من المكتتبين االت�صال ب�شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع �ش.م.ع.م: هاتف ،24822222 :فاك�س24817491 : الموقع الإلكترونيhttp://www.csdoman.co.om/ : 5-20فتـرة االكتتــاب يبد�أ الإكتتاب في 15مايو 2013وينتهي في 13يونيو 2013بنهاية �ساعات العمل الر�سمية لبنوك االكتتاب في ال�سلطنة. 6-20الحد الأدنى لالكتتاب في الأ�سهم المطروحة الحد الأدنى للأ�سهم المكتتب بها � 100سهم. 7-20الحد الأق�صى للإكتتاب في الأ�سهم المطروحة يكون الحد الأق�صى للإكتتاب في الأ�سهم المطروحة للم�ستثمرين وفق ًا لأحكام المادة ( )7من قانون �سوق ر�أ�س المال التي تن�ص على �أن يكون الحد الأق�صى للإكتتاب في الأ�سهم المطروحة لأي مكتتب %10من �إجمالي حجم االكتتاب �أي ما يعادل ( 228,205مائتان وثمانية وع�شرون �ألف ومائتان وخم�سة) �أ�سهم .وال يجوز لأي �شخ�ص الإكتتاب ب�أكثر من هذا ال�سقف. 136 ولأغرا�ض احت�ساب هذه الن�سبة ،يتم دمج طلب االكتتاب الخا�ص بالوالد (�أو ولي الأمر) مع طلبات االكتتاب الخا�صة ب�أوالده الق�صر .وفي حالة تجاوز حجم الأ�سهم المكتتب فيها الن�سبة المذكورة ،ف�إنه �سيتم تخفي�ض الأ�سهم الم�سّ جلة في كل طلب بالن�سبة والتنا�سب قبل �إجراء عملية التخ�صي�ص. � 8-20شروط ال�سداد �سيقوم الم�ؤ�س�سون بفتح ح�ساب �ضمانات با�سم « �شركة ال�شرقية لتحلية المياه ���ش.م.ع.ع (قيد التحويل) الطرح العام « لدى جميع بنوك االكتتاب لتح�صيل مبالغ االكتتاب من الأ�سهم المطروحة .ويجوز للمكتتب �أن ي�سدد قيمة الأ�سهم المكتتب بها نقد ًا �أو من خالل �إ�صدار �شيك م�صرفي �أو حوالة مالية �أو توجيه البنك بتحويل المبلغ من ح�سابه الم�صرفي في وقت تقديم الطلب. 9-20تفا�صيل الح�ساب الم�صرفي .1 .2 .3 .4 1يتعين على كل مكتتب ذكر تفا�صيل الح�ساب الم�صرفي الخا�ص به ،وال يجوز للمكتتب ا�ستخدام رقم ح�ساب م�صرفي يخ�ص �شخ�ص �آخر عدا �أطفاله الق�صر فقط. �2إذا كان الح�ساب الم�صرفي للمكتتب م�سج ًال لدى بنك غير �أحد بنوك االكتتاب ،ف�إنه يجب عليه تقديم ما يثبت �صحة بيانات الح�ساب الم�صرفي الواردة بالطلب ،من خالل تقديم �أي وثيقة من بنك المكتتب تو�ضح رقم وا�سم �صاحب الح�ساب ،مثل ك�شف الح�ساب ال�صادر من البنك الذي يت�ضمن هذه المعلومات �أو ر�سالة �صادرة من ذلك البنك ت�ؤكد �صحة تلك البيانات .ويتحمل المكتتب م�س�ؤولية �ضمان �أن يكون الإثبات المقدم مقروء بو�ضوح ويحتوي على المعلومات الالزمة ،ال يلزم المكتتب بتقديم �إثبات عن �صحة تفا�صيل ح�سابه الم�صرفي �إذا قام باالكتتاب عن طريق بنك االكتتاب الذي يحتفظ بح�ساب لديه. 3بنا ًء على تعليمات الهيئة العامة ل�سوق المال� ،سوف يتم �إدراج بيانات الح�ساب الم�صرفي الم�شار �إليها في �سجالت �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع �ش.م.ع.م بغر�ض ا�ستخدامها في تحويل الأموال الفائ�ضة من االكتتاب وكذلك توزيعات الأرب��اح التي يقوم البنك بدفعها م�ستقبالً� .أما بالن�سبة للمكتتبين الذين لديهم ح�سابات م�صرفية مقيدة لدى �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع� ،سوف ي�ستخدم الح�ساب الم�صرفي الوارد بطلب االكتتاب في تحويل المبالغ الفائ�ضة فقط. �4سيتم رف�ض طلبات االكتتاب �إذا كان الح�ساب الم�صرفي الوارد بالطلب ال يخ�ص المكتتب ،با�ستثناء الطلبات المقدمة نيابة عن الأطفال الق�صر والتي تت�ضمن بيانات الح�سابات الم�صرفية الخا�صة ب�آبائهم. 1 0-20الوثائق الثبوتية المطلوبة 1 .1تقديم ما يثبت �صحة رقم الح�ساب الم�صرفي الوارد في طلب الإكتتاب (�إذا كان الح�ساب الم�صرفي للمكتتب م�سج ًال لدى بنك �آخر غير �أحد بنوك االكتتاب). 2 .2ن�سخة من الوكالة ال�شرعية �سارية المفعول وم�سجلة لدى ال�سلطات القانونية المخت�صة في حالة االكتتاب نيابة عن �شخ�ص �آخر (با�ستثناء اكتتاب الأب عن �أوالده الق�صر). 1 1-20كيفية تقديم طلب االكتتاب 1 .1يتحمل المكتتب م�س�ؤولية ا�ستيفاء جميع بياناته و�ضمان �صحة المعلومات الواردة بالطلب ،حيث �إنه قد �صدرت تعليمات لبنوك الإكتتاب التي تتلقى طلبات الإكتتاب بعدم قبول �أي طلبات غير الطلبات الم�ستوفية لجميع المتطلبات الواردة بالطلب ون�شرة الإ�صدار. 2 .2على المكتتب تعبئة طلب الإكتتاب والإطالع على ن�شرة الإ�صدار بما في ذلك �شروط و�إجراءات الإكتتاب. 3 .3على المكتتب تعبئة طلب الإكتتاب ب�إدخال جميع البيانات ذات ال�صلة التي تكون مطلوبة في ا�ستمارة الطلب ون�شرة الإ�صدار. 137 4 .4على المكتتب تقديم طلب الإكتتاب مع الوثائق الم�ؤيدة ذات ال�صلة وكذلك مبلغ الإكتتاب �إلى �أحد بنوك الإكتتاب المبينة في هذه الن�شرة. 5 .5في حالة �سداد قيمة االكتتاب ب�شيك �أو حوالة م�صرفية ،يجب �أن تحرر با�سم « �شركة ال�شرقية لتحلية المياه �ش.م.ع.ع (قيد التحويل) الطرح العام». 12-20البنوك المناط �إليها ا�ستالم عائدات الإكتتاب («بنوك التح�صيل») تُقبل طلبات االكتتاب في الأ�سهم المطروحة لدى �أحد البنوك التجارية التالية خالل �ساعات العمل الر�سمية فقط: 1 .1بنك عُ مان العربي �ش.م.ع.م 2 .2بنك م�سقط �ش.م.ع.ع 3 .3البنك الوطني العُماني �ش.م.ع.ع يتعين على بنوك االكتتاب قبول طلبات االكتتاب بعد الت�أكد من ا�ستيفائها للإجراءات الواردة في الن�شرة ،وعلى هذه البنوك �أن توجه المكتتبين �إلى االلتزام بجميع المتطلبات الواردة في طلب الإكتتاب وا�ستيفائها. يتعين على المكتتب تقديم طلب الإكتتاب �إلى �أحد بنوك االكتتاب في تاريخ �إقفال الإكتتاب �أو قبله .ويحق لبنوك االكتتاب عدم قبول �أي طلب اكتتاب يرد �إليها بعد �ساعات الدوام الر�سمية في تاريخ �إقفال الإكتتاب. 1 3-20رف�ض طلبات االكتتاب تقوم بنوك الإكتتاب برف�ض الطلبات في �أي من الحاالت التالية: �1 .1إذا لم يكن طلب الإكتتاب موقع ًا من قبل المكتتب. �2 .2إذا لم يتم �سداد قيمة الإكتتاب وفق ًا لل�شروط الواردة في ن�شرة الإ�صدار. �3 .3إذا تم �سداد قيمة الإكتتاب عن طريق �شيك م�صرفي وتم رف�ض ال�شيك لأي �سبب كان. 4 .4اذا تم تقديم طلب الإكتتاب من قبل ال�شخ�صية االعتبارية. �5 .5إذا تم تقديم طلب الإكتتاب ب�أ�سماء م�شتركة. �6 .6إذا كان المكتتب م�ؤ�س�سة فردية /ح�سابات عهدة. �7 .7إذا لم يت�ضمن الطلب رقم الم�ساهم الخا�ص بالمكتتب لدى �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع. �8 .8إذا تبين �أن رقم الم�ساهم الم�سجل بطلب الإكتتاب غير �صحيح. �9 .9إذا تبين �أن ال�شخ�ص قد تقدم ب�أكثر من طلب �إكتتاب بنف�س اال�سم وفي هذه الحالة ترف�ض جميع الطلبات. �1010إذا لم ترفق بطلب الإكتتاب الوثائق الثبوتية. �1111إذا لم يت�ضمن الطلب جميع بيانات الح�ساب الم�صرفي للمكتتب. �1212إذا تبين �أن بيانات الح�ساب الم�صرفي الخا�ص بالمكتتب غير �صحيحة. �1313إذا تبين �أن بيانات الح�ساب الم�صرفي للمكتتب الواردة بالطلب ال تخ�ص المكتتب با�ستثناء الطلبات المقدمة ب�أ�سماء الأطفال الق�صر الذين يجوز لهم ا�ستخدام بيانات الح�سابات الم�صرفية لآبائهم. �1414إذا لم يرفق بالطلب التوكيل ال�شرعي للمكتتب الذي يتقدم بطلب الإكتتاب نياب ًة عن �شخ�ص �آخر (با�ستثناء الآباء الذين يكتتبون عن �أطفالهم الق�صر). �1515إذا لم ي�ستوف الطلب �أي ًا من المتطلبات القانونية المن�صو�ص عليها في ن�شرة الإ�صدار. 138 ÜÉààcE’G äÉÑ∏W º«∏°ùàd OóëªdG óYƒªdG AÉ¡àfG πÑbh ÜÉààcE’G äÉÑ∏W óMC’ ¬eÓà°SG ó©H ,ÜÉààcE’G ∂æH ∞°ûàcG GPEG »Øa ,QGó°UE’G Iô°ûf »a É¡«∏Y ¢Uƒ°üæªdG á«fƒfÉ≤dG äÉÑ∏£àª∏d ±ƒà°ùe m ô«Z Ö∏£dG Gòg ¿CG ,QGó°UE’G ôjóe ≈dEG ºd GPEGh .¬aÉ°ûàcG ºJ …òdG CÉ£îdG í«ë°üJ πLC’ Ö∏£dG Ωó≤ªH ∫É°üJÓd ÖLGƒdG ó¡édG ∫òH ¬«∏Y Öéj ádÉëdG ∂∏J ᪫b ™e Öà൪dG ≈dEG ¬JOÉYEÉH Ö∏£dG ≈≤∏J …òdG ÜÉààcE’G ∂æH Ωƒ≤j ,É¡«dEG QÉ°ûªdG IóªdG ∫ÓN CÉ£îdG í«ë°üJ ºàj .Ö∏£dG OÉ©Ñà°SG øY Ók °†a ÜÉààcE’G á≤aGƒe ≈∏Y ∫ƒ°üëdG IÉYGôe ™e ,√ÓYCG É¡«dEG QÉ°ûªdG ä’ÉëdG øe …CG »a ÜÉààcE’G Ö∏W ¢†aQ QGó°UE’G ôjóªd Rƒéj .¢†aôdG ÜÉÑ°SCGh á°VƒaôªdG ÜÉààcE’G äÉÑ∏W π«°UÉØJ í°Vƒj πeÉ°T ôjô≤J ºjó≤Jh ∫ɪdG ¥ƒ°ùd áeÉ©dG áÄ«¡dG ºbQ ¢ùØf πªëJ ÜÉààcG äÉÑ∏W OƒLh ÜÉààcE’G ∑ƒæH ™«ªL ᣰSGƒH ó©oªdG ø«Ñà൪∏d »FÉ¡ædG πé°ùdG øe ø«ÑJ GPEG äÉÑ∏W áaÉc ¢†aQ ºàj ¬fEÉa ,(ô°ü≤dG ∫ÉØWC’G GóY ɪ«a) »aô°üªdG ÜÉ°ùëdG hCG »fóªdG ºbôdG ¢ùØf hCG Öà൪dG .óMGh Öààµe øe áeó≤ªdG ÜÉààcE’G ihɵ°ûdGh äGQÉ°ùØà°S’G 14-20 á°VƒaôªdG äÉÑ∏£dG hCG ¢ü«°üîàdÉH á≤∏©àªdG QƒeC’G ∫ƒM ihɵ°T ºjó≤J hCG QÉ°ùØà°S’G »a ¿ƒÑZôj øjòdG ø«Ñà൪dG ≈∏Y ÜhÉéJ ΩóY ádÉM »ah .¬dÓN øe ÜÉààcE’G ºJ …òdG ∂æÑdG ´ôØH ∫É°üJ’G ÜÉààcE’G øY á°†FÉØdG ≠dÉѪdG IOÉYEG hCG :»dÉàdG ƒëædG ≈∏Y »æ©ªdG ¢üî°ûdÉH ∫É°ü°üJ’G Öà൪dG ≈∏Y ø«©àj ´ôØdG ÊhεdE’G ójÈdG ¿GƒæY [email protected] ¢ùcÉØdG ºbQ ∞JÉ¡dG ºbQ …ójÈdG ¿Gƒæ©dG ∫hDƒ°ùŸG ∞XƒŸG ∂æÑdG +968 24827367 +968 24754663 …hQ 2010 Ü .¢U /á∏°VÉØdG »Hô©dG ¿ÉªYo ∂æH ,112 …ójÈdG õeôdG ô°UÉf áæ«÷ Ω.´.Ω.¢T ¿ÉªYo áæ£∏°S á«∏«Yɪ°SE’G [email protected] +968 24787764 +968 24768064 …hQ 134Ü .¢U óªMCG /π°VÉØdG ,112 …ójÈdG õeôdG …ó«©°SƒÑdG ¿ÉªYo áæ£∏°S §≤°ùe ∂æH ´.´.Ω.¢T [email protected] +968 24778993 +968 24778757 …hQ 751Ü .¢U Öcƒc/á∏°VÉØdG ,112 …ójÈdG õeôdG »æ°ù◊G ¿ÉªYo áæ£∏°S »æWƒdG ∂æÑdG Êɪ©dG ´ ´.Ω.¢T áWÉMEGh QGó°UE’G ôjóe ≈dG iƒµ°ûdG ≈dÉMEG ÜÉààcE’G ∂æH ≈∏Y Öéj Öà൪dG iƒµ°T πM »a ÜÉààcE’G ∂æH π°ûa GPEG .´GõædG πëe ´ƒ°VƒªdG äGQƒ£Jh ô«°ùH Ék ª∏Y É¡H Öà൪dG ô«Z º¡°SC’G 15-20 º¡°SC’G OóY ™e Ö°SÉæàj ɪH ÜÉààcE’G º¡°SCG ájƒ°ùJ ºàJ ,áMhô£ªdG º¡°SC’G πeɵH ÜÉààcE’G á«£¨J ΩóY ∫ÉM »a .´hô°ûªdG »°ù°SDƒe á«bÉØJG ÖLƒªH á«dɪdG IQGRh ÜÉààcG ΩóY ádÉM »ah ø«©FÉÑdG ø«ªgÉ°ùªdG πÑb øe á°Vhô©ªdG »àdG áæ°ùdGh IóMGh áæ°S ó©H É¡H Öà൪dG ô«Z º¡°SC’G ™«H IOÉYEG ≈∏Y ¿ƒeó≤«°S ¿ƒ©FÉÑdG ¿ƒªgÉ°ùªdG ¿CG ɪc Ωõà∏j .É¡«∏J ¢ü«°üîàdGh ÜÉààcE’G º¡°SCG ™jRƒJ äGAGôLG 16-20 ¢ü°üëdÉH ø«∏gDƒªdG øjôªãà°ùªdG äÉYƒªée ø«H º¡°SC’G ™jRƒJ ºàj ,áMhô£ªdG º¡°SC’G OóY äÉHÉààcE’G äRhÉéJ GPEG :á«dÉàdG ١٣٩ الفئة الأولى( 1.597.436 :واحد مليون وخم�سمائة و�سبعة وت�سعون �ألف و�أربعمائة و�ستة وثالثون �سهماً)� ،أي ما يعادل %70من الأ�سهم المطروحة لالكتتاب على المكتتبين من الأفراد فقط الذين يكتتبون بعدد � 10.000سهم كحد �أق�صى .و �سيتم تخ�صي�ص الأ�سهم على �أ�سا�س الن�سبة والتنا�سب. الفئة الثانية�( 684.615 :ستمائة و�أربعة وثمانون �ألف و�ستمائة وخم�سة ع�شرة �سهماً)� ،أي ما يعادل %30من الأ�سهم المطروحة لالكتتاب على المكتتبين من الأفراد الذين يكتتبون بعدد من الأ�سهم تزيد على � 10.100سهم من الأ�سهم المطروحة للإكتتاب و�سيتم تخ�صي�ص الأ�سهم على �أ�سا�س الن�سبة والتنا�سب. و�سيتم تحديد �آلية التخ�صي�ص الفعلي من قبل هيئة ال�سوق المالية. وفق ًا لأحكام المادة 65من قانون ال�شركات التجارية يجوز للمدير العام ان يقرر تخ�صي�ص الحد الأدنى لعدد الأ�سهم المطروحة بالت�ساوي على جميع المكتتبين الم�ؤهليين ،مع مراعاة �صغار المكتتبين وتوزع الأ�سهم المتبقية على �أ�سا�س تنا�سبي. �إذا لم تتجاوز الأ�سهم المكتتب بها عدد الأ�سهم المطروحة لالكتتاب في �أي فئة ،عندئذٍ ترحل الأ�سهم غير المكتتب بها �إلى الفئة الأخرى .هذا ،ويراعى عند التخ�صي�ص عدم تجاوز الم�ساهمة الأجنبية ن�سبة %70من ر�أ�س المال المدفوع لل�شركة .و�سيتم اعتماد طريقة التخ�صي�ص النهائية بنا ًء على الأ�س�س المذكورة �أعاله من قبل مدير الإ�صدار ال�شركة بعد الت�شاور مع الهيئة العامة ل�سوق المال. 17-20خطابات التخ�صي�ص و�إعادة المبالغ الفائ�ضة �سيقوم مدير الإ�صدار باتخاذ الترتيبات الالزمة لتخ�صي�ص الأ�سهم المكتتب بها للمكتتبين خالل 15يوم ًا من تاريخ نهاية فترة االكتتاب ،وذلك بعد الح�صول على موافقة الهيئة العامة ل�سوق المال على طريقة التخ�صي�ص .وفي حالة �أن تم تخ�صي�ص لمكتتب �أقل من الأ�سهم المبيّنة في طلب الإكتتاب ،ف�إنه يتم �إعادة المبلغ الفائ�ض� ،إن وجد، والمدفوع بموجب طلب الإكتتاب �إلى المكتتب من ح�ساب بنوك الإكتتاب ذات �صلة .و�سيقوم مدير الإ�صدار ب�إعطاء توجيهات لبنوك الإكتتاب لتقوم ب�إعادة المبالغ الفائ�ضة �إلى المكتتبين الم�ؤهلين خالل مدة 15يوم ًا من تاريخ نهاية فترة الإكتتاب بعد الح�صول على موافقة الهيئة العامة ل�سوق المال. على مقدم الطلب �أن يت�أكد فور الإعالن عن التخ�صي�ص من قيام �شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع بتخ�صي�ص الأ�سهم له نظر ًا لأن �إ�شعارات التخ�صي�ص ربما ت�ستغرق وقت ًا حتى ت�صل المكتتب المعني كما �أن �إدراج الأ�سهم �سيتم وفق الجدول الزمني المقترح. 18-20الجدول الزمني المتوقع يو�ضح الجدول التالي الجدول الزمني المتوقع لإكتمال �إجراءات الإكتتاب: التاريخ الإجراء 15مايو 2013 بداية الإكتتاب 13يونيو 2013 نهاية الإكتتاب التاريخ املحدد ال�ستالم بيانات االكتتاب وال�سجالت النهائية من بنوك التح�صيل من قبل مدير اال�صدار 23 .يونيو 2013 25يونيو 2013 موافاة الهيئة العامة ل�سوق املال بنتائج الإكتتاب ومقرتح التخ�صي�ص. 26يونيو 2013 اعتماد مقرتح التخ�صي�ص من قبل الهيئة العامة ل�سوق املال. 27يونيو 2013 �إكتمال �إجراءات التخ�صي�ص وال�شروع يف �إعادة املبالغ الفائ�ضة. 30يونيو 2013 �إدراج الأ�سهم يف �سوق م�سقط للأوراق املالية التواريخ المو�ضحة اعاله تواريخ تقديرية وتخ�ضع للتغيير. 140 � 1 9-20إدراج وتداول الأ�سهم �سيتم �إدراج الأ�سهم في �سوق م�سقط للأوراق المالية وفق ًا للقوانين والإجراءات ال�سارية في تاريخ تقديم طلب الإدراج والت�سجيل علم ًا ب�أن تاريخ الإدراج الم�شار �إليه �أعاله قد تم تحديده على �سبيل التقدير و�سوف يتم الإعالن عن التاريخ الفعلي عبر الموقع الإلكتروني ل�سوق م�سقط للأوراق المالية. 2 0-20الم�س�ؤوليات وااللتزامات يتقيد مدير الإ�صدار وبنوك الإكتتاب و�شركة م�سقط للمقا�صة والإيداع بالم�س�ؤوليات وااللتزامات المو�ضحة بموجب التوجيهات واللوائح ال�صادرة عن الهيئة العامة ل�سوق المال .ويتعين كذلك على مدير الإ�صدار وبنوك الإكتتاب االلتزام ب�أي م�س�ؤوليات �أخرى من�صو�ص عليها في االتفاقيات المبرمة بينهم وبين ال�شركة و�/أو الم�ساهمين البائعين. يطلب من الأط��راف المعنيين اتخاذ ما يلزم لجبر الأ��ض��رار الناتجة عن �أي �إهمال يرتكبوه في �أداء المهام والم�س�ؤوليات الموكلة �إليهم ،ويعتبر مدير الإ�صدار الجهة الم�س�ؤولة �أمام ال�سلطات الرقابية في اتخاذ الإجراءات والتدابير المنا�سبة والالزمة لجبر هذه الأ�ضرار. 141 äGó`` `¡©àdG .21 (πjƒëàdG ó«b) ´.´.Ω.¢T √É«ªdG á«∏ëàd á«bô°ûdG ácô°T 1-21 :»∏j Ée ≈∏Y º¡ª∏Y Ö°ùM øjOôØæeh ø«©ªàée IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG ócDƒj Gò¡H .á∏eÉch á«≤«≤M äÉeƒ∏©e »g Iô°ûædG √òg »a IOQGƒdG äÉeƒ∏©ªdG ¿EG .1 √òg π©L ≈dEG É¡aòM …ODƒj ¿CG øµªj ájôgƒL äÉeƒ∏©e …CG ±òM ΩóY øe ócCÉà∏d áÑLGƒdG ájÉæ©dG òNCG ºJ ób ¬fCG .2 .á∏∏°†e Iô°ûædG .ÉgÉ°†à≤ªH IQOÉ°üdG íFGƒ∏dGh §HGƒ°†dGh ájQÉéàdG äÉcô°ûdG ¿ƒfÉbh ∫ɪdG ¢SCGQ ¥ƒ°S ¿ƒfÉb ΩɵMCG ™«ªéH ΩGõàd’G ºJ ób ¬fCG .3 ô«¨dG áeÉ©dG á«©ªé∏d É≤ah ø«°ù°SDƒªdG øY ák HÉ«f Iô°ûædG √òg ≈∏Y ™«bƒàdÉH ø«°VƒØªdG IQGOE’G ¢ù∏ée AÉ°†YCG Aɪ°SCG :2012 ôѪ°ùjO 5 ïjQÉàH Ió≤©æªdG ájOÉ©dG ™«bƒàdG º°S’G øe á©bƒe ¿ÉjÉZ πjƒfɪjEG .1 øe á©bƒe øãfÉfCG. Ü .2 ١٤٢ 2-21مدير الإ�صدار ا�ستناد ًا �إلى الم�س�ؤوليات المنوطة بنا بموجب �أحكام المادة ( )3من قانون �سوق ر�أ�س المال والمادة ( )13من الالئحة التنفيذية لهذا القانون ال�صادرة بموجب القرار الوزاري رقم ،2009/1وكذلك التعليمات ال�صادرة من الهيئة العامة ل�سوق المال ،لقد قمنا بمراجعة كل الوثائق ذات ال�صلة والمواد الأخرى الالزمة لإعداد ن�شرة الإ�صدار المتعلقة بطرح �أ�سهم ال�شركة للإكتتاب العام. يتحمل �أع�ضاء مجل�س �إدارة ال�شركة م�س�ؤولية �صحة المعلومات الواردة في ن�شرة الإ�صدار هذه والذين �أكدوا ح�سب علمهم على عدم حذف �أي معلومات جوهرية يمكن �أن ي�ؤدي حذفها �إلى جعل الن�شرة م�ضللة. ن�ؤكد ب�أننا قد بذلنا العناية الواجبة التي تتطلبها المهنية فيما يتعلق بن�شرة الإ�صدار التي تم �إعدادها تحت �إ�شرافنا، وبناء على �أعمال المراجعة والمناق�شات مع ال�شركة و�أع�ضاء مجل�س �إدارتها وم�ساهميها الأط��راف ذات العالقة الأخرى ن�ؤكد على ما يلي: 1 .1قمنا ببذل العناية الواجبة والمعقولة التي ت�ضمن �أن البيانات التي تلقيناها من الم�ؤ�س�سين والمت�ضمنة في ن�شرة الإ�صدار تتفق مع الحقائق الواردة في الوثائق والمواد الأخرى المتعلقة باالكتتاب. 2 .2ح�سب علمنا والمعلومات المتوفرة من ال�شركة ،ف�إن ال�شركة لم تقم ب�إخفاء �أي معلومات جوهرية يمكن �أن ي�ؤدي حذفها �إلى جعل الن�شرة م�ضللة. �3 .3إن ن�شرة الإ�صدار هذه والإكتتاب المتعلق بها تتفق مع كافة القواعد والنظم و�شروط الإف�صاح المن�صو�ص عليها في قانون �سوق ر�أ�س المال والئحته التنفيذية ال�صادرة بموجب القرار الوزاري رقم 2009/1ونموذج ن�شرة الإ�صدار المعمول بها لدى الهيئة العامة ل�سوق المال ،و�أنها تتفق كذلك مع قانون ال�شركات التجارية والتعليمات والقرارات ال�صادرة في هذا ال�ش�أن. �4 .4إن المعلومات الواردة في ن�شرة الإ�صدار هذه باللغة العربية (وترجمتها غير الر�سمية �إلى اللغة الإنجليزية) حقيقية و�سليمة وكافية لم�ساعدة الم�ستثمرين في اتخاذ القرار المنا�سب حول اال�ستثمار �أو عدمه في الأ�سهم المطروحة للإكتتاب بموجبها. موقعة من بنك ُعمان العربي �ش.م.ع.م 143 3-21الم�ست�ش ــار القـانـونـي ي�ؤكد الم�ست�شار القانوني المبين ا�سمه �أدناه على �أن كافة الإجراءات المتخذة ب�ش�أن طرح الأ�سهم مو�ضوع هذه الن�شرة تتفق مع �أحكام القوانين والت�شريعات ذات العالقة بن�شاط ال�شركة وقانون ال�شركات التجارية وقانون �سوق ر�أ�س المال واللوائح والتعليمات ال�صادرة بمقت�ضاهما ،ومتطلبات و�ضوابط �إ�صدار الأ�سهم ال�صادرة عن الهيئة العامة ل�سوق المال والنظام الأ�سا�سي لل�شركة .و�أن ال�شركة ح�صلت على كافة التراخي�ص والموافقات من الجهات الر�سمية المطلوبة لطرح الأ�سهم مو�ضوع هذه الن�شرة. موقعة من البو�سعيدي ،من�صور جمال و�شركاه للمحاماة واال�ست�شارات القانونية 144 اﻟﺸﺮﻗﻴﺔ ﻟﺘﺤﻠﻴﺔ اﻟﻤﻴﺎه ش.م.ع.ع )ﻗﻴﺪ اﻟﺘﺤﻮﻳﻞ( ﺑﻨﺎﻳﺔ ﺑﻴﺖ ﻣﺤﻤﻴﺎت اﻟﻘﺮم ،ﻣﻜﺘﺐ رﻗﻢ ، ٢اﻟﻄﺎﺑﻖ ارﺿﻲ ، ﺑﺎﻟﻘﺮب ﻣﻦ ﻣﻄﻌﻢ ﻣﻤﺘﺎز ﻣﺤﻞ ،ﺷﺎﻃﺊ اﻟﻘﺮم ،ﻣﺴﻘﻂ ، ﺳﻠﻄﻨﺔ ﻋﻤﺎن .ﻫﺎﺗﻒ ،٢٤ ٦٩ ٣٨ ٩٠ :ﻓﺎﻛﺲ٢٤ ٦٩ ٣٨ ٤٥ : www.sharqiyahdesalination.com
© Copyright 2024