SK ŽGP letno poročilo za leto 2012 KONČNO - ŽGP

Letno poročilo
skupine SŽ ŽGP in
družbe SŽ Železniško gradbeno podjetje d.d.
za leto 2012
maj 2013
Stran 2
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Kazalo:
Nagovor uprave .............................................................................................................................................................. 5
1.
UVOD ....................................................................................................................................................................... 6
1.1
Temeljni podatki o obvladujoči Družbi ........................................................................................................... 6
1.2
Temeljni podatki o odvisnih družbah ............................................................................................................. 12
1.3
Pomembnejši podatki o poslovanju ............................................................................................................... 13
1.4
Pomembnejši dogodki .................................................................................................................................... 14
2
POSLOVNO POROČILO ....................................................................................................................................... 16
2.1
Sistem vodenja in upravljanja ........................................................................................................................ 16
2.2
Temeljne razvojne usmeritve ......................................................................................................................... 18
2.3
Gospodarska gibanja in konkurenca .............................................................................................................. 20
2.4
Sodelovanje v mednarodnem prostoru ........................................................................................................... 21
2.5
Analiza poslovanja Skupine SŽ – ŽGP .......................................................................................................... 22
2.6
Analiza poslovanja SŽ – ŽGP d.d. ................................................................................................................. 29
2.7
Družba Kamnolom Verd d.o.o. ...................................................................................................................... 40
2.8
Družba SŽ – ŽGP Beograd ............................................................................................................................ 45
2.9
Družba SŽ – ŽGP Podgorica ......................................................................................................................... 45
2.10
Informacijska tehnologija .............................................................................................................................. 46
2.11
Upravljanje tveganj ........................................................................................................................................ 46
2.12
Zaposleni ........................................................................................................................................................ 48
2.13
Investicijska vlaganja ..................................................................................................................................... 54
2.14
Raziskave in razvoj ........................................................................................................................................ 56
2.15
Sistem vodenja kakovosti............................................................................................................................... 56
2.16
Sistem ravnanja z okoljem ............................................................................................................................. 57
3
RAČUNOVODSKO POROČILO ........................................................................................................................... 58
3.1
Splošna pojasnila k računovodskim izkazom Družbe SŽ – ŽGP d.d. in skupinskim računovodskim izkazom58
3.2
Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino SŽ – ŽGP ................................................................................. 67
3.2.1
Bilanca stanja Skupine SŽ – ŽGP (31.12.2012)........................................................................................ 67
3.2.2
Izkaz poslovnega izida Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 ............................. 70
3.2.3
Izkaz denarnih tokov Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 ................................ 73
3.2.4
Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ........................................................................................................... 75
3.2.5
Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ........................................................................................................... 76
3.2.6
Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja ............................................................................................. 77
3.2.6.1 Neopredmetena sredstva .................................................................................................................... 77
3.2.6.2 Opredmetena sredstva ........................................................................................................................ 78
3.2.6.3 Naložbene nepremičnine .................................................................................................................... 81
3.2.6.4 Dolgoročne finančne naložbe ............................................................................................................. 81
3.2.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve ............................................................................................................ 83
3.2.6.6 Odložene terjatve za davek ................................................................................................................ 83
3.2.6.7 Zaloge ................................................................................................................................................ 84
3.2.6.8 Kratkoročne finančne naložbe............................................................................................................ 85
3.2.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve ........................................................................................................... 85
3.2.6.10 Denarna sredstva .............................................................................................................................. 87
3.2.6.11 Aktivne časovne razmejitve ............................................................................................................. 87
3.2.6.12 Kapital .............................................................................................................................................. 87
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 3
3.2.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije ................................................ 87
3.2.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti .................................................................................. 88
3.2.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ................................................................................. 89
3.2.6.16 Pasivne časovne razmejitve.............................................................................................................. 91
3.2.7
Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida ........................................................................................ 91
3.2.7.1 Čisti prihodki od prodaje.................................................................................................................... 91
3.2.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ................................................................. 92
3.2.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ................................................................................... 92
3.2.7.4 Drugi poslovni prihodki ..................................................................................................................... 92
3.2.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev ..................................................................................................... 93
3.2.7.6 Stroški dela......................................................................................................................................... 95
3.2.7.7 Odpisi vrednosti ................................................................................................................................. 95
3.2.7.8 Drugi poslovni odhodki...................................................................................................................... 96
3.2.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil ...................................................................................................... 96
3.2.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev ............................................................................................ 96
3.2.7.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti........................................................................................ 96
3.2.7.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti ....................................................................................... 97
3.2.7.13 Drugi prihodki .................................................................................................................................. 97
3.2.7.14 Drugi odhodki .................................................................................................................................. 97
3.2.7.15 Poslovni izid ..................................................................................................................................... 97
3.2.8
Pojasnila k izkazu gibanja kapitala ........................................................................................................... 97
3.2.9
Izvenbilančna evidenca ............................................................................................................................. 98
3.2.10 Podatki o posebnih skupinah zaposlenih ................................................................................................... 99
3.2.11 Stroški revizije ........................................................................................................................................ 100
3.2.12 Kazalniki ................................................................................................................................................. 101
3.2.13 Poslovanje družb v skupini ..................................................................................................................... 101
3.2.14 Dogodki po datumu bilance .................................................................................................................... 102
3.2.15 Izjava poslovodstva ................................................................................................................................. 102
3.3
Računovodsko poročilo SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. ....................................................................................... 103
3.3.1
Bilanca stanja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. na dan 31.12.2012 .................................................................... 103
3.3.2
Izkaz poslovnega izida SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 .................. 106
3.3.3
Izkaz denarnih tokov SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje 01.01.2012 do 31.12.2012 .......................... 109
3.3.4
Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ......................................................................................................... 111
3.3.5
Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ......................................................................................................... 111
3.3.6
Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja ........................................................................................... 112
3.3.6.1 Neopredmetena sredstva ................................................................................................................. 112
3.3.6.2 Opredmetena sredstva ..................................................................................................................... 112
3.3.6.3 Naložbene nepremičnine ................................................................................................................. 115
3.3.6.4 Dolgoročne finančne naložbe ........................................................................................................... 116
3.3.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve .......................................................................................................... 118
3.3.6.6 Odložene terjatve za davek .............................................................................................................. 118
3.3.6.7 Zaloge .............................................................................................................................................. 118
3.3.6.8 Kratkoročne finančne naložbe.......................................................................................................... 120
3.3.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve ......................................................................................................... 120
3.3.6.10 Denarna sredstva ............................................................................................................................ 122
3.3.6.11 Aktivne časovne razmejitve ........................................................................................................... 122
3.3.6.12 Kapital ............................................................................................................................................ 122
3.3.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije .............................................. 122
3.3.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti ................................................................................ 123
3.3.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ............................................................................... 124
3.3.6.16 Pasivne časovne razmejitve............................................................................................................ 126
3.3.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida ........................................................................................... 126
3.3.7.1 Čisti prihodki od prodaje.................................................................................................................. 126
Stran 4
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
3.3.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ............................................................... 127
3.3.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ................................................................................. 127
3.3.7.4 Drugi poslovni prihodki ................................................................................................................... 128
3.3.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev ................................................................................................... 128
3.3.7.6 Stroški dela....................................................................................................................................... 130
3.3.7.7 Odpisi vrednosti ............................................................................................................................... 130
3.3.7.8 Drugi poslovni odhodki.................................................................................................................... 131
3.3.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil .................................................................................................... 132
3.3.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev .......................................................................................... 132
3.3.7.11 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb ........................................................... 132
3.3.7.12 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti...................................................................................... 132
3.3.7.13 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti ..................................................................................... 132
3.3.7.14 Drugi prihodki ................................................................................................................................ 133
3.3.7.15 Drugi odhodki ................................................................................................................................ 133
3.3.7.16 Davek od dohodkov pravnih oseb .................................................................................................. 133
3.3.7.17 Poslovni izid ................................................................................................................................... 133
3.3.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala ............................................................................................................... 133
3.3.9. Izvenbilančna evidenca................................................................................................................................ 134
3.3.10 Kazalniki.................................................................................................................................................... 137
3.3.11 Izjava poslovodstva ................................................................................................................................... 138
4
NEODVISNO REVIZORSKO MNENJE ............................................................................................................. 139
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 5
Nagovor uprave
Ocenjujemo, da je bilo za Skupino ŽGP poslovno leto 2012 uspešno in finančno pozitivno. Rezultat
po obdavčitvi je 3.931 tisoč EUR.
Kriza, ki se je odražala v slovenskem in tudi v evropskem gospodarstvu, posebno pa še v
gradbeništvu, je tudi naši Družbi povzročala velike težave, hkrati pa pomeni tudi veliko priložnost
za širitev. Smo ena redkih gradbenih firm v Sloveniji, ki je vseskozi likvidna in posluje z dobičkom.
Zaradi mnogih stečajev in otežene likvidnosti ter plačilne nesposobnosti gradbenih družb smo se
srečevali s problemom zagotavljanja gradbenih materialov.
Velika konkurenca, tudi tuja, ter ohlapna zakonodaja sta vzrok za dolgotrajne postopke pri
pridobivanju večjih novih del, vse od projektne odločitve pa do izbora izvajalca. To se kaže
predvsem pri dveh železniških razpisih, ki še nista zaključena, čeprav je bilo oddajanje ponudb že
konec leta 2010. Nekateri postopki javnih naročil pa trajajo tudi že več kot dve leti brez dokončne
odločitve (še posebej projekt ERTMS level 1, kjer je obseg naših storitev precejšen). V zadnjem
času opažamo, da tuja podjetja, ki so skušala posle pridobivati z nerealno nizkimi cenami, niso več
v taki meri udeležena na javnih naročilih, kar je imelo za posledico, da smo na nekaterih razpisih
sami oddali edino ponudbo.
Tudi v letu 2012 nam je bila ključnega pomena skrb za obvladovanje, optimizacijo in
racionalizacijo vseh poslovnih procesov. Realizirali smo glavnino planiranih investicij, ki nam bodo
omogočale večjo produktivnost in kvalitetnejše delo, na drugi strani pa smo si s tem zagotovili
manjšo odvisnost od ponudnikov teh storitev na trgu.
V letu 2012 v Republiki Srbiji ni bilo javnih naročil za izgradnjo ali rekonstrukcijo
železniškega omrežja, smo pa:
- sodelovali pri izgradnji projekta »Rekonstrukcija železniške postaje Nikšič v Črni Gori«,
z izvedbo vseh gradbenih del,
-
izvedli kontrolo pravilnosti vgradnje gumastih elementov, ki je bila potrebna zaradi
zagotavljanja garancijske dobe dobavljenih elementov.
Podjetje ŽGP Beograd je sodelovalo z matičnim podjetjem na področju priprave ponudb v
balkanskih državah ter raziskovalo možne dobavitelje bukovih in hrastovih pragov, tako
navadnih kot kretniških in mostnih za potrebe slovenskega in srbskega tržišča.
V tekočem letu so bila obnovljena pogajanja z lokalno družbo Putevi Užice v zvezi s skupnim
nastopom pri oddaji ponudbe za izgradnjo projekta »Gilje – Ćuprija – Paračin (izvedba
gradbenih del). Ponudba je bila pripravljena korektno, vendar smo bili cenovno previsoki in je
delo dobilo italijansko podjetje, ki pa je ponudilo izvedbo del po zelo nizkih cenah, ki za nas
nikakor niso bile realne. Naša ponudba je bila cenovno tretja.
Pri oddaji ponudbe za isti projekt (za dela na SVTK in VM) smo organizirali slovenski
konzorcij (ŽGP, SMELT, TEGRAD in ISKRA sistemi), ki lahko izpolni vse pogoje tenderja. V
teh okvirih bomo pripravili ponudbo. Navedeni ponudbi se skupaj z matičnim podjetjem
izdelujeta.
Na dan 31.12.2012 je bilo v Skupini ŽGP zaposlenih 335 delavcev. V ŽGP d.d. smo zaposlovali
predvsem delavce za izvajanje proizvodnih del na področju Mehanizacije in Gradbene operative.
Uspešno smo izpeljali prenos invalidnih delavcev na SŽ ŽIP d.o.o. s tem, da opravljajo tudi pri
novem delodajalcu enako delo, kot so ga opravljali do sedaj (dejavnost čiščenja in čuvanja). V ŽGP
Stran 6
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Beograd smo v maju zaposlili dva inženirja za nedoločen čas, nato pa še 25 delavcev za izvajanje
del pri rekonstrukciji železniške postaje Nikšić za določen čas trajanja projekta.
1. UVOD
1.1 Temeljni podatki o obvladujoči Družbi
Naziv družbe
SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Naslov
Ob zeleni jami 2, 1000 Ljubljana
Država
Slovenija
Telefon
Telefaks
Spletna stran
01/29 12 205
01/29 13 280
www.sz-zgp.si
Vodstvo Družbe
Direktor Leon Kostiov
Organi Družbe so
- Skupščina
- Nadzorni svet
- Uprava
Člani nadzornega sveta
Predsednik:
Namestnik predsednika:
Člani:
Glavna dejavnost
Dušan Mes
Jelka Šinkovec Funduk
Bojan Kekec, Peter Verlič, Ljubo Šarčevič, Božo Božovič
42.120 - novogradnje, obnova in vzdrževanje spodnjega in zgornjega
ustroja železniških prog, obnova industrijskih tirov ter drugih objektov
železniške infrastrukture.
Certifikat kakovosti
ISO 9001:2000 / oktober 2010 / BVQ - recertifikacija
Transakcijski račun
SI56 0292 3001 1998 361 (Nova Ljubljanska banka d.d.)
SI56 2420 3900 1552 252 (Raiffeisen banka d.d.)
SI56 2900 0005 5465 233 (Unicredit banka Slovenija d.d.)
Registrska številka
Matična štev. podjetja
ID za DDV
10011300
5143004000
SI46621474
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Dejavnosti SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d. po statutu 2012
Dejavnost Družbe je:
B/08 Pridobivanje rudnin in kamnin
B/08.1 Pridobivanje kamna, peska in gline
B/08.11 Pridobivanje kamna
B/08.110 Pridobivanje kamna
B/08.12 Pridobivanje gramoza, peska, gline
B/08.120 Pridobivanje gramoza, peska, gline
B/08.9 Pridobivanje drugih rudnin in kamnin
B/08.91 Pridobivanje mineralov za kemikalije in gnojila
B/08.910 Pridobivanje mineralov za kemikalije in gnojila
B/08.99 Drugo pridobivanje rudnin in kamnin
B/08.990 Drugo pridobivanje rudnin in kamnin
C/16.24 Proizvodnja lesene embalaže
C/16.240 Proizvodnja lesene embalaže
C/19 Proizvodnja koksa in naftnih derivatov
C/19.2 Proizvodnja naftnih derivatov
C/19.20 Proizvodnja naftnih derivatov
C/19.200 Proizvodnja naftnih derivatov
C/23.5 Proizvodnja cementa, apna, mavca
C/23.51 Proizvodnja cementa
C/23.510 Proizvodnja cementa
C/23.52 Proizvodnja apna in mavca
C/23.520 Proizvodnja apna in mavca
C/23.6 Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca
C/23.61 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo
C/23.610 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo
C/23.630 Proizvodnja sveže betonske mešanice
C/23.64 Proizvodnja malte
C/23.640 Proizvodnja malte
C/23.65 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa
C/23.650 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa
C/23.69 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa, mavca
C/23.690 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa,mavca
C/23.7 Obdelava naravnega kamna
C/23.70 Obdelava naravnega kamna
C/23.700 Obdelava naravnega kamna
C/23.9 Proizvodnja brusilnih sredstev in drugih nekovinskih mineralnih izdelkov
C/23.91 Proizvodnja brusilnih sredstev
C/23.910 Proizvodnja brusilnih sredstev
C/23.99 Proizvodnja drugih nekovinskih mineralnih izdelkov
C/23.990 Proizvodnja drugih nekovinskih mineralnih izdelkov
38 Zbiranje in odvoz odpadkov ter ravnanje z njimi; pridobivanje sekundarnih surovin
C/38.1 zbiranje in odvoz odpadkov
C/38.11 zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov
C/38.110 Zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov
C38.12 Zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov
C38.120 Zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov
E/38.2 Ravnanje z odpadki
E/38.21 Ravnanje z nenevarnimi odpadki
Stran 7
Stran 8
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
E/38.210 Ravnanje z nenevarnimi odpadki
E/38.22 Ravnanje z nevarnimi odpadki
E/38.220 Ravnanje z nevarnimi odpadki
E/38.3 Pridobivanje sekundarnih surovin
E/38.31 Demontaža odpadnih naprav
E/38.310 Demontaža odpadnih naprav
E/38.32 Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov
E/38.320 Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov
E/39 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki
E/39.0 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki
E/39.00 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki
E/39.000 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki
F GRADBENIŠTVO
41 Gradnja stavb
41.1 Organizacija izvedbe stavbnih projektov
41.10 Organizacija izvedbe stavbnih projektov
41.100 Organizacija izvedbe stavbnih projektov
41.2 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb
41.20 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb
41.200 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb
42 Gradnja inženirskih objektov
42.1 Gradnja cest in železnic
42.11 Gradnja cest
42.110 Gradnja cest
42.12 Gradnja železnic in podzemnih železnic
42.120 Gradnja železnic in podzemnih železnic
42.13 Gradnja mostov in predorov
42.130 Gradnja mostov in predorov
42.2 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture
42.21 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline
42.210 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline
42.22 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za elektriko in telekomunikacije
42.220 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za elektriko in telekomunikacije
42.9 Gradnja drugih inženirskih objektov
42.91 Gradnja vodnih objektov
42.910 Gradnja vodnih objektov
42.99 Gradnja drugih objektov nizke gradnje
42.990 Gradnja drugih objektov nizke gradnje
43 Specializirana gradbena dela
43.1 Pripravljalna dela na gradbišču
43.11 Rušenje objektov
43.110 Rušenje objektov
43.12 Zemeljska pripravljalna dela
43.120 Zemeljska pripravljalna dela
43.13 Testno vrtanje in sondiranje
43.130 Testno vrtanje in sondiranje
43.2 Inštaliranje pri gradnjah
43.21 Inštaliranje električnih napeljav in naprav
43.210 Inštaliranje električnih napeljav in naprav
43.22 Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav
43.220 Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav
43.29 Drugo inštaliranje pri gradnjah
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 9
43.290 Drugo inštaliranje pri gradnjah
43.3 Zaključna gradbena dela
43.31 Fasaderska in štukaterska dela
43.310 Fasaderska in štukaterska dela
43.32 Vgrajevanje stavbnega pohištva
43.320 Vgrajevanje stavbnega pohištva
43.33 Oblaganje tal in sten
43.330 Oblaganje tal in sten
43.34 Steklarska in pleskarska dela
43.341 Steklarska dela
43.342 Pleskarska dela
43.39 Druga zaključna gradbena dela
43.390 Druga zaključna gradbena dela
43.9 Krovstvo in druga specializirana gradbena dela
43.91 Postavljanje ostrešij in krovska dela
43.910 Postavljanje ostrešij in krovska dela
43.99 Druga specializirana gradbena dela
43.990 Druga specializirana gradbena dela
G/45.2 Vzdrževanje in popravila motornih vozil
G/45.20 Vzdrževanje in popravila motornih vozil
G/45.200 Vzdrževanje in popravila motornih vozil
G/45.3 Trgovina z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.31 Trgovina na debelo z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.310 Trgovina na debelo z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.32 Trgovina na drobno z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.320 Trgovina na drobno z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila
G/45.4 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in opremo
G/45.40 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in opremo
G/45.400 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in opremo
G/46.12 Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij
G/46.120 Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij
G/46.13 Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala
G/46.130 Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala
G/46.14 Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal
G/46.140 Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal
G/46.62 Trgovina na debelo z obdelovalnimi stroji
G/46.620 Trgovina na debelo z obdelovalnimi stroji
G/46.63 Trgovina na debelo z rudarskimi in gradbenimi stroji
G/46.630 Trgovina na debelo z rudarskimi in gradbenimi stroji
G/46.64 Trgovina na debelo s stroji za tekstilno industrijo
G/46.52 Trgovina na debelo z elektronskimi in telekomunikacijskimi napravami in deli
G/46.520 Trgovina na debelo z elektronskimi in telekomunikacijskimi napravami in deli
G/46.66 Trgovina na debelo s pisarniškimi stroji in opremo
G/46.660 Trgovina na debelo s pisarniškimi stroji in opremo
G/46.69 Trgovina na debelo z drugimi napravami in opremo
G/46.690 Trgovina na debelo z drugimi napravami in opremo
G/46.7 Druga specializirana trgovina na debelo
G/46.71 Trgovina na debelo s trdimi, tekočimi in plinastimi gorivi
G/46.710 Trgovina na debelo s trdimi, tekočimi in plinastimi gorivi
G/46.72 Trgovina na debelo s kovinami in rudami
G/46.720 Trgovina na debelo s kovinami in rudami
Stran 10
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
G/46.73 Trgovina na debelo z lesom, gradbenim materialom in sanitarno opremo
G/46.730 Trgovina na debelo z lesom, gradbenim materialom in sanitarno opremo
G/46.74 Trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami za
ogrevanje
G/46.740 Trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami za
ogrevanje
G/46.75 Trgovina na debelo s kemičnimi izdelki
G/46.750 Trgovina na debelo s kemičnimi izdelki
G/46.76 Trgovina na debelo z drugimi polizdelki
G/46.760 Trgovina na debelo z drugimi polizdelki
G/46.77 Trgovina na debelo z ostanki in odpadki
G/46.770 Trgovina na debelo z ostanki in odpadki
G/47.52 Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z gradbenim materialom, kovinskimi
izdelki, barvami in steklom
G/47.520 Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z gradbenim materialom, kovinskimi
izdelki, barvami in steklom
49.1 Železniški potniški promet
49.100 Železniški potniški promet
49.2 Železniški tovorni promet
49.200 Železniški tovorni promet
49.3 Drug kopenski potniški promet
49.31 Mestni in primestni kopenski potniški promet
49.310 Mestni in primestni kopenski potniški promet
49.39 Drug kopenski potniški promet
49.391 Medkrajevni in drug cestni potniški promet
H/49.3 Drug kopenski potniški promet
H/49.41 Cestni tovorni promet
H/49.410 Cestni tovorni promet
H/52.1 Skladiščenje
H/52.10 Skladiščenje
H/52.100 Skladiščenje
H/52.2 Spremljajoče prometne dejavnosti
H/52.21 Spremljajoče storitvene dejavnosti v kopenskem prometu
H/53.2 Druga poštna in kurirska dejavnost
H/53.20 Druga poštna in kurirska dejavnost
H/53.200 Druga poštna in kurirska dejavnost
H/55.20 Dejavnost počitniških domov in podobnih nastanitvenih obratov za kratkotrajno bivanje
H/55.201 Počitniški domovi in letovišča
I/55.2 Dejavnost počitniških domov in podobnih nastanitvenih obratov za kratkotrajno bivanje
I/55.201 Počitniški domovi in letovišča
J/63.1 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti; obratovanje spletnih portalov
J/63.11 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti
J/63.110 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti
J/63.12 Obratovanje spletnih portalov
J/63.120 Obratovanje spletnih portalov
J/64.2 Dejavnost holdingov
J/64.20 Dejavnost holdingov
J/64.200 Dejavnost holdingov
L/68.1 Trgovanje z lastnimi nepremičninami
L/68.10 Trgovanje z lastnimi nepremičninami
L/68.100 Trgovanje z lastnimi nepremičninami
LI68.2 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
LI68.20 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
L/68.200 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin
L/68.3 Poslovanje z nepremičninami za plačilo ali po pogodbi
L/68.31 Posredništvo v prometu z nepremičninami
L/68.310 Posredništvo v prometu z nepremičninami
L/68.32 Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi
L/68.320 Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi
M/69.2 Računovodske, knjigovodske in revizijske dejavnosti; davčno svetovanje
M/70.2 Podjetniško in poslovno svetovanje
71 Arhitekturno in tehnično projektiranje; tehnično preizkušanje in analiziranje
M/71.1 Arhitekturno in tehnično projektiranje in s tem povezano svetovanje
M/71.11 Arhitekturna in urbanistična dejavnost
M/71.111 Arhitekturno projektiranje
M/71.112 Krajinsko arhitekturno, urbanistično in drugo projektiranje
M/71.12 Tehnično projektiranje in s tem povezano svetovanje
M/71.121 Geofizikalne meritve, kartiranje
M/71.129 Druge inženirske dejavnosti in tehnično svetovanje
M/71.2 Tehnično preizkušanje in analiziranje
M/71.20 Tehnično preizkušanje in analiziranje
M/71.200 Tehnično preizkušanje in analiziranje
72 Znanstvena raziskovalna in razvojna dejavnost
M/72.1 Raziskovalna in razvojna dejavnost na področju naravoslovja in tehnologije
M/73.2 Raziskovanje trga in javnega mnenja
M/73.20 Raziskovanje trga in javnega mnenja
M/73.200 Raziskovanje trga in javnega mnenja
M/74.3 Prevajanje in tolmačenje
M/74.30 Prevajanje in tolmačenje
M/74.300 Prevajanje in tolmačenje
77 Dajanje v najem in zakup
N/77.3 Dajanje strojev, naprav in drugih opredmetenih sredstev v najem in zakup
N/77.31 Dajanje kmetijskih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.310 Dajanje kmetijskih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.32 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.320 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.33 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup
N/77.330 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup
N/77.32 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.320 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup
N/77.33 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup
N/77.39 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup
N/77.390 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup
N/77.34 Dajanje vodnih plovil v najem in zakup
N/77.340 Dajanje vodnih plovil v najem in zakup
N/77.35 Dajanje zračnih plovil v najem in zakup
N/77.350 Dajanje zračnih plovil v najem in zakup
N/77.39 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup
N/81.2 Čiščenje
N/81.21 Splošno čiščenje stavb
N/81.210 Splošno čiščenje stavb
N/81.22 Drugo čiščenje stavb, industrijskih naprav in opreme
N/81.220 Drugo čiščenje stavb, industrijskih naprav in opreme
Stran 11
Stran 12
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
N/82.1 Pisarniške dejavnosti
N/82.11 Nudenje celovitih pisarniških storitev
N/82.110 Nudenje celovitih pisarniških storitev
N/82.19 Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške dejavnosti
N/82.190 Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške dejavnosti
N/82.99 Druge nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje
N/82.990 Druge nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje
Družba poleg registrirane dejavnosti opravlja tudi druge dejavnosti, potrebne za njen obstoj in
izvajanje registrirane dejavnosti. O spremembah in dopolnitvah dejavnosti zaradi uskladitve s
predpisi ali zahtevami inšpekcijskih organov odloča Nadzorni svet.
1.2 Temeljni podatki o odvisnih družbah
Naziv Družbe
Kamnolom Verd
SŽ ŽGP DOO Beograd
SŽ - Željezničko
grañevinsko preduzeče
Naslov:
Verd 145,
1360 Vrhnika
Lazara Mamuzića 28,
11186 Beograd - Zemun
Jovana Tomaševića 13,
Podgorica
Država:
Slovenija
Srbija
Črna Gora
Leto ustanovitve
1998
2009
2010
Celotni kapital
4.431.768 evrov
43.552 evrov
24.342 evrov
Osnovni kapital
3.622.460 evrov
50.000 evrov
1 evro
Delež lastništva
SŽ – ŽGP Ljubljana
96,34 %
100 %
100 %
08.110
Pridobivanje kamnitih
agregatov za potrebe železnic
(tolčenec) in ostalih gradbenih
materialov.
SI56 0292 3005 1892 230
(Nova Ljubljanska banka)
45.230
Gradnja šol, železniških prog,
letališč in športnih objektov
45.250
Razna gradbena in specialna
dela
RS35170003000885000219
(UniCredit Bank Srbija AD)
510000000004300147
(Crnogorska komercialna
banka AD Podgorica)
Osnovna dejavnost
Transakcijski račun
SI56 2420 3905 4010 822
(Raiffeisen banka)
Registrska številka
1/31351
20572205
5-0589437/001
Matična številka
1278061
20572205
02807262
Davčna številka
SI 34750720
106293053
30/31–09852-0
Certifikat kakovosti
-
-
-
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 13
1.3 Pomembnejši podatki o poslovanju
Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA
D.D.
2012
2011
Indeks
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
2012
2011 Indeks
Poslovni prihodki (tisoč evrov)
Čisti prihodki od prodaje (tisoč evrov)
Poslovni odhodki (tisoč evrov)
EBIT - poslovni izid iz poslovanja (tisoč evrov)
EBITDA (tisoč evrov)
Celotni poslovni izid (tisoč evrov)
Čisti poslovni izid (tisoč evrov)
48.742
57.192
85,2
45.098
55.578
81,1
47.510
54.506
87,2
45.237
53.468
84,6
43.878
50.320
87,2
41.516
48.895
84,9
4.864
6.872
74,9
3.582
6.683
53,6
6.464
8.129
83,0
4.902
7.653
64,1
4.474
6.725
66,5
3.213
5.434
59,4
3.931
5.353
73,4
2.702
4.140
65,3
Sredstva (tisoč evrov)
Kapital (tisoč evrov)
Finančne obveznosti (tisoč evrov)
41.685
40.250
103,4
38.589
37.130
103,96
16.326
13.441
121,5
14.296
11.594
123,3
7.886
10.566
74,6
7.354
9.773
75,3
Čista dobičkonosnost kapitala - ROE
Čista donosnost sredstev - ROA
Čista donosnost prodaje - ROS
35,4%
71,9%
49,2
28,51%
61,1%
46,7
10,9%
15,3%
71,5
8,5%
13,1%
65,2
9,4%
12,3%
76,3
7,1%
10,2%
70,3
Dodana vrednost/zaposlenega./letni nivo (v evrih)
43.916
48.849
89,9
42.804
49.899
85,8
Število zaposlenih konec obdobja
335
382
87,7
308
355
86,8
Povprečno število zaposlenih (del ure)
371,1
379,3
97,8
324,5
343,7
94,4
Legenda kazalnikov:
EBITDA = EBIT + amortizacija
Dobičkonosnost poslovnih prihodkov = dobiček iz poslovanja/prihodki od poslovanja
ROCE = EBIT/povprečni kapital + povprečni dolgovi
ROE = čisti dobiček/povprečni kapital
ROA = čisti dobiček/povprečna sredstva
Dodana vrednost na zaposlenega = razlika med poslovni prihodki in vsoto stroškov blaga, materiala, storitev in drugih
poslovnih odhodkov na povprečno število zaposlenih na podlagi delovnih ur
Stran 14
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
1.4 Pomembnejši dogodki
Januar
Nadaljevanje finančne sanacije poslovanja v Kamnolom Verd d.o.o.
Februar
Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana pogodba za
modernizacijo proge Grosuplje – Kočevje 2. faza, 1. Etapa.
Marec
Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana letna pogodba za
izvedbo strojnih regulacij železniških prog na območju Slovenskih železnic.
Projekt JUB – ŽGP za proizvodnjo mikrokalcitnih polnil.
Pridobitev okoljevarstvenega dovoljenja za predelavo odpadkov po postopku
R10.
April
Z naročnikom Željeznička Infrastruktura Crne Gore AD Podgorica smo
podpisali pogodbo za sanacijo proge na železniški postaji Nikšić in na odprti
progi Nikšić - Podgorica v Črni Gori.
Zaključek in revizija računovodskih izkazov za leto 2011.
Maj
Z naročnikom RS, Ministrstvo za infrastrukturo in prostor je bila podpisana
pogodba za nadgradnjo proge Pragersko - Ormož - Murska Sobota - 2. Etapa.
Junij
Zavrnitev pobude za širitev območja kamnoloma pri izdelavi OPPN
Vrhnika.
Julij
Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana letna pogodba za
dobavo tolčenca in sejanega gramoza.
September
Z naročnikom RS, Ministrstvo za infrastrukturo in prostor je bila podpisana
pogodba za modernizacijo obstoječe železniške proge Divača – Koper, etapi
B in C. Pri izvedbi projekta sodelujemo s podjetjem GH Holding d.d. kot
partnerjem v skupnem nastopu.
Oktober
Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana pogodba za
sanacijo po izrednem dogodku v predorih na odseku železniške proge
Košana - Gornje Ležeče.
November
Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana pogodba za
sanacijo železniškega mostu čez reko Dravo v Mariboru, potrebno za
usposobitev infrastrukture za izvedbo izrednih prevozov statorja generatorja
in transformatorja v TEŠ blok 6.
December
Z naročnikom RS, Ministrstvo za infrastrukturo in prostor je bila podpisana
pogodba za postavitev drogov voznega omrežja in postavitev protihrupnih
ograj na progi Pragersko - Hodoš. Javno naročilo izvajamo s partnerjem
TEGRAD gradnja železnic d.o.o.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 15
Pomembnejši dogodki po koncu poslovnega leta 2012
MAREC
Z naročnikom RS Ministrstvo za infrastrukturo in prostor, je bila podpisana
pogodba za rekonstrukcije železniških postaj Ptuj, Ivanjkovci in Ljutomer ter
rekonstrukcije odsekov pred Ormožem in v Ivanjkovcih.
Z investitor jem EU Delegation to Montenegro, potekajo pogajanja za
rekonstrukcijo železniške proge Bar – Vrbnica, odsek postaja Trebešica v
Črni gori. Ker je vrednost naše osnovne ponudbe presegala višino
naročnikovih zagotovljenih sredstev
Stran 16
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
2 POSLOVNO POROČILO
2.1 Sistem vodenja in upravljanja
Sistem vodenja in upravljanja omogoča preglednost poslovanja Družbe SŽ – ŽGP d.d. in odvisnih
družb za delničarje in zaposlene. V tej smeri delujejo vsi organi družb.
Dvotirni sistem upravljanja
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. upravljajo delničarji preko organov Družbe, to sta Skupščina in Nadzorni
svet. Pristojnosti organov Družbe opredeljuje Zakon o gospodarskih družbah in na njegovi podlagi
sprejeti Statut Družbe in Poslovnik o delu Nadzornega sveta.
Skupščina
Skupščina odloča o najpomembnejših vprašanjih določenih v zakonu in statutu Družbe. Med
drugim odloča o uporabi bilančnega dobička in pokrivanju izgube, podelitvi razrešnice nadzornemu
svetu in poslovodstvu, statusnih spremembah in spremembah osnovnega kapitala ter imenovanju in
razrešitvi članov Nadzornega sveta.
Nadzorni svet
Sestava Nadzornega sveta SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
Do dne 29.10.2012 je Nadzorni svet SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. deloval v naslednji sestavi:
Ime in priimek
Goran Brankovič
Matilda Kočar
Marjan Zaletelj
Simon Kovačič
Marko Čepon
Božo Božovič
Mandat
od
od
od
od
od
od
01.01.2012
01.01.2012
01.01.2012
01.01.2012
01.01.2012
01.01.2012
Funkcija
do
do
do
do
do
do
29.10.2012
29.10.2012
29.10.2012
29.10.2012
29.10.2012
29.10.2012
predsednik
namestnica predsednika
član
član
član
član
Od 29.10.2012 je Nadzorni svet SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. sodeloval v naslednji sestavi:
Ime in priimek
Mandat
Funkcija
Dušan Mes
Jelka Šinkovec Funduk
Bojan Kekec
Peter Verlič
Ljubo Šarčevič
od 29.10.2012
od 29.10.2012
od 29.10.2012
od 29.10.2012
od 29.10.2012
do
do
do
do
do
31.12.2012
31.12.2012
31.12.2012
31.12.2012
31.12.2012
Božo Božovič
od 29.10.2012
do 31.12.2012
Sestava Nadzornega sveta Kamnolom Verd d.o.o.
Na zadnji dan leta 2012 so Nadzorni svet sestavljali:
predsednik
namestnica predsednika
član
član
član
član
Skupina SŽ – ŽGP
Ime in priimek
Leon Kostiov
Dušan Žičkar
Letno poročilo 2012
Mandat
od 01.01.2011
od 01.01.2011
Stran 17
Funkcija
do 31.12.2012
do 31.12.2012
predsednik
član
Delovanje Nadzornega sveta
Pravna podlaga za delovanje Nadzornega sveta so Zakon o gospodarskih družbah, Statut Družbe in
Poslovnik o delu Nadzornega sveta. Nadzorni svet izvaja svoje pristojnosti in opravlja svoje naloge
na sejah in preko komisij Nadzornega sveta.
Najpomembnejše pristojnosti Nadzornega sveta so: nadzor vodenja poslov, imenovanje in odpoklic
uprave ter dajanje soglasij k letnemu načrtu SŽ – ŽGP d.d., nakupu, prodaji oz. obremenitvi
nepremičnin, najemanju kreditov ali posojil v vrednosti nad 300 tisoč evrov in sklepanje pravnih
poslov v vrednosti nad 300 tisoč evrov.
Komisije Nadzornega sveta
Konec leta 2012 so v okviru Nadzornega sveta SŽ – ŽGP d.d. delovale naslednje komisije:
- Kadrovska komisija v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Marjan Zaletelj (namestnik
predsednika), Silvo Berdajs in Božo Božovič (člana).
-
Komisija za gospodarjenje in ekonomiko poslovanja v sestavi Matilda Kočar (predsednica),
Simon Kovačič (namestnik predsednice) in Marko Čepon (član).
-
Komisija za infrastrukturo v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Rafael Drstvenšek
(namestnik predsednika), Marjan Zaletelj in Silvo Berdajs (člana).
-
Komisija za spremljanje stroškov v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Matilda Kočar
(namestnica predsednice), Rafael Drstvenšek in Silvo Berdajs (člana).
Uprava
S statutom o ustanovitvi družbe SŽ – ŽGP d.d. posle vodi direktor Leon Kostiov, ki je bil dne
10.10.2012 ponovno imenovan za štiriletni mandat.
V skladu z Družbeno pogodbo o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo, družbo Kamnolom
Verd d.o.o. vodi direktor Matjaž Komprej od 01.01.2012.
Zaposleni na podlagi individualnih pogodb: Rina Osojnik (pomočnica direktorja), Biljana Vojnović
(vodja Tehnično-komercialne službe), Aleksander Turšič (vodja službe Operative), Jozo Barunčič
(vodja službe Mehanizacije) in Mateja Čepon (vodja Sekretariata).
Stran 18
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Upravljanje odvisnih družb
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. ima tri odvisne Družbe:
Naziv družbe
Lastniški delež SŽ - ŽGP
LJUBLJANA d.d.
direktor
Kamnolom Verd d.o.o.
96,34 %
SŽ ŽGP DOO Beograd
100,00 %
Matjaž Komprej
Leon Kostiov
Prokurist Veljko Flis
SŽ – Željeznićko grañevinsko preduzeće
100,00 %
Veljko Flis
Družbi SŽ – ŽGP DOO Beograd in SŽ – Željeznićko grañevinsko preduzeće sta enoosebni družbi,
edini družbenik v obeh družbah je SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.. Družbi nimata Nadzornega sveta.
Družba Kamnolom Verd d.o.o. ima poleg Skupščine tudi Nadzorni svet.
Organigram Skupine SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D.
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d.
KAMNOLOM VERD
d.o.o.
SŽ – ŽGP DOO
BEOGRAD
SŽ - ŽGP
PODGORICA
2.2 Temeljne razvojne usmeritve
Vizija
Smo rastoče, misleče, inovativno, vodilno podjetje za kvalitetno gradnjo in vzdrževanje varne
železniške infrastrukture v regiji JV Evrope. Smo podjetje, ki raste na podlagi lastnega znanja,
inovativnosti, zagnanosti in mentalitete zmagovalcev. Imamo visoko raven tehnološke
opremljenosti, tako da uspešno obvladujemo izzive sedanjosti in prihodnosti.
Naš poslovni prostor so poleg Slovenije tudi države bivše Jugoslavije. Uspešno smo delovali na
področju Srbije ter Črne Gore, vizija Družbe v letu 2013 pa je delovati tudi na drugih trgih, doma pa
ohraniti enak tržni delež, kot smo ga dosegali v zadnjem tri – letnem obdobju.
Tehnologija
Posodabljamo strojni in vozni park, med drugim vlagamo v specializirane gradbene progovne stroje
in drobno mehanizacijo, ki nadomesti drago ročno delo. V zadnjih dveh letih smo v nova osnovna
sredstva, predvsem v železniške vzdrževalne stroje, investirali preko 4 mio evrov.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 19
Z investicijo v obnovo mehaničnih delavnic na Parmovi v Ljubljani, smo si zagotovili možnost
večjih vzdrževalnih del na naši mehanizaciji ter s tem, ne le zmanjšanje stroškov vzdrževanja,
ampak tudi racionalizacijo - boljši izkoristek delovnega časa.
Nakup nove opreme za kemično zatiranje plevela na progah nam bo omogočal dvakrat letno
zasedenost skupine in pridobitev prihodkov na novem segmentu, ki ga do sedaj nismo imeli. Spada
v redno vzdrževanje prog in predstavlja reden vir prihodka za Družbo, saj so ta dela del obvezne
gospodarske javne službe, za katero država zagotavlja stalen vir financiranja.
Lastna tehnologija in prenova dvigala za polaganje betonskih panelov nam je že v letih 2010 in
2011 dala konkurenčno prednost pri obnovi predorov na trdni podlagi (projekt Košana – Gornje
Ležeče). Pridobljeno znanje in oprema nam omogočata konkurenčno prednost pri obnovi predorov.
Družba kamnolom Verd d.o.o. proizvaja apnenčeve drobljene agregate za potrebe železniške
infrastrukture, nizkih gradenj ter agregate za potrebe pri izvedbah visokih gradenj in hidrotehničnih
objektov. Družba je poznana predvsem kot dobavitelj tolčenca za izgradnjo in adaptacijo železniške
infrastrukture.
Inovativnost in nagrajevanje
-
Spodbujamo sodelavce k reševanju problemov.
Nagrajevali bomo inovativne dejavnosti.
Znanje (zbiranje in prenos)
-
-
Z intranetno povezavo znotraj Družbe smo že v veliki meri omogočili hitro izmenjavo
informacij.
Vsi zaposleni, ki se izobražujejo, usposabljajo in pridobivajo nova znanja ter tako postajajo
»skrbniki znanj«, so dolžni o novostih informirati tudi ostale v Družbi, ki ta znanja
potrebujejo pri svojem delu. Povzetke o udeležbah na seminarjih ter o dosegljivosti gradiva
so dolžni objavljat na intranetu.
Vpeljava mentorstva za vse novo zaposlene ter prenašanje znanj. Mladim strokovnjakom
ponudimo kompetentnega mentorja.
Cilji kakovosti
-
Ohraniti standard kakovosti ISO 9001.
Enkrat letno izvesti notranjo presojo, po potrebi kontrolne presoje.
Uspešno izvesti certifikacijsko presojo v letu 2013.
Obravnavati in reševati vse kurativne ukrepe in zapisane neskladnosti.
Organizirati izobraževanje za notranje presojevalce.
Ekološki cilji
-
Poznavanje procesov dela v Družbi, stalna identifikacija potencialnih nevarnosti za okolje in
postopanje skladno z veljavno okoljsko zakonodajo.
Stran 20
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
-
Redno izvajanje poučevanja za krepitev okoljske zavesti. Do narave in okolja se obnašamo
odgovorno.
-
Ločeno zbiranje odpadkov.
-
Pri svojem delu uporabljamo ekološko prijazne materiale, stroje in mehanizacijo najvišjega
ekološkega standarda, z nevarnimi odpadki ravnamo odgovorno in skrbno.
2.3 Gospodarska gibanja in konkurenca
Gradbeništvo v Sloveniji
Gradbeništvo je dejavnost, ki obsega pripravljalna dela, gradbena dela na visokih in inženirskih
gradnjah, montažo gradbenih inštalacij ter zaključna dela v gradbeništvu. Gradbeništvo pa je tudi
dejavnost, kjer se najprej čutijo negativni učinki kriznih razmer v celotnem gospodarstvu. Je pa
gradbeništvo tudi ena prvih dejavnosti, ki po krizi začenja s pozitivnim ciklusom.
Ljubljana – Slovenija je poleg Estonije in Madžarske edina država Evropske unije, ki ni sprejela
posebnih ukrepov za pomoč gradbeništvu, opozarjajo na gospodarski zbornici.
Gradbena aktivnost je v zadnjem četrtletju ponovno upadla (-9,8 % desez.) Leto 2012 je bilo tako
četrto zaporedno leto močnega upada gradbene aktivnosti – vrednost del se je v štirih letih znižala
za 60 %. Po podatkih o pogodbah v gradbeništvu kaže najmanj slabo gradnji inženirskih gradbenih
objektov. Zaloga pogodb v gradbeništvu je bila konec leta 2012 za 2,8 % višja kot leto pred tem.
Najbolje kaže gradnji inženirskih objektov
(21,0 %, povezano z javno-finančnimi investicijami, najverjetneje v komunalno infrastrukturo), še
naprej pa se je znižala vrednost zaloge pogodb v gradnji nestanovanjskih (-13, 8 %) in predvsem
stanovanjskih stavb (-60,0 %)
Okolje in trg
Družba deluje predvsem na slovenskem trgu, za katerega pa je značilno:
- Inflacija bo v letu 2013 2,2 %, v letu 2014 pa 1,8 %.
- BDP v Sloveniji se je v zadnjem četrtletju lani znižal za 1,0 %, v celem letu 2012 pa je bil
nižji za 2,3 %.V letu 2013 se bo BDP znižal za dodatnih 1,4 %, leta 2014 pa bi že lahko
zabeležili skromno gospodarsko rast za 0,9 %.
- V letu 2013 pa se bo padec obseg zasebne potrošnje še poglobil na 3,6 odstotka.
- Po padcu obsega investicij v letu 2012 za devet odstotkov si lahko v letu 2013 obetamo 1,3odstotno rast. Ta skromna napoved temelji na predpostavki, da se bo črpanje evropskih
sredstev povečalo in da bodo zato višje investicije države (UMAR, Vasle)
- Rast izvoza naj bi se okrepila na 1,9 odstotka, a bo odvisna predvsem od razmer na
mednarodnih trgih (UMAR, Vasle)
- V povprečju bo v letu 2013 120.000 brezposelnih
- Bruto plača na zaposlenega - realna rast se bo v letu 2013 znižala za 1,3 %, v letu 2014 pa
še za 0,1 %.
- Dodana vrednost se je v letu 2012 znižala v vseh dejavnostih, znova najbolj v gradbeništvu,
prvič, odkar so razpoložljivi podatki, pa nekoliko tudi v javnih storitvah. Padec dodane
vrednost v gradbeništvu je četrto leto zapored presegel 10 %.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 21
Padec gospodarske aktivnosti v letu 2012 sta zaznamovala stagnacija izvoza in padec domače
potrošnje. Izvoz se je po dveh letih okrevanja ob poslabšanju razmer v mednarodnem okolju povišal
le za 0,3 %. Nadaljevalo se je padanje investicij (-9,3 %), predvsem gradbenih, po rasti leta 2011 pa
so se znižale tudi investicije v stroje in opremo. Ob sprejetih ukrepih za omejevanje rasti javne
porabe se je drugo leto zapored znižala državna potrošnja (-1,6 %). Prvič od začetka krize pa tudi
potrošnja gospodinjstev (-2,9 %), k čemur je prispevala predvsem prvič v zadnjih 20 letih realno
nižja povprečna bruto plača ter nadaljnje znižanje zaposlenosti in socialnih transferjev.
(vir: Delo, dne 16.11.2012: Gradbeništvo rabi vizijo, država le gleda propad, Delo, dne 07.03.2013: V
gradbeništvu decembra 4593 manj zaposlenih, UMAR, Proračunski memorandum 2013 – 2014, UMAR,
Ekonomsko ogledalo, februar 2013).
2.4 Sodelovanje v mednarodnem prostoru
Analiza trga storitev v Sloveniji in predvsem neenakomernost vlaganj v slovenski železniški sistem
sta narekovala potrebo po zagotovitvi tržne niše tudi izven meja Slovenije.
Tako je bila leta 2009 ustanovljena Družba SŽ ŽGP DOO Beograd v Republiki Srbiji, leta 2010 pa
v Republiki Črni gori Družba SŽ – Željezničko grañevinsko preduzeče d.o.o.
V letu 2012 v Republiki Srbiji ni bilo javnih naročil za izgradnjo ali rekonstrukcijo
železniškega omrežja, smo pa:
- sodelovali pri izgradnji projekta »Rekonstrukcija železniške postaje Nikšič v Črni Gori«,
z izvedbo vseh gradbenih del,
-
izvedli kontrolo pravilnosti vgradnje gumastih elementov, ki je bila potrebna zaradi
zagotavljanja garancijske dobe dobavljenih elementov.
Podjetje ŽGP Beograd je sodelovalo z matičnim podjetjem na področju priprave ponudb v
balkanskih državah ter raziskovalo možne dobavitelje bukovih in hrastovih pragov, tako
navadnih kot kretniških in mostnih za potrebe slovenskega in srbskega tržišča.
V tekočem letu so bila obnovljena pogajanja z lokalno družbo Putevi Užice v zvezi s skupnim
nastopom pri oddaji ponudbe za izgradnjo projekta »Gilje – Ćuprija – Paračin« (izvedba
gradbenih del). Ponudba je bila pripravljena korektno, vendar smo bili cenovno previsoki in je
delo dobilo italijansko podjetje, ki pa je ponudilo izvedbo del po zelo nizkih cenah, ki za nas
nikakor niso bile realne. Naša ponudba je bila cenovno tretja.
Zadnja analiza, ki je bila opravljena na podlagi informacij, pridobljenih s strani Mesta
Beograda, Železnic Srbije in Ministrstvom za promet RS, kažejo na to, da se v letu 2013 obetajo
znatnejša vlaganja v segment storitev iz osnovne dejavnosti naše družbe. Tako je v kratkem
predviden nov zagon javnih naročil na področju obnov tramvajske mreže v Beogradu.
V okviru javnih naročil smo v SŽ – ŽGP Podgorica v letu 2012 predali popolno ponudbo za
izvedbo del na projektu »Obnova postaje Trebešica«. Postopek oddaje del se nahaja v fazi
direktne oddaje del, saj smo dobili povabilo Delegacije EU za Črno Goro za udeležbo, v prvi
polovici marca 2013, na prvih pogajanjih za določitev končne pogodbene cene. Iz navedenega
sledi, da bomo, v kolikor ne bodo prevelike zahteve po znižanju ponudbene cene, podpisali
gradbeno pogodbo za izvedbo v razpisu predvidenih del.
Stran 22
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Za pridobitev novih projektov spremljamo postopke priprave javnih naročil v Črni Gori ter se z
ustreznimi pokalkulacijami pripravljamo na pripravo ponudb, prilagojenih lokalnemu
poslovnemu okolju.
Najpomembnejši dogodek v letu 2012 za družbo SŽ – ŽGP Podgorica je bil zaključek izvedbe
del na projektu »Rekonstrukcija tirov na postaji Nikšić in na odprti progi Nikšić – Podgorica«.
Naslednji pomembnejši dogodek je bila sprememba zakonodaje v R. Črni gori v zvezi z javnimi
razpisi za izvedbo del na železniški infrastrukturi. V skladu z novo zakonodajo, bo za
investicije razpise vodila in podpisovale pogodbe Direkcije za železnice R. Črne gore in ne več
Željeznička infrastruktura Crne Gore a.d. (ŽICG).
2.5 Analiza poslovanja Skupine SŽ – ŽGP
Prihodki in odhodki ter poslovni izid v 000 evrov
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
57.192
48.742
50.320
43.878
4.864 6.872
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
1.1.-31.12.2012
Poslovni izid iz
poslovanja
1.1.-31.12.2011
3.931 5.353
Čisti poslovni izid
Leta 2012 je Skupina SŽ – ŽGP ustvarila 48.995 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni
prihodki v višini 48.742 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 44.521 tisoč evrov (od tega
poslovni odhodki v višini 43.878 tisoč evrov). Čisti poslovni izid se je v letu 2012 zmanjšal za 26,6
%.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 23
Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida
Skupina SŽ – ŽGP
(tisoč evrov)
Poslovni prihodki
Prihodki iz prodaje
- prihodki na domačem trgu
- prihodki na tujem trgu
Sprememba vr. zalog in nedokončane proizv.
Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Drugi poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški storitev
Stroški dela
Amortizacija
Drugi poslovni odhodki
Poslovni izid iz poslovanja
EBITDA
Finančni prihodki
Finančni odhodki
Rezultat finančnih gibanj
Drugi prihodki
Drugi odhodki
Rezultat drugih gibanj
Celotni poslovni izid
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
a) Večinski lastniki
b) Manjšinski lastniki
2012
2011
Indeks
48.742
57.192
85,2
47.510
54.506
87,2
45.103
54.475
82,8
2407
31
7.764,5
-743
1.350
0,0
258
390
66,2
1.717
946
181,5
43.878
50.320
87,2
225
141
159,6
7404
8746
84,7
1.113
1.156
96,3
22.979
27.027
85,0
9.829
10.399
94,5
1.600
1.257
127,3
728
1.594
45,7
4.864
6.872
70,8
6.464
8.129
79,5
221
277
79,8
455
417
109,1
-234
-140
167,1
32
69
46,4
188
77
244,2
-156
-8
1.950,0
4.474
6.724
66,5
3.931
3.919
12
5.353
5.316
37
73,4
73,7
32,4
Skupina SŽ – ŽGP je izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 4.864 tisoč evrov in čisti
dobiček v višini 3.931 tisoč evrov.
Prihodki
Skupina SŽ – ŽGP je leta 2012 dosegla 48.995 tisoč evrov celotnih prihodkov, ki so za 14,8 % nižji
kot leto prej. Sestavljajo jih ostali prihodki iz poslovanja 99,5 %, finančni prihodki 0,4 % in drugi
prihodki 0,1 %.
Največji so prihodki iz razmerij do drugih v višini 27.702 tisoč evrov (v strukturi 56,5 %) in
prihodki iz razmerij do družb v skupini v višini 17.401 tisoč evrov (v strukturi 35,5 %).
Ostale prihodke iz razmerij do drugih, ki so doseženi v višini 27.702 tisoč evrov, je največ ustvarilo
SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 90,4 %, predvsem od prodanih storitev za opravljena dela po naročilih in
javnih razpisih.
Stran 24
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje je -743 tisoč evrov. Prenesli
smo stroške nedokončane proizvodnje v zaloge.
Drugi poslovni prihodki s prevrednotovalni poslovni prihodki znašajo 1.717 tisoč evrov (leto prej
946 tisoč evrov), od tega so knjiženi prihodki od odprave rezervacij v višini 370 tisoč evrov (leto
prej 301 tisoč evrov), prihodki od trošarin v višini 76 tisoč evrov (leto prej 49 tisoč evrov),
prevrednotovalni poslovni prihodki v višini 355 tisoč evrov (leto prej 82 tisoč evrov) in 916 tisoč
evrov prihodki iz naslova nakupa poslovnega deleža SCT d.d.
Finančni prihodki so bili doseženi v višini 221 tisoč evrov (leto prej 277 tisoč evrov). V tem so
zajeti finančni prihodki iz naslova danih posojil drugim (15 tisoč evrov), finančni prihodki iz
poslovnih terjatev (206 tisoč evrov), od tega iztrženi popusti 42 tisoč evrov.
Drugi prihodki v višini 32 tisoč evrov (leto prej 69 tisoč evrov) so v večini prejete odškodnine.
Struktura prihodkov 2012
Čisti prihodki
od prodaje
96,969 %
Finančni
prihodki
,451 %
Drugi
prihodki iz
poslovanja
2,515 %
Odhodki
Skupina SŽ – ŽGP je pri poslovanju ugotovila 44.521 tisoč evrov odhodkov, leto prej 50.814 tisoč
evrov. Sestavljajo jih poslovni odhodki s 98,5 - odstotnim deležem, finančni odhodki imajo 1,0 odstotni delež in drugi odhodki 0,5 - odstotnega.
Stroški materiala (7.404 tisoč evrov) sestavljajo 16,9 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej so
bili manjši za 15,3 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala.
Strošek energije predstavlja 2,5 % poslovnih odhodkov. V letu 2012 je znašal 1.113 tisoč evrov
(leto prej 1.156 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje progovne in
gradbene mehanizacije ter transportnih sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 666 tisoč
evrov. Druga energija je bila porabljena za razsvetljavo, ogrevanje in tehnološko vodo.
Celotne odhodke sestavljajo z 51,9 % - odstotnim deležem stroški storitev (22.979 tisoč evrov, leto
prej 27.026 tisoč evrov).
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 25
Med stroški storitev so bili največji, 65,6 %, stroški storitev pri proizvodnji (15.066 tisoč evrov), velik
strošek 15,3 % so bile še prevozne storitve (3.507 tisoč evrov) ter intelektualne in osebne storitve 8,0
% (1.835 tisoč evrov).
Storitve vzdrževanja (920 tisoč evrov) predstavljajo 4,0 % v strukturi storitev. Glede na preteklo
leto (506 tisoč evrov) so se povečale za 81,8 %, predvsem zaradi rednih vzdrževalnih del pri težki
progovni mehanizaciji.
Intelektualne storitve so bile v višini 1.835 tisoč evrov glede na leto prej manjše za 15,5 %, saj so se
znižali tako stroški za izvedence, svetovanja, revizije, kot tudi drugih intelektualnih storitev, od tega
so največji del stroški projektne dokumentacije in stroški za izdelavo PID – ov.
Stroški reklame, propagande in reprezentance (40 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (71 tisoč
evrov) za 43,7 %.
Postavka stroški drugih storitev združuje stroške najemnin, stroške storitev pri proizvodnji, stroške
fizičnih oseb skupaj z dajatvami in stroške drugih storitev.
Stroški dela v skupni višini 9.829 tisoč evrov predstavljajo 22,4 % vseh poslovnih odhodkov v letu
2012 in so za 4,2 % (570 tisoč evrov) manjši od načrtovanih. Plače in nadomestila v strukturi
stroškov dela sestavljajo 73,1 % (7.181 tisoč evrov), stroški socialnih zavarovanj 13,3 % (1.306
tisoč evrov), ostali stroški dela pa 13,6 %(1.365 tisoč evrov).
Stroški odpisov v višini 2.060 tisoč evrov pomenijo 4,7 % poslovnih odhodkov, z 77,7 % delom je
amortizacija. Glede na leto prej (1.257 tisoč evrov) je bil strošek amortizacije, ki znaša 1.600 tisoč,
večji za 27,3 % predvsem zaradi novih osnovnih sredstev in vlaganja v izboljšave obstoječih.
Drugi poslovni odhodki (prevrednotovalnih poslovnih odhodkov pri NDS in OOS v višini 289 tisoč
evrov + prevrednotovalnih poslovnih odhodkov pri obratnih sredstvih 171 tisoč evrov + drugi
poslovni odhodki 268 tisoč evrov) v višini 728 tisoč evrov so bili v primerjavi z letom 2011 manjši
za 54,3 % (866 tisoč evrov) predvsem zaradi prevrednotovalnih poslovnih odhodkov pri obratnih
sredstvih.
Na čisti poslovni izid vplivajo tudi finančni odhodki, ki so leta 2012 znašali 455 tisoč evrov in jih
sestavljajo obresti od finančnih obveznosti (352 tisoč evrov) in obresti iz poslovnih obveznosti –
(103 tisoč evrov).
Drugi odhodki v višini 188 tisoč evrov se nanašajo predvsem na kazni po pogodbah (153 tisoč
evrov za SŽ).
Stran 26
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Struktura odhodkov 2012
Stroški storitev
51,614 %
Stroški energije
2,500 %
Stroški materiala
17,136 %
Ostali stroški
1,635 %
Drugi odhodki
,422 %
Amortizacija
3,594 %
Finančni odhodki
1,022 %
Stroški dela
22,077 %
Premoženjsko finančno stanje
Skupina SŽ – ŽGP
Na dan
31.12.2012
Na dan
31.12.2011
indeks
SREDSTVA
A. Dolgoročna sredstva
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II. Opredmetena osnovna sredstva
III. Naložbene nepremičnine
IV. Dolgoročne finančne naložbe
V. Dolgoročne poslovne terjatve
VI. Odložene terjatve za davek
B. Kratkoročna sredstva
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
III. Kratkoročne finančne naložbe
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
V. Denarna sredstva
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
41.635
40.250
103,4
18.768
14.672
127,9
42
53
79,2
12.852
13.464
95,5
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. Kapital
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. Dolgoročne obveznosti
I. Dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
II. Kratkoročne finančne obveznosti
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
tisoč evrov
948
1.032
91,9
1.245
7
0,0
3.609
0
0,0
72
116
62,1
22.429
25.556
87,8
0
0
0,0
3.689
3.928
93,9
13
2
650,0
18.649
21.491
86,8
78
135
57,8
438
22
1990,9
41.635
40.250
103,4
16.326
13.440
121,5
1.144
1.567
73,0
3.003
4.448
67,5
2.645
4.436
59,6
358
12
2983,3
0
0
0,0
20.992
20.040
104,8
0
0
0,0
5.241
6.130
85,5
15.751
13.910
113,2
170
755
22,5
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 27
Bilančna vsota je na dan 31. december 2012 znašala 41.635 tisoč evrov in je za 3,4 % odstotke
oziroma 1.385 tisoč evrov višja kot na dan 31. december 2011. Povečanje je predvsem posledica
povečanja dolgoročnih poslovnih terjatev do kupcev v višini 3.609 tisoč evrov.
Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom, 68,5 %, opredmetena osnovna sredstva (12.852
tisoč evrov), ki so se glede na preteklo leto (13.464 tisoč evrov) zmanjšala za 612 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi sredstvi (22.429 tisoč evrov) so se zmanjšale kratkoročne poslovne terjatve
(18.649 tisoč evrov) za 2.894 tisoč evrov, denarna sredstva (78 tisoč evrov) za 56 tisoč evrov in
zaloge (3.689 tisoč evrov) za 239 tisoč evrov.
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (438 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi stroški (70 tisoč
evrov), kratkoročno nezaračunani prihodki (364 tisoč evrov) in vrednotnice ter druge kratkoročne
aktivne časovne razmejitve (4 tisoč evrov).
V obveznostih do virov sredstev v višini 41.635 tiso evrov ima kapital (16.326 tisoč evrov) 39,2 %
strukturni delež. Na spremembo vrednosti kapitala s 13.441 tisoč evrov na 16.560 tisoč evrov je
vplival preneseni čisti dobiček preteklih let v višini 4.705 tisoč evrov in dobiček tekočega leta v višini
3.919 tisoč evrov, ki je glede na preteklo leto (4.737 tisoč evrov) manjši za 818 tisoč evrov.
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve (1.144 tisoč evrov) so rezervacije za
odpravnine in jubilejne nagrade (926 tisoč evrov) in druge rezervacije (218 tisoč evrov). Zmanjšale so
za 146 tisoč evrov.
Dolgoročne obveznosti v višini 3.003 tisoč evrov (leto prej 4.448 tisoč evrov) so predvsem finančne
obveznosti iz naslova dolgoročnih kreditov v višini 2.132 tisoč evrov, glede na 31.12.2011 so manjše
za 1.596 tisoč evrov.
Kratkoročne obveznosti 20.992 tisoč evrov so glede na 31.12.2011 (20.040 tisoč evrov) večje za
952 tisoč evrov. Finančne obveznosti v višini 5.241 tisoč evrov so manjše za 889 tisoč evrov.
Kratkoročne poslovne obveznosti v višini 15.751 tisoč evrov so večje za 1.841 tisoč evrov, največje
povečanje so kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini za 5.146 tisoč evrov.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (170 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi prihodki v
višini 2 tisoč evrov in vnaprej vračunani stroški v višini 168 tisoč evrov.
Stran 28
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Analiza finančnega položaja Skupine SŽ – ŽGP
Analiza finančnega položaja Skupine SŽ – ŽGP je pripravljena po podatkih bilance stanja na dan
31. december 2012. Finančni položaj analiziramo z vidika neto dolga, kot razliko med terjatvami in
dolgovi in kot presežek materialnih sredstev nad kapitalom.
Leta 2012 so se vse obveznosti Skupine SŽ – ŽGP zmanjšale za 1.501 tisoč evrov, vse terjatve pa
so se povečale za 2.331 tisoč evrov. Kratkoročno je Skupina SŽ – ŽGP neto dolžnik, dolgoročno pa
neto upnik.
Skupina SŽ – ŽGP
tisoč evrov
Kratkoročne terjatve
Kratkoročne obveznosti
Neto kratkoročni dolg
Neto kratkoročna terjatev
31. 12. 2012
19.178
21.162
1.984
0
31. 12. 2011
21.650
20.795
0
855
Razlika
-2.472
367
1.984
-855
Indeks
88,6
101,8
0
0
Dolgoročne terjatve
Dolgoročne obveznosti
Neto dolgoročni dolg
Neto dolgoročna terjatev
4.926
4.147
0
779
123
6.015
5.892
0
4.803
-1.868
-5.892
779
4.004,9
69,0
0
0
Legenda:
Kratkoročne terjatve =
Kratkoročne obveznosti =
Neto kratkoročni dolg =
Neto kratkoročna terjatev =
Dolgoročne terjatve =
Dolgoročne obveznosti =
Neto dolgoročni dolg =
Neto dolgoročna terjatev =
kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR
kratkoročne obveznosti + PČR
(kratkoročne obveznosti + PČR) - (kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar +
AČR)
(kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) - (kratkoročne obveznosti +
PČR)
dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke
dolgoročne obveznosti + rezervacije
(dolgoročne obveznosti + rezervacije) – (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene
terjatve za davke)
(dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) – (dolgoročne
obveznosti + rezervacije)
Skupina SŽ – ŽGP
tisoč evrov
31. 12. 2012
31. 12. 2011
Razlika
Indeks
Neto dolg
Obveznosti skupaj
Terjatve skupaj
-1.205
25.309
24.104
5.037
26.810
21.773
-6.242
-1.501
2.331
23,9
94,4
110,7
Materialna sredstva
Zaloge
Osnovna sredstva
17.531
3.689
13.842
18.477
3.928
14.549
-946
-239
-707
96,9
93,9
95,1
Kapital
16.326
13.440
2.886
121,5
Legenda:
Neto dolg =
Obveznosti skupaj =
Terjatve skupaj =
Materialna sredstva =
Osnovna sredstva=
- neto kratkoročna terjatev + neto dolgoročni dolg
kratkoročne obveznosti + PČR + dolgoročne obveznosti + rezervacije
kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR + dolgoročne poslovne terjatve +
dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke
zaloge + neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine
neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 29
Financiranje dolgoročnih naložb
Skupina SŽ – ŽGP
tisoč evrov
Kratkoročna sredstva
Kratkoročne obveznosti
Obratni kapital
Dolgoročne naložbe
Dolgoročni viri
31. 12. 2012
22.867
21.162
1.705
18.768
20.473
31. 12. 2011
25.578
20.795
4.783
14.672
19.455
Razlika
-2.711
367
-3.078
4.096
1.018
Indeks
89,4
101,8
35,6
127,9
105,2
Legenda:
Kratkoročna sredstva =
Kratkoročne obveznosti =
Obratni kapital =
Dolgoročne naložbe =
Dolgoročni viri =
(ratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) + (zaloge)
kratkoročne obveznosti + PČR
kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti
(dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) + (neopredmetena
dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine)
kapital + (dolgoročne obveznosti + rezervacije)
Razmerje med kratkoročnimi sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi je konec decembra 2012
znašalo 1,08, konec decembra 2011 pa 1,23.
2.6 Analiza poslovanja SŽ – ŽGP d.d.
Družba SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. je poslovno leto 2012 zaključila pozitivno. Rezultat po obdavčitvi
je 2.702 tisoč evrov. Zastavljeni cilji in programi so bili skoraj v celoti realizirani.
Kriza, ki se je odražala v slovenskem in tudi v evropskem gospodarstvu, posebno pa še v
gradbeništvu, je tudi SŽ – ŽGP d.d. povzročala velike težave. Kljub temu, da smo v postopkih
javnega naročanja uspeli pridobiti dovolj projektov, smo se zaradi mnogih stečajev in otežene
likvidnosti ter plačilne sposobnosti gradbenih družb srečevali s problemom zagotavljanja gradbenih
materialov, še posebej podlivnih betonov in krivljenja ter polaganja armature.
Tudi v letu 2012 nam je bila ključnega pomena skrb za obvladovanje, optimizacijo in
racionalizacijo vseh poslovnih procesov. Realizirali smo glavnino planiranih investicij, ki nam bodo
omogočale večjo produktivnost in kvalitetnejše delo, na drugi strani pa si s tem zagotovimo manjšo
odvisnost od ponudnikov teh storitev na trgu.
Na dan 31.12.2012 je bilo v SŽ – ŽGP d.d. zaposlenih 308 delavcev. Zaposlovali smo tudi tuje
delavce, predvsem za izvajanje proizvodnih del na področju mehanizacije in gradbene operative.
Prihodki in odhodki ter poslovni izid
55.577
60.000
45.098
48.894
41.516
40.000
20.000
3.582 6.683
2.702 4.140
0
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
2012
Poslovni izid iz
poslovanja
2011
Čisti poslovni izid
Stran 30
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Leta 2012 je SŽ – ŽGP d.d. ustvarila 45.308 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni
prihodki v višini 45.098 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 42.077 tisoč evrov (od tega
poslovni odhodki v višini 41.230 tisoč evrov).
Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida
SŽ – ŽGP d.d.
Izkaz poslovnega izida (tisoč evrov)
Poslovni prihodki
Čisti prihodki iz prodaje
- Prihodki na domačem trgu
- Prihodki na tujem trgu
Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Drugi poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški storitev
Stroški dela
Amortizacija
Ostali stroški
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT)
EBITDA
Finančni prihodki
Finančni odhodki
Rezultat finančnih gibanj
Drugi prihodki
Drugi odhodki
Rezultat drugih gibanj
Celotni poslovni izid
Čisti poslovni izid
2012
2011
45.098
45.237
44.838
399
-828
258
431
41.516
225
7.568
807
22.088
8.987
1.320
521
3.582
4.902
181
391
-210
29
170
-141
3.231
2.702
55.577
53.468
53.437
31
845
390
874
48.894
141
10085
792
26.508
9.496
970
902
6.683
7.653
201
1.403
-1.202
31
77
-46
5.435
4.140
Indeks
Indeks
81,1
84,6
83,9
1.287,1
-98,0
66,2
49,3
84,9
159,6
75,0
101,9
83,3
94,6
136,1
57,8
53,6
64,1
90,0
27,9
17,5
93,5
220,8
306,5
59,4
65,3
Družba SŽ – ŽGP d.d. je izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 3.583 tisoč evrov in čisti
dobiček v višini 2.702 tisoč evrov.
V primerjavi z letom 2011 je bil čisti poslovni izid nižji za 1.438 tisoč evrov.
Prihodki
SŽ – ŽGP d.d. je leta 2012 doseglo 45.098 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za 18,9 % nižji
kot leto prej. Z največjima deloma jih sestavljajo ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini v
višini 17.637 tisoč evrov (39,1 %) in ostali prihodki iz razmerij do drugih v višini 27.201 tisoč
evrov (60,3 %).
Na tujem trgu je SŽ – ŽGP d.d. doseglo prihodke v višini 399 tisoč evrov, od tega v okviru Skupine
ŽGP v višini 395 tisoč evrov.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 31
Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje je v višini - 828 tisoč evrov.
Prenesli smo stroške nedokončane proizvodnje v zaloge.
Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji Družbe v višini
258 tisoč evrov.
Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovni prihodki) znašajo 431 tisoč evrov (leto
prej 874 tisoč evrov), od tega so knjiženi prihodki od odprave rezervacij v višini 301 tisoč evrov
(leto prej 462 tisoč evrov), prihodki od trošarin v višini 49 tisoč evrov (leto prej 98 tisoč evrov) in
prevrednotovalni poslovni prihodki v višini 81 tisoč evrov (leto prej 314 tisoč evrov).
Finančni prihodki so bili doseženi v višini 181 tisoč evrov (leto prej 201 tisoč evrov). V tem so
zajeti finančni prihodki iz naslova danih posojil drugim (15 tisoč evrov), finančni prihodki iz
naslova poslovnih terjatev do družb v skupini (70 tisoč evrov), finančni prihodki iz naslova
poslovnih terjatev do drugih (96 tisoč evrov; od tega so iztrženi popusti 42 tisoč evrov).
Drugi prihodki v višini 29 tisoč evrov (leto prej 31 tisoč evrov) so v večini prejete odškodnine.
Struktura prihodkov
Čisti prihodki
od prodaje
99,234 %
Finančni
prihodki
,397 %
Drugi
prihodki iz
poslovanja
-,305 %
Odhodki
SŽ – ŽGP d.d. je pri poslovanju ugotovilo 42.077 tisoč evrov odhodkov (leto prej 50.374 tisoč
evrov). Sestavljajo jih poslovni odhodki s 98,7 - odstotnim deležem, finančni odhodki imajo 0,9 odstotni delež in drugi odhodki 0,4 - odstotnega.
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški nadomestnih delov
Odpis drobnega inventarja
Stroški pisarniškega materiala
Drugi materialni stroški
Stroški materiala
2012
2011
Indeks
225
7.226
807
167
123
26
26
8.600
141
9.788
793
118
125
29
25
11.020
159,6
73,8
101,7
141,5
98,4
89,7
104,0
78,0
Stran 32
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
(8.600 tisoč evrov) sestavljajo 20,7 % poslovnih odhodkov. Glede na leto prej so bili manjši za
21,9 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala.
Stroški materiala
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Izdelavni material
Mazivo, material lastni izdelki
Skupaj material
2012
2011
Indeks
7.183
43
7.226
9.739
49
9.788
73,8
87,8
73,8
Stroški materiala (7.226 tisoč evrov) sestavljajo 17,4 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej so
bili manjši za 26,2 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala.
Stroški energije
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Skupaj elektrika
Skupaj gorivo
Kurivo za ogrevanje in plin
Stroški energije
2012
2011
Indeks
69
641
96
806
78
632
83
792
88,5
101,4
115,7
101,8
Strošek energije sestavlja 1,9 % poslovnih odhodkov in je znašal 806 tisoč evrov (leto prej
793 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje progovne in gradbene
mehanizacije ter transportnih sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 641 tisoč evrov (leto
prej 631 tisoč evrov). Druga energija je bila porabljena za razsvetljavo in ogrevanje.
Stroški storitev (22.088 tisoč evrov, leto prej 26.508 tisoč evrov) sestavljajo poslovne odhodke z
53,6 % deležem.
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Prevozne storitve
Storitve vzdrževanja
Povračila stroškov delavcem
Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
Intelektualne in osebne storitve
Zavarovalne premije
Reklama, propaganda in reprezentanca
Stroški drugih storitev
Stroški storitev
2012
2011
Indeks
3.487
834
543
358
1.725
266
39
14.836
22.088
3.384
438
507
295
2.183
181
68
19.450
26.508
103,0
190,4
107,1
121,4
79,0
147,0
57,4
76,3
83,3
Stroški storitev so knjiženi v višini 22.088 tisoč evrov. Največje postavke so bile proizvodne storitve
62,9 % (13.894 tisoč evrov), prevozne storitve 15,8 % (3.487 tisoč evrov) ter intelektualne in osebne
storitve 7,8 % (1.725 tisoč evrov).
Stroški prevoznih storitev (3.487 tisoč evrov) so za 3,0 % višji kot v letu prej (3.384 tisoč evrov),
predvsem zaradi povečanja stroškov storitev železniškega prometa.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 33
Storitve vzdrževanja (834 tisoč evrov) predstavljajo 3,8 % v strukturi storitev. Glede na preteklo
leto (438 tisoč evrov) so se povečale za 90,4 %, predvsem zaradi vzdrževalnih del pri težki
progovni mehanizaciji.
V primerjavi s preteklim letom so se za 7,1 % povečala povračila delavcem (prevozi SP-3 za 424,8
%, kilometrina za 9,9 %, izobraževanje za 92,5 %, ).
Stroški bančnih storitev, provizij in zavarovanj (624 tisoč evrov) predstavlja v strukturi storitev 2,8
% (leto prej 1,8 %). Največ (za 42,9 %) so se povečali stroški bančnih garancij.
Intelektualne storitve so bile glede na leto prej manjše za 20,9% (458 tisoč evrov), saj so se
zmanjšali stroški storitev za izvedence, svetovanja, revizijo in arbitražo za 27,6 % ter stroški
odvetniških in notarskih storitev za 21,6 %.
Stroški reklame, propagande in reprezentance (39 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (69
tisoč evrov) za 43,5 %.
Postavka stroški drugih storitev združuje predvsem stroške najemnin, stroške storitev pri
proizvodnji in stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami.
Stroški storitev pri proizvodnji (13.894 tisoč evrov), ki so bili glede na leto prej manjši za 25,5 %,
sestavljajo stroški storitev podizvajalcev (7.556 tisoč evrov), najete mehanizacije in transportnih
sredstev (1.293 tisoč evrov), najetih delavcev (489 tisoč evrov), zapor (4.201 tisoč evrov) na projektu
Pragersko-Murska Sobota, sodelovanja SŽ-Infrastruktura (30 tisoč evrov) in sodelovanja SŽ-CD (326
tisoč evrov).
Stroški najemnin so znašali 422 tisoč evrov in so za 3,4 % višji kot v letu prej (408 tisoč evrov).
Stroški dela
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
stroški plač
stroški socialnih zavarovanj
drugi stroški dela
Stroški dela
2012
Načrt
2012
% dos.
načrta
2011
Indeks
12/11
6.553
1.193
1.241
8.987
6.665
1.210
987
8.862
98,3
98,6
125,7
101,4
7.056
1.264
1.176
9.496
92,9
94,5
105,5
94,6
Stroški dela v skupni višini 8.987 tisoč evrov predstavljajo 21,4 % vseh poslovnih odhodkov v letu
2012 . Plače in nadomestila v strukturi stroškov dela sestavljajo 72,9 % delež in so za 7,1 % (503
tisoč evrov) manjše od načrtovanih. Stroški socialnih zavarovanj so manjši od načrtovanih za 5,5 %
(70 tisoč evrov), ostali stroški dela so pa višji za 5,5 % od načrtovanih.
Na dan 31.12.2012 je zaposlenih 308 delavcev, kar je za 73 delavcev manj od načrta (381
zaposlenih). Število zaposlenih se je v obdobju od 1. 1. do 31. 12. 2012 zmanjšalo za 47 delavcev
(stanje 31. 12. 2011: 355 delavcev), od tega je bilo 17 prihodov in 64 odhodov (od tega 18
starostnih upokojitev in 2 invalidski upokojitvi).
V primerjavi z letom 2011 so stroški dela manjši za 5,4 % (509 tisoč evrov). Povprečno število
zaposlenih v letu 2012 je v primerjavi z letom 2011 manjše za 11 delavcev.
Stran 34
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Izhodiščna plača se v letu 2012 ni spremenila in je bila na isti ravni kot v letu 2011.
Stroški odpisov v višini 1.667 tisoč evrov predstavljajo 4,0 % poslovnih odhodkov, z največji
delom v višini 1.320 tisoč evrov je amortizacija neopredmetenih dolgoročnih in opredmetenih
osnovnih sredstev. Glede na leto prej (970 tisoč evrov) je bil strošek amortizacije večji za 36,1 %
predvsem zaradi novih osnovnih sredstev in vlaganja v izboljšave obstoječih.
Drugi poslovni odhodki
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
Drugi poslovni odhodki
Drugi poslovni odhodki
2012
Načrt
2012
% dos.
načrta
2011
Indeks
12/11
288
59
174
521
50
104
159
313
576,0
56,7
109,2
57,8
11
762
129
902
2.618,2
7,7
134,9
57,8
Drugi poslovni odhodki v višini 174 tisoč evrov so bili v primerjavi z letom 2011 višji za 34,9 %
ali 45 tisoč evrov predvsem zaradi manjšega oblikovanja rezervacij za jubilejne nagrade in
odpravnine. 59 tisoč evrov stroškov sestavljajo prevrednotovalni poslovni odhodki, ki so nastali
predvsem zaradi slabitve terjatve do kupcev v državi in tujini.
Na čisti poslovni izid vplivajo tudi finančni odhodki, ki so leta 2012 znašali 391 tisoč evro.
Sestavljajo jih odhodki iz finančnih obveznosti – zamudne obresti (323 tisoč evrov) in odhodki iz
poslovnih obveznosti – zamudne obresti (68 tisoč evrov) .
Drugi odhodki v višini 170 tisoč evrov se nanašajo predvsem na kazni po pogodbah (7 tisoč evrov
za SŽ), odškodnine za zamudo vlakov na projektu Nadgradnja proge Pragersko - Ormož (135 tisoč
evrov), druge stroške (17 tisoč evrov), donacijo (1 tisoč evrov) in odpise (10 tisoč evrov).
Stroški po funkcionalnih skupinah
(v EUR)
2012
Vrednost prodanih poslovnih učinkov
39.840.972
Stroški prodaje
1.944.668
Stroški uprave
1.407.914
Stroški skupaj
43.193.554
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 35
Struktura odhodkov
Stroški
storitev
52,494 %
Stroški
energije
1,916 %
Drugi
odhodki
,404 %
Amortizacija
3,137 %
Stroški
materiala
18,521 %
Ostali stroški
1,241 %
Stroški dela
21,358 %
Finančni
odhodki
,929 %
Premoženjsko finančno stanje
SŽ – ŽGP d.d.
V 000 evrov
Na dan
31.12.2012
Na dan
31.12.2011
indeks
SREDSTVA
38.589
37.130
103,9
A. Dolgoročna sredstva
17.626
13.170
133,8
40
42
95,2
9.242
9.626
96,0
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II. Opredmetena osnovna sredstva
III. Naložbene nepremičnine
948
1.032
91,9
IV. Dolgoročne finančne naložbe
3.715
2.354
157,8
V. Dolgoročne poslovne terjatve
3.609
0
0,0
VI. Odložene terjatve za davek
B. Kratkoročna sredstva
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
72
116
62,1
20.891
23.938
87,3
0
0
0,0
2.306
2.626
87,8
III. Kratkoročne finančne naložbe
188
202
93,1
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
18.327
21.035
87,1
70
75
93,3
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
V. Denarna sredstva
72
22
327,3
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
38.589
37.130
103,9
A. Kapital
14.296
11.594
123,3
1.003
1.393
72,0
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
846
1.119
75,6
2. Druge rezervacije
157
274
57,3
2.997
4.383
68,4
2.639
4.371
60,4
358
12
2983,3
0
0
0,0
20.228
19.097
105,9
0
0
0,0
II. Kratkoročne finančne obveznosti
4.715
5.401
87,3
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
15.513
13.696
113,3
65
663
9,8
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. Dolgoročne obveznosti
I. Dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
Stran 36
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Bilančna vsota je na dan 31. december 2012 znašala 38.589 tisoč evrov in je za 3,9 % odstotkov
oziroma 1.459 tisoč evrov višja kot na dan 31. december 2011. Povečanje je predvsem posledica
povečanja dolgoročnih sredstev.
Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom 52,4 % opredmetena osnovna sredstva (9.242
tisoč evrov), ki so manjša za 384 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi sredstvi so se zmanjšale zaloge za 320 tisoč evrov, kratkoročne finančne
naložbe za 14 tisoč evrov, kratkoročne poslovne terjatve do kupcev za 2.708 tisoč evrov in denarna
sredstva za 5 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi terjatvami, ki so dosežene v višini 18.327 tisoč evrov, so manjše tako terjatve
do družb v skupini za 12.542 tisoč evrov, kot tudi ostale kratkoročne terjatve za 797 tisoč evrov,
medtem ko so terjatve do ostalih kupcev višje za 10.631 tisoč evrov. Med kratkoročnimi poslovnimi
terjatvami do drugih so vštete terjatve do državnih in drugih inštitucij 880 tisoč evrov, terjatve do
zaposlencev 16 tisoč evrov, dani avansi za storitve 19 tisoč evrov in ostale kratkoročne poslovne
terjatve do drugih 5 tisoč evrov.
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (72 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi stroški (68
tisoč evrov) in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve (4 tisoč evrov).
Dolgoročne rezervacije (1.003 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in
jubilejne nagrade (846 tisoč evrov), ki so glede na preteklo leto manjše za 390 tisoč evrov, predvsem
zaradi manj oblikovanih rezervacij.
Dolgoročne obveznosti v višini 2.997 tisoč evrov so predvsem finančne obveznosti iz naslova
dolgoročnih kreditov in so manjše glede na konec leta 2011 za 1.386 tisoč.
Kratkoročne obveznosti (20.228 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2011 večje za 1.131
tisoč evrov. Finančne obveznosti so manjše za 686 tisoč evrov zaradi prenosa kratkoročnega dela
dolgoročnih kreditov v višini 1.732 tisoč evrov in zmanjšanja kratkoročnega zadolževanja za potrebe
obratnih sredstev v letu 2012.
Kratkoročne poslovne obveznosti so glede na leto 2011 večje za 1.817 tisoč evrov, največ so se
povečale kratkoročne obveznosti do družb v skupini in sicer za 5.169 tisoč evrov.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (65 tisoč evrov) so v glavnini kratkoročno vnaprej
vračunani stroški v višini 63 tisoč evrov in odloženi prihodki (2 tisoč evrov).
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 37
Sestava obveznosti do virov sredstev
Sestava sredstev
100 %
100 %
90 %
90 %
80 %
80 %
70 %
70 %
60 %
60 %
50 %
50 %
40 %
40 %
30 %
30 %
20 %
20 %
10 %
10 %
0%
31. december 2012
0%
31. december 2012
Osnovna sredstva
31. december 2011
Kapital
Dolgoročne obveznosti
Kratkoročne PČR
Dolgoročne finančne naložbe
31. december 2011
Dolgoročne rezervacije
Kratkoročne obveznosti
Denarni tokovi
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Denarni tok pri poslovanju
Denarni tok pri naložbenju
Denarni tok pri financiranju
2012
2011
5.717
-2.588
-3.134
3.063
-2.899
-2.307
Družba je v letu 2012 ustvarila pozitiven denarni tok pri poslovanju v višini 5.717 tisoč evrov ter
negativen denarni tok tako pri naložbenju v višini 2.588 tisoč evrov, kot pri financiranju v višini
3.134 tisoč evrov. Denarni izid v letu 2012 je negativen v višini 5 tisoč evrov.
Končno stanje denarnih sredstev je v višini 70 tisoč evrov.
Analiza finančnega položaja SŽ – ŽGP d.d.
Analiza finančnega položaja SŽ – ŽGP d.d. je pripravljena po podatkih bilance stanja na dan 31.
december 2012. Finančni položaj analiziramo z vidika neto dolga, kot razliko med terjatvami in
dolgovi in kot presežek materialnih sredstev nad kapitalom.
Leta 2012 so se vse obveznosti SŽ – ŽGP d.d. zmanjšale za 1.243 tisoč evrov, vse terjatve pa so se
povečale za 2.197 tisoč evrov. Kratkoročno je Družba neto dolžnik, dolgoročno pa neto upnik.
Stran 38
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Kratkoročne terjatve
Kratkoročne obveznosti
31. 12. 2012
18.657
20.293
31. 12. 2011
21.334
19.760
Razlika
-2.677
533
Indeks
87,5
102,7
Neto kratkoročna terjatev
Neto kratkoročna obveznost
0
1.636
1.574
0
-1.574
1.636
0
0
Dolgoročne terjatve
Dolgoročne obveznosti
7.396
4.000
2.470
5.776
4.926
-1.776
299,4
69,3
Neto dolgoročna terjatev
Neto dolgoročni obveznost
3.396
0
0
3.306
3.396
-3.306
0
0
Legenda:
Kratkoročne terjatve =
Kratkoročne obveznosti =
Neto kratkoročni dolg =
Neto kratkoročna terjatev =
Dolgoročne terjatve =
Dolgoročne obveznosti =
Neto dolgoročni dolg =
Neto dolgoročna terjatev =
kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR
kratkoročne obveznosti + PČR
(kratkoročne obveznosti + PČR) - (kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar +
AČR)
(kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) - (kratkoročne obveznosti +
PČR)
dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke
dolgoročne obveznosti + rezervacije
(dolgoročne obveznosti + rezervacije) – (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene
terjatve za davke)
(dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) – (dolgoročne
obveznosti + rezervacije)
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
31. 12. 2012
31. 12. 2011
Razlika
Indeks
Neto dolg
Terjatve skupaj
Obveznosti skupaj
1.760
26.053
24.293
1.732
23.804
25.536
28
2.249
-1.243
101,6
109,4
95,1
Materialna sredstva
Zaloge
Osnovna sredstva
12.536
2.306
10.230
13.326
2.626
10.700
-790
-320
-470
94,1
87,8
95,6
Kapital
14.296
11.594
2.702
123,3
Legenda:
Neto dolg =
Obveznosti skupaj =
Terjatve skupaj =
Materialna sredstva =
Osnovna sredstva=
- neto kratkoročna terjatev + neto dolgoročni dolg
kratkoročne obveznosti + PČR + dolgoročne obveznosti + rezervacije
kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR + dolgoročne poslovne terjatve +
dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke
zaloge + neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine
neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 39
Financiranje dolgoročnih naložb
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
Kratkoročna sredstva
Kratkoročne obveznosti
Obratni kapital
Dolgoročne naložbe
Dolgoročni viri
31. 12. 2012
20.963
20.293
670
17.626
18.296
31. 12. 2011
23.960
19.760
4.200
13.170
17.370
Razlika
-2.997
533
-3.530
4.156
926
Indeks
87,5
102,7
16,0
133,8
105,3
Legenda:
Kratkoročna sredstva =
Kratkoročne obveznosti =
Obratni kapital =
Dolgoročne naložbe =
Dolgoročni viri =
(ratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) + (zaloge)
kratkoročne obveznosti + PČR
kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti
(dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) + (neopredmetena
dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine)
kapital + (dolgoročne obveznosti + rezervacije)
Razmerje med kratkoročnimi sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi je konec decembra 2012
znašalo 1,0, konec decembra 2011 pa 1,2.
Kazalniki poslovanja
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
2008
2009
2010
2011
2012
Poslovni prihodki
Čisti prihodki od prodaje
Poslovni odhodki
EBIT - poslovni izid iz poslovanja
EBITDA
Celotni poslovni izid
Čisti poslovni izid
49.179
48.825
45.483
3.697
4.138
3.585
3.430
43.453
43.490
39.443
4.011
4.582
4.067
3.310
55.825
54.896
50.221
5.604
6.267
5.587
4.531
55.578
53.468
48.895
6.683
7.653
5.434
4.140
45.098
45.237
41.516
3.582
4.902
3.213
2.702
Sredstva
Kapital
Finančne obveznosti
43.957
7.394
6.110
33.426
10.704
3.568
45.938
11.630
7.750
37.130
11.594
9.773
38.589
14.296
7.354
Čista dobičkonosnost kapitala - ROE
Čista donosnost sredstev - ROA
Čista donosnost prodaje - ROS
92,3%
8,2%
7,3%
58,0%
10,5%
9,4%
66,7%
14,1%
10,2%
61,1%
13,1%
10,2%
28,51%
8,5%
7,1%
Dodana vrednost/zap./letni nivo (v evrih)
Delež stroškov dela v poslovnih prihodkih
44.549
16,9%
44.518
20,9%
49.242
17,5%
49.899
17,1%
42.804
19,9%
Število zaposlenih konec obdobja
Povprečno število zaposlenih (del ure)
324
279,93
319
307,05
341
325,68
355
343,66
308
324,48
Stran 40
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
2.7 Družba Kamnolom Verd d.o.o.
Leta 2012 je Družba ustvarila 2.433 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni prihodki v
višini 2.416 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 2.094 tisoč evrov (od tega poslovni odhodki v
višini 2.043 tisoč evrov).
Prihodki in odhodki ter poslovni izid
3.500
3.000
2.500
3.128
2.968
2.416
2.043
2.000
1.500
1.000
373
500
327
160
115
0
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
2012
Čisti poslovni izid
Poslovni izid iz
poslovanja
2011
Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida
Kamnolom Verd d.o.o.
Izkaz poslovnega izida (tisoč evrov)
Poslovni prihodki
Prihodki iz prodaje
- prihodki na domačem trgu
- prihodki na tujem trgu
Sprememba vr. zalog in nedokončane proizv.
Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Drugi poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Stroški materiala
Stroški energije
Stroški storitev
Stroški dela
Amortizacija
Drugi poslovni odhodki
Poslovni izid iz poslovanja
EBITDA
Finančni prihodki
Finančni odhodki
Rezultat finančnih gibanj
Drugi prihodki
Drugi odhodki
Rezultat drugih gibanj
Celotni poslovni izid
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
2012
2011
Indeks
2.416
1.963
1.963
0
86
0
368
2.043
0
85
283
559
634
277
205
373
650
14
35
-21
3
16
-13
340
327
3.128
2.551
2.551
0
505
0
72
2.968
0
135
363
598
898
283
690
161
444
53
60
-7
38
0
37
191
115
77,2
76,9
76,9
0,0
16,9
0,0
508,8
68,8
0,0
62,9
78,0
93,4
70,6
97,7
29,8
232,5
146,5
26,8
58,7
307,7
7,5
4238,0
0,0
177,7
283,9
Družba je konec leta 2012 izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 373 tisoč evrov in čisti
dobiček v višini 327 tisoč evrov.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 41
Prihodki
Družba je leta 2012 dosegla 2.416 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za 22,7 % nižji kot leto
prej. Z največjim delom (60,1 %) jih sestavljajo prihodki iz razmerij do družb v skupini v višini
1.462 tisoč evrov.
Med ostalimi prihodki so pomembnejši prihodki od prodanega materiala po naročilih (501 tisoč
evrov), prihodki iz naslova spremembe vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
(86 tisoč evrov) in drugi poslovni prihodki (368 tisoč evrov).
V letu 2012 smo realizirali za 1.963 tisoč evrov prihodkov od prodaje. Prodali smo 231 tisoč m3
kamenin in tako dosegli plan 66,1 %, indeks glede na preteklo leto je 71,1 %.
Iz prodaje po posameznih proizvodih je razviden drastičen upad prodaje betonskih frakcij in
jalovine, kar kaže na zmanjšana vlaganja na področju visokih in nizkih gradenj oz. na vpliv recesije
na stanje v gradbeništvu.
Delež prodaje tolčenca, tampona in lomljenca v analiziranem obdobju ostaja na približno enaki
ravni.
Zaloge separiranih materialov ne predstavljajo problema in se bodo prodale, medtem ko zaloga
jalovine predstavlja problem, predvsem zaradi drastičnega upada prodaje le-te v zadnjih letih (upad
infrastrukturnih investicij).
Družba načrtuje investicijo v pralno linijo z namenom predelave jalovine v prane agregate, kar bi
zmanjšalo zaloge tega materiala. Delež uporabne kamenine v jalovini predstavlja cca 80 % skupne
količine. S procesom pranja in čiščenja jalovine se bo deloma nadomestila proizvodnja pranih
frakcij.
Prevrednotovalni poslovni prihodki so poplačila dvomljivih terjatev za 57 tisoč evrov (leto prej
25 tisoč evrov), prevrednotovalni DDV – veza stečaji 186 tisoč evrov (leto prej 0 tisoč evrov),
odpisi obveznosti iz preteklih let 2 tisoč evrov (leto prej 0 tisoč evrov) in odprave koncesnin 28
tisoč evrov (leto prej 0 tisoč evrov).
Finančni prihodki so bili doseženi v višini 14 tisoč evrov (leto prej 53 tisoč evrov). V tem so zajeti
finančni prihodki iz naslova prejetih obresti (12 tisoč evrov), tečajnih razlik (1 tisoč evrov) in
drugih finančnih prihodkov.
Drugi prihodki v višini 3 tisoč evrov (leto prej 38 tisoč evrov) so prihodki od izvršb.
Odhodki
Družba je ustvarila 2.094 tisoč evrov celotnih odhodkov, leto prej 3.028 tisoč evrov. Sestavljajo jih
poslovni odhodki z 97,5 % deležem, finančni odhodki z 1,7 % deležem in drugi odhodki z 0,8 %
deležem.
Stroški materiala (368 tisoč evrov) sestavljajo 18,0 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej so bili
manjši v vseh postavkah skupaj za 26,1 %, razen pri stroških pisarniškega materiala.
Stran 42
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Strošek energije sestavlja 13,9 % poslovnih odhodkov. V letu 2012 je znašal 283 tisoč evrov (leto
prej 363 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje strojev in prevoznih
sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 164 tisoč evrov (leto prej 203 tisoč evrov).
Tehnološko vodo potrebujemo pri proizvodnji pranih betonskih frakcij (4 tisoč evrov), največji
delež električne energije pa odpade na pogon drobilnih in sejalnih naprav v kamnolomu.
Delež stroškov storitev 559 tisoč evrov (leto prej 598 tisoč evrov) predstavlja
poslovnih odhodkov.
27,3 % delež
Med stroški storitev je bil velik strošek storitev podizvajalcev pri proizvodnji 26,1 % (146 tisoč
evrov), največji strošek 31,0 % so bili stroški najema zemljišč (173 tisoč evrov).
Stroški prevoznih storitev (15 tisoč evrov) ostajajo na istem nivoju kot v preteklem letu.
Storitve vzdrževanja (86 tisoč evrov) predstavljajo 15,4 % v strukturi storitev. Glede na preteklo
leto (75 tisoč evrov) so se povečale za 15,2 %.
Povračila delavcem (1 tisoč evrov) so se v primerjavi s preteklim letom (3 tisoč evrov) znižala za
67,0 % predvsem zaradi nižjih stroškov kilometrin in strokovnega izobraževanja.
Stroški bančnih storitev, provizij in zavarovanj (27 tiso evrov) predstavlja v strukturi storitev 4,8 %
(leto prej 41 tisoč evrov).
Intelektualne storitve 91 tisoč evrov so bile glede na leto prej (56 tisoč evrov) večje za 61,0 %.
Največ (za 349,9 %) so se povečali stroški računovodskih in kadrovskih storitev, ki se izvajajo na SŽ
- ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d..
Stroški reklame, propagande in reprezentance (1 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (2 tisoč
evrov) za 49,7 %.
Postavka stroški drugih storitev v strukturi storitev predstavlja 60,3 % in vsebuje stroške najemnin,
stroške storitev pri proizvodnji, stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami in stroške drugih storitev.
Stroški storitev pri proizvodnji (146 tisoč evrov), ki so bili glede na leto prej nižji za 23,9 %
sestavljajo stroški miniranja in vrtanja. Zanemarljivi so stroški najete mehanizacije. Stroški najemnin
za zemljišča (173 tisoč evrov) ostajajo na istem nivoju kot leto prej.
Stroški dela
Stroški dela v skupni višini 634 tisoč evrov predstavljajo 31,0 % vseh poslovnih odhodkov v letu
2012 in so za 24,5 % (206 tisoč evrov) manjši od načrtovanih. Plače in nadomestila v strukturi
stroškov dela sestavljajo 71,6 % in so za 29,1 % (186 tisoč evrov) manjše od načrtovanih. Stroški
socialnih zavarovanj so manjši od načrtovanih za 20,1 % (22 tisoč evrov), ostali stroški dela pa so
za 2,1 % (2 tisoč evrov) večji od načrtovanih.
V primerjavi z letom 2012 so stroški dela manjši za 29,4 % (264 tisoč evrov). Povprečno število
zaposlenih v letu 2012 je v primerjavi s povprečno zaposlenimi v letu 2011 manjše za 11 delavcev.
Amortizacija (277 tisoč evrov) pomeni 13,5 % poslovnih odhodkov. Glede na leto prej (283 tisoč
evrov) je strošek amortizacije manjši za 2,3 %.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 43
Drugi poslovni odhodki (vključno s prevrednotovalnimi)
Drugi poslovni odhodki v letu 2012(205 tisoč evrov) so bili v primerjavi z letom 2011 manjši za
70,3 % (485 tisoč evrov) zaradi prevrednotovalnih poslovnih odhodkov v letu 2011 (553 tisoč
evrov), ki so nastali predvsem zaradi slabitve terjatve do kupcev.
Na čisti poslovni izid vplivajo finančni odhodki, ki so leta 2012 znašali 35 tisoč evrov (leto prej
60 tisoč evrov) in jih sestavljajo odhodki od finančnih obveznosti – zamudne obresti (23 tisoč
evrov) in obresti iz naslova poslovnega najema (5 tisoč evrov) ter odhodki iz poslovnih obveznosti
– zamudne obresti (3 tisoč evrov) .
Premoženjsko finančno stanje
Kamnolom Verd d.o.o.
Bilanca stanja (tisoč evrov)
Na dan
31.12.2012
Na dan
31.12.2011
Indeks
SREDSTVA
A. Dolgoročna sredstva
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razm.
II. Opredmetena osnovna sredstva
III. Naložbene nepremičnine
IV. Dolgoročne finančne naložbe
V. Dolgoročne poslovne terjatve
VI. Odložene terjatve za davek
B. Kratkoročna sredstva
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
III. Kratkoročne finančne naložbe
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
V. Denarna sredstva
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
5.489
3.597
2
3.595
0
0
0
0
1.891
0
1.383
0
505
3
2
5.744
3.835
11
3.825
0
0
0
0
1.908
0
1.302
0
592
15
0
95,6
93,8
18,2
94,0
0,0
0,0
0,0
0,0
99,1
0,0
106,2
0,0
85,3
22,6
380,5
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. Kapital
I. Vpoklicani kapital
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. Dolgoročne obveznosti
I. Dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
II. Kratkoročne finančne obveznosti
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
5.489
4.432
3.622
48
298
0
308
155
141
6
6
0
0
806
0
526
280
105
5.744
4.105
3.622
48
126
0
308
0
174
65
65
0
0
1.308
0
729
580
92
95,6
108,0
100,0
100,0
236,5
0,0
100,0
0,0
81,0
8,9
8,9
0,0
0,0
61,6
0,0
72,1
48,4
113,9
Stran 44
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Bilančna vsota je na dan 31. december 2012 znašala 5.489 tisoč evrov in je za 4,4 % (255 tisoč
evrov) manjša kot na dan 31. december 2011.
Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom 99,9 % opredmetena osnovna sredstva (3.595
tisoč evrov), ki so glede na leto prej (3.825 tisoč evrov) manjša za 230 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi sredstvi so večje zaloge gotovih proizvodov za 6,2 % (85 tisoč evrov) in
kratkoročne aktivne časovne razmejitve, zmanjšane so kratkoročne poslovne terjatve za 14,7 % (87
tisoč evrov) in denarna sredstva za 77,4 % (12 tisoč evrov). Po stanju konec decembra znašajo
zaloge 1.383 tisoč evrov.
Med kratkoročnimi terjatvami, ki so dosežene v višini 505 tisoč evrov, so večje terjatve do podjetij
v skupini 105 tisoč evrov, manjše so terjatve do kupcev za 188 tisoč evrov, kot tudi ostale
kratkoročne terjatve za 4 tisoč evrov. Med ostalimi kratkoročnimi terjatvami (59 tisoč evrov) so
vštete terjatve do državnih in drugih inštitucij 54 tisoč evrov, terjatve do zaposlencev 0,3 tisoč
evrov, poslovne terjatve na podlagi predujmov 2 tisoč evrov, kratkoročne varščine 1 tisoč evrov in
ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih 1 tisoč evrov.
Denarna sredstva v višini 3 tisoč evrov so nižja v primerjavi s stanjem konec leta 2011 za 12 tisoč
evrov.
V obveznostih do virov sredstev ima kapital (4.432 tisoč evrov) 80,7 % strukturni delež. Glede na
leto 2011 (4.105 tisoč evrov) je večji za 8,0 % (327 tisoč evrov) zaradi čistega dobička poslovnega
leta 2012.
Dolgoročne rezervacije (141 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in jubilejne
nagrade (79 tisoč evrov).
Dolgoročne obveznosti (6 tisoč evrov) so finančne obveznosti iz naslova dolgoročnih finančnih
obveznosti zaradi najema in so manjše glede na konec leta 2011 za 91,1 % (59 tisoč evrov).
Kratkoročne obveznosti (806 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2011 manjše za 38,4 % (502
tisoč evrov). Kratkoročne finančne obveznosti so manjše za 27,9 % (203 tisoč evrov), kratkoročne
poslovne obveznosti so manjše za 51,6 % (300 tisoč evrov) zaradi nižjih obveznosti do dobaviteljev,
do zaposlencev ter do države in državnih inštitucij.
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (105 tisoč evrov) so višje glede na leto 2011 za 13,9 % (92
tisoč evrov) predvsem zaradi vnaprej vračunanih stroškov, ki se nanašajo na zavarovanje in
koncesnino.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 45
2.8 Družba SŽ – ŽGP Beograd
Osnovna dejavnost Družbe je gradnja šol, železniških prog, letališč in športnih objektov.
Poudarki poslovanja
v tisoč evrov
SŽ – ŽGP Beograd
opis
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Čisti poslovni izid
Kapital
2012
2011
indeks
12/11
331
345
-22
44
96
74
15
72
344,8
466,2
0,0
61,1
V letu 2012 je Družba dosegla na trgu 331 tisoč EUR prihodkov iz poslovanja in 345 tisoč EUR
odhodkov iz poslovanja. Največji poslovni odhodki so stroški dela 57,4 % in stroški storitev
39,42 %.
Rezultat iz poslovanja znaša -14 tisoč EUR. Čisti poslovni izid je -22 tisoč EUR.
2.9 Družba SŽ – ŽGP Podgorica
Osnovna dejavnost Družbe so razna gradbena in specialna dela.
Poudarki poslovanja
v tisoč evrov
SŽ – ŽGP Podgorica
opis
Poslovni prihodki
Poslovni odhodki
Čisti poslovni izid
Kapital
2012
2011
indeks
12/11
2.373
2.364
9
16
385
376
8
8
616,4
627,1
112,5
100,0
V letu 2012 je Družba dosegla na trgu 2.373 tisoč EUR prihodkov iz poslovanja in 2.364 tisoč
EUR odhodkov iz poslovanja.
Največji poslovni odhodki so strošek materiala 51,65 %, (v višini 1.221 tisoč EUR) in strošek
storitev 45,6 % (v višini 1.079 tisoč EUR). Rezultat iz poslovanja znaša 9 tisoč EUR, čisti
poslovni izid je prav tako 9 tisoč EUR.
Kapital znaša 16 tisoč evrov in se je glede na predhodno leto povečal za 100%.
V okviru javnih naročil smo v letu 2012 predali popolno ponudbo za izvedbo del na projektu
»Obnova postaje Trebešica«.
Za pridobitev novih projektov spremljamo postopke priprave javnih naročil v Črni Gori ter se z
ustreznimi pokalkulacijami pripravljamo na pripravo ponudb, prilagojenih lokalnemu
poslovnemu okolju.
Stran 46
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
2.10 Informacijska tehnologija
V Skupini ŽGP vodimo informacijsko dejavnost samostojno, neodvisno od dejavnosti ostalih družb
v sistemu Slovenskih železnic. Zaradi planirane prerazporeditve nekaterih del na Holding Slovenske
železnice je predvideno poenotenje informacijske tehnologije.
Poslovne aplikacije za področja: računovodstva, financ, materiala, osnovnih sredstev in nabave so
pokrite s programom Navision. Izdelava kalkulacij je delno pokrita s programom Blist. Za
evidentiranje prisotnosti delavcev na delovnih mestih uporabljamo program prisotnosti od Družbe
Špica.
Proizvodno tehnološki proces pralne linije je voden z aplikacijo LIKO PRIS, ki deluje neodvisno in
s katero se upravlja tehnološki proces razsejevanja in pranja agregatov.
Prodajni segment je trenutno še podprt z aplikacijo PRONET, ki se uporablja za upravljanje
sistema tehtanja in podpira fakturiranje izdanih materialov. V fazi priprave in dobave je nov sistem
brezoperaternega delovanja tehtalnega sistema, ki bo s podpornim videonadzornim sistemom
omogočil racionalizacijo poslovanja in ustreznejšo obdelavo podatkov prodaje. Sistem bo povezam
s sistemom Navision, kar bo še dodatno racionaliziralo obdelavo podatkov.
V letu 2012 smo nabavili več novih računalnikov (stabilnih in prenosnih), monitorjev in tiskalnikov
v vrednosti 30 tisoč evrov ter program za sledenje vozil in mehanizacije v višini 13 tisoč evrov.
2.11 Upravljanje tveganj
V SŽ ŽGP d.d. izvajamo različne sistemske in operativne ukrepe za obvladovanje in zmanjšanje
tveganj na vseh področjih.
Preko že uveljavljenega standarda kakovosti ISO 9001, izvajamo skladno s sistemom notranje,
recertifikacijske in kontrolne presoje. Širimo krog izobraženih notranjih presojevalcev in izsledki
notranjih presoj so vodilo za izvajanje korektivnih ukrepov. Sistem kakovosti je naravnan
preventivno, s preventivnimi in korektivnimi ukrepi spodbujamo odpravo neskladnosti, izboljšave
in obvladovanje tveganj.
Izvajamo začetne aktivnosti za vpeljavo standarda ISO 14001 s področja varovanja okolja.
Vključeni smo v sistem varnega upravljanja za upravljavca in prevoznika v železniškem prometu, s
čemer zagotavljamo varno opravljanje svojih dejavnosti v pogojih delujočega železniškega
prometa.
Obvladovanje poslovnih tveganj
Gospodarsko okolje v segmentu gradbeništva beleži izrazito negativne trende. Iz dneva v dan smo
priča stečajem nekdaj gradbenih gigantov na slovenskem trgu. Posledično je pritisk na trg izvajanja
storitev iz našega obsega poslovanja iz dneva v dan večji. Poslovna politika, ki jo imamo, se je do
sedaj izkazala za pravilno, saj se kriza v gradbeništvu na naše poslovanje ni odrazila negativno.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 47
Osnovno vodilo pri obvladovanju poslovnih tveganj je širjenje trga storitev, za katere smo
usposobljeni, na (za sedaj) trge bivše skupne države. Predvsem s tem namenom smo ustanovili
hčerinski podjetji v Beogradu in Podgorici, ki že sedaj po dobrem letu aktivnosti opravičujeta svoj
obstoj.
Naslednji korak k zagotavljanju stabilnega poslovnega okolja je v povezovanju s strateškimi
partnerji in krepitvi tržnega položaja na osnovi vzajemnosti med poslovnimi strateškimi partnerji iz
Slovenije in tujine. S tem namenom smo že navezali stike ob izraženem obojestranskem interesu s
podjetji kot so DB BahnBau, HochTieff in STRABAG Rail, vsi iz Nemčije. Osnovni pogoj, ki ga v
teh razgovorih postavljamo, je jasna definicija vzajemnosti na skupnih delih tako v Sloveniji, kot
tudi v Nemčiji. V sodelovanju s strateškimi partnerji želimo stalno nadgrajevati produkte, ki jih
lahko ponudimo na trgu po eni strani in povečevanje obsega storitev na drugi strani.
Obvladovanje finančnih tveganj
Na trgu se srečujemo z različnimi vrstami finančnih tveganj (valutno tveganje, obrestno tveganje,
likvidnostno tveganje in kreditno tveganje). S svojimi delovanjem skušamo v največji možni meri
tveganja zmanjševati.
Valutno tveganje
Z obvladovanjem valutnega tveganja zmanjšujemo izpostavljenost spremembam deviznega tečaja.
Celotno poslovanje Družbe je vezano na domačo valuto, tako da v letu 2012 nismo bili izpostavljeni
valutnemu tveganju. Vsi najeti krediti so v domači valuti.
Obrestno tveganje
Obrestno tveganje je tveganje neugodne spremembe obrestne mere. V letu 2012 se je obrestna mera
EURIBOR gibala dokaj ugodno, povečal pa se je pribitek bank oz. ponudnikov financiranja tako, da
so se obrestne mere za najete kredite v letu 2012 glede na leto 2011 zvišale. Zviševanje obrestnih
mer je posledica gospodarske recesije. Menimo, da je izpostavljenost obrestnemu tveganju zmerna.
Likvidnostno tveganje
Likvidnostno tveganje opredeljujemo kot nevarnost neusklajene dospelosti sredstev in obveznosti
do virov sredstev.
Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe v posojila, jamstva,… zavarujemo z meničnim
jamstvom, v posameznih primerih pa tudi z vpisom hipoteke na nepremičnine.
Terjatve do kupcev pred nastankom poslovnega dogodka preverjamo z izračunom bonitet, stalno pa
spremljamo stanje terjatev in ukrepamo ob pretiranem povečanju zapadlih neplačanih terjatev.
V letu 2012 smo likvidnostno tveganje obvladovali s planiranjem in upravljanjem denarnih
sredstev. Potrebe po likvidnih sredstvih smo ugotavljali na mesečni in tedenski ravni. Za
Stran 48
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
zagotavljanje tekoče likvidnosti imamo najet limit v višini 2 mio evrov. V letu 2011 smo pridobili
tudi kratkoročni kredit v vrednosti 4 mio evrov za potrebe financiranja obratnih sredstev.
Kreditno tveganje
Kreditno tveganje obvladujemo s sprotnim ugotavljanjem bonitete poslovnih partnerjev.
Terjatve spremljamo glede na boniteto kupcev. Za terjatve zapadle več kot 30 dni po zapadlosti
intenzivno izvajamo postopke izterjave. Menimo, da je izpostavljenost kreditnemu tveganju
zmerna.
2.12 Zaposleni
V Skupini SŽ – ŽGP je bilo na dan 31.12.2012 zaposleno 335 delavcev, kar je za 46 manj kot na
dan 31.12.2011.
Kadrovska gibanja
Število zaposlenih je bilo naslednje:
Opis
Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D.
SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. d.d.
Kamnolom Verd d.o.o.
SŽ ŽGP DOO Beograd
SŽ ŽGP d.o.o. Podgorica*
Stanje 31. 12.
2012
2011
335
381
308
355
25
26
2
0
0
0
Povprečno število
2012
2011
372
383
335
346
26
37
11
0
0
0
*Zakoniti zastopnik SŽ - ŽGP Podgorica je zaposlen v SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d.
Zaposlovanje in prenehanje delovnega razmerja
Skupina SŽ – ŽGP
Prikaz prenehanj po vzrokih razrešitve
Starostna upokojitev
Invalidska upokojitev
Smrt
Po programu reševanja presežnih delavcev – odpoved pogodbe iz poslovnih razlogov
Prehodi v družbe Skupine SŽ
Mirovanje delovnega razmerja (suspenz pogodbe o zaposlitvi)
Sporazumno prenehanje
Prenehanje delovnega razmerja za določen čas
Izredna odpoved pogodbe o zaposlitvi (ZDR 111. člen)
Skupaj
Število
delavcev
18
2
1
15
25
0
1
2
1
65
Delovno razmerje je v Skupini SŽ – ŽGP letu 2012 prenehalo 65 delavcem. 25 delavcev je družbe
Skupine SŽ, od tega 24 v SŽ - ŽIP d.o.o., storitve in1v SŽ d.o.o. Za delavce, ki so se upokojili smo
izplačali odpravnino 107 tisoč evrov, kar je za 194,55 % več kot v letu prej (55 tisoč evrov).
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 49
Starostna struktura zaposlenih v Skupini ŽGP
SKUPINA ŽGP
Starost
od 18 - 30 let
od 31 - 40 let
od 41 - 50 let
od 51 - 60 let
nad 61 let
Skupaj
31.12.2012
moški
ženske
31.12.2011
moški
ženske
indeks 12 / 11
55
81
79
87
6
0
6
9
11
1
67
64
92
113
13
1
8
8
13
2
80,9
120,8
88,0
77,8
46,7
308
27
349
32
87,9
V letu 2012 predstavlja največjo starostno skupino 29,3 % zaposlenih v starosti od 51 – 60 let, leto
prej je bila prav tako največja ista starostna skupina s 33,1 % zaposlenih.
Zaposleni po stopnji formalne izobrazbe
Skupina SŽ - ŽGP
LJUBLJANA D.D.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
Skupaj
31.12.2012
Število delavcev
48
2
4
148
83
21
27
2
0
335
31. 12. 2011
%
14,3
0,6
1,2
44,2
24,8
6,3
8,1
0,6
0,0
100,0
Število delavcev
46
42
4
158
80
24
25
2
0
381
%
12,1
11,0
1,0
41,5
21,0
6,3
6,6
0,5
0,0
100,0
Štipendiranje
V letu 2012 smo imeli sklenjene dve pogodbi o štipendiranju za izobraževanje na Univerzi v
Ljubljani, Fakulteti za gradbeništvo in geodezijo, univerzitetni program Gradbeništvo, prometna
smer. Štipendista bosta pridobila naziv univerzitetni diplomirani inženir gradbeništva.
Izobraževanje izvršilnih železniških delavcev
Skupina SŽ – ŽGP
Vrste izobraževanja in usposabljanja
Strokovno usposabljanje izvršilnih železniških delavcev
Strokovno izpopolnjevanje in redno ter izredno preverjanje strokovne
usposobljenosti po zakonskih in podzakonskih predpisih
Skupaj
Število
udeležencev
0
168
168
Stran 50
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
Skupina SŽ – ŽGP
Usposabljanje za izvršilno delovno mesto
Strojevodja
Prometnik
Vlakovodja
Vzdrževalec prog, objektov in opreme proge
Voznik progovnih vozil
Ostalo (kretnik, odjavnik, progovni čuvaj, vzdrževalci)
Dokvalifikacije za drugo vrsto vozila
Dokvalifikacije za drugo vrsto naprave, drugo postajo,
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Število
kandidatov
0
0
0
7
21
0
0
0
Skupaj
28
Izobraževanje ob delu
Število delavcev,
ki so se
izobraževali
0
0
0
0
0
1
0
2
1
4
Skupina SŽ – ŽGP
Stopnja oz. raven izobraževanja
podiplomski študijski programi:
magistrski znanstveni študijski programi
magistrski strokovni študijski programi
specialistični študijski programi
univerzitetni študijski programi
visokošolski strokovni študijski programi
višješolski strokovni študijski programi
srednje strokovno oz. tehniško izobraževanje
srednje poklicno izobraževanje
Skupaj
Število delavcev,
ki so končali
izobraževanje
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dodana vrednost
Dodana vrednost na zaposlenega se je v letu 2012 v Skupini SŽ – ŽGP glede na preteklo leto
zmanjšala za 13,0 %.
Dodana vrednost na zaposlenega v evrih
49.242
51.000
48.000
44.549
49.899
44.518
42.804
45.000
42.000
39.000
36.000
33.000
32.135
30.000
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 51
Tožbeni postopki v zvezi s pravicami in obveznostmi iz delovnega razmerja
Tožbenih postopkov v zvezi s pravicami in obveznostmi iz delovnega razmerja v letu 2012 v
družbi SŽ – ŽGP d.d. kot v Skupini SŽ – ŽGP ni bilo.
Plače
Predpisi, ki so urejali uresničevanje plačne politike
Predpisi, ki so urejali uresničevanje plačne politike v letu 2012 so:
-
Kolektivna pogodba za dejavnost železniškega prometa.
Zakon o minimalni plači (ZM in P).
Zakon o višini povračil stroškov v zvezi z delom in nekaterih drugih prejemkov (ZPSDP).
Zakon o začasni določitvi osnove za določanje plač in drugih prejemkov iz delovnega
razmerja (ZZDODP).
Zakon o zajamčenih osebnih dohodkih (ZZOD).
Posebna pogodba k kolektivni pogodbi za dejavnost železniškega prometa.
Delodajalec izplača plače delavcem v denarni obliki najpozneje do 15. v tekočem mesecu za
pretekli mesec.
Gibanje izhodiščne plače
Izhodiščna plača 424,09 evrov ostaja na isti ravni kot v letu 2011 in se ni spreminjala.
Zneski izhodiščnih plač po posameznih tarifnih razredih in eskalacijska lestvica so določeni v
tarifni prilogi Kolektivne pogodbe za dejavnost železniškega prometa. Izhodiščne plače, ki so
minimum vsakega tarifnega razreda, se zagotavljajo s količniki. Delodajalec v pogodbi o zaposlitvi
delavca opredeli osnovno bruto plačo s plačilnim razredom in zneskom osnovne bruto plače v EUR,
in sicer na podlagi zahtevnosti določenega delovnega mesta, na katero je delavec razporejen,
izražene s plačilnim razredom delovnega mesta in dodatnih plačilnih razredov za neposredno
vodenje.
Primerjava bruto in neto plače
Skupina SŽ - ŽGP
LJUBLJANA D.D.
Bruto plača
Neto plača
2012
2011
Indeks
1.624,39
1.051,63
1.637,51
1.052,08
99,2
99,9
Skupina SŽ – ŽGP v soglasju s sindikati določi tarifni razred posameznega delovnega mesta, tako
da ga razvrsti v enega od tarifnih razredov po zahtevani stopnji izobrazbe (poklica). Delovna mesta,
ki so razvrščena v tarifne razrede, se v sodelovanju s sindikati razvrstijo v plačilne razrede po
zahtevnosti del.
Primerjava povprečne plače v Skupini SŽ - ŽGP Ljubljana s povprečnimi plačami vseh zaposlenih
v Republiki Sloveniji:
Stran 52
______________ ___
Plača
Bruto plača
Neto plača
___
Skupina SŽ - ŽGP
LJUBLJANA D.D.
2012
2011
1.624,39
1.051,63
Letno poročilo 2012________
Republika Slovenija
1.637,51
1.052,08
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Indeks
2012
2011
ŽGP/RS 2012
ŽGP/RS 2011
1632,35
1056,76
1524,65
987,39
99,5
99,5
107,4
106,6
Primerjava povprečne plače v Skupini SŽ - ŽGP Ljubljana s povprečnimi plačami vseh zaposlenih
v dejavnosti gradnje železnic in podzemnih železnic:
Plača
Bruto plača
Neto plača
Skupina SŽ - ŽGP
LJUBLJANA D.D.
2012
2011
1.624,39
1.051,63
1.637,51
1.052,08
42.120 gradnje železnic
Indeks
2012
2011
ŽGP/PR 2012
ŽGP/PR 2011
1381,02
933,13
1423,03
952,79
117,6
112,7
115,1
110,4
Plača delavca je sestavljena iz osnovne plače, dodatkov in nadomestil. Plača delavca, obračunana v
skladu s Kolektivno pogodbo, pomeni za delodajalca tisti minimum, ki ga neposredno zavezuje pri
plačilu delavca.
Delodajalec se zavezuje, da bo vključil v veljavni plačni sistem ugotavljanje in enkratno izplačilo
dela plače na podlagi uspešnosti poslovanja, ki se izplača do 20. decembra. Kriterije za določitev in
višino tega dela plače določita delodajalec in sindikati s splošnim aktom.
Regres za letni dopust
Pravica delavca do izplačila regresa za letni dopust je vezana na pravico do letnega dopusta.
Regres za letni dopust pripada delavcem enkrat letno in se izplača do konca junija. Višina regresa je
določena v tarifni prilogi oz. znaša 75 % povprečne bruto plače v Republiki Sloveniji.
V letu 2012 je znašal regres v Skupini SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. bruto 763,06 evrov na delavca
in je bil za 27,5 % nižji kot preteklo leto. Skupaj smo izplačali za 284 tisoč evrov regresa, kar je za
17,9 % manj kot v letu 2011.
Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje
V Skupini SŽ – ŽGP je bilo plačano dodatno pokojninsko zavarovanje na dan 31.12.2012 290
zaposlenim, kar je za 2,4 % več kot v preteklem letu, ko je bilo plačano 297 zaposlenim.
Področje zdravstvenih in socialnih zahtev
V Skupini SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. je leta 2012 bolniški stalež znašal 5,8 % vseh obračunanih
ur.
Povprečno število ur bolniškega staleža na delavca se je mesečno povečalo za 16,4 %, in sicer
število ur bolniškega staleža do 30 dni v breme podjetja za 19,5 odstotne točke na delavca v
mesecu, prav tako se je povečalo število ur nad 30 dni v breme ZZZS, vendar za 12,3 odstotne
točke.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 53
Izraba delovnega časa in odsotnosti z dela
Struktura izrabe delovnega časa in odsotnosti z dela
Skupina SŽ ŽGP
Opis ur
Fond ur na delavca
2012
Število ur
2011
Delež v %
Število ur
2.088
Delež v %
2.080
Skupaj obračunane ure
Ure rednega dela
Ure nadurnega dela
824.669
603.129
40.850
100,0
73,1
5,0
870.136
631.202
76.729
100,0
72,5
8,8
Ure odsotnosti z dela:
- letni dopust
- praznik
- bolniška
- do 30 dni
- nad 30 dni
- drugo
180.690
86.858
32.800
48.230
27.710
20.520
12.802
21,9
10,5
4,0
5,8
3,4
2,5
1,6
162.205
86.347
23.150
43.976
24.600
19.376
8.732
20,5
9,9
2,7
5,1
2,8
2,2
1,0
V letu 2012 smo obračunali 824 669 ur, od tega 73,1 % ur rednega dela, 5 % nadurnega dela in 21,9
% nadomestil zaradi odsotni z dela.
V primerjavi z letom 2011 se je število obračunanih ur zmanjšalo za 5 odstotnih točk, zasedenost
delovne sile je v letu 2011 večja in izraba delovnega časa boljša. Od plačanih ur nadomestil pa
največji delež predstavlja letni dopust (10,5 %) in delež boleznin (5,8 %).
Preventivno zdravstveno varstvo
Opravljeni preventivni zdravstveni pregledi leta 2012 v primerjavi z letom 2011:
Skupina SŽ – ŽGP
Vrsta pregleda
Redni preventivni periodični zdravniški pregledi
Izredni zdravstveni pregledi
Število cepljenj proti klopnemu meningitisu
Skupaj
2012
2011
Indeks
116
3
17
146
0
21
136
167
79,45
0,0
80,95
81,44
Strošek zdravniških pregledov je znašal 32 tisoč evrov, leto prej pa 26 tisoč evrov.
Problematika invalidov
Konec leta 2012 je bilo zaposlenih v SŽ – ŽGP d.d. 11 invalidov, kar je 3,57 vseh zaposlenih.
Invalidi so razporejeni na delovna mesta v skladu s preostalo delovno zmožnostjo po odločbi
Invalidske komisije, prav tako 1 delavka z zmanjšano delovno zmožnostjo, ki pa je razporejena po
oceni Medicine dela. Invalidnost je v 8 primerih posledica bolezni, v 3 primerih pa posledica
poškodbe pri delu.
1 delavec invalid je zaposlenih v enoti Nastanitve, kjer opravlja hišniška opravila. Preostalih 10 pa
opravlja delo v drugih službah na delovnih mestih kot so: referent za splošne zadeve, vzdrževalec,
progovni čuvaj, vodja objekta II, skladiščnik, pomožni delavec in kurir.
Stran 54
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
V primerjavi z letom 2011 se je zaradi prerazporeditve v SŽ - ŽIP (prenos dejavnosti čiščenja in
čuvanja) skupno število invalidov zmanjšalo za 21 invalidov.
Varnost in zdravje pri delu
Skupina SŽ – ŽGP
Število poškodb pri opravljanju dela
Število poškodb na 1000 zaposlenih (pogostost)
Število izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb na delu - skupaj
Število izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb na delu na poškodbo
2012
2011
14
0
696
41
12
0
335
61
V Skupini SŽ – ŽGP skrbimo za varno in urejeno delo. Zaposlenim omogočamo in od njih tudi
zahtevamo uporabo osebne zaščitne opreme. Redno se dogovarjamo na preventivne zdravstvene
preglede, pri delih na gradbiščih jim v največji možni meri zagotavljamo tople obroke, stalno
organiziramo tople napitke in pitno vodo ter organiziramo prevoze na gradbišča.
2.13 Investicijska vlaganja
Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D.
Skupina ŽGP
tisoč evrov
2012
rebalans
31.12.2012
% dos.
načrta
2011
Indeks
Oprema
141
200
70,5
158
89,4
Cestna vozila in prekladalna mehanizacija
593
626
94,8
948
62,6
Objekti in naprave
422
10
4217,4
189
223,1
43
13
329,9
40
107,2
182
0
0,0
11
1648,9
1.381
869
158,9
1.346
102,6
Informatika
Drugo
Skupaj Skupina ŽGP
Investicijska vlaganja v osnovna sredstva Skupine SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. so bila v
poslovnem načrtu za leto 2012, skupaj z obveznostmi iz preteklih let, načrtovana v višini 1.108
tisoč EUR (prioriteta A: 869 tisoč EUR). Dosežena so bila v višini 1.381 tisoč EUR (od tega
aktivirane investicije 404 tisoč EUR in investicije v teku 182 tisoč evrov).
Viri financiranja so bili v letu 2012 zagotovljeni s kreditom oz. leasingom v višini 476 tisoč EUR
ter z lastnimi sredstvi.
Knjižili smo tudi investicije, ki še niso zaključene na dan 31.12.2012 v višini 182 tisoč evrov, zato
jih vodimo kot investicije v teku (delavnica Parmova, dokumentarni sistem, mali pomožni most,
delovna košara, dva terminala za registracijo delovnega časa, brezoperaterni sistem tehtanja).
Zaključene so investicije progovne (motor za NR6 z rezervnimi deli, 4 podbijalni agregati) in
gradbene mehanizacije (oprema za vrivanje objektov skozi železniški nasip, odstranjevalec
gramoza, agregat hidravlični, paletne vilice za nakladač), transportna sredstva (nosilci za kolesa,
gume, osebni avto Opel). Nabavljena je oprema za delavnice mehanizacije (manjša strojna oprema,
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 55
črpalka), oprema za delavnice CDO (manjša strojna oprema) ter ostala najnujnejša računalnika,
programska in ostala oprema.
SŽ – ŽGP d.d.
SŽ – ŽGP d.d.
tisoč evrov
rebalans
31.12.2012
% dos.
načrta
2011
Indeks
Oprema
114
58
194,7
149
76,3
Cestna vozila in prekladalna mehanizacija
593
626
94,8
929
63,9
Objekti in naprave
420
30
1.399,9
164
255,9
43
10
428,9
34
127,2
169
0
0,0
11
1.530,3
1.339
724
184,9
1.287
104,0
Informatika
Drugo (investicije v teku)
Skupaj ŽGP
2012
V letu 2012 smo v družbi SŽ – ŽGP d.d. investirali 1.339 tisoč evrov, kar pomeni 184,9 %
doseganje rebalansa poslovnega načrta za leto 2012 in 4 % preseganje realiziranih investicij v letu
2011.
V letu 2012 smo v družbi SŽ – ŽGP d.d. investirali 1.339 tisoč evrov, od tega dve investiciji v
višini 404 tisoč evrov, ki smo ju aktivirali (Ureditev delavnic Mehanizacije na Parmovi in Popravilo
industrijskega tirana postaji Šiška). Investicije, ki še niso zaključene vodimo kot investicije v teku v
višini 169 tisoč evrov (dokumentarni sistem, vozna delavnica Parmova, mali pomožni most,
program za registracijo delovnega časa, delovna košara).
Največje nabave v postavki cestna vozila in primarna mehanizacija se nanašajo na stroje oz. dele
progovne mehanizacije: kemični vlak, 4 podbijalni agregati, motor, stroj za montažo klipov,
škropilna naprava.
V postavki informatika je največja nabava program za sledenje vozil in mehanizacije ter server, ki
smo ga nabavili zaradi premajhne kapacitete in dotrajanosti starega. Novi server se bo uporabil tudi
za instalacijo dokumentarnega sistema M-files in sistema sledenja vozil.
Kamnolom Verd d.o.o.
Kamnolom Verd d.o.o.
tisoč evrov
2012
rebalans
31.12.2012
% dos.
načrta
2011
Indeks
Oprema
11
142
7,5
9
118,9
Cestna vozila in prekladalna mehanizacija
17
0
0,0
19
90,0
Objekti in naprave
2
0
0,0
25
6,8
Informatika
0
3
0,0
7
0,0
Drugo
13
0
0,0
0
0,0
Skupaj
43
145
29,7
59
72,9
V letu 2012 smo skupaj investirali 43 tisoč evrov, kar pomeni 29,7 % doseganje poslovnega načrta
za leto 2012. Glede na leto 2011 smo realizirali investicije 72,9 %.
Investirali smo: 2 tisoč evrov za merilne naprave (analizator omrežja, razdaljemer), 11 tisoč evrov
za opremo in nadomestne dele kamnoloma ( črpalka za gorivo, čistilec za transportni trak, toplotna
Stran 56
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
črpalka), 17 tisoč evrov za drobni inventar med osnovnimi sredstvi (gume), 13 tisoč evrov
investicijo v teku – brezoperaterni sistem tehtanja v višini.
2.14 Raziskave in razvoj
V letu 2012 je bila dejavnost razvoja v družbi Kamnolom Verd d.o.o. usmerjena v dve smeri, in
sicer:
•
Testiranja in izbor ustrezne opreme za posodobitev proizvodnje.
•
Testiranja in izbor opreme za proizvodnjo mikrokalciniranih polnil.
Načrtuje se menjava nakladalne opreme v primarni proizvodnji, menjava primarnega sistema
drobljenja z ustrezno dozirno tehnologijo in prilagajanje vrtalno minerskih del pogojem na kopu.
Za proizvodnjo mikrokalciniranih polnil (program JUB – ŽGP) je bilo ugotovljeno, da materiali
ustrezajo zahtevam za tovrstno proizvodnjo.
V prihodnosti pa bodo glede na prostorske možnosti potekale aktivnosti v smislu pridobivanja
dovoljenj na področju predelave gradbenih odpadkov in iskanju možnosti razširitve proizvodnega
asortimana.
2.15 Sistem vodenja kakovosti
Projekt: Sistem kakovosti poslovanja po standardu ISO 9001: 2008
V Družbi smo v letu 2012 izvajali sistem vodenja kakovosti, katerega podlaga je ISO 9001:2008.
Certifikat smo pridobili v letu 2001 in vse kontrolne presoje do sedaj so potrdile njegovo
upravičenost. Zadnja kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti je bila opravljena decembra
2012.
Družba vzdržuje sistem vodenja kakovosti na vseh področjih delovanja, kar tudi prenašamo v
prakso, možnosti za izboljševanje pa nenehno in sistematično zaznavamo. Dokazujemo sposobnost,
da dosledno dobavljamo proizvode, ki izpolnjujejo zahteve odjemalcev in zahteve ustrezne
zakonodaje in na ta način izboljšujemo zadovoljstvo odjemalcev. Prav tako spoštujemo naše
dobavitelje, saj lahko le z najboljšimi in zanesljivimi dobavitelji ponudimo in izvedemo celotno
storitev.
Utrjujemo zavedanje, da je sistem vodenja kakovosti ključno orodje za doseganje cilja, to je
nenehna rast zadovoljstva vseh deležnikov, s končnim namenom: doseganje poslovne uspešnosti in
učinkovitosti. Kljub krizi, tako z vidika učinkovitosti kakor tudi uspešnosti delovanja in zastavljenih
ciljev, Družba kaže nenehen napredek.
V mesecu oktobru 2012 je bila izvedena notranja presoja sistema vodenja kakovosti, ki predstavlja
učinkovito in koristno orodje vodstva pri nenehnih izboljšavah. Na opravljeni notranji presoji je bilo
podanih 10 zapisov o neskladnosti, 14 opažanj in 6 predlogov.
Vodstvo in zaposleni si sistematično prizadevamo za trajno uspešnost podjetja. Vodstveni pregled
za jan. – sept. 2012 je bil izveden in pregledan, na zadnji kontrolni presoji decembra 2012 pa so bila
podana pomembna priporočila, ki še vedno ostajajo aktualna.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 57
Kontrola proizvodnje kamenin
Kontrola proizvodnje v družbi Kamnolom Verd d.o.o. je osnovni pogoj za uspešno delovanje
družbe in oskrbovanja kupcev.
Družba ima vzpostavljen sistem kontrole proizvodnje, kar izkazuje z EC Certifikatom kontrole
proizvodnje. Družba je kot proizvajalec gradbenih proizvodov (kamenih agregatov) opravila začetni
tipski preizkus, izvaja kontrolo proizvodnje in preizkušanje vzorcev s predpisanim programom. V
letu 2012 smo razširili obseg certificiranih agregatov s frakcijo 0-63 mm.
2.16 Sistem ravnanja z okoljem
Ker se zavedamo, da je dejavnost rudarjenja povezana z določenimi vplivi na okoljem, imamo v
okviru obratovalnega monitoringa vzpostavljen sistem kontrole vplivov na okolje s katerim
zasledujemo ključne parametre proizvodnje.
Izkoriščanje mineralne surovine se izkazuje s spremembo reliefa, ki predstavlja določeno anomalijo
v naravi.
Družba Kamnolom Verd d.o.o. je kot koncesionar in izvajalec rudarskih del zavezan, da izvaja
ustrezne ukrepe za zmanjševanje vplivov na okolje in izvaja sanacijo degradiranega prostora.
Stran 58
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
3 RAČUNOVODSKO POROČILO
3.1 Splošna pojasnila k računovodskim izkazom Družbe SŽ – ŽGP d.d. in
skupinskim računovodskim izkazom
Slovenske železnice d.o.o. so obvladujoča Družba Skupine SŽ - ŽGP v poslovnem sistemu
slovenskih železniških družb, ki posluje po pravilih dejanskega koncerna.
Skupino SŽ - Slovenske železnice d.o.o. sestavljajo Družbe:
- SŽ d.o.o.,
- SŽ – Tovorni promet d.o.o.,
- SŽ – Potniški promet d.o.o.,
- SŽ – Infrastruktura d.o.o.,
- SŽ Centralne delavnice Ljubljana d.o.o.,
- SŽ ŽIP storitve Ljubljana d.o.o.,
- Calidus,
- SŽ Železniška tiskarna Ljubljana d.d.,
- SŽ Železniški zdravstveni dom,
- SŽ Prometni institut Ljubljana d.o.o.,
- SŽ Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d.
Skupino SŽ - ŽGP sestavljajo obvladujoča Družba SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. in odvisne Družbe:
- Kamnolom Verd d.o.o, Verd 145, 1360 Vrhnika s 67,66 % deležem v osnovnem kapitalu.
- SŽ ŽGP DOO Beograd, Jurija Gagarina 32, Novi Beograd, Srbija, s 100 % deležem v
osnovnem kapitalu.
- SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, Jovana Tomaševića 13, Podgorica,
Črna gora, s 100 % deležem v kapitalu.
Računovodski izkazi Skupine SŽ – ŽGP so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi
standardi in Zakonom o gospodarskih družbah ter temeljnim računovodskim predpostavkam, ki so
obrazložene v nadaljevanju.
Temeljne računovodske predpostavke in kakovostne značilnosti računovodenja, ki jih upoštevamo
pri sestavitvi skupinskih računovodskih izkazov so:
- upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov,
- upoštevanje časovne neomejenosti delovanja,
- upoštevanje resnične in poštene predstavitve,
- računovodski izkazi so razumljivi, ustrezni, zanesljivi in primerljivi.
V skupinskih računovodskih izkazih je skupina predstavljena, kot da bi šlo za eno samo podjetje.
Skupino sestavljajo:
- obvladujoče podjetje,
- podjetja odvisna od njega zaradi deleža v kapitalu,
- podjetja, odvisna od njega zaradi prevladujočega vpliva iz drugih razlogov.
V primeru obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij gre za popolno uskupinjevanje.
Popolno uskupinjevanje je združevanje računovodskih izkazov obvladujočega podjetja in od njega
odvisnih podjetij od postavke do postavke tako, da se seštejejo sorodne postavke sredstev, dolgov,
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 59
kapitala, prihodkov in odhodkov. Ker se skupina predstavi, kot da gre za eno samo podjetje, je
treba:
- izločiti finančne naložbe obvladujočega podjetja v kapital oziroma dolgove odvisnih
podjetij in deleže obvladujočega podjetja v kapitalu oziroma dolgovih odvisnih podjetij
pa tudi medsebojne finančne naložbe in deleže v kapitalu in v čistem dobičku;
- izločiti medsebojne terjatve in poslovne dolgove;
- izločiti medsebojne prihodke in odhodke;
- izločiti neiztržene čiste dobičke in čiste izgube, ki so posledica notranjih poslov znotraj
skupine;
- posebej izkazati manjšinske deleže v kapitalu in čistem dobičku.
Skupinsko letno poročilo obvladujoče Skupine Slovenske železnice, d.o.o. je mogoče pridobiti na
naslovu: Kolodvorska 11, 1000 Ljubljana.
Skupinsko letno poročilo za Skupino SŽ - ŽGP se hrani na sedežu Družbe SŽ – ŽGP d.d., Ob zeleni
jami 2, 1000 Ljubljana.
Sprememb računovodskih usmeritev in metod vrednotenja sredstev in dolgov v zaključenem
poslovnem letu ni bilo.
Skupina SŽ - ŽGP ima poslovno leto enako koledarskemu. Skupina SŽ - ŽGP je uskladila poslovne
knjige z ugotovitvami pri popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev.
Tečaj in način preračuna v EUR
Običajno razkrivamo in dodatno pojasnjujemo tiste postavke v računovodskih izkazih, ki presegajo
10 % vrednosti sredstev oziroma virov sredstev oziroma, ki presegajo 10 % vseh prihodkov
oziroma odhodkov.
V kolikor so posamezne postavke, ki so označene v bilanci stanja z arabskimi številkami, združene,
je njihova sestava razvidna v pojasnilih teh postavk.
Vse kategorije sredstev, dolgov prihodkov in stroškov oziroma odhodkov so izražene v EUR brez
centov.
Negativni poslovni izid ali delni negativni izid, stroške in odhodke prikazujemo z negativnim
predznakom.
SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. ima poslovno leto enako koledarskemu.
Računovodski izkazi za podjetje SŽ ŽGP DOO Beograd so bili preračunani po naslednjem tečaju.
Za izračun Izkaza poslovnega izida smo uporabili povprečni tečaj za leto 2012 in je znašal
112,995833. Za izračun Bilance stanja pa smo uporabili tečaj na dan 01.12.2012 in je znašal 113,39.
Pripoznavanje terjatev in obveznosti za odloženi davek
Terjatve za odloženi davek se pripoznajo za zneske davka od dobička, ki bodo povrnjeni v
prihodnjih obdobjih in so posledica:
- odbitnih začasnih razlik.
Stran 60
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Terjatve za odloženi davek se pripoznajo le, če je verjetno, da bo v prihodnje na razpolago
obdavčljiv dobiček, v breme katerega bo mogoče izrabiti odbitne začasne razlike, neizrabljene
davčne izgube in davčne dobropise. Podjetje obračuna odloženi davek z uporabo metode obveznosti
po bilanci stanja.
Oblikovanje rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi
V skladu s 15. točko Uvoda SRS 2006 so bile oblikovane dolgoročne rezervacije za dolgoročne
zaslužke zaposlencev za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade.
Družba je zaposlenim v skladu s predpisi kolektivne pogodbe dolžna izplačati odpravnine ob
njihovi upokojitvi ter jubilejne nagrade. Za ta namen so oblikovane dolgoročne rezervacije v višini
ocenjenih bodočih izplačil, diskontiranih na dan bilance stanja. Izračun je izdelan za vsakega
posameznega delavca, tako da je na podlagi individualnih podatkov izračunan strošek odpravnin ob
upokojitvi in strošek pričakovanih jubilejnih nagrad do upokojitve.
Posamezne računovodske usmeritve
Bilanca stanja je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazano stanje
sredstev in obveznosti do njihovih virov v določenem trenutku.
Pri pripravi bilance stanja smo uporabili načelo izvirnih vrednosti, ki je bilo pri ustreznih postavkah
prilagojeno Slovenskim računovodskim standardom in ustreznim predpisom Republike Slovenije.
Izkaz poslovnega izida je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazan
poslovni izid za poslovno leto. Izkaz poslovnega izida je sestavljen po I. različici SRS 25.
Izkaz denarnih tokov je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane
spremembe stanja denarnih sredstev za poslovno leto.
Izkaz denarnih tokov je izdelan po II. Različici (posredna metoda) Slovenskega računovodskega
standarda 26 kot stopenjski izkaz. Denarne tokove pri poslovanju pridobimo iz bilance stanja in
izkaza poslovnega izida, za denarne tokove pri naložbenju in financiranju se podatki pridobijo iz
analitskih poslovnih knjig, ter se tako ugotavljajo po neposredni metodi. Sestavine denarnih
sredstev so denarna sredstva v blagajni in na transakcijskem računu.
Izkaz gibanja kapitala je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane
spremembe sestavin kapitala za poslovno leto.
a) Neopredmetena sredstva
Neopredmeteno sredstvo je razpoznavno nedenarno sredstvo, ki praviloma fizično ne obstaja.
Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne premoženjske pravice.
Neopredmetena dolgoročna sredstva lahko zajemajo:
- dolgoročno odložene stroške razvijanja,
- naložbe v pridobljene pravice do industrijske lastnine (koncesije, patente, licence,
blagovne znamke….) in,
- dobro ime prevzetega podjetja, kot presežek nabavne vrednosti prevzetega podjetja nad
pošteno vrednostjo pridobljenih sredstev, zmanjšano za njegove dolgove in pogojne
obveznosti.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 61
Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so dolgoročno odloženi stroški.
Družba uporablja model nabavne vrednosti in torej vodi neopredmetena sredstva po njihovi nabavni
vrednosti, zmanjšani za amortizacijske popravke vrednosti in nabrane izgube zaradi oslabitve.
Neopredmetena sredstva smo razvrstili na neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti.
b) Opredmetena sredstva
Opredmeteno osnovno sredstvo je sredstvo v lasti ali finančnem najemu, ki se uporablja pri
ustvarjanju proizvodov ali opravljanju storitev oziroma dajanju v najem ali za pisarniške namene ter
se bo ob pričakovanjih uporabljalo v več kot enem obračunskem obdobju.
Skupina SŽ - ŽGP razvršča sredstva kot drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi, če
ima sredstvo dobo uporabnosti daljšo od enega leta in katerega posamična nabavna vrednost ne
presega protivrednosti 500 EUR.
Kot opredmetena osnovna sredstva se lahko štejejo tudi nadomestni deli večjih vrednosti, ki se
morajo amortizirati ne glede na začetek njihove uporabe. Nadomestni deli, ki se uporabljajo pri
enem samem osnovnem sredstvu, se amortizirajo v dobi koristnosti tega sredstva. Nadomestni deli,
namenjeni popravilom ali vzdrževanju, se obravnavajo kot material za vzdrževanje.
V Skupini SŽ - ŽGP velja načelo, da se opredmetena osnovna sredstva ob novih nabavah vštevajo
vedno med opremo ali med drobni inventar glede na to, kjer Družba že izkazuje istovrstna osnovna
sredstva.
Dejansko nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavljajo njegova nakupna
vrednost in vsi stroški, ki jih je mogoče neposredno pripisati njegovi usposobitvi za nameravano
uporabo.
Skupina SŽ - ŽGP je ob prehodu na SRS (2006) prevzela nabavno metodo vrednotenja, ki se
uporablja za celotno skupino opredmetenih osnovnih sredstev. Družba meni, da na dan 31.12.2012
ne obstajajo znamenja oslabitev sredstev.
Opredmetena osnovna sredstva so zemljišča, zgradbe, proizvajalna oprema, druga oprema.
c) Naložbene nepremičnine
Naložbena nepremičnina je nepremičnina, posedovana, da bi prinašala najemnino in/ali povečevala
vrednost dolgoročne naložbe. Naložbene nepremičnine so:
- zemljišča, posedovana za povečanje vrednosti dolgoročne naložbe,
- zemljišča, za katera podjetje ni določilo prihodnje uporabe,
- zgradbe v lasti ali finančnem najemu, oddane v enkratni ali večkratni poslovni najem,
- prazne zgradbe, posedovane za oddajo v enkratni ali večkratni poslovni najem.
d) Dolgoročne finančne naložbe
Finančen naložbe so sredstva, ki jih ima naložbenik, da bi z donosi, ki izhajajo iz njih, kratkoročno
povečevalo svoje finančne prihodke; ti se razlikujejo od poslovnih prihodkov, ki izhajajo iz prodaje
proizvodov in opravljanja storitev v okviru njegovega rednega delovanja.
Finančne naložbe so naložbe v kapital drugih podjetij, naložbe v dolgove drugih podjetij, države,
območja in občine ali drugih izdajateljev in dana posojila. So sestavni del finančnih instrumentov
podjetja, z namenom povečevanja finančnih prihodkov.
Stran 62
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Skupina SŽ - ŽGP je finančne naložbe razvrstila za prodajo razpoložljiva finančna sredstva; so
neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo in niso opredeljena kot:
- finančna sredstva izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida,
- finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo,
- posojila in terjatve
e) Dolgoročne poslovne terjatve
Glede na zapadlost v plačilo, se terjatve razčlenjujejo na dolgoročne in kratkoročne. Kratkoročne
terjatve se praviloma udenarijo v letu dni. Vse druge terjatve se štejejo kot dolgoročne terjatve.
f) Zaloge
Zaloge so praviloma sredstva v opredmeteni obliki, ki bodo porabljena pri ustvarjanju proizvodov
ali opravljanju storitev oziroma pri proizvajanju za prodajo ali prodana v okviru rednega delovanja.
Zaloga materiala zajema količine v skladišču, dodelavi in predelavi pa tudi na poti od dobavitelja,
če jih je kupec že prevzel.
Zaloge materiala
Družba vodi zaloge po njihovi nabavni ceni, ki vključuje nakupno ceno, dajatve v zvezi z uvozom
in neposredne stroške nabave. V bilanci stanja Skupine so zaloge ovrednotene po njihovi nabavni
vrednosti, zmanjšani za popravke vrednosti drobnega inventarja v uporabi.
Pri porabi zalog materiala se uporablja metoda drseče povprečne cene, ki je izračunana kot
povprečje iz začetne vrednosti in količine v mesecu in vrednosti ter količine novih nakupov oziroma
prejemov v mesecu.
Zaloge materiala sestavljajo zaloge materiala in surovin, zaloge rezervnih delov, goriva in maziva,
pisarniškega materiala in ostalega materiala. Največji del zalog predstavljajo zaloge
gornjegradbenega materiala. Drobni inventar, katerega evidenca se vodi v okviru zalog materiala, se
ob izdaji v uporabo v celoti (100 %) odpiše po metodi posrednega odpisovanja (preko kontov
popravkov vrednosti) v breme stroškov materiala.
Najkasneje, ob koncu obračunskega obdobja, se preveri uporabnost vseh vrst zalog. Zaloge, ki jih ni
mogoče več uporabljati v poslovnem procesu, se zmanjšajo na znesek iztržljive vrednosti. Čista
iztržljiva vrednost je ocenjena prodajna cena, zmanjšana za stroške, ki so potrebni, če bi prišlo do
prodaje. Če zaloge ni mogoče odprodati, se vrednost take zaloge v celoti odpiše.
Zaloge nedokončane proizvodnje
V zalogah nedokončane proizvodnje se izkazujejo projekti gradnje za znanega investitorja. Zaloge
se spremljajo po projektih in se vrednotijo po zoženi lastni ceni. Stanje zalog na dan bilanciranja se
določi z uporabo metodologije, po kateri sta osnovna kriterija za določanja stanja zalog
nedokončane proizvodnje doseženi kumulativni stroški projekta, vrednoteni po zoženi lastni ceni in
dosežena stopnja dokončanja in prodaje projekta.
Pri postavljeni metodologiji vrednotenja zalog projektov se uporablja naslednja načela:
- prihodek projekta mora biti sorazmeren stopnji dokončanosti projekta (stopnja dokončanosti
projekta = vsi nastali stroški projekta / ocenjeni stroški projekta)
Skupina SŽ – ŽGP
-
Letno poročilo 2012
Stran 63
vrednost zaloge projekta se zmanjšuje sorazmerno s stopnjo dokončanja in prodaje, oziroma
odhodki so sorazmerni stopnji dokončanja del in prodaje.
Zaloge proizvodov
Zaloge lastnih proizvodov se med letom vrednotijo po kalkulativni stalni oziroma planski ceni, ki se
konec leta uskladi s knjiženjem odmikov na dejansko stroškovno ceno.
g) Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve so na premoženjskopravnih in drugih razmerjih zasnovane pravice zahtevati od določene
osebe plačilo dolga, dobavo kakih stvari ali izvedba kake storitve.
Kratkoročne poslovne terjatve so lahko terjatve do podjetij v skupini, do kupcev doma in v tujini ter
terjatve do drugih: do države, zaposlenih, povezane s finančnimi prihodki, terjatve na podlagi
predujmov, kratkoročne varščine. Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz
ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo poplačani.
Pri prevrednotovanju terjatev zaradi njihove oslabitve se uporabljajo metode oblikovanja popravka
vrednosti terjatev in sicer:
- prevrednotovanje zaradi oslabitve v višini 100% vrednosti se izvede pri terjatvah, starejših
od enega leta od valute,
- posamezne terjatve, za katere se ve, da so neizterljive ali, da je zelo majhna možnost
izterjave (glede na slabo finančno stanje kupca, uvedbo prisilne poravnave ali stečaja), se
oslabijo individualno, v višini 100 % ali manj.
h) Aktivne časovne razmejitve
Aktivne (usredstvene) časovne razmejitve obravnavamo kot terjatve v širšem pomenu. Zajemajo
kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke ter kratkoročno nezaračunane prihodke.
i) Kapital
Celotni kapital predstavlja obveznost do lastnikov Družbe, ki zapade v plačilo, ko Družba preneha
delovati, pri čemer se njegova velikost popravi glede na tedaj dosegljivo ceno čistega premoženja
Družbe.
Opredeljen je z zneski, ki so jih vložili lastniki, ter z zneski, ki so se pojavili pri poslovanju in
pripadajo lastnikom. Zmanjšujejo ga izgube pri poslovanju, odkupljene lastne delnice in lastni
poslovni deleži ter dvigi (izplačila).
Celotni kapital sestavljajo:
- Vpoklicani kapital (osnovni kapital in nevpoklicni kapital kot odbitna postavka).
- Kapitalske rezerve (zneski, ki presegajo zneske osnovnih vložkov ali emisijske zneske
delnic), ali zneski, ki presegajo knjigovodske vrednosti pri odtujitvi predhodno pridobljenih
lastnih delnic oziroma lastnih poslovnih deležev (vplačani presežek kapitala)…
- Rezerve iz dobička (namensko zadržan del čistega dobička iz prejšnjih let).
- Presežek iz prevrednotenja (povečanje knjigovodske vrednosti sredstev po modelu
prevrednotenja).
- Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let ali prenesena čista izguba iz prejšnjih let.
- Čisti poslovni izid poslovnega leta.
Stran 64
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
j) Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov in se
bodo po predvidevanjih poravnale v obdobju, ki ni z gotovostjo določeno, ter katerih velikost je
možno zanesljivo oceniti.
Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo v
obdobju, daljšem od leta dni, pokrili predvidene odhodke. Med dolgoročno odložene prihodke
uvrščamo tudi državne podpore in donacije, prejete za pridobitev osnovnih sredstev oziroma za
pokrivanje določenih stroškov. Namenjene so za pokrivanje stroškov amortizacije teh sredstev in se
porabljajo s prenašanjem med poslovne prihodke.
Pogojne dolgoročne obveznosti se ne obravnavajo kot rezervacije.
Znesek pripoznan kot rezervacija, je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na dan
bilance stanja obstoječe, praviloma dolgoročne obveze. Vrednost rezervacije mora biti enaka
sedanji vrednosti izdatkov, ki so po pričakovanju potrebni za poravnavo obveze.
Rezervacije za dobro izvedbo del
Rezervacije za dobro izvedbo del Družba oblikuje pri projektih oziroma pogodbah, pri katerih
neizogibni stroški izpolnjevanja pogodbenih obvez presegajo gospodarske koristi, ki se pričakujejo
od nje.
Znesek, pripoznan kot rezervacija je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na koncu
poročevalskega obdobja. Družba oblikuje rezervacije za dobro izvedbo del na podlagi in v primeru:
- Kadar se ugotovi, da so se pojavila na določenem projektu dela, ki niso zajeta v predračunu
in jih naročnik ne prizna, ker niso bila dogovorjena in jih ne namerava plačati. Za
nepredvidena dela, ki jih projektant ni predvidel in jih naročnik prizna, Družba ne oblikuje
rezervacije iz navedenega naslova.
- Kadar gre za tehnološko zahteven, nepoznan projekt, ki ga izvajamo prvič in se v teku
projekta izkažejo dodatni nepričakovani stroški, ki bi povzročili izgubo.
- Družba oblikuje rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti dodatnih nepredvidenih del na
podlagi izdelanega predračuna.
- Kadar obstaja verjetnost, da se bo podaljšal rok dokončanja del in so v pogodbi določene
pogodbene kazni (penali).
Družba oblikuje rezervacijo za dobro izvedbo del v vrednosti izračunane kazni po posamezni
pogodbi.
V primeru, da obstaja verjetnost dodatnih del, ki niso priznani s strani naročnika in hkrati verjetnost
prekoračitve pogodbenega roka, Družba oblikuje rezervacije za oba tveganja.
Rezervacije za garancijsko dobo
Rezervacije so oblikovane procentualno od vrednosti garancij za garancijsko dobo oziroma okvirno
glede na ocenjeno tveganje napak objektov v garancijski dobi.
Za objekte, ki so zavarovani preko zavarovalnic Družba ne oblikuje rezervacij. Zahtevek za
oblikovanje rezervacij izda odgovorni vodja del na posameznem projektu.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 65
Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine.
Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine se oblikujejo na podlagi aktuarskega izračuna za
posamezno poslovno leto.
k) Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
Dolgoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je treba
v obdobju daljšem od leta dni vrniti oziroma poravnati. Dolgoročni dolgovi so lahko finančni ali
poslovni. Finančni dolgovi se pojavljajo, ko posojilodajalci vnašajo v podjetje denarna sredstva,
poslovni pa se pojavljajo, ker dobavitelji vnašajo v podjetje prvine potrebne pri ustvarjanju
proizvodov in opravljanju storitev.
Dolgoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste, pri katerih se kot financerji pojavljajo banke ter druge
pravne in fizične osebe v državi in v tujini. Razčlenjujejo se tudi na tiste do uskupinjenih podjetij in
na druge.
Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Stanje dolgoročnih finančnih in poslovnih obveznosti izvira iz ustreznih pogodb.
V kolikor tako predvidevajo pogodbe, je stanje konec leta preračunano po referenčnem tečaju ECB
glede na valuto.
l) Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je
treba najkasneje v letu dni vrniti oziroma poravnati.
Kratkoročni dolgovi so poslovni ali finančni. Kratkoročni finančni dolgovi so dobljena kratkoročna
posojila na podlagi posojilnih pogodb in izdani kratkoročni vrednostni papirji. Kratkoročni poslovni
dolgovi so kratkoročni krediti dobaviteljem za kupljeno blago ali storitve, obveznosti do
zaposlencev, obveznosti do financerjev v zvezi z obrestmi in podobnimi postavkami, obveznosti do
države ter kratkoročne obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida. Posebna vrsta
kratkoročnih dolgov so obveznosti do kupcev za dobljene predujme pa tudi za prejete varščine.
Kratkoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste do uskupinjenih podjetij in druge, pri katerih se kot
financerji pojavljajo banke, pa tudi druge pravne in fizične osebe v državi in v tujini.
m) Pasivne časovne razmejitve
Pasivne (udolgovljene) časovne razmejitve obravnavamo kot dolgove v širšem pomenu. Zajemajo
kratkoročno vnaprej zaračunane stroške oziroma odhodke ter kratkoročno odložene prihodke.
n) Čisti prihodki od prodaje
Prihodki so povečanja gospodarskih koristi v obračunskem obdobju v obliki povečanj sredstev ali
zmanjšanja dolga in prek poslovnega izida vplivajo na velikost kapitala. Razčlenjujejo se na
poslovne, finančne in druge prihodke.
Prihodki od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma trgovskega blaga
in materiala in opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Razčlenjujejo se na prihodke od
Stran 66
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
prodaje lastnih poslovnih učinkov (proizvodov in storitev) ter prihodke od prodaje trgovskega blaga
in materiala. Zneski, zbrani v korist tretjih oseb, kot so obračunani davek na dodatno vrednost in
druge dajatve, niso sestavina prihodkov od prodaje. Podobno tudi zneski, zbrani v korist
zastopanega, niso sestavina prihodkov od prodaje (prihodek od prodaje je le storitev zastopnika).
Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Pojavljajo se v zvezi s finančnimi naložbami pa tudi v
zvezi s terjatvami. Razčlenjujejo se na tiste, ki niso odvisni od poslovnega izida drugih (npr. prejete
obresti) in finančne prihodke, ki so odvisni od poslovnega izida drugih (npr. prejete dividende).
Drugi poslovni prihodki, povezani s poslovnimi učinki, so subvencije, dotacije, regresi,
kompenzacije, premije in podobni prihodki. Državne podpore, prejete za pridobitev opredmetenih
osnovnih sredstev, ostajajo začasno med dolgoročnimi rezervacijami in se prenašajo med poslovne
prihodke skladno z amortiziranjem ustreznih opredmetenih osnovnih sredstev.
Družba pripozna prihodke, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s
povečanjem sredstev ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče zanesljivo izmeriti.
Poslovni prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov.
Prihodki iz naslova gradbenih del se pripoznajo po metodi stopnje dokončanosti del.
o) Stroški blaga, materiala in storitev
Ob začetnem pripoznanju se stroški razčlenjujejo po izvirnih vrstah. Med stroški ni izgub zaradi
oslabitve sredstev, ki se obravnavajo kot prevrednotovalni odhodki in dopolnjujejo redne odhodke.
Stroški materiala so izvirni stroški kupljenega materiala, ki se neposredno porablja pri ustvarjanju
poslovnih učinkov, pa tudi stroški materiala, ki nimajo take narave in so zajeti v ustrezne namenske
(funkcionalne) skupine posrednih poslovnih stroškov.
Neposredni stroški materiala so stroški surovin, drugih materialov in kupljenih delov ter
polproizvodov, katerih porabo je mogoče povezovati z ustvarjanjem poslovnih učinkov. Med
posredne stroške materiala uvrščamo stroške pomožnega materiala za vzdrževanje opredmetenih
osnovnih sredstev, drobnega inventarja, z dobo koristnosti do 1 leta in katerega posamična nabavna
vrednost ne presega 100 EUR, nadomestnih delov za servisiranje proizvodov po njihovi prodaji,
pisarniški material, strokovna literatura in drugi.
S stroški materiala so mišljeni tudi vračunani stroški kala, razsipa, okvar in loma.
Družba uporablja metodo drsečih povprečnih cen. Stroški materiala se zaradi spremembe kupne
moči valute ne prevrednotujejo.
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 67
3.2 Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino SŽ – ŽGP
3.2.1 Bilanca stanja Skupine SŽ – ŽGP (31.12.2012)
(V EUR)
BS po SRS 2006
SREDSTVA
A. Dolgoročna sredstva
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
1. Dolgoročne premoženjske pravice
2. Dobro ime
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II. Opredmetena osnovna sredstva
1. Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
b) Zgradbe
2. Proizvajalne naprave in stroji
a) Oprema
b) Drobni inventar
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
III. Naložbene nepremičnine
IV. Dolgoročne finančne naložbe
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Delnice in deleži v pridruženih družbah
c) Druge delnice in deleži
č) Druge dolgoročne finančne naložbe
2. Dolgoročna posojila
a) Dolgoročna posojila družbam v skupini
b) Dolgoročna posojila drugim
c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital
V. Dolgoročne poslovne terjatve
1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
VI. Odložene terjatve za davek
B. Kratkoročna sredstva
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
1. Material
a) Material
b) Nadomestni deli
c) Drobni inventar in embalaža
2. Nedokončana proizvodnja
3. Proizvodi in trgovsko blago
4. Predujmi za zaloge
III. Kratkoročne finančne naložbe
Na dan
31.12.2012
41.634.731
18.767.912
41.645
41.645
0
0
0
0
12.852.506
3.158.306
1.147.598
2.010.708
9.312.633
9.263.625
49.008
0
381.567
316.928
64.639
947.635
1.244.760
1.239.621
0
0
0
1.239.621
5.139
0
5.139
0
3.609.420
0
3.609.420
0
71.946
22.429.173
0
3.689.217
2.296.028
2.056.522
191.004
48.502
0
1.382.187
11.002
12.781
Na dan
31.12.2011
40.249.948
14.671.676
53.275
47.063
0
0
0
6.212
13.463.655
2.713.168
1.348.602
1.364.565
9.272.832
9.214.255
58.576
0
1.477.655
1.341.689
135.966
1.032.139
6.649
0
0
0
0
0
6.649
0
6.649
0
206
0
0
206
115.754
25.556.478
0
3.928.643
1.777.258
1.538.988
184.227
54.042
832.616
1.292.510
26.259
1.729
Stran 68
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Na dan
31.12.2012
0
0
0
0
12.781
0
12.781
0
18.648.821
4.468.788
13.161.637
12.569.793
591.844
1.018.396
970.820
16.747
0
21.498
3.385
5.946
78.354
682
77.672
Na dan
31.12.2011
0
0
0
0
1.729
0
1.729
0
21.491.363
17.431.596
2.150.240
2.150.191
49
1.909.527
369.250
15.939
0
11.791
1.510.087
2.459
134.742
629
134.113
437.646
69.749
364.134
3.763
21.794
21.794
0
0
Č. ZUNAJBILANČNA AKTIVA
49.832.539
39.441.457
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. Kapital
I. Vpoklicani kapital
1. Osnovni kapital
2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka)
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka)
4. Statutarne rezerve
5. Druge rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
1. Čisti dobiček poslovnega leta
2. Čista izguba poslovnega leta
3. Prenos iz presežka iz prevrednotenja
VII. Uskupinjevalni popravek kapitala
VIII. Kapital manjšinskih lastnikov
41.634.731
16.326.250
3.152.412
3.152.412
0
46.198
4.349.764
437.101
0
0
315.241
3.597.422
0
4.705.257
4.705.257
0
3.918.679
3.918.679
0
0
-8.229
162.169
40.249.948
13.440.581
3.152.412
3.152.412
0
0
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
0
0
0
4.737.411
4.737.411
0
0
-4.786
1.327.640
BS po SRS 2006
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Druge delnice in deleži
c) Druge kratkoročne finančne naložbe
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi
b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini
3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih
a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev
c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih
č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov
d) Kratkoročne varščine
e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V. Denarna sredstva
1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice
2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki
2. Kratkoročno nezaračunani prihodki
3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 69
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
2. Druge rezervacije
a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva
b) Druge dolgoročne rezervacije
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. Dolgoročne obveznosti
I. Dolgoročne finančne obveznosti
1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank
3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev
3. Dolgoročne menične obveznosti
4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
II. Kratkoročne finančne obveznosti
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi
b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini
3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge kratkoročne finančne obveznosti
a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi
b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi
b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini
3. Kratkoročne menične obveznosti
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij
c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
1. Kratkoročno odloženi prihodki
2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki
Na dan
31.12.2012
1.143.506
925.745
217.761
34.949
182.812
0
3.003.472
2.645.138
0
2.132.030
2.132.030
0
0
513.108
358.334
73.563
284.771
284.771
0
0
0
0
0
20.991.758
0
5.240.832
12.857
4.693.860
4.693.860
0
0
534.115
534.115
0
15.750.926
5.789.886
7.405.925
6.634.284
771.641
0
960
2.554.155
737.262
1.514.374
302.519
169.745
1.673
168.072
Na dan
31.12.2011
1.566.927
1.203.158
363.769
39.451
324.318
0
4.447.515
4.435.842
0
3.728.046
3.728.046
0
0
707.797
11.672
0
0
0
0
0
0
11.672
0
20.040.389
0
6.130.013
0
5.576.012
5.576.012
0
0
554.000
554.000
0
13.910.376
643.907
8.226.912
7.899.983
326.929
0
1.396
5.038.162
746.023
1.027.148
3.264.991
754.537
658.990
95.547
E. ZUNAJBILANČNA PASIVA
49.832.539
39.441.457
BS po SRS 2006
Stran 70
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
3.2.2 Izkaz poslovnega izida Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012
(V EUR)
IPI po SRS 2006
1. Čisti prihodki od prodaje
a) Prihodki na domačem trgu
1. Transportni prihodki na domačem trgu
a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih
2. Ostali prihodki na domačem trgu
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
b) Prihodki na tujem trgu
1. Transportni prihodki
2. Ostali prihodki
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
b) Prevrednotovalni poslovni prihodki
5. Stroški blaga, materiala in storitev
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
2. Stroški materiala
3. Stroški energije
4. Stroški nadomestnih delov
5. Odpis drobnega inventarja
6. Stroški pisarniškega materiala
7. Drugi materialni stroški
b) Stroški storitev
1. Prevozne storitve
2. Storitve vzdrževanja
3. Povračila stroškov delavcem
4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
5. Intelektualne in osebne storitve
6. Zavarovalne premije
7. Reklama, propaganda in reprezentanca
8. Stroški po pravilniku RIV
9. Stroški po pravilniku RIC
10. Stroški drugih storitev
6. Stroški dela
a) Stroški plač
b) Stroški socialnih zavarovanj
1. Stroški pokojninskih zavarovanj
2. Drugi stroški socialnih zavarovanj
01.-12.2012
01.-12.2011
47.510.085
45.103.386
0
0
0
0
45.103.386
17.401.245
0
27.702.141
2.406.699
0
2.406.699
1.909
2.404.790
54.506.105
54.474.973
0
0
0
0
54.474.973
40.106.515
0
14.368.458
31.131
0
31.131
5.378
25.754
-742.940
257.906
1.717.149
1.361.611
355.538
1.349.611
389.720
946.745
607.418
339.327
31.720.760
8.741.417
225.100
6.974.992
1.113.423
242.621
126.701
30.994
27.586
22.979.343
3.506.979
920.141
547.200
366.277
1.835.114
290.995
39.986
0
0
15.472.651
9.829.332
7.181.040
1.306.616
769.430
537.186
37.069.865
10.043.395
141.268
8.313.502
1.155.884
239.800
133.071
32.231
27.639
27.026.470
3.399.624
506.498
509.862
300.204
2.170.536
220.954
71.190
0
0
19.847.603
10.399.173
7.670.784
1.375.349
803.707
571.642
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
IPI po SRS 2006
Stran 71
01.-12.2012
01.-12.2011
c) Drugi stroški dela
7. Odpisi vrednosti
1.341.676
2.060.105
1.353.040
2.585.482
a) Amortizacija
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. Drugi poslovni odhodki
Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8)
9. Finančni prihodki iz deležev
a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini
b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah
c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
č) Finančni prihodki iz drugih naložb
10. Finančni prihodki iz danih posojil
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
1.600.193
288.496
171.416
268.369
4.863.634
0
0
0
0
0
15.211
0
15.211
205.590
70.202
135.388
1.256.514
13.564
1.315.404
265.489
6.872.170
0
0
0
0
0
1.727
0
1.727
275.273
102.410
172.863
0
0
0
0
0
0
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
351.818
14.921
273.266
0
63.631
307.409
0
266.518
0
40.891
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
103.205
37.147
21.264
44.794
108.867
20.493
44.210
44.164
31.567
187.509
499.036
-43.807
3.930.627
3.918.679
11.948
68.877
77.258
1.312.070
-59.380
5.353.062
5.315.869
37.194
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini
b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah
15. Drugi prihodki
16. Drugi odhodki
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
a) večinski lastniki
b) manjšinski lastniki
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
Stran 72
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa Skupine SŽ – ŽGP v obdobju od 1.1. 2012 do 31.12.2012
(V EUR)
Opis
tekoče obdobje
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih
sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,
razpoložljivih za prodajo
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih
izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)
23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
(19 + 20 + 21 + 22 + 23)
prejšnje obdobje
Indeks
3.930.627
5.353.062
73,4
0
0
0
0
0
0
-5.987
-18 33.261,11
-1.183.803
0
0
2.740.837
5.353.044
51,2
Dodatek
Bilančni dobiček Skupine SŽ – ŽGP na dan 31.12.2012
(V EUR)
Opis
Znesek
a)
Čisti poslovni izid poslovnega leta
3.918.679
b)
c)
Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba
Zmanjšanje rezerv iz dobička
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv,
rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv)
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz
dobička)
4.705.257
0
Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d)
8.623.936
č)
d)
e)
0
0
Skupina SŽ – ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 73
3.2.3 Izkaz denarnih tokov Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012
(V EUR)
Izkaz denarnih tokov (II. različica)
A
B
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih
obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih
b) terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
b) Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b)
Č
Končno stanje denarnih sredstev
x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
y) Začetno stanje denarnih sredstev
Leto 2012
Leto 2011
4.305.592
6.830.457
48.383.114
55.020.472
-42.557.955
-46.871.203
-1.519.568
-1.318.812
1.608.397
-3.570.133
-850.122
7.488.082
-409.640
26.448
0
0
0
0
222.000
-1.030.172
3.588.536
-5.540.459
-942.377
-4.514.032
0
0
5.913.988
3.260.324
18.028
6.271
15.211
1.727
0
0
1.088
360
0
0
1.729
4.184
0
0
-2.556.763
-3.035.507
-17.360
-19.945
-1.288.511
-3.015.562
0
0
-1.239.621
0
-11.271
0
-2.538.735
-3.029.236
4.107.932
4.586.230
0
0
55.100
1.237.547
C
4.052.832
3.348.683
-7.539.573
-7.010.708
-363.498
-335.808
0
0
-2.268.442
-2.389.646
-4.903.004
-293.191
-4.629
-3.992.063
-3.431.641
-2.424.478
-56.388
-2.193.390
134.742
2.328.132
Stran 74
______________ ___
___
Letno poročilo 2012________
___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP
Dodatek k izkazu denarnih tokov
(naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev)
Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi
vložki, in ne z denarnimi vplačili
Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala
Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih
sredstev
Končno stanje denarnih sredstev (x + y)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
78.354
134.742
Skupina SŽ - ŽGP
Letno poročilo 2012
Stran 75
Izkaz gibanja kapitala Skupine SŽ – ŽGP
3.2.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011
( v EUR)
Osnovni
kapital
I/1
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega
obdobja
b)
Prilagoditve za nazaj
Kapitalske
rezerve
II
Zakonske
rezerve
Statutarne
rezerve
III/1
III/4
Druge rez. iz
dobička
III/5
Prenesen
čisti dobiček
Prenesena
čista izguba
Čisti dobiček
poslov. leta
V/1
V/2
VI/1
Prevedbeni
popravek
kapitala
VII
Skupaj
kapital
večinskih
lastnikov
Kapital
manjšin
lastnikov
Skupaj
kapital
VIII
IX
X
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
0
0
3.228.335
15.427
10.796.019
1.261.291
11.243.598
0
0
0
0
0
176.865
0
0
0
176.865
84.537
261.402
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
176.865
0
3.228.335
15.427
10.972.884
1.261.291
11.243.598
0
-4.003.853
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala transakcije z lastniki
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
0
0
-4.003.853
g)
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
0
0
-4.003.853
0
0
0
0
0
20.195
0
5.315.869
-20.213
5.315.869
-37.194
5.353.044
B.2.
B.3.
Izplačilo dividend
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
-4.003.853
a)
Vnos čistega poslovnega izida
poročevalskega obdobja
0
0
0
0
0
0
0
5.315.869
0
5.315.869
-37.194
5.353.062
e)
Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe
računovodskih izkazov podjetij v tujini
0
0
0
0
0
20.195
0
0
-20.213
-8.261
0
-18
0
-171.941
0
0
0
3.806.793
0
-3.806.793
0
-171.941
0
-171.918
a)
Razporeditev preostalega dela čistega
dobička primerjalnega poročevalskega
obdobja na druge sestavine kapitala
0
0
0
0
0
3.228.335
0
-3.228.335
0
0
0
0
č)
Poravnava izgube kot odbitne sestavine
kapitala
0
0
0
0
0
578.458
0
-578.458
0
0
0
0
f)
Druge spremembe v kapitalu
0
-171.941
0
0
0
0
0
0
0
-171.941
0
-171.918
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
0
0
4.737.411
-4.786
12.112.940
1.327.640
13.440.581
0
0
0
0
0
0
0
4.737.411
0
0
0
4.737.411
Spremembe v kapitalu
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
E
BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA
Stran 76
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012
( v EUR)
Osnovni
kapital
I/1
Kapitalske
rezerve
II
Zakonske
rezerve
Statutarne
rezerve
III/1
III/4
Druge rez.
iz dobička
III/5
Prenesen
čisti
dobiček
Prenesena
čista izguba
V/2
V/1
Čisti dobiček
poslov. leta
VI/1
Prevedbeni
popravek
kapitala
VII
Skupaj
kapital
večinskih
lastnikov
Kapital
manjšin
lastnikov
VIII
IX
Skupaj
kapital
X
A.1.
Stanje konec prejšnjega poročevalskega
obdobja
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
0
-578.458
5.315.869
-4.786
12.122.940
1.327.640
13.440.581
A.2.
Začetno stanje poročevalskega obdobja
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
0
-578.458
5.315.869
-4.786
12.122.940
1.327.640
13.440.581
B.1.
Spremembe lastniškega kapitala transakcije z lastniki
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B.2.
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega
obdobja
B.3.
0
0
0
0
0
-2.544
0
3.918.679
-3.443
3.918.679
-1.171.855
2.740.837
a)
Vnos čistega poslovnega izida
poročevalskega obdobja
0
0
0
0
0
0
0
3.918.679
0
3.918.679
11.948
3.930.627
d)
Druge sestavine vseobsegajočega donosa
poročevalskega obdobja
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.183.803
-1.183.803
e)
Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe
računovodskih izkazov podjetij v tujini
0
0
0
0
0
-2.544
0
0
-3.443
0
0
-5.987
Spremembe v kapitalu
Razporeditev preostalega dela čistega
dobička primerjalnega poročevalskega
a) obdobja na druge sestavine kapitala
0
46.198
121.860
0
0
4.707.801
578.458
-5.315.869
0
0
6.384
144.832
0
46.198
121.860
0
0
4.569.353
578.458
-5.315.869
0
0
6.384
6.384
f)
0
0
0
0
0
138.448
0
0
0
0
0
138.448
3.152.412
46.198
437.101
315.241
3.597.422
4.705.257
0
3.918.679
-8.229
16.164.082
162.169
16.326.250
0
0
0
0
0
0
0
8.623.936
0
0
0
8.623.936
Druge spremembe v kapitalu
C.
Končno stanje poročevalskega obdobja
E
BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 77
3.2.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja
Pri sestavi uskupinjene bilance stanja so bile izločene in dodane postavke, ki se nanašajo na
medsebojna razmerja in sicer:
- terjatve in obveznosti v višini 4.605.488 EUR,
- prihodki in stroški v višini izkazanih prihodkov v matični družbi v višini 630.062 EUR,
- stroški in prihodki v višini izkazanih sroškov v matični družbi v višini 1.579.925 EUR.
Poslovni izid skupine SŽ ŽGP v letu 2012 sestavlja čisti dobiček SŽ – ŽGP d.d. v višini 3.918.680
EUR in čisti dobiček manjšinskih lastnikov v višini 11.9478 EUR.
Pri prvem uskupinjevanju podjetja Kamnolom Verd d.o.o. v letu 2012 z 28,68 % udeležbo je
nastalo slabo ime v višini 915.971EUR, ki se izkazuje v prenesenem čistem dobičku skupine. Pri
pridobivanju dodatnega deleža v družbi Kamnolom Verd d.o.o. v 2012, ki se je povečal iz 67,66 %
na 96,34 % udeležbo v kapitalu, je skupina ustvarila slabo ime v višini 915.971 EUR, ki se je
pripoznalo kot čisti poslovni izid posameznega poslovnega leta skupine.
Izločitev medsebojnih kratkoročnih terjatev znaša 1.059.787 EUR in izločitev medsebojnih
kratkoročnih obveznosti v skupini med podjetji znaša 1.060.226 EUR. Izločene so dolgoročne
finančne naložbe za podjetja v skupni višini 2.470.094 EUR. Kapital manjšinskih lastnikov v letu
2012 se je zmanjšal glede na leto 2011 zaradi dokupa deleža in znaša 162.169 EUR .
3.2.6.1 Neopredmetena sredstva
V strukturi sredstev zajemajo 0,10 % (31.12.2011 0,13%).
Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno amortizirajo,
popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so
končne.
Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj
Najvišja
Pravica do uporabe računalniških
programov
20%
Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo vlaganja v
opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih dolgoročnih sredstev v
opredmetena osnovna sredstva.
Stran 78
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
(V EUR)
Opis
Dolgoročne
premož.
pravice
Druge
dolgoročne
aktivne čas.
razm.
Skupaj NDS
244.626
6.212
250.837
12.700
0
12.700
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2012
Povečanja
Zmanjšanja
0
-6.212
-6.212
257.326
0
257.326
197.563
0
197.563
18.118
0
18.118
215.681
0
215.681
Stanje 01.01.2012
47.063
6.212
53.275
Stanje 31.12.2012
41.645
0
41.645
Stanje 31.12.2012
Popravek vrednosti
Stanje 01.01.2012
Amortizacija
Stanje 31.12.2012
Neodpisana vrednost
Povečanja nabavne vrednosti dolgoročnih premoženjskih pravic predstavljajo računalniški programi
v vrednosti 12.700 EUR.
3.2.6.2 Opredmetena sredstva
Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja 1993 v
postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za vrednotenje sredstev.
Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po nabavnih vrednostih.
Skupina SŽ - ŽGP časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe
koristnosti posameznega osnovnega sredstva.
Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj
Gradbeni objekti
Proizvodna oprema
Računalniška oprema
Motorna vozila
Druga oprema
Najnižja
Najvišja
0,5 %
7,0 %
20,0 %
5,0 %
2,0 %
15,00%
20,0 %
33,3 %
20,0 %
50,0 %
Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih
nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju.
Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih osnovnih
sredstev v letu 2012 ni bilo.
Uprava meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro izraža pošteno
vrednost opredmetenih osnovnih sredstev.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 79
Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2012
(v EUR)
Opis
Zemljišča
Zgradbe
Proizvajalne
naprave in
stroji
Oprema v
finančnem
najemu
Drobni
inventar
Osnovna
sredstva,ki se
pridobivajo
Skupaj OOS
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2012
1.348.602
6.464.017
28.793.922
1.936.206
388.093
1.477.655
40.408.495
Povečanja
0
1.182.183
949.954
658.293
26.914
534.937
3.352.281
Zmanjšanja
0
-8.493
-628.521
0
-2.783
-1.631.025
-2.270.822
Povečanja iz prevrednotovanja
0
0
0
0
0
0
0
-201.005
0
-1.690
0
0
0
-202.695
1.147.598
7.637.707
29.113.665
2.594.499
412.224
381.567
41.287.260
Stanje 01.01.2012
0
5.099.451
21.081.264
434.609
329.516
0
26.944.840
Povečanja
0
369.393
190.936
0
0
0
560.329
Zmanjšanja
0
-8.493
-449.863
-190.936
-2.642
0
-651.933
Amortizacija
0
166.648
1.099.175
279.910
36.342
0
1.582.075
Povečanja iz prevrednotovanja
0
0
0
0
0
0
0
Oslabitev
0
0
-557
0
0
Stanje 31.12.2012
0
5.626.999
21.920.955
523.584
363.216
0
28.434.754
Stanje 01.01.2012
1.348.602
1.364.565
7.712.658
1.501.597
58.576
1.477.655
13.463.655
Stanje 31.12.2012
1.147.598
2.010.708
7.192.710
2.070.915
49.008
381.567
12.852.506
Oslabitev
Stanje 31.12.2012
Popravek vrednosti
-557
Neodpisana vrednost
Družba ima na dan 31.12.2012 opredmetena osnovna sredstva, obremenjena z zastavnimi
pravicami:
- Podbijalka Duomatic v vrednosti 1.080.000 EUR (vpis zastavne pravice v letu 2012),
- drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR,
- dva bagra v vrednosti 199.533 EUR.
Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi sredstvi
na dan 31.12.2012 obsegajo:
- obveznosti do dobaviteljev v vrednosti 56.791 EUR,
- obveznosti iz naslova finančnega najema v vrednosti 1.582.537 EUR.
Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 31,18 % (31.12.2011 33,45 %).
Zemljišča
V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za
zemljišče, parcelne št.: 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo veljavnosti koncesijske
pogodbe, ki velja do 10.12.2021. V letu 2008 smo navedeno zemljišče prenesli iz zemljišč v
naložbene nepremičnine.
Družba Kamnolom Verd d.o.o. je v letu 2012 odplačala hipoteko na zemljišče v vrednosti 141.014
EUR dne 29.08.2012, po kreditni pogodbi št. 51/11836/09138 sklenjeni pri Raiffeisen banki.
Aprila 2013 je bila opravljena cenitev, na podlagi katere se je ugotovilo, da je zemljišče v lasti SŽ –
ŽGP d.d. vredno manj kot v poslovnih knjigah, zato se je zemljišče slabilo v vrednosti 201.005
EUR.
Stran 80
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Zgradbe
V letu 2012 smo izvedli prerazporeditev iz proizvajalnih naprav in strojev v zgradbe v vrednosti
534.776 EUR.
V letu 2012 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 16.900 EUR
ter nabavno vrednost investicije v vozni park Parmova v višini 233.872 EUR.
V vrednosti 396.635 EUR smo povečali nabavno vrednost zgradb zaradi prenosa iz lastnih investicij
za ureditev tirne povezave Fužine in za obnovitev voznega parka Parmova.
Zmanjšali smo nabavno vrednost zgradb za 8.493 EUR in popravke vrednosti zgradb za 8.493
EUR.
Proizvajalna oprema in drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi
Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme v vrednosti 322.878 EUR izvira iz:
- nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 187.945 EUR,
- oprema za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 30.632 EUR,
- nakupa računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v vrednosti
33.713 EUR,
- pisarniška oprema in drugo pohištvo v vrednosti 11.294 EUR,
- merilne in kontrolne naprave v vrednosti 35.065 EUR,
- nakupa ostale opreme v vrednoti 24.229 EUR.
Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno
vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR.
Iz opreme v pridobivanju smo na proizvajalno opremo prenesli sledilne naprave v vrednosti 80.145
EUR, opremo za vozni park Parmova v vrednosti 99.399 EUR in prenosni računalnik za škropilni
vagon v vrednosti 832 EUR.
Zmanjšanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme za 93.745 EUR in popravkov vrednosti za
190.936 EUR je posledica odpisa ob inventuri in medletne prodaje.
V vrednosti 534.776 EUR smo zmanjšali nabavno vrednost proizvajalne opreme zaradi
prerazporeditve v zgradbe.
Finančni najem
Povečanje nabavne vrednosti opreme v finančnem najemu izvira iz:
- nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 460.533 EUR,
- nakup opreme za transport in zveze v vrednosti 16.120 EUR,
- prenosa opreme za osnovno dejavnost iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti
400.147 EUR in
- prenosa opreme za transport in zveze iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti
228.194 EUR.
Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno
vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 81
Osnovna sredstva, ki se pridobivajo
-
lastna investicija Parmova v vrednosti 84.109 EUR,
mali pomožni most v vrednosti 58.835 EUR,
dokumentarni sistem M-files v vrednosti 21.464 EUR,
dani avansi v vrednosti 64.639 EUR,
ostala sredstva v pridobivanju v vrednosti 14.788 EUR.
3.2.6.3 Naložbene nepremičnine
Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od poštene vrednosti. V letu
2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. prekvalificirali zemljišče v
naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo ocenjeno v letu 2007 po metodi nabavnovrednostnega
načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter velike verjetnosti nadaljevanja
kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe se zemljišče kot naložbena nepremičnina
ne amortizira.
Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2012
(v EUR)
Opis
Zemljišče
Skupaj
1.032.139
0
1.032.139
0
0
0
84.504
84.504
947.635
947.635
Nabavna vrednost
Stanje 31.12.2011
Povečanje
Zmanjšanje
Oslabitev
Stanje 31.12.2012
Prihodki od naložbenih nepremičnin v letu 2012 znašajo 172.634 EUR.
Na podlagi cenitve, ki je bila opravljena v aprilu 2013 za Družbo SŽ - ŽGP d.d., se je vrednost
naložbenih nepremičnin slabila v vrednosti 84.504 EUR.
3.2.6.4 Dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 2,99 % (31.12.2011 0,02 %).
Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini, druge dolgoročne finančne
naložbe in dolgoročna posojila drugim.
Stran 82
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Sestava, gibanje in stanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan
31.12.2012
(v EUR)
Druge
dolgoročne
finančne
naložbe
Posojila
delavcem za
nakup
stanovanj
SKUPAJ
Dolgoročni del
Kratkoročni del
0
0
8.378
-1.729
8.378
-1.729
Stanje 31.12.2011
Gibanje 2012
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Zmanjšanje (odpis)
Prevrednotovanje (slabitev)
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih naložb
Stanje 31.12.2012
0
6.649
6.649
1.239.621
0
0
0
0
1.239.621
1.729
-1.729
0
0
-1.510
5.139
1.241.350
-1.729
0
0
-.1510
1.244.760
Druge dolgoročne finančne naložbe
Seznam dolgoročno vezanih depozitov
(v EUR)
Banka
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2012
Banka Celje
d.d.
875733/0920310
20.09.2012
237.012
239.980
Banka Celje
d.d.
876814/5920310
22.11.2012
472.322
474.619
Factor banka
d.d.
29059
28.12.2012
524.800
525.022
Namen
pogodbe
Zavarovanje
garancije št.
75289/4
Zavarovanje
garancije št.
75289/4
Zavarovanje
garancije št.
GD-10113/12
Obrestna
mera
Rok
vračila
4,45 %
14.09.2016
4,45 %
14.09.2016
3,80 %
30.11.2015
Dolgoročna posojila drugim
Dolgoročne finančne naložbe v obliki dolgoročno danih posojil se zmanjšujejo za odplačane zneske
in za zneske, ki prehajajo v okvir kratkoročnih finančnih naložb, ker zapadejo v plačilo v letu ali
prej. Sredstva se obrestujejo z 2 do 3 % obrestno mero.
Družba je dolgoročna posojila razvrstila med finančne naložbe v posojila, merjena po nabavni
vrednosti.
Dolgoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 83
3.2.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve
Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2012
(v EUR)
Dolgoročne
poslovne terjatve
Dolgoročni del
30% stanovanjski in odškodninski sklad
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2011
Gibanje 2012
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Prevrednotovanje
Popravek vrednosti
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev
Stanje 31.12.2012
206
1.122
2.413
3.741
3.609.420
-3.085
0
0
-656
3.609.420
Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po
Stanovanjskem zakonu in druge dolgoročne poslovne terjatve do kupcev.
Povečanje dolgoročnih poslovnih terjatev v vrednosti 3.609.420 EUR predstavljajo zadržana plačila
po projektih:
- Ureditev nivojskega prehoda na progi št. 34 Maribor - Prevalje v vrednosti 8.819 EUR,
- Modernizacija železniške proge Koper – Divača v vrednosti 1.537.516 EUR,
- Nadgradnja proge Pragersko – Ormož – Murska Sobota v vrednosti 1.595.321 EUR in
- Modernizacija proge Divača – Koper, etapa B in C v vrednosti 467.764 EUR.
Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega sklada v
vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno s sklenjenimi
pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2012 ( 0,874 EUR).
Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.2.6.6 Odložene terjatve za davek
Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek v višini 71.947 EUR in sicer iz naslova dolgoročnih
rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je bila
uporabljena davčna stopnja 17 %.
Odložene terjatve za davek
(v EUR)
Odložene terjatve za davek
Stanje na dan 31.12.2011
Povečanja
Zmanjšanja
Stanje na dan 31.12.2012
115.754
0
43.808
71.946
Stran 84
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.6.7 Zaloge
Pri popisu na dan 31.12.2012 je Popisna komisija ugotovila višek zalog materiala v vrednosti 1.170
EUR in primanjkljaj v vrednosti 203 EUR.
Zaradi neuporabnosti smo izločili material v vrednosti 370 EUR in zaradi kraje material v vrednosti
5.355 EUR.
Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti.
Družba ocenjuje, da je knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog.
Zaloge materiala
Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 5,51 % (31.12.2011 4,42 %).
Zaloge materiala sestavljajo:
- osnovni izdelavni material v vrednosti 1.916.933 EUR,
- material v dodelavi v vrednosti 95.541 EUR,
- rezervni deli v vrednosti 191.004 EUR,
- starorabni material v vrednosti 6.612 EUR,
- goriva in maziva v znesku 29.811 EUR,
- pisarniški material v znesku 5.929 EUR,
- čistila ter ostali material v znesku 1.696 EUR,
- drobni inventar v vrednosti 48.502 EUR.
Sestava zalog
(v EUR)
2012
2011
Material
Nadomestni deli
Drobni inventar
Nedokončana proizvodnja
Proizvodi in trgovsko blago
Predujmi za zaloge
2.056.522
191.004
48.502
0
1.382.186
11.003
1.538.988
184.227
54.042
832.616
1.292.510
26.259
Skupaj zaloge
3.689.217
3.928.643
Končno stanje zalog materiala se je oblikovalo:
(v EUR)
2012
Stanje zalog 31.12.2011
Nabava v letu 2012
Poraba v letu 2012
Stanje zalog 31.12.2012
1.777.258
8.160.472
7.641.702
2.296.028
Zalogo drobnega inventarja sestavljajo:
- drobna orodja in naprave v vrednosti 20.614 EUR,
Skupina SŽ - ŽGP
-
_____
Letno poročilo 2012
Stran 85
osebna varstvena oprema v vrednosti 25.517 EUR,
pnevmatike v vrednosti 2.371 EUR.
Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo:
(v EUR)
2012
Stanje drobnega inventarja 31.12.2011
Nabava v letu 2012
Poraba v letu 2012
54.042
117.284
122.824
Stanje drobnega inventarja 31.12.2012
48.502
Zaloge nedokončane proizvodnje
Skupina ŽGP v letu 2012 ne izkazuje nedokončane proizvodnje.
Zaloge proizvodov in trgovskega blaga
Vrednost zalog lastnih proizvodov znaša 1.382.187 EUR in so sestavljene iz hektometerskih
kamnov, mejnih kamnov in ločnic za potrebe Operative pri izvedbi projektov. Zaloga lastnih
proizvodov znaša v podjetju Kamnolom Verd d.o.o. 1.355.283 EUR in v podjetju SŽ – Železniško
gradbeno podjetje Ljubljana d.d. 26.904 EUR.
3.2.6.8 Kratkoročne finančne naložbe
Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,03 % (31.12.2011 0,00 %).
Izkazana vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin.
Kratkoročne finančne naložbe
(v EUR)
Kratkoročna posojila
Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem
Skupaj kratkoročne finančne naložbe
2012
2011
12.781
12.781
1.729
1.729
Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.2.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2012
(v EUR)
2012
2011
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ Tovorni promet d.o.o.
SŽ Infrastruktura d.o.o.
SŽ Potniški promet d.o.o.
SŽ VIT d.o.o.
Calidus, Savudrija
400
30.338
4.430.150
5.991
0
1.909
408
7.040
17.409.707
7.108
1.956
5.377
Skupaj terjatve do podjetij v skupini
4.468.788
17.431.596
Stran 86
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 44,79 % sredstev (31.12.2011 53,39 %).
Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2012
(v EUR)
2012
2011
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi
Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini
4.468.788
4.468.788
12.569.793
591.844
17.431.596
17.431.596
2.150.191
49
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
Kratkoročne terjatve do zaposlencev
Kratkoročne terjatve v zvezi s fin. prihodki do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov
Kratkoročne varščine
Ostale kratkoročne terjatve do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve
13.161.637
970.820
16.746
0
21.498
3.386
5.946
1.018.396
18.648.821
2.150.240
369.250
15.939
0
11.791
1.510.087
2.459
1.909.527
21.491.363
Starostna struktura terjatev 31.12.2012
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle od 0 do 30 dni
Zapadle nad 30 do 60 dni
Zapadle nad 60 do 90 dni
Zapadle nad 90 do 180 dni
Zapadle nad 180 do 360 dni
Zapadle nad 360 dni
11.977.898
6.202.382
95.802
107.762
116.046
60.632
2.393.680
Skupaj poslovne terjatve
20.954.202
Popravek vrednosti terjatev 31.12.2012
(v EUR)
Stanje 31.12.2011
Dodatno oblikovanje popravka za terjatve
Zmanjšanje za odpisane in plačane terjatve
Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2012
2.402.349
137.975
234.943
2.305.381
Popravek vrednosti terjatev se nanaša na popravek kratkoročnih terjatev do kupcev, popravek
kratkoročnih terjatev za zadržana sredstva in popravek kratkoročnih terjatev za obresti. Poslovne
terjatve niso zavarovane.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 87
3.2.6.10 Denarna sredstva
Denarna sredstva:
- gotovina v blagajni v vrednosti 682 EUR (31.12.2011 629 EUR),
- denarna sredstva na poslovnem računu v vrednosti 77.672 EUR (31.12.2011 134.113
EUR)
Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2012 predstavljajo 78.354 EUR.
3.2.6.11 Aktivne časovne razmejitve
Aktivne časovne razmejitve se v celoti nanašajo na kratkoročno odložene stroške, v vrednosti
437.646 EUR (31.12.2011 21.794 EUR).
3.2.6.12 Kapital
Osnovni kapital Skupine SŽ - ŽGP znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih
prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne
pravice.
Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico
(v EUR)
Knjigovodska vrednost delnice
Dobiček
31.12.2012
31.12.2011
21,61
5,20
17,79
7,09
Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2012
(v EUR)
Slovenske železnice d.o.o.
Rafael d.o.o. Sevnica
Mali delničarji
SKUPAJ
Število delnic
Delež (%)
602.995
92.062
60.387
755.444
79,82
12,19
7,99
100,00
3.2.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve
(v EUR)
Stanje predhodnega obdobja
Nova oblikovanja
Odprava in poraba
Stanje na koncu obdobja
31.12.2012
31.12.2011
1.566.927
148.630
572.051
1.143.506
2.225.509
226.595
-885.177
1.566.927
Stran 88
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
Na dan 31.12.2012 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi v
vrednosti 18.188 EUR in porabili rezervacije v vrednosti 295.601 EUR. Rezervacije za pokojnine in
podobne obveznosti na dan 31.12.2012 znašajo 925.745 EUR, kar je vrednost predvidenih izplačil
za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan 31.12.2012.
Druge rezervacije
Druge rezervacije obsegajo:
- rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti
125.212 EUR,
- rezervacije za pokritje stroškov sanacije Kamnolom Verd d.o.o. v vrednosti 57.600
EUR,
- druge rezervacije v vrednosti 34.948 EUR.
Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 2,75 % (31.12.2011 3,89 %).
3.2.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
Dolgoročne obveznosti
(v EUR)
Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank
Druge dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
Dolgoročne poslovne obveznosti
Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
Dolg. poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
Druge dolgoročne poslovne obveznosti
Odložene obveznosti za davek
Skupaj finančne in poslovne obveznosti
31.12.2012
31.12.2011
3.698.046
-1.566.015
513.108
2.645.138
358.334
73.563
284.771
0
5.452.242
-1.724.197
707.797
4.435.842
11.672
0
0
11.672
0
3.003.472
0
4.447.515
Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2012
UniCredit
Banka Slovenija
d.d.
K 1793/2010
13.9.2010
4 .000.000
2.000.000
Banka Celje
d.d.
064779/9
21.12.2010
1.800.000
1.080.000
Raiffeisen
banka d.d.
51/12604/10/138
28.12.2010
685.896
418.513
Raiffeisen
banka d.d.
21/12602/10/138
28.12.2010
327.012
199.533
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
6M
EURIBOR +
2,25%
3M
EURIBOR +
2,45%
3M
EURIBOR +
2,80%
3M
EURIBOR +
2,80%
Zavarovanje
Rok
vračila
menice
11.09.2014
menice,
zastavna
pravica
menice,
zastavna
pravica
menice,
zastavna
pravica
31.12.2015
31.12.2015
31.12.2015
Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegaj 6,35 % (31.12.2011
11,02 %).
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 89
3.2.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo 50,42 %
(31.12.2011 49,79 %).
Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb). Obveznosti do
dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2012 po referenčnem tečaju ECB glede na
valuto.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Kratkoročne finančne obveznosti
Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2012
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
Zavarovanje
Rok vračila
Raiffeisen
banka d.d. limit
57/101238/10/
138, aneks
1,aneks2,
aneks 3
28.12.2012
2.000.000
1.651.732
Kredit - limit za
obratna sredstva
3M
EURIBOR+
3,50%
menice
28.06.2013
Raiffeisen
banka d.d.
50/11107/12/1
38
30.08.2012
1.000.000
1.000.000
Kredit za
obratna sredstva
3M
EURIBOR+
3,50%
menice
31.01.2013
Raiffeisen
banka d.d.
57/101227/1
0/138,
aneks št. 5,
aneks št. 6
9.6.2010,
23.12.2011,
28.12.2012
470.000
465.243
Kredit - limit
za obratna
sredstva
3M
EURIBOR+
3,70%
Menice,
poroštvo SŽ
ŽGP
28.06.2013
Kratkoročno dobljena posojila
(v EUR)
Kratk.del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank
Kratkoročno dobljena posojila pri bankah
Obresti iz posojil
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank
31.12.2012
31.12.2011
1.566.015
3.116.976
10.869
4.693.860
1.724.197
3.826.133
25.682
5.576.012
Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 534.115 EUR predstavlja
kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema.
Stran 90
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini
(v EUR)
SŽ-ŽIP d.o.o.
SŽ Zdravstveni dom
SŽ Tiskarna
SŽ VIT
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ Infrastruktura d.o.o.
SŽ Potniški promet d.o.o.
SŽ Tovorni promet d.o.o.
Calidus Savudrija
Fersped
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti
31.12.2012
31.12.2011
308.377
0
3.382
441.266
66.173
12.941
171.478
4.784.769
940
560
5.789.886
102.768
0
5.961
108.851
49.657
79.982
10.286
280.216
6.186
0
643.907
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
(v EUR)
Obveznosti do dobaviteljev v državi
Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti
Skupaj domači dobavitelji
Obveznosti do dobaviteljev v tujini
Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti
31.12.2012
6.455.975
178.308
6.634.284
770.282
1.359
31.12.2011
7.733.643
166.340
7.899.983
326.881
48
771.641
7.405.925
326.929
8.226.912
Skupaj tuji dobavitelji
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
(v EUR)
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij
Druge kratkoročne obveznosti do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
31.12.2012
737.262
1.514.374
302.519
2.554.155
Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2012
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle od 0 do 30 dni
Zapadle nad 30 do 60 dni
Zapadle nad 60 do 90 dni
Zapadle nad 90 do 180 dni
Zapadle nad 180 do 360 dni
Zapadle nad 360 dni
Skupaj poslovne obveznosti
11.200.592
3.159.857
884.868
110.379
122.672
33.284
239.274
15.750.926
31.12.2011
746.023
1.027.148
3.264.991
5.038.162
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 91
3.2.6.16 Pasivne časovne razmejitve
Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 169.745 EUR (31.12.2011 754.537 EUR) in predstavljajo
kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 1.673 EUR, ugotovljene pri gradbenih storitvah ter
vnaprej vračunane stroške v vrednosti 168.072 EUR.
3.2.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida
3.2.7.1 Čisti prihodki od prodaje
Čisti prihodki od prodaje obsegajo 96,97 % vseh prihodkov (2011 94,73 %).
Čisti prihodki od prodaje
(v EUR)
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu
2012
45.103.386
2.406.699
2011
54.474.973
31.131
Skupaj čisti prihodki od prodaje
47.510.085
54.506.105
2012
2011
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih
17.401.245
27.702.141
40.106.515
14.368.458
Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
45.103.386
54.474.973
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
(v EUR)
Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to je
obnova železniških prog.
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu
(v EUR)
31.12.2012
SŽ VIT
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ - Infrastruktura d.o.o.
SŽ - Tovorni promet d.o.o.
SŽ ŽIP
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
25.656
151.698
17.144.680
78.341
870
17.401.245
31.12.2011
4.945
23.499.687
16.593.580
8.303
0
40.106.515
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu
(v EUR)
Calidus d.o.o.
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
2012
2011
1.909
1.909
5.378
5.378
Stran 92
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Čisti prihodki od prodaje po vrstah prihodkov
(v EUR)
Dela na železniški infrastrukturi
Prihodki od prodaje kamenin
Najemnine
Priračuni stroškov
Prihodki od nastanitve
Drugi prihodki
Čisti prihodki od prodaje
2012
2011
46.683.300
488.635
52.827
13.429
168.633
103.261
47.510.085
53.384.054
846.857
40.136
16.590
161.611
56.857
54.506.105
3.2.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
V letu 2012 so se zmanjšale zaloge nedokončane proizvodnje iz naslova zmanjšanja gotovih
proizvodov v višini 1.182.020 EUR in iz naslova povečanja nedokončane proizvodnje v višini
439.080 EUR.
3.2.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Usredstveni lastni proizvodi in storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji v vrednosti 257.906 EUR
in so bile namenjene za:
- temeljenje stružnic v vrednosti 5.270 EUR,
- adaptacija vozovne delavnice Parmova v vrednosti 97.929 EUR,
- izvedba cestnega priključka na Parmovi v vrednosti 21.273 EUR,
- popravilo delovnih tirov na postaji Šiška v vrednosti 81.864 EUR,
- mali pomožni most v vrednosti 51.570 EUR.
3.2.7.4 Drugi poslovni prihodki
Sestava drugih poslovnih prihodkov
(v EUR)
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij
Drugi prihodki
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev
Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih
sredstvih
Odpisi obveznosti iz prejšnjih let
Prevrednotovalni poslovni prihodki
Drugi poslovni prihodki
2012
2011
369.754
991.857
473.786
133.632
1.361.611
343.061
607.418
337.440
218
12.259
360
1.527
355.538
339.327
1.717.149
946.745
Prihodki od odprave rezervacij so:
- prihodki od odprave rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 660 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij iz naslova jubilejnih nagrad in odpravnin v višini 93.304
EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za invalide nad kvoto v vrednosti 271.288 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za inventurne viške v vrednosti 4.477 EUR,
Skupina SŽ - ŽGP
-
_____
Letno poročilo 2012
Stran 93
prihodki od odprave rezervacij iz naslova brezplačnega prevzema osnovnih sredstev v
vrednosti 25 EUR.
Drugi prihodki so:
- prihodki iz naslova nakupa poslovnega deleža SCT d.d. v vrednosti 915.971 EUR,
- prihodki iz naslova trošarin v vrednosti 75.793 EUR,
- drugi prihodki v vrednosti 93 EUR,
Prevrednotovalni prihodki iz naslova obratnih sredstev so:
- prevrednotovalni prihodki do kupcev v državi iz naslova že oblikovanih popravkov terjatev
oziroma slabitve terjatve do kupca Primorje d.d. v vrednosti 67.899 EUR in do ostalih
kupcev v vrednosti 61.386 EUR,
- prevrednotenje DDV v povezavi s stečaji kupcev v vrednosti 185.781 EUR,
- odprava koncesnin v vrednosti 27.995 EUR.
3.2.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 71,25 % (2011 72,95 %).
(v EUR)
2012
2011
225.100
141.268
Stroški materiala
6.974.992
8.313.502
Stroški energije
1.113.423
1.155.884
Stroški nadomestnih delov
242.621
239.800
Odpis drobnega inventarja
126.701
133.071
Stroški pisarniškega materiala
30.994
32.231
Drugi materialni stroški
27.586
27.639
8.741.417
10.043.395
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
Skupaj stroški materiala
Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 15,67 % (2011 16,36 %).
Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo železniških
prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in nasipni material).
Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od obsega opravljenih del.
Stroški energije
Stroški energije med vsemi odhodki obsegajo 2,50 % (2011 2,27 %).
Stroške energije sestavljajo stroški:
- diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v vrednosti 487.347
EUR,
- motornega goriva v vrednosti 342.206 EUR,
- električne energije v vrednosti 173.767 EUR,
- stroški ogrevanja prostorov v vrednosti 89.797 EUR,
- stroški plina v vrednosti 16.793 EUR,
- tehnološka voda v vrednosti 3.513 EUR.
Stran 94
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Stroški storitev
Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 51,61 % (2011 53,19 %).
Vrste storitev
(v EUR)
Prevozne storitve
2012
2011
3.506.979
3.399.624
Storitve vzdrževanja
920.141
506.498
Povračila stroškov delavcem
547.200
509.862
Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
366.277
300.204
1.835.114
2.170.536
290.995
220.954
39.986
71.190
Stroški drugih storitev
15.472.651
19.847.603
Skupaj stroški storitev
22.979.343
27.026.470
Intelektualne in osebne storitve
Zavarovalne premije
Reklama in reprezentanca
Stroške prevoznih storitev sestavljajo:
- prevozi v železniškem prometu v vrednosti 1.472.728 EUR,
- prevozi v cestnem prometu v vrednosti 1.943.607 EUR,
- telefonske storitve v vrednosti 86.948 EUR,
- poštne storitev v vrednoti 3.696 EUR.
Stroški storitev vzdrževanja sestavljajo:
- vzdrževanje avtomobilov v vrednosti 116.872 EUR,
- vzdrževanje strojev v vrednosti 692.577 EUR,
- ostalo vzdrževanje v vrednosti 110.692 EUR.
Stroški intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo:
- druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v vrednosti
1.431.157 EUR,
- stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v vrednosti 258.576 EUR,
- odvetniške in notarske storitve v vrednosti 64.573 EUR,
- zdravniški pregledi v vrednosti 32.315 EUR,
- računalniška obdelava podatkov v vrednosti 29.452 EUR,
- stroški kadrovskih in računovodskih storitev v vrednosti 9.182 EUR,
- ostale intelektualne storitve v vrednosti 9.859 EUR.
Stroške drugih storitev sestavljajo:
- storitve podizvajalcev pri obnovi in vzdrževanju železniških prog v vrednosti 14.312.809
EUR,
- stroški najemnin v vrednosti 484.292 EUR,
- stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom Nadzornega sveta v vrednosti 151.593
EUR,
- stroški storitev pri proizvodnji proizvodov v vrednosti 152.853 EUR,
- drugi stroški v vrednosti 371.104 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 95
3.2.7.6 Stroški dela
Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 22,08 % (2011 20,47 %).
Sestava stroškov dela
(v EUR)
Stroški plač
Stroški socialnih zavarovanj
- stroški pokojninskih zavarovanj
- drugi stroški socialnih zavarovanj
Drugi stroški dela
Skupaj stroški dela
2012
2011
7.181.040
1.306.616
769.430
537.186
1.341.676
9.829.332
7.670.784
1.375.349
803.707
571.642
1.353.040
10.399.173
Drugi stroški dela so stroški za:
- prevoz na delo in iz dela v vrednosti 239.074 EUR,
- malica v vrednosti 504.778 EUR,
- regres v vrednosti 283.668 EUR,
- odpravnina v vrednosti 286.840 EUR,
- drugi stroški v vrednosti 27.316 EUR.
3.2.7.7 Odpisi vrednosti
Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 4,63 % (2011 5,09 %).
Odpise vrednosti sestavljajo
(v EUR)
2012
2011
Amortizacija:
- Amortizacija neopredmetenih sredstev
1.600.193
18.118
1.256.514
16.012
- Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev
1.582.361
1.240.502
459.912
1.328.968
Prevrednotovalni odhodki:
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih
dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih
288.496
13.564
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
171.416
1.315.404
2.060.105
2.585.482
Skupaj odpisi vrednosti
Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v vrednosti 1.578.361 EUR sestavljajo:
- amortizacija zgradb v vrednosti 166.649 EUR,
- amortizacija opreme v vrednosti 1.095.460 EUR,
- amortizacija opreme v najemu v vrednosti 279.910 EUR,
- amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v vrednosti 36.342
EUR.
Prevrednotovalne odhodke pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih
sredstvih sestavljajo:
- slabitev opredmetenih osnovnih sredstev iz naslova zemljišč v vrednosti 201.004 EUR,
- slabitev naložbenih nepremičnin v vrednosti 84.503 EUR in
- odpis osnovnih sredstev v vrednosti 2.989 EUR.
Stran 96
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Prevrednotovalne odhodke pri obratnih sredstvih sestavljajo:
- prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova terjatev v vrednosti 137.975 EUR,
- odpis terjatev v vrednosti 339 EUR,
- prevrednotenje zalog v vrednosti 17.426 EUR,
- refundacija boleznine v vrednosti 15.676 EUR.
3.2.7.8 Drugi poslovni odhodki
Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 0,60 % (2011 0,52 %).
Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano
nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne pristojbine.
Sestava drugih poslovnih odhodkov
(v EUR)
2012
2011
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov
Izdatki za varstvo okolja
Štipendije dijakom in študentom
Drugi stroški
Rezervacije
162.395
7.028
5.556
65.602
27.788
162.998
6.879
4.058
27.451
64.103
Skupaj drugi poslovni odhodki
268.369
265.489
2012
2011
15.211
15.211
1.727
1.727
2012
2011
70.202
135.388
205.590
102.410
172.863
275.273
2012
2011
14.921
273.266
63.631
351.818
0
266.518
40.891
307.409
3.2.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil
(v EUR)
Finančni prihodki iz posojil, danim drugim
Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev
3.2.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
(v EUR)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev
3.2.7.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
(v EUR)
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 97
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo:
- finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v vrednosti 96.953 EUR,
- finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 176.313 EUR.
3.2.7.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
(v EUR)
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične
obveznosti
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
2012
2011
37.147
20.493
21.264
44.794
103.205
44.210
44.164
108.867
3.2.7.13 Drugi prihodki
Drugi prihodki v vrednosti 31.567 EUR so:
- prejete odškodnine v vrednosti 17.568 EUR,
- prihodki od izvršb v vrednosti 2.841 EUR,
- ostali drugi prihodki v vrednosti 11.158 EUR.
3.2.7.14 Drugi odhodki
Drugi odhodki v vrednosti 187.509 EUR so:
- odškodnine v vrednosti 152.745 EUR,
- penali po pogodbi v vrednosti 6.921 EUR,
- donacija v vrednosti 1.251 EUR,
- denarne kazni v vrednosti 750 EUR,
- ostali drugi odhodki v vrednosti 25.842 EUR.
3.2.7.15 Poslovni izid
Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu 2012
(0,027), bi bil poslovni izid nižji za 362.896 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v vrednosti
3.567.732 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb).
3.2.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala
Sestava kapitala na dan 31. 12. 2012
(v EUR)
Sestavina kapitala
Osnovni kapital
Kapitalske rezerve
Rezerve iz dobička
Preneseni čisti poslovni izid
Čisti dobiček poslovnega leta
Uskupinjevalni popravek kapitala
Kapital manjšinjskih lastnikov
Skupaj kapital
31.12.2012
3.152.412
46.198
4.349.764
4.705.257
3.918.679
-8.229
162.169
16.326.250
Stran 98
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Na dan 31.12.2012 izkazuje Skupina SŽ - ŽGP v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid
poslovnega leta v vrednosti 3.930.627 EUR. Čisti dobiček Skupine se v bilanci stanja poračuna s
preteklimi dobički/izgubami. V letu 2012 se je čisti dobiček Skupine v bilanci stanja poračunal s
preteklim dobičkom v vrednosti 4.705.257 EUR in znaša 8.623.936 EUR.
3.2.9 Izvenbilančna evidenca
Izvenbilančno evidenco sestavljajo
(v EUR)
2012
Prejete menice
Dane menice
Prejete menice v skupini
Dane menice skupini
Dane bančne garancije
Dane bančne garancije skupini
Prejete garancije
Zastavne pravice na premičnini
Zemljišče gozd 26.167 m2
Zemljišče gozd 20.471 m2
Tožbe
1.815.412
7.033.968
1.767
3.566.858
32.033.701
62.870
2.875.594
1.698.046
13.078
12.066
719.179
Skupaj izvenbilančna evidenca
49.832.539
Dane menice v vrednosti 10.600.826 EUR so menice za zavarovanje:
- resnost ponudbe v vrednosti 1.080.386 EUR,
- garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v vrednosti 3.507.543 EUR,
- dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v vrednosti 6.012.897 EUR.
Dane bančne garancije v vrednosti 32.096.571 EUR so kupcem predane bančne garancije, ki so
veljavne na dan 31.12.2012 in so izdane za:
- kvalitetno izvedbo del v vrednosti 21.171.809 EUR,
- odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 547.862 EUR,
- resnost ponudbe v vrednosti 8.504.000 EUR,
- zadržana plačila v vrednosti 1.872.900 EUR.
Zastavne pravice v vrednosti 1.698.046 EUR so na opredmetenih osnovnih sredstvih in ustrezajo
stanju obveznosti do bank na dan 31.12.2012:
- drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR,
- dva bagra v vrednosti 199.533 EUR,
- podbijalka NR-13 v vrednosti 1.08.000 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 99
3.2.10 Podatki o posebnih skupinah zaposlenih
Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2012
(v EUR)
Funkcija v podjetju
Fiksni
prejemki
Variabilni
prejemki
Leon Kostiov
75.064
5.947
Matjaž Komprej
32.938
Veljko Flis
60.616
Povračila
stroškov
Zavarovalna
premija
Sejnine
SKUPAJ
1.879
360
975
84.225
3.560
1.269
360
0
38.127
30
15.534
360
0
76.540
5.246
399
89
90
150
5.974
Božo Božovič
34.359
1.283
1.804
360
17.910
55.716
Marko Čepon
23.163
23
8.608
270
16.225
48.289
Ljubomir Šarčević
32.694
4.816
15.709
360
2.662
56.241
Goran Brankovič
0
0
0
0
24.560
24.560
Dušan Mes
0
0
0
0
3.428
3.428
Marjan Zaletelj
0
0
0
0
18.171
18.171
Matilda Kočar
0
0
0
0
21.489
21.489
Simon Kovačič
0
0
0
0
16.754
16.754
Rafael Drstvenšek
0
0
0
0
5.370
5.370
Silvo Berdajs
Jelka Šinkovec
Funduk
0
0
0
0
5.810
5.810
0
0
0
0
2.719
2.719
Bojan Kekec
0
0
0
0
2.542
2.542
Peter Verlič
0
0
0
0
2.267
2.267
Nada Drobne P.
Dušan Žičkar
0
0
0
0
600
600
Ostali indiv.
426.371
11.801
18.419
2.850
0
459.411
Skupaj
690.451
27.859
63.311
5.010
141.632
928.063
Opis funkcij članov organa vodenja ali nadzora je naveden v točki 2.1 Poslovnega poročila.
Poslovne terjatve do članov uprave, Nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2012
znašajo 8.972 EUR. Nanašajo se na terjatve iz naslova danih dolgoročnih posojil v vrednosti 6.649
EUR, terjatve do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 2.323 EUR.
Poslovne terjatve do članov uprave
(v EUR)
2012
Uprava
Zaposleni po individualnih pogodbah
0
0
Notranji lastniki
8.972
Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin
8.972
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, Nadzornega sveta in notranjih lastnikov na
dan 31.12.2012 znašajo 249.346 EUR.
Stran 100
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave
(v EUR)
2012
Uprava
Zaposleni po individualnih pogodbah
11.179
25.743
Nadzorni svet
Notranji lastniki
1.170
211.254
Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin
249.346
Dolgovi do članov uprave so predvsem plače in sejnine.
Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2012
(v EUR)
2012
Notranji lastniki
1.642
Skupaj
1.642
3.2.11 Stroški revizije
V letu 2012 ima Družba izkazane stroške revizije računovodskih izkazov za leto 2011 v višini
10.200 EUR. Pogodbena vrednost revizije Računovodskih izkazov za leto 2012 znaša 8.500 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 101
3.2.12 Kazalniki
(v %)
2012
2011
Kazalniki stanja financiranja
Stopnja lastniškosti financiranja
Stopnja dolgoročnosti financiranja
kapital
obveznosti do virov sredstev
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z dolgoročnimi rezervacijami)
obveznosti do virov sredstev
39,21
33,18
49,17
48,09
30,97
33,51
Kazalniki stanja investiranja
Stopnja osnovnosti investiranja
Stopnja dolgoročnosti investiranja
osnovna sredstva
(po neodpisani vrednosti)
sredstva
vsota osnovnih sredstev (po neodpisani
vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in
dolgoročnih terjatev
sredstva
44,90
33,52
Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja
kapital
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
126,62
99,02
Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
0,37
0,68
Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
obveznosti (pospešeni koeficient)
vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih
terjatev
kratkoročne obveznosti
89,21
109,41
kratkoročna sredstva
kratkoročne obveznosti
106,85
129,22
poslovni prihodki
poslovni odhodki
111,08
112,98
čisti dobiček v poslovnem letu
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida proučevanega leta)
30,41
51,17
Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (kratkoročni koeficient)
Kazalniki gospodarnosti
Kazalniki gospodarnosti
Koeficient gospodarnosti poslovanja
Kazalniki stanja financiranja
Kazalniki dobičkonosnosti
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
3.2.13 Poslovanje družb v skupini
V poslovnem letu 2012 je Skupina SŽ - ŽGP poslovala z obvladujočo družbo in z njo povezanimi
družbami. Pri teh poslih ni bila prikrajšana ali oškodovana.
Istočasno poudarjamo, da ni bilo dejanj, ki bi jih Skupina SŽ - ŽGP storila ali opustila na pobudo ali
v interesu obvladujoče Družbe.
Stran 102
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.2.14 Dogodki po datumu bilance
Po datumu bilance stanja in izkaza poslovnega izida ni bilo poslovnih dogodkov, ki bi vplivali na
resničnost in poštenost prikazanih računovodskih izkazov.
3.2.15 Izjava poslovodstva
Poslovodstvo Skupine SŽ - ŽGP potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto 2012 (od poglavja
3.2.1 do poglavja 3.2.5), pojasnila k računovodskim izkazom (od poglavja 3.2.6 do poglavja 3.2.8),
ter uporabljene računovodske usmeritve.
Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem poslovanju
Skupine, v skladu z veljavno zakonodajo ter Slovenskimi računovodskimi standardi.
Ljubljana, dne 21.05.2013
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 103
3.3 Računovodsko poročilo SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
3.3.1 Bilanca stanja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. na dan 31.12.2012
(V EUR)
BS po SRS 2006
Na dan
31.12.2012
Na dan
31.12.2011
SREDSTVA
A. Dolgoročna sredstva
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
1. Dolgoročne premoženjske pravice
2. Dobro ime
3. Predujmi za neopredmetena sredstva
4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja
5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve
II. Opredmetena osnovna sredstva
1. Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
b) Zgradbe
2. Proizvajalne naprave in stroji
a) Oprema
b) Drobni inventar
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi
b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
38.589.271
17.626.386
39.660
39.660
0
0
0
0
9.242.872
1.975.505
437.305
1.538.200
7.090.436
7.062.033
28.403
0
176.931
171.921
5.010
37.129.664
13.169.965
42.384
42.384
0
0
0
0
9.625.740
1.488.877
638.310
850.567
6.849.394
6.804.218
45.176
0
1.287.469
1.209.762
77.707
947.635
3.714.853
3.709.715
2.470.094
0
0
1.239.621
5.138
0
5.138
0
3.609.420
0
3.609.420
0
71.946
20.890.966
0
2.306.633
2.268.727
2.036.346
183.879
48.502
0
26.904
1.032.139
2.353.743
2.347.094
2.347.094
0
0
0
6.649
0
6.649
0
206
0
0
206
115.753
23.938.324
0
2.627.077
1.745.453
1.514.309
177.102
54.042
832.616
22.749
11.002
26.259
III. Naložbene nepremičnine
IV. Dolgoročne finančne naložbe
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Delnice in deleži v pridruženih družbah
c) Druge delnice in deleži
č) Druge dolgoročne finančne naložbe
2. Dolgoročna posojila
a) Dolgoročna posojila družbam v skupini
b) Dolgoročna posojila drugim
c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital
V. Dolgoročne poslovne terjatve
1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev
3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih
VI. Odložene terjatve za davek
B. Kratkoročna sredstva
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
1. Material
a) Material
b) Nadomestni deli
c) Drobni inventar in embalaža
2. Nedokončana proizvodnja
3. Proizvodi in trgovsko blago
4. Predujmi za zaloge
Stran 104
______________
_
Letno poročilo 2012
BS po SRS 2006
III. Kratkoročne finančne naložbe
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
b) Druge delnice in deleži
c) Druge kratkoročne finančne naložbe
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi
b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini
3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih
a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev
c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih
č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov
d) Kratkoročne varščine
e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V. Denarna sredstva
1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice
2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah
C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki
2. Kratkoročno nezaračunani prihodki
3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Č. ZUNAJBILANČNA AKTIVA
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. Kapital
I. Vpoklicani kapital
1. Osnovni kapital
2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka)
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka)
4. Statutarne rezerve
5. Druge rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let
2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
1. Čisti dobiček poslovnega leta
2. Čista izguba poslovnega leta
3. Prenos iz presežka iz prevrednotenja
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Skupina SŽ - ŽGP
Na dan
31.12.2012
187.781
0
0
0
0
187.781
175.000
12.781
0
18.326.454
4.902.634
12.504.397
12.503.072
1.325
919.423
879.625
16.454
0
18.814
0
4.530
70.098
486
69.612
71.919
68.156
0
3.763
49.748.735
Na dan
31.12.2011
201.729
0
0
0
0
201.729
200.000
1.729
0
21.034.821
17.445.303
1.873.116
1.873.067
49
1.716.402
233.024
15.501
0
9.739
1.455.699
2.439
74.697
628
74.069
21.375
21.375
0
0
38.674.682
38.589.271
14.296.242
3.152.412
3.152.412
0
0
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
4.214.071
4.214.071
0
2.701.855
2.701.855
0
0
1.002.591
37.129.664
11.594.387
3.152.412
3.152.412
0
0
4.227.904
315.241
0
0
315.241
3.597.422
0
74.242
74.242
0
4.139.829
4.139.829
0
0
1.392.888
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 105
Na dan
31.12.2012
846.431
156.160
34.595
121.565
0
2.997.741
2.639.407
0
2.132.030
2.132.030
0
0
507.377
Na dan
31.12.2011
1.118.475
274.413
39.072
235.341
0
4.382.921
4.371.249
0
3.728.046
3.728.046
0
0
643.203
III. Odložene obveznosti za davek
Č. Kratkoročne obveznosti
I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev
II. Kratkoročne finančne obveznosti
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi
b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini
3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge kratkoročne finančne obveznosti
a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi
b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini
358.334
73.563
284.771
284.771
0
0
0
0
0
20.227.765
0
4.715.308
12.857
4.227.047
4.227.047
0
0
475.404
475.404
0
11.672
0
0
0
0
0
0
11.672
0
19.096.914
0
5.401.373
0
4.967.077
4.967.077
0
0
434.296
434.296
0
III. Kratkoročne poslovne obveznosti
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi
b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini
3. Kratkoročne menične obveznosti
4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij
c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
1. Kratkoročno odloženi prihodki
2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki
E. ZUNAJBILANČNA PASIVA
15.512.457
6.190.434
6.861.565
6.457.803
403.762
0
0
2.460.458
687.931
1.485.111
287.416
64.932
1.673
63.259
49.748.735
13.695.541
1.021.318
7.982.111
7.658.917
323.194
0
0
4.692.112
573.652
894.204
3.224.256
662.554
658.990
3.564
38.674.682
BS po SRS 2006
1. Rezervacije za pokojnine in podobene obveznosti
2. Druge rezervacije
a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva
b) Druge dolgoročne rezervacije
3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
C. Dolgoročne obveznosti
I. Dolgoročne finančne obveznosti
1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank
3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic
4. Druge dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev
3. Dolgoročne menične obveznosti
4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
Stran 106
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.2 Izkaz poslovnega izida SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje od 01.01.2012 do
31.12.2012
(V EUR)
IPI po SRS 2006
01.-12.2012
01.-12.2011
1. Čisti prihodki od prodaje
a) Prihodki na domačem trgu
1. Transportni prihodki na domačem trgu
a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih
2. Ostali prihodki na domačem trgu
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb
c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
b) Prihodki na tujem trgu
1. Transportni prihodki
2. Ostali prihodki
a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini
b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih
2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje
3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki)
a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
b) Prevrednotovalni poslovni prihodki
5. Stroški blaga, materiala in storitev
a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
2. Stroški materiala
3. Stroški energije
4. Stroški nadomestnih delov
5. Odpis drobnega inventarja
6. Stroški pisarniškega materiala
7. Drugi materialni stroški
45.237.430
44.838.219
0
0
0
0
44.838.219
17.637.459
0
27.200.760
399.211
0
399.211
395.362
3.849
-828.461
257.906
431.351
350.347
81.004
30.687.059
8.599.093
225.100
7.225.647
806.554
166.915
122.825
26.484
25.568
53.468.476
53.437.345
0
0
0
0
53.437.345
40.295.404
0
13.141.940
31.131
0
31.131
5.378
25.754
845.035
389.720
874.431
560.253
314.179
37.527.334
11.019.514
141.268
9.787.912
792.489
118.408
125.132
29.036
25.270
b) Stroški storitev
1. Prevozne storitve
2. Storitve vzdrževanja
3. Povračila stroškov delavcem
4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
5. Intelektualne in osebne storitve
6. Zavarovalne premije
7. Reklama, propaganda in reprezentanca
8. Stroški po pravilniku RIV
9. Stroški po pravilniku RIC
10. Stroški drugih storitev
6. Stroški dela
a) Stroški plač
b) Stroški socialnih zavarovanj
1. Stroški pokojninskih zavarovanj
2. Drugi stroški socialnih zavarovanj
c) Drugi stroški dela
22.087.966
3.486.716
833.957
543.201
357.581
1.724.972
266.417
38.642
0
0
14.836.480
8.987.420
6.553.285
1.193.401
701.234
492.167
1.240.734
26.507.820
3.383.924
438.368
506.832
294.783
2.183.171
181.410
68.807
0
0
19.450.526
9.495.400
7.055.829
1.263.277
736.758
526.519
1.176.294
7. Odpisi vrednosti
1.667.088
1.743.684
a) Amortizacija
1.319.943
970.442
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
IPI po SRS 2006
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. Drugi poslovni odhodki
Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8)
9. Finančni prihodki iz deležev
a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini
b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah
c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah
č) Finančni prihodki iz drugih naložb
10. Finančni prihodki iz danih posojil
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb
a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini
b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah
13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti
c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
15. Drugi prihodki
16. Drugi odhodki
17. Davek iz dobička
18. Odloženi davki
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
(1±2+3+4-5-6-7-8+9+10+11-12-13-14+15-16-17±18)
Stran 107
01.-12.2012
01.-12.2011
288.496
58.649
10.746
762.496
174.324
3.582.335
0
0
0
0
0
128.670
6.682.574
0
0
0
0
0
15.211
0
15.211
1.727
0
1.727
166.367
70.202
96.165
0
0
0
323.144
14.921
249.775
0
58.448
68.224
37.137
18.040
13.047
28.726
170.493
485.116
-43.807
198.634
109.086
89.548
1.075.606
1.075.606
0
263.313
0
237.955
0
25.358
64.291
20.429
41.861
2.001
31.178
76.684
1.234.759
-59.631
2.701.855
4.139.829
Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v
povezavi z njimi.
Stran 108
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Izkaz drugega vseobsegajočega donosa SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. v obdobju od 1.1. do
31.12.2012
(v EUR)
Opis
tekoče obdobje
prejšnje obdobje
Indeks
19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih
sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev
21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,
razpoložljivih za prodajo
22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih
izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev)
2.701.855
4.139.829
0,65
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa
0
2.701.855
0
4.139.829
0,65
24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja
(19 + 20 + 21 + 22 + 23)
0
Prikaz bilančnega dobička na dan 31.12.2012
(V EUR)
Opis
Znesek
a)
Čisti poslovni izid poslovnega leta
2.701.855
b)
c)
Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba
Zmanjšanje rezerv iz dobička
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv,
rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv)
Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz
dobička)
4.214.071
0
Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d)
6.915.926
č)
d)
e)
0
0
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 109
3.3.3 Izkaz denarnih tokov SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje 01.01.2012 do 31.12.2012
(V EUR)
Izkaz denarnih tokov (II. različica)
A
B
DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU
a) Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih
obveznosti
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih
b) terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
Začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU
a) Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
b) Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b)
DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU
a) Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
b) Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje
Izdatki za vračila kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b)
Č
Končno stanje denarnih sredstev
x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc)
y) Začetno stanje denarnih sredstev
Končno stanje denarnih sredstev (x + y)
Leto 2012
Leto 2011
3.653.241
5.668.357
53.796.216
45.698.568
-40.634.379
-1.410.948
2.064.024
-883.251
-50.544
0
0
314.719
3.595.583
-912.483
0
5.717.265
43.028
15.211
0
1.088
0
1.729
25.000
-2.631.304
-17.360
-1.240.052
0
-1.362.621
-11.271
-2.588.276
-46.809.047
-1.318.812
-2.605.154
7.844.009
16.374
0
0
-723.077
-5.229.646
-4.512.814
0
3.063.203
6.271
1.727
0
360
0
4.184
0
-2.905.428
-17.340
-2.888.088
0
0
0
-2.899.157
C
-4.629
4.237.547
0
1.237.547
3.000.000
-6.544.793
-290.284
0
-2.249.605
-12.841
-3.992.063
-3.133.588
-2.307.246
-4.599
-2.143.200
2.217.897
74.697
4.107.932
0
55.100
4.052.832
-7.241.520
-334.326
0
-2.142.565
-4.760.000
74.697
70.098
Stran 110
______________
_
Letno poročilo 2012
Dodatek k izkazu denarnih tokov
(naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev)
Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi
vložki, in ne z denarnimi vplačili
Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala
Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih
sredstev
Skupina SŽ - ŽGP
0
0
0
0
0
0
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 111
Izkaz gibanja kapitala SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
3.3.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011
( v EUR)
Opis
A.1
A.2
B.1
Stanje konec prejšnjega
poročevalskega obdobja
Začetno stanje 1. 1. 2010
Spremembe lastniškega
kapitala – transakcije z
lastniki
g) Izplačilo dividend
B.2
B.3
C.
Celotni vseobsegajoči donos
poročevalskega obdobja
Vnos čistega poslovnega
a) izida poročevalskega
obdobja
Spremembe v kapitalu
f)
Druge spremembe v
kapitalu
Končno stanje poročevalskega
obdobja
I/1
II
III/1
III/4
Druge
rez. iz
dobička
III/5
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
4.078.095
0
11.630.352
3.152.412
171.941
315.241
315.241
3.597.422
4.078.095
0
11.630.352
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
-4.003.853
0
0
0
0
0
-4.003.853
0
-4.003.853
0
0
0
0
0
0
4.139.829
4.139.829
0
0
0
0
0
0
4.139.829
4.139.829
0
-171.941
0
0
0
0
0
-171.941
0
-171.941
0
0
0
0
0
-171.941
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
74.242
4.139.829
11.594.387
4.214.071
4.214.071
Osnovni Kapitalske
kapital
rezerve
Zakonske Statutarne
rezerve
rezerve
Preneseni
čisti
dobiček
V/1
Čisti
dobiček
posl. leta
VI/1
Skupaj
kapital
VII
BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA
3.3.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012
( v EUR)
Opis
A.1
A.2
B.1
Stanje konec prejšnjega
poročevalskega obdobja
Začetno stanje 1. 1. 2011
Spremembe lastniškega
kapitala – transakcije z
lastniki
g) Izplačilo dividend
B.2
B.3
C.
Celotni vseobsegajoči donos
poročevalskega obdobja
Vnos čistega poslovnega
a) izida poročevalskega
obdobja
Spremembe v kapitalu
f)
Druge spremembe v
kapitalu
Končno stanje poročevalskega
obdobja
BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA
I/1
II
III/1
III/4
Druge
rez. iz
dobička
III/5
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
74.242
4.139.829
11.594.387
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
74.242
4.139.829
11.594.387
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.701.855
2.701.855
0
0
0
0
0
0
2.701.855
2.701.855
0
0
0
0
0
4.139.829
-4.139.829
0
0
0
0
0
0
4.139.829
-4.139.829
0
3.152.412
0
315.241
315.241
3.597.422
4.214.071
2.701.855
14.296.242
6.915.926
6.915.926
Osnovni Kapitalske
kapital
rezerve
Zakonske Statutarne
rezerve
rezerve
Preneseni
čisti
dobiček
V/1
Čisti
dobiček
posl. leta
VI/1
Skupaj
kapital
VII
Stran 112
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Razkritja postavk v računovodskih izkazih SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
3.3.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja
3.3.6.1 Neopredmetena sredstva
V strukturi sredstev zajemajo 0,10 % (31.12.2011 0,11 %).
Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno amortizirajo,
popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so
končne.
Trajanje dobe koristnosti:
- pravice do uporabe računalniških programov 5 let .
Neopredmetena sredstva na dan 31. december 2012
(V EUR)
Dolgoročne
premož. pravice
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2012
Povečanja
Stanje 31.12.2012
Popravek vrednosti
Stanje 01.01.2012
Zmanjšanja
Amortizacija
Stanje 31.12.2012
Neodpisana vrednost
Stanje 01.01.2012
Stanje 31.12.2012
131.486
12.700
144.186
89.101
0
15.424
104.525
42.384
39.660
Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo vlaganja v
opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih dolgoročnih sredstev v
opredmetena osnovna sredstva.
3.3.6.2 Opredmetena sredstva
Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja 1993 v
postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za vrednotenje sredstev.
Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po nabavnih vrednostih.
Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe koristnosti
posameznega osnovnega sredstva.
Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih
nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 113
Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj
Najnižja
Najvišja
Gradbeni objekti
0,5 %
10,00%
Proizvodna oprema
7,0 %
20,0 %
Računalniška oprema
20,0 %
20,0 %
Motorna vozila
14,3 %
20,0 %
Druga oprema
2,0 %
33,3 %
Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih osnovnih
sredstev v letu 2012 ni bilo.
Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro izraža
pošteno vrednost opredmetenih osnovnih sredstev.
Družba ima na dan 31.12.2012 opredmetena osnovna sredstva, obremenjena z zastavnimi
pravicami:
- Podbijalka Duomatic v vrednosti 1.080.000 EUR (vpis zastavne pravice v letu 2012),
- drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR,
- dva bagra v vrednosti 199.533 EUR.
Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi sredstvi
na dan 31.12.2012 obsegajo:
- obveznosti do dobaviteljev v vrednosti 53.188 EUR,
- obveznosti iz naslova finančnega najema v vrednosti 1.457.891 EUR,
Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 23,95 % (31.12.2011 25,92 %).
Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2012
(v EUR)
Drobni
inventar
Osnovna
sredstva, ki se
pridobivajo
Skupaj OOS
638.310 4.690.764 23.644.424
0 1.182.183
931.417
0
8.493
628.521
201.005
0
0
437.305 5.864.454 23.947.321
1.342.633 315.723
658.293
9.494
0
2.783
0
0
2.000.926 322.434
1.287.469
518.485
1.629.023
0
176.930
31.919.323
3.299.872
2.268.820
0
32.749.370
0 3.840.197 17.910.259
0
369.393
190.936
0
8.493
449.862
0
125.157
932.497
0 4.326.254 18.583.830
272.580 270.548
0
0
190.936
2.642
220.740 26.126
302.384 294.032
0
0
0
0
0
22.293.584
560.329
651.933
1.304.519
23.506.498
Zemljišča
Nabavna vrednost
Stanje 01.01.2012
Povečanja
Zmanjšanja
Oslabitev
Stanje 31.12.2012
Popravek vrednosti
Stanje 01.01.2012
Povečanja
Zmanjšanja
Amortizacija
Stanje 31.12.2012
Zgradbe
Proizvajalne
naprave in
stroji
Oprema v
finančnem
najemu
Neodpisana vrednost
Stanje 01.01.2012
638.310
850.567
5.734.165
1.070.053
45.176
1.287.469
9.625.739
Stanje 31.12.2012
437.305 1.538.200
5.363.491
1.698.542
28.403
176.930
9.242.871
Stran 114
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Zemljišča
V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za
zemljišče, parcelne št.: 1420-76, 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo veljavnosti
koncesijske pogodbe. Navedeno zemljišče je bilo v letu 2008 prekvalificirano v naložbeno
nepremičnino.
Aprila 2013 je bila opravljena cenitev, na podlagi katere se je ugotovilo, da je zemljišče manj
vredno kot v naših poslovnih knjigah, zato se je zemljišče slabilo v vrednosti 201.005 EUR.
Zgradbe
V letu 2012 smo izvedli prerazporeditev iz proizvajalnih naprav in strojev v zgradbe v vrednosti
534.776 EUR.
V letu 2012 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 16.900 EUR
ter nabavno vrednost vlaganj v tuja osnovna sredstva vozni park Parmova v vrednosti 233.872
EUR.
V vrednosti 396.635 EUR smo povečali nabavno vrednost zgradb zaradi prenosa iz lastnih investicij
za ureditev tirne povezave Fužine in za obnovitev voznega parka Parmova.
Zmanjšali smo nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost za 8.493 EUR in popravke vrednosti
zgradb za 8.493 EUR.
Proizvajalna oprema
Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme v vrednosti 304.341 EUR izvira iz nakupa:
- opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 179.076 EUR,
- opreme za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 27.656 EUR,
- računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v vrednosti 30.191 EUR,
- pisarniške opreme in drugega pohištva v vrednosti 11.294 EUR,
- merilne in kontrolne naprave v vrednosti 33.566 EUR,
- ostale opreme v vrednoti 22.558 EUR.
Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno
vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR.
Iz opreme v pridobivanju na proizvajalno opremo smo prenesli sledilne naprave v vrednosti 80.145
EUR, opremo za vozni park Parmova v vrednosti 99.399 EUR in prenosni računalnik za škropilni
vagon v vrednosti 832 EUR.
Zmanjšanje nabavne vrednosti za 93.745 EUR in popravkov vrednosti za 190.936 EUR
proizvajalne opreme je posledica odpisa ob inventuri in medletne prodaje le teh.
V vrednosti 534.776 EUR smo zmanjšali nabavno vrednost proizvajalne opreme zaradi
prerazporeditve v zgradbe.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 115
Finančni najem
Povečanje nabavne vrednosti opreme v finančnem najemu izvira iz:
- nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 460.533 EUR,
- nakup opreme za transport in zveze v vrednosti 16.120 EUR,
- prenosa opreme za osnovno dejavnost iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti
400.147 EUR in
- prenosa opreme za transport in zveze iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti
228.194 EUR.
Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno
vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR.
Drobni inventar
V letu 2012 se je nabavna vrednost drobnega inventarja povečala v vrednosti 9.494 EUR.
Zmanjšanje nabavne vrednosti za 2.783 je posledica odpisa ob inventuri, izločitve in kraje.
Osnovna sredstva, ki se pridobivajo
-
lastna investicija Parmova v vrednosti 84.109 EUR,
mali pomožni most v vrednosti 58.835 EUR,
dokumentarni sistem M-files v vrednosti 21.464 EUR,
dani avansi v vrednosti 5.010 EUR,
ostala sredstva v pridobivanju v vrednosti 7.513 EUR.
3.3.6.3 Naložbene nepremičnine
Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2012
(v EUR)
Zemljišče
Skupaj
1.032.139
0
1.032.139
0
Povečanje
0
0
Oslabitev
84.504
84.504
947.635
947.635
Nabavna vrednost
Stanje 31.12.2011
Zmanjšanje
Stanje 31.12.2012
Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od
poštene vrednosti. V letu 2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o.
prekvalificirali zemljišče v naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo cenjeno v letu 2007 po
metodi nabavnovrednostnega načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter velike
verjetnosti nadaljevanja kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe, se zemljišče kot
naložbena nepremičnina ne amortizira.
Na podlagi cenitve, ki je bila opravljena v aprilu 2013, se je vrednost naložbenih nepremičnin
slabila v vrednosti 84.504 EUR.
Prihodki od naložbenih nepremičnin iz naslova najemnin v letu 2012 znašajo 172.634 EUR.
Stran 116
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.6.4 Dolgoročne finančne naložbe
Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 9,63 % (31.12.2011 6,34 %).
Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini, druge dolgoročne finančne
naložbe in dolgoročna posojila drugim.
Sestava, gibanje in stanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan 31.12.2012
(v EUR)
Deleži v
podjetjih v
skupini
Druge
dolgoročne
finančne
naložbe
Posojila
delavcem za
nakup
stanovanj
SKUPAJ
Dolgoročni del
Kratkoročni del
2.347.094
0
0
0
8.378
-1.729
2.355.472
-1.729
Stanje 31.12.2011
Gibanje 2012
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Zmanjšanje (odpis)
Prevrednotovanje (slabitev)
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih
naložb
2.347.094
0
6.649
2.353.743
123.000
0
0
0
1.239.621
0
0
0
1.729
-1.729
0
0
1.364.350
-1.729
0
0
0
0
-1.510
-1.510
Stanje 31.12.2012
2.470.094
1.239.621
5.139
3.714.853
Deleži podjetij v skupini
Družba izkazuje dolgoročno finančno naložbo do:
- Odvisne Družbe Kamnolom Verd d.o.o., ki jo je skupaj s še štirimi gradbenimi podjetji
(SCT d.d. Ljubljana, Gradis d.d. Ljubljana, Cestno podjetje d.d. Ljubljana, Gradbeno
podjetje Grosuplje d.d.) ustanovilo 14. decembra 1998 (datum vpisa v sodni register).
Kamnolom je pred tem posloval kot enota v sestavi SŽ – Železniškega gradbenega podjetja
Ljubljana d.d. V letu 2012 smo zaradi stečaja podjetja SCT d.d. Ljubljana, ki je bil delni
lastnik Kamnoloma Verd, odkupili njegov poslovni delež v vrednosti 123.000 EUR.
- Odvisne Družbe SŽ ŽGP DOO BEOGRAD, ustanovljene 18.09.2009 v 100 % lastništvu.
- Odvisne Družbe SŽ - ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, ustanovljene
14.10.2010 v 100 % lastništvu.
Družba je deleže podjetij v skupini uvrstila med za prodajo razpoložljiva finančna sredstva. To so
tista neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo ali ki niso
razvrščena kot:
- posojila,
- finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo,
- finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti.
Družba vrednoti dolgoročno finančno naložbo po modelu nabavne vrednosti. Dolgoročno finančno
naložbo izkazujemo torej po nakupni ceni, povečani za stroške posla in zmanjšano za morebitno
oslabitev, ki se takoj pripozna v poslovnem izidu.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 117
Podatki o odvisnih družbah na dan 31.12.2012:
(V EUR)
Vrednost
dolgoročne
finančne naložbe
Firma in sedež
1) Kamnolom Verd d.o.o.
Verd 145, 1360 Vrhnika
2.420.093
2) SŽ ŽGP D.O.O. BEOGRAD
Jurija Gagarina 32, Beograd - Novi Beograd
Delež v
kapitalu
(%):
Čisti
Vrednost
poslovni izid
kapitala:
(01-12/2012)
96,34 4.431.768
326.510
50.000
100,00
43.553
-22.158
1
100,00
24.342
8.450
3) SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE
Jovana Tomaševića 13, Podgorica, Črna gora
Druge dolgoročne finančne naložbe
Seznam dolgoročno vezanih depozitov
(v EUR)
Banka
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2012
Banka Celje
d.d.
875733/0920310
20.09.2012
237.012
239.980
Banka Celje
d.d.
876814/5920310
22.11.2012
472.322
474.619
Factor banka
d.d.
29059
28.12.2012
524.800
525.022
Namen
pogodbe
Zavarovanje
garancije št.
75289/4
Zavarovanje
garancije št.
75289/4
Zavarovanje
garancije št.
GD-10113/12
Obrestna
mera
Rok
vračila
4,45 %
14.09.2016
4,45 %
14.09.2016
3,80 %
30.11.2015
Stanje na dan 31.12.2012 je višje od vrednosti sklenjenih pogodb za pripadajoče obresti, ki
zapadejo v plačilo na dan zapadlosti depozita.
Dolgoročna posojila drugim
Dolgoročne finančne naložbe v obliki dolgoročno danih posojil se zmanjšujejo za odplačane zneske
in za zneske, ki prehajajo v okvir kratkoročnih finančnih naložb, ker zapadejo v plačilo v letu ali
prej. Sredstva se obrestujejo z 2 do 3 % obrestno mero.
Družba je dolgoročna posojila razvrstila med finančne naložbe v posojila, merjena po nabavni
vrednosti.
Dolgoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Stran 118
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve
Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2012
(v EUR)
Dolgoročne
poslovne terjatve
Dolgoročni del
30% stanovanjski in odškodninski sklad
Kratkoročni del
Stanje 31.12.2011
Gibanje 2012
Povečanja
Zmanjšanja (odplačila)
Prevrednotovanje
Popravek vrednosti
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev
Stanje 31.12.2012
206
1.122
2.413
3.741
3.609.420
-3.085
0
0
-656
3.609.420
Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po
Stanovanjskem zakonu in druge dolgoročne poslovne terjatve do kupcev.
Povečanje dolgoročnih poslovnih terjatev v vrednosti 3.609.420 EUR predstavljajo zadržana plačila
po projektih:
- Ureditev nivojskega prehoda na progi št. 34 Maribor - Prevalje v vrednosti 8.819 EUR,
- Modernizacija železniške proge Koper – Divača v vrednosti 1.537.516 EUR,
- Nadgradnja proge Pragersko – Ormož – Murska Sobota v vrednosti 1.595.321 EUR in
- Modernizacija proge Divača – Koper, etapa B in C v vrednosti 467.764 EUR.
Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega sklada v
vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno s sklenjenimi
pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2011 (0,874 EUR).
Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.3.6.6 Odložene terjatve za davek
Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek v višini 71.947 EUR in sicer iz naslova dolgoročnih
rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je bila
uporabljena davčna stopnja 17 %.
Odložene terjatve za davek
(v EUR)
Odložene terjatve za davek
SKUPAJ
31.12.2012
31.12.2011
71.946
115.754
3.3.6.7 Zaloge
Pri popisu na dan 31.12.2012 je Popisna komisija ugotovila višek v vrednosti 1.170 EUR in
primanjkljaj v vrednosti 203 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 119
Zaradi neuporabnosti smo izločili material v vrednosti 370 EUR in zaradi kraje material v vrednosti
5.355 EUR.
Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti. Družba ocenjuje, da je
knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog.
Zaloge materiala
Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 5,88 % (31.12.2011 4,70 %).
Zaloge materiala sestavljajo:
- osnovni izdelavni material v vrednosti 1.912.814 EUR,
- material v dodelavi v vrednosti 95.542 EUR,
- rezervni deli v vrednosti 183.879 EUR,
- starorabni material v vrednosti 6.612 EUR,
- goriva in maziva v znesku 13.753 EUR,
- pisarniški material v znesku 5.929 EUR,
- čistila ter ostali material v znesku 1.696 EUR,
- drobni inventar v vrednosti 48.502 EUR.
Sestava zalog
(v EUR)
2012
2011
Material
Nadomestni deli
Drobni inventar
Nedokončana proizvodnja
Proizvodi in trgovsko blago
Predujmi za zaloge
2.036.346
183.879
48.502
0
26.904
11.002
1.514.309
177.102
54.042
832.616
22.749
26.259
Skupaj zaloge
2.306.633
2.627.077
Končno stanje zalog materiala se je oblikovalo:
(v EUR)
2012
Stanje zalog 31.12.2011
Nabava v letu 2012
Poraba v letu 2012
Stanje zalog 31.12.2012
1.745.453
7.803.852
7.280.578
2.268.727
Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo:
(v EUR)
2012
Stanje drobnega inventarja 31.12.2011
Nabava v letu 2012
Poraba v letu 2012
Stanje drobnega inventarja 31.12.2012
54.042
117.284
122.824
48.502
Stran 120
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Zalogo drobnega inventarja sestavljajo:
- drobna orodja in naprave v vrednosti 20.614 EUR,
- osebna varstvena oprema v vrednosti 25.517 EUR,
- pnevmatike v vrednosti 2.371 EUR.
Zaloge nedokončane proizvodnje
Družba v letu 2012 ne izkazuje nedokončane proizvodnje.
Zaloge proizvodov in trgovskega blaga
Vrednost zalog lastnih proizvodov znaša 26.904 EUR in so sestavljene iz hektometerskih kamnov,
mejnih kamnov in ločnic za potrebe Operative pri izvedbi projektov.
Predujmi za zaloge
Predujmi za zaloge materiala znašajo 11.002 EUR. Predvidena dobava materiala je v letu 2013.
3.3.6.8 Kratkoročne finančne naložbe
Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,49 % (31.12.2011 0,54 %). Izkazana
vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin.
Kratkoročne finančne naložbe
(v EUR)
Kratkoročna posojila
Kratkoročno dana posojila družbam v skupini
Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem
Skupaj posojila
Skupaj kratkoročne finančne naložbe
2012
2011
175.000
12.781
187.781
200.000
1.729
201.729
187.781
201.729
Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
3.3.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve
Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2012
(v EUR)
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ Tovorni promet d.o.o.
SŽ Infrastruktura d.o.o.
SŽ Potniški promet d.o.o.
Kamnolom Verd d.o.o.
SŽ ŽGP Beograd
SŽ Željezničko grañevinsko preduzeče
SŽ VIT
Calidus, Savudrija
Skupaj terjatve do podjetij v skupini
2012
2011
400
30.338
4.430.050
5.991
32.848
0
401.098
0
1.909
4.902.634
408
7.040
17.409.623
6.498
14.400
0
0
1.956
5.378
17.445.303
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 121
Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 47,49 % sredstev (31.12.2011 56,65 %).
Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Starostna struktura terjatev 31.12.2012
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle od 0 do 30 dni
Zapadle nad 30 do 60 dni
Zapadle nad 60 do 90 dni
Zapadle nad 90 do 180 dni
Zapadle nad 180 do 360 dni
Zapadle nad 360 dni
11.770.192
6.182.650
31.158
100.641
109.023
24.963
754.604
Skupaj poslovne terjatve
18.973.231
V tabeli so upoštevane kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini, do kupcev v državi in
tujini, do državnih in drugih institucij, do zaposlencev in do drugih ter kratkoročne poslovne
terjatve na podlagi predujmov. Upoštevali smo tudi dvomljive terjatve.
Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2012
(v EUR)
2012
2011
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
4.902.634
17.445.303
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
4.902.634
17.445.303
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi
Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini
12.503.071
1.326
1.873.067
49
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
12.504.397
1.873.116
879.625
16.454
0
18.814
0
4.530
919.423
233.024
15.501
0
9.739
1.455.699
2.439
1.716.402
18.326.454
21.034.821
Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij
Kratkoročne terjatve do zaposlencev
Kratk. terj. v zvezi s fin. prihodki do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov
Kratkoročne varščine
Ostale kratkoročne terjatve do drugih
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne terjatve
Popravek vrednosti terjatev 31.12.2012
(v EUR)
Stanje 31.12.2011
701.950
Dodatno oblikovanje popravka za terjatve
Zmanjšanje za odpisane terjatve
52.606
39.373
Zmanjšanje za plačane terjatve
68.406
Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2011
646.777
Stran 122
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Popravek vrednosti terjatev se nanaša na popravek kratkoročnih terjatev do kupcev, popravek
kratkoročnih terjatev za zadržana sredstva in popravek kratkoročnih terjatev za obresti. Poslovne
terjatve niso zavarovane.
3.3.6.10 Denarna sredstva
Denarna sredstva:
- gotovina v blagajni v vrednosti 486 EUR (31.12.2011 628 EUR),
- denarna sredstva na poslovnem računu v vrednosti 69.612 EUR (31.12.2011 74.069 EUR)
Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2012 predstavljajo 70.098 EUR.
3.3.6.11 Aktivne časovne razmejitve
Aktivne časovne razmejitve se nanašajo na kratkoročno odložene stroške v vrednosti 68.156 EUR
(31.12.2011 21.375 EUR) in na vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve v
vrednosti 3.763 EUR (31.12.2011 0 EUR).
3.3.6.12 Kapital
Osnovni kapital Družbe znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih prosto
prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne pravice.
Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico
(v EUR)
Knjigovodska vrednost delnice
Dobiček / Izguba na delnico
31.12.2012
31.12.2011
18,92
3,58
15,35
5,48
Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2012
(v EUR)
Število delnic
Delež (%)
Slovenske železnice d.o.o.
Rafael d.o.o. Sevnica
Mali delničarji
602.995
92.062
60.387
79,82
12,19
7,99
Skupaj
755.444
100,00
3.3.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije
Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve
(v EUR)
31.12.2012
31.12.2011
Stanje predhodnega obdobja
Nova oblikovanja
Odprava in poraba
1.392.888
112.868
503.165
2.097.753
161.678
866.543
Stanje na koncu obdobja
1.002.591
1.392.888
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 123
Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
Na dan 31.12.2012 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi v
vrednosti 18.188 EUR in porabili rezervacije v vrednosti 290.232 EUR. Rezervacije za pokojnine in
podobne obveznosti na dan 31.12.2012 znašajo 846.431 EUR, kar je vrednost predvidenih izplačil
za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan 31.12.2012.
Druge rezervacije
Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 2,60 % (31.12.2011 3,75 %).
Druge rezervacije obsegajo:
- rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti 121.565
EUR,
- druge rezervacije v vrednosti 34.595 EUR.
Rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide so na dan 1.01.2012 znašale
235.341 EUR. V letu 2012 smo zabeležili porabo v vrednosti 208.455 EUR in oblikovali nove
rezervacije v vrednosti 94.679 EUR.
Druge rezervacije so iz naslova prejetih donacij in so v začetku leta znašale 39.072 EUR. V letu
2012 beležimo porabo v vrednosti 4.477 EUR.
3.3.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
Dolgoročne obveznosti
(v EUR)
Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank
Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank
Druge dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne finančne obveznosti
Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev
Druge dolgoročne poslovne obveznosti
Dolgoročne poslovne obveznosti
Skupaj finančne in poslovne obveznosti
31.12.2012
31.12.2011
3.698.046
-1.566.015
507.377
2.639.408
73.563
284.771
0
358.334
2.997.741
5.311.229
-1.583.183
643.203
4.371.249
0
0
11.672
11.672
4.382.921
Stran 124
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na dan
31.12.2012
UniCredit
Banka Slovenija
d.d.
K 1793/2010
13.9.2010
4.000.000
2.000.000
Banka Celje
d.d.
064779/9
21.12.2010
1.800.000
1.080.000
Raiffeisen
banka d.d.
51/12604/10/138
28.12.2010
685.896
418.513
Raiffeisen
banka d.d.
21/12602/10/138
28.12.2010
327.012
199.533
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
kredit za
osnovna
sredstva
6M
EURIBOR +
2,25%
3M
EURIBOR +
2,45%
3M
EURIBOR +
2,80%
3M
EURIBOR +
2,80%
Zavarovanje
Rok
vračila
menice
11.09.2014
menice,
zastavna
pravica
menice,
zastavna
pravica
menice
31.12.2015
31.12.2015
31.12.2015
Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 6,84 % (31.12.2011
11,77 %).
3.3.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo 52,42 %
(31.12.2011 51,43 %).
Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb). Obveznosti do
dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2012 po referenčnem tečaju ECB glede na
valuto.
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju.
Kratkoročne finančne obveznosti
Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb
(v EUR)
Kreditodajalec
Pogodba
Datum
pogodbe
Višina
pogodbe
Stanje na
dan
31.12.2012
Namen
pogodbe
Obrestna
mera
Zavarovanje
Rok vračila
Raiffeisen
banka d.d. limit
57/101238/10/
138, aneks
1,aneks2,
aneks 3
28.12.2012
2.000.000
1.651.732
Kredit - limit
za obratna
sredstva
3M
EURIBOR+
3,50%
menice
28.06.2013
Raiffeisen
banka d.d.
50/11107/12/1
38
30.08.2012
1.000.000
1.000.000
Kredit za
obratna
sredstva
3M
EURIBOR+
3,50%
menice
31.01.2013
Kratkoročno dobljena posojila
(v EUR)
31.12.2012
31.12.2011
Kratk. del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank
Kratkoročno dobljena posojila pri bankah
Obresti iz posojil
1.566.015
2.651.732
9.300
1.583.183
3.358.900
24.994
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank
4.227.047
4.967.077
Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 475.404 EUR predstavlja
kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 125
Kratkoročne poslovne obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini
(v EUR)
Kamnolom Verd d.o.o.
SŽ-ŽIP d.o.o.
SŽ Zdravstveni dom
SŽ Tiskarna
SŽ VIT
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ Infrastruktura d.o.o.
SŽ Potniški promet d.o.o.
SŽ tovorni promet d.o.o.
Calidus Savudrija
SŽ ŽGP Beograd
SŽ ŽGP Podgorica
Feršped
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti
31.12.2012
31.12.2011
379.087
305.555
0
3.313
441.266
63.493
12.377
171.478
4.784.731
940
27.635
0
559
6.190.434
273.235
102.573
0
5.961
108.851
49.657
79.459
9.981
280.216
6.186
84.849
20.350
0
1.021.318
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
(v EUR)
31.12.2012
31.12.2011
Obveznosti do dobaviteljev v državi
Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti
Skupaj domači dobavitelji
Obveznosti do dobaviteljev v tujini
Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti
Skupaj tuji dobavitelji
6.285.028
172.775
6.457.803
402.403
1.359
403.762
7.496.003
162.914
7.658.917
323.146
48
323.194
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
6.861.565
7.982.111
31.12.2012
31.12.2011
687.931
1.485.111
287.416
2.460.458
573.652
894.204
3.224.256
4.692.112
Druge kratkoročne poslovne obveznosti
(v EUR)
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev
Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij
Druge kratkoročne obveznosti do drugih
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih
Stran 126
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2012
(v EUR)
Nezapadle
Zapadle od 0 do 30 dni
Zapadle nad 30 do 60 dni
Zapadle nad 60 do 90 dni
Zapadle nad 90 do 180 dni
Zapadle nad 180 do 360 dni
Zapadle nad 360 dni
Skupaj poslovne obveznosti
11.325.618
3.141.283
780.945
21.395
1.888
17.278
224.050
15.512.457
V tabeli so upoštevane kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini, do dobaviteljev v
državi in tujini, do zaposlencev, do državnih in drugih institucij ter do drugih.
3.3.6.16 Pasivne časovne razmejitve
Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 64.932 EUR (31.12.2011 662.554 EUR) in predstavljajo
kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 1.673 EUR, ugotovljene pri gradbenih storitvah ter
vnaprej vračunane stroške v vrednosti 63.259 EUR.
3.3.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida
3.3.7.1 Čisti prihodki od prodaje
Čisti prihodki od prodaje obsegajo 99,84 % vseh prihodkov ( 2011 95,81 %).
Čisti prihodki od prodaje
(v EUR)
2012
2011
44.838.219
399.211
45.237.430
53.437.345
31.131
53.468.476
2012
2011
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih
17.637.459
27.200.760
40.295.404
13.141.940
Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
44.838.219
53.437.345
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu
Skupaj čisti prihodki od prodaje
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu
(v EUR)
Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to je
obnova železniških prog.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 127
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu
(v EUR)
31.12.2012
31.12.2011
Kamnolom Verd d.o.o.
SŽ VIT
Slovenske železnice d.o.o.
SŽ Infrastruktura d.o.o.
SŽ tovorni promet d.o.o.
SŽ ŽIP
236.608
25.656
151.698
17.144.286
78.341
870
193.694
4.945
23.495.035
16.593.427
8.303
0
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
17.637.459
40.295.404
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu
(v EUR)
2012
2011
Calidus
SŽ ŽGP Beograd
SŽ Željezničko grañevinsko preduzeče
1.909
3.637
389.816
5.378
0
0
Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini
395.362
5.378
Čisti prihodki od prodaje po vrstah prihodkov
(v EUR)
2012
2011
Dela na železniški infrastrukturi
Najemnine
Priračuni stroškov
Prihodki od nastanitve
Drugi prihodki
44.352.269
212.465
13.429
168.633
490.634
53.019.584
214.081
16.590
161.611
56.610
Čisti prihodki od prodaje
45.237.430
53.468.476
3.3.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje
V letu 2012 so se zmanjšale zaloge nedokončane proizvodnje iz naslova zmanjšanja gotovih
proizvodov v višini 1.182.020 EUR in iz naslova povečanja nedokončane proizvodnje v višini
353.559 EUR.
3.3.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve
Usredstveni lastni proizvodi in storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji Družbe v vrednosti
257.906 EUR in so bile namenjene za:
- temeljenje stružnic v vrednosti 5.270 EUR,
- adaptacija vozovne delavnice Parmova v vrednosti 97.929 EUR,
- izvedba cestnega priključka na Parmovi v vrednosti 21.273 EUR,
- popravilo del. tirov na postaji Šiška v vrednosti 81.864 EUR in
- mali pomožni most v vrednosti 51.570 EUR.
Stran 128
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.7.4 Drugi poslovni prihodki
Sestava drugih poslovnih prihodkov
(v EUR)
2012
2011
Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij
Drugi prihodki
301.419
48.928
462.325
97.928
Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev
Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih
sredstvih
Odpisi obveznosti iz prejšnjih let
350.347
70.520
560.253
312.292
218
10.266
360
1.527
Prevrednotovalni poslovni prihodki
Drugi poslovni prihodki
81.004
431.351
314.178
874.431
Prihodki od odprave rezervacij so:
- prihodki od odprave rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 660 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij iz naslova jubilejnih nagrad in odpravnin v višini 88.487
EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za invalide nad kvoto v vrednosti 207.795 EUR,
- prihodki od odprave rezervacij za inventurne viške v vrednosti 4.477 EUR.
Drugi prihodki so prihodki iz naslova trošarin v vrednosti 48.928 EUR.
Prevrednotovalni prihodki iz naslova obratnih sredstev so:
- prevrednotovalni prihodki do kupcev v državi iz naslova že oblikovanih popravkov terjatev
oziroma slabitve terjatve do kupca Primorje d.d. v vrednosti 67.899 EUR in ostalih kupcev v
vrednosti 2.621 EUR.
3.3.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala
Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 72,93 % (2011 74,50 %).
(v EUR)
2012
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala
2011
225.100
141.268
7.225.647
9.787.812
Stroški energije
806.554
792.489
Stroški nadomestnih delov
166.915
118.408
Odpis drobnega inventarja
122.825
125.132
Stroški pisarniškega materiala
26.484
29.036
Drugi materialni stroški
25.568
25.270
8.599.093
11.019.514
Stroški materiala
Skupaj stroški materiala
Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 17,17 % (2011 19,43 %).
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 129
Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo železniških
prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in nasipni material).
Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od obsega opravljenih del.
Stroški energije
Stroški energije med vsemi odhodki obsegajo 1,92 % (2011 1,57 %).
Stroške energije sestavljajo stroški:
- diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v vrednosti 306.992
EUR,
- motornega goriva v vrednosti 334.217 EUR,
- električne energije v vrednosti 69.002 EUR,
- stroški ogrevanja prostorov v vrednosti 79.550 EUR,
- stroški plina v vrednosti 16.793 EUR.
Stroški storitev
Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 52,49 % (2011 52,62 %).
Vrste storitev
(v EUR)
2012
2011
3.486.716
3.383.924
833.957
438.368
Povračila stroškov delavcem
543.201
506.832
Storitve plačilnega prometa, bančne storitve
357.581
294.783
1.724.972
2.183.171
266.417
181.410
38.642
68.807
Stroški drugih storitev
14.836.480
19.450.526
Skupaj stroški storitev
22.087.966
26.507.820
Prevozne storitve
Storitve vzdrževanja
Intelektualne in osebne storitve
Zavarovalne premije
Reklama in reprezentanca
Stroške prevoznih storitev sestavljajo:
- prevozi v železniškem prometu v vrednosti 1.472.696 EUR,
- prevozi v cestnem prometu v vrednosti 1.936.340 EUR,
- telefonske storitve v vrednosti 74.616 EUR,
- poštne storitev v vrednoti 3.064 EUR.
Stroške storitev vzdrževanja sestavljajo:
- vzdrževanje avtomobilov v vrednosti 113.752 EUR,
- vzdrževanje strojev v vrednosti 621.786 EUR in
- ostalo vzdrževanje v vrednosti 98.419 EUR.
Stroške intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo:
- druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v vrednosti
1.331.510 EUR,
- stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v vrednosti 232.735 EUR,
- odvetniške in notarske storitve v vrednosti 32.205 EUR,
Stran 130
-
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
zdravniški pregledi v vrednosti 30.873 EUR,
računalniška obdelava podatkov v vrednosti 26.056 EUR,
ostale intelektualne storitve v vrednosti 71.593 EUR.
Stroške drugih storitev sestavljajo:
- storitve podizvajalcev pri obnovi in vzdrževanju železniških prog v vrednosti 13.894.088
EUR,
- stroški najemnin v vrednosti 422.419 EUR,
- stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom Nadzornega sveta v vrednosti 150.842
EUR,
- drugi stroški v vrednosti 369.131 EUR.
3.3.7.6 Stroški dela
Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 21,36 % (2011 18,85 %).
Sestava stroškov dela
(v EUR)
2012
2011
Stroški plač
Stroški socialnih zavarovanj
- stroški pokojninskih zavarovanj
- drugi stroški socialnih zavarovanj
Drugi stroški dela
6.553.285
1.193.401
701.234
492.167
1.240.734
7.055.829
1.263.277
736.758
526.519
1.176.294
Skupaj stroški dela
8.987.420
9.495.400
Drugi stroški dela so stroški za:
- prevoz na delo in iz dela v vrednosti 199.748 EUR,
- malica v vrednosti 472.690 EUR,
- regres v vrednosti 264.591 EUR,
- odpravnina v vrednosti 277.650 EUR,
- drugi stroški v vrednosti 26.055 EUR.
3.3.7.7 Odpisi vrednosti
Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 3,96 % (2011 3,46 %).
Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v vrednosti 1.304.519 EUR sestavljajo:
- amortizacija zgradb v vrednosti 125.157 EUR,
- amortizacija opreme v vrednosti 932.497 EUR,
- amortizacija opreme v najemu v vrednosti 220.739 EUR,
- amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v vrednosti 26.126
EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 131
Odpise vrednosti sestavljajo
(v EUR)
Amortizacija:
- Amortizacija neopredmetenih sredstev
- Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev
Prevrednotovalni odhodki:
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih
sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih
- Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
Skupaj odpisi vrednosti
2012
2011
1.319.943
15.424
1.304.519
970.442
13.483
956.959
347.145
773.242
288.496
58.649
10.746
762.496
1.667.088
1.743.684
Prevrednotovalne odhodke pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih
sredstvih sestavljajo:
- slabitev opredmetenih osnovnih sredstev iz naslova zemljišč v vrednosti 201.005 EUR,
- slabitev naložbenih nepremičnin v vrednosti 84.504 EUR in
- odpis osnovnih sredstev v vrednosti 2.989 EUR.
Prevrednotovalne odhodke pri obratnih sredstvih sestavljajo:
- prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova terjatev v vrednosti 52.606 EUR,
- prevrednotenje zalog v vrednosti 5.726 EUR
- odpis terjatev v vrednosti 317 EUR.
3.3.7.8 Drugi poslovni odhodki
Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 0,41 % (2011 0,26 %).
Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano
nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne pristojbine.
Sestava drugih poslovnih odhodkov
(v EUR)
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov
Izdatki za varstvo okolja
Štipendije dijakom in študentom
Drugi stroški
Rezervacije
Skupaj drugi poslovni odhodki
2012
2011
82.638
6.424
5.232
61.842
18.188
174.324
72.024
6.879
3.743
26.990
19.034
128.670
2012
2011
Stroški po funkcionalnih skupinah
(v EUR)
Vrednost prodanih poslovnih učinkov
37.707.856
44.907.493
Stroški prodaje
1.579.481
2.083.254
Stroški uprave
1.326.648
877.175
Stroški skupaj
40.613.985
47.867.922
Stran 132
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil
(v EUR)
Finančni prihodki iz posojil, danim drugim
Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev
2012
2011
15.211
15.211
1.727
1.727
2012
2011
70.202
96.165
166.367
109.086
89.548
198.634
3.3.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev
(v EUR)
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih
Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev
3.3.7.11 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb
(v EUR)
2012
2011
Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov fin.naložb v skupini
0
1.075.606
Skupaj finančni odhodki iz oslabitev in odpisov fin.naložb
0
1.075.606
3.3.7.12 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti
(v EUR)
2012
2011
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
14.921
249.775
58.448
0
237.955
25.358
Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti
323.144
263.313
Finančne odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo:
- finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v vrednosti 73.462 EUR,
- finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 176.313 EUR.
3.3.7.13 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
(v EUR)
2012
2011
Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini
Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične
obveznosti
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti
37.137
20.429
18.040
13.047
41.861
2.001
Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti
68.224
64.291
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 133
3.3.7.14 Drugi prihodki
Drugi prihodki v vrednosti 28.726 EUR so:
- prejete odškodnine v vrednosti 17.568 EUR
- ostali drugi prihodki v vrednosti 11.158 EUR.
3.3.7.15 Drugi odhodki
Drugi odhodki v vrednosti 170.493 EUR so:
- penali po pogodbi v vrednosti 6.921 EUR,
- odškodnine v vrednosti 152.745 EUR,
- ostali odhodki v vrednosti 10.827 EUR.
3.3.7.16 Davek od dohodkov pravnih oseb
(v EUR)
Poslovni izid pred davki
Popravek odhodkov na raven davčno priznanih
Popravek prihodkov na raven davčno priznanih
Uporaba davčnih olajšav
Skupaj davčna osnova
Obračun davka po stopnji
Davek iz dobička
2012
2011
3.230.778
145.682
-41.417
639.952
2.695.091
18 %
485.116
5.434.219
1.505.603
-295.845
470.184
6.173.793
20%
1.234.759
3.3.7.17 Poslovni izid
Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu 2012
(0,027), bi bil poslovni izid nižji za 313.048 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v vrednosti
2.388.807 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb).
3.3.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala
Sestava kapitala na dan 31. 12. 2012
(v EUR)
31.12.2012
Osnovni kapital
Rezerve iz dobička
Preneseni čisti poslovni izid
Čisti dobiček poslovnega leta
Skupaj kapital
3.152.412
4.227.904
4.214.071
2.701.885
14.296.242
Na dan 31.12.2012 izkazuje Družba v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid poslovnega leta v
vrednosti 2.701.885 EUR. Na dan 31.12.2012 Družba izkazuje bilančni dobiček poslovnega leta v
vrednosti 6.915.926 EUR.
Stran 134
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.9. Izvenbilančna evidenca
Izvenbilančno evidenco sestavljajo
(v EUR)
2012
Prejete menice
Dane menice
Dane bančne garancije
Dane bančne garancije skupini
Prejete menice skupini
Dane menice skupini
Prejete garancije
Zastavne pravice na premičnini
Zemljišče gozd 26.167 m2
Zemljišče gozd 20.471 m2
1.800.605
6.950.863
32.033.701
330.913
1.767
4.032.102
2.875.594
1.698.046
13.078
12.066
Skupaj izvenbilančna evidenca
49.748.735
Dane menice v vrednosti 10.982.965 EUR so menice za zavarovanje:
- resnost ponudbe v vrednosti 1.080.386 EUR,
- garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v vrednosti 3.507.543 EUR,
- dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v vrednosti 6.395.036 EUR.
Dane bančne garancije v vrednosti 32.364.614 EUR so kupcem predane bančne garancije, ki so
veljavne na dan 31.12.2012 in so izdane za:
- kvalitetno izvedbo del v vrednosti 21.378.229 EUR,
- odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 547.862 EUR,
- resnost ponudbe v vrednosti 8.524.000 EUR,
- zadržana plačila v vrednosti 1.914.523EUR.
Zastavne pravice v vrednosti 1.698.046 EUR so na opredmetenih osnovnih sredstvih in ustrezajo
stanju obveznosti do bank na dan 31.12.2012:
- drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR,
- dva bagra v vrednosti 199.533 EUR,
- podbijalka NR-13 v vrednosti 1.080.000 EUR.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 135
Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2012
Poslovne terjatve do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2012
znašajo 8.679 EUR. Nanašajo se na terjatve iz naslova danih dolgoročnih posojil v vrednosti 6.649
EUR, terjatve do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 2.030 EUR.
(v EUR)
Funkcija v podjetju
Leon Kostiov
Fiksni
prejemki
Variabilni
prejemki
Povračila
stroškov
Zavarovalna
premija
Sejnine
SKUPAJ
75.064
5.947
1.879
360
0
83.250
5.246
399
89
90
0
5.824
Božo Božovič
34.359
1.283
1.804
360
17.910
55.716
Marko Čepon
23.163
23
8.608
270
16.225
48.289
Ljubomir Šarčević
32.694
4.816
15.709
360
2.662
56.241
Goran Brankovič
0
0
0
0
24.560
24.560
Dušan Mes
0
0
0
0
3.428
3.428
Marjan Zaletelj
0
0
0
0
18.171
18.171
Matilda Kočar
0
0
0
0
21.489
21.489
Simon Kovačič
0
0
0
0
16.754
16.754
Rafael Drstvenšek
0
0
0
0
5.370
5.370
Silvo Berdajs
0
0
0
0
5.810
5.810
Jelka Šinkovec Funduk
0
0
0
0
2.719
2.719
Bojan Kekec
0
0
0
0
2.542
2.542
Peter Verlič
0
0
0
0
2.267
2.267
Ostali indiv.
437.042
11.831
33.798
3.210
0
485.871
Skupaj
607.568
24.299
61.877
4.650
139.907
838.301
Nada Drobne P.
Poslovne terjatve do članov uprave
(v EUR)
2012
Uprava
Zaposleni po individualnih pogodbah
0
0
Notranji lastniki
8.679
Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin
8.679
Poslovne terjatve do članov uprave v vrednosti 8.679 EUR izhajajo iz:
- dolgoročnih posojil do notranjih lastnikov v vrednosti 6.649 EUR in
- terjatev do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 2.030 EUR.
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave
(v EUR)
2012
Uprava
Zaposleni po individualnih pogodbah
5.976
21.612
Nadzorni svet
Notranji lastniki
480
196.006
Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin
224.074
Stran 136
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan
31.12.2012 znašajo 224.074 EUR:
- plače uprave za december 2012 v vrednosti 5.976 EUR,
- plače po individualnih pogodba za december 2012 v vrednosti 21.612 EUR,
- plače notranjih lastnikov za december 2012 v vrednosti 196.006 EUR in
- sejnine v nadzornem svetu v vrednosti 480 EUR.
Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2012
(v EUR)
2012
Notranji lastniki
1.592
Skupaj
1.592
Politika nagrajevanja poslovodstva v letu 2012
Skladno z navedenimi Pravili je direktor upravičen do naslednjih plačil:
- osnovnega plačila, to je bruto plačila, nezmanjšanega za davke in prispevke (v nadaljnjem
besedilu: osnovno plačilo),
- spremenljivega dela plačila za uspešnost poslovanja (v nadaljnjem besedilu: spremenljivi
prejemek) in
- odpravnine.
Članu uprave k osnovnemu plačilu ne pripadajo drugi dodatki, niti nobena druga vrsta plačil, ki jih
določa kolektivna pogodba oz. dogovor s predstavniki delavcev (npr. božičnica, 13. Plača, regres).
Plačilo članov uprave ne sme presegati omejitev določenih z zakonom in drugimi predpisi.
Višina osnove se določi na podlagi sklepa NS, ki se sprejme praviloma enkrat letno, najkasneje do
konca februarja za tekoče leto in ne sme presegati zneska določenega v prisilnih predpisih.
Članu uprave pripada spremenljivi prejemek, če so izpolnjeni pogoji, določeni z zakonom in če so
dosežena vnaprej določena in merljiva merila, ki jih določi za vsako koledarsko leto (poslovno leto)
Nadzorni svet s posebnim sklepom ter so sestavni del teh pravil in sestavni del individualne
pogodbe.
Kot merilo uspešnosti za določitev spremenljivega prejemka direktorja se upošteva doseganje
načrtovanega poslovnega izida iz poslovanja, pri katerem je izločen vpliv prevrednotovalnih
prihodkov in odhodkov (EBIT ippo). Doseganje omenjenega merila se redno spremlja v okviru
informacij o poslovanju oziroma poročil o doseganju načrtovanih ciljev, ki jih obravnava Nadzorni
svet družbe.
Direktor je upravičen do izplačila spremenljivega prejemka v skladu s členom 7.3 pogodbe o
zaposlitvi, če so v letu, za katero se izplačuje, izpolnjeni naslednji pogoji:
- če je načrtovan poslovni izid iz poslovanja (EBIT ippo) dosežen ali presežen do 0,5 % za
poslovno leto, je direktor upravičen do spremenljivega prejemka v višini 10 % osnovnega
plačila,
- če je načrtovan poslovni izid iz poslovanja (EBIT ippo) presežen od 0,5 % do 5 % je
direktor upravičen do spremenljivega prejemka v višini 20 % osnovnega plačila,
- če je načrtovan poslovni izid iz poslovanja (EBIT ippo) presežen od 5 % ali več, je direktor
upravičen do spremenljivega prejemka v višini 30 % osnovnega plačila.
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
Stran 137
Izplačilo spremenljivega zahtevka je upravičeno ob izpolnjenih naslednjih dodatnih pogojih:
- ohranitvi certifikata kakovosti po standardu ISO 9001: 2008,
- desežen poslovni načrt glede števila zaposlenih v družbi ob koncu leta, z možnostjo
odstopanja do 5 %, za več pa le, če za takšno odstopanje obstajajo objektivni razlogi.
V letu 2012 Nadzorni svet SŽ – ŽGP Ljubljana ni sprejel nobenega sklepa o izplačilu
spremenljivega dela plačila za direktorja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
3.3.10 Kazalniki
Kazalniki v %
2012
2011
Kazalniki stanja financiranja
Stopnja lastniškosti financiranja
kapital
obveznosti do virov sredstev
37,05
31,23
Stopnja dolgoročnosti financiranja
vsota kapitala in dolgoročnih dolgov
(skupaj z dolgoročnimi rezervacijami)
obveznosti do virov sredstev
47,41
46,78
24,05
26,04
45,49
35,16
154,01
119,92
0,35
0,39
91,88
111,60
Kazalniki stanja investiranja
Stopnja osnovnosti investiranja
Stopnja dolgoročnosti investiranja
osnovna sredstva
(po neodpisani vrednosti)
sredstva
vsota osnovnih sredstev (po neodpisani
vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in
dolgoročnih terjatev
sredstva
Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja
Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
kapital
osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti)
Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva
kratkoročne obveznosti
Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih
obveznosti (pospešeni koeficient)
vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih
terjatev
kratkoročne obveznosti
Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih
obveznosti (kratkoročni koeficient)
kratkoročna sredstva
kratkoročne obveznosti
103,28
125,35
poslovni prihodki
poslovni odhodki
108,63
113,67
23,30
43,38
Kazalniki gospodarnosti
Koeficient gospodarnosti poslovanja
Kazalniki dobičkonosnosti
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v poslovnem letu
povprečni kapital (brez čistega poslovnega
izida proučevanega leta)
Stran 138
______________
_
Letno poročilo 2012
Skupina SŽ - ŽGP
3.3.11 Izjava poslovodstva
Poslovodstvo SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d. potrjuje računovodske izkaze za
poslovno leto 2012 (od poglavja 3.3.1 do poglavja 3.3.5), pojasnila k računovodskim izkazom (od
poglavja 3.3.6 do poglavja 3.3.8), ter uporabljene računovodske usmeritve.
Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem poslovanju
Družbe SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d., v skladu z veljavno zakonodajo ter
Slovenskimi računovodskimi standardi.
Revidirano letno poročilo družbe bo predstavljeno Nadzornemu svetu družbe.
Ljubljana, 30.04.2013
Skupina SŽ - ŽGP
_____
Letno poročilo 2012
4 NEODVISNO REVIZORSKO MNENJE
Neodvisno revizorsko mnenje za Skupino SŽ - ŽGP
Stran 139
Stran 140
______________
_
Letno poročilo 2012
Neodvisno revizorsko mnenje za SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.
Skupina SŽ - ŽGP