SK ŽGP letno poročilo za leto 2012 KONČNO - ŽGP
Letno poročilo skupine SŽ ŽGP in družbe SŽ Železniško gradbeno podjetje d.d. za leto 2012 maj 2013 Stran 2 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Kazalo: Nagovor uprave .............................................................................................................................................................. 5 1. UVOD ....................................................................................................................................................................... 6 1.1 Temeljni podatki o obvladujoči Družbi ........................................................................................................... 6 1.2 Temeljni podatki o odvisnih družbah ............................................................................................................. 12 1.3 Pomembnejši podatki o poslovanju ............................................................................................................... 13 1.4 Pomembnejši dogodki .................................................................................................................................... 14 2 POSLOVNO POROČILO ....................................................................................................................................... 16 2.1 Sistem vodenja in upravljanja ........................................................................................................................ 16 2.2 Temeljne razvojne usmeritve ......................................................................................................................... 18 2.3 Gospodarska gibanja in konkurenca .............................................................................................................. 20 2.4 Sodelovanje v mednarodnem prostoru ........................................................................................................... 21 2.5 Analiza poslovanja Skupine SŽ – ŽGP .......................................................................................................... 22 2.6 Analiza poslovanja SŽ – ŽGP d.d. ................................................................................................................. 29 2.7 Družba Kamnolom Verd d.o.o. ...................................................................................................................... 40 2.8 Družba SŽ – ŽGP Beograd ............................................................................................................................ 45 2.9 Družba SŽ – ŽGP Podgorica ......................................................................................................................... 45 2.10 Informacijska tehnologija .............................................................................................................................. 46 2.11 Upravljanje tveganj ........................................................................................................................................ 46 2.12 Zaposleni ........................................................................................................................................................ 48 2.13 Investicijska vlaganja ..................................................................................................................................... 54 2.14 Raziskave in razvoj ........................................................................................................................................ 56 2.15 Sistem vodenja kakovosti............................................................................................................................... 56 2.16 Sistem ravnanja z okoljem ............................................................................................................................. 57 3 RAČUNOVODSKO POROČILO ........................................................................................................................... 58 3.1 Splošna pojasnila k računovodskim izkazom Družbe SŽ – ŽGP d.d. in skupinskim računovodskim izkazom58 3.2 Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino SŽ – ŽGP ................................................................................. 67 3.2.1 Bilanca stanja Skupine SŽ – ŽGP (31.12.2012)........................................................................................ 67 3.2.2 Izkaz poslovnega izida Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 ............................. 70 3.2.3 Izkaz denarnih tokov Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 ................................ 73 3.2.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ........................................................................................................... 75 3.2.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ........................................................................................................... 76 3.2.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja ............................................................................................. 77 3.2.6.1 Neopredmetena sredstva .................................................................................................................... 77 3.2.6.2 Opredmetena sredstva ........................................................................................................................ 78 3.2.6.3 Naložbene nepremičnine .................................................................................................................... 81 3.2.6.4 Dolgoročne finančne naložbe ............................................................................................................. 81 3.2.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve ............................................................................................................ 83 3.2.6.6 Odložene terjatve za davek ................................................................................................................ 83 3.2.6.7 Zaloge ................................................................................................................................................ 84 3.2.6.8 Kratkoročne finančne naložbe............................................................................................................ 85 3.2.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve ........................................................................................................... 85 3.2.6.10 Denarna sredstva .............................................................................................................................. 87 3.2.6.11 Aktivne časovne razmejitve ............................................................................................................. 87 3.2.6.12 Kapital .............................................................................................................................................. 87 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 3 3.2.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije ................................................ 87 3.2.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti .................................................................................. 88 3.2.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ................................................................................. 89 3.2.6.16 Pasivne časovne razmejitve.............................................................................................................. 91 3.2.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida ........................................................................................ 91 3.2.7.1 Čisti prihodki od prodaje.................................................................................................................... 91 3.2.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ................................................................. 92 3.2.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ................................................................................... 92 3.2.7.4 Drugi poslovni prihodki ..................................................................................................................... 92 3.2.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev ..................................................................................................... 93 3.2.7.6 Stroški dela......................................................................................................................................... 95 3.2.7.7 Odpisi vrednosti ................................................................................................................................. 95 3.2.7.8 Drugi poslovni odhodki...................................................................................................................... 96 3.2.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil ...................................................................................................... 96 3.2.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev ............................................................................................ 96 3.2.7.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti........................................................................................ 96 3.2.7.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti ....................................................................................... 97 3.2.7.13 Drugi prihodki .................................................................................................................................. 97 3.2.7.14 Drugi odhodki .................................................................................................................................. 97 3.2.7.15 Poslovni izid ..................................................................................................................................... 97 3.2.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala ........................................................................................................... 97 3.2.9 Izvenbilančna evidenca ............................................................................................................................. 98 3.2.10 Podatki o posebnih skupinah zaposlenih ................................................................................................... 99 3.2.11 Stroški revizije ........................................................................................................................................ 100 3.2.12 Kazalniki ................................................................................................................................................. 101 3.2.13 Poslovanje družb v skupini ..................................................................................................................... 101 3.2.14 Dogodki po datumu bilance .................................................................................................................... 102 3.2.15 Izjava poslovodstva ................................................................................................................................. 102 3.3 Računovodsko poročilo SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. ....................................................................................... 103 3.3.1 Bilanca stanja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. na dan 31.12.2012 .................................................................... 103 3.3.2 Izkaz poslovnega izida SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 .................. 106 3.3.3 Izkaz denarnih tokov SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje 01.01.2012 do 31.12.2012 .......................... 109 3.3.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ......................................................................................................... 111 3.3.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ......................................................................................................... 111 3.3.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja ........................................................................................... 112 3.3.6.1 Neopredmetena sredstva ................................................................................................................. 112 3.3.6.2 Opredmetena sredstva ..................................................................................................................... 112 3.3.6.3 Naložbene nepremičnine ................................................................................................................. 115 3.3.6.4 Dolgoročne finančne naložbe ........................................................................................................... 116 3.3.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve .......................................................................................................... 118 3.3.6.6 Odložene terjatve za davek .............................................................................................................. 118 3.3.6.7 Zaloge .............................................................................................................................................. 118 3.3.6.8 Kratkoročne finančne naložbe.......................................................................................................... 120 3.3.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve ......................................................................................................... 120 3.3.6.10 Denarna sredstva ............................................................................................................................ 122 3.3.6.11 Aktivne časovne razmejitve ........................................................................................................... 122 3.3.6.12 Kapital ............................................................................................................................................ 122 3.3.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije .............................................. 122 3.3.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti ................................................................................ 123 3.3.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti ............................................................................... 124 3.3.6.16 Pasivne časovne razmejitve............................................................................................................ 126 3.3.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida ........................................................................................... 126 3.3.7.1 Čisti prihodki od prodaje.................................................................................................................. 126 Stran 4 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP 3.3.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje ............................................................... 127 3.3.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve ................................................................................. 127 3.3.7.4 Drugi poslovni prihodki ................................................................................................................... 128 3.3.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev ................................................................................................... 128 3.3.7.6 Stroški dela....................................................................................................................................... 130 3.3.7.7 Odpisi vrednosti ............................................................................................................................... 130 3.3.7.8 Drugi poslovni odhodki.................................................................................................................... 131 3.3.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil .................................................................................................... 132 3.3.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev .......................................................................................... 132 3.3.7.11 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb ........................................................... 132 3.3.7.12 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti...................................................................................... 132 3.3.7.13 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti ..................................................................................... 132 3.3.7.14 Drugi prihodki ................................................................................................................................ 133 3.3.7.15 Drugi odhodki ................................................................................................................................ 133 3.3.7.16 Davek od dohodkov pravnih oseb .................................................................................................. 133 3.3.7.17 Poslovni izid ................................................................................................................................... 133 3.3.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala ............................................................................................................... 133 3.3.9. Izvenbilančna evidenca................................................................................................................................ 134 3.3.10 Kazalniki.................................................................................................................................................... 137 3.3.11 Izjava poslovodstva ................................................................................................................................... 138 4 NEODVISNO REVIZORSKO MNENJE ............................................................................................................. 139 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 5 Nagovor uprave Ocenjujemo, da je bilo za Skupino ŽGP poslovno leto 2012 uspešno in finančno pozitivno. Rezultat po obdavčitvi je 3.931 tisoč EUR. Kriza, ki se je odražala v slovenskem in tudi v evropskem gospodarstvu, posebno pa še v gradbeništvu, je tudi naši Družbi povzročala velike težave, hkrati pa pomeni tudi veliko priložnost za širitev. Smo ena redkih gradbenih firm v Sloveniji, ki je vseskozi likvidna in posluje z dobičkom. Zaradi mnogih stečajev in otežene likvidnosti ter plačilne nesposobnosti gradbenih družb smo se srečevali s problemom zagotavljanja gradbenih materialov. Velika konkurenca, tudi tuja, ter ohlapna zakonodaja sta vzrok za dolgotrajne postopke pri pridobivanju večjih novih del, vse od projektne odločitve pa do izbora izvajalca. To se kaže predvsem pri dveh železniških razpisih, ki še nista zaključena, čeprav je bilo oddajanje ponudb že konec leta 2010. Nekateri postopki javnih naročil pa trajajo tudi že več kot dve leti brez dokončne odločitve (še posebej projekt ERTMS level 1, kjer je obseg naših storitev precejšen). V zadnjem času opažamo, da tuja podjetja, ki so skušala posle pridobivati z nerealno nizkimi cenami, niso več v taki meri udeležena na javnih naročilih, kar je imelo za posledico, da smo na nekaterih razpisih sami oddali edino ponudbo. Tudi v letu 2012 nam je bila ključnega pomena skrb za obvladovanje, optimizacijo in racionalizacijo vseh poslovnih procesov. Realizirali smo glavnino planiranih investicij, ki nam bodo omogočale večjo produktivnost in kvalitetnejše delo, na drugi strani pa smo si s tem zagotovili manjšo odvisnost od ponudnikov teh storitev na trgu. V letu 2012 v Republiki Srbiji ni bilo javnih naročil za izgradnjo ali rekonstrukcijo železniškega omrežja, smo pa: - sodelovali pri izgradnji projekta »Rekonstrukcija železniške postaje Nikšič v Črni Gori«, z izvedbo vseh gradbenih del, - izvedli kontrolo pravilnosti vgradnje gumastih elementov, ki je bila potrebna zaradi zagotavljanja garancijske dobe dobavljenih elementov. Podjetje ŽGP Beograd je sodelovalo z matičnim podjetjem na področju priprave ponudb v balkanskih državah ter raziskovalo možne dobavitelje bukovih in hrastovih pragov, tako navadnih kot kretniških in mostnih za potrebe slovenskega in srbskega tržišča. V tekočem letu so bila obnovljena pogajanja z lokalno družbo Putevi Užice v zvezi s skupnim nastopom pri oddaji ponudbe za izgradnjo projekta »Gilje – Ćuprija – Paračin (izvedba gradbenih del). Ponudba je bila pripravljena korektno, vendar smo bili cenovno previsoki in je delo dobilo italijansko podjetje, ki pa je ponudilo izvedbo del po zelo nizkih cenah, ki za nas nikakor niso bile realne. Naša ponudba je bila cenovno tretja. Pri oddaji ponudbe za isti projekt (za dela na SVTK in VM) smo organizirali slovenski konzorcij (ŽGP, SMELT, TEGRAD in ISKRA sistemi), ki lahko izpolni vse pogoje tenderja. V teh okvirih bomo pripravili ponudbo. Navedeni ponudbi se skupaj z matičnim podjetjem izdelujeta. Na dan 31.12.2012 je bilo v Skupini ŽGP zaposlenih 335 delavcev. V ŽGP d.d. smo zaposlovali predvsem delavce za izvajanje proizvodnih del na področju Mehanizacije in Gradbene operative. Uspešno smo izpeljali prenos invalidnih delavcev na SŽ ŽIP d.o.o. s tem, da opravljajo tudi pri novem delodajalcu enako delo, kot so ga opravljali do sedaj (dejavnost čiščenja in čuvanja). V ŽGP Stran 6 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Beograd smo v maju zaposlili dva inženirja za nedoločen čas, nato pa še 25 delavcev za izvajanje del pri rekonstrukciji železniške postaje Nikšić za določen čas trajanja projekta. 1. UVOD 1.1 Temeljni podatki o obvladujoči Družbi Naziv družbe SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. Naslov Ob zeleni jami 2, 1000 Ljubljana Država Slovenija Telefon Telefaks Spletna stran 01/29 12 205 01/29 13 280 www.sz-zgp.si Vodstvo Družbe Direktor Leon Kostiov Organi Družbe so - Skupščina - Nadzorni svet - Uprava Člani nadzornega sveta Predsednik: Namestnik predsednika: Člani: Glavna dejavnost Dušan Mes Jelka Šinkovec Funduk Bojan Kekec, Peter Verlič, Ljubo Šarčevič, Božo Božovič 42.120 - novogradnje, obnova in vzdrževanje spodnjega in zgornjega ustroja železniških prog, obnova industrijskih tirov ter drugih objektov železniške infrastrukture. Certifikat kakovosti ISO 9001:2000 / oktober 2010 / BVQ - recertifikacija Transakcijski račun SI56 0292 3001 1998 361 (Nova Ljubljanska banka d.d.) SI56 2420 3900 1552 252 (Raiffeisen banka d.d.) SI56 2900 0005 5465 233 (Unicredit banka Slovenija d.d.) Registrska številka Matična štev. podjetja ID za DDV 10011300 5143004000 SI46621474 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Dejavnosti SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d. po statutu 2012 Dejavnost Družbe je: B/08 Pridobivanje rudnin in kamnin B/08.1 Pridobivanje kamna, peska in gline B/08.11 Pridobivanje kamna B/08.110 Pridobivanje kamna B/08.12 Pridobivanje gramoza, peska, gline B/08.120 Pridobivanje gramoza, peska, gline B/08.9 Pridobivanje drugih rudnin in kamnin B/08.91 Pridobivanje mineralov za kemikalije in gnojila B/08.910 Pridobivanje mineralov za kemikalije in gnojila B/08.99 Drugo pridobivanje rudnin in kamnin B/08.990 Drugo pridobivanje rudnin in kamnin C/16.24 Proizvodnja lesene embalaže C/16.240 Proizvodnja lesene embalaže C/19 Proizvodnja koksa in naftnih derivatov C/19.2 Proizvodnja naftnih derivatov C/19.20 Proizvodnja naftnih derivatov C/19.200 Proizvodnja naftnih derivatov C/23.5 Proizvodnja cementa, apna, mavca C/23.51 Proizvodnja cementa C/23.510 Proizvodnja cementa C/23.52 Proizvodnja apna in mavca C/23.520 Proizvodnja apna in mavca C/23.6 Proizvodnja izdelkov iz betona, cementa, mavca C/23.61 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo C/23.610 Proizvodnja betonskih izdelkov za gradbeništvo C/23.630 Proizvodnja sveže betonske mešanice C/23.64 Proizvodnja malte C/23.640 Proizvodnja malte C/23.65 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa C/23.650 Proizvodnja izdelkov iz vlaknatega cementa C/23.69 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa, mavca C/23.690 Proizvodnja drugih izdelkov iz betona, cementa,mavca C/23.7 Obdelava naravnega kamna C/23.70 Obdelava naravnega kamna C/23.700 Obdelava naravnega kamna C/23.9 Proizvodnja brusilnih sredstev in drugih nekovinskih mineralnih izdelkov C/23.91 Proizvodnja brusilnih sredstev C/23.910 Proizvodnja brusilnih sredstev C/23.99 Proizvodnja drugih nekovinskih mineralnih izdelkov C/23.990 Proizvodnja drugih nekovinskih mineralnih izdelkov 38 Zbiranje in odvoz odpadkov ter ravnanje z njimi; pridobivanje sekundarnih surovin C/38.1 zbiranje in odvoz odpadkov C/38.11 zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov C/38.110 Zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov C38.12 Zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov C38.120 Zbiranje in odvoz nevarnih odpadkov E/38.2 Ravnanje z odpadki E/38.21 Ravnanje z nenevarnimi odpadki Stran 7 Stran 8 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP E/38.210 Ravnanje z nenevarnimi odpadki E/38.22 Ravnanje z nevarnimi odpadki E/38.220 Ravnanje z nevarnimi odpadki E/38.3 Pridobivanje sekundarnih surovin E/38.31 Demontaža odpadnih naprav E/38.310 Demontaža odpadnih naprav E/38.32 Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov E/38.320 Pridobivanje sekundarnih surovin iz ostankov in odpadkov E/39 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki E/39.0 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki E/39.00 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki E/39.000 Saniranje okolja in drugo ravnanje z odpadki F GRADBENIŠTVO 41 Gradnja stavb 41.1 Organizacija izvedbe stavbnih projektov 41.10 Organizacija izvedbe stavbnih projektov 41.100 Organizacija izvedbe stavbnih projektov 41.2 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb 41.20 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb 41.200 Gradnja stanovanjskih in nestanovanjskih stavb 42 Gradnja inženirskih objektov 42.1 Gradnja cest in železnic 42.11 Gradnja cest 42.110 Gradnja cest 42.12 Gradnja železnic in podzemnih železnic 42.120 Gradnja železnic in podzemnih železnic 42.13 Gradnja mostov in predorov 42.130 Gradnja mostov in predorov 42.2 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture 42.21 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline 42.210 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za tekočine in pline 42.22 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za elektriko in telekomunikacije 42.220 Gradnja objektov oskrbne infrastrukture za elektriko in telekomunikacije 42.9 Gradnja drugih inženirskih objektov 42.91 Gradnja vodnih objektov 42.910 Gradnja vodnih objektov 42.99 Gradnja drugih objektov nizke gradnje 42.990 Gradnja drugih objektov nizke gradnje 43 Specializirana gradbena dela 43.1 Pripravljalna dela na gradbišču 43.11 Rušenje objektov 43.110 Rušenje objektov 43.12 Zemeljska pripravljalna dela 43.120 Zemeljska pripravljalna dela 43.13 Testno vrtanje in sondiranje 43.130 Testno vrtanje in sondiranje 43.2 Inštaliranje pri gradnjah 43.21 Inštaliranje električnih napeljav in naprav 43.210 Inštaliranje električnih napeljav in naprav 43.22 Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav 43.220 Inštaliranje vodovodnih, plinskih in ogrevalnih napeljav in naprav 43.29 Drugo inštaliranje pri gradnjah Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 9 43.290 Drugo inštaliranje pri gradnjah 43.3 Zaključna gradbena dela 43.31 Fasaderska in štukaterska dela 43.310 Fasaderska in štukaterska dela 43.32 Vgrajevanje stavbnega pohištva 43.320 Vgrajevanje stavbnega pohištva 43.33 Oblaganje tal in sten 43.330 Oblaganje tal in sten 43.34 Steklarska in pleskarska dela 43.341 Steklarska dela 43.342 Pleskarska dela 43.39 Druga zaključna gradbena dela 43.390 Druga zaključna gradbena dela 43.9 Krovstvo in druga specializirana gradbena dela 43.91 Postavljanje ostrešij in krovska dela 43.910 Postavljanje ostrešij in krovska dela 43.99 Druga specializirana gradbena dela 43.990 Druga specializirana gradbena dela G/45.2 Vzdrževanje in popravila motornih vozil G/45.20 Vzdrževanje in popravila motornih vozil G/45.200 Vzdrževanje in popravila motornih vozil G/45.3 Trgovina z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila G/45.31 Trgovina na debelo z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila G/45.310 Trgovina na debelo z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila G/45.32 Trgovina na drobno z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila G/45.320 Trgovina na drobno z rezervnimi deli in opremo za motorna vozila G/45.4 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in opremo G/45.40 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in opremo G/45.400 Trgovina, vzdrževanje in popravila motornih koles; trgovina z njihovimi deli in opremo G/46.12 Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij G/46.120 Posredništvo pri prodaji goriv, rud, kovin, tehničnih kemikalij G/46.13 Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala G/46.130 Posredništvo pri prodaji lesa in gradbenega materiala G/46.14 Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal G/46.140 Posredništvo pri prodaji strojev, industrijske opreme, ladij, letal G/46.62 Trgovina na debelo z obdelovalnimi stroji G/46.620 Trgovina na debelo z obdelovalnimi stroji G/46.63 Trgovina na debelo z rudarskimi in gradbenimi stroji G/46.630 Trgovina na debelo z rudarskimi in gradbenimi stroji G/46.64 Trgovina na debelo s stroji za tekstilno industrijo G/46.52 Trgovina na debelo z elektronskimi in telekomunikacijskimi napravami in deli G/46.520 Trgovina na debelo z elektronskimi in telekomunikacijskimi napravami in deli G/46.66 Trgovina na debelo s pisarniškimi stroji in opremo G/46.660 Trgovina na debelo s pisarniškimi stroji in opremo G/46.69 Trgovina na debelo z drugimi napravami in opremo G/46.690 Trgovina na debelo z drugimi napravami in opremo G/46.7 Druga specializirana trgovina na debelo G/46.71 Trgovina na debelo s trdimi, tekočimi in plinastimi gorivi G/46.710 Trgovina na debelo s trdimi, tekočimi in plinastimi gorivi G/46.72 Trgovina na debelo s kovinami in rudami G/46.720 Trgovina na debelo s kovinami in rudami Stran 10 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP G/46.73 Trgovina na debelo z lesom, gradbenim materialom in sanitarno opremo G/46.730 Trgovina na debelo z lesom, gradbenim materialom in sanitarno opremo G/46.74 Trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami za ogrevanje G/46.740 Trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami za ogrevanje G/46.75 Trgovina na debelo s kemičnimi izdelki G/46.750 Trgovina na debelo s kemičnimi izdelki G/46.76 Trgovina na debelo z drugimi polizdelki G/46.760 Trgovina na debelo z drugimi polizdelki G/46.77 Trgovina na debelo z ostanki in odpadki G/46.770 Trgovina na debelo z ostanki in odpadki G/47.52 Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z gradbenim materialom, kovinskimi izdelki, barvami in steklom G/47.520 Trgovina na drobno v specializiranih prodajalnah z gradbenim materialom, kovinskimi izdelki, barvami in steklom 49.1 Železniški potniški promet 49.100 Železniški potniški promet 49.2 Železniški tovorni promet 49.200 Železniški tovorni promet 49.3 Drug kopenski potniški promet 49.31 Mestni in primestni kopenski potniški promet 49.310 Mestni in primestni kopenski potniški promet 49.39 Drug kopenski potniški promet 49.391 Medkrajevni in drug cestni potniški promet H/49.3 Drug kopenski potniški promet H/49.41 Cestni tovorni promet H/49.410 Cestni tovorni promet H/52.1 Skladiščenje H/52.10 Skladiščenje H/52.100 Skladiščenje H/52.2 Spremljajoče prometne dejavnosti H/52.21 Spremljajoče storitvene dejavnosti v kopenskem prometu H/53.2 Druga poštna in kurirska dejavnost H/53.20 Druga poštna in kurirska dejavnost H/53.200 Druga poštna in kurirska dejavnost H/55.20 Dejavnost počitniških domov in podobnih nastanitvenih obratov za kratkotrajno bivanje H/55.201 Počitniški domovi in letovišča I/55.2 Dejavnost počitniških domov in podobnih nastanitvenih obratov za kratkotrajno bivanje I/55.201 Počitniški domovi in letovišča J/63.1 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti; obratovanje spletnih portalov J/63.11 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti J/63.110 Obdelava podatkov in s tem povezane dejavnosti J/63.12 Obratovanje spletnih portalov J/63.120 Obratovanje spletnih portalov J/64.2 Dejavnost holdingov J/64.20 Dejavnost holdingov J/64.200 Dejavnost holdingov L/68.1 Trgovanje z lastnimi nepremičninami L/68.10 Trgovanje z lastnimi nepremičninami L/68.100 Trgovanje z lastnimi nepremičninami LI68.2 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 LI68.20 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin L/68.200 Oddajanje in obratovanje lastnih ali najetih nepremičnin L/68.3 Poslovanje z nepremičninami za plačilo ali po pogodbi L/68.31 Posredništvo v prometu z nepremičninami L/68.310 Posredništvo v prometu z nepremičninami L/68.32 Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi L/68.320 Upravljanje nepremičnin za plačilo ali po pogodbi M/69.2 Računovodske, knjigovodske in revizijske dejavnosti; davčno svetovanje M/70.2 Podjetniško in poslovno svetovanje 71 Arhitekturno in tehnično projektiranje; tehnično preizkušanje in analiziranje M/71.1 Arhitekturno in tehnično projektiranje in s tem povezano svetovanje M/71.11 Arhitekturna in urbanistična dejavnost M/71.111 Arhitekturno projektiranje M/71.112 Krajinsko arhitekturno, urbanistično in drugo projektiranje M/71.12 Tehnično projektiranje in s tem povezano svetovanje M/71.121 Geofizikalne meritve, kartiranje M/71.129 Druge inženirske dejavnosti in tehnično svetovanje M/71.2 Tehnično preizkušanje in analiziranje M/71.20 Tehnično preizkušanje in analiziranje M/71.200 Tehnično preizkušanje in analiziranje 72 Znanstvena raziskovalna in razvojna dejavnost M/72.1 Raziskovalna in razvojna dejavnost na področju naravoslovja in tehnologije M/73.2 Raziskovanje trga in javnega mnenja M/73.20 Raziskovanje trga in javnega mnenja M/73.200 Raziskovanje trga in javnega mnenja M/74.3 Prevajanje in tolmačenje M/74.30 Prevajanje in tolmačenje M/74.300 Prevajanje in tolmačenje 77 Dajanje v najem in zakup N/77.3 Dajanje strojev, naprav in drugih opredmetenih sredstev v najem in zakup N/77.31 Dajanje kmetijskih strojev in opreme v najem in zakup N/77.310 Dajanje kmetijskih strojev in opreme v najem in zakup N/77.32 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup N/77.320 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup N/77.33 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup N/77.330 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup N/77.32 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup N/77.320 Dajanje gradbenih strojev in opreme v najem in zakup N/77.33 Dajanje pisarniške opreme in računalniških naprav v najem in zakup N/77.39 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup N/77.390 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup N/77.34 Dajanje vodnih plovil v najem in zakup N/77.340 Dajanje vodnih plovil v najem in zakup N/77.35 Dajanje zračnih plovil v najem in zakup N/77.350 Dajanje zračnih plovil v najem in zakup N/77.39 Dajanje drugih strojev, naprav in opredmetenih sredstev v najem in zakup N/81.2 Čiščenje N/81.21 Splošno čiščenje stavb N/81.210 Splošno čiščenje stavb N/81.22 Drugo čiščenje stavb, industrijskih naprav in opreme N/81.220 Drugo čiščenje stavb, industrijskih naprav in opreme Stran 11 Stran 12 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP N/82.1 Pisarniške dejavnosti N/82.11 Nudenje celovitih pisarniških storitev N/82.110 Nudenje celovitih pisarniških storitev N/82.19 Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške dejavnosti N/82.190 Fotokopiranje, priprava dokumentov in druge posamične pisarniške dejavnosti N/82.99 Druge nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje N/82.990 Druge nerazvrščene spremljajoče dejavnosti za poslovanje Družba poleg registrirane dejavnosti opravlja tudi druge dejavnosti, potrebne za njen obstoj in izvajanje registrirane dejavnosti. O spremembah in dopolnitvah dejavnosti zaradi uskladitve s predpisi ali zahtevami inšpekcijskih organov odloča Nadzorni svet. 1.2 Temeljni podatki o odvisnih družbah Naziv Družbe Kamnolom Verd SŽ ŽGP DOO Beograd SŽ - Željezničko grañevinsko preduzeče Naslov: Verd 145, 1360 Vrhnika Lazara Mamuzića 28, 11186 Beograd - Zemun Jovana Tomaševića 13, Podgorica Država: Slovenija Srbija Črna Gora Leto ustanovitve 1998 2009 2010 Celotni kapital 4.431.768 evrov 43.552 evrov 24.342 evrov Osnovni kapital 3.622.460 evrov 50.000 evrov 1 evro Delež lastništva SŽ – ŽGP Ljubljana 96,34 % 100 % 100 % 08.110 Pridobivanje kamnitih agregatov za potrebe železnic (tolčenec) in ostalih gradbenih materialov. SI56 0292 3005 1892 230 (Nova Ljubljanska banka) 45.230 Gradnja šol, železniških prog, letališč in športnih objektov 45.250 Razna gradbena in specialna dela RS35170003000885000219 (UniCredit Bank Srbija AD) 510000000004300147 (Crnogorska komercialna banka AD Podgorica) Osnovna dejavnost Transakcijski račun SI56 2420 3905 4010 822 (Raiffeisen banka) Registrska številka 1/31351 20572205 5-0589437/001 Matična številka 1278061 20572205 02807262 Davčna številka SI 34750720 106293053 30/31–09852-0 Certifikat kakovosti - - - Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 13 1.3 Pomembnejši podatki o poslovanju Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. 2012 2011 Indeks SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 2012 2011 Indeks Poslovni prihodki (tisoč evrov) Čisti prihodki od prodaje (tisoč evrov) Poslovni odhodki (tisoč evrov) EBIT - poslovni izid iz poslovanja (tisoč evrov) EBITDA (tisoč evrov) Celotni poslovni izid (tisoč evrov) Čisti poslovni izid (tisoč evrov) 48.742 57.192 85,2 45.098 55.578 81,1 47.510 54.506 87,2 45.237 53.468 84,6 43.878 50.320 87,2 41.516 48.895 84,9 4.864 6.872 74,9 3.582 6.683 53,6 6.464 8.129 83,0 4.902 7.653 64,1 4.474 6.725 66,5 3.213 5.434 59,4 3.931 5.353 73,4 2.702 4.140 65,3 Sredstva (tisoč evrov) Kapital (tisoč evrov) Finančne obveznosti (tisoč evrov) 41.685 40.250 103,4 38.589 37.130 103,96 16.326 13.441 121,5 14.296 11.594 123,3 7.886 10.566 74,6 7.354 9.773 75,3 Čista dobičkonosnost kapitala - ROE Čista donosnost sredstev - ROA Čista donosnost prodaje - ROS 35,4% 71,9% 49,2 28,51% 61,1% 46,7 10,9% 15,3% 71,5 8,5% 13,1% 65,2 9,4% 12,3% 76,3 7,1% 10,2% 70,3 Dodana vrednost/zaposlenega./letni nivo (v evrih) 43.916 48.849 89,9 42.804 49.899 85,8 Število zaposlenih konec obdobja 335 382 87,7 308 355 86,8 Povprečno število zaposlenih (del ure) 371,1 379,3 97,8 324,5 343,7 94,4 Legenda kazalnikov: EBITDA = EBIT + amortizacija Dobičkonosnost poslovnih prihodkov = dobiček iz poslovanja/prihodki od poslovanja ROCE = EBIT/povprečni kapital + povprečni dolgovi ROE = čisti dobiček/povprečni kapital ROA = čisti dobiček/povprečna sredstva Dodana vrednost na zaposlenega = razlika med poslovni prihodki in vsoto stroškov blaga, materiala, storitev in drugih poslovnih odhodkov na povprečno število zaposlenih na podlagi delovnih ur Stran 14 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP 1.4 Pomembnejši dogodki Januar Nadaljevanje finančne sanacije poslovanja v Kamnolom Verd d.o.o. Februar Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana pogodba za modernizacijo proge Grosuplje – Kočevje 2. faza, 1. Etapa. Marec Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana letna pogodba za izvedbo strojnih regulacij železniških prog na območju Slovenskih železnic. Projekt JUB – ŽGP za proizvodnjo mikrokalcitnih polnil. Pridobitev okoljevarstvenega dovoljenja za predelavo odpadkov po postopku R10. April Z naročnikom Željeznička Infrastruktura Crne Gore AD Podgorica smo podpisali pogodbo za sanacijo proge na železniški postaji Nikšić in na odprti progi Nikšić - Podgorica v Črni Gori. Zaključek in revizija računovodskih izkazov za leto 2011. Maj Z naročnikom RS, Ministrstvo za infrastrukturo in prostor je bila podpisana pogodba za nadgradnjo proge Pragersko - Ormož - Murska Sobota - 2. Etapa. Junij Zavrnitev pobude za širitev območja kamnoloma pri izdelavi OPPN Vrhnika. Julij Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana letna pogodba za dobavo tolčenca in sejanega gramoza. September Z naročnikom RS, Ministrstvo za infrastrukturo in prostor je bila podpisana pogodba za modernizacijo obstoječe železniške proge Divača – Koper, etapi B in C. Pri izvedbi projekta sodelujemo s podjetjem GH Holding d.d. kot partnerjem v skupnem nastopu. Oktober Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana pogodba za sanacijo po izrednem dogodku v predorih na odseku železniške proge Košana - Gornje Ležeče. November Z naročnikom SŽ – Infrastruktura, d.o.o. je bila podpisana pogodba za sanacijo železniškega mostu čez reko Dravo v Mariboru, potrebno za usposobitev infrastrukture za izvedbo izrednih prevozov statorja generatorja in transformatorja v TEŠ blok 6. December Z naročnikom RS, Ministrstvo za infrastrukturo in prostor je bila podpisana pogodba za postavitev drogov voznega omrežja in postavitev protihrupnih ograj na progi Pragersko - Hodoš. Javno naročilo izvajamo s partnerjem TEGRAD gradnja železnic d.o.o. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 15 Pomembnejši dogodki po koncu poslovnega leta 2012 MAREC Z naročnikom RS Ministrstvo za infrastrukturo in prostor, je bila podpisana pogodba za rekonstrukcije železniških postaj Ptuj, Ivanjkovci in Ljutomer ter rekonstrukcije odsekov pred Ormožem in v Ivanjkovcih. Z investitor jem EU Delegation to Montenegro, potekajo pogajanja za rekonstrukcijo železniške proge Bar – Vrbnica, odsek postaja Trebešica v Črni gori. Ker je vrednost naše osnovne ponudbe presegala višino naročnikovih zagotovljenih sredstev Stran 16 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP 2 POSLOVNO POROČILO 2.1 Sistem vodenja in upravljanja Sistem vodenja in upravljanja omogoča preglednost poslovanja Družbe SŽ – ŽGP d.d. in odvisnih družb za delničarje in zaposlene. V tej smeri delujejo vsi organi družb. Dvotirni sistem upravljanja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. upravljajo delničarji preko organov Družbe, to sta Skupščina in Nadzorni svet. Pristojnosti organov Družbe opredeljuje Zakon o gospodarskih družbah in na njegovi podlagi sprejeti Statut Družbe in Poslovnik o delu Nadzornega sveta. Skupščina Skupščina odloča o najpomembnejših vprašanjih določenih v zakonu in statutu Družbe. Med drugim odloča o uporabi bilančnega dobička in pokrivanju izgube, podelitvi razrešnice nadzornemu svetu in poslovodstvu, statusnih spremembah in spremembah osnovnega kapitala ter imenovanju in razrešitvi članov Nadzornega sveta. Nadzorni svet Sestava Nadzornega sveta SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. Do dne 29.10.2012 je Nadzorni svet SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. deloval v naslednji sestavi: Ime in priimek Goran Brankovič Matilda Kočar Marjan Zaletelj Simon Kovačič Marko Čepon Božo Božovič Mandat od od od od od od 01.01.2012 01.01.2012 01.01.2012 01.01.2012 01.01.2012 01.01.2012 Funkcija do do do do do do 29.10.2012 29.10.2012 29.10.2012 29.10.2012 29.10.2012 29.10.2012 predsednik namestnica predsednika član član član član Od 29.10.2012 je Nadzorni svet SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. sodeloval v naslednji sestavi: Ime in priimek Mandat Funkcija Dušan Mes Jelka Šinkovec Funduk Bojan Kekec Peter Verlič Ljubo Šarčevič od 29.10.2012 od 29.10.2012 od 29.10.2012 od 29.10.2012 od 29.10.2012 do do do do do 31.12.2012 31.12.2012 31.12.2012 31.12.2012 31.12.2012 Božo Božovič od 29.10.2012 do 31.12.2012 Sestava Nadzornega sveta Kamnolom Verd d.o.o. Na zadnji dan leta 2012 so Nadzorni svet sestavljali: predsednik namestnica predsednika član član član član Skupina SŽ – ŽGP Ime in priimek Leon Kostiov Dušan Žičkar Letno poročilo 2012 Mandat od 01.01.2011 od 01.01.2011 Stran 17 Funkcija do 31.12.2012 do 31.12.2012 predsednik član Delovanje Nadzornega sveta Pravna podlaga za delovanje Nadzornega sveta so Zakon o gospodarskih družbah, Statut Družbe in Poslovnik o delu Nadzornega sveta. Nadzorni svet izvaja svoje pristojnosti in opravlja svoje naloge na sejah in preko komisij Nadzornega sveta. Najpomembnejše pristojnosti Nadzornega sveta so: nadzor vodenja poslov, imenovanje in odpoklic uprave ter dajanje soglasij k letnemu načrtu SŽ – ŽGP d.d., nakupu, prodaji oz. obremenitvi nepremičnin, najemanju kreditov ali posojil v vrednosti nad 300 tisoč evrov in sklepanje pravnih poslov v vrednosti nad 300 tisoč evrov. Komisije Nadzornega sveta Konec leta 2012 so v okviru Nadzornega sveta SŽ – ŽGP d.d. delovale naslednje komisije: - Kadrovska komisija v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Marjan Zaletelj (namestnik predsednika), Silvo Berdajs in Božo Božovič (člana). - Komisija za gospodarjenje in ekonomiko poslovanja v sestavi Matilda Kočar (predsednica), Simon Kovačič (namestnik predsednice) in Marko Čepon (član). - Komisija za infrastrukturo v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Rafael Drstvenšek (namestnik predsednika), Marjan Zaletelj in Silvo Berdajs (člana). - Komisija za spremljanje stroškov v sestavi Goran Brankovič (predsednik), Matilda Kočar (namestnica predsednice), Rafael Drstvenšek in Silvo Berdajs (člana). Uprava S statutom o ustanovitvi družbe SŽ – ŽGP d.d. posle vodi direktor Leon Kostiov, ki je bil dne 10.10.2012 ponovno imenovan za štiriletni mandat. V skladu z Družbeno pogodbo o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo, družbo Kamnolom Verd d.o.o. vodi direktor Matjaž Komprej od 01.01.2012. Zaposleni na podlagi individualnih pogodb: Rina Osojnik (pomočnica direktorja), Biljana Vojnović (vodja Tehnično-komercialne službe), Aleksander Turšič (vodja službe Operative), Jozo Barunčič (vodja službe Mehanizacije) in Mateja Čepon (vodja Sekretariata). Stran 18 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Upravljanje odvisnih družb SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. ima tri odvisne Družbe: Naziv družbe Lastniški delež SŽ - ŽGP LJUBLJANA d.d. direktor Kamnolom Verd d.o.o. 96,34 % SŽ ŽGP DOO Beograd 100,00 % Matjaž Komprej Leon Kostiov Prokurist Veljko Flis SŽ – Željeznićko grañevinsko preduzeće 100,00 % Veljko Flis Družbi SŽ – ŽGP DOO Beograd in SŽ – Željeznićko grañevinsko preduzeće sta enoosebni družbi, edini družbenik v obeh družbah je SŽ – ŽGP Ljubljana d.d.. Družbi nimata Nadzornega sveta. Družba Kamnolom Verd d.o.o. ima poleg Skupščine tudi Nadzorni svet. Organigram Skupine SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. KAMNOLOM VERD d.o.o. SŽ – ŽGP DOO BEOGRAD SŽ - ŽGP PODGORICA 2.2 Temeljne razvojne usmeritve Vizija Smo rastoče, misleče, inovativno, vodilno podjetje za kvalitetno gradnjo in vzdrževanje varne železniške infrastrukture v regiji JV Evrope. Smo podjetje, ki raste na podlagi lastnega znanja, inovativnosti, zagnanosti in mentalitete zmagovalcev. Imamo visoko raven tehnološke opremljenosti, tako da uspešno obvladujemo izzive sedanjosti in prihodnosti. Naš poslovni prostor so poleg Slovenije tudi države bivše Jugoslavije. Uspešno smo delovali na področju Srbije ter Črne Gore, vizija Družbe v letu 2013 pa je delovati tudi na drugih trgih, doma pa ohraniti enak tržni delež, kot smo ga dosegali v zadnjem tri – letnem obdobju. Tehnologija Posodabljamo strojni in vozni park, med drugim vlagamo v specializirane gradbene progovne stroje in drobno mehanizacijo, ki nadomesti drago ročno delo. V zadnjih dveh letih smo v nova osnovna sredstva, predvsem v železniške vzdrževalne stroje, investirali preko 4 mio evrov. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 19 Z investicijo v obnovo mehaničnih delavnic na Parmovi v Ljubljani, smo si zagotovili možnost večjih vzdrževalnih del na naši mehanizaciji ter s tem, ne le zmanjšanje stroškov vzdrževanja, ampak tudi racionalizacijo - boljši izkoristek delovnega časa. Nakup nove opreme za kemično zatiranje plevela na progah nam bo omogočal dvakrat letno zasedenost skupine in pridobitev prihodkov na novem segmentu, ki ga do sedaj nismo imeli. Spada v redno vzdrževanje prog in predstavlja reden vir prihodka za Družbo, saj so ta dela del obvezne gospodarske javne službe, za katero država zagotavlja stalen vir financiranja. Lastna tehnologija in prenova dvigala za polaganje betonskih panelov nam je že v letih 2010 in 2011 dala konkurenčno prednost pri obnovi predorov na trdni podlagi (projekt Košana – Gornje Ležeče). Pridobljeno znanje in oprema nam omogočata konkurenčno prednost pri obnovi predorov. Družba kamnolom Verd d.o.o. proizvaja apnenčeve drobljene agregate za potrebe železniške infrastrukture, nizkih gradenj ter agregate za potrebe pri izvedbah visokih gradenj in hidrotehničnih objektov. Družba je poznana predvsem kot dobavitelj tolčenca za izgradnjo in adaptacijo železniške infrastrukture. Inovativnost in nagrajevanje - Spodbujamo sodelavce k reševanju problemov. Nagrajevali bomo inovativne dejavnosti. Znanje (zbiranje in prenos) - - Z intranetno povezavo znotraj Družbe smo že v veliki meri omogočili hitro izmenjavo informacij. Vsi zaposleni, ki se izobražujejo, usposabljajo in pridobivajo nova znanja ter tako postajajo »skrbniki znanj«, so dolžni o novostih informirati tudi ostale v Družbi, ki ta znanja potrebujejo pri svojem delu. Povzetke o udeležbah na seminarjih ter o dosegljivosti gradiva so dolžni objavljat na intranetu. Vpeljava mentorstva za vse novo zaposlene ter prenašanje znanj. Mladim strokovnjakom ponudimo kompetentnega mentorja. Cilji kakovosti - Ohraniti standard kakovosti ISO 9001. Enkrat letno izvesti notranjo presojo, po potrebi kontrolne presoje. Uspešno izvesti certifikacijsko presojo v letu 2013. Obravnavati in reševati vse kurativne ukrepe in zapisane neskladnosti. Organizirati izobraževanje za notranje presojevalce. Ekološki cilji - Poznavanje procesov dela v Družbi, stalna identifikacija potencialnih nevarnosti za okolje in postopanje skladno z veljavno okoljsko zakonodajo. Stran 20 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP - Redno izvajanje poučevanja za krepitev okoljske zavesti. Do narave in okolja se obnašamo odgovorno. - Ločeno zbiranje odpadkov. - Pri svojem delu uporabljamo ekološko prijazne materiale, stroje in mehanizacijo najvišjega ekološkega standarda, z nevarnimi odpadki ravnamo odgovorno in skrbno. 2.3 Gospodarska gibanja in konkurenca Gradbeništvo v Sloveniji Gradbeništvo je dejavnost, ki obsega pripravljalna dela, gradbena dela na visokih in inženirskih gradnjah, montažo gradbenih inštalacij ter zaključna dela v gradbeništvu. Gradbeništvo pa je tudi dejavnost, kjer se najprej čutijo negativni učinki kriznih razmer v celotnem gospodarstvu. Je pa gradbeništvo tudi ena prvih dejavnosti, ki po krizi začenja s pozitivnim ciklusom. Ljubljana – Slovenija je poleg Estonije in Madžarske edina država Evropske unije, ki ni sprejela posebnih ukrepov za pomoč gradbeništvu, opozarjajo na gospodarski zbornici. Gradbena aktivnost je v zadnjem četrtletju ponovno upadla (-9,8 % desez.) Leto 2012 je bilo tako četrto zaporedno leto močnega upada gradbene aktivnosti – vrednost del se je v štirih letih znižala za 60 %. Po podatkih o pogodbah v gradbeništvu kaže najmanj slabo gradnji inženirskih gradbenih objektov. Zaloga pogodb v gradbeništvu je bila konec leta 2012 za 2,8 % višja kot leto pred tem. Najbolje kaže gradnji inženirskih objektov (21,0 %, povezano z javno-finančnimi investicijami, najverjetneje v komunalno infrastrukturo), še naprej pa se je znižala vrednost zaloge pogodb v gradnji nestanovanjskih (-13, 8 %) in predvsem stanovanjskih stavb (-60,0 %) Okolje in trg Družba deluje predvsem na slovenskem trgu, za katerega pa je značilno: - Inflacija bo v letu 2013 2,2 %, v letu 2014 pa 1,8 %. - BDP v Sloveniji se je v zadnjem četrtletju lani znižal za 1,0 %, v celem letu 2012 pa je bil nižji za 2,3 %.V letu 2013 se bo BDP znižal za dodatnih 1,4 %, leta 2014 pa bi že lahko zabeležili skromno gospodarsko rast za 0,9 %. - V letu 2013 pa se bo padec obseg zasebne potrošnje še poglobil na 3,6 odstotka. - Po padcu obsega investicij v letu 2012 za devet odstotkov si lahko v letu 2013 obetamo 1,3odstotno rast. Ta skromna napoved temelji na predpostavki, da se bo črpanje evropskih sredstev povečalo in da bodo zato višje investicije države (UMAR, Vasle) - Rast izvoza naj bi se okrepila na 1,9 odstotka, a bo odvisna predvsem od razmer na mednarodnih trgih (UMAR, Vasle) - V povprečju bo v letu 2013 120.000 brezposelnih - Bruto plača na zaposlenega - realna rast se bo v letu 2013 znižala za 1,3 %, v letu 2014 pa še za 0,1 %. - Dodana vrednost se je v letu 2012 znižala v vseh dejavnostih, znova najbolj v gradbeništvu, prvič, odkar so razpoložljivi podatki, pa nekoliko tudi v javnih storitvah. Padec dodane vrednost v gradbeništvu je četrto leto zapored presegel 10 %. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 21 Padec gospodarske aktivnosti v letu 2012 sta zaznamovala stagnacija izvoza in padec domače potrošnje. Izvoz se je po dveh letih okrevanja ob poslabšanju razmer v mednarodnem okolju povišal le za 0,3 %. Nadaljevalo se je padanje investicij (-9,3 %), predvsem gradbenih, po rasti leta 2011 pa so se znižale tudi investicije v stroje in opremo. Ob sprejetih ukrepih za omejevanje rasti javne porabe se je drugo leto zapored znižala državna potrošnja (-1,6 %). Prvič od začetka krize pa tudi potrošnja gospodinjstev (-2,9 %), k čemur je prispevala predvsem prvič v zadnjih 20 letih realno nižja povprečna bruto plača ter nadaljnje znižanje zaposlenosti in socialnih transferjev. (vir: Delo, dne 16.11.2012: Gradbeništvo rabi vizijo, država le gleda propad, Delo, dne 07.03.2013: V gradbeništvu decembra 4593 manj zaposlenih, UMAR, Proračunski memorandum 2013 – 2014, UMAR, Ekonomsko ogledalo, februar 2013). 2.4 Sodelovanje v mednarodnem prostoru Analiza trga storitev v Sloveniji in predvsem neenakomernost vlaganj v slovenski železniški sistem sta narekovala potrebo po zagotovitvi tržne niše tudi izven meja Slovenije. Tako je bila leta 2009 ustanovljena Družba SŽ ŽGP DOO Beograd v Republiki Srbiji, leta 2010 pa v Republiki Črni gori Družba SŽ – Željezničko grañevinsko preduzeče d.o.o. V letu 2012 v Republiki Srbiji ni bilo javnih naročil za izgradnjo ali rekonstrukcijo železniškega omrežja, smo pa: - sodelovali pri izgradnji projekta »Rekonstrukcija železniške postaje Nikšič v Črni Gori«, z izvedbo vseh gradbenih del, - izvedli kontrolo pravilnosti vgradnje gumastih elementov, ki je bila potrebna zaradi zagotavljanja garancijske dobe dobavljenih elementov. Podjetje ŽGP Beograd je sodelovalo z matičnim podjetjem na področju priprave ponudb v balkanskih državah ter raziskovalo možne dobavitelje bukovih in hrastovih pragov, tako navadnih kot kretniških in mostnih za potrebe slovenskega in srbskega tržišča. V tekočem letu so bila obnovljena pogajanja z lokalno družbo Putevi Užice v zvezi s skupnim nastopom pri oddaji ponudbe za izgradnjo projekta »Gilje – Ćuprija – Paračin« (izvedba gradbenih del). Ponudba je bila pripravljena korektno, vendar smo bili cenovno previsoki in je delo dobilo italijansko podjetje, ki pa je ponudilo izvedbo del po zelo nizkih cenah, ki za nas nikakor niso bile realne. Naša ponudba je bila cenovno tretja. Zadnja analiza, ki je bila opravljena na podlagi informacij, pridobljenih s strani Mesta Beograda, Železnic Srbije in Ministrstvom za promet RS, kažejo na to, da se v letu 2013 obetajo znatnejša vlaganja v segment storitev iz osnovne dejavnosti naše družbe. Tako je v kratkem predviden nov zagon javnih naročil na področju obnov tramvajske mreže v Beogradu. V okviru javnih naročil smo v SŽ – ŽGP Podgorica v letu 2012 predali popolno ponudbo za izvedbo del na projektu »Obnova postaje Trebešica«. Postopek oddaje del se nahaja v fazi direktne oddaje del, saj smo dobili povabilo Delegacije EU za Črno Goro za udeležbo, v prvi polovici marca 2013, na prvih pogajanjih za določitev končne pogodbene cene. Iz navedenega sledi, da bomo, v kolikor ne bodo prevelike zahteve po znižanju ponudbene cene, podpisali gradbeno pogodbo za izvedbo v razpisu predvidenih del. Stran 22 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Za pridobitev novih projektov spremljamo postopke priprave javnih naročil v Črni Gori ter se z ustreznimi pokalkulacijami pripravljamo na pripravo ponudb, prilagojenih lokalnemu poslovnemu okolju. Najpomembnejši dogodek v letu 2012 za družbo SŽ – ŽGP Podgorica je bil zaključek izvedbe del na projektu »Rekonstrukcija tirov na postaji Nikšić in na odprti progi Nikšić – Podgorica«. Naslednji pomembnejši dogodek je bila sprememba zakonodaje v R. Črni gori v zvezi z javnimi razpisi za izvedbo del na železniški infrastrukturi. V skladu z novo zakonodajo, bo za investicije razpise vodila in podpisovale pogodbe Direkcije za železnice R. Črne gore in ne več Željeznička infrastruktura Crne Gore a.d. (ŽICG). 2.5 Analiza poslovanja Skupine SŽ – ŽGP Prihodki in odhodki ter poslovni izid v 000 evrov 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 57.192 48.742 50.320 43.878 4.864 6.872 Poslovni prihodki Poslovni odhodki 1.1.-31.12.2012 Poslovni izid iz poslovanja 1.1.-31.12.2011 3.931 5.353 Čisti poslovni izid Leta 2012 je Skupina SŽ – ŽGP ustvarila 48.995 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni prihodki v višini 48.742 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 44.521 tisoč evrov (od tega poslovni odhodki v višini 43.878 tisoč evrov). Čisti poslovni izid se je v letu 2012 zmanjšal za 26,6 %. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 23 Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida Skupina SŽ – ŽGP (tisoč evrov) Poslovni prihodki Prihodki iz prodaje - prihodki na domačem trgu - prihodki na tujem trgu Sprememba vr. zalog in nedokončane proizv. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki Poslovni odhodki Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški energije Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Drugi poslovni odhodki Poslovni izid iz poslovanja EBITDA Finančni prihodki Finančni odhodki Rezultat finančnih gibanj Drugi prihodki Drugi odhodki Rezultat drugih gibanj Celotni poslovni izid Čisti poslovni izid obračunskega obdobja a) Večinski lastniki b) Manjšinski lastniki 2012 2011 Indeks 48.742 57.192 85,2 47.510 54.506 87,2 45.103 54.475 82,8 2407 31 7.764,5 -743 1.350 0,0 258 390 66,2 1.717 946 181,5 43.878 50.320 87,2 225 141 159,6 7404 8746 84,7 1.113 1.156 96,3 22.979 27.027 85,0 9.829 10.399 94,5 1.600 1.257 127,3 728 1.594 45,7 4.864 6.872 70,8 6.464 8.129 79,5 221 277 79,8 455 417 109,1 -234 -140 167,1 32 69 46,4 188 77 244,2 -156 -8 1.950,0 4.474 6.724 66,5 3.931 3.919 12 5.353 5.316 37 73,4 73,7 32,4 Skupina SŽ – ŽGP je izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 4.864 tisoč evrov in čisti dobiček v višini 3.931 tisoč evrov. Prihodki Skupina SŽ – ŽGP je leta 2012 dosegla 48.995 tisoč evrov celotnih prihodkov, ki so za 14,8 % nižji kot leto prej. Sestavljajo jih ostali prihodki iz poslovanja 99,5 %, finančni prihodki 0,4 % in drugi prihodki 0,1 %. Največji so prihodki iz razmerij do drugih v višini 27.702 tisoč evrov (v strukturi 56,5 %) in prihodki iz razmerij do družb v skupini v višini 17.401 tisoč evrov (v strukturi 35,5 %). Ostale prihodke iz razmerij do drugih, ki so doseženi v višini 27.702 tisoč evrov, je največ ustvarilo SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 90,4 %, predvsem od prodanih storitev za opravljena dela po naročilih in javnih razpisih. Stran 24 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje je -743 tisoč evrov. Prenesli smo stroške nedokončane proizvodnje v zaloge. Drugi poslovni prihodki s prevrednotovalni poslovni prihodki znašajo 1.717 tisoč evrov (leto prej 946 tisoč evrov), od tega so knjiženi prihodki od odprave rezervacij v višini 370 tisoč evrov (leto prej 301 tisoč evrov), prihodki od trošarin v višini 76 tisoč evrov (leto prej 49 tisoč evrov), prevrednotovalni poslovni prihodki v višini 355 tisoč evrov (leto prej 82 tisoč evrov) in 916 tisoč evrov prihodki iz naslova nakupa poslovnega deleža SCT d.d. Finančni prihodki so bili doseženi v višini 221 tisoč evrov (leto prej 277 tisoč evrov). V tem so zajeti finančni prihodki iz naslova danih posojil drugim (15 tisoč evrov), finančni prihodki iz poslovnih terjatev (206 tisoč evrov), od tega iztrženi popusti 42 tisoč evrov. Drugi prihodki v višini 32 tisoč evrov (leto prej 69 tisoč evrov) so v večini prejete odškodnine. Struktura prihodkov 2012 Čisti prihodki od prodaje 96,969 % Finančni prihodki ,451 % Drugi prihodki iz poslovanja 2,515 % Odhodki Skupina SŽ – ŽGP je pri poslovanju ugotovila 44.521 tisoč evrov odhodkov, leto prej 50.814 tisoč evrov. Sestavljajo jih poslovni odhodki s 98,5 - odstotnim deležem, finančni odhodki imajo 1,0 odstotni delež in drugi odhodki 0,5 - odstotnega. Stroški materiala (7.404 tisoč evrov) sestavljajo 16,9 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej so bili manjši za 15,3 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala. Strošek energije predstavlja 2,5 % poslovnih odhodkov. V letu 2012 je znašal 1.113 tisoč evrov (leto prej 1.156 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje progovne in gradbene mehanizacije ter transportnih sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 666 tisoč evrov. Druga energija je bila porabljena za razsvetljavo, ogrevanje in tehnološko vodo. Celotne odhodke sestavljajo z 51,9 % - odstotnim deležem stroški storitev (22.979 tisoč evrov, leto prej 27.026 tisoč evrov). Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 25 Med stroški storitev so bili največji, 65,6 %, stroški storitev pri proizvodnji (15.066 tisoč evrov), velik strošek 15,3 % so bile še prevozne storitve (3.507 tisoč evrov) ter intelektualne in osebne storitve 8,0 % (1.835 tisoč evrov). Storitve vzdrževanja (920 tisoč evrov) predstavljajo 4,0 % v strukturi storitev. Glede na preteklo leto (506 tisoč evrov) so se povečale za 81,8 %, predvsem zaradi rednih vzdrževalnih del pri težki progovni mehanizaciji. Intelektualne storitve so bile v višini 1.835 tisoč evrov glede na leto prej manjše za 15,5 %, saj so se znižali tako stroški za izvedence, svetovanja, revizije, kot tudi drugih intelektualnih storitev, od tega so največji del stroški projektne dokumentacije in stroški za izdelavo PID – ov. Stroški reklame, propagande in reprezentance (40 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (71 tisoč evrov) za 43,7 %. Postavka stroški drugih storitev združuje stroške najemnin, stroške storitev pri proizvodnji, stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami in stroške drugih storitev. Stroški dela v skupni višini 9.829 tisoč evrov predstavljajo 22,4 % vseh poslovnih odhodkov v letu 2012 in so za 4,2 % (570 tisoč evrov) manjši od načrtovanih. Plače in nadomestila v strukturi stroškov dela sestavljajo 73,1 % (7.181 tisoč evrov), stroški socialnih zavarovanj 13,3 % (1.306 tisoč evrov), ostali stroški dela pa 13,6 %(1.365 tisoč evrov). Stroški odpisov v višini 2.060 tisoč evrov pomenijo 4,7 % poslovnih odhodkov, z 77,7 % delom je amortizacija. Glede na leto prej (1.257 tisoč evrov) je bil strošek amortizacije, ki znaša 1.600 tisoč, večji za 27,3 % predvsem zaradi novih osnovnih sredstev in vlaganja v izboljšave obstoječih. Drugi poslovni odhodki (prevrednotovalnih poslovnih odhodkov pri NDS in OOS v višini 289 tisoč evrov + prevrednotovalnih poslovnih odhodkov pri obratnih sredstvih 171 tisoč evrov + drugi poslovni odhodki 268 tisoč evrov) v višini 728 tisoč evrov so bili v primerjavi z letom 2011 manjši za 54,3 % (866 tisoč evrov) predvsem zaradi prevrednotovalnih poslovnih odhodkov pri obratnih sredstvih. Na čisti poslovni izid vplivajo tudi finančni odhodki, ki so leta 2012 znašali 455 tisoč evrov in jih sestavljajo obresti od finančnih obveznosti (352 tisoč evrov) in obresti iz poslovnih obveznosti – (103 tisoč evrov). Drugi odhodki v višini 188 tisoč evrov se nanašajo predvsem na kazni po pogodbah (153 tisoč evrov za SŽ). Stran 26 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Struktura odhodkov 2012 Stroški storitev 51,614 % Stroški energije 2,500 % Stroški materiala 17,136 % Ostali stroški 1,635 % Drugi odhodki ,422 % Amortizacija 3,594 % Finančni odhodki 1,022 % Stroški dela 22,077 % Premoženjsko finančno stanje Skupina SŽ – ŽGP Na dan 31.12.2012 Na dan 31.12.2011 indeks SREDSTVA A. Dolgoročna sredstva I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve II. Opredmetena osnovna sredstva III. Naložbene nepremičnine IV. Dolgoročne finančne naložbe V. Dolgoročne poslovne terjatve VI. Odložene terjatve za davek B. Kratkoročna sredstva I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge III. Kratkoročne finančne naložbe IV. Kratkoročne poslovne terjatve V. Denarna sredstva C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 41.635 40.250 103,4 18.768 14.672 127,9 42 53 79,2 12.852 13.464 95,5 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV A. Kapital B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. Dolgoročne obveznosti I. Dolgoročne finančne obveznosti II. Dolgoročne poslovne obveznosti III. Odložene obveznosti za davek Č. Kratkoročne obveznosti I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev II. Kratkoročne finančne obveznosti III. Kratkoročne poslovne obveznosti D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve tisoč evrov 948 1.032 91,9 1.245 7 0,0 3.609 0 0,0 72 116 62,1 22.429 25.556 87,8 0 0 0,0 3.689 3.928 93,9 13 2 650,0 18.649 21.491 86,8 78 135 57,8 438 22 1990,9 41.635 40.250 103,4 16.326 13.440 121,5 1.144 1.567 73,0 3.003 4.448 67,5 2.645 4.436 59,6 358 12 2983,3 0 0 0,0 20.992 20.040 104,8 0 0 0,0 5.241 6.130 85,5 15.751 13.910 113,2 170 755 22,5 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 27 Bilančna vsota je na dan 31. december 2012 znašala 41.635 tisoč evrov in je za 3,4 % odstotke oziroma 1.385 tisoč evrov višja kot na dan 31. december 2011. Povečanje je predvsem posledica povečanja dolgoročnih poslovnih terjatev do kupcev v višini 3.609 tisoč evrov. Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom, 68,5 %, opredmetena osnovna sredstva (12.852 tisoč evrov), ki so se glede na preteklo leto (13.464 tisoč evrov) zmanjšala za 612 tisoč evrov. Med kratkoročnimi sredstvi (22.429 tisoč evrov) so se zmanjšale kratkoročne poslovne terjatve (18.649 tisoč evrov) za 2.894 tisoč evrov, denarna sredstva (78 tisoč evrov) za 56 tisoč evrov in zaloge (3.689 tisoč evrov) za 239 tisoč evrov. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (438 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi stroški (70 tisoč evrov), kratkoročno nezaračunani prihodki (364 tisoč evrov) in vrednotnice ter druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve (4 tisoč evrov). V obveznostih do virov sredstev v višini 41.635 tiso evrov ima kapital (16.326 tisoč evrov) 39,2 % strukturni delež. Na spremembo vrednosti kapitala s 13.441 tisoč evrov na 16.560 tisoč evrov je vplival preneseni čisti dobiček preteklih let v višini 4.705 tisoč evrov in dobiček tekočega leta v višini 3.919 tisoč evrov, ki je glede na preteklo leto (4.737 tisoč evrov) manjši za 818 tisoč evrov. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve (1.144 tisoč evrov) so rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade (926 tisoč evrov) in druge rezervacije (218 tisoč evrov). Zmanjšale so za 146 tisoč evrov. Dolgoročne obveznosti v višini 3.003 tisoč evrov (leto prej 4.448 tisoč evrov) so predvsem finančne obveznosti iz naslova dolgoročnih kreditov v višini 2.132 tisoč evrov, glede na 31.12.2011 so manjše za 1.596 tisoč evrov. Kratkoročne obveznosti 20.992 tisoč evrov so glede na 31.12.2011 (20.040 tisoč evrov) večje za 952 tisoč evrov. Finančne obveznosti v višini 5.241 tisoč evrov so manjše za 889 tisoč evrov. Kratkoročne poslovne obveznosti v višini 15.751 tisoč evrov so večje za 1.841 tisoč evrov, največje povečanje so kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini za 5.146 tisoč evrov. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (170 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi prihodki v višini 2 tisoč evrov in vnaprej vračunani stroški v višini 168 tisoč evrov. Stran 28 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Analiza finančnega položaja Skupine SŽ – ŽGP Analiza finančnega položaja Skupine SŽ – ŽGP je pripravljena po podatkih bilance stanja na dan 31. december 2012. Finančni položaj analiziramo z vidika neto dolga, kot razliko med terjatvami in dolgovi in kot presežek materialnih sredstev nad kapitalom. Leta 2012 so se vse obveznosti Skupine SŽ – ŽGP zmanjšale za 1.501 tisoč evrov, vse terjatve pa so se povečale za 2.331 tisoč evrov. Kratkoročno je Skupina SŽ – ŽGP neto dolžnik, dolgoročno pa neto upnik. Skupina SŽ – ŽGP tisoč evrov Kratkoročne terjatve Kratkoročne obveznosti Neto kratkoročni dolg Neto kratkoročna terjatev 31. 12. 2012 19.178 21.162 1.984 0 31. 12. 2011 21.650 20.795 0 855 Razlika -2.472 367 1.984 -855 Indeks 88,6 101,8 0 0 Dolgoročne terjatve Dolgoročne obveznosti Neto dolgoročni dolg Neto dolgoročna terjatev 4.926 4.147 0 779 123 6.015 5.892 0 4.803 -1.868 -5.892 779 4.004,9 69,0 0 0 Legenda: Kratkoročne terjatve = Kratkoročne obveznosti = Neto kratkoročni dolg = Neto kratkoročna terjatev = Dolgoročne terjatve = Dolgoročne obveznosti = Neto dolgoročni dolg = Neto dolgoročna terjatev = kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR kratkoročne obveznosti + PČR (kratkoročne obveznosti + PČR) - (kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) (kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) - (kratkoročne obveznosti + PČR) dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke dolgoročne obveznosti + rezervacije (dolgoročne obveznosti + rezervacije) – (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) – (dolgoročne obveznosti + rezervacije) Skupina SŽ – ŽGP tisoč evrov 31. 12. 2012 31. 12. 2011 Razlika Indeks Neto dolg Obveznosti skupaj Terjatve skupaj -1.205 25.309 24.104 5.037 26.810 21.773 -6.242 -1.501 2.331 23,9 94,4 110,7 Materialna sredstva Zaloge Osnovna sredstva 17.531 3.689 13.842 18.477 3.928 14.549 -946 -239 -707 96,9 93,9 95,1 Kapital 16.326 13.440 2.886 121,5 Legenda: Neto dolg = Obveznosti skupaj = Terjatve skupaj = Materialna sredstva = Osnovna sredstva= - neto kratkoročna terjatev + neto dolgoročni dolg kratkoročne obveznosti + PČR + dolgoročne obveznosti + rezervacije kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR + dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke zaloge + neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 29 Financiranje dolgoročnih naložb Skupina SŽ – ŽGP tisoč evrov Kratkoročna sredstva Kratkoročne obveznosti Obratni kapital Dolgoročne naložbe Dolgoročni viri 31. 12. 2012 22.867 21.162 1.705 18.768 20.473 31. 12. 2011 25.578 20.795 4.783 14.672 19.455 Razlika -2.711 367 -3.078 4.096 1.018 Indeks 89,4 101,8 35,6 127,9 105,2 Legenda: Kratkoročna sredstva = Kratkoročne obveznosti = Obratni kapital = Dolgoročne naložbe = Dolgoročni viri = (ratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) + (zaloge) kratkoročne obveznosti + PČR kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) + (neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine) kapital + (dolgoročne obveznosti + rezervacije) Razmerje med kratkoročnimi sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi je konec decembra 2012 znašalo 1,08, konec decembra 2011 pa 1,23. 2.6 Analiza poslovanja SŽ – ŽGP d.d. Družba SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. je poslovno leto 2012 zaključila pozitivno. Rezultat po obdavčitvi je 2.702 tisoč evrov. Zastavljeni cilji in programi so bili skoraj v celoti realizirani. Kriza, ki se je odražala v slovenskem in tudi v evropskem gospodarstvu, posebno pa še v gradbeništvu, je tudi SŽ – ŽGP d.d. povzročala velike težave. Kljub temu, da smo v postopkih javnega naročanja uspeli pridobiti dovolj projektov, smo se zaradi mnogih stečajev in otežene likvidnosti ter plačilne sposobnosti gradbenih družb srečevali s problemom zagotavljanja gradbenih materialov, še posebej podlivnih betonov in krivljenja ter polaganja armature. Tudi v letu 2012 nam je bila ključnega pomena skrb za obvladovanje, optimizacijo in racionalizacijo vseh poslovnih procesov. Realizirali smo glavnino planiranih investicij, ki nam bodo omogočale večjo produktivnost in kvalitetnejše delo, na drugi strani pa si s tem zagotovimo manjšo odvisnost od ponudnikov teh storitev na trgu. Na dan 31.12.2012 je bilo v SŽ – ŽGP d.d. zaposlenih 308 delavcev. Zaposlovali smo tudi tuje delavce, predvsem za izvajanje proizvodnih del na področju mehanizacije in gradbene operative. Prihodki in odhodki ter poslovni izid 55.577 60.000 45.098 48.894 41.516 40.000 20.000 3.582 6.683 2.702 4.140 0 Poslovni prihodki Poslovni odhodki 2012 Poslovni izid iz poslovanja 2011 Čisti poslovni izid Stran 30 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Leta 2012 je SŽ – ŽGP d.d. ustvarila 45.308 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni prihodki v višini 45.098 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 42.077 tisoč evrov (od tega poslovni odhodki v višini 41.230 tisoč evrov). Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida SŽ – ŽGP d.d. Izkaz poslovnega izida (tisoč evrov) Poslovni prihodki Čisti prihodki iz prodaje - Prihodki na domačem trgu - Prihodki na tujem trgu Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki Poslovni odhodki Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški energije Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Ostali stroški Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) EBITDA Finančni prihodki Finančni odhodki Rezultat finančnih gibanj Drugi prihodki Drugi odhodki Rezultat drugih gibanj Celotni poslovni izid Čisti poslovni izid 2012 2011 45.098 45.237 44.838 399 -828 258 431 41.516 225 7.568 807 22.088 8.987 1.320 521 3.582 4.902 181 391 -210 29 170 -141 3.231 2.702 55.577 53.468 53.437 31 845 390 874 48.894 141 10085 792 26.508 9.496 970 902 6.683 7.653 201 1.403 -1.202 31 77 -46 5.435 4.140 Indeks Indeks 81,1 84,6 83,9 1.287,1 -98,0 66,2 49,3 84,9 159,6 75,0 101,9 83,3 94,6 136,1 57,8 53,6 64,1 90,0 27,9 17,5 93,5 220,8 306,5 59,4 65,3 Družba SŽ – ŽGP d.d. je izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 3.583 tisoč evrov in čisti dobiček v višini 2.702 tisoč evrov. V primerjavi z letom 2011 je bil čisti poslovni izid nižji za 1.438 tisoč evrov. Prihodki SŽ – ŽGP d.d. je leta 2012 doseglo 45.098 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za 18,9 % nižji kot leto prej. Z največjima deloma jih sestavljajo ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini v višini 17.637 tisoč evrov (39,1 %) in ostali prihodki iz razmerij do drugih v višini 27.201 tisoč evrov (60,3 %). Na tujem trgu je SŽ – ŽGP d.d. doseglo prihodke v višini 399 tisoč evrov, od tega v okviru Skupine ŽGP v višini 395 tisoč evrov. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 31 Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje je v višini - 828 tisoč evrov. Prenesli smo stroške nedokončane proizvodnje v zaloge. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji Družbe v višini 258 tisoč evrov. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovni prihodki) znašajo 431 tisoč evrov (leto prej 874 tisoč evrov), od tega so knjiženi prihodki od odprave rezervacij v višini 301 tisoč evrov (leto prej 462 tisoč evrov), prihodki od trošarin v višini 49 tisoč evrov (leto prej 98 tisoč evrov) in prevrednotovalni poslovni prihodki v višini 81 tisoč evrov (leto prej 314 tisoč evrov). Finančni prihodki so bili doseženi v višini 181 tisoč evrov (leto prej 201 tisoč evrov). V tem so zajeti finančni prihodki iz naslova danih posojil drugim (15 tisoč evrov), finančni prihodki iz naslova poslovnih terjatev do družb v skupini (70 tisoč evrov), finančni prihodki iz naslova poslovnih terjatev do drugih (96 tisoč evrov; od tega so iztrženi popusti 42 tisoč evrov). Drugi prihodki v višini 29 tisoč evrov (leto prej 31 tisoč evrov) so v večini prejete odškodnine. Struktura prihodkov Čisti prihodki od prodaje 99,234 % Finančni prihodki ,397 % Drugi prihodki iz poslovanja -,305 % Odhodki SŽ – ŽGP d.d. je pri poslovanju ugotovilo 42.077 tisoč evrov odhodkov (leto prej 50.374 tisoč evrov). Sestavljajo jih poslovni odhodki s 98,7 - odstotnim deležem, finančni odhodki imajo 0,9 odstotni delež in drugi odhodki 0,4 - odstotnega. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški energije Stroški nadomestnih delov Odpis drobnega inventarja Stroški pisarniškega materiala Drugi materialni stroški Stroški materiala 2012 2011 Indeks 225 7.226 807 167 123 26 26 8.600 141 9.788 793 118 125 29 25 11.020 159,6 73,8 101,7 141,5 98,4 89,7 104,0 78,0 Stran 32 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala (8.600 tisoč evrov) sestavljajo 20,7 % poslovnih odhodkov. Glede na leto prej so bili manjši za 21,9 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala. Stroški materiala SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Izdelavni material Mazivo, material lastni izdelki Skupaj material 2012 2011 Indeks 7.183 43 7.226 9.739 49 9.788 73,8 87,8 73,8 Stroški materiala (7.226 tisoč evrov) sestavljajo 17,4 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej so bili manjši za 26,2 %, predvsem iz naslova manjše nabave izdelavnega materiala. Stroški energije SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Skupaj elektrika Skupaj gorivo Kurivo za ogrevanje in plin Stroški energije 2012 2011 Indeks 69 641 96 806 78 632 83 792 88,5 101,4 115,7 101,8 Strošek energije sestavlja 1,9 % poslovnih odhodkov in je znašal 806 tisoč evrov (leto prej 793 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje progovne in gradbene mehanizacije ter transportnih sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 641 tisoč evrov (leto prej 631 tisoč evrov). Druga energija je bila porabljena za razsvetljavo in ogrevanje. Stroški storitev (22.088 tisoč evrov, leto prej 26.508 tisoč evrov) sestavljajo poslovne odhodke z 53,6 % deležem. SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Prevozne storitve Storitve vzdrževanja Povračila stroškov delavcem Storitve plačilnega prometa, bančne storitve Intelektualne in osebne storitve Zavarovalne premije Reklama, propaganda in reprezentanca Stroški drugih storitev Stroški storitev 2012 2011 Indeks 3.487 834 543 358 1.725 266 39 14.836 22.088 3.384 438 507 295 2.183 181 68 19.450 26.508 103,0 190,4 107,1 121,4 79,0 147,0 57,4 76,3 83,3 Stroški storitev so knjiženi v višini 22.088 tisoč evrov. Največje postavke so bile proizvodne storitve 62,9 % (13.894 tisoč evrov), prevozne storitve 15,8 % (3.487 tisoč evrov) ter intelektualne in osebne storitve 7,8 % (1.725 tisoč evrov). Stroški prevoznih storitev (3.487 tisoč evrov) so za 3,0 % višji kot v letu prej (3.384 tisoč evrov), predvsem zaradi povečanja stroškov storitev železniškega prometa. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 33 Storitve vzdrževanja (834 tisoč evrov) predstavljajo 3,8 % v strukturi storitev. Glede na preteklo leto (438 tisoč evrov) so se povečale za 90,4 %, predvsem zaradi vzdrževalnih del pri težki progovni mehanizaciji. V primerjavi s preteklim letom so se za 7,1 % povečala povračila delavcem (prevozi SP-3 za 424,8 %, kilometrina za 9,9 %, izobraževanje za 92,5 %, ). Stroški bančnih storitev, provizij in zavarovanj (624 tisoč evrov) predstavlja v strukturi storitev 2,8 % (leto prej 1,8 %). Največ (za 42,9 %) so se povečali stroški bančnih garancij. Intelektualne storitve so bile glede na leto prej manjše za 20,9% (458 tisoč evrov), saj so se zmanjšali stroški storitev za izvedence, svetovanja, revizijo in arbitražo za 27,6 % ter stroški odvetniških in notarskih storitev za 21,6 %. Stroški reklame, propagande in reprezentance (39 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (69 tisoč evrov) za 43,5 %. Postavka stroški drugih storitev združuje predvsem stroške najemnin, stroške storitev pri proizvodnji in stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami. Stroški storitev pri proizvodnji (13.894 tisoč evrov), ki so bili glede na leto prej manjši za 25,5 %, sestavljajo stroški storitev podizvajalcev (7.556 tisoč evrov), najete mehanizacije in transportnih sredstev (1.293 tisoč evrov), najetih delavcev (489 tisoč evrov), zapor (4.201 tisoč evrov) na projektu Pragersko-Murska Sobota, sodelovanja SŽ-Infrastruktura (30 tisoč evrov) in sodelovanja SŽ-CD (326 tisoč evrov). Stroški najemnin so znašali 422 tisoč evrov in so za 3,4 % višji kot v letu prej (408 tisoč evrov). Stroški dela SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov stroški plač stroški socialnih zavarovanj drugi stroški dela Stroški dela 2012 Načrt 2012 % dos. načrta 2011 Indeks 12/11 6.553 1.193 1.241 8.987 6.665 1.210 987 8.862 98,3 98,6 125,7 101,4 7.056 1.264 1.176 9.496 92,9 94,5 105,5 94,6 Stroški dela v skupni višini 8.987 tisoč evrov predstavljajo 21,4 % vseh poslovnih odhodkov v letu 2012 . Plače in nadomestila v strukturi stroškov dela sestavljajo 72,9 % delež in so za 7,1 % (503 tisoč evrov) manjše od načrtovanih. Stroški socialnih zavarovanj so manjši od načrtovanih za 5,5 % (70 tisoč evrov), ostali stroški dela so pa višji za 5,5 % od načrtovanih. Na dan 31.12.2012 je zaposlenih 308 delavcev, kar je za 73 delavcev manj od načrta (381 zaposlenih). Število zaposlenih se je v obdobju od 1. 1. do 31. 12. 2012 zmanjšalo za 47 delavcev (stanje 31. 12. 2011: 355 delavcev), od tega je bilo 17 prihodov in 64 odhodov (od tega 18 starostnih upokojitev in 2 invalidski upokojitvi). V primerjavi z letom 2011 so stroški dela manjši za 5,4 % (509 tisoč evrov). Povprečno število zaposlenih v letu 2012 je v primerjavi z letom 2011 manjše za 11 delavcev. Stran 34 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Izhodiščna plača se v letu 2012 ni spremenila in je bila na isti ravni kot v letu 2011. Stroški odpisov v višini 1.667 tisoč evrov predstavljajo 4,0 % poslovnih odhodkov, z največji delom v višini 1.320 tisoč evrov je amortizacija neopredmetenih dolgoročnih in opredmetenih osnovnih sredstev. Glede na leto prej (970 tisoč evrov) je bil strošek amortizacije večji za 36,1 % predvsem zaradi novih osnovnih sredstev in vlaganja v izboljšave obstoječih. Drugi poslovni odhodki SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki Drugi poslovni odhodki 2012 Načrt 2012 % dos. načrta 2011 Indeks 12/11 288 59 174 521 50 104 159 313 576,0 56,7 109,2 57,8 11 762 129 902 2.618,2 7,7 134,9 57,8 Drugi poslovni odhodki v višini 174 tisoč evrov so bili v primerjavi z letom 2011 višji za 34,9 % ali 45 tisoč evrov predvsem zaradi manjšega oblikovanja rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine. 59 tisoč evrov stroškov sestavljajo prevrednotovalni poslovni odhodki, ki so nastali predvsem zaradi slabitve terjatve do kupcev v državi in tujini. Na čisti poslovni izid vplivajo tudi finančni odhodki, ki so leta 2012 znašali 391 tisoč evro. Sestavljajo jih odhodki iz finančnih obveznosti – zamudne obresti (323 tisoč evrov) in odhodki iz poslovnih obveznosti – zamudne obresti (68 tisoč evrov) . Drugi odhodki v višini 170 tisoč evrov se nanašajo predvsem na kazni po pogodbah (7 tisoč evrov za SŽ), odškodnine za zamudo vlakov na projektu Nadgradnja proge Pragersko - Ormož (135 tisoč evrov), druge stroške (17 tisoč evrov), donacijo (1 tisoč evrov) in odpise (10 tisoč evrov). Stroški po funkcionalnih skupinah (v EUR) 2012 Vrednost prodanih poslovnih učinkov 39.840.972 Stroški prodaje 1.944.668 Stroški uprave 1.407.914 Stroški skupaj 43.193.554 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 35 Struktura odhodkov Stroški storitev 52,494 % Stroški energije 1,916 % Drugi odhodki ,404 % Amortizacija 3,137 % Stroški materiala 18,521 % Ostali stroški 1,241 % Stroški dela 21,358 % Finančni odhodki ,929 % Premoženjsko finančno stanje SŽ – ŽGP d.d. V 000 evrov Na dan 31.12.2012 Na dan 31.12.2011 indeks SREDSTVA 38.589 37.130 103,9 A. Dolgoročna sredstva 17.626 13.170 133,8 40 42 95,2 9.242 9.626 96,0 I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve II. Opredmetena osnovna sredstva III. Naložbene nepremičnine 948 1.032 91,9 IV. Dolgoročne finančne naložbe 3.715 2.354 157,8 V. Dolgoročne poslovne terjatve 3.609 0 0,0 VI. Odložene terjatve za davek B. Kratkoročna sredstva I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge 72 116 62,1 20.891 23.938 87,3 0 0 0,0 2.306 2.626 87,8 III. Kratkoročne finančne naložbe 188 202 93,1 IV. Kratkoročne poslovne terjatve 18.327 21.035 87,1 70 75 93,3 C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve V. Denarna sredstva 72 22 327,3 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 38.589 37.130 103,9 A. Kapital 14.296 11.594 123,3 1.003 1.393 72,0 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 846 1.119 75,6 2. Druge rezervacije 157 274 57,3 2.997 4.383 68,4 2.639 4.371 60,4 358 12 2983,3 0 0 0,0 20.228 19.097 105,9 0 0 0,0 II. Kratkoročne finančne obveznosti 4.715 5.401 87,3 III. Kratkoročne poslovne obveznosti 15.513 13.696 113,3 65 663 9,8 B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. Dolgoročne obveznosti I. Dolgoročne finančne obveznosti II. Dolgoročne poslovne obveznosti III. Odložene obveznosti za davek Č. Kratkoročne obveznosti I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve Stran 36 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Bilančna vsota je na dan 31. december 2012 znašala 38.589 tisoč evrov in je za 3,9 % odstotkov oziroma 1.459 tisoč evrov višja kot na dan 31. december 2011. Povečanje je predvsem posledica povečanja dolgoročnih sredstev. Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom 52,4 % opredmetena osnovna sredstva (9.242 tisoč evrov), ki so manjša za 384 tisoč evrov. Med kratkoročnimi sredstvi so se zmanjšale zaloge za 320 tisoč evrov, kratkoročne finančne naložbe za 14 tisoč evrov, kratkoročne poslovne terjatve do kupcev za 2.708 tisoč evrov in denarna sredstva za 5 tisoč evrov. Med kratkoročnimi terjatvami, ki so dosežene v višini 18.327 tisoč evrov, so manjše tako terjatve do družb v skupini za 12.542 tisoč evrov, kot tudi ostale kratkoročne terjatve za 797 tisoč evrov, medtem ko so terjatve do ostalih kupcev višje za 10.631 tisoč evrov. Med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami do drugih so vštete terjatve do državnih in drugih inštitucij 880 tisoč evrov, terjatve do zaposlencev 16 tisoč evrov, dani avansi za storitve 19 tisoč evrov in ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih 5 tisoč evrov. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve (72 tisoč evrov) so kratkoročno odloženi stroški (68 tisoč evrov) in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve (4 tisoč evrov). Dolgoročne rezervacije (1.003 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade (846 tisoč evrov), ki so glede na preteklo leto manjše za 390 tisoč evrov, predvsem zaradi manj oblikovanih rezervacij. Dolgoročne obveznosti v višini 2.997 tisoč evrov so predvsem finančne obveznosti iz naslova dolgoročnih kreditov in so manjše glede na konec leta 2011 za 1.386 tisoč. Kratkoročne obveznosti (20.228 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2011 večje za 1.131 tisoč evrov. Finančne obveznosti so manjše za 686 tisoč evrov zaradi prenosa kratkoročnega dela dolgoročnih kreditov v višini 1.732 tisoč evrov in zmanjšanja kratkoročnega zadolževanja za potrebe obratnih sredstev v letu 2012. Kratkoročne poslovne obveznosti so glede na leto 2011 večje za 1.817 tisoč evrov, največ so se povečale kratkoročne obveznosti do družb v skupini in sicer za 5.169 tisoč evrov. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (65 tisoč evrov) so v glavnini kratkoročno vnaprej vračunani stroški v višini 63 tisoč evrov in odloženi prihodki (2 tisoč evrov). Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 37 Sestava obveznosti do virov sredstev Sestava sredstev 100 % 100 % 90 % 90 % 80 % 80 % 70 % 70 % 60 % 60 % 50 % 50 % 40 % 40 % 30 % 30 % 20 % 20 % 10 % 10 % 0% 31. december 2012 0% 31. december 2012 Osnovna sredstva 31. december 2011 Kapital Dolgoročne obveznosti Kratkoročne PČR Dolgoročne finančne naložbe 31. december 2011 Dolgoročne rezervacije Kratkoročne obveznosti Denarni tokovi SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Denarni tok pri poslovanju Denarni tok pri naložbenju Denarni tok pri financiranju 2012 2011 5.717 -2.588 -3.134 3.063 -2.899 -2.307 Družba je v letu 2012 ustvarila pozitiven denarni tok pri poslovanju v višini 5.717 tisoč evrov ter negativen denarni tok tako pri naložbenju v višini 2.588 tisoč evrov, kot pri financiranju v višini 3.134 tisoč evrov. Denarni izid v letu 2012 je negativen v višini 5 tisoč evrov. Končno stanje denarnih sredstev je v višini 70 tisoč evrov. Analiza finančnega položaja SŽ – ŽGP d.d. Analiza finančnega položaja SŽ – ŽGP d.d. je pripravljena po podatkih bilance stanja na dan 31. december 2012. Finančni položaj analiziramo z vidika neto dolga, kot razliko med terjatvami in dolgovi in kot presežek materialnih sredstev nad kapitalom. Leta 2012 so se vse obveznosti SŽ – ŽGP d.d. zmanjšale za 1.243 tisoč evrov, vse terjatve pa so se povečale za 2.197 tisoč evrov. Kratkoročno je Družba neto dolžnik, dolgoročno pa neto upnik. Stran 38 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Kratkoročne terjatve Kratkoročne obveznosti 31. 12. 2012 18.657 20.293 31. 12. 2011 21.334 19.760 Razlika -2.677 533 Indeks 87,5 102,7 Neto kratkoročna terjatev Neto kratkoročna obveznost 0 1.636 1.574 0 -1.574 1.636 0 0 Dolgoročne terjatve Dolgoročne obveznosti 7.396 4.000 2.470 5.776 4.926 -1.776 299,4 69,3 Neto dolgoročna terjatev Neto dolgoročni obveznost 3.396 0 0 3.306 3.396 -3.306 0 0 Legenda: Kratkoročne terjatve = Kratkoročne obveznosti = Neto kratkoročni dolg = Neto kratkoročna terjatev = Dolgoročne terjatve = Dolgoročne obveznosti = Neto dolgoročni dolg = Neto dolgoročna terjatev = kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR kratkoročne obveznosti + PČR (kratkoročne obveznosti + PČR) - (kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) (kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) - (kratkoročne obveznosti + PČR) dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke dolgoročne obveznosti + rezervacije (dolgoročne obveznosti + rezervacije) – (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) – (dolgoročne obveznosti + rezervacije) SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov 31. 12. 2012 31. 12. 2011 Razlika Indeks Neto dolg Terjatve skupaj Obveznosti skupaj 1.760 26.053 24.293 1.732 23.804 25.536 28 2.249 -1.243 101,6 109,4 95,1 Materialna sredstva Zaloge Osnovna sredstva 12.536 2.306 10.230 13.326 2.626 10.700 -790 -320 -470 94,1 87,8 95,6 Kapital 14.296 11.594 2.702 123,3 Legenda: Neto dolg = Obveznosti skupaj = Terjatve skupaj = Materialna sredstva = Osnovna sredstva= - neto kratkoročna terjatev + neto dolgoročni dolg kratkoročne obveznosti + PČR + dolgoročne obveznosti + rezervacije kratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR + dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke zaloge + neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 39 Financiranje dolgoročnih naložb SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov Kratkoročna sredstva Kratkoročne obveznosti Obratni kapital Dolgoročne naložbe Dolgoročni viri 31. 12. 2012 20.963 20.293 670 17.626 18.296 31. 12. 2011 23.960 19.760 4.200 13.170 17.370 Razlika -2.997 533 -3.530 4.156 926 Indeks 87,5 102,7 16,0 133,8 105,3 Legenda: Kratkoročna sredstva = Kratkoročne obveznosti = Obratni kapital = Dolgoročne naložbe = Dolgoročni viri = (ratkoročne finančne naložbe + kratkoročne terjatve iz poslovanja + denar + AČR) + (zaloge) kratkoročne obveznosti + PČR kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti (dolgoročne poslovne terjatve + dolgoročne finančne naložbe + odložene terjatve za davke) + (neopredmetena dolgoročna sredstva + opredmetena dolgoročna sredstva + naložbene nepremičnine) kapital + (dolgoročne obveznosti + rezervacije) Razmerje med kratkoročnimi sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi je konec decembra 2012 znašalo 1,0, konec decembra 2011 pa 1,2. Kazalniki poslovanja SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov 2008 2009 2010 2011 2012 Poslovni prihodki Čisti prihodki od prodaje Poslovni odhodki EBIT - poslovni izid iz poslovanja EBITDA Celotni poslovni izid Čisti poslovni izid 49.179 48.825 45.483 3.697 4.138 3.585 3.430 43.453 43.490 39.443 4.011 4.582 4.067 3.310 55.825 54.896 50.221 5.604 6.267 5.587 4.531 55.578 53.468 48.895 6.683 7.653 5.434 4.140 45.098 45.237 41.516 3.582 4.902 3.213 2.702 Sredstva Kapital Finančne obveznosti 43.957 7.394 6.110 33.426 10.704 3.568 45.938 11.630 7.750 37.130 11.594 9.773 38.589 14.296 7.354 Čista dobičkonosnost kapitala - ROE Čista donosnost sredstev - ROA Čista donosnost prodaje - ROS 92,3% 8,2% 7,3% 58,0% 10,5% 9,4% 66,7% 14,1% 10,2% 61,1% 13,1% 10,2% 28,51% 8,5% 7,1% Dodana vrednost/zap./letni nivo (v evrih) Delež stroškov dela v poslovnih prihodkih 44.549 16,9% 44.518 20,9% 49.242 17,5% 49.899 17,1% 42.804 19,9% Število zaposlenih konec obdobja Povprečno število zaposlenih (del ure) 324 279,93 319 307,05 341 325,68 355 343,66 308 324,48 Stran 40 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP 2.7 Družba Kamnolom Verd d.o.o. Leta 2012 je Družba ustvarila 2.433 tisoč evrov celotnih prihodkov (od tega poslovni prihodki v višini 2.416 tisoč evrov). Celotni odhodki so znašali 2.094 tisoč evrov (od tega poslovni odhodki v višini 2.043 tisoč evrov). Prihodki in odhodki ter poslovni izid 3.500 3.000 2.500 3.128 2.968 2.416 2.043 2.000 1.500 1.000 373 500 327 160 115 0 Poslovni prihodki Poslovni odhodki 2012 Čisti poslovni izid Poslovni izid iz poslovanja 2011 Dosežene temeljne kategorije poslovanja izkaza poslovnega izida Kamnolom Verd d.o.o. Izkaz poslovnega izida (tisoč evrov) Poslovni prihodki Prihodki iz prodaje - prihodki na domačem trgu - prihodki na tujem trgu Sprememba vr. zalog in nedokončane proizv. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki Poslovni odhodki Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški energije Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Drugi poslovni odhodki Poslovni izid iz poslovanja EBITDA Finančni prihodki Finančni odhodki Rezultat finančnih gibanj Drugi prihodki Drugi odhodki Rezultat drugih gibanj Celotni poslovni izid Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 2012 2011 Indeks 2.416 1.963 1.963 0 86 0 368 2.043 0 85 283 559 634 277 205 373 650 14 35 -21 3 16 -13 340 327 3.128 2.551 2.551 0 505 0 72 2.968 0 135 363 598 898 283 690 161 444 53 60 -7 38 0 37 191 115 77,2 76,9 76,9 0,0 16,9 0,0 508,8 68,8 0,0 62,9 78,0 93,4 70,6 97,7 29,8 232,5 146,5 26,8 58,7 307,7 7,5 4238,0 0,0 177,7 283,9 Družba je konec leta 2012 izkazala pozitiven rezultat iz poslovanja v višini 373 tisoč evrov in čisti dobiček v višini 327 tisoč evrov. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 41 Prihodki Družba je leta 2012 dosegla 2.416 tisoč evrov poslovnih prihodkov, ki so za 22,7 % nižji kot leto prej. Z največjim delom (60,1 %) jih sestavljajo prihodki iz razmerij do družb v skupini v višini 1.462 tisoč evrov. Med ostalimi prihodki so pomembnejši prihodki od prodanega materiala po naročilih (501 tisoč evrov), prihodki iz naslova spremembe vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje (86 tisoč evrov) in drugi poslovni prihodki (368 tisoč evrov). V letu 2012 smo realizirali za 1.963 tisoč evrov prihodkov od prodaje. Prodali smo 231 tisoč m3 kamenin in tako dosegli plan 66,1 %, indeks glede na preteklo leto je 71,1 %. Iz prodaje po posameznih proizvodih je razviden drastičen upad prodaje betonskih frakcij in jalovine, kar kaže na zmanjšana vlaganja na področju visokih in nizkih gradenj oz. na vpliv recesije na stanje v gradbeništvu. Delež prodaje tolčenca, tampona in lomljenca v analiziranem obdobju ostaja na približno enaki ravni. Zaloge separiranih materialov ne predstavljajo problema in se bodo prodale, medtem ko zaloga jalovine predstavlja problem, predvsem zaradi drastičnega upada prodaje le-te v zadnjih letih (upad infrastrukturnih investicij). Družba načrtuje investicijo v pralno linijo z namenom predelave jalovine v prane agregate, kar bi zmanjšalo zaloge tega materiala. Delež uporabne kamenine v jalovini predstavlja cca 80 % skupne količine. S procesom pranja in čiščenja jalovine se bo deloma nadomestila proizvodnja pranih frakcij. Prevrednotovalni poslovni prihodki so poplačila dvomljivih terjatev za 57 tisoč evrov (leto prej 25 tisoč evrov), prevrednotovalni DDV – veza stečaji 186 tisoč evrov (leto prej 0 tisoč evrov), odpisi obveznosti iz preteklih let 2 tisoč evrov (leto prej 0 tisoč evrov) in odprave koncesnin 28 tisoč evrov (leto prej 0 tisoč evrov). Finančni prihodki so bili doseženi v višini 14 tisoč evrov (leto prej 53 tisoč evrov). V tem so zajeti finančni prihodki iz naslova prejetih obresti (12 tisoč evrov), tečajnih razlik (1 tisoč evrov) in drugih finančnih prihodkov. Drugi prihodki v višini 3 tisoč evrov (leto prej 38 tisoč evrov) so prihodki od izvršb. Odhodki Družba je ustvarila 2.094 tisoč evrov celotnih odhodkov, leto prej 3.028 tisoč evrov. Sestavljajo jih poslovni odhodki z 97,5 % deležem, finančni odhodki z 1,7 % deležem in drugi odhodki z 0,8 % deležem. Stroški materiala (368 tisoč evrov) sestavljajo 18,0 % poslovnih odhodkov, glede na leto prej so bili manjši v vseh postavkah skupaj za 26,1 %, razen pri stroških pisarniškega materiala. Stran 42 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Strošek energije sestavlja 13,9 % poslovnih odhodkov. V letu 2012 je znašal 283 tisoč evrov (leto prej 363 tisoč evrov). Gorivo je bilo v največji meri porabljeno za delovanje strojev in prevoznih sredstev, strošek goriva za ta namen je znašal 164 tisoč evrov (leto prej 203 tisoč evrov). Tehnološko vodo potrebujemo pri proizvodnji pranih betonskih frakcij (4 tisoč evrov), največji delež električne energije pa odpade na pogon drobilnih in sejalnih naprav v kamnolomu. Delež stroškov storitev 559 tisoč evrov (leto prej 598 tisoč evrov) predstavlja poslovnih odhodkov. 27,3 % delež Med stroški storitev je bil velik strošek storitev podizvajalcev pri proizvodnji 26,1 % (146 tisoč evrov), največji strošek 31,0 % so bili stroški najema zemljišč (173 tisoč evrov). Stroški prevoznih storitev (15 tisoč evrov) ostajajo na istem nivoju kot v preteklem letu. Storitve vzdrževanja (86 tisoč evrov) predstavljajo 15,4 % v strukturi storitev. Glede na preteklo leto (75 tisoč evrov) so se povečale za 15,2 %. Povračila delavcem (1 tisoč evrov) so se v primerjavi s preteklim letom (3 tisoč evrov) znižala za 67,0 % predvsem zaradi nižjih stroškov kilometrin in strokovnega izobraževanja. Stroški bančnih storitev, provizij in zavarovanj (27 tiso evrov) predstavlja v strukturi storitev 4,8 % (leto prej 41 tisoč evrov). Intelektualne storitve 91 tisoč evrov so bile glede na leto prej (56 tisoč evrov) večje za 61,0 %. Največ (za 349,9 %) so se povečali stroški računovodskih in kadrovskih storitev, ki se izvajajo na SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d.. Stroški reklame, propagande in reprezentance (1 tisoč evrov) zaostajajo za preteklim letom (2 tisoč evrov) za 49,7 %. Postavka stroški drugih storitev v strukturi storitev predstavlja 60,3 % in vsebuje stroške najemnin, stroške storitev pri proizvodnji, stroške fizičnih oseb skupaj z dajatvami in stroške drugih storitev. Stroški storitev pri proizvodnji (146 tisoč evrov), ki so bili glede na leto prej nižji za 23,9 % sestavljajo stroški miniranja in vrtanja. Zanemarljivi so stroški najete mehanizacije. Stroški najemnin za zemljišča (173 tisoč evrov) ostajajo na istem nivoju kot leto prej. Stroški dela Stroški dela v skupni višini 634 tisoč evrov predstavljajo 31,0 % vseh poslovnih odhodkov v letu 2012 in so za 24,5 % (206 tisoč evrov) manjši od načrtovanih. Plače in nadomestila v strukturi stroškov dela sestavljajo 71,6 % in so za 29,1 % (186 tisoč evrov) manjše od načrtovanih. Stroški socialnih zavarovanj so manjši od načrtovanih za 20,1 % (22 tisoč evrov), ostali stroški dela pa so za 2,1 % (2 tisoč evrov) večji od načrtovanih. V primerjavi z letom 2012 so stroški dela manjši za 29,4 % (264 tisoč evrov). Povprečno število zaposlenih v letu 2012 je v primerjavi s povprečno zaposlenimi v letu 2011 manjše za 11 delavcev. Amortizacija (277 tisoč evrov) pomeni 13,5 % poslovnih odhodkov. Glede na leto prej (283 tisoč evrov) je strošek amortizacije manjši za 2,3 %. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 43 Drugi poslovni odhodki (vključno s prevrednotovalnimi) Drugi poslovni odhodki v letu 2012(205 tisoč evrov) so bili v primerjavi z letom 2011 manjši za 70,3 % (485 tisoč evrov) zaradi prevrednotovalnih poslovnih odhodkov v letu 2011 (553 tisoč evrov), ki so nastali predvsem zaradi slabitve terjatve do kupcev. Na čisti poslovni izid vplivajo finančni odhodki, ki so leta 2012 znašali 35 tisoč evrov (leto prej 60 tisoč evrov) in jih sestavljajo odhodki od finančnih obveznosti – zamudne obresti (23 tisoč evrov) in obresti iz naslova poslovnega najema (5 tisoč evrov) ter odhodki iz poslovnih obveznosti – zamudne obresti (3 tisoč evrov) . Premoženjsko finančno stanje Kamnolom Verd d.o.o. Bilanca stanja (tisoč evrov) Na dan 31.12.2012 Na dan 31.12.2011 Indeks SREDSTVA A. Dolgoročna sredstva I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razm. II. Opredmetena osnovna sredstva III. Naložbene nepremičnine IV. Dolgoročne finančne naložbe V. Dolgoročne poslovne terjatve VI. Odložene terjatve za davek B. Kratkoročna sredstva I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge III. Kratkoročne finančne naložbe IV. Kratkoročne poslovne terjatve V. Denarna sredstva C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 5.489 3.597 2 3.595 0 0 0 0 1.891 0 1.383 0 505 3 2 5.744 3.835 11 3.825 0 0 0 0 1.908 0 1.302 0 592 15 0 95,6 93,8 18,2 94,0 0,0 0,0 0,0 0,0 99,1 0,0 106,2 0,0 85,3 22,6 380,5 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV A. Kapital I. Vpoklicani kapital II. Kapitalske rezerve III. Rezerve iz dobička IV. Presežek iz prevrednotenja V. Preneseni čisti poslovni izid VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. Dolgoročne obveznosti I. Dolgoročne finančne obveznosti II. Dolgoročne poslovne obveznosti III. Odložene obveznosti za davek Č. Kratkoročne obveznosti I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev II. Kratkoročne finančne obveznosti III. Kratkoročne poslovne obveznosti D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 5.489 4.432 3.622 48 298 0 308 155 141 6 6 0 0 806 0 526 280 105 5.744 4.105 3.622 48 126 0 308 0 174 65 65 0 0 1.308 0 729 580 92 95,6 108,0 100,0 100,0 236,5 0,0 100,0 0,0 81,0 8,9 8,9 0,0 0,0 61,6 0,0 72,1 48,4 113,9 Stran 44 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Bilančna vsota je na dan 31. december 2012 znašala 5.489 tisoč evrov in je za 4,4 % (255 tisoč evrov) manjša kot na dan 31. december 2011. Dolgoročna sredstva sestavljajo z največjim delom 99,9 % opredmetena osnovna sredstva (3.595 tisoč evrov), ki so glede na leto prej (3.825 tisoč evrov) manjša za 230 tisoč evrov. Med kratkoročnimi sredstvi so večje zaloge gotovih proizvodov za 6,2 % (85 tisoč evrov) in kratkoročne aktivne časovne razmejitve, zmanjšane so kratkoročne poslovne terjatve za 14,7 % (87 tisoč evrov) in denarna sredstva za 77,4 % (12 tisoč evrov). Po stanju konec decembra znašajo zaloge 1.383 tisoč evrov. Med kratkoročnimi terjatvami, ki so dosežene v višini 505 tisoč evrov, so večje terjatve do podjetij v skupini 105 tisoč evrov, manjše so terjatve do kupcev za 188 tisoč evrov, kot tudi ostale kratkoročne terjatve za 4 tisoč evrov. Med ostalimi kratkoročnimi terjatvami (59 tisoč evrov) so vštete terjatve do državnih in drugih inštitucij 54 tisoč evrov, terjatve do zaposlencev 0,3 tisoč evrov, poslovne terjatve na podlagi predujmov 2 tisoč evrov, kratkoročne varščine 1 tisoč evrov in ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih 1 tisoč evrov. Denarna sredstva v višini 3 tisoč evrov so nižja v primerjavi s stanjem konec leta 2011 za 12 tisoč evrov. V obveznostih do virov sredstev ima kapital (4.432 tisoč evrov) 80,7 % strukturni delež. Glede na leto 2011 (4.105 tisoč evrov) je večji za 8,0 % (327 tisoč evrov) zaradi čistega dobička poslovnega leta 2012. Dolgoročne rezervacije (141 tisoč evrov) so v največjem delu rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade (79 tisoč evrov). Dolgoročne obveznosti (6 tisoč evrov) so finančne obveznosti iz naslova dolgoročnih finančnih obveznosti zaradi najema in so manjše glede na konec leta 2011 za 91,1 % (59 tisoč evrov). Kratkoročne obveznosti (806 tisoč evrov) so glede na konec decembra 2011 manjše za 38,4 % (502 tisoč evrov). Kratkoročne finančne obveznosti so manjše za 27,9 % (203 tisoč evrov), kratkoročne poslovne obveznosti so manjše za 51,6 % (300 tisoč evrov) zaradi nižjih obveznosti do dobaviteljev, do zaposlencev ter do države in državnih inštitucij. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve (105 tisoč evrov) so višje glede na leto 2011 za 13,9 % (92 tisoč evrov) predvsem zaradi vnaprej vračunanih stroškov, ki se nanašajo na zavarovanje in koncesnino. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 45 2.8 Družba SŽ – ŽGP Beograd Osnovna dejavnost Družbe je gradnja šol, železniških prog, letališč in športnih objektov. Poudarki poslovanja v tisoč evrov SŽ – ŽGP Beograd opis Poslovni prihodki Poslovni odhodki Čisti poslovni izid Kapital 2012 2011 indeks 12/11 331 345 -22 44 96 74 15 72 344,8 466,2 0,0 61,1 V letu 2012 je Družba dosegla na trgu 331 tisoč EUR prihodkov iz poslovanja in 345 tisoč EUR odhodkov iz poslovanja. Največji poslovni odhodki so stroški dela 57,4 % in stroški storitev 39,42 %. Rezultat iz poslovanja znaša -14 tisoč EUR. Čisti poslovni izid je -22 tisoč EUR. 2.9 Družba SŽ – ŽGP Podgorica Osnovna dejavnost Družbe so razna gradbena in specialna dela. Poudarki poslovanja v tisoč evrov SŽ – ŽGP Podgorica opis Poslovni prihodki Poslovni odhodki Čisti poslovni izid Kapital 2012 2011 indeks 12/11 2.373 2.364 9 16 385 376 8 8 616,4 627,1 112,5 100,0 V letu 2012 je Družba dosegla na trgu 2.373 tisoč EUR prihodkov iz poslovanja in 2.364 tisoč EUR odhodkov iz poslovanja. Največji poslovni odhodki so strošek materiala 51,65 %, (v višini 1.221 tisoč EUR) in strošek storitev 45,6 % (v višini 1.079 tisoč EUR). Rezultat iz poslovanja znaša 9 tisoč EUR, čisti poslovni izid je prav tako 9 tisoč EUR. Kapital znaša 16 tisoč evrov in se je glede na predhodno leto povečal za 100%. V okviru javnih naročil smo v letu 2012 predali popolno ponudbo za izvedbo del na projektu »Obnova postaje Trebešica«. Za pridobitev novih projektov spremljamo postopke priprave javnih naročil v Črni Gori ter se z ustreznimi pokalkulacijami pripravljamo na pripravo ponudb, prilagojenih lokalnemu poslovnemu okolju. Stran 46 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP 2.10 Informacijska tehnologija V Skupini ŽGP vodimo informacijsko dejavnost samostojno, neodvisno od dejavnosti ostalih družb v sistemu Slovenskih železnic. Zaradi planirane prerazporeditve nekaterih del na Holding Slovenske železnice je predvideno poenotenje informacijske tehnologije. Poslovne aplikacije za področja: računovodstva, financ, materiala, osnovnih sredstev in nabave so pokrite s programom Navision. Izdelava kalkulacij je delno pokrita s programom Blist. Za evidentiranje prisotnosti delavcev na delovnih mestih uporabljamo program prisotnosti od Družbe Špica. Proizvodno tehnološki proces pralne linije je voden z aplikacijo LIKO PRIS, ki deluje neodvisno in s katero se upravlja tehnološki proces razsejevanja in pranja agregatov. Prodajni segment je trenutno še podprt z aplikacijo PRONET, ki se uporablja za upravljanje sistema tehtanja in podpira fakturiranje izdanih materialov. V fazi priprave in dobave je nov sistem brezoperaternega delovanja tehtalnega sistema, ki bo s podpornim videonadzornim sistemom omogočil racionalizacijo poslovanja in ustreznejšo obdelavo podatkov prodaje. Sistem bo povezam s sistemom Navision, kar bo še dodatno racionaliziralo obdelavo podatkov. V letu 2012 smo nabavili več novih računalnikov (stabilnih in prenosnih), monitorjev in tiskalnikov v vrednosti 30 tisoč evrov ter program za sledenje vozil in mehanizacije v višini 13 tisoč evrov. 2.11 Upravljanje tveganj V SŽ ŽGP d.d. izvajamo različne sistemske in operativne ukrepe za obvladovanje in zmanjšanje tveganj na vseh področjih. Preko že uveljavljenega standarda kakovosti ISO 9001, izvajamo skladno s sistemom notranje, recertifikacijske in kontrolne presoje. Širimo krog izobraženih notranjih presojevalcev in izsledki notranjih presoj so vodilo za izvajanje korektivnih ukrepov. Sistem kakovosti je naravnan preventivno, s preventivnimi in korektivnimi ukrepi spodbujamo odpravo neskladnosti, izboljšave in obvladovanje tveganj. Izvajamo začetne aktivnosti za vpeljavo standarda ISO 14001 s področja varovanja okolja. Vključeni smo v sistem varnega upravljanja za upravljavca in prevoznika v železniškem prometu, s čemer zagotavljamo varno opravljanje svojih dejavnosti v pogojih delujočega železniškega prometa. Obvladovanje poslovnih tveganj Gospodarsko okolje v segmentu gradbeništva beleži izrazito negativne trende. Iz dneva v dan smo priča stečajem nekdaj gradbenih gigantov na slovenskem trgu. Posledično je pritisk na trg izvajanja storitev iz našega obsega poslovanja iz dneva v dan večji. Poslovna politika, ki jo imamo, se je do sedaj izkazala za pravilno, saj se kriza v gradbeništvu na naše poslovanje ni odrazila negativno. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 47 Osnovno vodilo pri obvladovanju poslovnih tveganj je širjenje trga storitev, za katere smo usposobljeni, na (za sedaj) trge bivše skupne države. Predvsem s tem namenom smo ustanovili hčerinski podjetji v Beogradu in Podgorici, ki že sedaj po dobrem letu aktivnosti opravičujeta svoj obstoj. Naslednji korak k zagotavljanju stabilnega poslovnega okolja je v povezovanju s strateškimi partnerji in krepitvi tržnega položaja na osnovi vzajemnosti med poslovnimi strateškimi partnerji iz Slovenije in tujine. S tem namenom smo že navezali stike ob izraženem obojestranskem interesu s podjetji kot so DB BahnBau, HochTieff in STRABAG Rail, vsi iz Nemčije. Osnovni pogoj, ki ga v teh razgovorih postavljamo, je jasna definicija vzajemnosti na skupnih delih tako v Sloveniji, kot tudi v Nemčiji. V sodelovanju s strateškimi partnerji želimo stalno nadgrajevati produkte, ki jih lahko ponudimo na trgu po eni strani in povečevanje obsega storitev na drugi strani. Obvladovanje finančnih tveganj Na trgu se srečujemo z različnimi vrstami finančnih tveganj (valutno tveganje, obrestno tveganje, likvidnostno tveganje in kreditno tveganje). S svojimi delovanjem skušamo v največji možni meri tveganja zmanjševati. Valutno tveganje Z obvladovanjem valutnega tveganja zmanjšujemo izpostavljenost spremembam deviznega tečaja. Celotno poslovanje Družbe je vezano na domačo valuto, tako da v letu 2012 nismo bili izpostavljeni valutnemu tveganju. Vsi najeti krediti so v domači valuti. Obrestno tveganje Obrestno tveganje je tveganje neugodne spremembe obrestne mere. V letu 2012 se je obrestna mera EURIBOR gibala dokaj ugodno, povečal pa se je pribitek bank oz. ponudnikov financiranja tako, da so se obrestne mere za najete kredite v letu 2012 glede na leto 2011 zvišale. Zviševanje obrestnih mer je posledica gospodarske recesije. Menimo, da je izpostavljenost obrestnemu tveganju zmerna. Likvidnostno tveganje Likvidnostno tveganje opredeljujemo kot nevarnost neusklajene dospelosti sredstev in obveznosti do virov sredstev. Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe v posojila, jamstva,… zavarujemo z meničnim jamstvom, v posameznih primerih pa tudi z vpisom hipoteke na nepremičnine. Terjatve do kupcev pred nastankom poslovnega dogodka preverjamo z izračunom bonitet, stalno pa spremljamo stanje terjatev in ukrepamo ob pretiranem povečanju zapadlih neplačanih terjatev. V letu 2012 smo likvidnostno tveganje obvladovali s planiranjem in upravljanjem denarnih sredstev. Potrebe po likvidnih sredstvih smo ugotavljali na mesečni in tedenski ravni. Za Stran 48 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP zagotavljanje tekoče likvidnosti imamo najet limit v višini 2 mio evrov. V letu 2011 smo pridobili tudi kratkoročni kredit v vrednosti 4 mio evrov za potrebe financiranja obratnih sredstev. Kreditno tveganje Kreditno tveganje obvladujemo s sprotnim ugotavljanjem bonitete poslovnih partnerjev. Terjatve spremljamo glede na boniteto kupcev. Za terjatve zapadle več kot 30 dni po zapadlosti intenzivno izvajamo postopke izterjave. Menimo, da je izpostavljenost kreditnemu tveganju zmerna. 2.12 Zaposleni V Skupini SŽ – ŽGP je bilo na dan 31.12.2012 zaposleno 335 delavcev, kar je za 46 manj kot na dan 31.12.2011. Kadrovska gibanja Število zaposlenih je bilo naslednje: Opis Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. d.d. Kamnolom Verd d.o.o. SŽ ŽGP DOO Beograd SŽ ŽGP d.o.o. Podgorica* Stanje 31. 12. 2012 2011 335 381 308 355 25 26 2 0 0 0 Povprečno število 2012 2011 372 383 335 346 26 37 11 0 0 0 *Zakoniti zastopnik SŽ - ŽGP Podgorica je zaposlen v SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d. Zaposlovanje in prenehanje delovnega razmerja Skupina SŽ – ŽGP Prikaz prenehanj po vzrokih razrešitve Starostna upokojitev Invalidska upokojitev Smrt Po programu reševanja presežnih delavcev – odpoved pogodbe iz poslovnih razlogov Prehodi v družbe Skupine SŽ Mirovanje delovnega razmerja (suspenz pogodbe o zaposlitvi) Sporazumno prenehanje Prenehanje delovnega razmerja za določen čas Izredna odpoved pogodbe o zaposlitvi (ZDR 111. člen) Skupaj Število delavcev 18 2 1 15 25 0 1 2 1 65 Delovno razmerje je v Skupini SŽ – ŽGP letu 2012 prenehalo 65 delavcem. 25 delavcev je družbe Skupine SŽ, od tega 24 v SŽ - ŽIP d.o.o., storitve in1v SŽ d.o.o. Za delavce, ki so se upokojili smo izplačali odpravnino 107 tisoč evrov, kar je za 194,55 % več kot v letu prej (55 tisoč evrov). Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 49 Starostna struktura zaposlenih v Skupini ŽGP SKUPINA ŽGP Starost od 18 - 30 let od 31 - 40 let od 41 - 50 let od 51 - 60 let nad 61 let Skupaj 31.12.2012 moški ženske 31.12.2011 moški ženske indeks 12 / 11 55 81 79 87 6 0 6 9 11 1 67 64 92 113 13 1 8 8 13 2 80,9 120,8 88,0 77,8 46,7 308 27 349 32 87,9 V letu 2012 predstavlja največjo starostno skupino 29,3 % zaposlenih v starosti od 51 – 60 let, leto prej je bila prav tako največja ista starostna skupina s 33,1 % zaposlenih. Zaposleni po stopnji formalne izobrazbe Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. Skupaj 31.12.2012 Število delavcev 48 2 4 148 83 21 27 2 0 335 31. 12. 2011 % 14,3 0,6 1,2 44,2 24,8 6,3 8,1 0,6 0,0 100,0 Število delavcev 46 42 4 158 80 24 25 2 0 381 % 12,1 11,0 1,0 41,5 21,0 6,3 6,6 0,5 0,0 100,0 Štipendiranje V letu 2012 smo imeli sklenjene dve pogodbi o štipendiranju za izobraževanje na Univerzi v Ljubljani, Fakulteti za gradbeništvo in geodezijo, univerzitetni program Gradbeništvo, prometna smer. Štipendista bosta pridobila naziv univerzitetni diplomirani inženir gradbeništva. Izobraževanje izvršilnih železniških delavcev Skupina SŽ – ŽGP Vrste izobraževanja in usposabljanja Strokovno usposabljanje izvršilnih železniških delavcev Strokovno izpopolnjevanje in redno ter izredno preverjanje strokovne usposobljenosti po zakonskih in podzakonskih predpisih Skupaj Število udeležencev 0 168 168 Stran 50 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ Skupina SŽ – ŽGP Usposabljanje za izvršilno delovno mesto Strojevodja Prometnik Vlakovodja Vzdrževalec prog, objektov in opreme proge Voznik progovnih vozil Ostalo (kretnik, odjavnik, progovni čuvaj, vzdrževalci) Dokvalifikacije za drugo vrsto vozila Dokvalifikacije za drugo vrsto naprave, drugo postajo, ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Število kandidatov 0 0 0 7 21 0 0 0 Skupaj 28 Izobraževanje ob delu Število delavcev, ki so se izobraževali 0 0 0 0 0 1 0 2 1 4 Skupina SŽ – ŽGP Stopnja oz. raven izobraževanja podiplomski študijski programi: magistrski znanstveni študijski programi magistrski strokovni študijski programi specialistični študijski programi univerzitetni študijski programi visokošolski strokovni študijski programi višješolski strokovni študijski programi srednje strokovno oz. tehniško izobraževanje srednje poklicno izobraževanje Skupaj Število delavcev, ki so končali izobraževanje 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dodana vrednost Dodana vrednost na zaposlenega se je v letu 2012 v Skupini SŽ – ŽGP glede na preteklo leto zmanjšala za 13,0 %. Dodana vrednost na zaposlenega v evrih 49.242 51.000 48.000 44.549 49.899 44.518 42.804 45.000 42.000 39.000 36.000 33.000 32.135 30.000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 51 Tožbeni postopki v zvezi s pravicami in obveznostmi iz delovnega razmerja Tožbenih postopkov v zvezi s pravicami in obveznostmi iz delovnega razmerja v letu 2012 v družbi SŽ – ŽGP d.d. kot v Skupini SŽ – ŽGP ni bilo. Plače Predpisi, ki so urejali uresničevanje plačne politike Predpisi, ki so urejali uresničevanje plačne politike v letu 2012 so: - Kolektivna pogodba za dejavnost železniškega prometa. Zakon o minimalni plači (ZM in P). Zakon o višini povračil stroškov v zvezi z delom in nekaterih drugih prejemkov (ZPSDP). Zakon o začasni določitvi osnove za določanje plač in drugih prejemkov iz delovnega razmerja (ZZDODP). Zakon o zajamčenih osebnih dohodkih (ZZOD). Posebna pogodba k kolektivni pogodbi za dejavnost železniškega prometa. Delodajalec izplača plače delavcem v denarni obliki najpozneje do 15. v tekočem mesecu za pretekli mesec. Gibanje izhodiščne plače Izhodiščna plača 424,09 evrov ostaja na isti ravni kot v letu 2011 in se ni spreminjala. Zneski izhodiščnih plač po posameznih tarifnih razredih in eskalacijska lestvica so določeni v tarifni prilogi Kolektivne pogodbe za dejavnost železniškega prometa. Izhodiščne plače, ki so minimum vsakega tarifnega razreda, se zagotavljajo s količniki. Delodajalec v pogodbi o zaposlitvi delavca opredeli osnovno bruto plačo s plačilnim razredom in zneskom osnovne bruto plače v EUR, in sicer na podlagi zahtevnosti določenega delovnega mesta, na katero je delavec razporejen, izražene s plačilnim razredom delovnega mesta in dodatnih plačilnih razredov za neposredno vodenje. Primerjava bruto in neto plače Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Bruto plača Neto plača 2012 2011 Indeks 1.624,39 1.051,63 1.637,51 1.052,08 99,2 99,9 Skupina SŽ – ŽGP v soglasju s sindikati določi tarifni razred posameznega delovnega mesta, tako da ga razvrsti v enega od tarifnih razredov po zahtevani stopnji izobrazbe (poklica). Delovna mesta, ki so razvrščena v tarifne razrede, se v sodelovanju s sindikati razvrstijo v plačilne razrede po zahtevnosti del. Primerjava povprečne plače v Skupini SŽ - ŽGP Ljubljana s povprečnimi plačami vseh zaposlenih v Republiki Sloveniji: Stran 52 ______________ ___ Plača Bruto plača Neto plača ___ Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. 2012 2011 1.624,39 1.051,63 Letno poročilo 2012________ Republika Slovenija 1.637,51 1.052,08 ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Indeks 2012 2011 ŽGP/RS 2012 ŽGP/RS 2011 1632,35 1056,76 1524,65 987,39 99,5 99,5 107,4 106,6 Primerjava povprečne plače v Skupini SŽ - ŽGP Ljubljana s povprečnimi plačami vseh zaposlenih v dejavnosti gradnje železnic in podzemnih železnic: Plača Bruto plača Neto plača Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. 2012 2011 1.624,39 1.051,63 1.637,51 1.052,08 42.120 gradnje železnic Indeks 2012 2011 ŽGP/PR 2012 ŽGP/PR 2011 1381,02 933,13 1423,03 952,79 117,6 112,7 115,1 110,4 Plača delavca je sestavljena iz osnovne plače, dodatkov in nadomestil. Plača delavca, obračunana v skladu s Kolektivno pogodbo, pomeni za delodajalca tisti minimum, ki ga neposredno zavezuje pri plačilu delavca. Delodajalec se zavezuje, da bo vključil v veljavni plačni sistem ugotavljanje in enkratno izplačilo dela plače na podlagi uspešnosti poslovanja, ki se izplača do 20. decembra. Kriterije za določitev in višino tega dela plače določita delodajalec in sindikati s splošnim aktom. Regres za letni dopust Pravica delavca do izplačila regresa za letni dopust je vezana na pravico do letnega dopusta. Regres za letni dopust pripada delavcem enkrat letno in se izplača do konca junija. Višina regresa je določena v tarifni prilogi oz. znaša 75 % povprečne bruto plače v Republiki Sloveniji. V letu 2012 je znašal regres v Skupini SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. bruto 763,06 evrov na delavca in je bil za 27,5 % nižji kot preteklo leto. Skupaj smo izplačali za 284 tisoč evrov regresa, kar je za 17,9 % manj kot v letu 2011. Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje V Skupini SŽ – ŽGP je bilo plačano dodatno pokojninsko zavarovanje na dan 31.12.2012 290 zaposlenim, kar je za 2,4 % več kot v preteklem letu, ko je bilo plačano 297 zaposlenim. Področje zdravstvenih in socialnih zahtev V Skupini SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. je leta 2012 bolniški stalež znašal 5,8 % vseh obračunanih ur. Povprečno število ur bolniškega staleža na delavca se je mesečno povečalo za 16,4 %, in sicer število ur bolniškega staleža do 30 dni v breme podjetja za 19,5 odstotne točke na delavca v mesecu, prav tako se je povečalo število ur nad 30 dni v breme ZZZS, vendar za 12,3 odstotne točke. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 53 Izraba delovnega časa in odsotnosti z dela Struktura izrabe delovnega časa in odsotnosti z dela Skupina SŽ ŽGP Opis ur Fond ur na delavca 2012 Število ur 2011 Delež v % Število ur 2.088 Delež v % 2.080 Skupaj obračunane ure Ure rednega dela Ure nadurnega dela 824.669 603.129 40.850 100,0 73,1 5,0 870.136 631.202 76.729 100,0 72,5 8,8 Ure odsotnosti z dela: - letni dopust - praznik - bolniška - do 30 dni - nad 30 dni - drugo 180.690 86.858 32.800 48.230 27.710 20.520 12.802 21,9 10,5 4,0 5,8 3,4 2,5 1,6 162.205 86.347 23.150 43.976 24.600 19.376 8.732 20,5 9,9 2,7 5,1 2,8 2,2 1,0 V letu 2012 smo obračunali 824 669 ur, od tega 73,1 % ur rednega dela, 5 % nadurnega dela in 21,9 % nadomestil zaradi odsotni z dela. V primerjavi z letom 2011 se je število obračunanih ur zmanjšalo za 5 odstotnih točk, zasedenost delovne sile je v letu 2011 večja in izraba delovnega časa boljša. Od plačanih ur nadomestil pa največji delež predstavlja letni dopust (10,5 %) in delež boleznin (5,8 %). Preventivno zdravstveno varstvo Opravljeni preventivni zdravstveni pregledi leta 2012 v primerjavi z letom 2011: Skupina SŽ – ŽGP Vrsta pregleda Redni preventivni periodični zdravniški pregledi Izredni zdravstveni pregledi Število cepljenj proti klopnemu meningitisu Skupaj 2012 2011 Indeks 116 3 17 146 0 21 136 167 79,45 0,0 80,95 81,44 Strošek zdravniških pregledov je znašal 32 tisoč evrov, leto prej pa 26 tisoč evrov. Problematika invalidov Konec leta 2012 je bilo zaposlenih v SŽ – ŽGP d.d. 11 invalidov, kar je 3,57 vseh zaposlenih. Invalidi so razporejeni na delovna mesta v skladu s preostalo delovno zmožnostjo po odločbi Invalidske komisije, prav tako 1 delavka z zmanjšano delovno zmožnostjo, ki pa je razporejena po oceni Medicine dela. Invalidnost je v 8 primerih posledica bolezni, v 3 primerih pa posledica poškodbe pri delu. 1 delavec invalid je zaposlenih v enoti Nastanitve, kjer opravlja hišniška opravila. Preostalih 10 pa opravlja delo v drugih službah na delovnih mestih kot so: referent za splošne zadeve, vzdrževalec, progovni čuvaj, vodja objekta II, skladiščnik, pomožni delavec in kurir. Stran 54 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP V primerjavi z letom 2011 se je zaradi prerazporeditve v SŽ - ŽIP (prenos dejavnosti čiščenja in čuvanja) skupno število invalidov zmanjšalo za 21 invalidov. Varnost in zdravje pri delu Skupina SŽ – ŽGP Število poškodb pri opravljanju dela Število poškodb na 1000 zaposlenih (pogostost) Število izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb na delu - skupaj Število izgubljenih delovnih dni zaradi poškodb na delu na poškodbo 2012 2011 14 0 696 41 12 0 335 61 V Skupini SŽ – ŽGP skrbimo za varno in urejeno delo. Zaposlenim omogočamo in od njih tudi zahtevamo uporabo osebne zaščitne opreme. Redno se dogovarjamo na preventivne zdravstvene preglede, pri delih na gradbiščih jim v največji možni meri zagotavljamo tople obroke, stalno organiziramo tople napitke in pitno vodo ter organiziramo prevoze na gradbišča. 2.13 Investicijska vlaganja Skupina SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Skupina ŽGP tisoč evrov 2012 rebalans 31.12.2012 % dos. načrta 2011 Indeks Oprema 141 200 70,5 158 89,4 Cestna vozila in prekladalna mehanizacija 593 626 94,8 948 62,6 Objekti in naprave 422 10 4217,4 189 223,1 43 13 329,9 40 107,2 182 0 0,0 11 1648,9 1.381 869 158,9 1.346 102,6 Informatika Drugo Skupaj Skupina ŽGP Investicijska vlaganja v osnovna sredstva Skupine SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. so bila v poslovnem načrtu za leto 2012, skupaj z obveznostmi iz preteklih let, načrtovana v višini 1.108 tisoč EUR (prioriteta A: 869 tisoč EUR). Dosežena so bila v višini 1.381 tisoč EUR (od tega aktivirane investicije 404 tisoč EUR in investicije v teku 182 tisoč evrov). Viri financiranja so bili v letu 2012 zagotovljeni s kreditom oz. leasingom v višini 476 tisoč EUR ter z lastnimi sredstvi. Knjižili smo tudi investicije, ki še niso zaključene na dan 31.12.2012 v višini 182 tisoč evrov, zato jih vodimo kot investicije v teku (delavnica Parmova, dokumentarni sistem, mali pomožni most, delovna košara, dva terminala za registracijo delovnega časa, brezoperaterni sistem tehtanja). Zaključene so investicije progovne (motor za NR6 z rezervnimi deli, 4 podbijalni agregati) in gradbene mehanizacije (oprema za vrivanje objektov skozi železniški nasip, odstranjevalec gramoza, agregat hidravlični, paletne vilice za nakladač), transportna sredstva (nosilci za kolesa, gume, osebni avto Opel). Nabavljena je oprema za delavnice mehanizacije (manjša strojna oprema, Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 55 črpalka), oprema za delavnice CDO (manjša strojna oprema) ter ostala najnujnejša računalnika, programska in ostala oprema. SŽ – ŽGP d.d. SŽ – ŽGP d.d. tisoč evrov rebalans 31.12.2012 % dos. načrta 2011 Indeks Oprema 114 58 194,7 149 76,3 Cestna vozila in prekladalna mehanizacija 593 626 94,8 929 63,9 Objekti in naprave 420 30 1.399,9 164 255,9 43 10 428,9 34 127,2 169 0 0,0 11 1.530,3 1.339 724 184,9 1.287 104,0 Informatika Drugo (investicije v teku) Skupaj ŽGP 2012 V letu 2012 smo v družbi SŽ – ŽGP d.d. investirali 1.339 tisoč evrov, kar pomeni 184,9 % doseganje rebalansa poslovnega načrta za leto 2012 in 4 % preseganje realiziranih investicij v letu 2011. V letu 2012 smo v družbi SŽ – ŽGP d.d. investirali 1.339 tisoč evrov, od tega dve investiciji v višini 404 tisoč evrov, ki smo ju aktivirali (Ureditev delavnic Mehanizacije na Parmovi in Popravilo industrijskega tirana postaji Šiška). Investicije, ki še niso zaključene vodimo kot investicije v teku v višini 169 tisoč evrov (dokumentarni sistem, vozna delavnica Parmova, mali pomožni most, program za registracijo delovnega časa, delovna košara). Največje nabave v postavki cestna vozila in primarna mehanizacija se nanašajo na stroje oz. dele progovne mehanizacije: kemični vlak, 4 podbijalni agregati, motor, stroj za montažo klipov, škropilna naprava. V postavki informatika je največja nabava program za sledenje vozil in mehanizacije ter server, ki smo ga nabavili zaradi premajhne kapacitete in dotrajanosti starega. Novi server se bo uporabil tudi za instalacijo dokumentarnega sistema M-files in sistema sledenja vozil. Kamnolom Verd d.o.o. Kamnolom Verd d.o.o. tisoč evrov 2012 rebalans 31.12.2012 % dos. načrta 2011 Indeks Oprema 11 142 7,5 9 118,9 Cestna vozila in prekladalna mehanizacija 17 0 0,0 19 90,0 Objekti in naprave 2 0 0,0 25 6,8 Informatika 0 3 0,0 7 0,0 Drugo 13 0 0,0 0 0,0 Skupaj 43 145 29,7 59 72,9 V letu 2012 smo skupaj investirali 43 tisoč evrov, kar pomeni 29,7 % doseganje poslovnega načrta za leto 2012. Glede na leto 2011 smo realizirali investicije 72,9 %. Investirali smo: 2 tisoč evrov za merilne naprave (analizator omrežja, razdaljemer), 11 tisoč evrov za opremo in nadomestne dele kamnoloma ( črpalka za gorivo, čistilec za transportni trak, toplotna Stran 56 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP črpalka), 17 tisoč evrov za drobni inventar med osnovnimi sredstvi (gume), 13 tisoč evrov investicijo v teku – brezoperaterni sistem tehtanja v višini. 2.14 Raziskave in razvoj V letu 2012 je bila dejavnost razvoja v družbi Kamnolom Verd d.o.o. usmerjena v dve smeri, in sicer: • Testiranja in izbor ustrezne opreme za posodobitev proizvodnje. • Testiranja in izbor opreme za proizvodnjo mikrokalciniranih polnil. Načrtuje se menjava nakladalne opreme v primarni proizvodnji, menjava primarnega sistema drobljenja z ustrezno dozirno tehnologijo in prilagajanje vrtalno minerskih del pogojem na kopu. Za proizvodnjo mikrokalciniranih polnil (program JUB – ŽGP) je bilo ugotovljeno, da materiali ustrezajo zahtevam za tovrstno proizvodnjo. V prihodnosti pa bodo glede na prostorske možnosti potekale aktivnosti v smislu pridobivanja dovoljenj na področju predelave gradbenih odpadkov in iskanju možnosti razširitve proizvodnega asortimana. 2.15 Sistem vodenja kakovosti Projekt: Sistem kakovosti poslovanja po standardu ISO 9001: 2008 V Družbi smo v letu 2012 izvajali sistem vodenja kakovosti, katerega podlaga je ISO 9001:2008. Certifikat smo pridobili v letu 2001 in vse kontrolne presoje do sedaj so potrdile njegovo upravičenost. Zadnja kontrolna presoja sistema vodenja kakovosti je bila opravljena decembra 2012. Družba vzdržuje sistem vodenja kakovosti na vseh področjih delovanja, kar tudi prenašamo v prakso, možnosti za izboljševanje pa nenehno in sistematično zaznavamo. Dokazujemo sposobnost, da dosledno dobavljamo proizvode, ki izpolnjujejo zahteve odjemalcev in zahteve ustrezne zakonodaje in na ta način izboljšujemo zadovoljstvo odjemalcev. Prav tako spoštujemo naše dobavitelje, saj lahko le z najboljšimi in zanesljivimi dobavitelji ponudimo in izvedemo celotno storitev. Utrjujemo zavedanje, da je sistem vodenja kakovosti ključno orodje za doseganje cilja, to je nenehna rast zadovoljstva vseh deležnikov, s končnim namenom: doseganje poslovne uspešnosti in učinkovitosti. Kljub krizi, tako z vidika učinkovitosti kakor tudi uspešnosti delovanja in zastavljenih ciljev, Družba kaže nenehen napredek. V mesecu oktobru 2012 je bila izvedena notranja presoja sistema vodenja kakovosti, ki predstavlja učinkovito in koristno orodje vodstva pri nenehnih izboljšavah. Na opravljeni notranji presoji je bilo podanih 10 zapisov o neskladnosti, 14 opažanj in 6 predlogov. Vodstvo in zaposleni si sistematično prizadevamo za trajno uspešnost podjetja. Vodstveni pregled za jan. – sept. 2012 je bil izveden in pregledan, na zadnji kontrolni presoji decembra 2012 pa so bila podana pomembna priporočila, ki še vedno ostajajo aktualna. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 57 Kontrola proizvodnje kamenin Kontrola proizvodnje v družbi Kamnolom Verd d.o.o. je osnovni pogoj za uspešno delovanje družbe in oskrbovanja kupcev. Družba ima vzpostavljen sistem kontrole proizvodnje, kar izkazuje z EC Certifikatom kontrole proizvodnje. Družba je kot proizvajalec gradbenih proizvodov (kamenih agregatov) opravila začetni tipski preizkus, izvaja kontrolo proizvodnje in preizkušanje vzorcev s predpisanim programom. V letu 2012 smo razširili obseg certificiranih agregatov s frakcijo 0-63 mm. 2.16 Sistem ravnanja z okoljem Ker se zavedamo, da je dejavnost rudarjenja povezana z določenimi vplivi na okoljem, imamo v okviru obratovalnega monitoringa vzpostavljen sistem kontrole vplivov na okolje s katerim zasledujemo ključne parametre proizvodnje. Izkoriščanje mineralne surovine se izkazuje s spremembo reliefa, ki predstavlja določeno anomalijo v naravi. Družba Kamnolom Verd d.o.o. je kot koncesionar in izvajalec rudarskih del zavezan, da izvaja ustrezne ukrepe za zmanjševanje vplivov na okolje in izvaja sanacijo degradiranega prostora. Stran 58 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP 3 RAČUNOVODSKO POROČILO 3.1 Splošna pojasnila k računovodskim izkazom Družbe SŽ – ŽGP d.d. in skupinskim računovodskim izkazom Slovenske železnice d.o.o. so obvladujoča Družba Skupine SŽ - ŽGP v poslovnem sistemu slovenskih železniških družb, ki posluje po pravilih dejanskega koncerna. Skupino SŽ - Slovenske železnice d.o.o. sestavljajo Družbe: - SŽ d.o.o., - SŽ – Tovorni promet d.o.o., - SŽ – Potniški promet d.o.o., - SŽ – Infrastruktura d.o.o., - SŽ Centralne delavnice Ljubljana d.o.o., - SŽ ŽIP storitve Ljubljana d.o.o., - Calidus, - SŽ Železniška tiskarna Ljubljana d.d., - SŽ Železniški zdravstveni dom, - SŽ Prometni institut Ljubljana d.o.o., - SŽ Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. Skupino SŽ - ŽGP sestavljajo obvladujoča Družba SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. in odvisne Družbe: - Kamnolom Verd d.o.o, Verd 145, 1360 Vrhnika s 67,66 % deležem v osnovnem kapitalu. - SŽ ŽGP DOO Beograd, Jurija Gagarina 32, Novi Beograd, Srbija, s 100 % deležem v osnovnem kapitalu. - SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, Jovana Tomaševića 13, Podgorica, Črna gora, s 100 % deležem v kapitalu. Računovodski izkazi Skupine SŽ – ŽGP so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi in Zakonom o gospodarskih družbah ter temeljnim računovodskim predpostavkam, ki so obrazložene v nadaljevanju. Temeljne računovodske predpostavke in kakovostne značilnosti računovodenja, ki jih upoštevamo pri sestavitvi skupinskih računovodskih izkazov so: - upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov, - upoštevanje časovne neomejenosti delovanja, - upoštevanje resnične in poštene predstavitve, - računovodski izkazi so razumljivi, ustrezni, zanesljivi in primerljivi. V skupinskih računovodskih izkazih je skupina predstavljena, kot da bi šlo za eno samo podjetje. Skupino sestavljajo: - obvladujoče podjetje, - podjetja odvisna od njega zaradi deleža v kapitalu, - podjetja, odvisna od njega zaradi prevladujočega vpliva iz drugih razlogov. V primeru obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij gre za popolno uskupinjevanje. Popolno uskupinjevanje je združevanje računovodskih izkazov obvladujočega podjetja in od njega odvisnih podjetij od postavke do postavke tako, da se seštejejo sorodne postavke sredstev, dolgov, Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 59 kapitala, prihodkov in odhodkov. Ker se skupina predstavi, kot da gre za eno samo podjetje, je treba: - izločiti finančne naložbe obvladujočega podjetja v kapital oziroma dolgove odvisnih podjetij in deleže obvladujočega podjetja v kapitalu oziroma dolgovih odvisnih podjetij pa tudi medsebojne finančne naložbe in deleže v kapitalu in v čistem dobičku; - izločiti medsebojne terjatve in poslovne dolgove; - izločiti medsebojne prihodke in odhodke; - izločiti neiztržene čiste dobičke in čiste izgube, ki so posledica notranjih poslov znotraj skupine; - posebej izkazati manjšinske deleže v kapitalu in čistem dobičku. Skupinsko letno poročilo obvladujoče Skupine Slovenske železnice, d.o.o. je mogoče pridobiti na naslovu: Kolodvorska 11, 1000 Ljubljana. Skupinsko letno poročilo za Skupino SŽ - ŽGP se hrani na sedežu Družbe SŽ – ŽGP d.d., Ob zeleni jami 2, 1000 Ljubljana. Sprememb računovodskih usmeritev in metod vrednotenja sredstev in dolgov v zaključenem poslovnem letu ni bilo. Skupina SŽ - ŽGP ima poslovno leto enako koledarskemu. Skupina SŽ - ŽGP je uskladila poslovne knjige z ugotovitvami pri popisu sredstev in obveznosti do virov sredstev. Tečaj in način preračuna v EUR Običajno razkrivamo in dodatno pojasnjujemo tiste postavke v računovodskih izkazih, ki presegajo 10 % vrednosti sredstev oziroma virov sredstev oziroma, ki presegajo 10 % vseh prihodkov oziroma odhodkov. V kolikor so posamezne postavke, ki so označene v bilanci stanja z arabskimi številkami, združene, je njihova sestava razvidna v pojasnilih teh postavk. Vse kategorije sredstev, dolgov prihodkov in stroškov oziroma odhodkov so izražene v EUR brez centov. Negativni poslovni izid ali delni negativni izid, stroške in odhodke prikazujemo z negativnim predznakom. SŽ - ŽGP Ljubljana d.d. ima poslovno leto enako koledarskemu. Računovodski izkazi za podjetje SŽ ŽGP DOO Beograd so bili preračunani po naslednjem tečaju. Za izračun Izkaza poslovnega izida smo uporabili povprečni tečaj za leto 2012 in je znašal 112,995833. Za izračun Bilance stanja pa smo uporabili tečaj na dan 01.12.2012 in je znašal 113,39. Pripoznavanje terjatev in obveznosti za odloženi davek Terjatve za odloženi davek se pripoznajo za zneske davka od dobička, ki bodo povrnjeni v prihodnjih obdobjih in so posledica: - odbitnih začasnih razlik. Stran 60 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Terjatve za odloženi davek se pripoznajo le, če je verjetno, da bo v prihodnje na razpolago obdavčljiv dobiček, v breme katerega bo mogoče izrabiti odbitne začasne razlike, neizrabljene davčne izgube in davčne dobropise. Podjetje obračuna odloženi davek z uporabo metode obveznosti po bilanci stanja. Oblikovanje rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi V skladu s 15. točko Uvoda SRS 2006 so bile oblikovane dolgoročne rezervacije za dolgoročne zaslužke zaposlencev za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade. Družba je zaposlenim v skladu s predpisi kolektivne pogodbe dolžna izplačati odpravnine ob njihovi upokojitvi ter jubilejne nagrade. Za ta namen so oblikovane dolgoročne rezervacije v višini ocenjenih bodočih izplačil, diskontiranih na dan bilance stanja. Izračun je izdelan za vsakega posameznega delavca, tako da je na podlagi individualnih podatkov izračunan strošek odpravnin ob upokojitvi in strošek pričakovanih jubilejnih nagrad do upokojitve. Posamezne računovodske usmeritve Bilanca stanja je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazano stanje sredstev in obveznosti do njihovih virov v določenem trenutku. Pri pripravi bilance stanja smo uporabili načelo izvirnih vrednosti, ki je bilo pri ustreznih postavkah prilagojeno Slovenskim računovodskim standardom in ustreznim predpisom Republike Slovenije. Izkaz poslovnega izida je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazan poslovni izid za poslovno leto. Izkaz poslovnega izida je sestavljen po I. različici SRS 25. Izkaz denarnih tokov je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane spremembe stanja denarnih sredstev za poslovno leto. Izkaz denarnih tokov je izdelan po II. Različici (posredna metoda) Slovenskega računovodskega standarda 26 kot stopenjski izkaz. Denarne tokove pri poslovanju pridobimo iz bilance stanja in izkaza poslovnega izida, za denarne tokove pri naložbenju in financiranju se podatki pridobijo iz analitskih poslovnih knjig, ter se tako ugotavljajo po neposredni metodi. Sestavine denarnih sredstev so denarna sredstva v blagajni in na transakcijskem računu. Izkaz gibanja kapitala je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane spremembe sestavin kapitala za poslovno leto. a) Neopredmetena sredstva Neopredmeteno sredstvo je razpoznavno nedenarno sredstvo, ki praviloma fizično ne obstaja. Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne premoženjske pravice. Neopredmetena dolgoročna sredstva lahko zajemajo: - dolgoročno odložene stroške razvijanja, - naložbe v pridobljene pravice do industrijske lastnine (koncesije, patente, licence, blagovne znamke….) in, - dobro ime prevzetega podjetja, kot presežek nabavne vrednosti prevzetega podjetja nad pošteno vrednostjo pridobljenih sredstev, zmanjšano za njegove dolgove in pogojne obveznosti. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 61 Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so dolgoročno odloženi stroški. Družba uporablja model nabavne vrednosti in torej vodi neopredmetena sredstva po njihovi nabavni vrednosti, zmanjšani za amortizacijske popravke vrednosti in nabrane izgube zaradi oslabitve. Neopredmetena sredstva smo razvrstili na neopredmetena sredstva s končnimi dobami koristnosti. b) Opredmetena sredstva Opredmeteno osnovno sredstvo je sredstvo v lasti ali finančnem najemu, ki se uporablja pri ustvarjanju proizvodov ali opravljanju storitev oziroma dajanju v najem ali za pisarniške namene ter se bo ob pričakovanjih uporabljalo v več kot enem obračunskem obdobju. Skupina SŽ - ŽGP razvršča sredstva kot drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi, če ima sredstvo dobo uporabnosti daljšo od enega leta in katerega posamična nabavna vrednost ne presega protivrednosti 500 EUR. Kot opredmetena osnovna sredstva se lahko štejejo tudi nadomestni deli večjih vrednosti, ki se morajo amortizirati ne glede na začetek njihove uporabe. Nadomestni deli, ki se uporabljajo pri enem samem osnovnem sredstvu, se amortizirajo v dobi koristnosti tega sredstva. Nadomestni deli, namenjeni popravilom ali vzdrževanju, se obravnavajo kot material za vzdrževanje. V Skupini SŽ - ŽGP velja načelo, da se opredmetena osnovna sredstva ob novih nabavah vštevajo vedno med opremo ali med drobni inventar glede na to, kjer Družba že izkazuje istovrstna osnovna sredstva. Dejansko nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavljajo njegova nakupna vrednost in vsi stroški, ki jih je mogoče neposredno pripisati njegovi usposobitvi za nameravano uporabo. Skupina SŽ - ŽGP je ob prehodu na SRS (2006) prevzela nabavno metodo vrednotenja, ki se uporablja za celotno skupino opredmetenih osnovnih sredstev. Družba meni, da na dan 31.12.2012 ne obstajajo znamenja oslabitev sredstev. Opredmetena osnovna sredstva so zemljišča, zgradbe, proizvajalna oprema, druga oprema. c) Naložbene nepremičnine Naložbena nepremičnina je nepremičnina, posedovana, da bi prinašala najemnino in/ali povečevala vrednost dolgoročne naložbe. Naložbene nepremičnine so: - zemljišča, posedovana za povečanje vrednosti dolgoročne naložbe, - zemljišča, za katera podjetje ni določilo prihodnje uporabe, - zgradbe v lasti ali finančnem najemu, oddane v enkratni ali večkratni poslovni najem, - prazne zgradbe, posedovane za oddajo v enkratni ali večkratni poslovni najem. d) Dolgoročne finančne naložbe Finančen naložbe so sredstva, ki jih ima naložbenik, da bi z donosi, ki izhajajo iz njih, kratkoročno povečevalo svoje finančne prihodke; ti se razlikujejo od poslovnih prihodkov, ki izhajajo iz prodaje proizvodov in opravljanja storitev v okviru njegovega rednega delovanja. Finančne naložbe so naložbe v kapital drugih podjetij, naložbe v dolgove drugih podjetij, države, območja in občine ali drugih izdajateljev in dana posojila. So sestavni del finančnih instrumentov podjetja, z namenom povečevanja finančnih prihodkov. Stran 62 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Skupina SŽ - ŽGP je finančne naložbe razvrstila za prodajo razpoložljiva finančna sredstva; so neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo in niso opredeljena kot: - finančna sredstva izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, - finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo, - posojila in terjatve e) Dolgoročne poslovne terjatve Glede na zapadlost v plačilo, se terjatve razčlenjujejo na dolgoročne in kratkoročne. Kratkoročne terjatve se praviloma udenarijo v letu dni. Vse druge terjatve se štejejo kot dolgoročne terjatve. f) Zaloge Zaloge so praviloma sredstva v opredmeteni obliki, ki bodo porabljena pri ustvarjanju proizvodov ali opravljanju storitev oziroma pri proizvajanju za prodajo ali prodana v okviru rednega delovanja. Zaloga materiala zajema količine v skladišču, dodelavi in predelavi pa tudi na poti od dobavitelja, če jih je kupec že prevzel. Zaloge materiala Družba vodi zaloge po njihovi nabavni ceni, ki vključuje nakupno ceno, dajatve v zvezi z uvozom in neposredne stroške nabave. V bilanci stanja Skupine so zaloge ovrednotene po njihovi nabavni vrednosti, zmanjšani za popravke vrednosti drobnega inventarja v uporabi. Pri porabi zalog materiala se uporablja metoda drseče povprečne cene, ki je izračunana kot povprečje iz začetne vrednosti in količine v mesecu in vrednosti ter količine novih nakupov oziroma prejemov v mesecu. Zaloge materiala sestavljajo zaloge materiala in surovin, zaloge rezervnih delov, goriva in maziva, pisarniškega materiala in ostalega materiala. Največji del zalog predstavljajo zaloge gornjegradbenega materiala. Drobni inventar, katerega evidenca se vodi v okviru zalog materiala, se ob izdaji v uporabo v celoti (100 %) odpiše po metodi posrednega odpisovanja (preko kontov popravkov vrednosti) v breme stroškov materiala. Najkasneje, ob koncu obračunskega obdobja, se preveri uporabnost vseh vrst zalog. Zaloge, ki jih ni mogoče več uporabljati v poslovnem procesu, se zmanjšajo na znesek iztržljive vrednosti. Čista iztržljiva vrednost je ocenjena prodajna cena, zmanjšana za stroške, ki so potrebni, če bi prišlo do prodaje. Če zaloge ni mogoče odprodati, se vrednost take zaloge v celoti odpiše. Zaloge nedokončane proizvodnje V zalogah nedokončane proizvodnje se izkazujejo projekti gradnje za znanega investitorja. Zaloge se spremljajo po projektih in se vrednotijo po zoženi lastni ceni. Stanje zalog na dan bilanciranja se določi z uporabo metodologije, po kateri sta osnovna kriterija za določanja stanja zalog nedokončane proizvodnje doseženi kumulativni stroški projekta, vrednoteni po zoženi lastni ceni in dosežena stopnja dokončanja in prodaje projekta. Pri postavljeni metodologiji vrednotenja zalog projektov se uporablja naslednja načela: - prihodek projekta mora biti sorazmeren stopnji dokončanosti projekta (stopnja dokončanosti projekta = vsi nastali stroški projekta / ocenjeni stroški projekta) Skupina SŽ – ŽGP - Letno poročilo 2012 Stran 63 vrednost zaloge projekta se zmanjšuje sorazmerno s stopnjo dokončanja in prodaje, oziroma odhodki so sorazmerni stopnji dokončanja del in prodaje. Zaloge proizvodov Zaloge lastnih proizvodov se med letom vrednotijo po kalkulativni stalni oziroma planski ceni, ki se konec leta uskladi s knjiženjem odmikov na dejansko stroškovno ceno. g) Kratkoročne poslovne terjatve Terjatve so na premoženjskopravnih in drugih razmerjih zasnovane pravice zahtevati od določene osebe plačilo dolga, dobavo kakih stvari ali izvedba kake storitve. Kratkoročne poslovne terjatve so lahko terjatve do podjetij v skupini, do kupcev doma in v tujini ter terjatve do drugih: do države, zaposlenih, povezane s finančnimi prihodki, terjatve na podlagi predujmov, kratkoročne varščine. Terjatve vseh vrst se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo poplačani. Pri prevrednotovanju terjatev zaradi njihove oslabitve se uporabljajo metode oblikovanja popravka vrednosti terjatev in sicer: - prevrednotovanje zaradi oslabitve v višini 100% vrednosti se izvede pri terjatvah, starejših od enega leta od valute, - posamezne terjatve, za katere se ve, da so neizterljive ali, da je zelo majhna možnost izterjave (glede na slabo finančno stanje kupca, uvedbo prisilne poravnave ali stečaja), se oslabijo individualno, v višini 100 % ali manj. h) Aktivne časovne razmejitve Aktivne (usredstvene) časovne razmejitve obravnavamo kot terjatve v širšem pomenu. Zajemajo kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke ter kratkoročno nezaračunane prihodke. i) Kapital Celotni kapital predstavlja obveznost do lastnikov Družbe, ki zapade v plačilo, ko Družba preneha delovati, pri čemer se njegova velikost popravi glede na tedaj dosegljivo ceno čistega premoženja Družbe. Opredeljen je z zneski, ki so jih vložili lastniki, ter z zneski, ki so se pojavili pri poslovanju in pripadajo lastnikom. Zmanjšujejo ga izgube pri poslovanju, odkupljene lastne delnice in lastni poslovni deleži ter dvigi (izplačila). Celotni kapital sestavljajo: - Vpoklicani kapital (osnovni kapital in nevpoklicni kapital kot odbitna postavka). - Kapitalske rezerve (zneski, ki presegajo zneske osnovnih vložkov ali emisijske zneske delnic), ali zneski, ki presegajo knjigovodske vrednosti pri odtujitvi predhodno pridobljenih lastnih delnic oziroma lastnih poslovnih deležev (vplačani presežek kapitala)… - Rezerve iz dobička (namensko zadržan del čistega dobička iz prejšnjih let). - Presežek iz prevrednotenja (povečanje knjigovodske vrednosti sredstev po modelu prevrednotenja). - Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let ali prenesena čista izguba iz prejšnjih let. - Čisti poslovni izid poslovnega leta. Stran 64 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP j) Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov in se bodo po predvidevanjih poravnale v obdobju, ki ni z gotovostjo določeno, ter katerih velikost je možno zanesljivo oceniti. Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo v obdobju, daljšem od leta dni, pokrili predvidene odhodke. Med dolgoročno odložene prihodke uvrščamo tudi državne podpore in donacije, prejete za pridobitev osnovnih sredstev oziroma za pokrivanje določenih stroškov. Namenjene so za pokrivanje stroškov amortizacije teh sredstev in se porabljajo s prenašanjem med poslovne prihodke. Pogojne dolgoročne obveznosti se ne obravnavajo kot rezervacije. Znesek pripoznan kot rezervacija, je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na dan bilance stanja obstoječe, praviloma dolgoročne obveze. Vrednost rezervacije mora biti enaka sedanji vrednosti izdatkov, ki so po pričakovanju potrebni za poravnavo obveze. Rezervacije za dobro izvedbo del Rezervacije za dobro izvedbo del Družba oblikuje pri projektih oziroma pogodbah, pri katerih neizogibni stroški izpolnjevanja pogodbenih obvez presegajo gospodarske koristi, ki se pričakujejo od nje. Znesek, pripoznan kot rezervacija je najboljša ocena izdatkov, potrebnih za poravnavo na koncu poročevalskega obdobja. Družba oblikuje rezervacije za dobro izvedbo del na podlagi in v primeru: - Kadar se ugotovi, da so se pojavila na določenem projektu dela, ki niso zajeta v predračunu in jih naročnik ne prizna, ker niso bila dogovorjena in jih ne namerava plačati. Za nepredvidena dela, ki jih projektant ni predvidel in jih naročnik prizna, Družba ne oblikuje rezervacije iz navedenega naslova. - Kadar gre za tehnološko zahteven, nepoznan projekt, ki ga izvajamo prvič in se v teku projekta izkažejo dodatni nepričakovani stroški, ki bi povzročili izgubo. - Družba oblikuje rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti dodatnih nepredvidenih del na podlagi izdelanega predračuna. - Kadar obstaja verjetnost, da se bo podaljšal rok dokončanja del in so v pogodbi določene pogodbene kazni (penali). Družba oblikuje rezervacijo za dobro izvedbo del v vrednosti izračunane kazni po posamezni pogodbi. V primeru, da obstaja verjetnost dodatnih del, ki niso priznani s strani naročnika in hkrati verjetnost prekoračitve pogodbenega roka, Družba oblikuje rezervacije za oba tveganja. Rezervacije za garancijsko dobo Rezervacije so oblikovane procentualno od vrednosti garancij za garancijsko dobo oziroma okvirno glede na ocenjeno tveganje napak objektov v garancijski dobi. Za objekte, ki so zavarovani preko zavarovalnic Družba ne oblikuje rezervacij. Zahtevek za oblikovanje rezervacij izda odgovorni vodja del na posameznem projektu. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 65 Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine. Rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine se oblikujejo na podlagi aktuarskega izračuna za posamezno poslovno leto. k) Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti Dolgoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je treba v obdobju daljšem od leta dni vrniti oziroma poravnati. Dolgoročni dolgovi so lahko finančni ali poslovni. Finančni dolgovi se pojavljajo, ko posojilodajalci vnašajo v podjetje denarna sredstva, poslovni pa se pojavljajo, ker dobavitelji vnašajo v podjetje prvine potrebne pri ustvarjanju proizvodov in opravljanju storitev. Dolgoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste, pri katerih se kot financerji pojavljajo banke ter druge pravne in fizične osebe v državi in v tujini. Razčlenjujejo se tudi na tiste do uskupinjenih podjetij in na druge. Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Stanje dolgoročnih finančnih in poslovnih obveznosti izvira iz ustreznih pogodb. V kolikor tako predvidevajo pogodbe, je stanje konec leta preračunano po referenčnem tečaju ECB glede na valuto. l) Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti Kratkoročni dolgovi so pripoznane obveznosti v zvezi s financiranjem lastnih sredstev, ki jih je treba najkasneje v letu dni vrniti oziroma poravnati. Kratkoročni dolgovi so poslovni ali finančni. Kratkoročni finančni dolgovi so dobljena kratkoročna posojila na podlagi posojilnih pogodb in izdani kratkoročni vrednostni papirji. Kratkoročni poslovni dolgovi so kratkoročni krediti dobaviteljem za kupljeno blago ali storitve, obveznosti do zaposlencev, obveznosti do financerjev v zvezi z obrestmi in podobnimi postavkami, obveznosti do države ter kratkoročne obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida. Posebna vrsta kratkoročnih dolgov so obveznosti do kupcev za dobljene predujme pa tudi za prejete varščine. Kratkoročni dolgovi se razčlenjujejo na tiste do uskupinjenih podjetij in druge, pri katerih se kot financerji pojavljajo banke, pa tudi druge pravne in fizične osebe v državi in v tujini. m) Pasivne časovne razmejitve Pasivne (udolgovljene) časovne razmejitve obravnavamo kot dolgove v širšem pomenu. Zajemajo kratkoročno vnaprej zaračunane stroške oziroma odhodke ter kratkoročno odložene prihodke. n) Čisti prihodki od prodaje Prihodki so povečanja gospodarskih koristi v obračunskem obdobju v obliki povečanj sredstev ali zmanjšanja dolga in prek poslovnega izida vplivajo na velikost kapitala. Razčlenjujejo se na poslovne, finančne in druge prihodke. Prihodki od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma trgovskega blaga in materiala in opravljenih storitev v obračunskem obdobju. Razčlenjujejo se na prihodke od Stran 66 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP prodaje lastnih poslovnih učinkov (proizvodov in storitev) ter prihodke od prodaje trgovskega blaga in materiala. Zneski, zbrani v korist tretjih oseb, kot so obračunani davek na dodatno vrednost in druge dajatve, niso sestavina prihodkov od prodaje. Podobno tudi zneski, zbrani v korist zastopanega, niso sestavina prihodkov od prodaje (prihodek od prodaje je le storitev zastopnika). Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Pojavljajo se v zvezi s finančnimi naložbami pa tudi v zvezi s terjatvami. Razčlenjujejo se na tiste, ki niso odvisni od poslovnega izida drugih (npr. prejete obresti) in finančne prihodke, ki so odvisni od poslovnega izida drugih (npr. prejete dividende). Drugi poslovni prihodki, povezani s poslovnimi učinki, so subvencije, dotacije, regresi, kompenzacije, premije in podobni prihodki. Državne podpore, prejete za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev, ostajajo začasno med dolgoročnimi rezervacijami in se prenašajo med poslovne prihodke skladno z amortiziranjem ustreznih opredmetenih osnovnih sredstev. Družba pripozna prihodke, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem sredstev ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče zanesljivo izmeriti. Poslovni prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov. Prihodki iz naslova gradbenih del se pripoznajo po metodi stopnje dokončanosti del. o) Stroški blaga, materiala in storitev Ob začetnem pripoznanju se stroški razčlenjujejo po izvirnih vrstah. Med stroški ni izgub zaradi oslabitve sredstev, ki se obravnavajo kot prevrednotovalni odhodki in dopolnjujejo redne odhodke. Stroški materiala so izvirni stroški kupljenega materiala, ki se neposredno porablja pri ustvarjanju poslovnih učinkov, pa tudi stroški materiala, ki nimajo take narave in so zajeti v ustrezne namenske (funkcionalne) skupine posrednih poslovnih stroškov. Neposredni stroški materiala so stroški surovin, drugih materialov in kupljenih delov ter polproizvodov, katerih porabo je mogoče povezovati z ustvarjanjem poslovnih učinkov. Med posredne stroške materiala uvrščamo stroške pomožnega materiala za vzdrževanje opredmetenih osnovnih sredstev, drobnega inventarja, z dobo koristnosti do 1 leta in katerega posamična nabavna vrednost ne presega 100 EUR, nadomestnih delov za servisiranje proizvodov po njihovi prodaji, pisarniški material, strokovna literatura in drugi. S stroški materiala so mišljeni tudi vračunani stroški kala, razsipa, okvar in loma. Družba uporablja metodo drsečih povprečnih cen. Stroški materiala se zaradi spremembe kupne moči valute ne prevrednotujejo. Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 67 3.2 Računovodski izkazi s pojasnili za Skupino SŽ – ŽGP 3.2.1 Bilanca stanja Skupine SŽ – ŽGP (31.12.2012) (V EUR) BS po SRS 2006 SREDSTVA A. Dolgoročna sredstva I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve 1. Dolgoročne premoženjske pravice 2. Dobro ime 3. Predujmi za neopredmetena sredstva 4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve II. Opredmetena osnovna sredstva 1. Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe 2. Proizvajalne naprave in stroji a) Oprema b) Drobni inventar 3. Druge naprave in oprema 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev III. Naložbene nepremičnine IV. Dolgoročne finančne naložbe 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Delnice in deleži v pridruženih družbah c) Druge delnice in deleži č) Druge dolgoročne finančne naložbe 2. Dolgoročna posojila a) Dolgoročna posojila družbam v skupini b) Dolgoročna posojila drugim c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital V. Dolgoročne poslovne terjatve 1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini 2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih VI. Odložene terjatve za davek B. Kratkoročna sredstva I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge 1. Material a) Material b) Nadomestni deli c) Drobni inventar in embalaža 2. Nedokončana proizvodnja 3. Proizvodi in trgovsko blago 4. Predujmi za zaloge III. Kratkoročne finančne naložbe Na dan 31.12.2012 41.634.731 18.767.912 41.645 41.645 0 0 0 0 12.852.506 3.158.306 1.147.598 2.010.708 9.312.633 9.263.625 49.008 0 381.567 316.928 64.639 947.635 1.244.760 1.239.621 0 0 0 1.239.621 5.139 0 5.139 0 3.609.420 0 3.609.420 0 71.946 22.429.173 0 3.689.217 2.296.028 2.056.522 191.004 48.502 0 1.382.187 11.002 12.781 Na dan 31.12.2011 40.249.948 14.671.676 53.275 47.063 0 0 0 6.212 13.463.655 2.713.168 1.348.602 1.364.565 9.272.832 9.214.255 58.576 0 1.477.655 1.341.689 135.966 1.032.139 6.649 0 0 0 0 0 6.649 0 6.649 0 206 0 0 206 115.754 25.556.478 0 3.928.643 1.777.258 1.538.988 184.227 54.042 832.616 1.292.510 26.259 1.729 Stran 68 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Na dan 31.12.2012 0 0 0 0 12.781 0 12.781 0 18.648.821 4.468.788 13.161.637 12.569.793 591.844 1.018.396 970.820 16.747 0 21.498 3.385 5.946 78.354 682 77.672 Na dan 31.12.2011 0 0 0 0 1.729 0 1.729 0 21.491.363 17.431.596 2.150.240 2.150.191 49 1.909.527 369.250 15.939 0 11.791 1.510.087 2.459 134.742 629 134.113 437.646 69.749 364.134 3.763 21.794 21.794 0 0 Č. ZUNAJBILANČNA AKTIVA 49.832.539 39.441.457 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV A. Kapital I. Vpoklicani kapital 1. Osnovni kapital 2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka) II. Kapitalske rezerve III. Rezerve iz dobička 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže 3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka) 4. Statutarne rezerve 5. Druge rezerve iz dobička IV. Presežek iz prevrednotenja V. Preneseni čisti poslovni izid 1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let 2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 1. Čisti dobiček poslovnega leta 2. Čista izguba poslovnega leta 3. Prenos iz presežka iz prevrednotenja VII. Uskupinjevalni popravek kapitala VIII. Kapital manjšinskih lastnikov 41.634.731 16.326.250 3.152.412 3.152.412 0 46.198 4.349.764 437.101 0 0 315.241 3.597.422 0 4.705.257 4.705.257 0 3.918.679 3.918.679 0 0 -8.229 162.169 40.249.948 13.440.581 3.152.412 3.152.412 0 0 4.227.904 315.241 0 0 315.241 3.597.422 0 0 0 0 4.737.411 4.737.411 0 0 -4.786 1.327.640 BS po SRS 2006 1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Druge delnice in deleži c) Druge kratkoročne finančne naložbe 2. Kratkoročna posojila a) Kratkoročna posojila družbam v skupini b) Kratkoročna posojila drugim c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini 3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov d) Kratkoročne varščine e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih V. Denarna sredstva 1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice 2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki 2. Kratkoročno nezaračunani prihodki 3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 69 B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 2. Druge rezervacije a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva b) Druge dolgoročne rezervacije 3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. Dolgoročne obveznosti I. Dolgoročne finančne obveznosti 1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank 3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic 4. Druge dolgoročne finančne obveznosti II. Dolgoročne poslovne obveznosti 1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev 3. Dolgoročne menične obveznosti 4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti III. Odložene obveznosti za davek Č. Kratkoročne obveznosti I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev II. Kratkoročne finančne obveznosti 1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini 3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic 4. Druge kratkoročne finančne obveznosti a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini III. Kratkoročne poslovne obveznosti 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini 3. Kratkoročne menične obveznosti 4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 1. Kratkoročno odloženi prihodki 2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki Na dan 31.12.2012 1.143.506 925.745 217.761 34.949 182.812 0 3.003.472 2.645.138 0 2.132.030 2.132.030 0 0 513.108 358.334 73.563 284.771 284.771 0 0 0 0 0 20.991.758 0 5.240.832 12.857 4.693.860 4.693.860 0 0 534.115 534.115 0 15.750.926 5.789.886 7.405.925 6.634.284 771.641 0 960 2.554.155 737.262 1.514.374 302.519 169.745 1.673 168.072 Na dan 31.12.2011 1.566.927 1.203.158 363.769 39.451 324.318 0 4.447.515 4.435.842 0 3.728.046 3.728.046 0 0 707.797 11.672 0 0 0 0 0 0 11.672 0 20.040.389 0 6.130.013 0 5.576.012 5.576.012 0 0 554.000 554.000 0 13.910.376 643.907 8.226.912 7.899.983 326.929 0 1.396 5.038.162 746.023 1.027.148 3.264.991 754.537 658.990 95.547 E. ZUNAJBILANČNA PASIVA 49.832.539 39.441.457 BS po SRS 2006 Stran 70 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi. 3.2.2 Izkaz poslovnega izida Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 (V EUR) IPI po SRS 2006 1. Čisti prihodki od prodaje a) Prihodki na domačem trgu 1. Transportni prihodki na domačem trgu a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih 2. Ostali prihodki na domačem trgu a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih b) Prihodki na tujem trgu 1. Transportni prihodki 2. Ostali prihodki a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih 2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje 3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve 4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki b) Prevrednotovalni poslovni prihodki 5. Stroški blaga, materiala in storitev a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala 1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 2. Stroški materiala 3. Stroški energije 4. Stroški nadomestnih delov 5. Odpis drobnega inventarja 6. Stroški pisarniškega materiala 7. Drugi materialni stroški b) Stroški storitev 1. Prevozne storitve 2. Storitve vzdrževanja 3. Povračila stroškov delavcem 4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve 5. Intelektualne in osebne storitve 6. Zavarovalne premije 7. Reklama, propaganda in reprezentanca 8. Stroški po pravilniku RIV 9. Stroški po pravilniku RIC 10. Stroški drugih storitev 6. Stroški dela a) Stroški plač b) Stroški socialnih zavarovanj 1. Stroški pokojninskih zavarovanj 2. Drugi stroški socialnih zavarovanj 01.-12.2012 01.-12.2011 47.510.085 45.103.386 0 0 0 0 45.103.386 17.401.245 0 27.702.141 2.406.699 0 2.406.699 1.909 2.404.790 54.506.105 54.474.973 0 0 0 0 54.474.973 40.106.515 0 14.368.458 31.131 0 31.131 5.378 25.754 -742.940 257.906 1.717.149 1.361.611 355.538 1.349.611 389.720 946.745 607.418 339.327 31.720.760 8.741.417 225.100 6.974.992 1.113.423 242.621 126.701 30.994 27.586 22.979.343 3.506.979 920.141 547.200 366.277 1.835.114 290.995 39.986 0 0 15.472.651 9.829.332 7.181.040 1.306.616 769.430 537.186 37.069.865 10.043.395 141.268 8.313.502 1.155.884 239.800 133.071 32.231 27.639 27.026.470 3.399.624 506.498 509.862 300.204 2.170.536 220.954 71.190 0 0 19.847.603 10.399.173 7.670.784 1.375.349 803.707 571.642 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 IPI po SRS 2006 Stran 71 01.-12.2012 01.-12.2011 c) Drugi stroški dela 7. Odpisi vrednosti 1.341.676 2.060.105 1.353.040 2.585.482 a) Amortizacija b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 8. Drugi poslovni odhodki Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8) 9. Finančni prihodki iz deležev a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah č) Finančni prihodki iz drugih naložb 10. Finančni prihodki iz danih posojil a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 1.600.193 288.496 171.416 268.369 4.863.634 0 0 0 0 0 15.211 0 15.211 205.590 70.202 135.388 1.256.514 13.564 1.315.404 265.489 6.872.170 0 0 0 0 0 1.727 0 1.727 275.273 102.410 172.863 0 0 0 0 0 0 13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 351.818 14.921 273.266 0 63.631 307.409 0 266.518 0 40.891 14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 103.205 37.147 21.264 44.794 108.867 20.493 44.210 44.164 31.567 187.509 499.036 -43.807 3.930.627 3.918.679 11.948 68.877 77.258 1.312.070 -59.380 5.353.062 5.315.869 37.194 12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah 15. Drugi prihodki 16. Drugi odhodki 17. Davek iz dobička 18. Odloženi davki 19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja a) večinski lastniki b) manjšinski lastniki Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi. Stran 72 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Izkaz drugega vseobsegajočega donosa Skupine SŽ – ŽGP v obdobju od 1.1. 2012 do 31.12.2012 (V EUR) Opis tekoče obdobje 19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev 21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev) 23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa 24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja (19 + 20 + 21 + 22 + 23) prejšnje obdobje Indeks 3.930.627 5.353.062 73,4 0 0 0 0 0 0 -5.987 -18 33.261,11 -1.183.803 0 0 2.740.837 5.353.044 51,2 Dodatek Bilančni dobiček Skupine SŽ – ŽGP na dan 31.12.2012 (V EUR) Opis Znesek a) Čisti poslovni izid poslovnega leta 3.918.679 b) c) Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba Zmanjšanje rezerv iz dobička Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv, rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv) Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz dobička) 4.705.257 0 Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d) 8.623.936 č) d) e) 0 0 Skupina SŽ – ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 73 3.2.3 Izkaz denarnih tokov Skupine SŽ – ŽGP za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 (V EUR) Izkaz denarnih tokov (II. različica) A B DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU a) Postavke izkaza poslovnega izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih b) terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve Začetne manj končne odložene terjatve za davek Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije Končne manj začetne odložene obveznosti za davek c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b) DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU a) Prejemki pri naložbenju Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb b) Izdatki pri naložbenju Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b) DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU a) Prejemki pri financiranju Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti b) Izdatki pri financiranju Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje Izdatki za vračila kapitala Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b) Č Končno stanje denarnih sredstev x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) y) Začetno stanje denarnih sredstev Leto 2012 Leto 2011 4.305.592 6.830.457 48.383.114 55.020.472 -42.557.955 -46.871.203 -1.519.568 -1.318.812 1.608.397 -3.570.133 -850.122 7.488.082 -409.640 26.448 0 0 0 0 222.000 -1.030.172 3.588.536 -5.540.459 -942.377 -4.514.032 0 0 5.913.988 3.260.324 18.028 6.271 15.211 1.727 0 0 1.088 360 0 0 1.729 4.184 0 0 -2.556.763 -3.035.507 -17.360 -19.945 -1.288.511 -3.015.562 0 0 -1.239.621 0 -11.271 0 -2.538.735 -3.029.236 4.107.932 4.586.230 0 0 55.100 1.237.547 C 4.052.832 3.348.683 -7.539.573 -7.010.708 -363.498 -335.808 0 0 -2.268.442 -2.389.646 -4.903.004 -293.191 -4.629 -3.992.063 -3.431.641 -2.424.478 -56.388 -2.193.390 134.742 2.328.132 Stran 74 ______________ ___ ___ Letno poročilo 2012________ ___________ ___ Skupina SŽ -ŽGP Dodatek k izkazu denarnih tokov (naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev) Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi vložki, in ne z denarnimi vplačili Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih sredstev Končno stanje denarnih sredstev (x + y) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78.354 134.742 Skupina SŽ - ŽGP Letno poročilo 2012 Stran 75 Izkaz gibanja kapitala Skupine SŽ – ŽGP 3.2.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ( v EUR) Osnovni kapital I/1 A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja b) Prilagoditve za nazaj Kapitalske rezerve II Zakonske rezerve Statutarne rezerve III/1 III/4 Druge rez. iz dobička III/5 Prenesen čisti dobiček Prenesena čista izguba Čisti dobiček poslov. leta V/1 V/2 VI/1 Prevedbeni popravek kapitala VII Skupaj kapital večinskih lastnikov Kapital manjšin lastnikov Skupaj kapital VIII IX X 3.152.412 171.941 315.241 315.241 3.597.422 0 0 3.228.335 15.427 10.796.019 1.261.291 11.243.598 0 0 0 0 0 176.865 0 0 0 176.865 84.537 261.402 3.152.412 171.941 315.241 315.241 3.597.422 176.865 0 3.228.335 15.427 10.972.884 1.261.291 11.243.598 0 -4.003.853 A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja B.1. Spremembe lastniškega kapitala transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 -4.003.853 0 0 0 -4.003.853 g) 0 0 0 0 0 -4.003.853 0 0 0 -4.003.853 0 0 0 0 0 20.195 0 5.315.869 -20.213 5.315.869 -37.194 5.353.044 B.2. B.3. Izplačilo dividend Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja -4.003.853 a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 5.315.869 0 5.315.869 -37.194 5.353.062 e) Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini 0 0 0 0 0 20.195 0 0 -20.213 -8.261 0 -18 0 -171.941 0 0 0 3.806.793 0 -3.806.793 0 -171.941 0 -171.918 a) Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 3.228.335 0 -3.228.335 0 0 0 0 č) Poravnava izgube kot odbitne sestavine kapitala 0 0 0 0 0 578.458 0 -578.458 0 0 0 0 f) Druge spremembe v kapitalu 0 -171.941 0 0 0 0 0 0 0 -171.941 0 -171.918 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 0 0 4.737.411 -4.786 12.112.940 1.327.640 13.440.581 0 0 0 0 0 0 0 4.737.411 0 0 0 4.737.411 Spremembe v kapitalu C. Končno stanje poročevalskega obdobja E BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA Stran 76 Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.2.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ( v EUR) Osnovni kapital I/1 Kapitalske rezerve II Zakonske rezerve Statutarne rezerve III/1 III/4 Druge rez. iz dobička III/5 Prenesen čisti dobiček Prenesena čista izguba V/2 V/1 Čisti dobiček poslov. leta VI/1 Prevedbeni popravek kapitala VII Skupaj kapital večinskih lastnikov Kapital manjšin lastnikov VIII IX Skupaj kapital X A.1. Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 0 -578.458 5.315.869 -4.786 12.122.940 1.327.640 13.440.581 A.2. Začetno stanje poročevalskega obdobja 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 0 -578.458 5.315.869 -4.786 12.122.940 1.327.640 13.440.581 B.1. Spremembe lastniškega kapitala transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 B.2. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja B.3. 0 0 0 0 0 -2.544 0 3.918.679 -3.443 3.918.679 -1.171.855 2.740.837 a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 3.918.679 0 3.918.679 11.948 3.930.627 d) Druge sestavine vseobsegajočega donosa poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.183.803 -1.183.803 e) Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini 0 0 0 0 0 -2.544 0 0 -3.443 0 0 -5.987 Spremembe v kapitalu Razporeditev preostalega dela čistega dobička primerjalnega poročevalskega a) obdobja na druge sestavine kapitala 0 46.198 121.860 0 0 4.707.801 578.458 -5.315.869 0 0 6.384 144.832 0 46.198 121.860 0 0 4.569.353 578.458 -5.315.869 0 0 6.384 6.384 f) 0 0 0 0 0 138.448 0 0 0 0 0 138.448 3.152.412 46.198 437.101 315.241 3.597.422 4.705.257 0 3.918.679 -8.229 16.164.082 162.169 16.326.250 0 0 0 0 0 0 0 8.623.936 0 0 0 8.623.936 Druge spremembe v kapitalu C. Končno stanje poročevalskega obdobja E BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 77 3.2.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja Pri sestavi uskupinjene bilance stanja so bile izločene in dodane postavke, ki se nanašajo na medsebojna razmerja in sicer: - terjatve in obveznosti v višini 4.605.488 EUR, - prihodki in stroški v višini izkazanih prihodkov v matični družbi v višini 630.062 EUR, - stroški in prihodki v višini izkazanih sroškov v matični družbi v višini 1.579.925 EUR. Poslovni izid skupine SŽ ŽGP v letu 2012 sestavlja čisti dobiček SŽ – ŽGP d.d. v višini 3.918.680 EUR in čisti dobiček manjšinskih lastnikov v višini 11.9478 EUR. Pri prvem uskupinjevanju podjetja Kamnolom Verd d.o.o. v letu 2012 z 28,68 % udeležbo je nastalo slabo ime v višini 915.971EUR, ki se izkazuje v prenesenem čistem dobičku skupine. Pri pridobivanju dodatnega deleža v družbi Kamnolom Verd d.o.o. v 2012, ki se je povečal iz 67,66 % na 96,34 % udeležbo v kapitalu, je skupina ustvarila slabo ime v višini 915.971 EUR, ki se je pripoznalo kot čisti poslovni izid posameznega poslovnega leta skupine. Izločitev medsebojnih kratkoročnih terjatev znaša 1.059.787 EUR in izločitev medsebojnih kratkoročnih obveznosti v skupini med podjetji znaša 1.060.226 EUR. Izločene so dolgoročne finančne naložbe za podjetja v skupni višini 2.470.094 EUR. Kapital manjšinskih lastnikov v letu 2012 se je zmanjšal glede na leto 2011 zaradi dokupa deleža in znaša 162.169 EUR . 3.2.6.1 Neopredmetena sredstva V strukturi sredstev zajemajo 0,10 % (31.12.2011 0,13%). Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno amortizirajo, popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so končne. Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj Najvišja Pravica do uporabe računalniških programov 20% Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo vlaganja v opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih dolgoročnih sredstev v opredmetena osnovna sredstva. Stran 78 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP (V EUR) Opis Dolgoročne premož. pravice Druge dolgoročne aktivne čas. razm. Skupaj NDS 244.626 6.212 250.837 12.700 0 12.700 Nabavna vrednost Stanje 01.01.2012 Povečanja Zmanjšanja 0 -6.212 -6.212 257.326 0 257.326 197.563 0 197.563 18.118 0 18.118 215.681 0 215.681 Stanje 01.01.2012 47.063 6.212 53.275 Stanje 31.12.2012 41.645 0 41.645 Stanje 31.12.2012 Popravek vrednosti Stanje 01.01.2012 Amortizacija Stanje 31.12.2012 Neodpisana vrednost Povečanja nabavne vrednosti dolgoročnih premoženjskih pravic predstavljajo računalniški programi v vrednosti 12.700 EUR. 3.2.6.2 Opredmetena sredstva Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja 1993 v postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za vrednotenje sredstev. Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po nabavnih vrednostih. Skupina SŽ - ŽGP časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe koristnosti posameznega osnovnega sredstva. Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj Gradbeni objekti Proizvodna oprema Računalniška oprema Motorna vozila Druga oprema Najnižja Najvišja 0,5 % 7,0 % 20,0 % 5,0 % 2,0 % 15,00% 20,0 % 33,3 % 20,0 % 50,0 % Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju. Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2012 ni bilo. Uprava meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro izraža pošteno vrednost opredmetenih osnovnih sredstev. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 79 Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2012 (v EUR) Opis Zemljišča Zgradbe Proizvajalne naprave in stroji Oprema v finančnem najemu Drobni inventar Osnovna sredstva,ki se pridobivajo Skupaj OOS Nabavna vrednost Stanje 01.01.2012 1.348.602 6.464.017 28.793.922 1.936.206 388.093 1.477.655 40.408.495 Povečanja 0 1.182.183 949.954 658.293 26.914 534.937 3.352.281 Zmanjšanja 0 -8.493 -628.521 0 -2.783 -1.631.025 -2.270.822 Povečanja iz prevrednotovanja 0 0 0 0 0 0 0 -201.005 0 -1.690 0 0 0 -202.695 1.147.598 7.637.707 29.113.665 2.594.499 412.224 381.567 41.287.260 Stanje 01.01.2012 0 5.099.451 21.081.264 434.609 329.516 0 26.944.840 Povečanja 0 369.393 190.936 0 0 0 560.329 Zmanjšanja 0 -8.493 -449.863 -190.936 -2.642 0 -651.933 Amortizacija 0 166.648 1.099.175 279.910 36.342 0 1.582.075 Povečanja iz prevrednotovanja 0 0 0 0 0 0 0 Oslabitev 0 0 -557 0 0 Stanje 31.12.2012 0 5.626.999 21.920.955 523.584 363.216 0 28.434.754 Stanje 01.01.2012 1.348.602 1.364.565 7.712.658 1.501.597 58.576 1.477.655 13.463.655 Stanje 31.12.2012 1.147.598 2.010.708 7.192.710 2.070.915 49.008 381.567 12.852.506 Oslabitev Stanje 31.12.2012 Popravek vrednosti -557 Neodpisana vrednost Družba ima na dan 31.12.2012 opredmetena osnovna sredstva, obremenjena z zastavnimi pravicami: - Podbijalka Duomatic v vrednosti 1.080.000 EUR (vpis zastavne pravice v letu 2012), - drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR, - dva bagra v vrednosti 199.533 EUR. Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi sredstvi na dan 31.12.2012 obsegajo: - obveznosti do dobaviteljev v vrednosti 56.791 EUR, - obveznosti iz naslova finančnega najema v vrednosti 1.582.537 EUR. Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 31,18 % (31.12.2011 33,45 %). Zemljišča V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za zemljišče, parcelne št.: 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo veljavnosti koncesijske pogodbe, ki velja do 10.12.2021. V letu 2008 smo navedeno zemljišče prenesli iz zemljišč v naložbene nepremičnine. Družba Kamnolom Verd d.o.o. je v letu 2012 odplačala hipoteko na zemljišče v vrednosti 141.014 EUR dne 29.08.2012, po kreditni pogodbi št. 51/11836/09138 sklenjeni pri Raiffeisen banki. Aprila 2013 je bila opravljena cenitev, na podlagi katere se je ugotovilo, da je zemljišče v lasti SŽ – ŽGP d.d. vredno manj kot v poslovnih knjigah, zato se je zemljišče slabilo v vrednosti 201.005 EUR. Stran 80 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Zgradbe V letu 2012 smo izvedli prerazporeditev iz proizvajalnih naprav in strojev v zgradbe v vrednosti 534.776 EUR. V letu 2012 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 16.900 EUR ter nabavno vrednost investicije v vozni park Parmova v višini 233.872 EUR. V vrednosti 396.635 EUR smo povečali nabavno vrednost zgradb zaradi prenosa iz lastnih investicij za ureditev tirne povezave Fužine in za obnovitev voznega parka Parmova. Zmanjšali smo nabavno vrednost zgradb za 8.493 EUR in popravke vrednosti zgradb za 8.493 EUR. Proizvajalna oprema in drobni inventar med opredmetenimi osnovnimi sredstvi Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme v vrednosti 322.878 EUR izvira iz: - nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 187.945 EUR, - oprema za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 30.632 EUR, - nakupa računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v vrednosti 33.713 EUR, - pisarniška oprema in drugo pohištvo v vrednosti 11.294 EUR, - merilne in kontrolne naprave v vrednosti 35.065 EUR, - nakupa ostale opreme v vrednoti 24.229 EUR. Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR. Iz opreme v pridobivanju smo na proizvajalno opremo prenesli sledilne naprave v vrednosti 80.145 EUR, opremo za vozni park Parmova v vrednosti 99.399 EUR in prenosni računalnik za škropilni vagon v vrednosti 832 EUR. Zmanjšanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme za 93.745 EUR in popravkov vrednosti za 190.936 EUR je posledica odpisa ob inventuri in medletne prodaje. V vrednosti 534.776 EUR smo zmanjšali nabavno vrednost proizvajalne opreme zaradi prerazporeditve v zgradbe. Finančni najem Povečanje nabavne vrednosti opreme v finančnem najemu izvira iz: - nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 460.533 EUR, - nakup opreme za transport in zveze v vrednosti 16.120 EUR, - prenosa opreme za osnovno dejavnost iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti 400.147 EUR in - prenosa opreme za transport in zveze iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti 228.194 EUR. Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 81 Osnovna sredstva, ki se pridobivajo - lastna investicija Parmova v vrednosti 84.109 EUR, mali pomožni most v vrednosti 58.835 EUR, dokumentarni sistem M-files v vrednosti 21.464 EUR, dani avansi v vrednosti 64.639 EUR, ostala sredstva v pridobivanju v vrednosti 14.788 EUR. 3.2.6.3 Naložbene nepremičnine Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od poštene vrednosti. V letu 2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. prekvalificirali zemljišče v naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo ocenjeno v letu 2007 po metodi nabavnovrednostnega načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter velike verjetnosti nadaljevanja kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe se zemljišče kot naložbena nepremičnina ne amortizira. Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2012 (v EUR) Opis Zemljišče Skupaj 1.032.139 0 1.032.139 0 0 0 84.504 84.504 947.635 947.635 Nabavna vrednost Stanje 31.12.2011 Povečanje Zmanjšanje Oslabitev Stanje 31.12.2012 Prihodki od naložbenih nepremičnin v letu 2012 znašajo 172.634 EUR. Na podlagi cenitve, ki je bila opravljena v aprilu 2013 za Družbo SŽ - ŽGP d.d., se je vrednost naložbenih nepremičnin slabila v vrednosti 84.504 EUR. 3.2.6.4 Dolgoročne finančne naložbe Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 2,99 % (31.12.2011 0,02 %). Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini, druge dolgoročne finančne naložbe in dolgoročna posojila drugim. Stran 82 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Sestava, gibanje in stanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan 31.12.2012 (v EUR) Druge dolgoročne finančne naložbe Posojila delavcem za nakup stanovanj SKUPAJ Dolgoročni del Kratkoročni del 0 0 8.378 -1.729 8.378 -1.729 Stanje 31.12.2011 Gibanje 2012 Povečanja Zmanjšanja (odplačila) Zmanjšanje (odpis) Prevrednotovanje (slabitev) Kratkoročni del dolgoročnih finančnih naložb Stanje 31.12.2012 0 6.649 6.649 1.239.621 0 0 0 0 1.239.621 1.729 -1.729 0 0 -1.510 5.139 1.241.350 -1.729 0 0 -.1510 1.244.760 Druge dolgoročne finančne naložbe Seznam dolgoročno vezanih depozitov (v EUR) Banka Pogodba Datum pogodbe Višina pogodbe Stanje na dan 31.12.2012 Banka Celje d.d. 875733/0920310 20.09.2012 237.012 239.980 Banka Celje d.d. 876814/5920310 22.11.2012 472.322 474.619 Factor banka d.d. 29059 28.12.2012 524.800 525.022 Namen pogodbe Zavarovanje garancije št. 75289/4 Zavarovanje garancije št. 75289/4 Zavarovanje garancije št. GD-10113/12 Obrestna mera Rok vračila 4,45 % 14.09.2016 4,45 % 14.09.2016 3,80 % 30.11.2015 Dolgoročna posojila drugim Dolgoročne finančne naložbe v obliki dolgoročno danih posojil se zmanjšujejo za odplačane zneske in za zneske, ki prehajajo v okvir kratkoročnih finančnih naložb, ker zapadejo v plačilo v letu ali prej. Sredstva se obrestujejo z 2 do 3 % obrestno mero. Družba je dolgoročna posojila razvrstila med finančne naložbe v posojila, merjena po nabavni vrednosti. Dolgoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 83 3.2.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2012 (v EUR) Dolgoročne poslovne terjatve Dolgoročni del 30% stanovanjski in odškodninski sklad Kratkoročni del Stanje 31.12.2011 Gibanje 2012 Povečanja Zmanjšanja (odplačila) Prevrednotovanje Popravek vrednosti Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev Stanje 31.12.2012 206 1.122 2.413 3.741 3.609.420 -3.085 0 0 -656 3.609.420 Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po Stanovanjskem zakonu in druge dolgoročne poslovne terjatve do kupcev. Povečanje dolgoročnih poslovnih terjatev v vrednosti 3.609.420 EUR predstavljajo zadržana plačila po projektih: - Ureditev nivojskega prehoda na progi št. 34 Maribor - Prevalje v vrednosti 8.819 EUR, - Modernizacija železniške proge Koper – Divača v vrednosti 1.537.516 EUR, - Nadgradnja proge Pragersko – Ormož – Murska Sobota v vrednosti 1.595.321 EUR in - Modernizacija proge Divača – Koper, etapa B in C v vrednosti 467.764 EUR. Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega sklada v vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno s sklenjenimi pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2012 ( 0,874 EUR). Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju. 3.2.6.6 Odložene terjatve za davek Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek v višini 71.947 EUR in sicer iz naslova dolgoročnih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je bila uporabljena davčna stopnja 17 %. Odložene terjatve za davek (v EUR) Odložene terjatve za davek Stanje na dan 31.12.2011 Povečanja Zmanjšanja Stanje na dan 31.12.2012 115.754 0 43.808 71.946 Stran 84 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.2.6.7 Zaloge Pri popisu na dan 31.12.2012 je Popisna komisija ugotovila višek zalog materiala v vrednosti 1.170 EUR in primanjkljaj v vrednosti 203 EUR. Zaradi neuporabnosti smo izločili material v vrednosti 370 EUR in zaradi kraje material v vrednosti 5.355 EUR. Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti. Družba ocenjuje, da je knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog. Zaloge materiala Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 5,51 % (31.12.2011 4,42 %). Zaloge materiala sestavljajo: - osnovni izdelavni material v vrednosti 1.916.933 EUR, - material v dodelavi v vrednosti 95.541 EUR, - rezervni deli v vrednosti 191.004 EUR, - starorabni material v vrednosti 6.612 EUR, - goriva in maziva v znesku 29.811 EUR, - pisarniški material v znesku 5.929 EUR, - čistila ter ostali material v znesku 1.696 EUR, - drobni inventar v vrednosti 48.502 EUR. Sestava zalog (v EUR) 2012 2011 Material Nadomestni deli Drobni inventar Nedokončana proizvodnja Proizvodi in trgovsko blago Predujmi za zaloge 2.056.522 191.004 48.502 0 1.382.186 11.003 1.538.988 184.227 54.042 832.616 1.292.510 26.259 Skupaj zaloge 3.689.217 3.928.643 Končno stanje zalog materiala se je oblikovalo: (v EUR) 2012 Stanje zalog 31.12.2011 Nabava v letu 2012 Poraba v letu 2012 Stanje zalog 31.12.2012 1.777.258 8.160.472 7.641.702 2.296.028 Zalogo drobnega inventarja sestavljajo: - drobna orodja in naprave v vrednosti 20.614 EUR, Skupina SŽ - ŽGP - _____ Letno poročilo 2012 Stran 85 osebna varstvena oprema v vrednosti 25.517 EUR, pnevmatike v vrednosti 2.371 EUR. Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo: (v EUR) 2012 Stanje drobnega inventarja 31.12.2011 Nabava v letu 2012 Poraba v letu 2012 54.042 117.284 122.824 Stanje drobnega inventarja 31.12.2012 48.502 Zaloge nedokončane proizvodnje Skupina ŽGP v letu 2012 ne izkazuje nedokončane proizvodnje. Zaloge proizvodov in trgovskega blaga Vrednost zalog lastnih proizvodov znaša 1.382.187 EUR in so sestavljene iz hektometerskih kamnov, mejnih kamnov in ločnic za potrebe Operative pri izvedbi projektov. Zaloga lastnih proizvodov znaša v podjetju Kamnolom Verd d.o.o. 1.355.283 EUR in v podjetju SŽ – Železniško gradbeno podjetje Ljubljana d.d. 26.904 EUR. 3.2.6.8 Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,03 % (31.12.2011 0,00 %). Izkazana vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin. Kratkoročne finančne naložbe (v EUR) Kratkoročna posojila Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem Skupaj kratkoročne finančne naložbe 2012 2011 12.781 12.781 1.729 1.729 Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju. 3.2.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2012 (v EUR) 2012 2011 Slovenske železnice d.o.o. SŽ Tovorni promet d.o.o. SŽ Infrastruktura d.o.o. SŽ Potniški promet d.o.o. SŽ VIT d.o.o. Calidus, Savudrija 400 30.338 4.430.150 5.991 0 1.909 408 7.040 17.409.707 7.108 1.956 5.377 Skupaj terjatve do podjetij v skupini 4.468.788 17.431.596 Stran 86 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 44,79 % sredstev (31.12.2011 53,39 %). Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2012 (v EUR) 2012 2011 Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini 4.468.788 4.468.788 12.569.793 591.844 17.431.596 17.431.596 2.150.191 49 Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij Kratkoročne terjatve do zaposlencev Kratkoročne terjatve v zvezi s fin. prihodki do drugih Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov Kratkoročne varščine Ostale kratkoročne terjatve do drugih Kratkoročne poslovne terjatve do drugih Skupaj kratkoročne poslovne terjatve 13.161.637 970.820 16.746 0 21.498 3.386 5.946 1.018.396 18.648.821 2.150.240 369.250 15.939 0 11.791 1.510.087 2.459 1.909.527 21.491.363 Starostna struktura terjatev 31.12.2012 (v EUR) Nezapadle Zapadle od 0 do 30 dni Zapadle nad 30 do 60 dni Zapadle nad 60 do 90 dni Zapadle nad 90 do 180 dni Zapadle nad 180 do 360 dni Zapadle nad 360 dni 11.977.898 6.202.382 95.802 107.762 116.046 60.632 2.393.680 Skupaj poslovne terjatve 20.954.202 Popravek vrednosti terjatev 31.12.2012 (v EUR) Stanje 31.12.2011 Dodatno oblikovanje popravka za terjatve Zmanjšanje za odpisane in plačane terjatve Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2012 2.402.349 137.975 234.943 2.305.381 Popravek vrednosti terjatev se nanaša na popravek kratkoročnih terjatev do kupcev, popravek kratkoročnih terjatev za zadržana sredstva in popravek kratkoročnih terjatev za obresti. Poslovne terjatve niso zavarovane. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 87 3.2.6.10 Denarna sredstva Denarna sredstva: - gotovina v blagajni v vrednosti 682 EUR (31.12.2011 629 EUR), - denarna sredstva na poslovnem računu v vrednosti 77.672 EUR (31.12.2011 134.113 EUR) Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2012 predstavljajo 78.354 EUR. 3.2.6.11 Aktivne časovne razmejitve Aktivne časovne razmejitve se v celoti nanašajo na kratkoročno odložene stroške, v vrednosti 437.646 EUR (31.12.2011 21.794 EUR). 3.2.6.12 Kapital Osnovni kapital Skupine SŽ - ŽGP znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne pravice. Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico (v EUR) Knjigovodska vrednost delnice Dobiček 31.12.2012 31.12.2011 21,61 5,20 17,79 7,09 Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2012 (v EUR) Slovenske železnice d.o.o. Rafael d.o.o. Sevnica Mali delničarji SKUPAJ Število delnic Delež (%) 602.995 92.062 60.387 755.444 79,82 12,19 7,99 100,00 3.2.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve (v EUR) Stanje predhodnega obdobja Nova oblikovanja Odprava in poraba Stanje na koncu obdobja 31.12.2012 31.12.2011 1.566.927 148.630 572.051 1.143.506 2.225.509 226.595 -885.177 1.566.927 Stran 88 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti Na dan 31.12.2012 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi v vrednosti 18.188 EUR in porabili rezervacije v vrednosti 295.601 EUR. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti na dan 31.12.2012 znašajo 925.745 EUR, kar je vrednost predvidenih izplačil za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan 31.12.2012. Druge rezervacije Druge rezervacije obsegajo: - rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti 125.212 EUR, - rezervacije za pokritje stroškov sanacije Kamnolom Verd d.o.o. v vrednosti 57.600 EUR, - druge rezervacije v vrednosti 34.948 EUR. Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 2,75 % (31.12.2011 3,89 %). 3.2.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti Dolgoročne obveznosti (v EUR) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank Druge dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank Dolgoročne poslovne obveznosti Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini Dolg. poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev Druge dolgoročne poslovne obveznosti Odložene obveznosti za davek Skupaj finančne in poslovne obveznosti 31.12.2012 31.12.2011 3.698.046 -1.566.015 513.108 2.645.138 358.334 73.563 284.771 0 5.452.242 -1.724.197 707.797 4.435.842 11.672 0 0 11.672 0 3.003.472 0 4.447.515 Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb (v EUR) Kreditodajalec Pogodba Datum pogodbe Višina pogodbe Stanje na dan 31.12.2012 UniCredit Banka Slovenija d.d. K 1793/2010 13.9.2010 4 .000.000 2.000.000 Banka Celje d.d. 064779/9 21.12.2010 1.800.000 1.080.000 Raiffeisen banka d.d. 51/12604/10/138 28.12.2010 685.896 418.513 Raiffeisen banka d.d. 21/12602/10/138 28.12.2010 327.012 199.533 Namen pogodbe Obrestna mera kredit za osnovna sredstva kredit za osnovna sredstva kredit za osnovna sredstva kredit za osnovna sredstva 6M EURIBOR + 2,25% 3M EURIBOR + 2,45% 3M EURIBOR + 2,80% 3M EURIBOR + 2,80% Zavarovanje Rok vračila menice 11.09.2014 menice, zastavna pravica menice, zastavna pravica menice, zastavna pravica 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegaj 6,35 % (31.12.2011 11,02 %). Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 89 3.2.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo 50,42 % (31.12.2011 49,79 %). Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb). Obveznosti do dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2012 po referenčnem tečaju ECB glede na valuto. Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Kratkoročne finančne obveznosti Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb (v EUR) Kreditodajalec Pogodba Datum pogodbe Višina pogodbe Stanje na dan 31.12.2012 Namen pogodbe Obrestna mera Zavarovanje Rok vračila Raiffeisen banka d.d. limit 57/101238/10/ 138, aneks 1,aneks2, aneks 3 28.12.2012 2.000.000 1.651.732 Kredit - limit za obratna sredstva 3M EURIBOR+ 3,50% menice 28.06.2013 Raiffeisen banka d.d. 50/11107/12/1 38 30.08.2012 1.000.000 1.000.000 Kredit za obratna sredstva 3M EURIBOR+ 3,50% menice 31.01.2013 Raiffeisen banka d.d. 57/101227/1 0/138, aneks št. 5, aneks št. 6 9.6.2010, 23.12.2011, 28.12.2012 470.000 465.243 Kredit - limit za obratna sredstva 3M EURIBOR+ 3,70% Menice, poroštvo SŽ ŽGP 28.06.2013 Kratkoročno dobljena posojila (v EUR) Kratk.del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank Kratkoročno dobljena posojila pri bankah Obresti iz posojil Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank 31.12.2012 31.12.2011 1.566.015 3.116.976 10.869 4.693.860 1.724.197 3.826.133 25.682 5.576.012 Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 534.115 EUR predstavlja kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema. Stran 90 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini (v EUR) SŽ-ŽIP d.o.o. SŽ Zdravstveni dom SŽ Tiskarna SŽ VIT Slovenske železnice d.o.o. SŽ Infrastruktura d.o.o. SŽ Potniški promet d.o.o. SŽ Tovorni promet d.o.o. Calidus Savudrija Fersped Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti 31.12.2012 31.12.2011 308.377 0 3.382 441.266 66.173 12.941 171.478 4.784.769 940 560 5.789.886 102.768 0 5.961 108.851 49.657 79.982 10.286 280.216 6.186 0 643.907 Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (v EUR) Obveznosti do dobaviteljev v državi Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti Skupaj domači dobavitelji Obveznosti do dobaviteljev v tujini Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti 31.12.2012 6.455.975 178.308 6.634.284 770.282 1.359 31.12.2011 7.733.643 166.340 7.899.983 326.881 48 771.641 7.405.925 326.929 8.226.912 Skupaj tuji dobavitelji Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Druge kratkoročne poslovne obveznosti (v EUR) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij Druge kratkoročne obveznosti do drugih Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih 31.12.2012 737.262 1.514.374 302.519 2.554.155 Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2012 (v EUR) Nezapadle Zapadle od 0 do 30 dni Zapadle nad 30 do 60 dni Zapadle nad 60 do 90 dni Zapadle nad 90 do 180 dni Zapadle nad 180 do 360 dni Zapadle nad 360 dni Skupaj poslovne obveznosti 11.200.592 3.159.857 884.868 110.379 122.672 33.284 239.274 15.750.926 31.12.2011 746.023 1.027.148 3.264.991 5.038.162 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 91 3.2.6.16 Pasivne časovne razmejitve Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 169.745 EUR (31.12.2011 754.537 EUR) in predstavljajo kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 1.673 EUR, ugotovljene pri gradbenih storitvah ter vnaprej vračunane stroške v vrednosti 168.072 EUR. 3.2.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida 3.2.7.1 Čisti prihodki od prodaje Čisti prihodki od prodaje obsegajo 96,97 % vseh prihodkov (2011 94,73 %). Čisti prihodki od prodaje (v EUR) Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu 2012 45.103.386 2.406.699 2011 54.474.973 31.131 Skupaj čisti prihodki od prodaje 47.510.085 54.506.105 2012 2011 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih 17.401.245 27.702.141 40.106.515 14.368.458 Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu 45.103.386 54.474.973 Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu (v EUR) Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to je obnova železniških prog. Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu (v EUR) 31.12.2012 SŽ VIT Slovenske železnice d.o.o. SŽ - Infrastruktura d.o.o. SŽ - Tovorni promet d.o.o. SŽ ŽIP Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini 25.656 151.698 17.144.680 78.341 870 17.401.245 31.12.2011 4.945 23.499.687 16.593.580 8.303 0 40.106.515 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu (v EUR) Calidus d.o.o. Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini 2012 2011 1.909 1.909 5.378 5.378 Stran 92 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Čisti prihodki od prodaje po vrstah prihodkov (v EUR) Dela na železniški infrastrukturi Prihodki od prodaje kamenin Najemnine Priračuni stroškov Prihodki od nastanitve Drugi prihodki Čisti prihodki od prodaje 2012 2011 46.683.300 488.635 52.827 13.429 168.633 103.261 47.510.085 53.384.054 846.857 40.136 16.590 161.611 56.857 54.506.105 3.2.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje V letu 2012 so se zmanjšale zaloge nedokončane proizvodnje iz naslova zmanjšanja gotovih proizvodov v višini 1.182.020 EUR in iz naslova povečanja nedokončane proizvodnje v višini 439.080 EUR. 3.2.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Usredstveni lastni proizvodi in storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji v vrednosti 257.906 EUR in so bile namenjene za: - temeljenje stružnic v vrednosti 5.270 EUR, - adaptacija vozovne delavnice Parmova v vrednosti 97.929 EUR, - izvedba cestnega priključka na Parmovi v vrednosti 21.273 EUR, - popravilo delovnih tirov na postaji Šiška v vrednosti 81.864 EUR, - mali pomožni most v vrednosti 51.570 EUR. 3.2.7.4 Drugi poslovni prihodki Sestava drugih poslovnih prihodkov (v EUR) Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij Drugi prihodki Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih sredstvih Odpisi obveznosti iz prejšnjih let Prevrednotovalni poslovni prihodki Drugi poslovni prihodki 2012 2011 369.754 991.857 473.786 133.632 1.361.611 343.061 607.418 337.440 218 12.259 360 1.527 355.538 339.327 1.717.149 946.745 Prihodki od odprave rezervacij so: - prihodki od odprave rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 660 EUR, - prihodki od odprave rezervacij iz naslova jubilejnih nagrad in odpravnin v višini 93.304 EUR, - prihodki od odprave rezervacij za invalide nad kvoto v vrednosti 271.288 EUR, - prihodki od odprave rezervacij za inventurne viške v vrednosti 4.477 EUR, Skupina SŽ - ŽGP - _____ Letno poročilo 2012 Stran 93 prihodki od odprave rezervacij iz naslova brezplačnega prevzema osnovnih sredstev v vrednosti 25 EUR. Drugi prihodki so: - prihodki iz naslova nakupa poslovnega deleža SCT d.d. v vrednosti 915.971 EUR, - prihodki iz naslova trošarin v vrednosti 75.793 EUR, - drugi prihodki v vrednosti 93 EUR, Prevrednotovalni prihodki iz naslova obratnih sredstev so: - prevrednotovalni prihodki do kupcev v državi iz naslova že oblikovanih popravkov terjatev oziroma slabitve terjatve do kupca Primorje d.d. v vrednosti 67.899 EUR in do ostalih kupcev v vrednosti 61.386 EUR, - prevrednotenje DDV v povezavi s stečaji kupcev v vrednosti 185.781 EUR, - odprava koncesnin v vrednosti 27.995 EUR. 3.2.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 71,25 % (2011 72,95 %). (v EUR) 2012 2011 225.100 141.268 Stroški materiala 6.974.992 8.313.502 Stroški energije 1.113.423 1.155.884 Stroški nadomestnih delov 242.621 239.800 Odpis drobnega inventarja 126.701 133.071 Stroški pisarniškega materiala 30.994 32.231 Drugi materialni stroški 27.586 27.639 8.741.417 10.043.395 Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Skupaj stroški materiala Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 15,67 % (2011 16,36 %). Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo železniških prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in nasipni material). Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od obsega opravljenih del. Stroški energije Stroški energije med vsemi odhodki obsegajo 2,50 % (2011 2,27 %). Stroške energije sestavljajo stroški: - diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v vrednosti 487.347 EUR, - motornega goriva v vrednosti 342.206 EUR, - električne energije v vrednosti 173.767 EUR, - stroški ogrevanja prostorov v vrednosti 89.797 EUR, - stroški plina v vrednosti 16.793 EUR, - tehnološka voda v vrednosti 3.513 EUR. Stran 94 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Stroški storitev Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 51,61 % (2011 53,19 %). Vrste storitev (v EUR) Prevozne storitve 2012 2011 3.506.979 3.399.624 Storitve vzdrževanja 920.141 506.498 Povračila stroškov delavcem 547.200 509.862 Storitve plačilnega prometa, bančne storitve 366.277 300.204 1.835.114 2.170.536 290.995 220.954 39.986 71.190 Stroški drugih storitev 15.472.651 19.847.603 Skupaj stroški storitev 22.979.343 27.026.470 Intelektualne in osebne storitve Zavarovalne premije Reklama in reprezentanca Stroške prevoznih storitev sestavljajo: - prevozi v železniškem prometu v vrednosti 1.472.728 EUR, - prevozi v cestnem prometu v vrednosti 1.943.607 EUR, - telefonske storitve v vrednosti 86.948 EUR, - poštne storitev v vrednoti 3.696 EUR. Stroški storitev vzdrževanja sestavljajo: - vzdrževanje avtomobilov v vrednosti 116.872 EUR, - vzdrževanje strojev v vrednosti 692.577 EUR, - ostalo vzdrževanje v vrednosti 110.692 EUR. Stroški intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo: - druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v vrednosti 1.431.157 EUR, - stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v vrednosti 258.576 EUR, - odvetniške in notarske storitve v vrednosti 64.573 EUR, - zdravniški pregledi v vrednosti 32.315 EUR, - računalniška obdelava podatkov v vrednosti 29.452 EUR, - stroški kadrovskih in računovodskih storitev v vrednosti 9.182 EUR, - ostale intelektualne storitve v vrednosti 9.859 EUR. Stroške drugih storitev sestavljajo: - storitve podizvajalcev pri obnovi in vzdrževanju železniških prog v vrednosti 14.312.809 EUR, - stroški najemnin v vrednosti 484.292 EUR, - stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom Nadzornega sveta v vrednosti 151.593 EUR, - stroški storitev pri proizvodnji proizvodov v vrednosti 152.853 EUR, - drugi stroški v vrednosti 371.104 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 95 3.2.7.6 Stroški dela Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 22,08 % (2011 20,47 %). Sestava stroškov dela (v EUR) Stroški plač Stroški socialnih zavarovanj - stroški pokojninskih zavarovanj - drugi stroški socialnih zavarovanj Drugi stroški dela Skupaj stroški dela 2012 2011 7.181.040 1.306.616 769.430 537.186 1.341.676 9.829.332 7.670.784 1.375.349 803.707 571.642 1.353.040 10.399.173 Drugi stroški dela so stroški za: - prevoz na delo in iz dela v vrednosti 239.074 EUR, - malica v vrednosti 504.778 EUR, - regres v vrednosti 283.668 EUR, - odpravnina v vrednosti 286.840 EUR, - drugi stroški v vrednosti 27.316 EUR. 3.2.7.7 Odpisi vrednosti Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 4,63 % (2011 5,09 %). Odpise vrednosti sestavljajo (v EUR) 2012 2011 Amortizacija: - Amortizacija neopredmetenih sredstev 1.600.193 18.118 1.256.514 16.012 - Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev 1.582.361 1.240.502 459.912 1.328.968 Prevrednotovalni odhodki: - Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih 288.496 13.564 - Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 171.416 1.315.404 2.060.105 2.585.482 Skupaj odpisi vrednosti Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v vrednosti 1.578.361 EUR sestavljajo: - amortizacija zgradb v vrednosti 166.649 EUR, - amortizacija opreme v vrednosti 1.095.460 EUR, - amortizacija opreme v najemu v vrednosti 279.910 EUR, - amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v vrednosti 36.342 EUR. Prevrednotovalne odhodke pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih sestavljajo: - slabitev opredmetenih osnovnih sredstev iz naslova zemljišč v vrednosti 201.004 EUR, - slabitev naložbenih nepremičnin v vrednosti 84.503 EUR in - odpis osnovnih sredstev v vrednosti 2.989 EUR. Stran 96 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Prevrednotovalne odhodke pri obratnih sredstvih sestavljajo: - prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova terjatev v vrednosti 137.975 EUR, - odpis terjatev v vrednosti 339 EUR, - prevrednotenje zalog v vrednosti 17.426 EUR, - refundacija boleznine v vrednosti 15.676 EUR. 3.2.7.8 Drugi poslovni odhodki Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 0,60 % (2011 0,52 %). Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne pristojbine. Sestava drugih poslovnih odhodkov (v EUR) 2012 2011 Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov Izdatki za varstvo okolja Štipendije dijakom in študentom Drugi stroški Rezervacije 162.395 7.028 5.556 65.602 27.788 162.998 6.879 4.058 27.451 64.103 Skupaj drugi poslovni odhodki 268.369 265.489 2012 2011 15.211 15.211 1.727 1.727 2012 2011 70.202 135.388 205.590 102.410 172.863 275.273 2012 2011 14.921 273.266 63.631 351.818 0 266.518 40.891 307.409 3.2.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil (v EUR) Finančni prihodki iz posojil, danim drugim Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev 3.2.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev (v EUR) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev 3.2.7.11 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti (v EUR) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 97 Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo: - finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v vrednosti 96.953 EUR, - finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 176.313 EUR. 3.2.7.12 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti (v EUR) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 2012 2011 37.147 20.493 21.264 44.794 103.205 44.210 44.164 108.867 3.2.7.13 Drugi prihodki Drugi prihodki v vrednosti 31.567 EUR so: - prejete odškodnine v vrednosti 17.568 EUR, - prihodki od izvršb v vrednosti 2.841 EUR, - ostali drugi prihodki v vrednosti 11.158 EUR. 3.2.7.14 Drugi odhodki Drugi odhodki v vrednosti 187.509 EUR so: - odškodnine v vrednosti 152.745 EUR, - penali po pogodbi v vrednosti 6.921 EUR, - donacija v vrednosti 1.251 EUR, - denarne kazni v vrednosti 750 EUR, - ostali drugi odhodki v vrednosti 25.842 EUR. 3.2.7.15 Poslovni izid Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu 2012 (0,027), bi bil poslovni izid nižji za 362.896 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v vrednosti 3.567.732 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb). 3.2.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala Sestava kapitala na dan 31. 12. 2012 (v EUR) Sestavina kapitala Osnovni kapital Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Preneseni čisti poslovni izid Čisti dobiček poslovnega leta Uskupinjevalni popravek kapitala Kapital manjšinjskih lastnikov Skupaj kapital 31.12.2012 3.152.412 46.198 4.349.764 4.705.257 3.918.679 -8.229 162.169 16.326.250 Stran 98 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Na dan 31.12.2012 izkazuje Skupina SŽ - ŽGP v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid poslovnega leta v vrednosti 3.930.627 EUR. Čisti dobiček Skupine se v bilanci stanja poračuna s preteklimi dobički/izgubami. V letu 2012 se je čisti dobiček Skupine v bilanci stanja poračunal s preteklim dobičkom v vrednosti 4.705.257 EUR in znaša 8.623.936 EUR. 3.2.9 Izvenbilančna evidenca Izvenbilančno evidenco sestavljajo (v EUR) 2012 Prejete menice Dane menice Prejete menice v skupini Dane menice skupini Dane bančne garancije Dane bančne garancije skupini Prejete garancije Zastavne pravice na premičnini Zemljišče gozd 26.167 m2 Zemljišče gozd 20.471 m2 Tožbe 1.815.412 7.033.968 1.767 3.566.858 32.033.701 62.870 2.875.594 1.698.046 13.078 12.066 719.179 Skupaj izvenbilančna evidenca 49.832.539 Dane menice v vrednosti 10.600.826 EUR so menice za zavarovanje: - resnost ponudbe v vrednosti 1.080.386 EUR, - garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v vrednosti 3.507.543 EUR, - dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v vrednosti 6.012.897 EUR. Dane bančne garancije v vrednosti 32.096.571 EUR so kupcem predane bančne garancije, ki so veljavne na dan 31.12.2012 in so izdane za: - kvalitetno izvedbo del v vrednosti 21.171.809 EUR, - odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 547.862 EUR, - resnost ponudbe v vrednosti 8.504.000 EUR, - zadržana plačila v vrednosti 1.872.900 EUR. Zastavne pravice v vrednosti 1.698.046 EUR so na opredmetenih osnovnih sredstvih in ustrezajo stanju obveznosti do bank na dan 31.12.2012: - drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR, - dva bagra v vrednosti 199.533 EUR, - podbijalka NR-13 v vrednosti 1.08.000 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 99 3.2.10 Podatki o posebnih skupinah zaposlenih Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2012 (v EUR) Funkcija v podjetju Fiksni prejemki Variabilni prejemki Leon Kostiov 75.064 5.947 Matjaž Komprej 32.938 Veljko Flis 60.616 Povračila stroškov Zavarovalna premija Sejnine SKUPAJ 1.879 360 975 84.225 3.560 1.269 360 0 38.127 30 15.534 360 0 76.540 5.246 399 89 90 150 5.974 Božo Božovič 34.359 1.283 1.804 360 17.910 55.716 Marko Čepon 23.163 23 8.608 270 16.225 48.289 Ljubomir Šarčević 32.694 4.816 15.709 360 2.662 56.241 Goran Brankovič 0 0 0 0 24.560 24.560 Dušan Mes 0 0 0 0 3.428 3.428 Marjan Zaletelj 0 0 0 0 18.171 18.171 Matilda Kočar 0 0 0 0 21.489 21.489 Simon Kovačič 0 0 0 0 16.754 16.754 Rafael Drstvenšek 0 0 0 0 5.370 5.370 Silvo Berdajs Jelka Šinkovec Funduk 0 0 0 0 5.810 5.810 0 0 0 0 2.719 2.719 Bojan Kekec 0 0 0 0 2.542 2.542 Peter Verlič 0 0 0 0 2.267 2.267 Nada Drobne P. Dušan Žičkar 0 0 0 0 600 600 Ostali indiv. 426.371 11.801 18.419 2.850 0 459.411 Skupaj 690.451 27.859 63.311 5.010 141.632 928.063 Opis funkcij članov organa vodenja ali nadzora je naveden v točki 2.1 Poslovnega poročila. Poslovne terjatve do članov uprave, Nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2012 znašajo 8.972 EUR. Nanašajo se na terjatve iz naslova danih dolgoročnih posojil v vrednosti 6.649 EUR, terjatve do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 2.323 EUR. Poslovne terjatve do članov uprave (v EUR) 2012 Uprava Zaposleni po individualnih pogodbah 0 0 Notranji lastniki 8.972 Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin 8.972 Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, Nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2012 znašajo 249.346 EUR. Stran 100 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave (v EUR) 2012 Uprava Zaposleni po individualnih pogodbah 11.179 25.743 Nadzorni svet Notranji lastniki 1.170 211.254 Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin 249.346 Dolgovi do članov uprave so predvsem plače in sejnine. Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2012 (v EUR) 2012 Notranji lastniki 1.642 Skupaj 1.642 3.2.11 Stroški revizije V letu 2012 ima Družba izkazane stroške revizije računovodskih izkazov za leto 2011 v višini 10.200 EUR. Pogodbena vrednost revizije Računovodskih izkazov za leto 2012 znaša 8.500 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 101 3.2.12 Kazalniki (v %) 2012 2011 Kazalniki stanja financiranja Stopnja lastniškosti financiranja Stopnja dolgoročnosti financiranja kapital obveznosti do virov sredstev vsota kapitala in dolgoročnih dolgov (skupaj z dolgoročnimi rezervacijami) obveznosti do virov sredstev 39,21 33,18 49,17 48,09 30,97 33,51 Kazalniki stanja investiranja Stopnja osnovnosti investiranja Stopnja dolgoročnosti investiranja osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti) sredstva vsota osnovnih sredstev (po neodpisani vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih terjatev sredstva 44,90 33,52 Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja kapital osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti) 126,62 99,02 Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient) likvidna sredstva kratkoročne obveznosti 0,37 0,68 Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient) vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih terjatev kratkoročne obveznosti 89,21 109,41 kratkoročna sredstva kratkoročne obveznosti 106,85 129,22 poslovni prihodki poslovni odhodki 111,08 112,98 čisti dobiček v poslovnem letu povprečni kapital (brez čistega poslovnega izida proučevanega leta) 30,41 51,17 Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient) Kazalniki gospodarnosti Kazalniki gospodarnosti Koeficient gospodarnosti poslovanja Kazalniki stanja financiranja Kazalniki dobičkonosnosti Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala 3.2.13 Poslovanje družb v skupini V poslovnem letu 2012 je Skupina SŽ - ŽGP poslovala z obvladujočo družbo in z njo povezanimi družbami. Pri teh poslih ni bila prikrajšana ali oškodovana. Istočasno poudarjamo, da ni bilo dejanj, ki bi jih Skupina SŽ - ŽGP storila ali opustila na pobudo ali v interesu obvladujoče Družbe. Stran 102 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.2.14 Dogodki po datumu bilance Po datumu bilance stanja in izkaza poslovnega izida ni bilo poslovnih dogodkov, ki bi vplivali na resničnost in poštenost prikazanih računovodskih izkazov. 3.2.15 Izjava poslovodstva Poslovodstvo Skupine SŽ - ŽGP potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto 2012 (od poglavja 3.2.1 do poglavja 3.2.5), pojasnila k računovodskim izkazom (od poglavja 3.2.6 do poglavja 3.2.8), ter uporabljene računovodske usmeritve. Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem poslovanju Skupine, v skladu z veljavno zakonodajo ter Slovenskimi računovodskimi standardi. Ljubljana, dne 21.05.2013 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 103 3.3 Računovodsko poročilo SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 3.3.1 Bilanca stanja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. na dan 31.12.2012 (V EUR) BS po SRS 2006 Na dan 31.12.2012 Na dan 31.12.2011 SREDSTVA A. Dolgoročna sredstva I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve 1. Dolgoročne premoženjske pravice 2. Dobro ime 3. Predujmi za neopredmetena sredstva 4. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 5. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve II. Opredmetena osnovna sredstva 1. Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe 2. Proizvajalne naprave in stroji a) Oprema b) Drobni inventar 3. Druge naprave in oprema 4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 38.589.271 17.626.386 39.660 39.660 0 0 0 0 9.242.872 1.975.505 437.305 1.538.200 7.090.436 7.062.033 28.403 0 176.931 171.921 5.010 37.129.664 13.169.965 42.384 42.384 0 0 0 0 9.625.740 1.488.877 638.310 850.567 6.849.394 6.804.218 45.176 0 1.287.469 1.209.762 77.707 947.635 3.714.853 3.709.715 2.470.094 0 0 1.239.621 5.138 0 5.138 0 3.609.420 0 3.609.420 0 71.946 20.890.966 0 2.306.633 2.268.727 2.036.346 183.879 48.502 0 26.904 1.032.139 2.353.743 2.347.094 2.347.094 0 0 0 6.649 0 6.649 0 206 0 0 206 115.753 23.938.324 0 2.627.077 1.745.453 1.514.309 177.102 54.042 832.616 22.749 11.002 26.259 III. Naložbene nepremičnine IV. Dolgoročne finančne naložbe 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Delnice in deleži v pridruženih družbah c) Druge delnice in deleži č) Druge dolgoročne finančne naložbe 2. Dolgoročna posojila a) Dolgoročna posojila družbam v skupini b) Dolgoročna posojila drugim c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital V. Dolgoročne poslovne terjatve 1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini 2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih VI. Odložene terjatve za davek B. Kratkoročna sredstva I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge 1. Material a) Material b) Nadomestni deli c) Drobni inventar in embalaža 2. Nedokončana proizvodnja 3. Proizvodi in trgovsko blago 4. Predujmi za zaloge Stran 104 ______________ _ Letno poročilo 2012 BS po SRS 2006 III. Kratkoročne finančne naložbe 1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Druge delnice in deleži c) Druge kratkoročne finančne naložbe 2. Kratkoročna posojila a) Kratkoročna posojila družbam v skupini b) Kratkoročna posojila drugim c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1. Kratkoročna poslovne terjatve do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev a) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v državi b) Kratkoročna poslovne terjatve do kupcev v tujini 3. Kratkoročna poslovne terjatve do drugih a) Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij b) Kratkoročne terjatve do zaposlencev c) Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki, do drugih č) Kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov d) Kratkoročne varščine e) Ostale kratkoročne poslovne terjatve do drugih V. Denarna sredstva 1. Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljive vrednostnice 2. Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih institucijah C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 1. Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki 2. Kratkoročno nezaračunani prihodki 3.Vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve Č. ZUNAJBILANČNA AKTIVA OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV A. Kapital I. Vpoklicani kapital 1. Osnovni kapital 2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka) II. Kapitalske rezerve III. Rezerve iz dobička 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže 3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka) 4. Statutarne rezerve 5. Druge rezerve iz dobička IV. Presežek iz prevrednotenja V. Preneseni čisti poslovni izid 1. Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let 2. Prenesena čista izguba iz prejšnjih let VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 1. Čisti dobiček poslovnega leta 2. Čista izguba poslovnega leta 3. Prenos iz presežka iz prevrednotenja B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve Skupina SŽ - ŽGP Na dan 31.12.2012 187.781 0 0 0 0 187.781 175.000 12.781 0 18.326.454 4.902.634 12.504.397 12.503.072 1.325 919.423 879.625 16.454 0 18.814 0 4.530 70.098 486 69.612 71.919 68.156 0 3.763 49.748.735 Na dan 31.12.2011 201.729 0 0 0 0 201.729 200.000 1.729 0 21.034.821 17.445.303 1.873.116 1.873.067 49 1.716.402 233.024 15.501 0 9.739 1.455.699 2.439 74.697 628 74.069 21.375 21.375 0 0 38.674.682 38.589.271 14.296.242 3.152.412 3.152.412 0 0 4.227.904 315.241 0 0 315.241 3.597.422 0 4.214.071 4.214.071 0 2.701.855 2.701.855 0 0 1.002.591 37.129.664 11.594.387 3.152.412 3.152.412 0 0 4.227.904 315.241 0 0 315.241 3.597.422 0 74.242 74.242 0 4.139.829 4.139.829 0 0 1.392.888 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 105 Na dan 31.12.2012 846.431 156.160 34.595 121.565 0 2.997.741 2.639.407 0 2.132.030 2.132.030 0 0 507.377 Na dan 31.12.2011 1.118.475 274.413 39.072 235.341 0 4.382.921 4.371.249 0 3.728.046 3.728.046 0 0 643.203 III. Odložene obveznosti za davek Č. Kratkoročne obveznosti I. Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev II. Kratkoročne finančne obveznosti 1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank a) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v državi b) Kratkoročne finančne obveznosti do bank v tujini 3. Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic 4. Druge kratkoročne finančne obveznosti a) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi b) Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v tujini 358.334 73.563 284.771 284.771 0 0 0 0 0 20.227.765 0 4.715.308 12.857 4.227.047 4.227.047 0 0 475.404 475.404 0 11.672 0 0 0 0 0 0 11.672 0 19.096.914 0 5.401.373 0 4.967.077 4.967.077 0 0 434.296 434.296 0 III. Kratkoročne poslovne obveznosti 1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev a) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v državi b) Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v tujini 3. Kratkoročne menične obveznosti 4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti a) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev b) Kratkoročne obveznosti do države in državnih institucij c) Druge kratkoročne poslovne obveznosti do drugih D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 1. Kratkoročno odloženi prihodki 2. Kratkoročno vnaprej vračunani stroški in odhodki E. ZUNAJBILANČNA PASIVA 15.512.457 6.190.434 6.861.565 6.457.803 403.762 0 0 2.460.458 687.931 1.485.111 287.416 64.932 1.673 63.259 49.748.735 13.695.541 1.021.318 7.982.111 7.658.917 323.194 0 0 4.692.112 573.652 894.204 3.224.256 662.554 658.990 3.564 38.674.682 BS po SRS 2006 1. Rezervacije za pokojnine in podobene obveznosti 2. Druge rezervacije a) Dolgoročne rezervacije iz prejetih dotacij za osnovna sredstva b) Druge dolgoročne rezervacije 3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. Dolgoročne obveznosti I. Dolgoročne finančne obveznosti 1. Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini 2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank a) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank b) Dolgoročne finančne obveznosti do tujih bank 3. Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic 4. Druge dolgoročne finančne obveznosti II. Dolgoročne poslovne obveznosti 1. Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 2. Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev a) Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev b) Dolgoročne poslovne obveznosti do tujih dobaviteljev 3. Dolgoročne menične obveznosti 4. Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi. Stran 106 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.2 Izkaz poslovnega izida SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje od 01.01.2012 do 31.12.2012 (V EUR) IPI po SRS 2006 01.-12.2012 01.-12.2011 1. Čisti prihodki od prodaje a) Prihodki na domačem trgu 1. Transportni prihodki na domačem trgu a)Transportni prihodki iz razmerij do družb v skupini b) Transportni prihodki iz razmerij do pridruženih družb c) Transportni prihodki iz razmerij do drugih 2. Ostali prihodki na domačem trgu a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini b) Ostali prihodki iz razmerij do pridruženih družb c) Ostali prihodki iz razmerij do drugih b) Prihodki na tujem trgu 1. Transportni prihodki 2. Ostali prihodki a) Ostali prihodki iz razmerij do družb v skupini b) Ostali prihodki iz razmerij do drugih 2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje 3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve 4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) a) Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki b) Prevrednotovalni poslovni prihodki 5. Stroški blaga, materiala in storitev a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala 1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 2. Stroški materiala 3. Stroški energije 4. Stroški nadomestnih delov 5. Odpis drobnega inventarja 6. Stroški pisarniškega materiala 7. Drugi materialni stroški 45.237.430 44.838.219 0 0 0 0 44.838.219 17.637.459 0 27.200.760 399.211 0 399.211 395.362 3.849 -828.461 257.906 431.351 350.347 81.004 30.687.059 8.599.093 225.100 7.225.647 806.554 166.915 122.825 26.484 25.568 53.468.476 53.437.345 0 0 0 0 53.437.345 40.295.404 0 13.141.940 31.131 0 31.131 5.378 25.754 845.035 389.720 874.431 560.253 314.179 37.527.334 11.019.514 141.268 9.787.912 792.489 118.408 125.132 29.036 25.270 b) Stroški storitev 1. Prevozne storitve 2. Storitve vzdrževanja 3. Povračila stroškov delavcem 4. Storitve plačilnega prometa, bančne storitve 5. Intelektualne in osebne storitve 6. Zavarovalne premije 7. Reklama, propaganda in reprezentanca 8. Stroški po pravilniku RIV 9. Stroški po pravilniku RIC 10. Stroški drugih storitev 6. Stroški dela a) Stroški plač b) Stroški socialnih zavarovanj 1. Stroški pokojninskih zavarovanj 2. Drugi stroški socialnih zavarovanj c) Drugi stroški dela 22.087.966 3.486.716 833.957 543.201 357.581 1.724.972 266.417 38.642 0 0 14.836.480 8.987.420 6.553.285 1.193.401 701.234 492.167 1.240.734 26.507.820 3.383.924 438.368 506.832 294.783 2.183.171 181.410 68.807 0 0 19.450.526 9.495.400 7.055.829 1.263.277 736.758 526.519 1.176.294 7. Odpisi vrednosti 1.667.088 1.743.684 a) Amortizacija 1.319.943 970.442 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 IPI po SRS 2006 b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NDS in OOS c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 8. Drugi poslovni odhodki Poslovni izid iz poslovanja (1 ± 2 + 3 + 4 - 5 - 6 - 7 - 8) 9. Finančni prihodki iz deležev a) Finančni prihodki iz deležev v družbah v skupini b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družbah c) Finančni prihodki iz deležev v drugih družbah č) Finančni prihodki iz drugih naložb 10. Finančni prihodki iz danih posojil a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini b) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 12. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb a) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v skupini b) Finančni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v drugih družbah 13. Finančni odhodki iz finančnih obveznostih a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti a) Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini b) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti c) Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 15. Drugi prihodki 16. Drugi odhodki 17. Davek iz dobička 18. Odloženi davki 19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja (1±2+3+4-5-6-7-8+9+10+11-12-13-14+15-16-17±18) Stran 107 01.-12.2012 01.-12.2011 288.496 58.649 10.746 762.496 174.324 3.582.335 0 0 0 0 0 128.670 6.682.574 0 0 0 0 0 15.211 0 15.211 1.727 0 1.727 166.367 70.202 96.165 0 0 0 323.144 14.921 249.775 0 58.448 68.224 37.137 18.040 13.047 28.726 170.493 485.116 -43.807 198.634 109.086 89.548 1.075.606 1.075.606 0 263.313 0 237.955 0 25.358 64.291 20.429 41.861 2.001 31.178 76.684 1.234.759 -59.631 2.701.855 4.139.829 Pojasnila k računovodskim izkazom so del računovodskih izkazov in jih je potrebno brati v povezavi z njimi. Stran 108 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Izkaz drugega vseobsegajočega donosa SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. v obdobju od 1.1. do 31.12.2012 (v EUR) Opis tekoče obdobje prejšnje obdobje Indeks 19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev 21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev) 2.701.855 4.139.829 0,65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa 0 2.701.855 0 4.139.829 0,65 24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja (19 + 20 + 21 + 22 + 23) 0 Prikaz bilančnega dobička na dan 31.12.2012 (V EUR) Opis Znesek a) Čisti poslovni izid poslovnega leta 2.701.855 b) c) Preneseni čisti dobiček / prenesena čista izguba Zmanjšanje rezerv iz dobička Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (zakonskih rezerv, rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže, ter statutarnih rezerv) Povečanje rezerv iz dobička po sklepu organov vodenja in nadzora (drugih rezerv iz dobička) 4.214.071 0 Bilančni dobiček / bilančna izguba (a + b + c - č - d) 6.915.926 č) d) e) 0 0 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 109 3.3.3 Izkaz denarnih tokov SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. za obdobje 01.01.2012 do 31.12.2012 (V EUR) Izkaz denarnih tokov (II. različica) A B DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU a) Postavke izkaza poslovnega izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih b) terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve Začetne manj končne odložene terjatve za davek Začetne manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije Končne manj začetne odložene obveznosti za davek c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b) DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU a) Prejemki pri naložbenju Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb b) Izdatki pri naložbenju Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a+b) DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU a) Prejemki pri financiranju Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti b) Izdatki pri financiranju Izdatki za dane obresti, ki se ne nanašajo na financiranje Izdatki za vračila kapitala Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali pribitek izdatkov pri financiranju (a+b) Č Končno stanje denarnih sredstev x) Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) y) Začetno stanje denarnih sredstev Končno stanje denarnih sredstev (x + y) Leto 2012 Leto 2011 3.653.241 5.668.357 53.796.216 45.698.568 -40.634.379 -1.410.948 2.064.024 -883.251 -50.544 0 0 314.719 3.595.583 -912.483 0 5.717.265 43.028 15.211 0 1.088 0 1.729 25.000 -2.631.304 -17.360 -1.240.052 0 -1.362.621 -11.271 -2.588.276 -46.809.047 -1.318.812 -2.605.154 7.844.009 16.374 0 0 -723.077 -5.229.646 -4.512.814 0 3.063.203 6.271 1.727 0 360 0 4.184 0 -2.905.428 -17.340 -2.888.088 0 0 0 -2.899.157 C -4.629 4.237.547 0 1.237.547 3.000.000 -6.544.793 -290.284 0 -2.249.605 -12.841 -3.992.063 -3.133.588 -2.307.246 -4.599 -2.143.200 2.217.897 74.697 4.107.932 0 55.100 4.052.832 -7.241.520 -334.326 0 -2.142.565 -4.760.000 74.697 70.098 Stran 110 ______________ _ Letno poročilo 2012 Dodatek k izkazu denarnih tokov (naložbenje in financiranje brez posredovanja denarnih sredstev) Povečanje opr. osn. sredstev, povezano s hkratnim povečanjem osnovnega kapitala s stvarnimi vložki, in ne z denarnimi vplačili Povečanje nevpl. vpisanega kapitala, povezano s hkratnim povečan. osnovnega kapitala Druge pomembnejše spremembe na strani naložbenja in financiranja brez posredovanja denarnih sredstev Skupina SŽ - ŽGP 0 0 0 0 0 0 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 111 Izkaz gibanja kapitala SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 3.3.4 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ( v EUR) Opis A.1 A.2 B.1 Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja Začetno stanje 1. 1. 2010 Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki g) Izplačilo dividend B.2 B.3 C. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja Vnos čistega poslovnega a) izida poročevalskega obdobja Spremembe v kapitalu f) Druge spremembe v kapitalu Končno stanje poročevalskega obdobja I/1 II III/1 III/4 Druge rez. iz dobička III/5 3.152.412 171.941 315.241 315.241 3.597.422 4.078.095 0 11.630.352 3.152.412 171.941 315.241 315.241 3.597.422 4.078.095 0 11.630.352 0 0 0 0 0 -4.003.853 0 -4.003.853 0 0 0 0 0 -4.003.853 0 -4.003.853 0 0 0 0 0 0 4.139.829 4.139.829 0 0 0 0 0 0 4.139.829 4.139.829 0 -171.941 0 0 0 0 0 -171.941 0 -171.941 0 0 0 0 0 -171.941 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 74.242 4.139.829 11.594.387 4.214.071 4.214.071 Osnovni Kapitalske kapital rezerve Zakonske Statutarne rezerve rezerve Preneseni čisti dobiček V/1 Čisti dobiček posl. leta VI/1 Skupaj kapital VII BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA 3.3.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ( v EUR) Opis A.1 A.2 B.1 Stanje konec prejšnjega poročevalskega obdobja Začetno stanje 1. 1. 2011 Spremembe lastniškega kapitala – transakcije z lastniki g) Izplačilo dividend B.2 B.3 C. Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja Vnos čistega poslovnega a) izida poročevalskega obdobja Spremembe v kapitalu f) Druge spremembe v kapitalu Končno stanje poročevalskega obdobja BILANČNI DOBIČEK / IZGUBA I/1 II III/1 III/4 Druge rez. iz dobička III/5 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 74.242 4.139.829 11.594.387 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 74.242 4.139.829 11.594.387 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.701.855 2.701.855 0 0 0 0 0 0 2.701.855 2.701.855 0 0 0 0 0 4.139.829 -4.139.829 0 0 0 0 0 0 4.139.829 -4.139.829 0 3.152.412 0 315.241 315.241 3.597.422 4.214.071 2.701.855 14.296.242 6.915.926 6.915.926 Osnovni Kapitalske kapital rezerve Zakonske Statutarne rezerve rezerve Preneseni čisti dobiček V/1 Čisti dobiček posl. leta VI/1 Skupaj kapital VII Stran 112 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Razkritja postavk v računovodskih izkazih SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 3.3.6 Pojasnila in razkritja k izkazu bilanca stanja 3.3.6.1 Neopredmetena sredstva V strukturi sredstev zajemajo 0,10 % (31.12.2011 0,11 %). Neopredmetena sredstva so izkazana po izvirni vrednosti, se časovno enakomerno amortizirajo, popravek vrednosti oblikuje strošek amortizacije. Dobe koristnosti neopredmetenih sredstev so končne. Trajanje dobe koristnosti: - pravice do uporabe računalniških programov 5 let . Neopredmetena sredstva na dan 31. december 2012 (V EUR) Dolgoročne premož. pravice Nabavna vrednost Stanje 01.01.2012 Povečanja Stanje 31.12.2012 Popravek vrednosti Stanje 01.01.2012 Zmanjšanja Amortizacija Stanje 31.12.2012 Neodpisana vrednost Stanje 01.01.2012 Stanje 31.12.2012 131.486 12.700 144.186 89.101 0 15.424 104.525 42.384 39.660 Na podlagi sprememb SRS 2006 z dne 25.11.2009, ki se uporabljajo s 01.01.2010 smo vlaganja v opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti prekvalificirali iz neopredmetenih dolgoročnih sredstev v opredmetena osnovna sredstva. 3.3.6.2 Opredmetena sredstva Izhodiščna vrednost opredmetenih osnovnih sredstev je bila določena na dan 1. januarja 1993 v postopku lastninskega preoblikovanja podjetja na temelju metodologije za vrednotenje sredstev. Osnovna sredstva, pridobljena po 1. januarju 1993 so vrednotena po nabavnih vrednostih. Družba časovno enakomerno amortizira osnovna sredstva v času pričakovane dobe koristnosti posameznega osnovnega sredstva. Popravek vrednosti, povezan z amortizacijo, se ne pojavlja pri zemljiščih, naložbenih nepremičninah (zemljišče), ter pri opredmetenih osnovnih sredstvih v pridobivanju. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 113 Pregled uporabljenih letnih amortizacijskih stopenj Najnižja Najvišja Gradbeni objekti 0,5 % 10,00% Proizvodna oprema 7,0 % 20,0 % Računalniška oprema 20,0 % 20,0 % Motorna vozila 14,3 % 20,0 % Druga oprema 2,0 % 33,3 % Sprememb računovodskih usmeritev glede evidentiranja in vrednotenja opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2012 ni bilo. Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev dobro izraža pošteno vrednost opredmetenih osnovnih sredstev. Družba ima na dan 31.12.2012 opredmetena osnovna sredstva, obremenjena z zastavnimi pravicami: - Podbijalka Duomatic v vrednosti 1.080.000 EUR (vpis zastavne pravice v letu 2012), - drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR, - dva bagra v vrednosti 199.533 EUR. Odprte obveznosti za opredmetena osnovna sredstva in drobni inventar med opredmetenimi sredstvi na dan 31.12.2012 obsegajo: - obveznosti do dobaviteljev v vrednosti 53.188 EUR, - obveznosti iz naslova finančnega najema v vrednosti 1.457.891 EUR, Opredmetena osnovna sredstva v strukturi sredstev zajemajo 23,95 % (31.12.2011 25,92 %). Opredmetena osnovna sredstva na dan 31. december 2012 (v EUR) Drobni inventar Osnovna sredstva, ki se pridobivajo Skupaj OOS 638.310 4.690.764 23.644.424 0 1.182.183 931.417 0 8.493 628.521 201.005 0 0 437.305 5.864.454 23.947.321 1.342.633 315.723 658.293 9.494 0 2.783 0 0 2.000.926 322.434 1.287.469 518.485 1.629.023 0 176.930 31.919.323 3.299.872 2.268.820 0 32.749.370 0 3.840.197 17.910.259 0 369.393 190.936 0 8.493 449.862 0 125.157 932.497 0 4.326.254 18.583.830 272.580 270.548 0 0 190.936 2.642 220.740 26.126 302.384 294.032 0 0 0 0 0 22.293.584 560.329 651.933 1.304.519 23.506.498 Zemljišča Nabavna vrednost Stanje 01.01.2012 Povečanja Zmanjšanja Oslabitev Stanje 31.12.2012 Popravek vrednosti Stanje 01.01.2012 Povečanja Zmanjšanja Amortizacija Stanje 31.12.2012 Zgradbe Proizvajalne naprave in stroji Oprema v finančnem najemu Neodpisana vrednost Stanje 01.01.2012 638.310 850.567 5.734.165 1.070.053 45.176 1.287.469 9.625.739 Stanje 31.12.2012 437.305 1.538.200 5.363.491 1.698.542 28.403 176.930 9.242.871 Stran 114 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Zemljišča V letu 2008 je bila sklenjena najemna pogodba z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. za zemljišče, parcelne št.: 1420-76, 1419/80,1419/77,1419/78,1419/81,1419/82; za dobo veljavnosti koncesijske pogodbe. Navedeno zemljišče je bilo v letu 2008 prekvalificirano v naložbeno nepremičnino. Aprila 2013 je bila opravljena cenitev, na podlagi katere se je ugotovilo, da je zemljišče manj vredno kot v naših poslovnih knjigah, zato se je zemljišče slabilo v vrednosti 201.005 EUR. Zgradbe V letu 2012 smo izvedli prerazporeditev iz proizvajalnih naprav in strojev v zgradbe v vrednosti 534.776 EUR. V letu 2012 smo povečali nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost v vrednosti 16.900 EUR ter nabavno vrednost vlaganj v tuja osnovna sredstva vozni park Parmova v vrednosti 233.872 EUR. V vrednosti 396.635 EUR smo povečali nabavno vrednost zgradb zaradi prenosa iz lastnih investicij za ureditev tirne povezave Fužine in za obnovitev voznega parka Parmova. Zmanjšali smo nabavno vrednost zgradb za osnovno dejavnost za 8.493 EUR in popravke vrednosti zgradb za 8.493 EUR. Proizvajalna oprema Povečanje nabavne vrednosti proizvajalne opreme v vrednosti 304.341 EUR izvira iz nakupa: - opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 179.076 EUR, - opreme za nakladanje, transport in zveze v vrednosti 27.656 EUR, - računalniške in druge opreme za zbiranje in obdelavo podatkov v vrednosti 30.191 EUR, - pisarniške opreme in drugega pohištva v vrednosti 11.294 EUR, - merilne in kontrolne naprave v vrednosti 33.566 EUR, - ostale opreme v vrednoti 22.558 EUR. Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR. Iz opreme v pridobivanju na proizvajalno opremo smo prenesli sledilne naprave v vrednosti 80.145 EUR, opremo za vozni park Parmova v vrednosti 99.399 EUR in prenosni računalnik za škropilni vagon v vrednosti 832 EUR. Zmanjšanje nabavne vrednosti za 93.745 EUR in popravkov vrednosti za 190.936 EUR proizvajalne opreme je posledica odpisa ob inventuri in medletne prodaje le teh. V vrednosti 534.776 EUR smo zmanjšali nabavno vrednost proizvajalne opreme zaradi prerazporeditve v zgradbe. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 115 Finančni najem Povečanje nabavne vrednosti opreme v finančnem najemu izvira iz: - nakupa opreme za osnovno dejavnost v vrednosti 460.533 EUR, - nakup opreme za transport in zveze v vrednosti 16.120 EUR, - prenosa opreme za osnovno dejavnost iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti 400.147 EUR in - prenosa opreme za transport in zveze iz osnovnih sredstev v pridobivanju v vrednosti 228.194 EUR. Na podlagi poplačila leasinga smo prenesli opremo na leasing v proizvajalno opremo z nabavno vrednostjo 446.701 EUR in popravkom vrednosti 190.936 EUR. Drobni inventar V letu 2012 se je nabavna vrednost drobnega inventarja povečala v vrednosti 9.494 EUR. Zmanjšanje nabavne vrednosti za 2.783 je posledica odpisa ob inventuri, izločitve in kraje. Osnovna sredstva, ki se pridobivajo - lastna investicija Parmova v vrednosti 84.109 EUR, mali pomožni most v vrednosti 58.835 EUR, dokumentarni sistem M-files v vrednosti 21.464 EUR, dani avansi v vrednosti 5.010 EUR, ostala sredstva v pridobivanju v vrednosti 7.513 EUR. 3.3.6.3 Naložbene nepremičnine Naložbene nepremičnine na dan 31.12.2012 (v EUR) Zemljišče Skupaj 1.032.139 0 1.032.139 0 Povečanje 0 0 Oslabitev 84.504 84.504 947.635 947.635 Nabavna vrednost Stanje 31.12.2011 Zmanjšanje Stanje 31.12.2012 Uprava Družbe meni, da knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin bistveno ne odstopa od poštene vrednosti. V letu 2008 smo po najemni pogodbi z odvisno družbo Kamnolom Verd d.o.o. prekvalificirali zemljišče v naložbeno nepremičnino. Zemljišče je bilo cenjeno v letu 2007 po metodi nabavnovrednostnega načina. Zaradi nepoznavanja in težkega ocenjevanja razmer ter velike verjetnosti nadaljevanja kamnoloma tudi po izteku aktualne koncesijske pogodbe, se zemljišče kot naložbena nepremičnina ne amortizira. Na podlagi cenitve, ki je bila opravljena v aprilu 2013, se je vrednost naložbenih nepremičnin slabila v vrednosti 84.504 EUR. Prihodki od naložbenih nepremičnin iz naslova najemnin v letu 2012 znašajo 172.634 EUR. Stran 116 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.6.4 Dolgoročne finančne naložbe Dolgoročne finančne naložbe v strukturi sredstev zajemajo 9,63 % (31.12.2011 6,34 %). Dolgoročne finančne naložbe sestavljajo deleži podjetij v skupini, druge dolgoročne finančne naložbe in dolgoročna posojila drugim. Sestava, gibanje in stanje dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih posojil na dan 31.12.2012 (v EUR) Deleži v podjetjih v skupini Druge dolgoročne finančne naložbe Posojila delavcem za nakup stanovanj SKUPAJ Dolgoročni del Kratkoročni del 2.347.094 0 0 0 8.378 -1.729 2.355.472 -1.729 Stanje 31.12.2011 Gibanje 2012 Povečanja Zmanjšanja (odplačila) Zmanjšanje (odpis) Prevrednotovanje (slabitev) Kratkoročni del dolgoročnih finančnih naložb 2.347.094 0 6.649 2.353.743 123.000 0 0 0 1.239.621 0 0 0 1.729 -1.729 0 0 1.364.350 -1.729 0 0 0 0 -1.510 -1.510 Stanje 31.12.2012 2.470.094 1.239.621 5.139 3.714.853 Deleži podjetij v skupini Družba izkazuje dolgoročno finančno naložbo do: - Odvisne Družbe Kamnolom Verd d.o.o., ki jo je skupaj s še štirimi gradbenimi podjetji (SCT d.d. Ljubljana, Gradis d.d. Ljubljana, Cestno podjetje d.d. Ljubljana, Gradbeno podjetje Grosuplje d.d.) ustanovilo 14. decembra 1998 (datum vpisa v sodni register). Kamnolom je pred tem posloval kot enota v sestavi SŽ – Železniškega gradbenega podjetja Ljubljana d.d. V letu 2012 smo zaradi stečaja podjetja SCT d.d. Ljubljana, ki je bil delni lastnik Kamnoloma Verd, odkupili njegov poslovni delež v vrednosti 123.000 EUR. - Odvisne Družbe SŽ ŽGP DOO BEOGRAD, ustanovljene 18.09.2009 v 100 % lastništvu. - Odvisne Družbe SŽ - ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE, ustanovljene 14.10.2010 v 100 % lastništvu. Družba je deleže podjetij v skupini uvrstila med za prodajo razpoložljiva finančna sredstva. To so tista neizpeljana finančna sredstva, ki so razvrščena kot razpoložljiva za prodajo ali ki niso razvrščena kot: - posojila, - finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo, - finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti. Družba vrednoti dolgoročno finančno naložbo po modelu nabavne vrednosti. Dolgoročno finančno naložbo izkazujemo torej po nakupni ceni, povečani za stroške posla in zmanjšano za morebitno oslabitev, ki se takoj pripozna v poslovnem izidu. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 117 Podatki o odvisnih družbah na dan 31.12.2012: (V EUR) Vrednost dolgoročne finančne naložbe Firma in sedež 1) Kamnolom Verd d.o.o. Verd 145, 1360 Vrhnika 2.420.093 2) SŽ ŽGP D.O.O. BEOGRAD Jurija Gagarina 32, Beograd - Novi Beograd Delež v kapitalu (%): Čisti Vrednost poslovni izid kapitala: (01-12/2012) 96,34 4.431.768 326.510 50.000 100,00 43.553 -22.158 1 100,00 24.342 8.450 3) SŽ ŽELJEZNIČKO GRAĐEVINSKO PREDUZEČE Jovana Tomaševića 13, Podgorica, Črna gora Druge dolgoročne finančne naložbe Seznam dolgoročno vezanih depozitov (v EUR) Banka Pogodba Datum pogodbe Višina pogodbe Stanje na dan 31.12.2012 Banka Celje d.d. 875733/0920310 20.09.2012 237.012 239.980 Banka Celje d.d. 876814/5920310 22.11.2012 472.322 474.619 Factor banka d.d. 29059 28.12.2012 524.800 525.022 Namen pogodbe Zavarovanje garancije št. 75289/4 Zavarovanje garancije št. 75289/4 Zavarovanje garancije št. GD-10113/12 Obrestna mera Rok vračila 4,45 % 14.09.2016 4,45 % 14.09.2016 3,80 % 30.11.2015 Stanje na dan 31.12.2012 je višje od vrednosti sklenjenih pogodb za pripadajoče obresti, ki zapadejo v plačilo na dan zapadlosti depozita. Dolgoročna posojila drugim Dolgoročne finančne naložbe v obliki dolgoročno danih posojil se zmanjšujejo za odplačane zneske in za zneske, ki prehajajo v okvir kratkoročnih finančnih naložb, ker zapadejo v plačilo v letu ali prej. Sredstva se obrestujejo z 2 do 3 % obrestno mero. Družba je dolgoročna posojila razvrstila med finančne naložbe v posojila, merjena po nabavni vrednosti. Dolgoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Stran 118 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.6.5 Dolgoročne poslovne terjatve Stanje in spremembe vrednosti dolgoročnih poslovnih terjatev v letu 2012 (v EUR) Dolgoročne poslovne terjatve Dolgoročni del 30% stanovanjski in odškodninski sklad Kratkoročni del Stanje 31.12.2011 Gibanje 2012 Povečanja Zmanjšanja (odplačila) Prevrednotovanje Popravek vrednosti Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih terjatev Stanje 31.12.2012 206 1.122 2.413 3.741 3.609.420 -3.085 0 0 -656 3.609.420 Dolgoročne terjatve iz poslovanja so dolgoročni krediti, dani kupcem za odkup stanovanj po Stanovanjskem zakonu in druge dolgoročne poslovne terjatve do kupcev. Povečanje dolgoročnih poslovnih terjatev v vrednosti 3.609.420 EUR predstavljajo zadržana plačila po projektih: - Ureditev nivojskega prehoda na progi št. 34 Maribor - Prevalje v vrednosti 8.819 EUR, - Modernizacija železniške proge Koper – Divača v vrednosti 1.537.516 EUR, - Nadgradnja proge Pragersko – Ormož – Murska Sobota v vrednosti 1.595.321 EUR in - Modernizacija proge Divača – Koper, etapa B in C v vrednosti 467.764 EUR. Popravek vrednosti je oblikovan zaradi obveznosti do Stanovanjskega in Odškodninskega sklada v vrednosti 30 % preostalih dolgoročnih terjatev. Prevrednotenje je opravljeno skladno s sklenjenimi pogodbami z vrednostjo stanovanjske točke na dan 31.12.2011 (0,874 EUR). Dolgoročne poslovne terjatve niso izpostavljene pomembnemu tveganju. 3.3.6.6 Odložene terjatve za davek Družba je oblikovala terjatve za odloženi davek v višini 71.947 EUR in sicer iz naslova dolgoročnih rezervacij za jubilejne nagrade in odpravnine. Pri preračunu terjatev za odloženi davek je bila uporabljena davčna stopnja 17 %. Odložene terjatve za davek (v EUR) Odložene terjatve za davek SKUPAJ 31.12.2012 31.12.2011 71.946 115.754 3.3.6.7 Zaloge Pri popisu na dan 31.12.2012 je Popisna komisija ugotovila višek v vrednosti 1.170 EUR in primanjkljaj v vrednosti 203 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 119 Zaradi neuporabnosti smo izločili material v vrednosti 370 EUR in zaradi kraje material v vrednosti 5.355 EUR. Družba nima zalog, zastavljenih kot jamstvo za poplačilo obveznosti. Družba ocenjuje, da je knjigovodska vrednost zalog dober približek iztržljivi vrednosti zalog. Zaloge materiala Zaloge materiala v strukturi sredstev zajemajo 5,88 % (31.12.2011 4,70 %). Zaloge materiala sestavljajo: - osnovni izdelavni material v vrednosti 1.912.814 EUR, - material v dodelavi v vrednosti 95.542 EUR, - rezervni deli v vrednosti 183.879 EUR, - starorabni material v vrednosti 6.612 EUR, - goriva in maziva v znesku 13.753 EUR, - pisarniški material v znesku 5.929 EUR, - čistila ter ostali material v znesku 1.696 EUR, - drobni inventar v vrednosti 48.502 EUR. Sestava zalog (v EUR) 2012 2011 Material Nadomestni deli Drobni inventar Nedokončana proizvodnja Proizvodi in trgovsko blago Predujmi za zaloge 2.036.346 183.879 48.502 0 26.904 11.002 1.514.309 177.102 54.042 832.616 22.749 26.259 Skupaj zaloge 2.306.633 2.627.077 Končno stanje zalog materiala se je oblikovalo: (v EUR) 2012 Stanje zalog 31.12.2011 Nabava v letu 2012 Poraba v letu 2012 Stanje zalog 31.12.2012 1.745.453 7.803.852 7.280.578 2.268.727 Končno stanje zalog drobnega inventarja se je oblikovalo: (v EUR) 2012 Stanje drobnega inventarja 31.12.2011 Nabava v letu 2012 Poraba v letu 2012 Stanje drobnega inventarja 31.12.2012 54.042 117.284 122.824 48.502 Stran 120 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Zalogo drobnega inventarja sestavljajo: - drobna orodja in naprave v vrednosti 20.614 EUR, - osebna varstvena oprema v vrednosti 25.517 EUR, - pnevmatike v vrednosti 2.371 EUR. Zaloge nedokončane proizvodnje Družba v letu 2012 ne izkazuje nedokončane proizvodnje. Zaloge proizvodov in trgovskega blaga Vrednost zalog lastnih proizvodov znaša 26.904 EUR in so sestavljene iz hektometerskih kamnov, mejnih kamnov in ločnic za potrebe Operative pri izvedbi projektov. Predujmi za zaloge Predujmi za zaloge materiala znašajo 11.002 EUR. Predvidena dobava materiala je v letu 2013. 3.3.6.8 Kratkoročne finančne naložbe Kratkoročne finančne naložbe v strukturi sredstev obsegajo 0,49 % (31.12.2011 0,54 %). Izkazana vrednost izhaja iz izvirnih knjigovodskih listin. Kratkoročne finančne naložbe (v EUR) Kratkoročna posojila Kratkoročno dana posojila družbam v skupini Kratkoročni del dolgoročnih posojil delavcem Skupaj posojila Skupaj kratkoročne finančne naložbe 2012 2011 175.000 12.781 187.781 200.000 1.729 201.729 187.781 201.729 Kratkoročne finančne naložbe niso izpostavljene pomembnemu tveganju. 3.3.6.9 Kratkoročne poslovne terjatve Terjatve iz poslovanja do podjetij v skupini 31.12.2012 (v EUR) Slovenske železnice d.o.o. SŽ Tovorni promet d.o.o. SŽ Infrastruktura d.o.o. SŽ Potniški promet d.o.o. Kamnolom Verd d.o.o. SŽ ŽGP Beograd SŽ Željezničko grañevinsko preduzeče SŽ VIT Calidus, Savudrija Skupaj terjatve do podjetij v skupini 2012 2011 400 30.338 4.430.050 5.991 32.848 0 401.098 0 1.909 4.902.634 408 7.040 17.409.623 6.498 14.400 0 0 1.956 5.378 17.445.303 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 121 Kratkoročne poslovne terjatve obsegajo 47,49 % sredstev (31.12.2011 56,65 %). Kratkoročne terjatve iz poslovanja niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Starostna struktura terjatev 31.12.2012 (v EUR) Nezapadle Zapadle od 0 do 30 dni Zapadle nad 30 do 60 dni Zapadle nad 60 do 90 dni Zapadle nad 90 do 180 dni Zapadle nad 180 do 360 dni Zapadle nad 360 dni 11.770.192 6.182.650 31.158 100.641 109.023 24.963 754.604 Skupaj poslovne terjatve 18.973.231 V tabeli so upoštevane kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini, do kupcev v državi in tujini, do državnih in drugih institucij, do zaposlencev in do drugih ter kratkoročne poslovne terjatve na podlagi predujmov. Upoštevali smo tudi dvomljive terjatve. Sestava kratkoročnih poslovnih terjatev 31.12.2012 (v EUR) 2012 2011 Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 4.902.634 17.445.303 Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 4.902.634 17.445.303 Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v državi Kratkoročne terjatve do drugih kupcev v tujini 12.503.071 1.326 1.873.067 49 Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 12.504.397 1.873.116 879.625 16.454 0 18.814 0 4.530 919.423 233.024 15.501 0 9.739 1.455.699 2.439 1.716.402 18.326.454 21.034.821 Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij Kratkoročne terjatve do zaposlencev Kratk. terj. v zvezi s fin. prihodki do drugih Kratkoročne poslovne terjatve iz predujmov Kratkoročne varščine Ostale kratkoročne terjatve do drugih Kratkoročne poslovne terjatve do drugih Skupaj kratkoročne poslovne terjatve Popravek vrednosti terjatev 31.12.2012 (v EUR) Stanje 31.12.2011 701.950 Dodatno oblikovanje popravka za terjatve Zmanjšanje za odpisane terjatve 52.606 39.373 Zmanjšanje za plačane terjatve 68.406 Stanje popravka vrednosti terjatev 31.12.2011 646.777 Stran 122 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Popravek vrednosti terjatev se nanaša na popravek kratkoročnih terjatev do kupcev, popravek kratkoročnih terjatev za zadržana sredstva in popravek kratkoročnih terjatev za obresti. Poslovne terjatve niso zavarovane. 3.3.6.10 Denarna sredstva Denarna sredstva: - gotovina v blagajni v vrednosti 486 EUR (31.12.2011 628 EUR), - denarna sredstva na poslovnem računu v vrednosti 69.612 EUR (31.12.2011 74.069 EUR) Skupaj denarna sredstva na dan 31.12.2012 predstavljajo 70.098 EUR. 3.3.6.11 Aktivne časovne razmejitve Aktivne časovne razmejitve se nanašajo na kratkoročno odložene stroške v vrednosti 68.156 EUR (31.12.2011 21.375 EUR) in na vrednotnice in druge kratkoročne aktivne časovne razmejitve v vrednosti 3.763 EUR (31.12.2011 0 EUR). 3.3.6.12 Kapital Osnovni kapital Družbe znaša 3.152.412 EUR in je razdeljen na 755.444 navadnih prosto prenosljivih imenskih kosovnih delnic. Vse delnice so enake in imajo enake glasovalne pravice. Knjigovodska vrednost delnice in dobiček/izguba na delnico (v EUR) Knjigovodska vrednost delnice Dobiček / Izguba na delnico 31.12.2012 31.12.2011 18,92 3,58 15,35 5,48 Število delnic in delež v kapitalu na dan 31.12.2012 (v EUR) Število delnic Delež (%) Slovenske železnice d.o.o. Rafael d.o.o. Sevnica Mali delničarji 602.995 92.062 60.387 79,82 12,19 7,99 Skupaj 755.444 100,00 3.3.6.13 Dolgoročne rezervacije in dolgoročne pasivne časovne rezervacije Dolgoročne rezervacije in pasivne časovne razmejitve (v EUR) 31.12.2012 31.12.2011 Stanje predhodnega obdobja Nova oblikovanja Odprava in poraba 1.392.888 112.868 503.165 2.097.753 161.678 866.543 Stanje na koncu obdobja 1.002.591 1.392.888 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 123 Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti Na dan 31.12.2012 smo oblikovali rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi v vrednosti 18.188 EUR in porabili rezervacije v vrednosti 290.232 EUR. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti na dan 31.12.2012 znašajo 846.431 EUR, kar je vrednost predvidenih izplačil za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi po aktuarskem izračunu na dan 31.12.2012. Druge rezervacije Rezervacije med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 2,60 % (31.12.2011 3,75 %). Druge rezervacije obsegajo: - rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide v vrednosti 121.565 EUR, - druge rezervacije v vrednosti 34.595 EUR. Rezervacije iz naslova prejete državne podpore za zaposlene invalide so na dan 1.01.2012 znašale 235.341 EUR. V letu 2012 smo zabeležili porabo v vrednosti 208.455 EUR in oblikovali nove rezervacije v vrednosti 94.679 EUR. Druge rezervacije so iz naslova prejetih donacij in so v začetku leta znašale 39.072 EUR. V letu 2012 beležimo porabo v vrednosti 4.477 EUR. 3.3.6.14 Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti Dolgoročne obveznosti (v EUR) Dolgoročne finančne obveznosti do domačih bank Kratkoročni del dolgoročnih fin. obveznosti do bank Druge dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini Dolgoročne poslovne obveznosti do domačih dobaviteljev Druge dolgoročne poslovne obveznosti Dolgoročne poslovne obveznosti Skupaj finančne in poslovne obveznosti 31.12.2012 31.12.2011 3.698.046 -1.566.015 507.377 2.639.408 73.563 284.771 0 358.334 2.997.741 5.311.229 -1.583.183 643.203 4.371.249 0 0 11.672 11.672 4.382.921 Stran 124 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Seznam dolgoročnih kreditnih pogodb (v EUR) Kreditodajalec Pogodba Datum pogodbe Višina pogodbe Stanje na dan 31.12.2012 UniCredit Banka Slovenija d.d. K 1793/2010 13.9.2010 4.000.000 2.000.000 Banka Celje d.d. 064779/9 21.12.2010 1.800.000 1.080.000 Raiffeisen banka d.d. 51/12604/10/138 28.12.2010 685.896 418.513 Raiffeisen banka d.d. 21/12602/10/138 28.12.2010 327.012 199.533 Namen pogodbe Obrestna mera kredit za osnovna sredstva kredit za osnovna sredstva kredit za osnovna sredstva kredit za osnovna sredstva 6M EURIBOR + 2,25% 3M EURIBOR + 2,45% 3M EURIBOR + 2,80% 3M EURIBOR + 2,80% Zavarovanje Rok vračila menice 11.09.2014 menice, zastavna pravica menice, zastavna pravica menice 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2015 Dolgoročne finančne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev obsegajo 6,84 % (31.12.2011 11,77 %). 3.3.6.15 Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti med obveznostmi do virov sredstev zajemajo 52,42 % (31.12.2011 51,43 %). Evidentirane so po izvirnih vrednostih iz ustreznih dokumentov (računov, pogodb). Obveznosti do dobaviteljev iz tujine so preračunane na dan 31.12.2012 po referenčnem tečaju ECB glede na valuto. Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti niso izpostavljene pomembnemu tveganju. Kratkoročne finančne obveznosti Seznam kratkoročnih kreditnih pogodb (v EUR) Kreditodajalec Pogodba Datum pogodbe Višina pogodbe Stanje na dan 31.12.2012 Namen pogodbe Obrestna mera Zavarovanje Rok vračila Raiffeisen banka d.d. limit 57/101238/10/ 138, aneks 1,aneks2, aneks 3 28.12.2012 2.000.000 1.651.732 Kredit - limit za obratna sredstva 3M EURIBOR+ 3,50% menice 28.06.2013 Raiffeisen banka d.d. 50/11107/12/1 38 30.08.2012 1.000.000 1.000.000 Kredit za obratna sredstva 3M EURIBOR+ 3,50% menice 31.01.2013 Kratkoročno dobljena posojila (v EUR) 31.12.2012 31.12.2011 Kratk. del dolgoročnih finančnih obveznosti do bank Kratkoročno dobljena posojila pri bankah Obresti iz posojil 1.566.015 2.651.732 9.300 1.583.183 3.358.900 24.994 Skupaj kratkoročne finančne obveznosti do bank 4.227.047 4.967.077 Druge kratkoročne finančne obveznosti do drugih v državi v vrednosti 475.404 EUR predstavlja kratkoročni del dolgoročnega finančnega najema. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 125 Kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v skupini (v EUR) Kamnolom Verd d.o.o. SŽ-ŽIP d.o.o. SŽ Zdravstveni dom SŽ Tiskarna SŽ VIT Slovenske železnice d.o.o. SŽ Infrastruktura d.o.o. SŽ Potniški promet d.o.o. SŽ tovorni promet d.o.o. Calidus Savudrija SŽ ŽGP Beograd SŽ ŽGP Podgorica Feršped Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti 31.12.2012 31.12.2011 379.087 305.555 0 3.313 441.266 63.493 12.377 171.478 4.784.731 940 27.635 0 559 6.190.434 273.235 102.573 0 5.961 108.851 49.657 79.459 9.981 280.216 6.186 84.849 20.350 0 1.021.318 Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (v EUR) 31.12.2012 31.12.2011 Obveznosti do dobaviteljev v državi Obveznosti do dobaviteljev v državi - obresti Skupaj domači dobavitelji Obveznosti do dobaviteljev v tujini Obveznosti do dobaviteljev v tujini - obresti Skupaj tuji dobavitelji 6.285.028 172.775 6.457.803 402.403 1.359 403.762 7.496.003 162.914 7.658.917 323.146 48 323.194 Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 6.861.565 7.982.111 31.12.2012 31.12.2011 687.931 1.485.111 287.416 2.460.458 573.652 894.204 3.224.256 4.692.112 Druge kratkoročne poslovne obveznosti (v EUR) Kratkoročne obveznosti do zaposlencev Kratkoročne obveznosti do države in drugih institucij Druge kratkoročne obveznosti do drugih Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti do drugih Stran 126 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Starostna struktura poslovnih obveznosti 31.12.2012 (v EUR) Nezapadle Zapadle od 0 do 30 dni Zapadle nad 30 do 60 dni Zapadle nad 60 do 90 dni Zapadle nad 90 do 180 dni Zapadle nad 180 do 360 dni Zapadle nad 360 dni Skupaj poslovne obveznosti 11.325.618 3.141.283 780.945 21.395 1.888 17.278 224.050 15.512.457 V tabeli so upoštevane kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini, do dobaviteljev v državi in tujini, do zaposlencev, do državnih in drugih institucij ter do drugih. 3.3.6.16 Pasivne časovne razmejitve Pasivne časovne razmejitve v letu znašajo 64.932 EUR (31.12.2011 662.554 EUR) in predstavljajo kratkoročno odložene prihodke v vrednosti 1.673 EUR, ugotovljene pri gradbenih storitvah ter vnaprej vračunane stroške v vrednosti 63.259 EUR. 3.3.7 Pojasnila in razkritja k izkazu poslovnega izida 3.3.7.1 Čisti prihodki od prodaje Čisti prihodki od prodaje obsegajo 99,84 % vseh prihodkov ( 2011 95,81 %). Čisti prihodki od prodaje (v EUR) 2012 2011 44.838.219 399.211 45.237.430 53.437.345 31.131 53.468.476 2012 2011 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do drugih 17.637.459 27.200.760 40.295.404 13.141.940 Skupaj čisti prihodki od prodaje na domačem trgu 44.838.219 53.437.345 Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu Skupaj čisti prihodki od prodaje Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu (v EUR) Največji del prihodkov predstavljajo prihodki, doseženi pri opravljanju osnovne dejavnosti, to je obnova železniških prog. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 127 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na domačem trgu (v EUR) 31.12.2012 31.12.2011 Kamnolom Verd d.o.o. SŽ VIT Slovenske železnice d.o.o. SŽ Infrastruktura d.o.o. SŽ tovorni promet d.o.o. SŽ ŽIP 236.608 25.656 151.698 17.144.286 78.341 870 193.694 4.945 23.495.035 16.593.427 8.303 0 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini 17.637.459 40.295.404 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini na tujem trgu (v EUR) 2012 2011 Calidus SŽ ŽGP Beograd SŽ Željezničko grañevinsko preduzeče 1.909 3.637 389.816 5.378 0 0 Čisti prihodki od prodaje iz razmerij do podjetij v skupini 395.362 5.378 Čisti prihodki od prodaje po vrstah prihodkov (v EUR) 2012 2011 Dela na železniški infrastrukturi Najemnine Priračuni stroškov Prihodki od nastanitve Drugi prihodki 44.352.269 212.465 13.429 168.633 490.634 53.019.584 214.081 16.590 161.611 56.610 Čisti prihodki od prodaje 45.237.430 53.468.476 3.3.7.2 Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje V letu 2012 so se zmanjšale zaloge nedokončane proizvodnje iz naslova zmanjšanja gotovih proizvodov v višini 1.182.020 EUR in iz naslova povečanja nedokončane proizvodnje v višini 353.559 EUR. 3.3.7.3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve Usredstveni lastni proizvodi in storitve izhajajo iz investicij v lastni režiji Družbe v vrednosti 257.906 EUR in so bile namenjene za: - temeljenje stružnic v vrednosti 5.270 EUR, - adaptacija vozovne delavnice Parmova v vrednosti 97.929 EUR, - izvedba cestnega priključka na Parmovi v vrednosti 21.273 EUR, - popravilo del. tirov na postaji Šiška v vrednosti 81.864 EUR in - mali pomožni most v vrednosti 51.570 EUR. Stran 128 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.7.4 Drugi poslovni prihodki Sestava drugih poslovnih prihodkov (v EUR) 2012 2011 Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij Drugi prihodki 301.419 48.928 462.325 97.928 Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki Prevrednotovalni poslovni prihodki iz naslova obratnih sredstev Prevrednotovalni poslovni prihodki pri opredmetenih osnovnih sredstvih Odpisi obveznosti iz prejšnjih let 350.347 70.520 560.253 312.292 218 10.266 360 1.527 Prevrednotovalni poslovni prihodki Drugi poslovni prihodki 81.004 431.351 314.178 874.431 Prihodki od odprave rezervacij so: - prihodki od odprave rezervacije za dobro izvedbo del v vrednosti 660 EUR, - prihodki od odprave rezervacij iz naslova jubilejnih nagrad in odpravnin v višini 88.487 EUR, - prihodki od odprave rezervacij za invalide nad kvoto v vrednosti 207.795 EUR, - prihodki od odprave rezervacij za inventurne viške v vrednosti 4.477 EUR. Drugi prihodki so prihodki iz naslova trošarin v vrednosti 48.928 EUR. Prevrednotovalni prihodki iz naslova obratnih sredstev so: - prevrednotovalni prihodki do kupcev v državi iz naslova že oblikovanih popravkov terjatev oziroma slabitve terjatve do kupca Primorje d.d. v vrednosti 67.899 EUR in ostalih kupcev v vrednosti 2.621 EUR. 3.3.7.5 Stroški blaga, materiala in storitev Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala Stroški blaga, materiala in storitev med vsemi odhodki zajemajo 72,93 % (2011 74,50 %). (v EUR) 2012 Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 2011 225.100 141.268 7.225.647 9.787.812 Stroški energije 806.554 792.489 Stroški nadomestnih delov 166.915 118.408 Odpis drobnega inventarja 122.825 125.132 Stroški pisarniškega materiala 26.484 29.036 Drugi materialni stroški 25.568 25.270 8.599.093 11.019.514 Stroški materiala Skupaj stroški materiala Stroški materiala med vsemi odhodki obsegajo 17,17 % (2011 19,43 %). Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 129 Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški izdelavnega materiala za obnovo železniških prog (železniške tirnice, železniški pragi, železniške kretnice ter pritrdilni in nasipni material). Material je pretežno iz uvoza, njegov strošek pa je odvisen predvsem od obsega opravljenih del. Stroški energije Stroški energije med vsemi odhodki obsegajo 1,92 % (2011 1,57 %). Stroške energije sestavljajo stroški: - diesel goriva za pogon progovne, gradbene in transportne mehanizacije v vrednosti 306.992 EUR, - motornega goriva v vrednosti 334.217 EUR, - električne energije v vrednosti 69.002 EUR, - stroški ogrevanja prostorov v vrednosti 79.550 EUR, - stroški plina v vrednosti 16.793 EUR. Stroški storitev Stroški storitev med vsemi odhodki obsegajo 52,49 % (2011 52,62 %). Vrste storitev (v EUR) 2012 2011 3.486.716 3.383.924 833.957 438.368 Povračila stroškov delavcem 543.201 506.832 Storitve plačilnega prometa, bančne storitve 357.581 294.783 1.724.972 2.183.171 266.417 181.410 38.642 68.807 Stroški drugih storitev 14.836.480 19.450.526 Skupaj stroški storitev 22.087.966 26.507.820 Prevozne storitve Storitve vzdrževanja Intelektualne in osebne storitve Zavarovalne premije Reklama in reprezentanca Stroške prevoznih storitev sestavljajo: - prevozi v železniškem prometu v vrednosti 1.472.696 EUR, - prevozi v cestnem prometu v vrednosti 1.936.340 EUR, - telefonske storitve v vrednosti 74.616 EUR, - poštne storitev v vrednoti 3.064 EUR. Stroške storitev vzdrževanja sestavljajo: - vzdrževanje avtomobilov v vrednosti 113.752 EUR, - vzdrževanje strojev v vrednosti 621.786 EUR in - ostalo vzdrževanje v vrednosti 98.419 EUR. Stroške intelektualnih in osebnih storitev sestavljajo: - druge intelektualne storitve: razpisna, tehnična, projektna dokumentacija v vrednosti 1.331.510 EUR, - stroški izvedencev, svetovalcev in revizije v vrednosti 232.735 EUR, - odvetniške in notarske storitve v vrednosti 32.205 EUR, Stran 130 - ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP zdravniški pregledi v vrednosti 30.873 EUR, računalniška obdelava podatkov v vrednosti 26.056 EUR, ostale intelektualne storitve v vrednosti 71.593 EUR. Stroške drugih storitev sestavljajo: - storitve podizvajalcev pri obnovi in vzdrževanju železniških prog v vrednosti 13.894.088 EUR, - stroški najemnin v vrednosti 422.419 EUR, - stroški avtorskih honorarjev, sejnin zunanjim članom Nadzornega sveta v vrednosti 150.842 EUR, - drugi stroški v vrednosti 369.131 EUR. 3.3.7.6 Stroški dela Stroški dela med vsemi odhodki obsegajo 21,36 % (2011 18,85 %). Sestava stroškov dela (v EUR) 2012 2011 Stroški plač Stroški socialnih zavarovanj - stroški pokojninskih zavarovanj - drugi stroški socialnih zavarovanj Drugi stroški dela 6.553.285 1.193.401 701.234 492.167 1.240.734 7.055.829 1.263.277 736.758 526.519 1.176.294 Skupaj stroški dela 8.987.420 9.495.400 Drugi stroški dela so stroški za: - prevoz na delo in iz dela v vrednosti 199.748 EUR, - malica v vrednosti 472.690 EUR, - regres v vrednosti 264.591 EUR, - odpravnina v vrednosti 277.650 EUR, - drugi stroški v vrednosti 26.055 EUR. 3.3.7.7 Odpisi vrednosti Odpisi vrednosti med vsemi odhodki zajemajo 3,96 % (2011 3,46 %). Amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev v vrednosti 1.304.519 EUR sestavljajo: - amortizacija zgradb v vrednosti 125.157 EUR, - amortizacija opreme v vrednosti 932.497 EUR, - amortizacija opreme v najemu v vrednosti 220.739 EUR, - amortizacija drobnega inventarja med opredmetenimi osnovnimi sredstvi v vrednosti 26.126 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 131 Odpise vrednosti sestavljajo (v EUR) Amortizacija: - Amortizacija neopredmetenih sredstev - Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev Prevrednotovalni odhodki: - Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih - Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Skupaj odpisi vrednosti 2012 2011 1.319.943 15.424 1.304.519 970.442 13.483 956.959 347.145 773.242 288.496 58.649 10.746 762.496 1.667.088 1.743.684 Prevrednotovalne odhodke pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih sestavljajo: - slabitev opredmetenih osnovnih sredstev iz naslova zemljišč v vrednosti 201.005 EUR, - slabitev naložbenih nepremičnin v vrednosti 84.504 EUR in - odpis osnovnih sredstev v vrednosti 2.989 EUR. Prevrednotovalne odhodke pri obratnih sredstvih sestavljajo: - prevrednotovalni odhodki do kupcev iz naslova terjatev v vrednosti 52.606 EUR, - prevrednotenje zalog v vrednosti 5.726 EUR - odpis terjatev v vrednosti 317 EUR. 3.3.7.8 Drugi poslovni odhodki Drugi poslovni odhodki med vsemi odhodki obsegajo 0,41 % (2011 0,26 %). Med dajatvami, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov je evidentirano nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in davek za zemljišče Cres ter razne pristojbine. Sestava drugih poslovnih odhodkov (v EUR) Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov Izdatki za varstvo okolja Štipendije dijakom in študentom Drugi stroški Rezervacije Skupaj drugi poslovni odhodki 2012 2011 82.638 6.424 5.232 61.842 18.188 174.324 72.024 6.879 3.743 26.990 19.034 128.670 2012 2011 Stroški po funkcionalnih skupinah (v EUR) Vrednost prodanih poslovnih učinkov 37.707.856 44.907.493 Stroški prodaje 1.579.481 2.083.254 Stroški uprave 1.326.648 877.175 Stroški skupaj 40.613.985 47.867.922 Stran 132 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.7.9 Finančni prihodki iz danih posojil (v EUR) Finančni prihodki iz posojil, danim drugim Skupaj finančni prihodki od dolgoročnih terjatev 2012 2011 15.211 15.211 1.727 1.727 2012 2011 70.202 96.165 166.367 109.086 89.548 198.634 3.3.7.10 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev (v EUR) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih Skupaj finančni prihodki iz poslovnih terjatev 3.3.7.11 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb (v EUR) 2012 2011 Finančni odhodki iz oslabitev in odpisov fin.naložb v skupini 0 1.075.606 Skupaj finančni odhodki iz oslabitev in odpisov fin.naložb 0 1.075.606 3.3.7.12 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti (v EUR) 2012 2011 Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 14.921 249.775 58.448 0 237.955 25.358 Skupaj finančni odhodki iz finančnih obveznosti 323.144 263.313 Finančne odhodki iz posojil, prejetih od bank sestavljajo: - finančni odhodki iz kratkoročnih posojil v vrednosti 73.462 EUR, - finančni odhodki iz dolgoročnih posojil v znesku 176.313 EUR. 3.3.7.13 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti (v EUR) 2012 2011 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in menične obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 37.137 20.429 18.040 13.047 41.861 2.001 Skupaj finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 68.224 64.291 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 133 3.3.7.14 Drugi prihodki Drugi prihodki v vrednosti 28.726 EUR so: - prejete odškodnine v vrednosti 17.568 EUR - ostali drugi prihodki v vrednosti 11.158 EUR. 3.3.7.15 Drugi odhodki Drugi odhodki v vrednosti 170.493 EUR so: - penali po pogodbi v vrednosti 6.921 EUR, - odškodnine v vrednosti 152.745 EUR, - ostali odhodki v vrednosti 10.827 EUR. 3.3.7.16 Davek od dohodkov pravnih oseb (v EUR) Poslovni izid pred davki Popravek odhodkov na raven davčno priznanih Popravek prihodkov na raven davčno priznanih Uporaba davčnih olajšav Skupaj davčna osnova Obračun davka po stopnji Davek iz dobička 2012 2011 3.230.778 145.682 -41.417 639.952 2.695.091 18 % 485.116 5.434.219 1.505.603 -295.845 470.184 6.173.793 20% 1.234.759 3.3.7.17 Poslovni izid Če bi se izvedlo prevrednotovanje kapitala na podlagi rasti cen življenjskih potrebščin v letu 2012 (0,027), bi bil poslovni izid nižji za 313.048 EUR in bi bil čisti poslovni izid pozitiven v vrednosti 2.388.807 EUR (z upoštevanjem vpliva obračuna davka od dohodka pravnih oseb). 3.3.8 Pojasnila k izkazu gibanja kapitala Sestava kapitala na dan 31. 12. 2012 (v EUR) 31.12.2012 Osnovni kapital Rezerve iz dobička Preneseni čisti poslovni izid Čisti dobiček poslovnega leta Skupaj kapital 3.152.412 4.227.904 4.214.071 2.701.885 14.296.242 Na dan 31.12.2012 izkazuje Družba v Izkazu poslovnega izida čisti poslovni izid poslovnega leta v vrednosti 2.701.885 EUR. Na dan 31.12.2012 Družba izkazuje bilančni dobiček poslovnega leta v vrednosti 6.915.926 EUR. Stran 134 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.9. Izvenbilančna evidenca Izvenbilančno evidenco sestavljajo (v EUR) 2012 Prejete menice Dane menice Dane bančne garancije Dane bančne garancije skupini Prejete menice skupini Dane menice skupini Prejete garancije Zastavne pravice na premičnini Zemljišče gozd 26.167 m2 Zemljišče gozd 20.471 m2 1.800.605 6.950.863 32.033.701 330.913 1.767 4.032.102 2.875.594 1.698.046 13.078 12.066 Skupaj izvenbilančna evidenca 49.748.735 Dane menice v vrednosti 10.982.965 EUR so menice za zavarovanje: - resnost ponudbe v vrednosti 1.080.386 EUR, - garancijske dobe in kvalitetne izvedbe po pogodbah v vrednosti 3.507.543 EUR, - dolgoročnih in kratkoročnih finančnih in poslovnih obveznosti v vrednosti 6.395.036 EUR. Dane bančne garancije v vrednosti 32.364.614 EUR so kupcem predane bančne garancije, ki so veljavne na dan 31.12.2012 in so izdane za: - kvalitetno izvedbo del v vrednosti 21.378.229 EUR, - odpravo napak v garancijski dobi v vrednosti 547.862 EUR, - resnost ponudbe v vrednosti 8.524.000 EUR, - zadržana plačila v vrednosti 1.914.523EUR. Zastavne pravice v vrednosti 1.698.046 EUR so na opredmetenih osnovnih sredstvih in ustrezajo stanju obveznosti do bank na dan 31.12.2012: - drezina TMD/VMT v vrednosti 418.513 EUR, - dva bagra v vrednosti 199.533 EUR, - podbijalka NR-13 v vrednosti 1.080.000 EUR. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 135 Skupni prejemki posebnih skupin v letu 2012 Poslovne terjatve do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2012 znašajo 8.679 EUR. Nanašajo se na terjatve iz naslova danih dolgoročnih posojil v vrednosti 6.649 EUR, terjatve do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 2.030 EUR. (v EUR) Funkcija v podjetju Leon Kostiov Fiksni prejemki Variabilni prejemki Povračila stroškov Zavarovalna premija Sejnine SKUPAJ 75.064 5.947 1.879 360 0 83.250 5.246 399 89 90 0 5.824 Božo Božovič 34.359 1.283 1.804 360 17.910 55.716 Marko Čepon 23.163 23 8.608 270 16.225 48.289 Ljubomir Šarčević 32.694 4.816 15.709 360 2.662 56.241 Goran Brankovič 0 0 0 0 24.560 24.560 Dušan Mes 0 0 0 0 3.428 3.428 Marjan Zaletelj 0 0 0 0 18.171 18.171 Matilda Kočar 0 0 0 0 21.489 21.489 Simon Kovačič 0 0 0 0 16.754 16.754 Rafael Drstvenšek 0 0 0 0 5.370 5.370 Silvo Berdajs 0 0 0 0 5.810 5.810 Jelka Šinkovec Funduk 0 0 0 0 2.719 2.719 Bojan Kekec 0 0 0 0 2.542 2.542 Peter Verlič 0 0 0 0 2.267 2.267 Ostali indiv. 437.042 11.831 33.798 3.210 0 485.871 Skupaj 607.568 24.299 61.877 4.650 139.907 838.301 Nada Drobne P. Poslovne terjatve do članov uprave (v EUR) 2012 Uprava Zaposleni po individualnih pogodbah 0 0 Notranji lastniki 8.679 Skupaj poslovne terjatve posebnih skupin 8.679 Poslovne terjatve do članov uprave v vrednosti 8.679 EUR izhajajo iz: - dolgoročnih posojil do notranjih lastnikov v vrednosti 6.649 EUR in - terjatev do notranjih lastnikov za bivanje v naseljih v vrednosti 2.030 EUR. Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave (v EUR) 2012 Uprava Zaposleni po individualnih pogodbah 5.976 21.612 Nadzorni svet Notranji lastniki 480 196.006 Skupaj dolgoročni in kratkoročni dolgovi posebnih skupin 224.074 Stran 136 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP Dolgoročni in kratkoročni dolgovi do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov na dan 31.12.2012 znašajo 224.074 EUR: - plače uprave za december 2012 v vrednosti 5.976 EUR, - plače po individualnih pogodba za december 2012 v vrednosti 21.612 EUR, - plače notranjih lastnikov za december 2012 v vrednosti 196.006 EUR in - sejnine v nadzornem svetu v vrednosti 480 EUR. Odplačila iz naslova vračil posojil posebnih skupin v letu 2012 (v EUR) 2012 Notranji lastniki 1.592 Skupaj 1.592 Politika nagrajevanja poslovodstva v letu 2012 Skladno z navedenimi Pravili je direktor upravičen do naslednjih plačil: - osnovnega plačila, to je bruto plačila, nezmanjšanega za davke in prispevke (v nadaljnjem besedilu: osnovno plačilo), - spremenljivega dela plačila za uspešnost poslovanja (v nadaljnjem besedilu: spremenljivi prejemek) in - odpravnine. Članu uprave k osnovnemu plačilu ne pripadajo drugi dodatki, niti nobena druga vrsta plačil, ki jih določa kolektivna pogodba oz. dogovor s predstavniki delavcev (npr. božičnica, 13. Plača, regres). Plačilo članov uprave ne sme presegati omejitev določenih z zakonom in drugimi predpisi. Višina osnove se določi na podlagi sklepa NS, ki se sprejme praviloma enkrat letno, najkasneje do konca februarja za tekoče leto in ne sme presegati zneska določenega v prisilnih predpisih. Članu uprave pripada spremenljivi prejemek, če so izpolnjeni pogoji, določeni z zakonom in če so dosežena vnaprej določena in merljiva merila, ki jih določi za vsako koledarsko leto (poslovno leto) Nadzorni svet s posebnim sklepom ter so sestavni del teh pravil in sestavni del individualne pogodbe. Kot merilo uspešnosti za določitev spremenljivega prejemka direktorja se upošteva doseganje načrtovanega poslovnega izida iz poslovanja, pri katerem je izločen vpliv prevrednotovalnih prihodkov in odhodkov (EBIT ippo). Doseganje omenjenega merila se redno spremlja v okviru informacij o poslovanju oziroma poročil o doseganju načrtovanih ciljev, ki jih obravnava Nadzorni svet družbe. Direktor je upravičen do izplačila spremenljivega prejemka v skladu s členom 7.3 pogodbe o zaposlitvi, če so v letu, za katero se izplačuje, izpolnjeni naslednji pogoji: - če je načrtovan poslovni izid iz poslovanja (EBIT ippo) dosežen ali presežen do 0,5 % za poslovno leto, je direktor upravičen do spremenljivega prejemka v višini 10 % osnovnega plačila, - če je načrtovan poslovni izid iz poslovanja (EBIT ippo) presežen od 0,5 % do 5 % je direktor upravičen do spremenljivega prejemka v višini 20 % osnovnega plačila, - če je načrtovan poslovni izid iz poslovanja (EBIT ippo) presežen od 5 % ali več, je direktor upravičen do spremenljivega prejemka v višini 30 % osnovnega plačila. Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 Stran 137 Izplačilo spremenljivega zahtevka je upravičeno ob izpolnjenih naslednjih dodatnih pogojih: - ohranitvi certifikata kakovosti po standardu ISO 9001: 2008, - desežen poslovni načrt glede števila zaposlenih v družbi ob koncu leta, z možnostjo odstopanja do 5 %, za več pa le, če za takšno odstopanje obstajajo objektivni razlogi. V letu 2012 Nadzorni svet SŽ – ŽGP Ljubljana ni sprejel nobenega sklepa o izplačilu spremenljivega dela plačila za direktorja SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. 3.3.10 Kazalniki Kazalniki v % 2012 2011 Kazalniki stanja financiranja Stopnja lastniškosti financiranja kapital obveznosti do virov sredstev 37,05 31,23 Stopnja dolgoročnosti financiranja vsota kapitala in dolgoročnih dolgov (skupaj z dolgoročnimi rezervacijami) obveznosti do virov sredstev 47,41 46,78 24,05 26,04 45,49 35,16 154,01 119,92 0,35 0,39 91,88 111,60 Kazalniki stanja investiranja Stopnja osnovnosti investiranja Stopnja dolgoročnosti investiranja osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti) sredstva vsota osnovnih sredstev (po neodpisani vrednosti), dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih terjatev sredstva Kazalniki vodoravnega finančnega ustroja Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev kapital osnovna sredstva (po neodpisani vrednosti) Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient) likvidna sredstva kratkoročne obveznosti Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient) vsota likvidnih sredstev in kratkoročnih terjatev kratkoročne obveznosti Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient) kratkoročna sredstva kratkoročne obveznosti 103,28 125,35 poslovni prihodki poslovni odhodki 108,63 113,67 23,30 43,38 Kazalniki gospodarnosti Koeficient gospodarnosti poslovanja Kazalniki dobičkonosnosti Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala čisti dobiček v poslovnem letu povprečni kapital (brez čistega poslovnega izida proučevanega leta) Stran 138 ______________ _ Letno poročilo 2012 Skupina SŽ - ŽGP 3.3.11 Izjava poslovodstva Poslovodstvo SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d. potrjuje računovodske izkaze za poslovno leto 2012 (od poglavja 3.3.1 do poglavja 3.3.5), pojasnila k računovodskim izkazom (od poglavja 3.3.6 do poglavja 3.3.8), ter uporabljene računovodske usmeritve. Računovodski izkazi s pojasnili so bili izdelani na podlagi predpostavk o nadaljnjem poslovanju Družbe SŽ - ŽGP LJUBLJANA D.D. Ljubljana d.d., v skladu z veljavno zakonodajo ter Slovenskimi računovodskimi standardi. Revidirano letno poročilo družbe bo predstavljeno Nadzornemu svetu družbe. Ljubljana, 30.04.2013 Skupina SŽ - ŽGP _____ Letno poročilo 2012 4 NEODVISNO REVIZORSKO MNENJE Neodvisno revizorsko mnenje za Skupino SŽ - ŽGP Stran 139 Stran 140 ______________ _ Letno poročilo 2012 Neodvisno revizorsko mnenje za SŽ – ŽGP Ljubljana d.d. Skupina SŽ - ŽGP
© Copyright 2024