VPRO navodila_ob_spremembi_davcne_stopnje
Navodila Ob spremembi davčne stopnje Sprememba davčne stopnje V Uradnem Listu Republike Slovenije št 46/2013 je bil dne 29.5.2013 objavljen za »Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o izvrševanju proračunov republike Slovenije za leti 2013 in 2014 (ZIPSS1314-a)0 ki določa, da se dne 1.7.2013 poviša splošna stopnja na 22% in znižana stopnja na 9,5%. Vir: http://www.uradni-list.si/_pdf/2013/Ur/u2013046.pdf#!/u2013046-pdf Zakon posega v 41 člen ZDDV1 s 60a členom, ki glasi: »60.a člen« (stopnji davka na dodano vrednost) (1) Ne glede na prvi odstavek 41. člena Zakona o davku na dodano vrednost (Uradni list RS, št. 13/11 – uradno prečiščeno besedilo, 18/11, 78/11, 38/12 in 83/12; v nadaljnjem besedilu: ZDDV-1) se, od vključno 1. julija 2013 dalje, davek na dodano vrednost (v nadaljnjem besedilu: DDV) obračunava in plačuje po splošni stopnji 22 % od davčne osnove po ZDDV-1. (2) Ne glede na drugi odstavek 41. člena ZDDV-1 se, od vključno 1. julija 2013 dalje, DDV obračunava in plačuje po nižji stopnji 9,5 % od davčne osnove po ZDDV-1. (3) Za opravljen del dobave blaga ali storitev, katerih del je opravljen pred 1. julijem 2013, preostali del pa po tem datumu, davčni zavezanec obračuna DDV za celotno dobavo blaga ali storitev po stopnjah DDV, določenih s tem zakonom. Ne glede na prejšnji stavek pa davčni zavezanec lahko na dan 30. junija 2013 od delnih dobav blaga ali storitev, opravljenih pred 1. julijem 2013, obračuna DDV po stopnjah, ki veljata pred 1. julijem 2013, če je račun za že opravljene dobave izdan najkasneje do 20. julija 2013. (4) Davčni zavezanec, ki pred 1. julijem 2013 prejme celotno plačilo za dobavo blaga ali storitev, ki bo v celoti opravljena po tem datumu, obračuna DDV po stopnjah, ki veljata pred 1. julijem 2013. (5) Davčni zavezanec, ki pred 1. julijem 2013 prejme delno plačilo za dobavo blaga ali storitev, ki bo v celoti opravljena po tem datumu, od zneska prejetega predplačila obračuna DDV po stopnjah, ki veljata pred 1. julijem 2013, od preostalega zneska za plačilo pa po stopnjah, ki veljata od 1. julija 2013 dalje. (6) Določbi četrtega in petega odstavka tega člena se smiselno uporabljata tudi v zvezi z zneski izvršenih predplačil za dobave blaga ali storitev, od katerih so DDV dolžni obračunati prejemniki kot plačniki DDV.«. Zaradi spremenjene stopnje DDV smo pripravili splošna uporabniška navodila. Poudariti je potrebno, da v teh navodilih niso zajete posebnosti strank. Za uporabnike, ki ne bodo menjali verzije je opisan postopek v delu od 1 do 4 točke. Uporabniki, ki bodo naročili novo verzijo V2.925 imajo opisane postopke v delu od 5 do 8 točke in za uporabnike, ki bodo naročili dodatke k verziji V2.925N so opisani postopki za delo v točki od 5 do 10. 1 Sprememba davčne stopnje KAZALO VSEBINE: 1. SPREMEMBA STOPNJE V ŠIFRANTU............................................................................. 3 2. KREIRANJE ZAPISNIKA O SPREMEMBI CENIKA......................................................... 6 2.1. Sistemi z maloprodajo ..................................................................................................................... 6 2.2. Sistemi veleprodajne trgovine brez maloprodaje ........................................................................ 9 3. PREVERJANJE ..................................................................................................................... 9 3.1. Preverjanje v ceniku ........................................................................................................................ 9 3.2. Preverjanje na dokumentu ...................................................................................................... 10 3.3. Preverjanje na izpisih ............................................................................................................... 11 4. PRIMERI ............................................................................................................................... 11 4.2. Stornacije ........................................................................................................................................ 13 4.3. Formiranje dobropisov .................................................................................................................. 13 4.4. Formiranje bremepisov – vračil blaga v nabavi ......................................................................... 14 4.5. Fakturiranje na osnovi DS (delovni nalog za servis) ................................................................. 14 4.6. Fakturiranje na osnovi situacij in obračunskih listov ................................................................ 14 4.7. Nabava blaga in vnos MPC cene na dokumentu Kalkulacija ................................................... 15 4.8. Črpanje AR ki je bil sprejet pred 1.7.2013 ................................................................................. 16 5. SPREMEMBA DAVČNE STOPNJE V NOVI VERZIJI ..................................................... 17 6. KREIRANJE ZAPISNIKA O SPREMEMBI CENIKA....................................................... 17 6.1. Sistemi z maloprodajo ................................................................................................................... 17 6.2. Sistemi veleprodajne trgovine brez maloprodaje ...................................................................... 20 7. PREVERJANJE ................................................................................................................... 20 7.1. Preverjanje v ceniku ...................................................................................................................... 20 7.2. Preverjanje na dokumentu ...................................................................................................... 21 7.3. Preverjanje na izpisih ............................................................................................................... 21 8. VNOS DOKUMENTOV V NOVI VERZIJI ........................................................................ 22 8.1. Prodaja ............................................................................................................................................ 22 8.3. Nabava ............................................................................................................................................ 24 9. VNOS ZAPISNIKA O SPREMEMBI CEN V NAPREDNI VERZIJI...................................... 24 10. ČRPANJE AVANSNIH RAČUNOV V NAPREDNI VERZIJI ............................................. 27 2 Sprememba davčne stopnje 1. SPREMEMBA STOPNJE V ŠIFRANTU Preden spremenimo v programu davčno stopnjo je potrebno urediti vse dokumente. Pred 30.6.2013 oziroma pred spremembo davčne stopnje je potrebno urediti dokumente, tako da ob prehodu na novo stopnjo davka ne bomo imeli nepoknjiženih dokumentov, oziroma jih bomo skrčili na minimum. Hkrati pa je potrebno poskrbeti za vnos dokumentov, ki glasijo na obdobje pred 30.6.2013!!! Urediti je potrebno: - Knjiženje dobavnic/faktur/izdajnic, ki imajo datum dokumenta in opravljene storitve do 30.6.2013. - Knjiženje prevzemnic/vračilnic, ki imajo datum dokumenta in datum opravljanja do 30.6.2013 - Knjiženje vseh bremepisov in dobropisov, ki imajo datum dokumenta do 30.6.2013 in glasijo na dogodke pred 30.6.2013 - Pravočasno vnesti dokumente, ki se nanašajo na obdobje do 30.6.2013 - Izstaviti vse avansne račune, prejete pred 1.7.2013. V kolikor imamo možnost izstavimo tudi račune, ki se nanašajo na prejete avanse do 1.7.2013. - Fakturirati vse delovne naloge za servis, ki imajo datum opravljanja storitve pred 30.6.2013. Poskrbeti za vnos DS, ki so bili opravljeni pred 30.6.2013 S kontrolo nepoknjiženih dokumentov lahko opravimo hiter pregled stanja, kontrolo naredimo preko filtra na preglednici. S kontrolo lahko še dodatno preverimo, če nam kak dokument še manjka oziroma je potrebno še kaj poknjižiti. Z izborom filtra nepoknjiženih in odstranitvijo ostalih pogojev (danes, moji) nam program na pregled da vse nepoknjižene dokumente. Če ni nepoknjiženih dokumentov je izbor prazen. Kot je opisano zgoraj se vsi nepoknjiženi dokumenti knjižijo pred 1.7.2013 Ko smo preverili in uredili dokumente lahko začnemo z aktivnostmi ob spremembi davčne stopnje. Vsekakor pa si moramo poprej prebrati navodila. 3 Sprememba davčne stopnje Prvi korak je sprememba stopnje v šifrantu: Gremo na Šifranti Artikli Grupe DDV: Sprememba splošne davčne stopnje. Postavimo se na grupo A, kliknemo gumb Spremeni in In popravimo stopnjo iz 20 na 22%: 4 Sprememba davčne stopnje Nato kliknemo Zapiši. S tem shranimo spremembo davčne stopnje A. Sprememba nižje davčne stopnje. Postavimo se na stopnjo B. Potrdimo gumb Spremeni. Nato kliknemo Zapiši in s tem shranimo spremembo nižje davčne stopnje na tarifni skupini B. V primeru uporabe mehanizma obrnjena davčna obveznost, moramo ročno urediti tudi te stopnje. Postavimo se na stopnjo OA in jo po zgornjih zgledih spremenimo na 22% in jo z zapisom shranimo. Prav tako sprmenimo stopnjo OB na 9,5% in jo shranimo. Poleg sprememb obstoječih stopenj je potrebno dodati dve novi stopnji in sicer A20 in B85 Potrdimo gumb Dodaj in jo vnesemo po spodnjem zgledu: 5 Sprememba davčne stopnje V polje šifra vnesemo A20, naziv vnesemo: tarifna skupina A do 30.6.2013 in v stopnjo vnesemo 20% V polje šifra vnesemo B85, naziv vnesemo: tarifna skupina B do 30.6.2013 in v stopnjo vnesemo 8,5% Uporabniki, ki bodo naročili novo verzijo* bodo imeli spremembo davčnih stopenj avtomatsko vključeno ob zagonu programa od 1.7.2013 do 6.7.2013. *navodila ob prehodu na novo stopnjo za uporabnike, ki so naročili z novo verzijo (V2.925) so opisana v poglavju 5 do 8. 2. KREIRANJE ZAPISNIKA O SPREMEMBI CENIKA 2.1. Sistemi z maloprodajo naslednji korak je kreiranje dokumenta Zapisnik o spremembi cen (CE). Zapisnik kreiramo po tem, ko smo spremenili stopnje ddv v šifrantu. Sprememba davčne stopnje vpliva na maloprodajno oziroma na prodajno ceno. V primeru, da NE želimo spremeniti maloprodajne cene moramo vnesti zapisnik o spremembi cen za tip cene=MPC (oziroma tip cene, ki je naša maloprodajna cena MPC1, MPC2….). V tem primeru se bo 6 Sprememba davčne stopnje spremenila prodajna cena, jo bo program sam ažuriral, medtem ko smo mi določili maloprodajno ceno isto. Primer kreiranja zapisnika: Odpremo nov dokument Zapisnik o spremembi cen. Najdemo ga na Komerciala Prodaja Zapisnik o spremembi cen Vnesemo pravilen datum, pravilno skladišče in ustrezen tip cene! (MPC vnesemo v primeru, da NE želimo spremeniti maloprodajne cene. V primeru, da NE želimo spremeniti prodajne cene – pa v tip cene vnesemo PC)! Primer: ohranimo isto MPC (PC bomo v tem primeru zmanjšali) Preko akcije uvoza si napolnimo zapisnik. Kliknemo: Izberemo artikle: Nova cena in Stara cena morata biti enaki. Preverimo cene preden poknjižimo dokument. Na tak način ohranimo MPC isto. Primer2: PC želimo ohraniti isto (v tem primeru bomo maloprodajen cene povečali) 7 Sprememba davčne stopnje Vnesemo dokument Zapisnik o spremembi cen. Izberemo pravilen datum (1.7.2013), pravilno skladišče in tip cene – v tem primeru, ko želimo, da se PC ohrani izberemo PC v polju Tip cene, bomo pa maloprodajno ceno povečali! Preko gumba Uvoz iz uvozimo artikle, ki jim bomo ohranili prodajne cene. Nova cena in stara cena morata biti enaki. Preverimo cene preden poknjižimo dokument. Na tak način ohranimo isto prodajno ceno - PC , maloprodajno ceno – MPC pa bomo povečali. Dokument poknjižimo. Opozorilo!!! V primeru, da bomo maloprodajne cene spremenili je v maloprodajnih sistemih potrebno pravočasno izpisati nalepke z novimi cenami. Opozorilo!‼ Artikli, ki so označeni s statusom začasen (ponudba) # se nam ne bodo uvozili na zapisnik. Uporabniki, ki imajo v maloprodaji različne tipe cen, primer MPC1, MPC2, MPCXX morajo za vse te tipe cen tvoriti nove zapisnike o spremembi cen. 8 Sprememba davčne stopnje 2.2. Sistemi veleprodajne trgovine brez maloprodaje kjer ni vključene maloprodaje in MPC cene ne potrebujmo kreirati Zapisnika o spremembi cen. 3. PREVERJANJE 3.1. Preverjanje v ceniku Ali smo uspešno spremenili cene lahko preverimo na ceniku. Najdemo ga na: Komerciala Analize Cenik Nastavimo si skladišče in izberemo artikel za katerega želimo preveriti cene: 9 Sprememba davčne stopnje Program izpiše stare in nove cene: Ko smo uspešno spremenili davčne stopnje in uredili cenik lahko normalno nadaljujemo z delom. 3.2. Preverjanje na dokumentu Poleg preverjanja cenika moramo preveriti ali nam sedaj program tudi na dokumentih ponudi nove stopnje. Če smo spremembo davčnih stopenj pravilno shranili se bo tudi na dokumentu v polju % davka izpisala nova davčna stopnja. Ko vnesemo na dokument artikel, ki ima določeno osnovno davčno stopnjo – preverimo na dokumentu ali jo je program izpisal (nova 22%) 10 Sprememba davčne stopnje In isto preverimo za nižjo davčno stopnjo B, kjer bo nova stopnja 9,5%. 3.3. Preverjanje na izpisih Ko izpišemo dokument je tudi na posameznih izpisih potrebno preveriti ali se je izpisala pravilna davčna stopnja, v primeru da ni pravilne davčne stopnje je potrebno javiti na [email protected] ali na telefon 03 757 39 21 4. PRIMERI UPORABE 4.1. Osnovni napotki Pri formiranju novih dokumentov po datumu 1.7.2013 in po spremembi davčne stopnje nam program predlaga nove davčne stopnje. V primeru verige dokumentov: - NKDAFA, - PONKDAFA, - PRNKDAFA… kjer je bil predhodni dokument kreiran z davčno stopnjo, ki je veljala pred 1.7.2013, nam program tudi na naslednji dokument v verigi prenese isto davčno stopnjo. Uporabnik mora sam osvežiti takšne dokumente z novimi davčnimi stopnjami. V prehodnem obdobju moramo paziti na to in ustrezno ažurirati stopnje. Spodaj je opisan postopek osveževanja cen, ki je sicer na vseh dokumentih enak. Primer: Naročilo kupca smo formirali v 6 mesecu – nato iz tega naročila kupcu kreiramo Dobavnico v 7 mesecu. Na dobavnico nam prenese davčne stopnje predhodnega dokumenta, torej »stare davčne stopnje«. Popravimo jih tako, da na dokumentu kliknemo na labelo Datum. V novi verziji se pojavi obvestilo, da je potrebno stopnje ažurirati 11 Sprememba davčne stopnje Popravek davčne stopne na dokumentu v primeru, ko nam je program prenesel na dokument stopnjo pred spremembo Poleg datuma fakture je pomemben datum dobave blaga in datum opravljanja storitev – če je datum dobave pred 1.7.2013 se mora faktura opremiti z davčnimi stopnjami, ki veljajo v tem obdobju. Prav tako pa mora biti datum fakture pred 1.7.2013. Uporabniki, ki nimajo nove verzijo morajo pravočasno vnesti vse dokumente za obdobje do 30.6.2013, torej pred spremembo stopnje v šifrantu DDV! V primeru, da bo datum dobave blaga po 1.7.2013 mora biti faktura opremljena z novimi davčnimi stopnjami, torej davčnimi stopnjami ki veljajo po 1.7.2013. - - - Ob kreiranju fakture in/ali dobavnice (modul prodaja) iz dokumentov, ki so nastali pred 1.7.2013 nam bo program predlagal staro davčno stopnjo – 20% (ali 8,5%), ki jo pustimo takšno, kot nam program predlaga. Pazimo na to, da bo tudi datum fakture pred 1.7.2013. Datum dobave blaga/storitev je po 1.7.2013, fakturo kreiramo po 1.7.2013. V primeru, da dokumente kreiramo iz dokumentov, ki nastali pred 1.7.2013 in nam program predlaga stare davčne stopnje jih osvežimo s klikom na labelo Datum, kjer osvežimo cene in s tem nam program po pozicijah razporedi novo stopnjo in posledično preračuna vrednosti. Ob formiranju novih dokumentov nam program predlaga nove stopnje v primeru verig pa program vzame davčno stopnjo izvornega dokumenta, zato jo moramo sami ročno popraviti. Za uporabnike, ki bodo imeli novo verzijo – bo obvestilo in korekcijo davčnih stopenj opravil program, sicer pa se opravijo ročno. Ročno se opravi tako, da potrdimo labelo Datum na dokumentu in ažuriramo stopnje. 12 Sprememba davčne stopnje Na dokumentu potrdimo labelo Datum in odpre se spodnje okno, kjer potrdimo spremmbo. 4.2. Stornacije Da bomo naredili stornacijo za dokumente, ki so nastali v obdobju s staro davčno stopnjo se postavimo na dokument, ki ga želimo stornirati in potrdimo opcijo storno. Priporočamo, da je datum storno dokumenta enak datumu storniranega. Po stornaciji obvezno preverimo stopnje na obeh dokumentih. Davčne stopnje morajo biti iste. 4.3. Formiranje dobropisov Dobropis, ki se nanaša na obdobje pred menjavo stopnje DDV je potrebno knjižiti s stopnjo DDV, ki je veljala v tistem obdobju. Pri kreiranju uporabimo opcijo kopiranja dokumentov. Postavimo se na FA in označimo opcijo Popust: Samo preko te akcije lahko na dobropisih, ki jih formiramo za obdobje pred menjavo verzije dobimo davčne grupe pred menjavo, torej 20% in 8,5%. Dodajanje dobropisov v sistem ni podprto z avtomatizmom oziroma z obvestilom, da je potrebna korekcija davčne stopnje. V tem primeru morejo uporabniki sami preverjati dokumente in glede na izvorni dokument spremeniti davčno stopnjo (ročno). 13 Sprememba davčne stopnje V primeru, da se dobropis nanaša na dokuemnte, ki so nastali pred menjavo davčne stopnje se mora dobropis glasiti na staro davčno stopnjo. Uporabnik mora sam preveriti davčno stopnjo in jo ročno popraviti iz A v A20 in iz B v B85. Neodvisno od postopka formiranja Dobropisa moramo preveriti stopnjo ddv na poziciji dokumenta. Dobropis, ki se nanaša na obdobje po menjavi verzije pa mora biti opremljen z novimi davčnimi stopnjami. 4.4. Formiranje bremepisov – vračil blaga v nabavi Opozorilo, sistemi z vnosom MPC cene na prevzem (dokument Kalkulacija, dokument Prevzemnica) – vračilo blaga je podprto samo v novi verziji. Sicer je postopek vnosa Bremepisa enak kot je bil doslej. 4.5. Fakturiranje na osnovi DS (delovni nalog za servis) Za storitve servisa, ki smo jih opravili do 30.6.2013 bomo izdali fakturo z davčno stopnjo 20% ali 8,5%, pazimo pa tudi na datum fakture. Datum take fakture mora prav tako biti pred 1.7.2013. Pravočasno je potrebno poskrbeti da bodo DS ki so bili opravljeni pred 1.7.2013 vneseni v programu pred spremembo davčen stopnje v programu. 4.6. Fakturiranje na osnovi situacij in obračunskih listov Uporabniki, ki ne bodo naročili nove verzije, morajo fakture, ki jih bodo formirali iz OL – obračunskih listov in/ali FD - situacij v 7 mesecu – nanašale pa se bodo na obdobje pred spremembo davčnih stopenj ročno popraviti. Davčne stopnje morajo uporabniki sami urediti in sami poskrbeti da bodo stopnje ustrezne. To uredijo ročno. Pri davčni stopnji A se izbere za davčno stopnjo 20% grupa- A20, pri davčni stopnji B se izbere davčna grupa B85, ki smo jih že poprej morali sami ročno vnesti v program. V šifrant davčnih stopenj dodamo grupi: - OA20 in vnesemo 20% in - OB85 in dodamo 8,5% - po spodnjem zgledu: 14 Sprememba davčne stopnje In S pomočjo teh stopenj (OA20,OB85, A20 in B85) korigira fakture, ki jih dela v 7 mesecu spadajo pa v 6 mesec. To se uredi ročno, tako da se popravi stopnja v polju G.DDV. Namig – možna je uporaba skupinske spremembe: 4.7. Nabava blaga in vnos MPC cene na dokumentu Kalkulacija Velja za sisteme, kjer na dokumentu Kalkulacija vnesemo MPC. 15 Sprememba davčne stopnje Paziti moramo na to, da vse Kalkulacije, Prevzemnice, ki se glasijo na nabavo v obdobju pred spremembo davčne stopnje, vnesemo pravočasno. Torej pred spremembo davčne stopnje v šifrantu. 4.8. Črpanje AR ki je bil sprejet pred 1.7.2013 V primeru, da smo sprejeli plačilo avansa pred 1.7.2013 storitev pa bo opravljena po 1.7.2013, oziroma blago dobavljeno po 1.7.2013 se mora avans obračunati po stopnji, ki je veljala pred spremembo. PRVI KORAK: V šifrant grup DDV se dodata dve novi stopnji (v novi verziji doda program sam) sicer pa to opravimo ročno. A20 – naziv je: TARIFNA SKUPINA A DO 30.6.2013 B85 – naziv je: TARIFNA SKUPINA B DO 30.6.2013 In DRUGI KORAK: Po izboru avansa na fakturi dodamo pozicijo: V šifro artikla vnesemo AVANS. (PIKA), tako kot kaže slika spodaj, vnesemo naziv - KOREKCIJA DDV ZA AVANS PRED 01.07.2013 , pri količino damo -1, v polje Cena vnesemo znesek počrpanega avansa, v polju G.DDV izberemo A(22%) ali B(9,5%) grupo. Pri naslednji poziciji, ki je v šifri in nazivu artikla ista, vnesemo količina +1, v polje Cena vnesemo znesek počrpanega avansa in v polju G.DDV izberemo grupo A20 ali B85. 16 Sprememba davčne stopnje Dalje velja samo za uporabnike, ki so naročili novo verzijo V2.925. 5. SPREMEMBA DAVČNE STOPNJE V NOVI VERZIJI Za uporabnike z novo verzijo se bo davčna stopnja v šifrantu ob prvem zagonu programa na dan 1.7.2013 samodejno spremenila, ustrezno popravila. Avtomatizem bo vključen ob zagonu programa od 1.7.2013 do 7.7.2013. Za uporabnike, ki bodo naročili novo verzijo odpade ročno spreminjanje stopenj v šifrantu. 6. KREIRANJE ZAPISNIKA O SPREMEMBI CENIKA 6.1. Sistemi z maloprodajo Zapisnik kreiramo po tem, ko smo naložili novo verzijo. V novi verziji ni potrebno predhodno spreminjati davčnih stopenj v šifrantu. Zapisnik si lahko kreiramo v 6 mesecu, torej takrat ko še uporabljamo davčno stopnjo 20% in 8,5%. Moramo, pa paziti, da je datum zapisnika 1.7.2013. Sprememba davčne stopnje vpliva na maloprodajno oziroma na prodajno ceno. V primeru, da NE želimo spremeniti maloprodajne cene moramo vnesti zapisnik o spremembi cen za tip cene=MPC (oziroma tip cene, ki je naša maloprodajna cena MPC1, MPC2….). V tem primeru se bo spremenila prodajna cena, jo bo program sam ažuriral, medtem ko smo mi določili maloprodajno ceno isto. Primer kreiranja zapisnika: Odpremo nov dokument Zapisnik o spremembi cen. Najdemo ga na Komerciala Prodaja Zapisnik o spremembi cen Vnesemo pravilen datum, pravilno skladišče in ustrezen tip cene! (MPC – v primeru, da NE želimo spremeniti maloprodajne cene. V primeru, da NE želimo spremeniti prodajne cene – pa v tip cene vnesemo PC)! Primer: ohranimo isto MPC (PC bomo v tem primeru zmanjšali) 17 Sprememba davčne stopnje Preko akcije uvoza si napolnimo zapisnik. Kliknemo: Izberemo artikle: Nova cena in Stara cena morata biti enaki. Preverimo cene preden poknjižimo dokument. Na tak način ohranimo MPC isto. Primer2: PC želimo ohraniti isto (v tem primeru bomo maloprodajen cene povečali) Vnesemo dokument Zapisnik o spremembi cen. Izberemo pravilen datum, pravilno skladišče in tip cene – v tem primeru, ko želimo, da se PC ohrani izberemo PC v polju Tip cene, bomo pa maloprodajno ceno povečali! 18 Sprememba davčne stopnje Preko gumba Uvoz iz uvozimo artikle, ki jim bomo ohranili prodajne cene. Nova cena in stara cena morata biti enaki. Preverimo cene preden poknjižimo dokument. Na tak način ohranimo isto prodajno ceno - PC , maloprodajno ceno – MPC pa bomo povečali. Dokument poknjižimo. Opozorilo!!! V primeru, da bomo maloprodajne cene spremenili je v maloprodajnih sistemih potrebno pravočasno izpisati nalepke z novimi cenami. Opozorilo!‼ Artikli, ki so označeni s statusom začasen (ponudba) # se nam ne bodo uvozili na zapisnik. Uporabniki, ki imajo v maloprodaji različne tipe cen, primer MPC1, MPC2, MPCXX morajo za vse te tipe cen tvoriti nove zapisnike o spremembi cen. 19 Sprememba davčne stopnje 6.2. Sistemi veleprodajne trgovine brez maloprodaje kjer ni vključene maloprodaje in MPC cene ne potrebujmo kreirati Zapisnika o spremembi cen. 7. PREVERJANJE 7.1. Preverjanje v ceniku Ali smo uspešno spremenili cene lahko preverimo na ceniku. Najdemo ga na: Komerciala Analize Cenik Nastavimo si skladišče in izberemo artikel za katerega želimo preveriti cene: Program izpiše stare in nove cene: 20 Sprememba davčne stopnje Ko smo uspešno spremenili davčne stopnje in uredili cenik lahko normalno nadaljujemo z delom. 7.2. Preverjanje na dokumentu Poleg preverjanja cenika moramo preveriti ali nam sedaj program tudi na dokumentih ponudi nove stopnje. Če smo spremembo davčnih stopenj pravilno shranili se bo tudi na dokumentu v polju % davka izpisala nova davčna stopnja. Ko vnesemo na dokument artikel, ki ima določeno osnovno davčno stopnjo – preverimo na dokumentu ali jo je program izpisal (nova 22%) In isto preverimo za nižjo davčno stopnjo B, kjer bo nova stopnja 9,5%. 7.3. Preverjanje na izpisih Ko izpišemo dokument je tudi na posameznih izpisih potrebno preveriti ali se je izpisala pravilna davčna stopnja, v primeru da ni pravilne davčne stopnje je potrebno javiti na [email protected] ali na telefon 03 757 39 21 21 Sprememba davčne stopnje 8. VNOS DOKUMENTOV V NOVI VERZIJI Uporabniki, ki bodo naročili novo verzijo bodo pri vnosu dokumentov imeli kontrolo na datum dokumenta neodvisno od datuma vnosa dokumenta. Pomeni, da bomo lahko v obdobju po spremembi davčne stopnje v šifrantu vnašali dokumente za obdobje pred spremembo davčne stopnje. 8.1. Prodaja Poleg datuma fakture je pomemben datum dobave blaga in datum opravljanja storitev – če je datum dobave pred 1.7.2013 se mora faktura opremiti z davčnimi stopnjami, ki veljajo v tem obdobju. Prav tako pa mora biti datum fakture pred 1.7.2013. V primeru, da bo datum dobave blaga po 1.7.2013 mora biti faktura opremljena z novimi davčnimi stopnjami, torej davčnimi stopnjami ki veljajo po 1.7.2013. prodaja - Datum dobave blaga/storitev je pred 1.7.2013, fakturo pa kreiramo po 1.7.2013. V tem primeru mora biti datum fakture pred 1.7.2013. Ob kreiranju fakture in/ali dobavnice (modul prodaja) iz dokumentov, ki so nastali pred 1.7.2013 nam bo program predlagal staro davčno stopnjo – 20% (ali 8,5%), ki jo pustimo takšno, kot nam program predlaga. Pazimo na to, da bo tudi datum fakture pred 1.7.2013. - V primeru, da po 1.7.2013 vnesemo nov dokument, za obdobje do spremembe davčne stopnje, torej do 30.6.2013, pazimo na to da je datum dokumenta in datum opravljanja storitve na dokumentu vnesen do 30.6.2013. Program nam glede na datum dokumenta, ki smo ga postavili določi davčno stopnjo. - V primeru, da po 1.7.2013 vnesemo nov dokument z datumom in datumom opravljanja storitve po 1.7.2013 nam je program ob zapisu določil novo davčno stopnjo. Če pa kasneje želimo ta dokument prenesti v prejšnje davčno obdobje, ga odpremo, mu spremenimo datum do 30.6.2013, prav tako datum opravljanja storitve, ki mora glasiti isto do 30.6.2013. Uporabnika ob spremembi datuma program opozori, da mu bo korigiral tudi davčne stopnje. Iz prejšnjih 22%in 9,5% smo s spremembo datuma do 30.6.2013 določili stopnje 20% oziroma 8,5%. - v novi verziji je pri formiranju dobropisov podprt način kopiranja dokumentov, v primeru formiranja FA OK. Prav tako pa lahko Dobropis dodamo kot samostojen dokument in se le-ta nanaša na obdobje pred menjavo verzije, ob izboru veze moramo osvežiti pozicije. Program nam korigira davčne stopnje in nas o tem tudi obvesti. Neodvisno od postopka formiranja Dobropisa moramo preveriti stopnjo ddv na poziciji dokumenta. Dobropis, ki se nanaša na obdobje po menjavi verzije pa mora biti opremljen z novimi davčnimi stopnjami. -avansni računi (glej poglavje 4.8- Črpanje AR ki je bil sprejet pred 1.7.2013) - faktura situacija in obračunski list Nova verzija. Uporabnikom, ki bodo imeli novo verzijo bo program avtomatično korigiral davčne stopne glede na datum dokumenta faktura. V primeru, da sta se FD – faktura situacija in/ali OL – obračunski list formirala v 6 mesecu in se tudi FA nanaša na 6 mesec, smo pozorni pri datumu fakture. V tem primeru se mora tudi datum fakture nanašati na 6 mesec. 22 Sprememba davčne stopnje Primer: FD se formira v 6 mesecu, bomo pa kasneje (v 7 mesecu) formirali iz FD in/ali OL fakturo, potem nam program v novi verziji ustrezno ažurira davčne stopnje, pozorni smo na datum FA. Če želimo, da je FA opremljena z novimi stopnjami bo datum FA v 7 mesecu. Če je datum FA v 6 mesecu – potem mora biti faktura s starimi davčnimi stopnjami. Če je datum FA v 7 mesecu - pa mora biti faktura z novimi davčnimi stopnjami. V novi verziji program glede na datum fakture ustrezno ažurira davčne stopnje. Tudi v primeru, ko smo najprej opremili fakturo z datumom v 6 mesecu in ga kasneje spremenimo na datum v 7 mesecu program avtomatsko opravi korekcijo davčnih stopenj. Ob korekciji se pojavi spodnje obvestilo. Prev tako pa je urejen izpis fakture: Poudarjamo pa, da so urejeni samo tipski izpisi, v kolikor imate prirejene izpise rekapitulacij davka jih bo potrebno posebej urediti. 23 Sprememba davčne stopnje 8.3. Nabava - Uporabniki, ki bodo imeli novo verzijo, bodo lahko tudi nabavne dokumente po 1.7.2013 oziroma po spremembi davčnih stopenj vnašali za obdobje pred menjavo verzije. Če nabava spada v obdobje pred menjavo davčne stopnje je potrebno paziti na datum dokumenta (mora biti pred 1.7.2013). V tem primeru bomo pri vnosu MPC cene imeli 20% DDV oziroma 8,5% DDV. Za nabave blaga po 1.7.2013 je postopek enak kot sicer, potrebno je samo preveriti, če je program izbral pravilno davčno stopnjo (glede na datum dokumenta). Pred 1.7.2013 = 20% in 8,5%, po 1.7.2013 = 22% in 9,5%. - V primeru vračila blaga, ki je bilo nabavljeno pred spremembo stopnje se mora tudi na vračilu blaga – Bremepisu to upoštevati. Ob izboru veze na dokumentu se prenesejo in ustrezno osvežijo cene. Opozorilo, sistemi z vnosom MPC cene na prevzem (dokument Kalkulacija, dokument Prevzemnica) – vračilo blaga je podprto samo v novi verziji. 9. VNOS ZAPISNIKA O SPREMEMBI CEN V NAPREDNI VERZIJI 24 Sprememba davčne stopnje V verziji V2.925N bo omogočeno predhodno formiranje novih zapisnikov o spremembi cen, ki bodo upoštevali novo davčno stopnjo. To omogoča uporabniku, da si brez spremembe stopnje DDV v programu že formira nove cenike (lahko ostanejo nepoknjiženi) ali jih pa poknjižimo. Kljub knjiženju ne bodo vplivali na tekoče delo, ker so datirani z datumom 1.7.2013. Hkrati pa je s to akcijo omogočeno predhodno tiskanje nalepk za potrebe maloprodaje z novo opremljenimi maloprodajnimi cenami. Nov zapisnik si formirano preko akcije: Zapisnik o spremembi cen Analize Formiranje CE zaradi spremembe davka Analize Formiranje CE zaradi spremembe davka V primeru, da želimo spremeniti MPC ceno v programu, PC cene pa NE želimo spremeniti, označimo formiranje cenika za tip cene - PC, tako kot kaže slika spodaj. 25 Sprememba davčne stopnje V primeru, da MPC cene ne želimo spremeniti izberemo: (namesto MPC izberemo tip cene, ki je naša maloprodajna cena MPC1, MPC2….) Dalje izberemo skladišče za katerega bomo formirali nov cenik. Za vsako skladišče posebej se formira nov cenik, to je cenik, ki upošteva nove davčne stopnje. NE potrebujemo pa spremembe v šifrantu davčne stopnje. Opozorilo!‼ Artikli, ki so označeni s statusom začasen (ponudba) # se nam ne bodo uvozili na zapisnik. Uporabniki, ki imajo v maloprodaji različne tipe cen, primer MPC1, MPC2, MPCXX morajo za vse te tipe cen tvoriti nove zapisnike o spremembi cen. 26 Sprememba davčne stopnje 10. ČRPANJE AVANSNIH RAČUNOV V NAPREDNI VERZIJI V napredni verziji bo ob zagonu programa program ažuriral šifrant davčnih stopenj. Za potrebe korekcij avansov pred 1.7.2013 se dodasta stopnji, ki jih sicer ne bo v programu: A20% - tarifna skupina do 30.6.2013 B8,5% - tarifna skupina do 30.6.2013 Za prejeta predplačila (avansne račune) pred 30.6.2013 katera bomo črpali po 1.7.2013 moramo pravilno obračunati ddv po stopnji, ki je veljala ob prejetju in vnosu avansnega računa. Pri vnosu fakture po 1.7.2013 na kateri bomo črpali avans prejet pred 30.6.2013 nas program vpraša ali želimo izvesti korekcijo DDV za avanse pred 1.7.2013. Na dokumentu se izpišeta dve poziciji (AVANS.) s korekcijo davka. Pozicije sta tipa STO-storitev. 27 Sprememba davčne stopnje Ta avtomatizem deluje samo v verziji V.295N. 28
© Copyright 2024