POROČILO O FINANČNEM POLOŽAJU IN POSLOVANJU DRUŽBE
POROČILO O FINANČNEM POLOŽAJU IN POSLOVANJU DRUŽBE GOSPODARSTVO RAST d.o.o. Maribor, 20.04.2011 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika VSEBINA 1. UVOD ......................................................................................................................3 2. RAČUNOVODSKI IZKAZI DOLŽNIKA S POJASNILI ..............................................4 2.1. Bilanca stanja na dan 31.12.2010 .....................................................................4 Pojasnila postavk v bilanci stanja .........................................................................6 2.2. Izkaz poslovnega izida 01.01.2010 do 31.12.2010 .........................................15 Pojasnila postavk izkaza poslovnega izida.........................................................16 2.3. Izkaz denarnih tokov od 01.01.2010 do 31.12.2010 .......................................22 Pojasnila k izkazu denarnih tokov ......................................................................23 3. SEZNAM TERJATEV DO DOLŽNIKA ...................................................................23 3.1. Seznam prednostnih terjatev do dolžnika .......................................................23 3.2. Seznam podrejenih terjatev do dolžnika .........................................................23 3.3. Seznam izločitveni terjatev do dolžnik.............................................................23 3.4. Seznam ločitvenih terjatev do dolžnika ...........................................................23 3.5. Seznam navadnih terjatev do dolžnika............................................................25 3.6. Seznam zabilančnih ločitvenih obveznosti dolžnika ........................................28 3.7. Seznam zabilančnih navadnih obveznosti dolžnika ........................................29 4. ZNESEK POVPREČNIH MESEČNIH STROŠKOV REDNEGA POSLOVANJA DOLŽNIKA.................................................................................................................30 2 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 1. UVOD Skladno s 142. členom Zakona o finančnem položaju, postopkih zaradi insolventnosti in prisilnem prenehanju (ZFPPIPP) je dolžnik Gospodarstvo Rast d.o.o., Slovenska ulica 17, 2000 Maribor, pripravil Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika, v katerem je prikazan finančni položaj dolžnika in njegovo poslovanje na presečni dan 31.12.2010. Poročilo je pregledal in revidiral neodvisni revizor ABC REVIZIJA d.o.o., Ljubljana. Pooblaščeni revizor je na to poročilo podal ustrezno revizijsko mnenje. Osnovni podatki družbe: Firma Skrajšana firma Sedež Pošta Vrsta organizacije Uprava Telefon Faks: Elektronska pošta Spletni naslov družbe Predsednica nadzornega sveta Člani nadzornega sveta Glavna dejavnost SKD Transakcijski računi GOSPODARSTVO RAST, proizvodnja, trgovina, finance in storitve d.o.o. GOSPODARSTVO RAST d.o.o. SLOVENSKA ULICA 17 2000 MARIBOR Družba z omejeno odgovornostjo Mag. Dušan Zazijal, predsednik uprave +386 059 080 200 +386 059 080 211 [email protected] http:// www.gospodarstvo-rast.si Mag. Danica Ozvaldič Janez Lesnika, Greta Zapušek, Ivan Obal 70.220 Drugo podjetniško in poslovno svetovanje 2410 0900 4046 125 Raiffeisen bank d.d. 2900 0005 5293 834 UniCredit banka Slovenija d.d. 0510 0801 2715 625 Abanka Vipa d.d. Matična številka 1189964000 Davčna številka SI79699618 Datum ustanovitve 27.05.1997 Registrski organ OKROŽNO SODIŠČE V MARIBORU Št. reg. vložka 1/10162/00 Osnovni kapital 29.627.775,00 EUR ABC REVIZIJA d.o.o., Ljubljana Revizijska hiša Družba Gospodarstvo Rast posluje od leta 1997. V času svojega delovanja se je dejavnost družbe spreminjala. Družba je izvedla večje finančne spremembe v času 2004-2005, z dokapitalizacijo (2004) in nato s prevzemom Zvona ena holding d.d. (l. 2005). S prevzemom se je družba tudi dosti zadolžila. V naslednjih letih je Zvon ena redno izplačeval dividende s katerimi je družba tekoče poravnavala svoje obveznosti do bank. Z nastopom finančne in gospodarske krize v svetu in posledično v Sloveniji, 3 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika je v finančne težave zašel holding in v letu 2009 ni več mogel izplačevati dividend. Posledično je prišla v finančne težave tudi družba Rast. Že v letu 2009 je ustvarila večjo izgubo (iz tekočega poslovanja in iz razkoraka med finančnimi prihodki in odhodki), ki je zlasti posledica oslabitve finančne naložbe v Zvon ena. 2. RAČUNOVODSKI IZKAZI DOLŽNIKA S POJASNILI 2.1. Bilanca stanja na dan 31.12.2010 2010 3.838.874 2009 48.876.968 % 100% DOLGOROČNA SREDSTVA 929.345 34.581.570 24% Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve Dolgoročne premoženjske pravice Dobro ime Predujmi za neopredmetena dolgoročna sredstva Dolgoročno odloženi stroški razvijanja Dolgoročne aktivne časovne razmejitve Opredmetena osnovna sredstva Zemljišča in zgradbe a) Zemljišča b) Zgradbe Proizvajalne naprave in stroji Druge naprave in oprema 290 290 0 0 0 0 157.115 95.956 42.367 53.589 33.262 27.897 349 349 0 0 0 0 184.326 100.576 42.367 58.209 61.319 22.431 0% 0 0 0 0 0 0 771.940 771.940 771.940 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.396.895 34.396.895 34.396.593 0 0 302 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.909.029 0 129.940 14.288.603 0 213.333 SREDSTVA A. I. 1. 2. 3. 4. 5. II. 1. 2. 3. 4. Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev in opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 5. Osnovna čreda 6. Večletni nasadi III. Naložbene nepremičnine IV. Dolgoročne finančne naložbe 1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Delnice in deleži v pridruženih družbah c) Druge delnice in deleži č) Druge dolgoročne finančne naložbe 2. Dolgoročna posojila a) Dolgoročna posojila družbam v skupini b) Druga dolgoročna posojila c) Dolgoročno nevplačani vpoklicani kapital V. Dolgoročne poslovne terjatve 1. Dolgoročne poslovne terjatve do družb v skupini 2. Dolgoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih VI. Odložene terjatve za davek B. KRATKOROČNA SREDSTVA I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo II. Zaloge 4% 0% 20% 0% 0% 76% 0% 3% 4 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 1. 2. 3. 4. III. Material Nedokončana proizvodnja Proizvodi in trgovsko blago Predujmi za zaloge Kratkoročne finančne naložbe 1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil a) Delnice in deleži v družbah v skupini b) Druge delnice in deleži c) Druge kratkoročne finančne naložbe 2. Kratkoročna posojila a) Kratkoročna posojila družbam v skupini b) Kratkoročna posojila drugim c) Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih V. Denarna sredstva C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE IZVENBILANČNA EVIDENCA OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV A. I. 1. 2. II. III. 1. 2. 3. KAPITAL Vpoklicani kapital Osnovni kapital Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka) Kapitalske rezerve Rezerve iz dobička Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka) 4. Statutarne rezerve 5. Druge rezerve iz dobička IV. Presežek iz prevrednotenja V. Preneseni čisti poslovni izid VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 2. Druge rezervacije 3. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve C. I. 1. 2. 3. 4. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI Dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročne finančne obveznosti do družb v skupini Dolgoročne finančne obveznosti do bank Dolgoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic Druge dolgoročne finančne obveznosti 107.746 15.244 6.700 250 2.673.789 269 0 0 269 2.673.520 0 2.673.520 0 101.285 0 43.080 58.205 4.015 136.783 70.260 6.290 0 13.812.786 258 0 0 258 13.812.528 0 13.812.528 0 261.457 0 192.038 69.419 1.027 500 6.795 88.799.996 103.995.981 2010 3.838.874 2009 48.876.970 % 100% (37.653.547) 29.627.775 29.627.775 0 0 0 0 0 12.197.566 29.627.775 29.627.775 0 0 150.215 150.215 0 -981% 772% 0 0 0 0 (17.430.209) 0 0 0 0 2.975.278 (49.851.113) 70% 3% 0% 0% 0% 0% 0% -454% (20.555.702) 1299% 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 15.620.388 15.620.388 0 15.620.388 0 0 15.888.162 15.888.162 0 15.888.162 0 0 407% 407% 5 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika II. 1. 2. 3. 4. 5. III. Dolgoročne poslovne obveznosti Dolgoročne poslovne obveznosti do družb v skupini Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Dolgoročne menične obveznosti Dolgoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov Druge dolgoročne poslovne obveznosti Odložene obveznosti za davek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Č I. II. 1. 2. 3. 4. III. 1. 2. 3. 4. 5. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI Obveznosti, vključene v skupine za odtujitev Kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini Kratkoročne finančne obveznosti do bank Kratkoročne finančne obveznosti na podlagi obveznic Druge kratkoročne finančne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev Kratkoročne menične obveznosti Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov Druge kratkoročne poslovne obveznosti 25.871.413 0 24.470.398 0 20.219.675 0 4.250.723 1.401.015 0 140.958 0 3.000 1.257.057 20.790.549 0 20.252.457 0 17.687.061 0 2.565.396 538.092 0 50.800 0 130.214 357.078 674% 0% 637% D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 620 693 0% 88.799.996 103.995.981 IZVENBILANČNA EVIDENCA 0% 36% Pojasnila postavk v bilanci stanja Bilanca stanja je sestavljena v skladu z določili 61. člena zakona o gospodarskih družbah in SRS 24.4. Neopredmetena dolgoročna sredstva Druga neopredmetena dolgoročna sredstva Skupaj 31.12.2010 290 290 v EUR 31.12.2009 349 349 Druga neopredmetena dolgoročna sredstva predstavljajo računalniško programsko opremo. 6 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Izkaz gibanja neopredmetenih dolgoročnih sredstev: v EUR Druga neopredmetena dolgoročna sredstva Skupaj: NABAVNA VREDNOST Stanje 01/01-2010 Pridobitve Odtujitve Prevrednotovanje Stanje 31/12-2010 2.079 0 0 0 2.079 2.079 0 0 0 2.079 POPRAVEK VREDNOSTI Stanje 01/01-2010 Pridobitve Odtujitve Amortizacija Prevrednotovanje Stanje 31/12-2010 1.730 0 0 59 0 1.789 1.730 0 0 59 0 1.789 349 290 349 290 Neodpisana vrednost 01/01-2010 Neodpisana vrednost 31/12-2010 Opredmetena osnovna sredstva v EUR 31.12.2010 42.367 53.589 61.134 25 157.115 Zemljišča Zgradbe Druge naprave in oprema Drobni inventar Skupaj 31.12.2009 42.367 58.209 83.596 155 184.327 Druge naprave in oprema se nanašajo na stroje, prevozna sredstva, opremo za prostore in računalniško opremo. Izkaz gibanja opredmetenih osnovnih sredstev: v EUR Zemljišča NABAVNA VREDNOST Stanje 01/01-2010 Pridobitve Odtujitve Stanje 31/12-2010 Zgradbe 42.367 92.410 42.367 92.410 Opredmetena Oprema in Drobni osnovna nadomestni inventar sredstva v deli pridobivanju 199.150 8.899 (10.612) 197.438 1.674 24 1.699 0 Skupaj 335.601 8.923 (10.244) 333.914 7 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika POPRAVEK VREDNOSTI Stanje 01/01-2010 Odtujitve Amortizacija Stanje 31/12-2010 Neodpisana vrednost 31/12-2009 Neodpisana vrednost 31/12-2010 34.201 1.519 4.620 38.821 115.554 (8.048) 28.798 136.304 151.274 (8.048) 33.573 176.799 42.367 58.209 83.596 155 0 184.327 42.367 53.589 61.134 25 0 157.115 155 1.674 Dolgoročne finančne naložbe v EUR Naložbe v delnice in deleže podjetij v skupini Druge naložbe v delnice in deleže Skupaj 31.12.2010 771.940 0 771.940 31.12.2009 34.396.595 302 34.396.897 Dolgoročna finančna naložba v delnice v družbe je ena in to v Zvon Ena Holding d.d.. Med druge naložbe v delnice in deleže pa je uvrščena naložba v delež Slovenskega združenja vinogradnikov in vinarjev. Izkaz gibanja dolgoročnih finančnih naložb: v EUR Delnice in deleži v družbah v skupini NABAVNA VREDNOST Stanje 01/01/2010 Pridobitve Odtujitve Stanje 31/12/2010 53.724.148 87.075 Druge dolgoročne finančne naložbe Skupaj 53.811.222 302 0 302 0 53.724.450 87.075 302 53.811.222 OSLABITEV Stanje 01/01/2010 Slabitev finančne naložbe Stanje 31/12/2010 19,327.553 33.711.730 53.039.283 0 0 0 19,327.553 33.711.730 53.039.283 Neodpisana vrednost 31/12/2009 Neodpisana vrednost 31/12/2010 34.396.595 771.940 302 0 34.396.897 771.940 Dolgoročne finančne naložbe imamo vrednotene po nabavni vrednosti. V skladu s SRS 3.45 pa je poštena vrednost naložbe v Zvon ena holding d.d., glede na število 8 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika delnic 6,831.327 in ceno delnice na borzi na dan 31.12.2010, ko je bil zadnji znani enotni tečaj 0,113 EUR znašala 771.940 EUR. Med nabavno vrednostjo in pošteno vrednostjo je tako 53,039.283 EUR razlike. Za potrebe oslabitve dolgoročne naložbe smo preverili zadnjo znano borzno ceno v letu 2010 in jo slabili za dodatnih 33,711.730 EUR, kar je prikazano v rezultatu družbe Gospodarstvo Rast d.o.o. za leto 2010. Delnice odvisne družbe Zvon ena holding d.d. so zastavljene kot garancija za poplačilo naših dolgoročnih posojil domačih bank in posojila, ki smo ga dobili od domače ustanove. Skupaj je na dan 31.12.2010 v ta namen zastavljenih 5,806.105 delnic. Od preostalih delnic v naši lasti pa je zastavljenih še 533.222 delnic, ki smo jih takšne (zastavljene) že kupili in 492.000 delnic, ki smo jih zastavili kot dodatni zastavitelj drugi družbi za najeta posojila. Vrednost zastavljenih delnic glede na cenitveno vrednost delnice na dan 31.12.2010 je 771.940 EUR. Kratkoročne poslovne terjatve v EUR Kratkoročne terjatve do kupcev Kratkoročne terjatve do kupcev v državi Kratkoročne terjatve do kupcev v tujini Oslabitev vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev Kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki Kratkoročne terjatve za obresti Druge kratkoročne terjatve, povezane s finančnimi prihodki Oslabitev vrednosti kratkoročnih terjatev za obresti Druge kratkoročne terjatve Kratkoročne terjatve za vstopni DDV Druge kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij Ostale kratkoročne terjatve Skupaj Od tega kratkoročne poslovne terjatve, ki se nanašajo na podjetja v skupini 31.12.2010 31.12.2009 43.080 192.038 46.750 189.285 59.096 64.064 (62.766) (61.311) 53.831 65.969 269.153 65.969 0 0 (215.322) 4.374 3.449 2.949 2.443 1.425 1.006 0 0 101.285 261.456 0 0 Kratkoročne terjatve do kupcev se v glavnem nanašajo na terjatve do župnij in do družb, za katero opravljamo poslovne storitve. Do priprave poročila je bila večina terjatve do in nad 90 dni poravnane. Ostalo je za 2.527 neporavnanih terjatev, ki jih sprotno terjamo. Na dan 31.12.2010 so bili zneski terjatev po zapadlosti: - nezapadlo - do 30 dni - do 60 dni - do 90 dni - nad 90 dni SKUPAJ v EUR 19.689 15.408 228 4.538 3.217 43.080 9 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Kratkoročne terjatve za obresti v znesku 53.831 EUR se nanašajo na terjatve do družbe Zvon dva holding d.d. in so bile obračunane za dani kratkoročni posojili in do priprave poročil še niso plačane. Zaradi težav z insolventnostjo družbe, ki smo jih dali posojila, smo terjatve za obresti oslabili na 20% njihove vrednosti Zaloge v EUR Zaloge surovin in materiala Zaloge surovin in materiala v skladišču Nedokončana proizvodnja in storitve Nedokončana proizvodnja Gotovi proizvodi Proizvodi v lastnem skladišču Proizvodi v tujem skladišču Skupaj zaloge: Kratkoročni predujmi, dani za zaloge materiala Skupaj zaloge in predujmi dani za zaloge 31.12.2010 31.12.2009 107.746 136.783 107.746 136.783 15.244 70.260 15.244 70.260 6.700 6.290 2.177 2.142 4.523 4.148 129.690 213.333 250 0 129.940 213.333 Med zalogami materiala imamo zaloge materiala in surovine za izdelavo orgel in restavriranje umetniških del. Med nedokončano proizvodnjo imamo evidentirano nedokončane izdelke (orgle) po delovnih nalogih, ki bodo dokončane in predane kupcem v letu 2011. Gotovi proizvodi pa so izdelki za versko oz. cerkveno rabo, ki so bili izdelani v naši pasarski delavnici. Z inventuro konec leta 2010 je bilo v različnih skladiščih materiala ugotovljeno za 593 EUR viškov in 640 EUR manjkov. Stanje zalog nedokončane proizvodnje in gotovih proizvodov se je glede na preteklo leto zmanjšala za 54.606 EUR predvsem na račun nedokončane proizvodnje, ki pa je bila do priprave tega poročila že dokončana in prodana. Kratkoročne finančne naložbe v EUR 31.12.2010 31.12.2009 Druge kratkoročne finančne naložbe, razporejene in izmerjene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida Oslabitev vrednosti kratkoročnih finančnih naložb Kratkoročna posojila, dana drugim Oslabitev vrednosti kratkoročnih posojil Skupaj 630 627 (361) (369) 13.367.599 13.812.528 (10.694.079) 0 2.673.789 13.812.786 Družba uvršča med kratkoročne finančne naložbe delnice podjetij, ki jih namerava posedovat le na kratek rok oziroma jih kupuje z namenom nadaljnje prodaje. 10 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Med kratkoročno danimi posojili imamo dve posojili dani pravni osebi v državi. Obe posojili še nista vrnjeni in nista zavarovani. Izpostavljenost obrestnemu tveganju se je konec lanskega leta povečala, saj posojilojemalec ni več poravnaval obresti. Obrestni meri sta določeni s pogodbo in znašata 6% na letni ravni. Zaradi težav z insolventnostjo družbe, ki smo jih dali posojila, smo dano posojilo oslabili na 20% njegove vrednosti. Zaupanjsko (kreditno) tveganje je v vrednosti 2,673.789 EUR visoko, saj predstavlja 70% vseh sredstev družbe. Dobroimetje pri bankah, čeki in gotovina v EUR Denarna sredstva v blagajni Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih inštitucijah Denarna sredstva na računih Skupaj : 31.12.2010 31.12.2009 164 179 3.851 3.851 4.015 848 848 1.027 Kratkoročne aktivne časovne razmejitve v EUR Kratkoročno odloženi stroški oziroma odhodki DDV od prejetih predujmov Skupaj: 31.12.2010 31.12.2009 0 485 500 6.309 500 3.964 Kapital v EUR Vpoklicani kapital Osnovni kapital - kapitalska vloga Rezerve iz dobička Zakonske rezerve Čisti dobiček ali čista izguba Preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let Čista izguba poslovnega leta Presežek iz prevrednotenja Skupaj: 31.12.2010 31.12.2009 29.627.775 29.627.775 29.627.775 29.627.775 0 150.215 0 150.215 (67.281.322) (17.580.424) (17.430.209) 2.975.278 (49.851.113) (20.555.702) 0 0 (37.653.547) 12.197.566 Osnovni kapital družbe je bil na dan 31.12.2010 sestavljen iz deležev treh družbenikov: - Nadškofija Maribor z 51,74%, - Škofija Celje s 34,43% in - Škofija Murska Sobota s 13,83% deležem lastništva. 11 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Celotna izguba obračunskega leta je znašala 49.851.113 EUR in ostane nerazporejena. Preneseni čista izguba preteklih let je 17,430.209 EUR tako, da znaša bilančna izguba 67.281.322 EUR. Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti v EUR 31.12.2010 15.620.388 15.620.388 15.620.388 Dolgoročne finančne obveznosti Dolgoročna posojila, dobljena pri bankah v državi Skupaj : 31.12.2009 15.888.162 15.888.162 15.888.162 Dolgoročne obveznosti so povezane z dolgoročnimi posojili pri domačih bankah in imajo rok zapadlosti do decembra 2016, obrestne mere pa so se tekom leta usklajevale na račun gibljivega dela obrestne mere. Pogodbene obresti so od trimesečnega EURIBOR + 0,85% za fiksni del na leto in do 6-mesečnega EURIBOR + 2,00% oz. 3,00% za fiksni del na leto. Posojila so zavarovana z bianco menicami, z zastavo vrednostnih papirjev in dodatnim hipotekarnim zavarovanjem sozavarovalca. Seznam obveznosti z rokom dospelosti daljšim od petih let: Vrsta obveznosti Posojilo 1 Datum dospelosti 29.12.2015 Posojilo 2 Posojilo 3 31.12.2018 15.12.2015 Obrestna mera Znesek Zavarovanje 3m Euribor+0,85% 3.578.952 1.900.200 ZVHR +menice + hipoteka 6m Euribor+5,30% 6m Euribor+2,00% 9.409.857 2.631.579 1.591.302 ZVHR +hipoteka 560.527 ZVHR Kratkoročne finančne obveznosti v EUR Kratkoročne obveznosti iz financiranja Kratkoročna posojila, dobljena pri bankah v državi Kratkoročna posojila, dobljena pri družbah v državi Skupaj : 31.12.2010 31.12.2009 24.470.398 20.252.457 20.219.675 17.687.061 4.250.723 2.565.396 24.470.398 20.252.457 Pregled kratkoročno prejetih posojil: 12 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika v EUR znesek Kratkoročni del treh dolgoročnih posojil dobljenih pri domačih bankah obrestna mera zapadlost zavarovanje 3-mes euribor+0,85% 4.980.260 do 6-mes. euribor+5,30% v letu 2011 enako kot dolgoročni del Dolgoročni kredit domače banke z zapadlostjo v letu 2010 10.290.334 1-mes LIBOR + 1% v letu 2010 delnice ZVHR Kratkoročni kredit domače banke 2.000.000 6,3% letno v letu 2011 3 bianco menice 2.090.213 3-mes euribor+3% letno v letu 2010 delnice ZVHR, hipoteka 859.313 3-mes euribor+3% letno v letu 2010 4 bianco menice, odstop terjatev 4.250.723 med 2,5% in 6,6% letno v letu 2011 delnice ZVHR Kratkoročni okvirni kredit domače banke Kratkoročni kredit domače banke Kratkoročni posojili dobljeni pri družbah v državi Kratkoročne poslovne obveznosti v EUR Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini Kratkoročni prejeti predujmi in varščine Kratkoročno prejeti predujmi Kratkoročne obveznosti iz poslovanja za tuj račun Kratkoročne obveznosti do zaposlencev Obveznosti za čiste plače in nadomestila plač Obveznosti za prispevke iz kosmatih plač in nadomestil plač Obveznosti za davke iz kosmatih plač in nadomestil plač Obveznosti za druge prejemke iz delovnega razmerja Obveznosti do državnih in drugih institucij Obveznosti za obračunani DDV Obveznosti za prispevke na bruto plače Druge kratkoročne obveznosti Kratkoročne obveznosti za obresti Obveznosti na podlagi odtegljajev od plač in nadomestil plač Ostale kratkoročne poslovne obveznosti Skupaj 31.12.2010 31.12.2009 140.958 50.800 140.319 46.853 639 3.947 3.000 130.214 3.000 130.214 0 0 52.817 60.650 31.000 35.678 11.497 6.254 4.066 8.376 0 8.376 1.195.864 1.189.333 12.983 6.980 5.009 9.537 79 9.458 286.891 234.694 3.466 3.065 1.401.015 3.239 48.958 538.092 13 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Na dan 31.12.2010 so bili zneski obveznosti do dobaviteljev po zapadlosti naslednji: - nezapadlo - do 30 dni - do 60 dni - do 90 dni - nad 90 dni SKUPAJ v EUR 32.238 8.664 17.369 8.242 74.445 140.958 Od zapadlih obveznosti so največja obveznosti do večinskega lastnika za najemnino poslovnih prostorov v višini 99.179, ki se v skladu z možnostjo sproti kompenzira s storitvami družbe do lastnika. Vse ostale obveznosti, razen do Gospodarske zbornice, kjer ni jasno naše članstvo in do ATKearney za svetovalne storitve so bile do priprave tega poročila že poravnane. Med kratkoročno prejetimi predujmi so plačila iz leta 2010, ki smo jih prejeli za izvajanje del v orglarski delavnici za leto 2011. Ostale kratkoročne obveznosti se nanašajo v glavnem na obveznosti iz naslova obresti, obračunane za mesece konec leta 2010 in to v višini 1.189.333 EUR. Nobena od teh obveznosti za obresti do priprave poročila še ni bila plačana. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve v EUR Vnaprej vračunani stroški oziroma odhodki Kratkoročno odloženi prihodki Skupaj: 31.12.2010 31.12.2009 620 693 0 0 620 639 Med pasivnimi časovnimi razmejitvami imamo evidentirane vnaprej vračunane stroške, ki smo jih plačali v letu 2010. Izvenbilančna evidenca v EUR Zavarovanje prejetih posojil Skupaj: 31.12.2010 88.799.996 88.799.996 31.12.2009 103.995.981 103.995.981 Postavka zavarovanje prejetih posojil za družbo je obrazložena pri poglavjih o dolgoročnih in kratkoročnih obveznostih do bank, imamo pa še evidentirane zastave naših delnic za posojila, ki jih je najela Krekova družba za storitve d.o.o. in Zvon dva holding d.d.. V izvenbilančni evidenci so zajeta tudi poroštva za posojila, ki jih je najel Zvon ena holding d.d.. Z vrednostnimi papirji je zavarovanih za 771.940 EUR posojil, ostanek 88,028.056 EUR pa s poroštvenimi izjavami. 14 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 2.2. Izkaz poslovnega izida 01.01.2010 do 31.12.2010 1. a) b) 2. 3. 4. 5. a) b) 6. a) b) c) 7. a) b) c) 8. 9. a) b) c) č) 10. a) b) 11. a) b) 12. 13. a) b) c) č) 14. a) b) c) 15. 16. 17. 18. 19. Čisti prihodki od prodaje Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu Čisti prihodki od prodaje na tujem trgu Spre me m ba vre dnosti zalog proizvodov in ne dokonča ne proizvodnje Usre dstve ni la stni proizvodi in lastne storitve Drugi poslovni prihodki (s pre vrednotovalnim i poslovnim i prihodki) Stroški bla ga , m a te ria la in storite v Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala Stroški storitev Stroški de la Stroški plač Stroški socialnih zavarovanj od tega stroški pokojninskih zavarovanj Drugi stroški dela Odpisi vrednosti Amortizacija Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih Drugi poslovni odhodki Fina nčni prihodki iz de le že v Finančni prihodki iz deležev v družbah skupini Finančni prihodki iz deležev v pridruženih družah Finačni prihodki iz deležev v drugih družbah Drugi prihodki iz drugih naložb Fina nčni prihodki iz da nih posojil Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini Finančni prihodki iz posojil, danih drugim Fina nčni prihodki iz poslovnih te rja te v Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do družb v skupini Finančni prihodki iz poslovnih terajtev do drugih Fina nčni odhodki iz oslabitve in odpisov finančnih na ložb Fina nčni odhodki iz fina nčnih obve znosti Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank Finančni odhodki iz izdanih obveznic Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti Fina nčni odhodki iz poslovnih obve znosti Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do družb v skupini Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti Drugi prihodki Drugi odhodki Dave k iz dobička Odlože ni da vki ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 2010 439.188 265.050 174.138 (54.606) 0 84 (450.096) v EUR 2009 564.477 287.085 277.392 36.468 0 0 (363.092) (157.547) (292.549) (862.716) (658.772) (104.231) 0 (99.713) (250.432) (33.632) (168.358) (194.734) (928.735) (715.635) (113.309) 0 (99.791) (36.354) (36.349) (23) (216.777) (5.237) 63 0 0 0 63 841.076 0 841.076 15 0 15 (44.405.860) (5.098.648) 0 (4.957.149) 0 (141.499) (9.076) 0 (9.076) 0 5.135 (3) 0 0 (49.851.113) (5) 0 (5.988) 18 0 0 18 0 882.425 0 882.425 99 0 99 (19.327.866) (1.376.529) 0 (1.273.923) 0 (102.606) (10) 0 (10) 0 788 (1.403) 0 0 (20.555.702) 15 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Pojasnila postavk izkaza poslovnega izida Izkaz poslovnega izida je sestavljen v skladu z določili 62. člena zakona o gospodarskih družbah in SRS 25.5. (različica I.). Čisti prihodki od prodaje v EUR Prihodki od prodaje proizvodov in storitev na domačem trgu Prihodki od prodaje proizvodov in storitev na tujem trgu Skupaj : 2010 265.050 2009 287.085 174.138 277.392 439.188 564.477 Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje v EUR 2010 Zmanjšanje oz. povečanje vrednosti zalog proizvodov in nedokončane proizvodnje Skupaj : 2009 -54.606 36.468 -54.606 36.468 Stroški blaga, materiala in storitev v EUR 2010 Nabavna vrednost prodanega materiala in blaga Stroški materiala Stroški materiala Stroški pomožnega materiala Stroški energije Stroški nadomestnih delov za osnovna sredstva in materiala za vzdrževanje osnovnih sredstev Odpis drobnega inventarja in embalaže Uskladitev stroškov materiala in drobnega inventarja zaradi ugotovljenih popisnih razlik Stroški pisarniškega materiala in strokovne literature Drugi stroški materiala Stroški storitev Stroški storitev pri ustvarjanju proizvodov in opravljanju storitev Stroški transportnih storitev 2009 0 157.547 116.987 591 27.774 0 168.358 126.069 2.938 27.201 1.991 55 2.313 240 (10) 9.746 413 292.549 (275) 8.937 935 194.734 13.333 1.870 33.039 8.017 16 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Stroški storitev v zvezi z vzdrževanjem opredmetenih osnovnih sredstev Najemnine Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev ter zavarovalne premije Stroški intelektualnih in osebnih storitev Stroški sejmov, reklame in reprezentance Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo dejavnosti, skupaj z dajatvami, ki bremenijo podjetje Stroški drugih storitev Skupaj 7.398 94.073 1.646 7.621 94.073 3.421 36.413 118.862 2.454 16.080 10.718 4.496 6.833 9.667 450.096 6.832 10.437 363.092 Med stroški materiala je najvišji strošek za porabo materiala v orglarski delavnici in to 108.384 EUR. Med stroški storitev so najvišji stroški storitev pri ustvarjanju proizvodov in opravljanju storitev, to so predvsem podizvajalci za orglarsko delavnico in najemnine za prostore, ki jih imamo v najemu od nadrejene pravne osebe, s katero je bilo doseženo za 94.073 EUR prometa. Stroški dela v EUR Plače zaposlencev Nadomestila plač zaposlencev Regres za letni dopust, povračila in drugi prejemki zaposlencev Delodajalčevi prispevki od plač, nadomestil plač, bonitet, povračil in drugih prejemkov zaposlencev Skupaj 2010 640.171 18.601 2009 695.267 20.368 99.712 99.791 104.231 113.309 862.715 928.736 Povprečno število zaposlenih iz delovnih ur je bilo v letu 2010 37,90. Povprečni mesečni bruto znesek vračunane plače na zaposlenega je v letu 2010 znašal 1.448 EUR. Povprečna obračunana neto plača na zaposlenega pa je bila 937 EUR. Skupni bruto znesek prejemkov, ki jih je za opravljanje nalog v družbi v poslovnem letu 2010 prejel član uprave, znaša 86.495 EUR, stroški za nadzorni svet pa so znašali 8.200 EUR. 17 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Odpisi vrednosti v EUR Amortizacija Amortizacija neopredmetenih dolgoročnih sredstev Amortizacija zgradb Amortizacija opreme Amortizacija drobnega inventarja Amortizacija drugih opredmetenih osnovnih sredstev Prevrednotovalni poslovni odhodki Prevrednotovalni poslovni odhodki opredmetenih osnovnih sredstev Prevrednotovalni poslovni odhodki v zvezi s kratkoročnimi sredstvi, razen finančnih naložb in naložbenih nepremičnin Skupaj 2010 33.631 58 4.621 28.798 155 0 216.801 2009 36.349 58 4.621 30.436 1.234 0 5 23 5 216.778 0 250.432 36.354 Za amortiziranje je uporabljena metoda enakomernega časovnega amortiziranja. Amortizacija se obračunava posamično, amortizacijske stopnje se določajo odvisno od dobe koristnosti posameznega osnovnega sredstva, vendar ne presegajo stopenj določenih z zakonom o davku od dohodkov pravnih oseb. Stopnje so glede na leto 2009 ostale nespremenjene. Uporabljene amortizacijske stopnje za neopredmetena osnovna sredstva so : • druga neopredmetena dolgoročna sredstva __________10 %. Uporabljene amortizacijske stopnje za opredmetena osnovna sredstva so : • • • • • • • • gradbeni objekti ____________________________5% oprema za računalniško obdelavo podatkov ______20%-33% pisarniška strojna oprema ____________________20% stroji in oprema v proizvodnji __________________7,5%-20% oprema za prostore _________________________10%-15% osebni avtomobili ___________________________12,5% druga oprema _____________________________20%-25% drobni inventar _____________________________100%. Drugi poslovni odhodki v EUR 2010 Rezervacije Stroški obresti Drugi stroški Dajatve, neodvisne od stroškov dela ali drugih vrst 0 0 5.237 548 2009 0 0 5.988 313 18 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika stroškov Ostali stroški Skupaj 4.690 5.237 5.675 5.988 Med dajatvami, ki niso odvisne od rezultatov dela so razni prispevki državi, med ostalimi stroški pa drugi stroški, ki jih ni moč uvrstiti drugam. Struktura stroškov in poslovnih odhodkov v EUR 2010 Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Prevrednotovalni poslovni odhodki Rezervacije Stroški obresti Drugi stroški Skupaj 2009 % 2010 % 2009 0 0 0 0 157.548 292.549 862.716 33.631 216.801 0 0 5.237 1.568.482 168.358 194.734 928.735 36.349 5 0 0 5.988 1.334.169 10 19 55 2 14 0 0 0 100 13 14 70 3 0 0 0 0 100 Stroški po funkcionalnih skupinah v EUR Proizvajalni stroški prodanih proizvodov Stroški prodajanja Stroški splošnih dejavnosti Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoročnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih Prevrednotovalni poslovni odhodki obratnih sredstev Skupaj: 2010 736.606 0 669.681 2009 735.879 0 561.817 23 216.778 1.623.088 5 0 1.297.701 2010 2009 Finančni prihodki iz deležev v EUR Prihodki od dividend in deležev v dobičku Drugi prihodki iz drugih naložb Skupaj: 0 0 0 18 0 18 od tega : Prihodki od dividend podjetij v skupini 0 0 19 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Finančni prihodki iz danih posojil v EUR Finančni prihodki iz posojil, danih drugim Skupaj 2010 841.076 841.076 2009 882.425 882.425 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev v EUR 2010 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih Skupaj 2009 15 15 99 99 2010 44.405.860 44.405.860 2009 19.327.867 19.327.867 Finančni odhodkih iz oslabitve in odpisov finančnih naložb v EUR Odhodki iz oslabitev finančnih naložb Skupaj Oslabitev finančne naložbe na nanaša na dolgoročno naložbo v odvisno družbo Zvon ena holding d.d., ki smo jo oslabili na ceno delnice (0,113 EUR) doseženo na borzi na zadnji dan obračunskega leta, kar je zneslo 33.711.730 EUR in na oslabitev danih posojil družbi, ki je v januarju razglasila insolventnost. Ta slabitev je znašala 10,694.079 EUR. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti v EUR Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti Skupaj 2010 4.957.148 141.499 5.098.647 2009 1.273.923 102.606 1.376.529 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti v EUR 2010 Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti Skupaj 2009 9.076 9 0 9.076 0 9 20 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Drugi prihodki v EUR Drugi prihodki Skupaj: 2010 5.135 5.135 2009 778 778 Drugi odhodki v EUR 2010 Drugi odhodki Skupaj: 3 3 2009 1.403 1.403 Davek od dohodkov v EUR 2010 Davek od dohodkov Skupaj odhodki za davke: 2009 0 0 0 0 Davek od dohodkov pravnih oseb smo obračunali, vendar so odhodki, ki so povzročili izgubo znižali osnovo za obračun davka na 0 EUR. Čisti izid obračunskega obdobja v EUR Vrsta dobička / izgube Dobiček / izguba iz poslovanja Dobiček / izguba iz financiranja Dobiček / izguba iz drugega poslovanja Davki iz dohodkov Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 2010 2009 10 / 09 (1.183.815) (733.224) 96 (48.672.430) (19.821.862) (1054) 5.132 (616) (18) 0 0 0 (49.851.113) (20.555.702) (3168) Celotno poslovanje v letu 2010 je bilo negativno, saj je bila dosežena čisti izguba obračunskega obdobja v višini 49,851.113 EUR. Največji delež je k izgubi doprinesla izguba iz financiranja zaradi oslabitve naložb. 21 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Poslovni izid izračunan na podlagi prevrednotenja kapitala zaradi ohranjanja kupne moči, izračunane na podlagi indeksa porasta cen življenjskih potrebščin bi zmanjšal izgubo in bi ta skupaj znašala 49,135.696 EUR. 2.3. Izkaz denarnih tokov od 01.01.2010 do 31.12.2010 2010 A. a) b) c) B. a) b) c) C. a) b) c) Č. x) y) DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU Posta vke izka za poslovne ga izida Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih obveznosti Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih Spre me mbe čistih obra tnih sre dstev (in časovnih ra zme jite v, re ze rva cij te r odlože nih te rja te v in obve znosti za dave k) poslovnih posta vk bila nce sta nja Začetne manj končne poslovne terjatve Začetne manj končne aktivne kratkoročne časovne razmejitve Začetne manj končne odložene terjatve za davek Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo Začetne manj končne zaloge Končni manj začetni poslovni dolgovi Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije Končne manj začetne odložene obveznosti za davek Pre bite k pre je mkov (izda tkov) pri poslovanju (a +b) DENARNI TOKOVI PRI NALOŽBENJU Pre jemki pri na ložbe nju Prejemki do dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredsstev Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb Izda tki pri na ložbenju Izdatki za pridobitev neopredmetnih sredstev Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb Pre bite k pre je mkov (izda tkov) pri na ložbe nju (a+b) DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU Pre jemki pri fina ncira nju Prejemki od vplačanega kapitala Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti b) Izda tki pri fina ncira nju Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje Izdatki za vračila kapitala Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku c) Pre bitek pre je mkov (izda tkov) pri fina ncira nju (a +b) KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV (x +y) De na rni izid v obdobju (Ac+Bc+Cc) Zače tno sta nje de na rnih sre dstev v EUR 2009 (937.333) (696.880) 444.424 564.477 (1.381.757) 0 (1.261.357) 0 (58.705) (56.605) 6.295 0 0 83.393 (91.715) (73) 0 (996.038) 45.653 177.975 (2.831) 0 0 (26.286) (101.823) (1.382) 0 (651.227) 1.285.344 1.729.915 841.076 0 0 0 0 444.268 (93.138) 0 (6.363) 0 (86.775) 0 1.192.206 882.443 0 0 0 0 847.472 (541.307) 0 (15.293) 0 (286.014) (240.000) 1.188.608 (999.367) 0 0 (999.367) 806.187 (217.655) 0 0 1.023.842 0 (193.180) 4.015 2.988 1.027 29.925.750 0 0 29.925.750 (30.472.012) (1.377.045) 0 (12.159.043) (16.935.924) 0 (546.262) 1.027 (8.881) 9.908 22 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Pojasnila k izkazu denarnih tokov Izkaz denarnih tokov je sestavljen skladno s SRS 26.10. (različica II) po posredni metodi in ima obliko zaporednega izkaza ter prikazuje gibanje prejemkov in izdatkov v poslovnem letu ter s tem pojasnjuje spremembe pri stanju denarnih sredstev. Za denarne tokove pri poslovanju se podatki pridobijo iz bilance stanja in izkaza poslovnega izida, za denarne tokove pri naložbenju in financiranju pa se podatki pridobijo iz analitičnih poslovnih knjig ter se tako ugotavljajo po neposredni metodi. Sestavine denarnih sredstev so denarna sredstva v blagajni ter domača in devizna denarna sredstva na računih družbe. 3. SEZNAM TERJATEV DO DOLŽNIKA 3.1. Seznam prednostnih terjatev do dolžnika Ime Obveznost za neto plače Obveznosti za odtegljaje od neto plač Obveznost za prispevke iz plač Obveznost za davek iz plač (dohodnina ) Obveznost za prispevke na plače SKUPAJ Skupni znesek upnikovih terjatev po stanju na dan 31.12.2010 31.000,14 3.463,97 11.497,02 6.253,75 8.375,68 60.590,56 3.2. Seznam podrejenih terjatev do dolžnika Na dan 31.12.2010 podrejenih terjatev do dolžnika ni bilo. 3.3. Seznam izločitveni terjatev do dolžnik Na dan 31.12.2010 podrejenih terjatev do dolžnika ni bilo. 3.4. Seznam ločitvenih terjatev do dolžnika 23 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika Zap. št. Ime Naslov 1. UNICREDIT BANKA SLOVENIJA D.D. ŠMARTINSKA CESTA 140 2. BANKA KOPER D.D. 3. ABANKA VIPA D.D. 4. RAIFFEISEN BANKA D.D. ZAGREBŠKA 76 Pošta 1000 Kraj pošte Skupni znesek Matična upnikovih terjatev po št. stanju na dan 31.12.2010 Pravni temelj pridobitve ločitvene pravice LJUBLJANA 5446546 11.762.315,05 179.817,13 Pogodba o zastavi vrednostnih papirjev št. DK 1284/2005-z, z dne 19.01.2006, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisna pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra: 17195, 30445, 33448, 34295, za zavarovanje kredita DK 1284/2005 PRISTANIŠKA UL. 14 6000 KOPER 5092221 10.801.894,70 SLOVENSKA C.58 LJUBLJANA 5026024 3.981.304,46 5706491 5.429.698,33 4.120.910,00 Zastavna pogodba št. 1127/07 o zastavi delnic, z dne 18.06.2007, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra 23426, 34185 za zavarovanje kredita štev. 934/07-243435; Pogodba o zavarovanju terjatve z zastavo terjatev, z dne 11.10.2010 za zavarovanje kredita štev. 934/07-243435 63.339,55 Pogodba o zastavi nematerializiranih vrednostnih papirjev, z dne 07.06.2006, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega oz. prvnega dejstva šifra 18597, 35079 za zavarovanje kreditov št. 3036901 137.744,85 Zastavna pogodba o zastavi vrednostnih papirjev, z dne 18.01.2005, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra 16500, 34186, 36561, za zavarovanje kredita št. 508/05-108 76.977,75 Zastavna pogodba o zastavi vrednostnih papirjev, z dne 19.02.2009, na podlagi katere je bila v centralnem registrju KDD vpisana pravica tretjega oz. pravnega dejstva za zavarovanje kredita št. 17/09138 3.546.178,30 Zastavna pogodba o zastavi vrednostnih papirjev, z dne 12.03.2010, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisna pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra 41309, 41267, 38658, za zavarovanje posojila po posojilni pogodbi št. 1404/2009, Pogodba o zavarovanju terjatve z zastavo terjatev, z dne 14.06.2010, za zavarovanje posojila po posojilni pogodbi št. 1404/2009 745.707,59 Pogodba o zavarovanju terjatve z zastavo terjatev, z dne 14.06.2010 za zavarovanje posojila po posojilni pogodbi, z dne 30.07.2009 8.870.675,17 1000 2000 MARIBOR 2.104.652,42 5. NADŠKOFIJA MARIBOR SLOMŠKOV TRG 19 2000 MARIBOR 1118552 3.546.178,30 6. BETNAVA D.O.O. STRELIŠKA 150 2000 MARIBOR 2306182 745.707,59 SKUJPA J Skupni znesek ločitvenih terjatev po stanju na dan 31.12.2010 na osnovi cenitev za PP 38.371.750,85 Opis premoženja, ki je predmet ločitvene pravice zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 1.591.302 ZVHR (šifra: 17195, 30445, 33448, 34295) zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1. vrstnim redom: 1,070.000 ZVHR (šifra: 23426, 34185), zastavljene so terjatve s 1. vrstnim redom : do Zvon dva holding d.d. v višini 4.000.000 EUR zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 560.527 ZVHR (šifra 18597, 35079) zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 1.218.981 ZVHR (šifra: 16500, 34186, 36561)* zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 681.219 ZVHR (šifra: 16500, 34186, 36561)* zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 684.076 ZVHR (šifra: 41309, 41267, 38658) zastavljene so terjatve s 1. vrstnim redom : do Zvon dva holding d.d. v višini 4.000.000 EUR zastavljene so terjatve s 1. vrstnim redom : do Zvon dva holding d.d. v višini 1.000.000 EUR 24 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 3.5. Seznam navadnih terjatev do dolžnika Zap. št. Ime Naslov Pošta Kraj pošte Davčna št.,Matična št. 1 UNICREDIT BANKA SLOVENIJA D.D. BANKA KOPER D.D. RAIFFEISEN BANKA D.D. ABANKA VIPA D.D. NADŠKOFIJA MARIBOR ODVETNIŠKA PISARNA A.T.KEARNEY SVETOVANJE D.O.O. ŽUPNIJSKI URAD SV.MIKLAVŽ NAD LAŠKIM ELEKTRO MARIBOR D.D. RESTAVRIRANJE UMETNIN JANEZ LESKOVAR S.P MOBITEL D.D. MERKUR TRGOVINA IN STORITVE D.D. BAUMGARTNER ORGELBAU ŠMARTINSKA CESTA 140 PRISTANIŠKA UL. 14 ZAGREBŠKA 76 SLOVENSKA C.58 SLOMŠKOV TRG 19 TAVČARJEVA 6 DUNAJSKA 151 LAŽIŠČE 23 1000 LJUBLJANA 5446546 6000 2000 1000 2000 1000 1000 3272 KOPER MARIBOR LJUBLJANA MARIBOR LJUBLJANA LJUBLJANA RIMSKE TOPLICE VETRINJSKA 2 VINARSKA 12 2000 2310 VILHARJEVA 23 CESTA NA OKROGLO 7 NEUENREUTH A.M.NR 22 DIMIČEVA 13 DROŽANJE 14 B STRELIŠKA 150 GLOCKENGASSE 4D 8290 2000 SAVSKA 14 LIKOZARJEVA 3 2 3 4 5 7 8 9 10 11 12 13 14 15 21 GOSPODARSKA ZBORNICA SLOVENIJE HANAČEK DAMIJAN T-2, d.o.o. INDUSTRIE TEAM-MEDIEN UND WERBUNG LEITZ ORODJA D.O.O. BISNODE, DRUŽBA ZA MEDIJE TER POSLOVNE DVORŠAK ANDREJ 22 23 HARTMAN JOŽICA PODGORŠEK JOŽICA 16 17 18 19 20 Skupni znesek upnikovih terjatev po stanju na dan 31.12.2010 0,00 Skupni znesek navadnih terjatev po stanju na dan 31.12.2010 na osnovi cenitev za PP 11.582.497,92 Skupni znesek poplačila navadnih terjatev upnikov 50 % 5092221 5706491 5026024 1118552 1582275 2144263 0,00 873.870,68 2.033.159,57 103.653,87 25.662,60 9.093,21 3.000,00 6.680.984,70 8.193.498,83 5.951.124,48 103.653,87 25.662,60 9.093,21 3.000,00 3.340.492,35 4.096.749,43 2.975.562,25 51.826,94 12.831,30 4.546,61 1.500,00 MARIBOR SLOVENSKA BISTRICA 5231698 3186725 2.174,44 847,28 2.174,44 847,28 1.087,22 423,64 1537 4202 LJUBLJANA NAKLO 5524598 5003563 625,74 425,89 625,74 425,89 312,87 212,95 421,94 421,94 210,97 1000 NEUDROSSENFELD AVSTRIJA LJUBLJANA 5021979 394,46 394,46 197,23 SEVNICA MARIBOR SALZBURG AVSTRIJA 1954598 387,60 286,62 217,50 387,60 286,62 217,50 193,80 143,31 108,75 4000 1001 KRANJ LJUBLJANA 5928508 1786393 213,08 207,60 213,08 207,60 106,54 103,80 ZG.PORČIČ 114 2235 172,31 172,31 86,16 FALA 12 A CIRKOVCE 1 N 2352 2326 SV. TROJICA V SLOV. GORICAH SELNICA OB DRAVI CIRKOVCE 164,96 150,54 164,96 150,54 82,48 75,27 5.791.248,96 25 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 24 DVORŠAK DAMIJAN ZG.PORČIČ 114 2235 25 26 27 28 29 KRPAN ZDENKO BIRO CENTER, D.O.O., LJUBLJANA MIBRA D.O.O. EKART ANTON JUHART JOŽE 9250 1000 2311 2327 2342 30 31 LESJAK TOMI PEHAR RENATO MARIBORSKA 17 DUNAJSKA 106 SLIVNIŠKA 6 BRUNŠVIK 38 C KNUPLEŽEVA ULICA 6 VURBERK 36 C UL. 8. FEBRUARJA 23 32 33 KUHL MLADEN RANCA JANKO 34 BRUS JANJA 35 EDIBO D.O.O. PREŠERNOVA 2/b JEROVŠKOVA ULICA 2A GAJ NAD MARIBOROM 44 B PESNICA 60A 36 37 38 JARENINSKI DOL 66 VINSKA POT 20 TIVOLSKA 50 40 ŠPES - PAVALEC HERMINA HITER MATJAŽ IUS SOFTWARE PRAVNE IN POSLOVNE MIHELAČ BOJAN 41 SUKIČ JOŽEF 42 43 44 45 ZEMLJIČ MATJAŽ ADAM MIROSLAV SCHACHERMAYER D.O.O. PODSTENŠEK MATEJ 46 PURGAJ JURIJ 47 BUNDERLA DANILO 48 POTOČNIK ZMAGOMIR 49 PETROL SLOVENSKA NAFTNA DRUŽBA KOLARIČ KARL 50 143,59 143,59 71,80 143,59 141,02 140,66 138,34 125,82 143,59 141,02 140,66 138,34 125,82 71,80 70,51 70,33 69,17 62,91 123,97 122,07 123,97 122,07 61,99 61,04 2310 2000 SP. DUPLEK MIKLAVŽ NA DRAVKSEM POLJU SLOVENSKA BISTRICA MARIBOR 122,07 121,02 122,07 121,02 61,04 60,51 2354 BRESTERNICA 121,02 121,02 60,51 2211 5482224 120,00 120,00 60,00 2221 2342 1000 PESNICA PRI MARIBORU JARENINA RUŠA LJUBLJANA 5333482 118,83 118,83 117,18 118,83 118,83 117,18 59,42 59,42 58,59 KRAMBERGERJEVA ULICA 8 UL. SVOBODE 19 2341 LIMBUŠ 113,46 113,46 56,73 2204 113,46 113,46 56,73 ROBIČEVA 62 NAD REKO 55 MOTNICA 6 FRANKOLOVSKA ULICA 13 VELJKA VLAHOVIĆA 59 SPODNJI ŽERJAVCI 45 A ULICA UBALDA VRABCA 14 DUNAJSKA 50 2341 2000 1236 2000 MIKLAVŽ NA DRAVSKEM POLJU LIMBUŠ MARIBOR TRZIN MARIBOR 113,46 112,91 106,66 106,63 113,46 112,91 106,66 106,63 56,73 56,46 53,33 53,32 2000 MARIBOR 106,52 106,52 53,26 2230 104,71 104,71 52,36 2000 LENART V SLOV. GORICAH MARIBOR 101,68 101,68 50,84 1000 LJUBLJANA 101,10 101,10 50,55 PREŽIHOVA 7 2000 MARIBOR 94,09 94,09 47,05 2241 2204 SV. TROJICA V SLOV. GORICAH GORNJA RADGONA LJUBLJANA HOČE RAČE RUŠE 5872812 5675600 5687870 5025796 26 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 51 52 53 KOTNIK VITOMIR BRATUŠA MIROSLAV BRECL JOŽEF 54 TRSTENJAK FRANČIŠKA 55 56 57 58 59 60 SLOVENIJALES TRGOVINA D.O.O. ZAZIJAL DUŠAN SLOMŠKOVA DRUŽBA d.o.o. POTOČNIK SANDI LETONJA ROBERT GOLOB BORIS 61 SAUBERMACHER SLOVENIJA D.O.O. LUKMAN DRAGO JEZERNIK JANKO KOŠIR BRANKO 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 MAJCEN FRANC OTO SPRAGER S.P. MADISON SYSTEMS D.O.O. WUERTH d.o.o., Trzin HABERKORN ULMER D.O.O. NIGRAD, JAVNO KOMUNALNO PODJET NOVA OBZORJA D.O.O. SCHRACK TECHNIK D.O.O. MINISTRSTVO ZA JAVNO UPRAVOSEKRETARIAT KOMUNALA SLOVENSKA BISTRICA D.O.O. NOVA KBM D.D. SKUPAJ FRAM 101 A RUSKA UL. 37 BELOKRANJSKA ULICA 51 MARKOVIČEVA ULICA 15 PLEMLJEVA 8 GOZDNA ULICA 79 SLOMŠKOV TRG 3 STARA C. 91 POT K JELŠAM 9 CESTA OB LIPI 3, ZRKOVCI ULICA MATIJE GUBCA 2 LAČA VES 11 HOČKA 10 PRVOMAJSKA CESTA 22 BRATISLAVCI 13 PODUTIŠKA 35 KOSARJEVA 39 BRODIŠČE 25 VODOVODNA 7 ZAGREBŠKA 30 2313 2000 2000 FRAM MARIBOR MARIBOR 94,09 90,77 90,61 94,09 90,77 90,61 47,05 45,39 45,31 2000 MARIBOR 82,31 82,31 41,16 1000 2000 2000 2311 2311 2000 LJUBLJANA MARIBOR MARIBOR HOČE HOČE MARIBOR 78,48 77,49 72,00 65,34 61,29 58,10 78,48 77,49 72,00 65,34 61,29 58,10 39,24 38,75 36,00 32,67 30,65 29,05 9000 MURSKA SOBOTA 58,06 58,06 29,03 2276 2311 1317 KOG HOČE SODRAŽICA 55,35 51,66 49,57 55,35 51,66 49,57 27,68 25,83 24,79 2257 1000 2000 1236 2000 2000 POLENŠAK LJUBLJANA MARIBOR TRZIN MARIBOR MARIBOR 5300113 5943647 5654025 5795613 5066310 47,97 41,05 38,32 35,99 26,34 15,85 47,97 41,05 38,32 35,99 26,34 15,85 23,99 20,53 19,16 18,00 13,17 7,93 MIVKA 25 GLASERJEV TRG 7 TRŽAŠKA CESTA 21 1000 2311 1000 LJUBLJANA HOČE LJUBLJANA 1318977 5512905 2041421 13,50 12,23 8,76 13,50 12,23 8,76 6,75 6,12 4,38 UL. POHORSKEGA BATALJONA 12 UL. VITA KRAIGHERJA 4 2310 SLOVENSKA BISTRICA 5073162 6,78 6,78 3,39 2000 MARIBOR 5860580 2,40 2,40 1,20 3.059.456,89 32.560.532,57 16.280.266,31 5526671 1967355 5432391 27 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 3.6. Seznam zabilančnih ločitvenih obveznosti dolžnika Zap. št. Ime Naslov Pošta Kraj pošte Skupni znesek Matična upnikovih terjatev št. po stanju na dan 31.12.2010 1. NOVA KBM D.D. Vita Kraigherja 4 2000 MARIBOR 5860580 2. NOVA KBM D.D. Vita Kraigherja 4 2000 MARIBOR 5860580 3. NOVA KBM D.D. 4. 5. 6. Opis premoženja, ki je predmet ločitvene pravice 19.210,00 Dodatek št. 4/2005 k pogodbi o zastavi vrednostnih papirjev št. 18/2002, z dne 21.10.2005, na podlagi katere je bila v zastavljeni so naslednji vrednostni centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega oz. pravnega papirji s 1. vrstnim redom: 170.000 dejstva šifra 3887, 4389, za zavarovanje kreditov kreditojemalca ZVHR (šifra: 3887, 4389) Krekova družba za storitve d.o.o. 2.850,09 Dodatek št. 2 k pogodbi o zastavi vrednostnih papirjev št. 20/2002, z dne 21.10.2005, na podlagi katerejega je bila v centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra: 4165, za zavarovanje kreditov kreditojemalca Krekova družba za storitve d.o.o. zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 25.222 ZVHR (šifra: 4165) 2000 MARIBOR 5860580 40.906,00 Pogodba o zastavi vrednostnih papirjev št. 52/08, z dne 13.08.2008, na podlagi katereje je bila v centralnem registru KDD zastavljeni so naslednji vrednostni vpisana pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra 29990, za papirji s 1.vrstnim redom: 362.000 zavarovanje kreditov kreditojemalca Zvon dva holding d.d. ZVHR (šifra: 29990) BANKA CELJE D.D. VODNIKOVA 2 3000 CELJE 5026121 20.114,00 Pogodba o finančnem zavarovanju, z dne 18.05.2010, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega zastavljeni so naslednji vrednostni oz. pravnega dejstva šifra: 5691, za zavarovanje kredita papirji s 1. vrstnim redom: 178.000 kreditojemalca Krekova družba za storitve d.o.o. ZVHR (šifra: 5691) BANKA CELJE D.D. VODNIKOVA 2 3000 CELJE 5026121 14.690,00 Dodatek št. 1 k pogodbi o finančnem zavarovanju, z dne 31.08.2010, na podlagi katere je bila v centralnem registru KDD vpisna pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra 32076, za zavarovanje kreditov kreditojemalca Zvon dva holding d.d. zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1.vrstnim redom: 130.000 ZVHR (šifra: 32076) 18.080,00 Zastavna pogodba o zastavi vrednostnih papirjev št. 31/09ZP/MB, z dne 28.10.2009, na podlagi katerje je bila v centralnem registru KDD vpisana pravica tretjega oz. pravnega dejstva šifra: 11019 in 29485 za zavarovanje kreditov dolžnika Krekova družba za storitve d.o.o. zastavljeni so naslednji vrednostni papirji s 1. in 2. vrstnim redom: 160.000 ZVHR (šifra: 11019, 29485 ) DEŽELNA BANKA SLOVENIJE D.D. SKUPAJ Vita Kraigherja 4 Pravni temelj pridobitve ločitvene pravice KOLODVORSKA 9 1000 LJUBLJANA 5349907 115.850,09 28 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 3.7. Seznam zabilančnih navadnih obveznosti dolžnika Zap.š t. 1. 2. Ime Naslov NOVA LJUBLJANSKA BANKA d.d.TRG REPUBLIKE 2 HELIOS DOMŽALE D.D. ŠMARTINSKA 140 SKUPAJ Pošta Kraj pošte 1000 LJUBLJANA 1000 LJUBLJANA Matična št. Dolžnik 5860571 ZVON ENA HOLDING D.D. 5446546 ZVON ENA HOLDING D.D. Skupni znesek upnikovih terjatev po stanju na dan 31.12.2010 82.562.576,44 2.999.479,95 85.562.056,39 29 Gospodarstvo Rast d.o.o. Poročilo o finančnem položaju in poslovanju dolžnika 4. ZNESEK POVPREČNIH MESEČNIH STROŠKOV REDNEGA POSLOVANJA DOLŽNIKA Na podlagi 142. člena ZFPPIPP so v spodnji tabeli prikazani povprečni mesečni stroški rednega poslovanja družbe Gospodarstvo Rast d.o.o. v zadnjem letu pred bilančnim presečnim dnem 31.12.2010. Postavka Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Drugi poslovni odhodki SKUPAJ 1.1. - 31.12. 2009 1.1. - 31.12. 2010 168.357,79 194.734,43 928.735,83 36.348,81 5.988,18 1.334.165,04 157.547,51 292.549,30 862.715,58 33.631,47 5.237,24 1,351.681,10 povprečje 2009 14.029,82 16.227,87 77.394,65 3.029,07 499,02 111.180,43 povprečje 2010 13.128,96 24.379,11 71.892,97 2.802,62 436,44 112.640,10 Zaradi spremenjenega obsega poslovanja vodstvo družbe ocenjuje, da bodo povprečni mesečni stroški poslovanja družbe v prihodnje nižji od povprečnih mesečnih stroškov poslovanja v letu 2010. Žig Predsednik uprave mag. Dušan Zazijal 30
© Copyright 2024