1. No category

Skue Sparebank
Kvartalsrapport
31.12.2014
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Nøkkeltall
31.12.2014
31.12.2013
Forvaltningskapital
7.977.627
7.604.110
Brutto
Brutto
Brutto
Brutto
6.190.262
77,60 %
7.088.431
-0,81 %
6.329.343
83,24 %
7.146.181
1,00 %
5.846.340
7,09 %
73,28 %
94,44 %
5.459.276
1,90 %
71,79 %
86,25 %
110.772
89.254
1,44 %
130.294
104.993
1,66 %
663.897
4.514.601
14,71 %
14,71 %
13,61 %
694.755
4.541.174
15,30 %
15,30 %
12,44 %
7,72 %
13,30 %
1,73 %
58,71 %
60,65 %
1,71 %
51,60 %
55,30 %
84
8
83
8
74,00
41,63 %
11,57
11,57
145,38
0,51
63,75
55,24 %
29,32
29,32
135,81
0,47
utlån
utlån i prosent av forvaltningskapitalen
utlån inkl overføringer til Eika Boligkreditt AS
utlåns vekst s is te 12 m nd, inkl EBK AS
Innskudd fra kunder
Innskuddsvekst siste 12 m nd
Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapital
Innskuddsdekning (innskudd i % av brutto utlån)
Brutto m isligholdte lån over 90 dager
Netto m isligholdte lån over 90 dager
Netto m islighold i % av brutto utlån
Netto ansvarlig kapital
Beregnings grunnlag
Kapitaldekning
Kjernekapitaldekning
Ren kjernekapitaldekning
Egenkapitalrentabilitet
Rentenetto
Kostnadsprosent
Kostnadsprosent korrigert
Antall årsverk
Antall kontorer
Børs kurs
Egenkapitalbevisbrøk 01.01
Resultat pr egenkapitalbevis
Utvannet res ultat pr egenkapitalbevis
Bokført egenkapital pr egenkapitalbevis
Pris/ Bokført verdi (P/B)
De 20 største egenkapitalbeviseierne
1. MP Pensjon
2. Eika Utbytte
3. Svein Thorsen
4. Harald Espedal AS
5. Arne Nilsen
6. Jan Erik Alm
7. Børge Døskeland
8. Merrill Lynch Prof. Clearing Corp
9. GG Eiendom AS
10. Alm Eiendom AS
11. Directm arketing Invest AS
12. Skue Sparebank
13. Norsk Utbyttekapital AS
14. Sverre Erling Fossly
15. Allum gården
16. Werpen Eiendom AS
17. Granada Management AS
18. Katfos Fabrikker AS
19. Bess ie Gadborg Nedberg
20. Drangedal Sparebank
Sum 20 største egenkapitalbeviseiere
Øvrige egenkapitalbeviseiere
Totalt antall egenkapitalbevis
Antall
176.050
155.723
150.000
75.100
59.800
52.921
52.000
40.228
24.200
20.600
20.000
19.000
17.902
17.859
16.600
16.076
16.000
15.450
15.000
14.940
%
9,27
8,20
7,89
3,95
3,15
2,79
2,74
2,12
1,27
1,08
1,05
1,00
0,94
0,94
0,87
0,85
0,84
0,81
0,79
0,79
975.449
924.551
1.900.000
51,34 %
48,66 %
100,00 %
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
2
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Kvartalsrapport fra styret
Skue Sparebanks kvartalsregnskap er utarbeidet i samsvar med internasjonale regnskapsstandarder (IFRS),
herunder IAS 34 om delårsrapportering. Banken rapporterer regnskap etter IFRS.
Hovedtrekk utvikling 4. kvartal
• God bankdrift
• Økt rentenetto i kroner og prosent
• Moderate tap på utlån
Resultatregnskap
Skue Sparebank har pr. 31.12.14 et netto driftsresultat før skatt på 65,5 mill. kroner mot 64,1 mill. kroner til
samme tid året før. Dette er en økning i resultatet på 1,4 mill. kroner. Resultat i prosent av gjennomsnittlig
forvaltningskapital utgjør 0,62 %, mot 0,74 % for tilsvarende periode året før. Inkludert i driftsresultatet for 2013
var inntektsføringen av negativ goodwill på 27,2 mill. kroner, bokført i forbindelsen med fusjonen.
Etter skatt er det ordinære resultatet pr. 31.12.14 på 49,2 mill. kroner som tilsvarer en egenkapitalrentabilitet på
7,7 %. Til samme tid i fjor utgjorde egenkapitalrentabiliteten 13,3 %.
Regnskapet for 2014 er foreløpig, endelig behandling vil bli foretatt på bankens forstanderskapsmøte 26. februar
2015. Styret vil ovenfor forstanderskapet foreslå at det blir utbetalt kontantutbytte på kr 4,00 pr egenkapitalbevis
for 2014.
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble 136,6 mill. kroner pr. 31.12.14, mot 101,8 mill. kroner til samme tid i
fjor. Dette er en økning på 34,9 mill. kroner. Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er rentenettoen
på 1,73 % pr. 31.12.14 mot 1,71 % til samme tid i fjor.
Utbytte og andre inntekter av verdipapir med variabel avkastning var 6,4 mill. kroner pr. 31.12.14 mot 3,5 mill.
kroner pr. 31.12.13.
Netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester var 40,6 mill. kroner, mot 33,3 mill. kroner til samme tid i
fjor. Dette er en økning på 7,3 mill. kroner, eller 22,1 % i forhold til fjoråret. Økningen skyldes i hovedsak høyere
formidlingsprovisjoner fra Eika Boligkreditt AS samt økte provisjonsinntekter fra salg av forsikringer.
Netto gevinst/verdiendring på verdipapir, valuta og finansielle derivater utgjorde pr. 31.12.14 6,2 mill. kroner, mot
et netto gevinst lik 12,2 mill. kroner for tilsvarende periode i fjor. Periodens netto gevinst består av 4,5 mill. kroner
i positiv verdiendring i obligasjonsporteføljen, 2,9 mill. kroner i netto positiv verdiendring på aksjer, fond og
egenkapitalbevis. Det er videre bokført 1,2 mill. kroner i tap på valuta og derivater.
Andre driftsinntekter utgjør 3,9 mill. kroner pr 31.12.14. Pr 31.12.13 var andre driftsinntekter 30,0 mill. kroner. Av
dette utgjorde innteksføring av negativ goodwill 27,2 mill. kroner.
Driftskostnadene utgjør pr. 31.12.14 113,7 mill. kroner, en økning på 20,5 mill. kroner sammenlignet med samme
periode i fjor. Lønn og generelle administrasjonskostnader er økt med 18,9 mill. kroner. Dette som følge av at vi
nå har gjennomført Skue Sparebanks første hele driftsår og sammenligningsgrunnlaget primært består av
tidligere Nes Prestegjelds Sparebank. Avskrivninger er økt med 1,4 mill. kroner sammenlignet med 31.12.13,
mens andre driftskostnader er økt med 0,3 mill. kroner sammenlignet med tilsvarende periode i fjor.
Netto tap på utlån og garantier utgjør 14,5 mill. kroner pr. 31.12.14, mot et netto tap på 23,4 mill. kroner ved
utgangen av 4. kvartal 2013. Av periodens resultatførte tap er 16,6 mill. kroner reduksjon i individuelle
nedskrivninger, 34,4 mill. kroner er konstaterte tap og 1,1 mill kroner er inngått på tidligere konstatert tap.
Gruppenedskrivninger på utlån er økt med med 0,8 mill. kroner i pr 31.12.14.
Balansen
Forvaltningskapitalen er ved utgangen av 4. kvartal på 7.977,6 mill. kroner, en økning på 373,5 mill. kroner eller
4,9 % fra samme tidspunkt i fjor. Brutto utlån til kunder utgjør 6.200,3 mill. kroner pr. 31.12.14, mot 6.341,0 mill.
kroner til samme tid i fjor. Dette tilsvarer en reduksjon på -2,2 % fra samme tidspunkt i fjor.
Pr. 31.12.14 har banken en låneportefølje på 898,2 mill. kroner i Eika BoligKreditt AS (EBK) som ikke er
balanseført. Total utlånsvekst i 2014 inkl. overføringer til EBK utgjør -57,8 mill. kroner eller -0,8 % fra forrige
nyttår.
Innskudd fra og gjeld til kunder er 5.846,3 mill. kroner ved utgangen av 4. kvartal 2014 mot 5.459,3 mill. kroner
pr. 31.12.13, en økning på 387,1 mill. kroner eller 7,1 %. Innskuddsdekningen utgjør 94,4 % pr. 31.12.14.
3
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Kapitaldekning
Bankens ansvarlige kapital er ved utgangen av kvartalet 663,9 mill. kroner og med et beregningsgrunnlag på
4.514,6 mill. kroner, er kapitaldekningen 14,7 % og kjernekapitaldekningen 14,7 %. Ren kjernekapital utgjør 13,6
% pr 31.12.14. Kapitaldekningen er utarbeidet etter de nye reglene CRD IV.
Fusjon av Datterselskap
Banken har i 4. kvartal fusjonert inn datterselskapene AS Fremstad og Nes Eiendom AS i Skue Sparebank til
regnskapsmessig kontinuitet.
Risiko- og usikkerhetsfaktorer
Risikostyring og -vurdering er en del av bankens løpende internkontrollprosess og er sentral i bankens policy for
styring og kontroll. Generelt anser styret kredittrisiko og likviditetsrisiko som bankens viktigste risikoområder.
Risikoen styres gjennom bankens rammeverk og fullmaktsstruktur, og det rapporteres periodisk til ledelsen og
styret for de ulike risikogruppene.
Kredittrisikoen på utlånsporteføljen overvåkes gjennom bankens risikoklassifiseringssystem. Banken følger aktivt
opp løpende engasjementer og alle kreditter besluttes i henhold til bankens fullmaktsstruktur.
Banken har svært god tilgang på likviditet. Den korte pengemarkedsrenten har falt ytterligere 17 rentepunkter
gjennom kvartalet fra et allerede lavt nivå, og det forventes enda lavere pengemarkedsrenter de kommende 12
måneder. Banken har meget høy innskuddsdekning og kan vise til høyt nivå på likviditetsindikatorene.
Beholdningen av rentepapirer med svært lav risiko er økt ytterligere som en tilpasning til myndighetskrav, og
banken vil fortsette opptrappingen i tiden framover. Fallende pengemarkedsrenter fører til ytterligere press på
avkastning fra rentebærende verdipapirer og likviditetsreserver. Det lave rentenivået fører også til varslet
reduksjon av innskuddsrenter, og at rentekostnadene på innlån reduseres. Obligasjonslån refinansieres til lavere
renter, og kapitalmarkedskostnadene har blitt ytterligere redusert. Likviditets- og refinansieringsrisikoen vurderes
derfor som lav.
Banken har plassert deler av kapitalen i verdipapirmarkedene, og er utsatt for markedsrisiko på sin
verdipapirportefølje.
Utsiktene fremover
Styret forventer at det lave rentenivået vil føre til redusert rentenetto utover i 2015. Det forventes stabil utvikling i
bankens provisjonsinntekter og andre driftsinntekter, mens bankens verdipapirresultat vil påvirkes av utviklingen i
finansmarkedene.
Styret forventer et tilfredsstillende resultat av ordinær bankdrift i kommende periode.
Nesbyen, 11. februar 2015
Styret i Skue Sparebank
(Sign.)
4
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Resultatregnskap
(Tall i hele tusen kroner)
Renteinntekter og lignende inntekter
Rentekostnader og lignende kostnader
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Note 31.12.2014 31.12.2013
Q4 2014
Q4 2013
4
338.282
-201.656
136.626
273.376
-171.607
101.769
84.187
-47.842
36.345
82.157
-49.145
33.012
5
49.257
-8.665
40.592
39.294
-6.044
33.250
12.733
-2.050
10.683
11.626
-2.180
9.446
6.421
6.188
3.916
-87.333
-6.143
-20.268
-14.480
65.519
3.555
12.170
30.006
-68.428
-4.760
-20.008
-23.420
64.134
1.001
-6.398
1.213
-21.926
-1.572
-3.653
-7.172
8.521
9
3.467
28.015
-26.260
-1.021
-7.722
-9.074
29.872
-16.325
-8.169
-3.495
1.195
49.194
55.965
5.026
31.067
-14.036
-1.884
-14.036
-1.884
Poster som kan b li omklassifisert til resultatet
Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg
27.948
1.000
26.188
-39
Utvidet resultat etter skatt
13.912
-884
12.152
-1.923
Totalresultat
63.106
55.081
17.178
29.144
11,57
11,57
29,32
29,32
1,11
1,11
9,01
9,01
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
Netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Utbytte
Andre gevinster/ (tap) netto
Andre driftsinntekter
Lønn og generelle administrasjonskostnader
Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler
Andre driftskostnader
Tap på utlån og garantier
Resultat før skatt
Skattekostnad
Resultat etter skatt
Utvidet resultatregnskap
Poster som ikke vil b li omklassifisert til resultatet
Estimatavvik på pensjonsordninger
Resultat pr. egenkapitalbevis
Resultat pr. egenkapitalbevis
Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis
6
7
8
13
9
10
5
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Balanse
(Tall i hele tusen kroner)
Note
31.12.2014
31.12.2013
217.398
202.925
6.162.416
1.103.284
5.027
155.662
557
1.731
4.323
92.356
31.948
7.977.627
77.661
221.457
6.287.277
762.029
5.027
117.202
864
0
3.622
98.494
30.477
7.604.110
51.996
5.846.340
24.327
1.224.691
90.215
15.243
0
30.542
29.838
7.313.192
133.193
5.459.276
9.712
1.207.367
130.013
8.816
2.555
27.336
16.495
6.994.763
172.838
491.597
664.435
172.838
436.509
609.347
7.977.627
7.604.110
EIENDELER
Kontanter og fordringer på sentralbanker
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
Netto utlån til og fordringer på kunder
Verdipapirer til virkelig verdi over resultatet
Verdipapirer som holdes til forfall
Investeringsportefølje: - tilgjengelig for salg
Finansielle derivater
Utsatt skattefordel
Immaterielle eiendeler
Varige driftsmidler
Andre eiendeler
SUM EIENDELER
11
12
12
12
13
GJELD OG EGENKAPITAL
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd fra og gjeld til kunder
Finansielle derivater
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Ansvarlig lånekapital
Betalbar skatt
Utsatt skatt
Andre forpliktelser
Pensjoner
SUM GJELD
Innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
EGENKAPITAL
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
14
Nesbyen, 11. februar 2014
Styret i Skue Sparebank
6
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Endringer i egenkapital
Innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
SpareEierandels- Overkurs- bankens Utjevnings- Gavekapital
fond
grunnfond
fond
fond
Egenkapital 31.12.2012
156.838
42.414
1.500
Årsresultat
12.358
46.350
1.000
Utvidet resultat
-1.041
-843
11.317
45.507
Årets totalresultat 2013
69.995
0
106.343
0
Utbetalt utbytte for 2012
Kapitalforhøyelse ved fusjon (jfr note 49)
2.561
377.458
-782
58.926
1.000
-884
218
58.042
-2.291
Utbetalt gaver
Innfrielse av preferansekapital
1.000
Fond for
Sum
Ikkeurealiserte kontrolleren kontrolleren
gevinster
de
de
-1.947
377.458
-884
0
55.081
-2.291
-179
-179
-28.747
-28.747
12.000
11.300
180.584
-14.800
11.300
180.584
-4.238
2.321
0
175.167
0
175.167
55.195
117.643
348.739
83.683
4.821
2.779
612.860
0
612.860
-3.018
-2.150
-5.168
1.655
-3.513
345.721
81.533
4.821
2.779
607.692
1.655
609.347
Årsresultat
29.314
21.765
1.200
Utvidet resultat
-8.197
-5.839
21.117
15.926
Sum transaksjoner med eiere
Egenkapital 31.12.2013
2.500
Sum
55.965
-2.291
-179
-26.800
0
206.384
206.384
Endring av egenkapital ved
innfusjonering av datterselskaper
Egenkapital etter fusjon til regnskapsmessig kontinutet
Årets totalresultat 2014
55.195
0
117.643
0
Utbetalt utbytte for 2013
13.912
24.863
63.106
81
58
49.194
13.912
0
-5.643
-860
Kjøp ikke-kontrollerende forut for fusjon
Egenkapital 31.12.2014
49.194
-5.643
Utbetalt gaver
Sum transaksjoner med eiere
1.200
-3.085
27.948
63.106
-5.643
-860
-860
139
-1.655
-1.516
0
0
81
-5.585
-860
0
-6.364
-1.655
-8.019
55.195
117.643
366.919
91.874
5.161
27.643
664.435
0
664.435
7
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Kontantstrømoppstilling
(Tall i hele tusen kroner)
31.12.2014
31.12.2013
Kontantstrømmer fra virksomheten
Resultat før skattekostnad
Avskrivninger mv av varige driftsmidler
Inntektsført negativ goodwill
Tap/ gevinst ved salg av driftsmidler
Tap/ gevinst ved salg av verdipapirer
Verdiendring valuta
Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/ utbet. i pensjonsordninger
Verdiendring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapir og ansvarlig lånekapital
Verdiendring aksjer, sertifikater og obligasjoner
Endring i nedskrivninger på utlån
Betalte skatter/endr utsatt skatt
Netto endring utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
Netto endring utlån til kunder
Netto innbetalt salg overtatte eiendeler
Netto endring finansielle derivater
Netto endring øvrige fordringer
Netto endring gjeld til kredittinstitusjoner
Netto endring innskudd fra kunder
Netto endring avsetning påløpte kostnader og forpliktelser
Netto endring annen gjeld
65.519
6.143
0
270
-6.185
-1.120
-5.885
527
-12.683
-10.612
-9.050
18.532
126.963
5.989
14.922
-488
-80.267
387.064
3.773
-573
64.134
4.760
-27.210
-150
-8.158
563
-1.411
-10.969
-366
82
-12.550
-102.720
221.406
0
1.454
-4.006
-127.523
277.310
2.046
-9.326
Netto kontantstrøm fra virksomheten
502.839
267.366
Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter
Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak
Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak
Utbetalinger ved kjøp av aksjer i datterselskap
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler mv.
Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler mv.
-934.148
603.035
-1.500
-3.869
2.893
-699.307
760.330
0
-4.158
0
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-333.589
56.865
Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter
Utbetalinger ved tilbakebetalinger av preferansekapital
Utbetalinger ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital
Innbetalinger ved utstedelse av obligasjonsgjeld
Utbetalinger ved tilbakebetaling av obligasjonsgjeld
Utbetalinger av utbytte/ gaver
0
-40.000
490.000
-473.000
-6.513
-26.800
-145.000
275.000
-609.000
-4.547
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
-29.513
-510.347
Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter
139.737
-186.116
77.661
227.011
36.766
217.398
77.661
Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse
Kontanter fra Hol Sparebank
Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt
8
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Note 1
Generell informasjon
Skue Sparebank er en selvstendig sparebank som tilbyr finansielle produkter og tjenester innenfor områdene sparing/ plassering, utlån,
betalingsformidling, samt liv- og skadeforsikring. Bankens målsetting er å være en fullservicebank med stor grad av nærhet til kundene. De
viktigste kundene er personkunder, primærnæringer, små og mellomstore bedrifter, samt offentlig sektor.
Skue Sparebank er registrert og hjemmehørende i Norge, med forretningsadresse på Geilo. Banken har postadresse:
Jordeshagen 5, 3540 Nesbyen.
Banken er notert på Oslo Børs med egenkapitalbevis og obligasjonsgjeld.
Regnskapet ble vedtatt av styret den 11. februar 2015.
Note 2
Betingelser for utarbeidelsen
Kvartalsregnskapet pr 31. desember 2014 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 delårsrapportering. Delårsrapporten skal leses med relasjon
til siste årsrapport pr 31.12.2013, som er utarbeidet i samsvar med IFRS. Alle tall er oppgitt i hele tusen kroner.
Note 3
Regnskapsprinsipper
De samme regnskapsprinsipper og beregninger er fulgt i delårsregnskapet som i siste årsregnskap, med mindre annet fremgår i
beskrivelsene under.
Note 4
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Renter o.l. inntekter av utlån til og fordringer
på kredittinstitusjoner
Renter o.l. inntekter av utlån til og fordringer på kunder
Renter og lignende inntekter av sertifikater, obligasjoner
og andre rentebærende verdipapirer
Andre renteinntekter og lignende inntekter
Sum renteinntekter og lignende inntekter
Renter o.l. kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner
Renter o.l. kostnader på innskudd fra kunder
Renter o.l. kostnader på utstedte verdipapirer
Renter o.l. kostnader på ansvarlig lånekapital
Andre rentekostnader og lignende kostnader
Sum rentekostnader og lignende kostnader
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
31.12.2014
31.12.2013
4.812
300.539
3.817
239.211
25.977
6.954
338.282
21.878
8.470
273.376
-16.433
-137.912
-37.084
-5.686
-4.541
-201.656
-13.136
-105.590
-38.918
-10.443
-3.520
-171.607
136.626
101.769
9
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Note 5
Netto provisjonsinntekter og inntekter fra andre banktjenester
31.12.2014
31.12.2013
Garantiprovisjon
Salg forsikring
Verdipapiromsetning og forvaltning
Formidlingsprovisjoner
Betalingsformidling/ interbankgebyr/ årsgebyr
Andre gebyrer og tjenester
Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
9.475
11.114
1.350
9.961
15.296
2.061
49.257
8.484
8.490
781
9.233
12.241
65
39.294
Andre gebyrer og provisjonskostnader
Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
-8.665
-8.665
-6.044
-6.044
Netto provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
40.592
33.250
31.12.2014
31.12.2013
6.421
0
6.421
3.555
0
3.555
31.12.2014
31.12.2013
4.466
2.875
9.088
-10.241
0
6.188
2.545
6.689
4.432
-1.646
150
12.170
31.12.2014
31.12.2013
3.581
2.607
0
6.188
10.792
1.228
150
12.170
Note 6
Utbytte
Inntekter av aksjer o.a. verdipapir m/ variabel avkastning
Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper
Sum utbytte o.a. inntekter av verdipapirer
Note 7
Andre gevinster/ (tap) netto
Netto gevinst/ (tap) på sertifikater og obligasjoner
Netto gevinst/ (tap) på verdipapirer med variabel avkastning
Netto gevinst/ (tap) på fastrentelån
Netto gevinst/ (tap) på valuta og finansielle derivater
Verdiendring investeringseiendommer
Sum andre gevinster/ (tap) netto
Andre gevinster/ (tap) netto etter kategori
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg
Investeringseiendommer
Sum andre gevinster/ (tap) netto
10
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Note 8
Lønn og generelle administrasjonskostnader
31.12.2014
31.12.2013
Lønn
Pensjonskostnader
Arbeidsgiveravgift og andre ytelser
Sum lønn mv.
46.935
6.729
6.451
60.115
36.868
4.743
5.109
46.720
Ekstern databehandling
Telefon, leie av datalinjer, portokostnader
Øvrige administrasjonskostnader
Sum administrasjonskostnader
15.981
1.388
9.849
27.218
14.743
1.065
5.900
21.708
Sum Lønn og generelle administrasjonskostnader
87.333
68.428
31.12.2014
31.12.2013
1.916
3.559
2.411
109
12.273
20.268
1.133
3.899
1.733
27
13.216
20.008
31.12.2014
31.12.2013
-16.622
849
-1.088
455
24.715
23.187
9.695
-1.122
-3.035
1.393
0
-527
14.480
23.420
Antall årsverk pr 31.12 var 84,0 (2013: 83,3)
Note 9
Andre driftskostnader
Driftskostnader faste eiendommer
Leie av lokaler
Driftskostnader leide lokaler
Andre tap
Andre driftskostnader
Sum andre driftskostnader
Note 10
Tap på utlån og garantier
Periodens endring i individuelle tapsnedskrivninger
+ Periodens endring i gruppenedskrivninger
+ Periodens konstaterte tap som det tidligere år er foretatt
individuell tapsnedskrivning for
+ Periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er
foretatt individuell tapsnedskrivning for
- Amortiserte renter
- Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap
Tap på utlån og garantier
11
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Note 11
Utlån til og fordringer på kunder
Utlån til og fordringer på kunder
31.12.2014
31.12.2013
Kasse-/drifts- og brukskreditter
Byggelån
Nedbetalingslån
Brutto utlån
Individuelle tapsnedskrivninger
Gruppenedskrivninger
Netto utlån til og fordringer på kunder
902.737
81.762
5.205.763
6.190.262
-26.120
-11.799
6.152.343
855.654
77.144
5.396.545
6.329.343
-42.742
-10.950
6.275.651
Påløpte renter utlån til kunder
Sum netto utlån til og fordringer på kunder
10.073
6.162.416
11.626
6.287.277
31.12.2014
31.12.2013
42.742
16.212
26.902
-24.715
4.875
7.199
-3.981
-28.345
21.039
8.950
-2.016
26.120
0
26.120
42.742
0
42.742
31.12.2014
31.12.2013
10.950
0
849
11.799
7.910
2.585
455
10.950
31.12.2014
31.12.2013
4.240.622
4.224.143
192.473
11.290
78.948
78.982
7.267
254.922
123.435
43.467
121.431
6.032
74.433
837.271
24.031
33.577
257
15.548
9.159
22.489
14.628
0
6.190.262
197.759
8.952
67.641
77.275
7.660
319.902
130.843
43.480
145.026
4.954
81.370
896.968
26.177
32.093
588
14.638
15.899
22.196
11.779
0
6.329.343
Individuelle tapsnedskrivninger
Individuell tapsnedskrivning pr. 01.01
Nedskrivning overtatt gjennom virksomhetssammenslutning
- Konstaterte tap i perioden på engasjementer hvor det
tidligere er foretatt tapsnedskrivning
+ Økte individuelle tapsnedskrivninger i perioden
+ Nye individuelle tapsnedskrivninger i perioden
- Tilbakeføring av individuelle tapsnedskrivninger i perioden
Individuell tapsnedskrivning pr. 31.12.
herav tapsnedskrivning på garantier
Sum individuelle tapsnedskrivninger pr. 31.12.
Gruppenedskrivninger
Gruppenedskrivninger pr. 01.01.
Nedskrivning overtatt gjennom virksomhetssammenslutning
+/- Periodens endring gruppenedskrivning
Gruppenedskrivninger pr. 31.12.
Utlån fordelt etter næring
Fordelt etter sektor
Person
Fordelt etter næring
A - Jordbruk, skogbruk og fiske
B - Bergverksdrift og utvinning
C - Industri
D - Elektrisitets-, gass-, damp og vannsforsyning
E - Vannforsyning, avløps- og renovasjon
F - Bygge- og anleggsvirksomhet
G - Varehandel, reparasjon av motorvogner
H - Transport og lagring
I - Overnattings- og serveringsvirksomhet
J - Informasjon og kommunikasjon
K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet
L - Omsetning og drift av fast eiendom
M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting
N - Forretningsmessig tjenesteyting
O - Offentlig administrasjon og offentlig forvaltning
P - Undervisning
Q - Helse- og sosialtjenester
R - Kultur, underholdning og fritidsaktiviteter
S - Annen tjenesteyting
T - Lønnet arbeid i private husholdninger
Sum utlån til og fordringer på kunder
12
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Note 12
Verdipapirer
Aksjer
Rente- og pengemarkedsfond
Egenkapitalbevis
Ordinære obligasjoner/ obligasjoner med fortrinnsrett
Sum verdipapirer til virkelig verdi over resultat
Obligasjoner Holde til forfall
Verdipapirer tilgjengelig for salg
Sum verdipapir
31.12.2014
31.12.2013
888
473.107
551
628.738
1.103.284
1.930
251.741
531
507.827
762.029
5.027
5.027
155.662
1.263.973
117.202
884.258
Note 13
Varige driftsmidler
Maskiner,
inventar,
transportmidler
Bygninger
og tomter
Investeringseiendommer
Sum
Bokført verdi pr 1. januar 2014
Tilgang
Avgang
Avskrivninger
Nedskrivninger
Bokført verdi pr 31.12.2014
9.277
2.073
-661
-2.621
0
8.068
70.262
607
0
-2.308
0
68.561
18.955
77
-2.500
-805
0
15.727
98.494
2.757
-3.161
-5.734
0
92.356
Bokført verdi pr 1. januar 2013
Tilført ved virksomhetssammenslutning
Tilgang
Avgang
Avskrivninger
Nedskrivninger
Endringer i verdivurdering
Bokført verdi pr 31.12.2013
7.110
1.349
3.013
0
-2.195
0
25.140
46.511
0
0
-1.389
0
49.575
9.277
70.262
17.325
2.350
0
0
-870
0
150
18.955
3.013
0
-4.454
0
150
98.494
13
Kvartalsrapport pr 31.12.2014
Note 14
Innskudd fra og gjeld til kunder
31.12.2014
31.12.2013
Fordelt etter sektor
Person
Finans
3.231.217
219.992
3.035.124
122.208
Fordelt etter næring
A - Jordbruk, skogbruk og fiske
B - Bergverksdrift og utvinning
C - Industri
D - Elektrisitets-, gass-, damp og vannsforsyning
E - Vannforsyning, avløps- og renovasjon
F - Bygge- og anleggsvirksomhet
G - Varehandel, reparasjon av motorvogner
H - Transport og lagring
I - Overnattings- og serveringsvirksomhet
J - Informasjon og kommunikasjon
K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet
L - Omsetning og drift av fast eiendom
M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting
N - Forretningsmessig tjenesteyting
O - Offentlig administrasjon og offentlig forvaltning
P - Undervisning
Q - Helse- og sosialtjenester
R - Kultur, underholdning og fritidsaktiviteter
S - Annen tjenesteyting
T - Lønnet arbeid i private husholdninger
Sum innskudd fra og gjeld til kunder
105.935
11.085
201.847
66.086
7.280
257.429
171.116
50.045
52.702
34.471
256.300
305.337
209.364
18.962
313.012
85.729
39.534
53.075
154.058
1.764
5.846.340
108.551
12.328
163.429
66.810
12.136
257.179
192.977
48.930
69.061
29.525
244.373
298.074
190.612
20.687
267.650
75.177
40.203
67.265
135.469
1.508
5.459.276
31.12.2014
31.12.2013
110.772
-21.518
89.254
130.294
-25.301
104.993
27.071
-4.272
22.799
54.151
-16.472
37.679
Note 15
Misligholdte og tapsutsatte engasjement
Brutto misligholdte engasjementer over 90 dager
Individuelle tapsnedskrivninger
Netto misligholdte engasjementer
Tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer
Brutto tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer
Individuelle tapsnedskrivninger
Netto tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer
NOTE 16
Hendelser etter balansedagen
Det har ikke oppstått forhold etter avslutningen av regnskapsperioden som har innvirkning på bedømmelsen og
vurderingen av regnskapet for kvartalet.
14