1. No category

Delårsregnskap 1.
kvartal 2015
HOVEDTALL TOTENS SPAREBANK
(Konsertall, beløp i 1.000 kr.)
1. kv. 15
KVARTALSVIS RESULTATUTVIKLING
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
65.314
Netto andre driftsinntekter
20.693
Sum driftskostnader
43.438
Driftsresultat før tap og nedskrivninger
36.647
Tap på utlån, garantier m.v.
4.123
Nedskr./reversering av nedskr. og gev./tap på verdip. tilgjeng. for salg
0
Driftsresultat før skatt
32.524
Skatt på ordinært resultat
8.691
Resultat av ordinær drift etter skatt
23.833
BALANSEUTVIKLING
Brutto utlån til og fordringer på kunder
- Nedskrivning
- Gruppenedskrivning
Netto utlån til og fordringer på kunder
Innskudd fra og gjeld til kunder
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Ansvarlig lånekapital
Egenkapital
Forvaltningskapital
Gjennomsnittlig forvaltningskapital siste periode
NØKKELTALL
Rentabilitet og drift
Rentenetto 1)
Netto andre driftsinntekter i % av gj.snittlig forvaltningskapital
Sum driftskostnader i % av gj.snittlig forvaltningskapital
Kostnad-/inntektsforhold (%) 2)
Driftsresultat før tap og nedskrivinger 3)
Egenkapitalrentabilitet 4)
Forvaltningskapital pr. årsverk
Finansiering og likviditet
Netto utlån til kunder i % av innskudd fra kunder
Innskuddsdekning 5)
Endring i netto utlån til kunder siste 12 måneder i %
Endring i innskudd fra kunder siste 12 måneder i %
Utlån formidlet via EBK (Saldo ved kvartalets slutt)
Endring i netto utlån til kunder siste 12 måneder i % inklusive EBK
Soliditet
Netto ansvarlig kapital
Beregningsgrunnlag
Kapitaldekning i %
Tapsprosent utlån 6)
Antall årsverk ved kvartalsslutt
EGENKAPITALBEVIS *)
Eierandelsbrøk
Børskurs
Børsverdi
Bokført egenkapital per egenkapitalbevis
Resultat per egenkapitalbevis
Utbytte per egenkapitalbevis
Pris/resultat per egenkapitalbevis (annualisert resultat pr EKB)
Pris/bokført egenkapital
*)
1)
2)
3)
4)
5)
6)
4. kv. 14
65.606
5.382
39.620
31.368
6.165
1.736
26.939
8.155
18.784
3. kv. 14
65.482
18.966
37.292
47.156
5.697
38.205
79.663
11.382
68.281
2. kv. 14
63.060
28.336
38.325
53.070
5.884
-68
47.118
10.232
36.886
1. kv. 14
62.728
33.947
50.601
46.074
4.762
-3.102
38.210
10.573
27.637
4. kv. 13
67.039
25.577
47.478
45.139
9.134
-274
35.731
9.016
26.715
31.03.2015
11.699.631
-59.017
-30.435
11.610.179
6.939.878
5.538.920
357.186
1.179.421
14.251.021
14.077.196
31.12.2014
11.746.878
-58.714
-29.670
11.658.494
6.661.691
5.396.684
488.350
1.190.207
14.027.614
13.959.437
30.09.2014
11.441.288
-58.782
-29.899
11.352.607
6.637.208
5.245.740
371.987
1.097.710
13.765.205
13.734.782
30.06.2014
11.188.949
-53.675
-29.961
11.105.313
6.688.448
5.195.347
371.598
1.074.562
13.736.059
13.377.528
31.03.2014
11.048.498
-40.891
-36.678
10.970.930
6.406.915
5.011.793
371.435
1.037.080
13.156.582
13.196.544
31.12.2013
11.149.131
-37.662
-35.969
11.075.500
6.381.831
5.099.158
371.273
988.318
13.174.265
13.200.446
1. kv. 15
4. kv. 14
3. kv. 14
2. kv. 14
1. kv. 14
4. kv. 13
1,84
0,42
1,27
50,59
0,98
8,10
117.777
1,86
0,15
1,13
48,50
0,89
6,31
117.879
1,89
0,55
1,08
45,36
1,36
25,47
118.666
1,89
0,85
1,15
42,73
1,59
14,01
116.407
1,93
1,05
1,56
57,19
1,42
10,95
112.469
1,99
0,76
1,42
51,98
1,34
10,87
94.915
167,30
59,77
5,83
8,32
1.353.164
2,97
175,01
57,14
5,26
4,39
1.341.022
3,27
171,04
58,46
0,87
4,41
1.433.572
0,80
166,04
60,23
-1,32
5,22
1.570.163
-0,07
171,24
58,40
1,99
-0,30
1.618.803
2,39
173,55
57,62
-0,40
-0,66
1.512.666
2,10
1.379.428
7.836.034
17,60
0,04
121,00
1.503.318
7.775.661
19,33
0,05
119,00
1.261.397
7.843.740
16,08
0,05
116,00
1.284.865
7.936.688
16,19
0,05
118,00
1.297.828
7.565.063
17,16
0,04
116,98
1.266.505
7.359.575
17,21
0,08
138,80
2015
58,30
88,0
538.959
112
9,08
2014
58,30
77,0
471.589
113
14,67
5,00
5,25
0,68
2013
59,27
56,5
346.036
96
9,88
2,50
5,72
0,59
2012
59,79
44,8
274.379
88
10,03
2,00
4,47
0,51
2011
60,21
43,8
268.038
81
4,12
0,00
10,88
0,54
2010
60,14
69,2
423.674
83
12,04
5,47
5,88
0,84
9,69
0,78
Nøkkeltallene er korrigert for emisjoner
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital
Sum driftskostnader i prosent av netto renteinntekter og netto andre driftsinntekter fratrukket verdipapirgevinster/tap
Driftsresultat før tap og nedskrivninger i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital
Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital (annualisert)
Innskudd fra og gjeld til kunder i prosent av netto utlån til og fordringer på kunder
Kvartalsvis tap i prosent av brutto utlån til og fordringer på kunder
Konsern
RESULTAT OG BALANSE
(Beløp i 1.000 kr)
Note 31.03.2015 31.03.2014 31.12.2014
Renteinntekter og lignende inntekter
2
136.492
138.969
565.702
Rentekostnader og lignende kostnader
2
71.177
76.240
308.825
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
65.314
62.728
256.877
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning4
65
1.772
11.758
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
3
17.298
18.618
75.687
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
2.961
2.724
11.171
Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer
til virkelig verdi over resultatet
4
137
7.193
426
Øvrige driftsinntekter
232
9.088
9.931
Netto andre driftsinntekter
20.693
34.947
86.631
Lønn m.v.
24.587
28.329
91.372
Administrasjonskostnader
10.201
11.835
36.722
Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
1.218
1.305
4.980
Andre driftskostnader
7.422
9.132
32.767
Sum driftskostnader
43.438
50.601
165.840
Driftsresultat før tap og nedskrivninger
36.647
46.074
177.668
Tap på utlån, garantier m.v.
5
4.123
4.762
22.508
Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på
verdipapirer som er tilgjengelige for salg
4
0
-3.102
36.771
Driftsresultat før skatt og minoritetsintresser
8
32.524
38.210
191.931
Skatt på ordinært resultat
8.691
10.573
40.342
Minoritetsintresser
0
Resultat etter skatt og minoritetsintresser
23.833
27.638
151.589
Inntekter og kostnadselementer ført direkte mot egenkapital
Totalt innregnet resultat
0
23.833
36.900
64.538
66.081
217.669
FORHOLDSTALL (i % p.a. av gj.sn. forv.kap.)
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Netto andre driftsinntekter
Sum driftskostnader
Driftsresultat før tap og nedskrivninger
Tap utlån m.v. og nedskrivninger/gevinst/tap VP tilgj. for salg
Resultat av ordinær drift etter skatt
Resultat pr. EKB (majoritetens andel)
Utvannet resultat pr. EKB
Egenkapitalrentabilitet p.a.
1,84 %
0,42 %
1,27 %
0,98 %
0,07 %
0,67 %
kr 2,27
kr 2,27
8,10 %
1,93 %
1,05 %
1,56 %
1,42 %
0,24 %
0,85 %
kr 2,70
kr 2,70
10,95 %
1,89 %
0,64 %
1,22 %
1,31 %
-0,10 %
1,11 %
kr 14,67
kr 14,67
13,60 %
Note 31.03.2015
BALANSE (beløp i 1.000 kr.)
EIENDELER
Kontanter og fordringer på sentralbanken
87.173
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
501.717
Brutto utlån til og fordringer på kunder
6,7 11.699.631
- Individuelle nedskrivninger
6
-59.017
- Gruppenedskrivning
6
-30.435
Netto utlån til og fordringer på kunder
11.610.179
Sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning
1.533.030
Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning
43.274
Aksjer tilgjengelige for salg
232.604
Eierinteresser i tilknyttede selskaper
2.140
Immaterielle eiendeler
2.539
Varige driftsmidler
54.827
Finansielle derivater
97.127
Andre eiendeler
37.383
Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter
49.028
SUM EIENDELER
14.251.021
GJELD OG EGENKAPITAL
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd fra og gjeld til kunder
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Finansielle derivater
Annen gjeld
Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter
Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser
Ansvarlig lånekapital
Sum gjeld
Minoritetsinteresser
Innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
Udisponert resultat
Sum egenkapital
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
Poster utenom balansen:
31.03.2014 31.12.2014
77.549
127.061
170.017
219.835
11.048.498 11.746.878
-40.891
-58.714
-36.678
-29.670
10.970.930 11.658.494
1.461.422 1.510.152
49.183
42.452
208.331
232.568
2.149
2.140
1.331
2.666
58.186
55.875
66.599
111.712
39.639
23.470
51.247
41.192
13.156.582 14.027.614
245
100.109
100.228
6.939.878 6.406.915 6.661.691
5.538.920 5.011.793 5.396.684
38.600
28.600
42.535
70.910
62.168
66.905
112.834
133.626
67.983
13.029
4.859
13.029
10
357.186
371.435
488.350
13.071.600 12.119.505 12.837.405
0
0
0
10,11
477.461
477.465
477.461
10
678.128
531.978
561.158
23.833
27.638
151.589
1.179.421 1.037.080 1.190.207
14.251.021 13.156.582 14.027.614
12
Morbank
RESULTAT OG BALANSE
(Beløp i 1.000 kr)
Note 31.03.2015 31.03.2014 31.12.2014
Renteinntekter og lignende inntekter
2
112.687
120.454
486.528
Rentekostnader og lignende kostnader
2
58.761
66.759
265.294
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
53.927
53.695
221.234
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning4
1.065
2.772
12.758
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
3
23.749
24.283
98.191
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester
2.961
2.724
11.171
Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer
til virkelig verdi over resultatet
4
183
8.193
1.920
Øvrige driftsinntekter
227
348
1.391
Netto andre driftsinntekter
22.263
32.872
103.089
Lønn m.v.
24.458
23.905
86.681
Administrasjonskostnader
9.669
9.134
33.788
Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
701
723
2.845
Andre driftskostnader
9.022
8.450
34.753
Sum driftskostnader
43.850
42.212
158.067
Driftsresultat før tap og nedskrivninger
32.340
44.355
166.256
Tap på utlån, garantier m.v.
5
4.123
4.762
22.508
Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på
verdipapirer som er tilgjengelige for salg
4
0
-1.357
36.780
Driftsresultat før skatt og minoritetsintresser
8
28.217
38.236
180.528
Skatt på ordinært resultat
7.233
9.788
36.415
Resultat
20.983
28.448
144.113
Inntekter og kostnadselementer ført direkte mot egenkapital
Totalt innregnet resultat
0
20.983
36.900
65.348
66.081
210.194
FORHOLDSTALL (i % p.a. av gj.sn. forv.kap.)
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Netto andre driftsinntekter
Sum driftskostnader
Driftsresultat før tap og nedskrivninger
Tap utlån m.v. og nedskrivninger/gevinst/tap VP tilgj. for salg
Resultat av ordinær drift etter skatt
Resultat pr. EKB
Utvannet resultat pr. EKB
Egenkapitalrentabilitet p.a.
1,81 %
0,75 %
1,48 %
1,09 %
0,14 %
0,71 %
kr 2,00
kr 2,00
7,34 %
1,89 %
1,16 %
1,49 %
1,56 %
0,22 %
1,00 %
kr 2,75
kr 2,75
11,55 %
1,87 %
0,87 %
1,34 %
1,41 %
-0,12 %
1,22 %
kr 13,95
kr 13,95
13,27 %
Note 31.03.2015 31.03.2014 31.12.2014
BALANSE (beløp i 1.000 kr.)
EIENDELER
Kontanter og fordringer på sentralbanken
87.173
77.549
122.072
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
1.250.545
329.831
760.445
Brutto utlån til og fordringer på kunder
6,7 8.525.531 9.117.714 8.853.164
- Individuelle nedskrivninger
6
-59.017
-40.891
-58.714
- Gruppenedskrivning
6
-30.435
-36.678
-29.670
Netto utlån til og fordringer på kunder
8.436.079 9.040.146 8.764.780
Sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning
1.517.911 1.461.422 1.510.152
Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning
43.274
49.183
42.452
Aksjer tilgjengelige for salg
232.604
208.331
232.568
Eierinteresser i tilknyttede selskaper
2.165
2.165
2.165
Eierinteresser i konsernselskaper
9
164.715
126.375
164.715
Immaterielle eiendeler
2.198
1.050
2.319
Varige driftsmidler
9.959
11.248
10.490
Finansielle derivater
97.127
66.599
111.712
Andre eiendeler
37.318
39.639
23.412
Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter
44.899
48.040
37.097
SUM EIENDELER
11.925.967 11.461.575 11.784.378
GJELD OG EGENKAPITAL
Gjeld til kredittinstitusjoner
Innskudd fra og gjeld til kunder
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Finansielle derivater
Annen gjeld
Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter
Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser
Ansvarlig lånekapital
Sum gjeld
Innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
Udisponert resultat
Sum egenkapital
SUM GJELD OG EGENKAPITAL
Poster utenom balansen:
220.352
107.285
100.259
6.945.591 6.411.835 6.667.720
3.031.920 3.339.293 3.189.684
38.600
28.600
42.535
62.187
51.580
56.908
112.834
133.626
67.983
13.029
4.859
13.029
10
357.186
371.435
488.350
10.781.697 10.448.512 10.626.468
10,11
477.464
477.464
477.464
10
645.823
507.151
536.332
20.983
28.448
144.113
1.144.269 1.013.062 1.157.909
11.925.967 11.461.575 11.784.378
12
OPPSTILLING OVER ENDRING I EGENKAPITALEN
Morbank
Egenkapital pr. 31.12.2013
Utbytte og gaver
Totalt innregnet resultat
Egenkapital pr. 31.03.2014
Egenkapital pr. 31.12.2014
Utbytte og gaver
Totalt innregnet resultat
Egenkapital pr. 31.03.2015
Konsern
Egenkapital pr. 31.12.2013
Utbytte og gaver
Salg av datterselskap
Totalt innregnet resultat
Egenkapital pr. 31.03.2014
Egenkapital pr. 31.12.2014
Utbytte og gaver
Totalt innregnet resultat
Egenkapital pr. 31.03.2015
Innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
EierandelsOverkursFond ureal. Grunnfonds- UtjevningsAnnen
kapital
fond
gevinster
kapitalen
fond
Egenkapital
367.472
109.992
1.091
385.567
83.593
17.311
0
0
0
0
0
-17.311
0
0
36.900
0
0
28.448
367.472
109.992
37.991
385.567
83.593
28.448
367.472
0
0
367.472
109.992
0
0
109.992
75.823
0
0
75.823
436.741
0
0
436.741
133.260
0
0
133.260
34.623
-34.623
20.983
20.983
Sum
965.026
-17.311
65.348
1.013.062
1.157.909
-34.623
20.983
1.144.269
11488861,7
Innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
MinoritetsEierandelsOverkursFond ureal. Grunnfonds- UtjevningsAnnen
interesser
kapital
fond
gevinster
kapitalen
fond
Egenkapital
367.472
109.992
1.091
385.566
83.593
40.604
1.535
0
0
0
0
0
-17.311
0
0
0
0
0
0
1.533
-1.533
0
0
36.900
0
0
27.638
0
367.472
109.992
37.991
385.566
83.593
52.467
2
367.472
0
0
367.472
109.992
0
0
109.992
75.823
0
0
75.822
436.741
0
0
436.740
133.260
0
0
133.260
66.925
-34.623
23.833
56.134
0
0
0
Sum
989.850
-17.311
0
64.538
1.037.080
1.190.212
-34.623
23.833
1.179.416
KONTANTSTRØMOPPSTILLING
31.03.2015
Konsern
31.03.2014
2014
32.524
-34.623
0
0
1.218
4.123
-8.691
-5.449
38.210
-17.311
3.102
-36.900
1.305
4.762
-10.573
-17.405
191.931
-34.623
-36.771
0
4.980
22.508
-40.342
107.682
44.192
278.188
-99.983
-23.700
-7.165
42.487
228.570
99.808
25.084
-68.391
-65.339
-32.426
65.599
6.931
-710.072
254.776
119
60.853
-18.889
-38.804
-344.335
-43
-36
-79
4.653
0
4.653
-4.004
-24.228
-28.232
0
142.236
-131.165
11.071
0
-87.365
162
-87.204
0
384.891
116.916
501.807
Netto endring likvider
239.561
-75.619
129.240
Likviditetsbeholdning periodens start
Likviditetsbeholdning periodens slutt
346.896
588.890
323.185
247.566
323.185
346.896
Netto endring likvider
241.994
-75.619
23.711
KONTANTSTRØM FRA VIRKSOMHETEN:
Resultat før skatt
Utbetalt utbytte til egenkapitalbeviseiere/gaver
Tap/gevinst finansielle anleggsmidler
Opp/nedskrivning finansielle anleggsmidler
Av- og nedskrivninger
Tap på utlån
Betalbare skatter
Kontantstrøm fra virksomheten før endringer i omløpsmidler og
kortsiktig gjeld til kunder
Endring utlån til kunder
Endring innskudd fra kunder
Endring gjeld til kredittinstitusjoner
Kjøp av aksjer, sertifikater og obligasjoner
Endring øvrige fordringer
Endring annen kortsiktig gjeld
Netto kontantstrøm fra virksomheten
KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER:
Salg/kjøp varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
Aksjer og eierinteresser
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER:
Innbetaling ved utstedelse av egenkapitalbevis
Låneopptak /gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Opptak av ansvarlig lån
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
31.03.2015
KONTANTSTRØM FRA VIRKSOMHETEN:
Resultat før skatt
Utbetalt utbytte til egenkapitalbeviseiere/gaver
Tap/gevinst finansielle anleggsmidler
Opp/nedskrivning finansielle anleggsmidler
Av- og nedskrivninger
Tap på utlån
Betalbare skatter
Kontantstrøm fra virksomheten før endringer i omløpsmidler og
kortsiktig gjeld til kunder
Endring utlån til kunder
Endring innskudd fra kunder
Endring gjeld til kredittinstitusjoner
Kjøp av aksjer, sertifikater og obligasjoner
Endring øvrige fordringer
Endring annen kortsiktig gjeld
Netto kontantstrøm fra virksomheten
KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER:
Salg/kjøp varige driftsmidler og immaterielle eiendeler
Aksjer og eierinteresser
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER:
Innbetaling ved utstedelse av egenkapitalbevis
Låneopptak /gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Opptak av ansvarlig lån
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Netto endring likvider
Likviditetsbeholdning periodens start
Likviditetsbeholdning periodens slutt
Netto endring likvider
Morbank
31.03.2014
2014
28.217
-34.623
0
0
701
4.123
-7.233
-8.815
38.236
-17.311
1.357
-36.900
723
4.762
-9.788
-18.921
180.528
-34.623
-36.780
0
2.845
22.508
-36.415
98.063
324.578
277.871
120.093
-8.581
-7.123
46.192
744.215
6.374
18.702
-68.362
-63.594
-16.173
67.198
-74.776
252.858
255.885
-7.026
60.862
-17.943
-38.210
604.489
-49
-36
-85
-98
-23.019
-23.117
-3.356
-62.577
-65.933
0
-157.764
-131.164
-288.929
0
-92.865
162
-92.703
0
-149.609
116.916
-32.693
455.201
-190.593
505.863
882.517
1.337.718
597.973
407.380
407.380
882.517
455.201
-190.593
475.138
1 Regnskapsprinsipper
Regnskapet er utarbeidet etter IFRS. Delårsrapporten er i samsvar med IAS 34. Regnskapsprinsippene som banken benytter er beskrevet i
årsregnskapet for 2014. Det har ikke vært noen endringer i de regnskapsprinsipper som benyttes i løpet av 2015. Delårsregnskapet er ikke
revidert. Alle beløp er oppgitt i 1.000 kroner dersom annet ikke er angitt.
2 Rentenetto
Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kredittinstitusjoner
Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kunder
Renter og lignende inntekter av rentebærende verdipapirer
Andre renteinntekter og lignende inntektet
Sum renteinntekter
Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner
Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder
Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer
Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital
Andre rentekostander og lignende kostnader
Sum rentekostnader
Netto rente- og kredittprovisjoner
Konsern
31.03.2015
1.218
126.043
9.231
0
136.492
153
32.777
32.671
4.179
1.397
71.177
65.314
31.03.2014 30.12.2014
954
6.274
128.911
519.888
9.104
39.536
0
4
138.969
565.702
534
2.309
35.928
140.413
34.483
138.646
4.918
21.950
1.378
5.507
77.241
308.825
61.728
256.877
Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kredittinstitusjoner
Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kunder
Renter og lignende inntekter av rentebærende verdipapirer
Andre renteinntekter og lignende inntektet
Sum renteinntekter
Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner
Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder
Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer
Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital
Andre rentekostander og lignende kostnader
Sum rentekostnader
Netto rente- og kredittprovisjoner
Morbank
31.03.2015
4.050
99.406
9.231
0
112.687
153
32.885
20.147
4.179
1.397
58.761
53.927
31.03.2014 30.12.2014
2.273
12.053
109.077
434.935
9.104
39.536
0
4
120.454
486.528
384
2.309
36.140
140.852
23.940
94.676
4.918
21.950
1.378
5.507
66.759
265.294
53.695
221.234
Konsern
31.03.2015
6.599
1.184
3.023
4.229
1.358
904
17.297
31.03.2014 31.12.2014
6.662
28.880
1.108
4.623
4.830
17.621
4.182
16.674
909
4.391
927
3.498
18.618
75.687
Konsern
31.03.2015
65
0
65
31.03.2014 31.12.2014
1.772
11.758
0
0
1.772
11.758
3 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
Betalingsformidling
Provisjon fra sparing- og plasseringsprodukter
Provisjon fra Eika Boligkreditt AS
Forsikringstjenester
Garantiprovisjon
Annen virksomhet
Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester
4 Inntekter verdipapirer
Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning
Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avk.
Netto verdiendring og gevinst/tap på:
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer
Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning
Valuta og finansielle derivater
Verdiendr. og gevinst(+)/tap(-) på valuta/verdip til virkelig verdi
Nedskr./rev. av nedskr. og gevinst(+)/tap(-) på verdip disp. for salg
Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning
Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avk.
Netto verdiendring og gevinst/tap på:
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer
Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning
Valuta og finansielle derivater
Verdiendr. og gevinst(+)/tap(-) på valuta/verdip til virkelig verdi
Nedskr./rev. av nedskr. og gevinst(+)/tap(-) på verdip disp. for salg
-2.942
1.268
1.811
137
0
Morbank
31.03.2015
65
1.000
1.065
-2.896
1.268
1.811
183
0
6.552
1.682
-40
8.193
-3.102
2.857
2.498
-4.929
425
36.771
31.03.2014 31.12.2014
1.772
11.758
1.000
1.000
2.772
12.758
6.552
1.682
-40
8.193
-1.357
4.351
2.498
-4.929
1.920
36.780
Utbytte fra aksjer og egenkapitalbevis inntektsføres som utbytte i den perioden det vedtas. I og med at vedtak om utbytte ofte gjøres i 2. kvartal
medfører dette ofte at inntekter fra aksjer og andre verdipapirer er høyere i 2. kvartal enn i de øvrige perioder.
5 Tapskostnad
Morbank
31.03.2015
1.153
766
Periodens endring i individuelle nedskrivninger
+ Periodens endring i gruppenedskrivning
+ Periodens konstaterte tap som det tidligere år
er avsatt nedskrivninger for
+ Periodens konstaterte tap som det tidligere år
ikke er avsatt nedskrivninger for
- Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap
= Periodens tapskostnad
31.03.2014 31.12.2014
3.229
21.303
709
-6.299
3.324
1.429
5.320
260
174
3.893
-1.380
-780
-1.709
4.123
4.762
22.508
6 Misligholdte (per 90 dager) og øvrige tapsutsatte utlån/garantier
Morbank
Brutto misligholdte engasjementer per 90 dager
31.03.2015
Personkunder
Næringsliv
Sum brutto misligholdte engasjementer
Nedskrivning på utlån/individuelle tapsavsetninger
Sum netto misligholdte engasjementer
Øvrige tapsutsatte ikke misligholdte engasjementerPersonkunder
Næringsliv
Sum øvrige tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer
Nedskrivning på utlån og garantier/individuelle tapsavsetninger
Sum netto øvrige tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer
31.03.2014 31.12.2014
61.653
22.551
84.204
24.334
59.870
49.055
28.443
77.498
10.061
67.437
60.483
11.950
72.433
11.328
61.105
34.086
102.506
136.592
37.483
99.109
26.891
71.951
98.842
32.529
66.312
41.607
123.720
165.327
49.336
115.991
7 Utlån fordelt (morbank)
Sektor/næring
Brutto
Fordeling
utlån
Personmarked
5.530.033
64,9 %
Jordbruk og skogbruk
566.126
6,6 %
Industri
124.910
1,5 %
Bygg og anleggsvirksomhet
444.797
5,2 %
Varehandel
128.730
1,5 %
Transport
98.561
1,2 %
Eiendomsdrift
1.266.522
14,9 %
Finansierings- og forsikringsvirksomhet 78.495
0,9 %
Tjenesteytende næringer ellers
135.524
1,6 %
Øvrige
151.834
1,8 %
Brutto utlån totalt
8.525.532
100,0 %
Geografisk
Primærområder
Øvrige områder
Brutto
utlån
6.360.988
2.164.544
Brutto utlån totalt
8.525.532
Fordeling
74,6 %
25,4 %
100,0 %
8 Segmentinformasjon (morbank)
Banken utarbeider regnskap for segmentene privatmarked og bedriftsmarked. Personkunder som følges opp via næringsavdelingen
inngår i bedriftsmarkedet. Det er vår vurdering at det ikke foreligger vesentlig forskjeller i risiko og avkastning på produkter
og tjenester som inngår i bankens hovedmarkeder. Banken opererer i et geografisk avgrenset område, og rapportering på geografiske
segmenter gir lite tilleggsinformasjon. I ufordelte kostnader inngår kostnader som ikke direkte kan knyttes til markedesområder,
som f.eks stab/administrasjon, IKT og kredittstøtte. Inntekter/tap fra bankens verdipapirer blir heller ikke fordelt.
Privatmarked
Per 31.03.2015
Bedriftsmarked
Ufordelt
Sum
Resultatregnskap
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter
Netto andre driftsinntekter
Driftskostnader
Driftsresultat før tap
Tap på utlån
Nedskrivinger
Driftsresultat før skatt
Skatt
Resultat etter skatt
30.867
15.034
11.917
33.984
1.770
0
32.214
8.698
23.516
25.343
2.370
2.586
25.127
2.300
0
22.827
6.163
16.664
-2.283
4.859
29.347
-26.771
53
0
-26.824
-7.628
-19.196
53.927
22.263
43.850
32.340
4.123
0
28.217
7.233
20.984
Netto utlån til kunder
Andre eiendeler
Sum eiendeler per segment
4.645.766
0
4.645.766
3.558.799
0
3.558.799
231.514
3.489.888
3.721.402
8.436.079
3.489.888
11.925.967
Innskudd fra og gjeld til kunder
Annen gjeld
Sum gjeld
Egenkapital
Sum gjeld og egenkapital per segment
4.577.953
0
4.577.953
0
4.577.953
1.985.215
0
1.985.215
0
1.985.215
382.422
3.836.108
4.218.530
1.144.269
5.362.799
6.945.590
3.836.108
10.781.698
1.144.269
11.925.967
Balanse
9 Informasjon om datterselskaper
Konsernet består pr. 31.03.2015 av morbanken, Totens Sparebank Boligkreditt AS og eiendomsselskapet Vallehaven AS.
Selskap
Morbanken
Totens Sparebank Boligkreditt AS
Vallehaven AS
Eierandel
Nto. rente- og andre
innt.
31.03.2015
76.190
100 %
5.123
100 %
1.657
31.03.2014
86.567
2.697
1.620
Resultat etter skatt
31.03.2015
20.983
3.219
720
31.03.2014
28.448
1.491
675
10 Kapitaldekning pr. 31.03.2015
Eierandelskapital
Overkursfond
Opptjent egenkapital fra tidligere år
Årets resultat
Sum balanseført egenkapital
Morbank
367.472
109.992
645.823
21.295
1.144.582
Konsern
367.472
109.992
678.128
24.145
1.179.737
Ikke kvalifiserende andel av årets overskudd
Fradrag for imatrielle eiendeler og goodwill
Fradrag for eiendeler til virkelig verdi
Fond for urealiserte gevinster
Fradrag fra eierskap i ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor
Overgangsreglene for ikke vesentlige eierandeler
Ren kjernekapital
-21.295
-565
-1.810
0
-129.297
77.578
1.069.193
15,46 %
-24.145
-2.539
-1.810
0
-126.327
75.796
1.100.712
14,05 %
Fondsobligasjoner
Overgangsreglene for ikke vesentlige eierandeler
Kjernekapital
177.618
-38.789
1.208.022
17,46 %
177.618
-37.898
1.240.432
15,83 %
179.568
-2.674
-37.898
138.996
1,77 %
Tidsbegrenset ansvarlig kapital
Fradrag fra eierskap i ikke vesentlige eierandeler i finansiell sektor
Overgangsreglene for ikke vesentlige eierandeler
Tilleggskapital
179.568
-2.736
-38.789
138.043
Netto ansvarlig kapital
Kredittrisiko
Engasjementsbeløp per sektor:
Lokale og regionale myndigheter
Offentlig eide foretak
Institusjoner
Foretak
Massemarkedsengasjementer
Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom
Forfalte engasjomenter
Obligasjoner med fortrinnsrett
Kredittinstitusjoner
Verdipapirfond
Egenkapitalposisjoner
Øvrige engasjementer
CVA tillegg derivater (Credit Value Adjustemnet)
Operasjonell risiko
Kapitalkrav total
Beregningsgrunnlag
Overskudd av ansvarlig kapital
1.346.065
Grunnlag
18.529
351.941
1.268.855
656.546
3.295.194
78.758
69.218
45.033
26.561
299.306
145.038
66.538
595.957
6.917.474
2,00 %
19,46 %
Kapitalkrav
1.482
28.155
101.508
52.524
263.616
6.301
5.537
3.603
2.125
23.944
11.603
5.323
47.677
553.398
6.917.474
792.667
1.379.428
Grunnlag
18.529
202.175
1.268.855
656.546
4.409.769
78.758
70.230
45.033
26.561
134.566
194.202
66.535
8,00 %
664.274
7.836.034
17,60 %
Kapitalkrav
1.482
16.174
101.508
52.524
352.782
6.301
5.618
3.603
2.125
10.765
15.536
5.323
53.142
626.883
7.836.034
752.545
8,00 %
11 Egenkapitalbevis
Største eiere
Sparebanken Hedmark
MP Pensjon PK
Verdipapirfondet Eika
Citibank N.A. S/A National Financi
Trovåg AS
Merrill Lynch Prof. Clearing corp.
Eitrem, Ole S.
Solberg, Else Magna Nordvik
Stensrud, Per Ivar
Teigen, Ragnhild
Sum 10 største eiere
Antall
EKB
1.440.530
282.349
222.625
110.412
110.000
95.132
77.096
57.886
51.512
50.000
2.497.542
Andel EAKapital
23,52 %
4,61 %
3,63 %
1,80 %
1,80 %
1,55 %
1,26 %
0,95 %
0,84 %
0,82 %
40,78 %
Erga, Morten
Nordenfjelske Bykreditts stiftelse
Tandsether, Frode Fosse
Foretakskonsulenter AS
Nordvik, Karin Elisabeth
Directmarketing Inv.
Johs. Haugerudsvei AS
Lindberg, Erling
Horten, Gunnar
AS Peter Aas
Sum 20 største eiere
Sum øvrige eiere
Antall
Andel EAEKB
Kapital
50.000
0,82 %
48.348
0,79 %
48.300
0,79 %
48.116
0,79 %
45.085
0,74 %
42.500
0,69 %
36.222
0,59 %
34.419
0,56 %
30.000
0,49 %
25.500
0,42 %
2.906.032
47,45 %
3.218.502
52,55 %
Sum totalt
6.124.534
100,00 %
Kurs- og omsetningsutvikling siste 12 måneder
150000
Kurs
125000
75
100000
75000
50
Omsetning (antall)
100
50000
25000
25
0
Mar.
Apr.
Mai
Jun.
Omsetning (antall EKB TS)
Jul.
Aug.
Sept.
Okt.
Kurs EKB TS + utbytte
Nov.
Des.
Jan
Feb
Mar
Egenkapitalbevisindeks Oslo Børs (relativ)
12 Forpliktelser (utenfor balansen)
Morbank (konsern er identisk)
31.03.2015
BETINGEDE FORPLIKTELSER:
Garantier
Bokført verdi av eiendeler som er stillet som sikkerhet i Norges Bank
FORPLIKTELSER (nominelt beløp):
Rentebytteavtaler
31.03.2014 31.12.2014
525.645
50.232
517.992
75.694
546.121
60.334
2.506.099
2.716.728
2.553.415
13 Transaksjoner mellom nærstående parter
Totens Sparebank Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Totens Sparebank, og er definert som nærstående part.
Transaksjoner mellom selskapet og morbanken baserer seg på vanlige foretningsmessige vilkår. Det er inngått en leveranse- og
serviceavtale mellom selskapene. I all hovedsak kjøpes administrasjons og driftstjenester fra Totens Sparebank.
Konserninterne transaksjoner (slik de er ført i Totens Sparebank Boligkreditt AS)
Resultatposter
Renteinntekter
Etableringsgebyrer
Rentekostnader
Provisjonskostnader
Kjøpte tjenester
Balanseposter
Utlån til kredittinstitusjoner
Andre fordringer
Gjeld til kredittinstitusjoner
Annen gjeld
1. k 2015
76
572
2.832
6.451
52
1. k 2014
29
310
1.319
5.665
110
31.12.2014
311
2.440
42.978
22.504
626
31.03.2015 31.03.2014
220.107
7.066
314
748.828
159.954
0
110
31.12.2014
31
540.750
167
I tillegg leier Totens Sparebank lokaler av eiendomsselskapene Vallehaven AS. Samlet sett har banken i 2015
betalt 1,6 mill. kroner i leie til dette selskapet.
Alle datterselskapene har kundeforhold med Totens Sparebank og har sine bankinnskudd og lån hos banken.
Datterselskapene har ordinære vilkår hos banken. Samlet sett utgjør innskudd fra datterselskaper og utlån til
datterselskaper (eks Totens Sparebank Boligkreditt AS) 5,7 mill. kroneri innskudd og 22,2 mill. kroner i utlån.
14 Oversikt over konsernets transaksjoner i egne verdipapirer og ansvarlig lånekapital
Endringer i verdipapirgjeld i perioden
Balanse
Emittert
31.12.2014 31.03.2015
Sertifikater
Obligasjonsgjeld
Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Ansvarlige lån
Fondsobligasjoner
Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner
Egenkapitalbevis (tusen kr.)
Egenkapitalbevis (stk.)
Forfalt/
innløst
31.03.2015
Endring i
egenbeh.
31.03.2015
Øvrige
endringer
31.03.2015
31.03.2015
96.000
96.000
0
0
0
-3.764
-3.764
0
0
0
5.538.920
5.538.920
179.852
177.334
357.186
5.396.684
5.396.684
179.852
308.498
488.350
300.000
300.000
0
0
0
-250.000
-250.000
0
-131.165
-131.165
Balanse
Kjøpt
Solgt
31.12.2014 31.03.2015
0
0
0
0
31.03.2015
0
0
Balanse
Øvrig
endringer
31.03.2015
0
0
31.03.2015
0
0
Verdsettelsesnivå
Nivå 2
Nivå 3
Totalt
Balanse
15 Finansielle instrumenter til virkelig verdi, verdsettelsesnivå
Nivå 1
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet
Aksjer
Sertifikater og obligasjoner
Derivater brukt som sikring
Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje
Finansielle eiendeler tilgjengelig for salg
Aksjer
Sum eiendeler
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi
over resultatet
Derivater, brukt som sikring
Derivater til virkelig verdi over resultatet, tradingportefølje
Sum forpliktelser
40.491
1.503.919
2.783
13.992
87.971
9.156
1.544.410
113.902
20.912
17.688
38.600
43.274
1.517.911
87.971
9.156
232.604
232.604
232.604
1.890.916
20.912
17.688
38.600
Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi. I Nivå 1 er verdien fastsatt ut fra kvoterte
priser i aktive markeder. I nivå 2 er verdien utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier. Nivå 3 er verdier som ikke er basert på
observerbare markedsdata.
Oversikt over bevegelser på finansielle eiendeler/forpliktelser i nivå 3
Inngående balanse 01.01.2015
Tilgang/kjøp
Avgang /salg
Oppskrivinger ført mot egenkapitalen
Nedskrivninger ført mot resultatet
Utgående balanse 31.03.2015
232.568
0
0
0
0
232.568
Verdsettelsen av Eika Boligkreditt AS er basert på emisjonskursen som ble benyttet ved rettet emisjon i 2014, samt en vurdering av
egenkapitalen i selskapet. Verdsettelsen av Eika Gruppen AS tar utgangspunkt i en verdivurdering av de enkelte selskaper som inngår i
gruppen, og en samlet verdi for konsernet totalt, basert på relevante verdsettelsesmetoder. Denne verdivurderingen blir vurdert opp i mot
sist kjente emisjons- og/eller omsetningskurs, hensyntatt bankens egne vurderinger av hendelser frem til balansedagen.
I konsernet inngår i tillegg obligasjoner for ca 15 mill. kroner som er i verdsettelsesnivå 1.
Det vises for øvrig til årsregnskapet for 2014 for nærmere beskrivelser av hvilke poster i regnskapet som føres til virkelig verdi, samt note
virkelig verdi sett opp mot bokført verdi for ulik grupper av finansielle instrumenter. Det har i kvartalet ikke vært vesentlige endringer i
forholdet mellom bokført verdi og virkelig verdi på de poster i regnskapet som ikke føres til virkelig verdi.