1. No category

ÅRSREDOVISNING
FÖR
Branäs Samfällighetsförening
Organisationsnummer 717900-9761
Verksamhetsår 2011-09-01 - 2012-08-31
Årsredovisningen omfattar
- verksamhetsberättelse
2
- resultaträkning
5
- balansräkning
6
- redovisningsprinciper
och noter
7
- underskrifter
8
Belopp anges i svenska kronor om inte annat anges
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Styrelsen för Branäs Samhällighetsföreningen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 september 2011 t o m 31 augusti 2012.
Verksamhetsberättelse
Styrelsen har som uppgift att förvalta samfälligheten och föreningens tillgångar, föra redovisning över
samfällighetens räkenskaper och föra förteckning över delägande fastigheter, dess andelstal och ägare
samt att årligen till ordinarie årsmöte avge verksamhetsberättelse över föreningens tillgångar.
En grundförutsättning för uppdraget är att den löpande verksamheten är väldokumenterad och att styrelsen som väljs på årsmötet får tillgång till allt underlag som ligger till grund för den avgående styrelsens tagna beslut inte minst budgetförslaget och ingångna avtal.
Styrelsen har efter bästa förmåga försökt att utföra arbetet inom budgetramen som förra årsmötet
fattade beslut om men bristerna i överlämningen från förra styrelsen är så omfattande att detta har inte
varit möjligt. T ex finns ingen dokumentation över budget beräkningar eller en verksamhetsplan som
stödjer budgetförslaget.
Styrelsens utgångspunkter och fokusområden för det gångna året
Föreningens kärnverksamhet består av följande tjänster; Snöröjning & Sandning samt Renhållning &
Återvinning, dessa verksamheter upptar ca 75 procent av vår budget. Därefter kommer Belysning, Vägunderhåll och en post för oförutsedda utgifter om ca 20 procent av vår budget, resten är administration.
Beträffande kärnverksamheten så har styrelsen strävat mot ett trepartssystem i balans som utgår från
Medlemmarnas och Branäs Fritidscenters insatser visavi våra och våra Gästers upplevelse av hela vistelsen.
Styrelsen är också medveten om att det finns förväntningar bland medlemmarna att styrelsen ska arbeta med andra frågor som inte strikt tillhör samfälligheten eller dess tillgångar.
Styrelsen har därför träffat ledningen för Branäs Fritidscenter och diskuterat ett antal större och mindre
frågor i syfte att uppnå ett tillstånd av symbios mellan parterna baserat på honnörsorden
Transparens - öppenhet gentemot varandra
Samspel - samverkan på ett sätt som innebär att man fortsätter upprätthålla en god kommunikation
med varandra
Några exempel på områden för samverkan; Detaljplaner Branäsberget, Gemensamhetsanläggningar,
Utveckling av skidsystemet, Trafiksäkerhet, Väg underhåll, Webb samarbete, Renhållning & Återvinning
mm.
Information om verksamheten för det kommande året
Belopp inom parantes (få ) avser jämförelse mot samma period föregående år.
Snöröjning
Kostnaden för snöröjningen utgör 42% av vår budget och uppgår till 980tkr (få 975tkr). Vi samarbetar
med Branäsvägarnas Samfällighetsförening och anlitar samma entreprenör Olle Arnesson (G. Arnessons
Åkeri AB).
2 (8)
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Återvinning & Renhållning
Kostnaden för återvinning och renhållning utgör 31% av vår budget och uppgår till 725tkr (få 908tkr).
Hushållsavfallscontainrar med en aktiv tillsyn skapar goda förutsättningar för en effektiv renhållning
som dels är tillgängligt för våra gäster och oss och samtidigt funktionell för kommunens renhållningsentreprenör RenoNorden AB. Off season har alla hushållsavfallscontainrarna utom en per station har
flyttats bort och låsts för att undvika otillbörlig dumpning.
Ansvaret för återvinningscentralen ligger hos Materialbolagen (Producentansvaret) och samordnas av
Torsby kommun, Samfälligheten ansvarar för kostnaden för städning och tillsyn.
G. Arnessons Åkeri AB har på uppdrag av Samfälligheten svarat för tillsynen av återvinningscentraler
och hushållsavfallscontainrar.
G. Arnessons Åkeri AB har också åtagit sig att ordna med industrirenhållning på uppdrag av Samfälligheten ”off season”. Åtagandet omfattar ansvaret att tillhanda containers för källsortering av byggavfall,
informera berörda byggföretag samt administrera och fakturera dem som bygger på berget. Samfälligheten betalar inget för tjänsten men får rätten att använda containrarna för våra egna grovsopor.
Kostnadsökningen om 350tkr jämfört med föregående år är drivet av ökade priser men till största del är
det beroende av merkostnaderna för återvinningsstationen på Vattenverksplanen, ändrade rutiner med
ny renhållningsentreprenör från den 1 januari 2012 och en högre ambitionsnivå för skötsel av renhållningen.
Styrelsen har och kommer, för säsongen 2012 – 13, att försöka förändra innehållet i tjänsterna som går
att påverka för att minska kostnaderna till budgeterade nivåer. T ex tillämpning av en tontaxa för att
minska luften i taxan för tömningar, hur denna taxa kommer att slå är en funktion av pris per ton. Vi
räknar också att få till en effektivare tillsyning i kombination med ett intimare samarbete med Reno
Norden ska minska kostnaderna.
Belysning
Kostnaden för belysning utgör 6% av vår budget och uppgår till ca 140tkr (få 127tkr). Styrelsen avser
att upphandla elleveransen av Näckåns El och att inhämta offerter för löpande underhåll.
Vägunderhåll
Styrelsen anser att vägunderhållet är eftersatt och kommer att öka anslaget till 125tkr (få 34tkr). Underhållet samordnas med Branäsvägarnas Samfällighetsförenings insatser på underhåll av allmänna
vägar.
Administration
Administration utgör 3% av vår budget 70tkr (få 68tkr) och avser kostnaderna för bokföring, reskontra,
redovisning och revision. Våra samarbetspartners är Norra Ny Redovisning AB och KPMG AB.
Styrelsearvoden
Arvodeskommittén överlämnade ett förslag, för det gångna året, till arvode för styrelsens ledamöter till
styrelsen - ordförande 40 000 kr och övriga ledamöter 20 000 kr per år - styrelsen gör bedömningen att
Samfälligheten inte har tillräckligt starka finanser idag att betala dessa ersättningar, även om nivåerna
är rimliga, därför har inga arvoden utgått för verksamhetsåret 2011 - 12. I årets budget har styrelsen
budgeterat med 105tkr (få 0tkr).
3 (8)
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Övriga kostnader samt reserv för oförutsedda utgifter
Budgeterade kostnader 162tkr (få 61tkr) avser kvalitetssäkring av våra engagemang i respektive
Gemensamhets Anläggning, GA, och dels modernisera respektive GA utifrån Samfällighetens ändamål
och intentioner, en post för oförutsedda utgifter samt möteskostnader.
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:
Balanserad vinst:
Årets vinst:
Disponeras så att i ny räkning överföres:
189 152
16 621
205 773
Samfällighetsföreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
4 (8)
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Resultaträkning
Belopp i kr
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader
Rörelseresultat
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter och liknande poster
Resultat efter finansiella poster
Skatt på årets resultat
Årets resultat
2011-09-01
2012-08-31
2010-09-01
2011-08-31
2 250 363
1 990 721
-2 238 829
-2 052 503
11 534
-61 782
5 087
126
16 621
-61 656
0
0
16 621
-61 656
5 (8)
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Balansräkning
Belopp i kr
Not
2012-08-31
2011-08-31
1
152 869
504 155
657 024
266 291
3 382
269 673
Kassa och bank
202 690
135 473
Summa tillgångar
859 714
405 146
189 152
16 621
205 773
250 808
-61 656
189 152
542 391
111 550
653 941
91 547
124 447
215 994
859 714
405 146
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
Ställda säkerheter
Inga
Inga
Ansvarsförbindelser
Inga
Inga
Tillgångar
Omsättningstillgångar
Avgiftsfordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Balanserad vinst
Årets resultat
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa tillgångar och eget kapital
2
6 (8)
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer
Belopp i kronor om inget annat anges
Allmänna redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Värderingsprinciper m m
Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Fordringar
Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning.
Redovisning av intäkter
Intäkter redovisas i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Avgifter redovisas så att den del som belöper
på räkenskapsåret redovisas som intäkt.
Noter
Not 1
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Upplupna intäkter, extra debitering
Övrigt
Not 2
2012-08-31
502 760
1 395
504 155
2011-08-31
0
3 382
3 382
Balanserad vinst
250 808
-61 656
Årets resultat
-61 656
61 656
16 621
16 621
Eget kapital
Vid årets början
Disposition av fg års resultat
Årets resultat
Vid årets slut
189 152
7 (8)
Branäs Samfällighetsförening
717900-9761
Branäs den 10 oktober 2012
Anders Malmqvist
Kay Moen
Håkan Jertborn
Thomas Rehn
Peter Andeby
Anders Bernhardsson
Vår revisionsberättelse respektive granskningsrapport har lämnats den
Tommy Svensson
Auktoriserad revisor
Eva Sällebrant Hertzberg
Lekmannarevisor
8 (8)