Bokslut 2013.pdf
Lovisa stad Bokslut och verksamhetsberättelse 2013 Stadsstyrelsen 31.3.2014 Stadsfullmäktige 11.6.2014 2 Lovisa stad Bokslut och verksamhetsberättelse 2013 Lovisa stad Bokslut och verksamhetsberättelse 2013 Stadsstyrelsen 31.3.2014 Stadsfullmäktige 11.6.2014 Utgivare: Lovisa stad Ombrytning: Maria Lindroos Fotografier: LWT2 Werner Franzen, Tessjö skola/Peak press, Olavi Kaleva/Peak press, Lovisa Babyomlottsskjorta/Peak press, biblioteket - utlåning/Peak press 5 INNEHÅLLSFÖRTECKNING BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 Stadsdirektörens översikt Lovisa stads organisation och personal Stadsfullmäktige Val Revisionsnämnden Stadsstyrelsen Personal DEN ALLMÄNNA OCH DEN EGNA REGIONENS EKONOMISKA UTVECKLING De mest betydande riskerna Miljöfaktorer Organiseringen av stadens interna kontroll RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT OCH FINANSIERING AV VERKSAMHET KONCERNBOKSLUT Kommunkoncernens verksamhet och ekonomi BUDGETENS UTFALL ALLMÄN FÖRVALTNING OCH KONCERNFÖRVALTNING Förvaltningstjänster Ekonomitjänster Utvecklingstjänster Lovisa hamn GRUNDTRYGGHETSCENTRALEN Förvaltning och främjande av hälsa Tjänster för barn och ungdomar Tjänster för vuxna Tjänster för seniorer Övriga regionala tjänster BILDNINGSCENTRALEN Förvaltning och utveckling Dagvård och småbarnsfostran Utbildning Gymnasie- och yrkesutbildning Fritt bildningsarbete Fritidsväsendet Musei- och kulturväsendet Biblioteksväsendet TEKNISKA CENTRALEN Förvaltnings-, ekonomi- och byråtjänster Byggnadstillsyn och miljövård Stadsplanering Byggande och underhåll Utfall av anslag och beräknade inkomster Resultaträkningens utfall Investeringsdelens utfall Finansieringsdelens utfall Sammandrag av fullmäktige godkända bindande anslag och beräknade inkomster BOKSLUTSKALKYLER NOTER TILL BOKSLUTET AFFÄRSVERKET LOVISA VATTEN VATTENAFFÄRSVERKETS VERKSAMHET ENLIGT ANSVARSOMRÅDEN Förvaltning Vatten Avloppsvatten Bokslutskalkyler Noter till bokslutet Underskrift och märkningar Förteckning över bokföringsböcker och verifikatslag 3 6 8 9 11 11 13 15 16 19 21 21 23 29 30 35 36 38 43 46 48 50 52 54 56 59 63 64 68 69 73 75 77 79 80 82 84 86 87 88 91 93 96 98 104 105 107 117 129 132 132 132 133 135 140 145 146 6 STADSDIREKTÖRENS ÖVERSIKT Året 2013 var ett gott år för Lovisa stad. Stadens resultat uppvisade ett överskott på till och med 4,2 miljoner euro trots att budgeten hade upprättats till att uppvisa ett underskott på ca 0,2 miljoner euro. Flera faktorer bidrog till det goda ekonomiska resultatet, men det är centralt att observera att verksamhetskostnaderna minskade ca en procent jämfört med budgeten för 2013 och till och med 7,5 procent jämfört med bokslutet för 2012. Centralerna har i själva verket fint varit medvetna om effektiveringsbehoven och centralerna kunde minska sina utgifter 2013. Personalkostnaderna minskade också 1,2 procent jämfört med budgeten för 2013. Skatteinkomsterna ökade också mer än vi förutsett, det vill säga vi fick ca 1,3 miljoner euro mer i skatteinkomster än vad som prognostiserades i budgeten för 2013. Fastän 2013 ekonomiskt sett var ett gott år, pågår det inom det kommunala fältet många strukturella förändringar, som kommer att inverka på kommunernas verksamhetsförutsättningar. Statsmakten drog 2013 riktlinjer för kommunstrukturreformen och för att förnya kommunallagen, statsandelslagOlavi Kaleva, stadsdirektör stiftningen samt social- och hälsovårdstjänsterna. Avgörandena av dessa betydande strukturella reformer görs under 2014 och 2015 och de kommer att ha betydande inverkningar på kommunernas verksamhet. Stadsfullmäktige beslutade i maj 2013 att delta i två kommunstrukturutredningar. I utredningen om sammanslagning av kommunerna i östra Nyland, i vilken Lovisa, Sibbo, Borgå, Askola, Mörskom, Borgnäs och Lappträsk deltar, utreds förutsättningarna för att bilda en gemensam kommun. I den andra utredningen, som startas 2014, utreds en möjlig sammanslagning av Lovisa och Lappträsk. Besluten om dessa frågor fattas under vårvintern 2015. Under 2013 intensifierade vi betydligt interaktionen och samarbetet mellan Lovisa stad och näringslivet. Samarbetet med företagarföreningen var regelbundet och konkret, och samarbetet fokuserades på gemensamma projekt, så som till exempel gemensamma utbildningar och informationsmöten, beredningen av det regionala näringslivsprogrammet i samarbete med näringslivet och utvecklingen av stadscentrum. Vi började under 2013 aktivt bearbeta området som kallas Lovisa västra anslutning med syftet att utveckla de kommersiella tjänsterna på området. Vi ingick med en fastighetsutvecklare 2013 ett intentionsavtal om planering och utveckling av området. Byggarbetet av de första kommersiella tjänsterna på området inleddes också 2013. Vi inledde de första förhandlingarna om att utveckla Sågudden, som länge varit under åtgärdsförbud. Syftet är att för området skapa bostadsproduktion och annan lämplig serviceproduktion. Vi fortsätter att bereda projektet under 2014, då förutsättningarna för att genomföra projektet även klarnar. Byggverksamheten för stadens största investeringsprojekt, finska skolcentrumet, påbörjades 2013. Det nya skolcentrumet tas i bruk i augusti 2014. Renoveringen av Almska gården, som såldes 2012, färdigställdes 2013. Allt sedan verksamheten inleddes där har Almska gården betydligt berikat och stimulerat kulturlivet i Lovisa. På Almska gården arrangeras utställningar och kulturprogram och kulturverksamhet av månget slag. 7 Jag vill tacka alla dem som är i stadens tjänst, såväl de anställda som de förtroendevalda, och dessutom samarbetspartnerna för det gångna året. Utmaningarna tar inte slut och det kvarblir ännu mycket att göra under kommande år, men jag är övertygad om att vi genom samarbete kommer att klara av även de framtida stora utmaningarna. Olavi Kaleva stadsdirektör Invånarantal Verksamhetskostn. 110,6 milj. euro 18 000 14 000 1% 3% Grundtrygghet 9% 12 000 9 065 10 000 8 000 1% 2% 15 559 15 522 15 519 16 000 Tekniska 11 % 6 596 6 579 6 454 Bildning 8 963 8 943 Allmän förv. o konc. 50 % 6 000 Kostservice 4 000 Städning 2 000 23 % 0 2013 2012 201 1 svenskspråkiga invånarantal Lånestock €/invånare €/inv. 4 250 1 400 4 216 4 200 4 150 1 282 1 176 1 200 1 056 1 000 4 100 4 050 4 009 800 4 000 3 932 3 950 3 900 600 400 3 850 200 3 800 3 750 0 2013 2012 2011 2013 2012 2011 € 4 500 4 220 12 000 4 000 10 000 3 500 3 000 2 617 2 500 9 524 8 000 5 304 6 000 2 000 1 356 1 500 3 966 4 000 1 000 2 000 500 0 0 2013 2012 2011 2013 2012 2011 8 Lovisa stads organisation och personal STADSFULLMÄKTIGE Revisionsnämnden STADSSTYRELSEN LOVISA STAD Dottersamfund/ Ext. juridisk koncern DOTTERSAMFUND (ägoandel--%) Liljendal Värme (99 %) Intern koncern LOVISA Fast. Ab Wahlborg Kiint.Oy (95,23 %) Fast. Ab Neutronborg Kiint. Oy (100 %) Fast. Ab Siknätet Kiint. Oy (100 %) - Kårkulla samkommun (3,12 %) GRUNDTRYGGHETSCENTRALEN As.Oy Loviisan Vatro Bost. Ab (100 %) Fast. Ab Lov -As Kiint. Oy (62,5 %) - Eteva Ky (1,42 %) - Inveon (25,5 %) - Itä-Uud. Koulutus ky (15,41 %) - Nylands förbund (1,02 %) Rauhalan liiketalo kesk. Oy (61,6 %) Fast. Ab Stenborg Kiint. Oy (54,5 %) SAMKOMMUNER ( gr.kap.-%) - Hels. och Nylands sjukv.distr.(0,96 %) Fast. Ab Liljendal bostäder (100 %) Bost. Ab Liljendal Åstrand as (100 %) VATTENAFFÄRSVERK Hör inte till koncernen Bolag som pruducerar stadens tjänster BILDNINGSCENTRALEN Kiint. Oy Ruotsinp. Vuokrat. (100 %) Ruotsinp. Eläkeläisas. Säätiö (100 %) Tesjoen Liikekulma KK Oy (83,8 %) Ruotsinpyhtään Kauppakulma (56,92 %) Fast. Ab Pernå bostäder (100 %) TEKNISKA CENTRALEN Fast. Ab Talludden (71,1 %) Lovisanejdens vatten Ab (81,04 %) Fast.Ab Lugnet (51 %) - Bost.Ab Mickelsbo (31,9 %) - Fast.Ab Mariegatan 12 (31,2 %) Pensionärshusstiftelsen i Pernå rf. (100 %) Loviisan liikuntahallisäätiö (100 %) ÄGARINTRESSESAMFUND (ägoandel--%) - Kiint.Oy Petjärvenrivi (40 %) ALLMÄN FÖRV. - OCH KONCERNFÖRVALTNING - As.Oy Ruots. Koivulanrinne (40,3 %) - Fast. Ab Forsby Center (34,0 %) 9 Stadsfullmäktige Stadsfullmäktiges arbete 2013 Jag vill tacka stadens anställda och de förtroendevalda för året 2013. Året var ekonomiskt sett betydligt bättre än vad som prognostiserats i och med att resultatet slutligen uppvisade ett överskott på till och med 4,2 miljoner euro. Statsmakten har påbörjat stora reformer, som kommer att inverka på kommunernas verksamhetsförutsättningar. Fullmäktigeförsamlingarna är tvungna att under de kommande åren ta ställning till omfattande strukturreformer, vilkas alla inverkningar inte ännu kan uppskattas tillräckligt bra. Stadsfullmäktige har under 2013 ofta hållit aftonskola om olika ärendehelheter. Teman för aftonskolorna har bland annat varit den interna kontrollen, effektiveringsprogrammet, näringslivsprogrammet och förnyandet av förvaltningsstadgan. Under verksamhetsåret 2013 har sådana åtgärdsprogram godkänts som anknyter till att förverkliga den av stadsfullmäktige godkända stadsstrategin, det vill säga stadsfullmäktige har fått till behandling många strategiskt stora frågor, bland annat det bostadspolitiska programmet och det äldrepolitiska programmet. Förnyandet av förvaltningsstadgan har pågått under 2013 och stadsfullmäktige kommer att behandla den förnyade förvaltningsstadgan under våren 2014. Förvaltningsstadgan är ett centralt dokument för skötseln av stadens förvaltning och verksamhet. Jag anser att vi nu ska fästa blickarna mot framtiden och se Lovisa som en ort för möjligheter. Positiva signaler skapar trovärdighet för stadens verksamhet och skapar förutsättningar för att företag etableras och att nya invånare kommer till Lovisa. Alla vi förtroendevalda och tjänstemän, liksom också stadens invånare, fungerar som visitkort. Fastän stadens basservice är i gott skick jämfört med stadens storlek, bör vi nu säkerställa att basservicens tjänster även i framtiden är goda och konkurrenskraftiga. Trots de stora utmaningar som ställts på fullmäktigearbetet kommer vi att göra vårt yttersta att Lovisa även i framtiden kommer att ekonomiskt och verksamhetsmässigt vara i tillräckligt gott skick. Arja Isotalo ordförande i stadsfullmäktige Stadsfullmäktige Under fullmäktigeperioden 2013–2016 består fullmäktige i Lovisa stad av 59 förtroendevalda. Fullmäktige sammanträdde 10 gånger 2013 och fattade beslut i 130 ärenden. Arja Isotalo (SDP) var ordförande i stadsfullmäktige, Petra Paakkanen (SFP) I vice ordförande och Kari Hagfors (Saml) II vice ordförande. 10 De anslag som centralen förfogar över (verksamhetsbidraget är bindande i förhållande till stadsfullmäktige) C10 Fullmäktige BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern -93 -134 -134 -5 -93 -134 -134 -5 -87 -134 -134 LOVISA STADSFULLMÄKTIGE 2013 SFP SAMLINGSPARTIET Liljestrand, Tom Heijnsbroek-Wirén, Mia Karlsson, Mikael Alm, Agneta Lindfors, Leena Paakkanen, Petra Stenvall, Patrik Björkman-Nysten, Nina Rosenberg, Thomas Ekebom-Jönsas, Benita Andersson, Otto Turku, Roger Skog, Kim Björklöf, Johan Bäcklund, Lars Björkell, Jan-Eric Grundström, Maria Hansson, Kenneth Lönnfors, Torbjörn Hydén, Pia Karlsson, Håkan Willner, Stefan Mether, Cosmo Lindholm, Glenn Meriheinä, Thérèse Hagfors, Kari Lepola, Janne Pere, Nina Erämaja, Elias Karvonen, Juha Melamies, Päivi Antas, Camilla Haverinen, Katri Pekkola, Janne SDP VÄNSTERFÖRBUNDET Isotalo, Arja Grönberg, Merja Lappalainen, Kalevi Tähtinen, Keijo Lohenoja, Pertti Eriksson, Mats Kekkonen, Jari Holmström, Eeva Laitinen, Åke Wilenius, Yvonne Ekström, Veikko Hämäläinen, Satu SANNFINNLÄNDARE Väkevä, Antti Fellman, Atte Lång, Saara Peltoluhta, Vesa Kouvo, Katja Poikeljärvi, Mauri DE GRÖNA Ilvetsalo-Koskinen, Sonja Noroviita, Timo CENTERN Eloranta, Kimmo Lindell, Armi Träskelin, Jerry Eriksson, Sari KRISTDEMOKRATERNA (KD) Sihvonen, Jarmo -109 25 -5 -5 -109 25 -5 -5 -104 30 -19 % -19 % -22 % 11 Val Ansvarsperson: förvaltningsdirektör Under året ordnades inte val. Centralvalnämnden sammanträdde inte under 2013. Revisionsnämnden Utfallet för målen för verksamheten 2013 Enligt 71 § i kommunallagen ska revisionsnämnden bedöma huruvida de mål för verksamheten och ekonomin som fullmäktige satt upp har nåtts i kommunen och kommunkoncernen. Revisionsnämnden satte sig i enlighet med utvärderingsplanen och -programmet in i stadens förvaltning och sektorernas verksamhet. Revisionsnämnden har följt upp och utvärderat hur de mål för verksamheten som stadsfullmäktige satt upp har utfallit, hur väl förvaltningen fungerat och hur stadens ekonomi utvecklats på basis av ansvarsområdenas rapportering och de utredningar som de ledande tjänsteinnehavarna gett nämnden. Som revisionssamfund är ORF-samfundet BDO Audiator Ab, som stadsfullmäktige valt till denna uppgift för perioden 2013–2016. Räkenskapsperioden 2013 arbetade ORF Krister Rehn som ansvarig revisor. Nämndens assistans- och sekreteraruppdrag köptes av revisionssamfundet. Nämnden höll sammanlagt 10 sammanträden 2013. År 2013 köptes sammanlagt 48,5 granskningsdagar av revisionssamfundet. För egentlig lagstadgad revision användes 40,5 dagar och för biträdande av nämnden 8 arbetsdagar. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 De anslag som centralen förfogar över (verksamhetsbidraget är bindande i förhållande till stadsfullmäktige) C8 Revisionsnämnden BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader -34 -39 -4 -43 -43 -34 -39 -4 -43 -43 -34 -39 -4 -43 -43 varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 12 LOVISA STADS REVISIONSNÄMND 2013 Ordinarie ledamöter Pertti Lohenoja, ordförande Personliga ersättare SDP Jaakko Isotalo SDP Kari Hagfors, viceordförande Saml. Marina Astikainen Saml. Berndt-Gustaf Schauman SFP Tony Granström SFP Kristina Lönnfors SFP Nina Lundström SFP Auli Lehto-Tähtinen SDP Kielo Kallio-Taponen SDP Mari Ståhls Saml. Pertti Ajomaa Saml. Immo Stenberg SF Veli-Matti Mettinen SF 13 Stadsstyrelsen Stadsstyrelsens arbete 2013 Den nya fullmäktigeperiodens första år är förbi, ett händelserikt år ur stadsstyrelsens synvinkel. Styrelsearbetet var till en början utmanande, nu fungerar samarbetet mycket bättre. Statens balanseringsåtgärder av den offentliga ekonomin förutsatte att också Lovisa måste börja anpassa sin ekonomi för att kunna hålla den i balans i fortsättningen. Effektiveringsprogrammet uppgjordes centralvis enligt de budgetramar styrelsen fastslog. Programmet som minskar driftsekonomiutgifterna för de tre följande åren innehöll bl.a. en hel del åtgärder som påverkar servicenätets struktur. Speciellt nedskärningarna i närservicen var svåra beslut i både stadsstyrelsen och sedan i stadsfullmäktige, men godkändes ändå i samband med budgeten till största delen. Trots att avstånden fortfarande inte blir så långa påverkar besluten livskraften väldigt olika beroende på plats. Viktigt är att fortsatta inbesparingar görs med bevarad strategisk helhetssyn. Beredningen av de uppföljande programmen till den år 2012 godkända stadsstrategin har alla under 2013 fåtts klara för fullmäktigebehandling, till sist i stadsstyrelsen var näringslivsprogrammet 16.12. Under året har utvecklingsfrågor diskuterats aktivt i stadsstyrelsen och utvecklingen av västra infarten börjar konkret synas nu innevarande år. Det goda ekonomiska bokslutresultatet ger oss klart bättre grund för såväl dessa satsningar som framför allt beredskap att möta de kommande årens stora ekonomiska utmaningar som också vi har framför oss. Jag vill här framföra mitt tack till hela stadens personal som har jobbat flitigt för att detta mycket goda resultat har kunnat uppnås! Underskridningen av verksamhetskostnaderna med ca en miljon visar också att det nu finns en tydlig medvetenhet om framtidens ekonomiska utmaningar. Tack också till alla förtroendevalda, nu har vi en klart starkare position att kämpa för Lovisa! Stadsstyrelsens ordförande Tom Liljestrand Stadsstyrelsen Stadsstyrelsen i Lovisa har elva ledamöter. Även presidiet för stadsfullmäktige kan delta i sammanträdena där de har närvaro- och yttranderätt. Stadsstyrelsen sammanträdde 22 gånger under 2013 och fattade beslut om totalt 277 ärenden. Stadsstyrelsens ordförande var Tom Liljestrand (SFP), I vice ordförande Janne Lepola (Saml.) och II vice ordförande Merja Grönberg (SDP). Stadsstyrelsens föredragande var stadsdirektör Olavi Kaleva och sekreterare förvaltningsdirektör Christoffer Masar (till och med 31.8.2013) och tf förvaltningsdirektör Lilian Andergård-Stenstrand (från och med 1.9.2013). 14 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 De anslag som centralen förfogar över (verksamhetsbidraget är bindande i förhållande till stadsfullmäktige C11 Stadsstyrelsen BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 3 208 1 347 -1 941 -1 144 -6 -7 1 267 202 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 1 347 1 417 71 5% -1 244 -1 245 -7 -8 -1 15 % -100 102 173 70 69 % -7 -8 -1 14 % -100 109 180 71 65 % varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar -6 -7 1 273 209 -100 -5 STADSSTYRELSEN I LOVISA 2013 Presidiet Ordförande Tom Liljestrand, SFP I viceordförande Janne Lepola, Saml. II viceordförande Merja Grönberg, SDP Ordinarie ledamöterPersonliga ersättare Svenska folkpartiet i Finland Tom Liljestrand Mia Heijnsbroek-Wirén Mikael Karlsson Agneta Alm Leena Lindfors Kim Skog Nina Björkman-Nystén Roger Turku Johan Björklöf Benita Ekebom-Jönsas Finlands Socialdemokratiska parti Merja Grönberg Veikko Ekström Eeva Holmström Harri Hakala Samlingspartiet Janne Lepola Nina Pere Juha Karvonen Camilla Antas Sannfinländare Atte Fellman (t.o.m. 13.11.2013) Vesa Peltoluhta (fr.o.m.13.11.2013) Saara Lång Vänsterförbundet Armi Lindell Marita Peltokorpi 15 Personal Ordinarie Visstidsanställda Sammanlagt 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 Förvaltningstjänster 29 29 30 1 1 1 30 30 30 Ekonomitjänster 86 86 82 3 9 8 89 95 90 Utvecklingstjänster 65 64 68 8 13 13 73 77 81 Grundtrygghetscentralen 316 320 324 87 108 83 403 428 407 Bildningscentralen 336 333 331 154 146 122 490 479 453 Tekniska centralen 69 73 73 9 10 7 78 83 80 901 905 908 262 287 234 1 163 1 192 1 141 Sammanlagt Lovisa stad hade sammanlagt 1 141 anställningsförhållanden i huvudsyssla 2013. Av dessa var 908 ordinarie och 234 på visstid. Den totala personalmängden har minskat med 51 från året innan. Minskningen har skett i antalet visstidsanställningar, medan antalet ordinarie anställningar ökade något. Till detta har bidragit bland annat koncentreringen av regionens landsbygdsförvaltning till Lovisa. Antalet bitjänster eller sidouppgifter var 145, vilket ligger på samma nivå som 2012. Bitjänsternas antal är störst inom bildningen och medborgarinstituten. År 2013 var antalet närståendevårdare, familjevårdare och mottagare av kommuntillägg till hemvårdsstöd i genomsnitt 286. Sammanträdesarvode utbetalades till sammanlagt 302. I slutet av 2013 var antalet arbetstagare i läroavtalsförhållande 9. Antalet deltidspensionerade och delinvalidpensionerade uppgick sammanlagt till 20. Lönekostnaderna jämte bikostnader uppgick till 49,4 miljoner euro. Lönekostnaderna ökade sålunda med 0,5 miljoner euro eller 1 % från året innan. Ökningen beror på den i februari genomförda generella löneförhöjningen på 1,46 % för löner inom den kommunsektorn och på den utdelade kollektivavtalsenliga justeringspotten på 0,6 %. Utan de avtalsenliga löneförhöjningarna skulle stadens lönekostnader ha minskat med ca 1 %. Största delen av personalen (84,5 %) var kvinnor. Könsfördelningen har förblivit mer eller mindre den samma under nya Lovisas tid. Medelåldern för hela personalen var 46,4 år vilket är något högre än inom kommunsektorn i medeltal (45,6 år). Åldersstrukturen inom kommunsektorn understryker betydelsen av arbetsförmågan och att man orkar i arbetet. Arbetsgivarens viktigaste åtgärder för att de anställda ska kunna stanna längre i arbetslivet är att upprätthålla arbetsförmågan och främja arbetshälsan. Vi försöker minska sjukfrånvarofallen med hjälp av modellen för tidigt stöd och genom att intensifiera samarbetet med arbetarskyddet och företagshälsovården. Genom aktiva förebyggande åtgärder och genom modellen för tidigt stöd har vi lyckats minska antalet sjukfrånvarofall med 8 % från året innan. I förhållande till antalet anställda uppgick antalet sjukdagar till 12,9 arbetsdagar per arbetstagare. Minskningen i sjukfrånvarostatistiken har varit störst inom grundtrygghetscentralen och tekniska centralen. Under 2013 avgick 35 personer med pension och deras pensioneringsålder var i genomsnitt 62,2 år. Pensionsavgången kommer att under närmaste åren att var stor särskilt inom omsorgstjänsterna, där efterfrågan på yrkeskunnig personal hotar överskrida utbudet. Till vissa yrkesgrupper är det redan nu svårt att rekrytera personal. 16 DEN ALLMÄNNA OCH DEN EGNA REGIONENS EKONOMISKA UTVECKLING Enligt förhandsuppgifterna från kommunernas och samkommunernas bokslut för 2013 låg kommunernas sammanlagda resultat ca 300 miljoner euro på den positiva sidan. Resultatet har förbättrats med kolossala 600 miljoner euro från året innan. Ändringen i utbetalningscykeln för skatteinkomster inverkade positivt på beskattningsutfallet för flera kommuner, men de redan påbörjade sparåtgärderna och effektiveringsprogrammen för funktionerna var synliga i kommunernas bokslutssiffror: enbart inom personalkostnaderna uppskattas besparingarna uppgå till ca 400 miljoner euro. Ett allmänt problem inom det kommunala fältet är fortsättningsvis en ökning i lånestocken och trots att årsbidragen blev bättre var årsbidraget för många kommuner inte tillräckligt för att täcka avskrivningarna. Kommunernas sammanräknade lånestock ökade ca 13 procent från året innan och den uppgick i genomsnitt till 2 553 euro per invånare. Inom det kommunala fältet väntas 2014 bli rätt så stramt. Det prognostiseras att statsandelarna minskar med upp till 100 miljoner euro och att tillväxten i skatteinkomster kommer att underskrida tillväxten i verksamhetsutgifter. Enligt finansministeriets prognos beräknas inkomsterna öka 1,3 procent 2014 och konsumentpriserna prognostiseras öka 1,5 procent. Man förväntar att det att inkomstutvecklingen saktas ned kommer att hejda ökningen av enhetskostnaderna i ekonomin. Trots att arbetslöshetssituationen inte förväntas bli allt för mycket svagare, förutses löntagarnas realinkomster att minska 0,8 procent. Det uppskattas att sysselsättningsutvecklingen vänder uppåt 2015, då minskningen i realinkomster inte heller skulle fortsätta med samma trend. Utvecklingen i arbetets produktivitet ligger historiskt lågt och den offentliga skulden håller på att överskrida 60 procent av bruttonationalprodukten, det vill säga målen för finanspolitiken verkar löpa ur kontroll. Enligt näringslivets forskningscentral ETLA håller världsekonomin på att återhämta sig, men exceptionellt långsamt. I Finland är hållbarhetsunderskottet obestridligt och utgångsläget i regeringens strukturpaket är att avlägsna den offentliga ekonomins hållbarhetsunderskott på uppskattningsvis 4,7 procent. Den ekonomiska utvecklingen inom den egna regionen Allmänt taget kan det konstateras att det går rätt bra för kommunerna i Nyland i jämförelse med de genomsnittliga talen för Fasta Finland. De nyckeltal som räknats för Lovisa stads bokslut 2013 tål bra en nationell jämförelse. Kommunerna i Östra Nyland är skyldiga att genomföra en sammanslagningsutredning i enlighet med kommunstrukturlagen som trädde i kraft 1.7.2013. Utredningen genomförs mellan hösten 2013 och våren 2015 och en mellanrapport inväntas under februari eller mars 2014. Enligt prognosen har invånarantalet i Lovisa stad minskat med 32 personer. I december låg arbetslöshetsgraden vid 11 procent då den vid motsvarande tidpunkt året innan var 9,3 procent. 17 Arbetssökande och lediga arbetsplatser BS 2013 BS 2012 BS 2011 BS 2010 0 lediga arb.platser under 25 år Arb.sökande t ot. 100 200 300 400 500 600 BS 201 2 22 700 800 BS 2010 20 BS 2011 33 161 197 189 242 66 50 65 93 709 692 684 801 900 BS 201 3 24 Lovisa stads resultat uppvisar ett överskott på 4,5 miljoner euro Resultatet för Lovisa stad uppvisar ett överskott på 4,5 miljoner euro och efter bokslutsdispositionerna uppgår räkenskapsperiodens överskott till 4,2 miljoner euro. Siffran innefattar Affärsverket Lovisa Vattens underbalanserade resultat, som efter bokslutsdispositionerna uppvisar ett underskott på 0,599 miljoner euro. De största delfaktorerna för det positiva bokslutet var en ökning på 1,8 miljoner euro i verksamhetsintäkter, 1,3 miljoner euro i beskattningsutfallet och 1,1 miljoner euro i finansiella intäkter. Man bör observera att den största delen av inkomstposterna för beskattningen och finansieringen är av engångsnatur. Vi lyckades även tygla ökningen i utgifter med ca 1,1 miljoner euro. Jämfört med bokslutet för året innan hade utgifterna praktiskt taget avstannat med en ökning på endast 0,05 procent. Under budgetberedningen för 2014 överenskoms det om ett balanseringsprogram på ca 6 miljoner euro för 2014–2016 och detta arbete ses redan i bokslutet för 2013. Centralerna har på eget bevåg upprätthållit en stram hushållning. Lånenivån i Lovisa stad är sansad. Lånen per invånare uppgår till 1 176 euro per invånare. Lånebehovet uppskattades under budgetskedet till 13 miljoner euro. Kortfristiga kommuncertifikat användes över sommaren, varefter vi konkurrensutsatte ett långfristigt lån på 7 miljoner euro. Vi lyfte ett belopp på 5 miljoner euro i december 2013 av låneposten och den resterande summan i januari 2014. Skatteintäkterna för Lovisa stad ligger fortsättningsvis på en god nivå. Skatteinkomsterna uppgår till 4 216 euro per invånare och ökningen jämfört med året innan är 5,1 procent. Per invånare är skatteinkomsterna för Lovisa stad i boksluten för 2012 på plats 15 och ca 448 euro större än i Fasta Finlands kommuner i genomsnitt. Med anledning av detta uppgår utjämningsavgiften för årets skatteinkomster till över 3 miljoner euro. Verksamhetskostnaderna per invånare är dock höga i Lovisa stad jämfört med kommuner av samma storlek. En delfaktor till de höga kostnaderna är samarbetsområdet; Lovisa stad sköter landsbygdsförvaltningen för östra Nyland och med undantag av äldreomsorgen verksamheten inom den sociala sektorn och grundtrygghetssektorn för Lappträsk. Utmaningarna i framtiden är dock att effektivera funktionerna, att tygla kostnadsutvecklingen och att få kostnadsnivån på en konkurrenskraftig nivå. Prognoserna visar att Lovisa stads skatteinkomster kommer att minska och nedskärningarna i regeringens rammangling sträcker sig till 2017. Även den nya statsandelslagen, som träder i kraft 2015, innebär för Lovisa stad ett sparmål på ca 2 miljoner euro. Målet är att servicenivån för invånarna i Lovisa stad kan bibehållas och att stadens ekonomi även i fortsättningen ligger på en frisk och hållbar grund. 18 I tabellen nedan har införts beräknade nyckeltal från Lovisa stads bokslut 2013 och 2012. Nyckeltalen jämförs med medelvärdena för kommuner som till sitt invånarantal är av motsvarande storlek och för alla kommuner i Fasta Finland. Nyckeltal euro/invånare, bokslut 2013 LOVISA BOKSLUT 2013 LOVISA BOKSLUT 2012 KOMMUNER, VARS INVÅNARANTAL ÄR 10 000–20 000 KOMMUNERNA PÅ FASTA FINLAND I MEDELTAL 15 519 15 519 10 001–20 000 5 398 173 € per invånare € per invånare € per invånare € per invånare 1 176 € 1 056 € 4 045 € 2 262 € Bruttoinvesteringar 698 € 303 € 579 € 658 € Årsbidrag, % av avskrivningarna 212 % 126 % 53 % 71 % Skatteintäkter 4 216 € 4 010 € 3 158 € 3 562 € Statsandelar 1 690 € 1 659 € 1 880 € 1 488 € Verksamhetsintäkter 1 655 € 1 734 € 1 324 € 1 567 € Verksamhetskostnader 7 123 € 7 119 € 6 238 € 6 536 € Årsbidrag 559 € 357 € 141 € 248 € Räkenskapsperiodens överskott 291 € 75 € -54 € -57 € Penningtillgångar 492 € 372 € 356 € 619 € BOKSLUT 2013 Invånarantal € per invånare Lån Personalkostnader och kostnader för den specialiserade sjukvården Personalkostnaderna utgör den mest betydande posten i kostnadsstrukturen, 45 procent av alla kostnader. Personalkostnaderna underskred det budgeterade med 586 355 euro. Efter personalkostnaderna utgör den specialiserade sjukvården den största separata kostnadsposten, vilken i sin tur uppgår till 16 procent av stadens helhetskostnader. I budgeten för 2013 hade 17,3 miljoner euro reserverats för den specialiserade sjukvården. Den specialiserade sjukvårdens slutliga räkning till Lovisa stad var 16,6 miljoner euro, då vi året innan betalade 17,3 miljoner euro. Investeringar I budgeten 2013 hade sammanlagt 12,7 miljoner euro reserverats för investeringsprojekt. Den största enskilda posten, 7,0 miljoner euro, hade budgeterats för finska skolcentrumets byggprojekt. Projektets helhetskostnad uppgår till 12,1 miljoner euro i bokslutet och 5,1 miljoner euro har ackumulerats som genomförda kostnader. Inalles uppgår genomförelsegraden för investeringarna till 70 procent. 19 De mest betydande riskerna De mest betydande verksamhetsriskerna för Lovisa stad är personalriskerna, risker som förknippas med funktionen av informationssystem, risker som förknippas med ändringar i lagstiftningen och risker som förknippas med konjunkturväxlingar. Personalrisker Medelåldern för stadens personal är aningen högre än för den övriga kommunala sektorn, vilket ställer utmaningar utöver de normala på att leda arbetshälsa och att stöda det att de anställda orkar i arbetet. Personalutmattning som beror på ökande arbetsstress utgör en betydande personalrisk, som kan framkomma som en ökning i sjukfrånvarostatistiken och i kostnaderna. Om effektiva förebyggande och korrigerande åtgärder inte är i användning, förekommer även risken för att de anställda i korselden mellan kraven och resurserna söker en lösning till situationen genom att byta arbetsplats. Den årliga personalavgången som beror på pensionering är ca 40 personer. Personalavgången som beror på pensionering fortsätter högfrekvent i synnerhet inom omsorgstjänster, där efterfrågan på yrkeskunnig arbetskraft i fortsättningen hotar överskrida utbudet. Det är redan nu svårt att rekrytera personal till vissa yrkesgrupper. Vid ändringar inom efterfrågan på tjänster och övriga brytningsskeden inom arbetslivet ska man speciellt sörja för personalens kunnande och utvecklingen av kunnandet. I samband med att anställda övergår i pension ska man säkerställa att sådan kunskap och sådana färdigheter som är väsentliga för stadens verksamhet inte förloras, utan att så kallad tyst kunskap överförs också till den yngre expertgenerationen. Man har strävat efter att minska personalriskerna genom att stöda chefsarbetet med att ordna utbildning inom ledarskap och chefskap samt genom att erbjuda personalen möjlighet till kompletterande utbildning. Syftet är att personalen ska förbinda sig till sitt eget arbete. Särskilda tyngdpunkter har varit att leda arbetshälsa och att förebygga frånvarofall på grund av sjukdom. Med den så kallade verksamhetsmodellen för tidigt ingripande uppvisar sjukfrånvarostatistiken en nedgång på 8,5 procent i jämförelse med året innan. Informationssystemrisker Under 2013 kartlade vi största delen av stadens informationssystem och resultaten av detta kommer att bidra till att minska informationssystemriskerna. Informationssystemen består av flera olika produktgrupper, vilket orsakar risker för att informationen inte överförs outbrutet från en tillämpning till en annan. Vi har ökat antalet automatiska funktionskontroller, men gränssnittet för vissa system kräver manuella åtgärder då informationen överförs. Standardiseringen av arbetsstations- och nätmiljön har för sin del minskat datasäkerhetsriskerna. I fortsättningen strävar vi efter att satsa på datateknisk utbildning av personalen för att minska de datasäkerhetsrisker som användarnas verksamhet medför. Med lagstiftning förknippade risker Staden har ingen möjlighet att påverka ändringar som sker inom lagstiftningen. Men staden kan följa aktivt med förändringarna och utvärdera systematiskt deras konsekvenser för verksamheten proaktivt. Ändringarna i lagstiftningen kommer ofta med mycket snabb tidtabell och ofta ökar de stadens uppgifter och kostnader. Man ska reagera tillräckligt tidigt på lagstiftningsreformer så att utfallet av de stadgade åläggandena inte äventyras. Lagarna och förordningarna specificerar även delvis hanteringen av olika risker, men att endast följa lagar och förordningar får inte bli riskhanteringens huvudändamål. 20 Med konjunkturväxlingar förknippade risker Konjunkturväxlingarna orsakar ändringar i efterfrågan och inverkar sålunda på arbetslösheten och på företagens resultat. Både de skatter som företagen och som invånarna betalar har en direkt inverkan på stadens kassa. Inverkan ses dock med dröjsmål. Att följa upp och prognostisera ändringar i konjunkturer och ekonomin ska utgöra en del av planeringen av verksamheten och stadens strategi. Finansieringsrisker Vid utgången av 2013 hade staden beviljat borgen på 11,8 miljoner euro (10,8 miljoner euro 2010, 10,6 miljoner euro 2011 och 11,9 miljoner euro 2012). Hanteringen av kreditförluster inom den kommunala verksamheten skapar sina egna utmaningar, men allt i allo har storleken på kreditförlusterna i Lovisa hållits tämligen konstant och utgör ingen egentlig risk för finansieringen. Utlåningsbeståndet är också ringa och inbegriper inga väsentliga risker för uppkomsten av kreditförluster. Kommunförbundets rätt så kategoriska negativa ståndpunkt gentemot externalisering av den kommunala indrivningsprocessen står i konflikt med de ansatser där man specifikt strävar efter att minska på förvaltningen och kommunens arbetsuppgifter. En snabb och effektiv indrivningsprocess är en av de få utvägar som kommunerna har för att minimera kreditförlustrisker, men resurserna och en ingående kännedom om lagen om indrivning av fordringar finns nödvändigtvis inte att tillgå annat än genom externaliseringslösningar. Skaderisker Under redovisningsperioden 2013 utsattes staden inte för betydande skadefall. Staden har skaffat sig en egendomsförsäkring i Skadeförsäkringsbolaget Pohjola enligt den såkallade allriskprincipen. Självrisken uppgår för fastigheternas del till 20 000 euro och för lösörets del till 3 000 euro. Lovisa har även en försäkring mot verksamhetsavbrott. Försäkringen ersätter utgifterna för omorganiseringen av verksamheten i samband med ett skadefall till det funktionsvisa maximala belopp, om vilket man kommit överens om i försäkringsbrevet. Därutöver har staden en ansvarsförsäkring, som ersätter en sådan skada som staden med sin verksamhet eventuellt förorsakat utomstående. Det maximala beloppet som denna försäkring ersätter vid person- och föremålsskador är 3 000 000 euro, vid förmögenhetsskada 500 000 euro. Staden har förutom de lagstadgade olycksfallsförsäkringarna en frivillig gruppolycksfallsförsäkring. Försäkringen gäller vid evenemang som ordnas och övervakas av staden. Allt i allo är stadens försäkringsskydd täckande och staden anlitar vid hanteringen av skaderisker försäkringsmäklare John Nieminen från City Företagstjänst JN. Försäkringsskyddet granskas minst en gång per år noggrant i samarbete med försäkringsmäklaren. 21 Miljöfaktorer För 2013 har inte sådana miljöfaktorer observerats, som skulle ha haft väsentlig inverkan på stadens ekonomiska resultat, position eller på verksamhetens utveckling. Organiseringen av stadens interna kontroll Syftet med den interna kontrollen och riskhanteringen är att säkerställa att stadens och stadskoncernens uppgifter genomförs störningsfritt, att uppgifterna är lagenliga, att uppnå ställda mål, att verksamheten är resultatrik och effektiv samt att tillvägagångssätten motsvarar god förvaltningssed. Med hjälp av intern kontroll säkerställer man att resurserna är i resultatrik användning, egendomen är tryggad och att informationen till ledningen är riktig, ändamålsenlig och ges i rätt tid. Den allmänna anvisningen för intern kontroll godkändes i stadsfullmäktige 9.10.2013, men anvisningens förankring till en del av basverksamheten och som stöd för ledningen påbörjades redan under beredningsskedet. Om den interna kontrollens mål - om resultatrikheten och effektiviteten i stadens verksamhet - om att rapporteringen av verksamheten och ekonomin är korrekt och uppgifterna är tillförlitliga - om att lag, beslut, regler och ledningens anvisningar följs - om att trygga resurser och egendom kan det konstateras att man fått en skälig säkerhet om uppnåendet av målen, och under verksamhetsåret 2013 inträffade inga sådana skadefall eller övriga händelser, som skulle ha äventyrat tillbörlig skötsel av stadens funktioner. Lovisa stads interna kontroll har ordnats på en acceptabel nivå. 22 23 Räkenskapsperiodens resultat och finansiering av verksamhet 24 RESULTATRÄKNING OCH NYCKELTAL 2013 2012 1 000 € 1 000 € 25 683 26 911 -110 555 -110 501 -84 872 -83 590 Skatteinkomster 65 422 62 234 Statsandelar 26 229 25 765 13 46 2 217 1 666 -310 -552 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Verksamhetsbidrag Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag -19 -23 8 679 5 544 -4 092 -4 386 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan och nedskrivningar Extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsperiodens resultat Bokslutsposter RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT (UNDERSKOTT) -64 4 523 1 158 -302 198 4 220 1 356 23,2 24,4 212,1 126,4 559,2 357,2 15 519 15 522 RESULTATRÄKNINGENS NYCKELTAL Verksamhetsbidraget utvisar skattefinansieringens andel av verksamhetskostnaderna. Verksamhetsintäkter/utgifter % Nyckeltalet påvisar avgiftsfinansieringens andel av verksamhetskostnaderna. Årsbidrag utvisar storleken av den interna finansering som kan användas för investeringar, placeringar och amorteringar av lån. Årsbidrag/Avskrivningar % När nyckeltalets värde är 100 % antas kommunens interna finansiering vara tillräcklig. Årsbidrag euro/invånare Invånarantal 25 FINANSIERINGSANALYS OCH NYCKELTAL 2013 2012 1 000 € 1 000 € 8 679 5 544 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter -64 -307 -451 -10 833 -4 706 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 151 91 Försäljningsintäkter av bestående aktiva 366 539 -2 007 1 017 -47 -25 Kassaflöde för investeringarnas del Investering i anläggningstillgångar Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflöde för finansieringens del Förändring i utlåning Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen 10 Förändringar av lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 5 000 Minskning av långfristiga lån -3 644 -3 083 Förändring av kortfristiga lån 498 -473 Övriga förändringar i likviditeten 2 072 1 146 Kassaflöde för finansieringens del 3 878 -2 425 Förändring av likvida medel 1 870 -1 408 Likvida medel 31.12 7 649 5 778 Likvida medel 1.1 5 778 7 186 1 870 -1 408 -359 1 648 81,2 120,1 60,4 71,7 2,3 1,7 22 18 15 519 15 522 Förändring av eget kapital FINANSIERINGSANALYSENS NYCKELTAL Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 4 år, € Lovisa stads kommunsammanslagning från 2010 Intern finansiering av investeringar, % Nyckeltalet anger hur stor del av den egna anskaffningsutgiften för investeringar som har finansierats med interna medel. Inkomstfinansiering av kapitalutgifter % Låneskötselbidrag Nyckeltalet visar om interna finansieringen täcker räntor och amorteringar. Talet 2 är bra, 1-2 är tillfredställande Likviditet, kassadagar Invånarantal 26 BALANSRÄKNINGEN OCH DESS NYCKELTAL AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter 2013 2012 1 000 € 1 000 € 78 253 71 686 687 787 50 50 Datorprogram Övriga utgifter med lång verkningstid EGET KAPITAL Grundkapital 637 737 2013 2012 1 000 € 1 000 € 56 039 51 319 46 015 46 015 Anslutningsfond Övriga egna fonder Förskottsbetalningar Materiella tillgångar PASSIVA 500 Över-/underskott från tidigare år 5 304 3 947 Räkenskapsperiodens över-/underskott 4 220 1 356 1 873 2 071 1 873 2 071 OBLIGATORISKA RESERVERINGAR 329 339 62 211 55 661 8 890 8 858 Byggnader 20 856 21 508 Ack. avskrivningsdifferens Fasta konstruktioner och anordn. 24 358 22 477 Frivilliga reserveringar 851 881 2 2 7 254 1 935 Reserveringar för pensioner 116 126 15 355 15 238 Obligatoriska reserveringar 213 213 13 310 13 240 1 195 1 193 Jord- och vattenområden Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar Placeringar Aktier och andelar Masskuldebrevslånefordringar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL Förmedlade lån av staten Donationsfonder särskild täckning Övriga förvaltade medel RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Fordringar FÖRVALTAT KAPITAL 1 767 1 727 278 271 1 237 1 260 7 11 1 159 1 178 31 810 29 060 71 71 Långfristigt 14 625 13 269 11 757 11 036 Kortfristigt 17 186 15 791 91 247 83 982 92 120 4 016 5 138 Långfristiga fordringar 65 325 Kortfristiga fordringar 3 951 4 813 Finansiella värdepapper AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH FRIVILLIGA RESERVERINGAR Förmedl. lån av staten Övrigt kapital, statliga Övriga uppdragskapital FRÄMMANDE KAPITAL PASSIVA SAMMANLAGT 32 39 1 163 1 154 893 891 6 755 4 887 91 247 83 982 Soliditetsgrad % 63,5 63,6 Målsättningen för självförsörjningsgraden är över 70 %. Relativ skuldsättningsgrad % 27,1 25,3 Ett mera använt nyckeltal kommuner emellan än soliditetsgraden Kassa och bankfordringar AKTIVA SAMMANLAGT BALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL I medeltal är relativ skuldsättning inom kommunsektorn ca 40 %. Ackumulerat över-/underskott, 1 000 € Ackumulerat över-/underskott, €/invånare Lånestock 31.12, 1 000€ 9 524 5 304 614 342 18 244 16 390 Lånestock 31.12, €/invånare 1 176 1 056 Lånefordringar 31.12, 1 000 € 1 767 1 727 15 519 15 522 Invånarantal 27 LOVISA STADS TOTALA INKOMSTER OCH UTGIFTER INKOMSTER 1 000 € % Verksamhet UTGIFTER 1 000 € % 110 555 88,1 Verksamhet Verksamhetsintäkter 25 683 20,5 Skatteinkomster 65 422 52,2 Statsandelar 26 229 20,9 310 0,2 13 0,0 Övriga finansiella kostnader 19 0,0 2 217 1,8 Extraordinära kostnader 64 0,1 10 833 8,6 47 0,0 3 644 2,9 125 473 100,0 Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Extraordinära intäkter Rättelseposter till internt tillf.medel Versamhetskostnader Tillverkning för eget bruk Räntekostnader Inkomstfinans. korrektivposter -307 -0,2 Försäljningsvinst på bestående aktiva Reserver Förändringar av avsättningar Försäljningsförlust av bestående aktiva Investeringar Investeringar Finansieringsandelar för investeringar 151 0,1 Försäljningsintäkter av anläggningstillgångar 366 0,3 Finansieringsverksamhet Investering i anläggningstillgångar Finansieringsverksamhet Minskning av utlåning Ökning av utlåning Ökning av långfristiga lån 5 000 4,0 Minskning av långfristiga lån Ökning av kortfristiga lån 498 0,4 Minskning av kortfristiga lån Ökning av eget kapital TOTALA INKOMSTER Minskning av eget kapital 125 271 100 TOTALA UTGIFTER BEHANDLING AV RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT OCH VERKSAMHETENS FINANSIERING Behandling av räkenskapsperiodens resultat Stadsstyrelsen föreslår att räkenskapspeiodens resultat på 4 522 745,26 euro behandlas på följande sätt: 1) Gjorda avskrivningsdifferenser intäktsförs enligt plan, 197 648,51 euro. 2) Placeras 500 000,00 euro i övriga egna fonder under rubriken utvecklingsfond. 3) Räkenskapsperiodens överskott på 4 220 393,77 euro överförs till över- och underskottskontot. 28 29 Koncernbokslut 30 Kommunkoncernens verksamhet och ekonomi Samfund som ska sammanställas i koncernbokslutet I koncernresultaträkningen, -balansräkningen och -finansieringsanalysen behandlas den ekonomiska helhet som bildas av hela stadskoncernen som om den var en enda bokföringsskyldig enhet. I koncernberäkningarna sammanställs stadens dotterbolag som en helhet, delägarbolagen med metoden för kapitalandel och samkommunerna i proportion till medlemsandelen i grundkapitalet. Koncernstrukturen presenteras i ett separat diagram. Styrningen av koncernens verksamhet Enligt kommunallagen leder stadsstyrelsen och stadsdirektören koncernen. Stadsstyrelsen och stadsdirektören tilldelar de personer som representerar staden i samfundens förvaltningsorgan anvisningar om beslutsfattande i bolagsstämmor och framförande av stadens ståndpunkt I kommunkoncernen ingår i regel icke-vinstdrivande fastighetsbolag, vilkas uppgift är att sköta stadens bostadsväsen. Följande mål fastställdes för perioden 2013–2015 för kommunkoncernen i budgeten: 1. 2. 3. 4. 5. Att inkludera dottersamfundens rapportering i koncernrapporteringen. Att upprätta ett ägarpolitiskt program, där stadens ägarpolicy definieras. Att bestämma Servicehuset Esplanads ställning i förhållande till kommunkoncernen. Att harmonisera fastighetsbolagens ekonomi. De fastighetsbolag och stiftelser som hör till koncernen ska se till att bostäder hyrs ut så att de är så effektivt uthyrda som möjligt. Vid bestämningen av hyra ska gemensamma principer följas inom koncernen och hyresgästerna ska bemötas likvärdigt. Hyresbostäderna ska underhållas på ett ändamålsenligt sätt. 6. Dottersamfunden ska eftersträva ett balanserat resultat för räkenskapsperioden 2013. Målen som fastställts för kommunkoncernen är omfattande och i själva verket krävde de till stora delar hela räkenskapsperioden för att uppnås. Koncerndirektivet godkändes i stadsfullmäktige 14.3.2012 och under 2013 ägnades uppmärksamhet aktivt vid att följa direktivet. Staden strävade efter att utveckla kommunikationen och anvisningarna gentemot kommunkoncernen. Utmaningen för rapporteringen består fortsättningsvis av att fastighetsbolagens bokföringar och de sätt på vilka de ordnas är heterogena. Därför ska man ägna uppmärksamhet vid att den numeriska rapporteringen inte är det enda sättet att följa upp koncernbolagens verksamhet. Det viktigaste är att rapportera om den operativa verksamheten samt att hålla ägarna à jour om den framtida utvecklingen och ärendehelheterna som medför eventuella risker. Vi har med hjälp av finansierings- och utvecklingscentralen för boendet ARA:s modell för portföljbildning kartlagt och rett ut dotterbolagens ekonomiska läge. Modellen möjliggör det att objekten värdesätts från koncernledningens synvinkel och erbjuder redskapen för att granska för- och nackdelarna för eventuell fusion. Användningsgraden för hyresbostäder ligger på en hög nivå och vi har justerat hyresnivåerna för stadens hyresbostäder. Höjningarna trädde i kraft 1.10.2013. Gamla hyreskontrakt har förnyats och nu finns det en förutsägbar och tydligt policy för att justera hyresnivån. Servicehuset Esplanads ställning i förhållande till kommunkoncernen är under förhandling och utredning. Ärendet framställs stadsfullmäktige för behandling innan utgången av räkenskapsperioden. 31 Väsentliga händelser i koncernens verksamhet Inga väsentliga ändringar i koncernstrukturen eller i stadens ägarandelar har skett under räkenskapsperioden 2013. Ordnandet av koncernens interna kontroll Det är allt skäl att vidareutveckla uppföljningen av dotterbolagens verksamhet. Som det viktigaste redskapet ska man ägna uppmärksamhet vid att ge anvisningar till de personer som representerar staden såväl om agerandet i dottersamfunden som om rapporteringen till moderbolaget. Beträffande skaderisker anlitar koncernsamfunden samma försäkringsmäklare som staden. KONCERNRESULTATRÄKNING OCH NYCKELTAL Verksamhetsintäkter Verksamhetskostnader Andel av intressesamfundens vinst (förlust) Verksamhetsbidrag 2013 2012 1 000 € 1 000 € 54 754 55 151 -136 717 -136 410 16 8 -81 947 -81 251 Skatteinkomster 65 361 62 191 Statsandelar 26 229 25 765 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 45 68 2 231 1 697 Räntekostnader -726 -1 038 Övriga finansiella kostnader -146 -136 11 047 7 296 -6 052 -6 483 Nedskrivningar -328 -29 Extraordinära poster -67 Övriga finansiella intäkter Årsbidrag Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Räkenskapsperiodens över- och underparvärden Räkenskapsperiodens resultat Bokslutsdispositioner Minoritetsandelar RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT (UNDERSKOTT) 4 600 784 -464 58 -49 -42 4 087 800 40,0 40,4 173,2 112,0 711,8 470,1 15 519 15 522 KONCERNRESULTATRÄKNINGENS NYCKELTAL Verksamhetsbidraget utvisar skattefinansieringens andel av verksamhetskostnaderna. Verksamhetsintäkter/-utgifter % Nyckeltalet visar avgiftsfinansieringens andel av verksamhetskostnaderna. Årsbidraget utvisar storleken av den interna finansering som kan användas för investeringar, placeringar och amorteringar av lån. Årsbidrag/Avskrivningar % När nyckeltalets värde är 100 % antas kommunens interna finansiering vara tillräcklig. Årsbidrag euro/invånare Invånarantal 32 KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS OCH DESS NYCKELTAL 2013 2012 1 000 € 1 000 € 11 047 7 296 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Den interna finansieringens korrektivposter -67 -183 -443 -14 558 -6 637 Kassaflöde för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter 155 91 Försäljningsinkomster av bestående aktiva 474 653 -3 133 960 -47 -25 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Kassaflöde för finansieringens del Förändring i utlåning Ökning av utlåningsfordringar Minskning av utlåningsfordringar 10 Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån 5 517 25 Minskning av långfristiga lån -5 164 -3 394 Förändring av kortfristiga lån 2 552 -370 60 93 Förändring i eget kapital Övriga förändringar i likviditeten Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital Förändring av omsättningstillgångar 3 28 -50 16 26 Förändring av fordringar 1 287 -922 Förändring av räntefria skulder 1 147 2 233 Finansieringens kassaflöde 5 398 -2 373 Förändring av likvida medel 2 266 -1 413 11 609 9 343 9 343 10 756 2 266 -1 413 -3 106 27 76,7 111,5 56,0 72,7 1,8 1,4 27 23 15 519 15 522 Likvida medel 31.12 Likvida medel 1.1 NYCEKLTAL FÖR KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 4 år, € Lovisa stads kommunsammanslagning från 2010 Intern finansiering av investeringar, % Nyckeltalet anger hur stor del av den egna anskaffningsutgiften för investeringar som har finansierats med interna medel. Inkomstfinansiering av kapitalutgifter, % Låneskötselbidrag Nyckeltalet visar om den interna finansieringen täcker räntor och amorteringar. Talet 2 är bra, 1-2 är tillfredställande Likviditet, kassadagar Invånarantal 33 KONCERNBALANSRÄKNINGEN OCH DESS NYCKELTAL AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter 2013 2012 1 000 € 1 000 € 91 926 83 690 1 270 1 397 136 117 Datorprogram Övriga utgifter med lång verkningstid Förskottsbetalningar Materiella tillgångar 1 130 1 279 3 PASSIVA EGET KAPITAL Grundkapital 46 015 46 015 50 70 1 934 Över- och underskott från tidigare år -4 618 -5 374 Räkenskapsperiodens över-/underskott 4 088 800 79 661 9 965 Byggnader 39 902 41 039 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH Fasta konstruktioner och anordningar 24 969 22 848 2 490 2 702 320 19 10 286 3 087 2 611 2 633 151 148 2 084 2 137 84 62 293 286 1 324 1 352 17 596 17 047 386 Placeringar 43 495 2 518 88 045 Förskottsbetalningar och pågående anskaffningar 48 104 Övriga egna fonder 10 078 Maskiner och inventarier 2012 1 000 € Uppskrivningsfond Jord- och vattenområden Övriga materiella tillgångar 2013 1 000 € Föreningars och stiftelsers grundkapital 51 51 264 328 FRIVILLIGA RESERVERINGAR 2 853 2 889 Avskrivningsdifferens 1 942 2 093 911 796 MINORITETSANDELAR Frivilliga reserveringar OBLIGATORISKA RESERVERINGAR 780 734 Reserveringar för pensioner 140 153 Obligatoriska reserveringar 639 581 1 290 1 289 57 556 53 355 Långfristigt räntebärande främmande kapital 31 591 30 876 767 Långfristigt räntefritt främmande kapital 751 694 5 601 6 937 Kortfristigt räntebärande främmande kapital 7 403 4 927 Långfristiga fordringar 84 375 Kortfristiga fordringar 5 517 6 562 Kortfristigt räntefritt främmande kapital 17 810 16 858 Finansiella värdepapper 1 527 1 318 110 846 102 090 Kassa och bankfordringar 10 082 8 025 110 846 102 090 Soliditetsgrad, % 46,2 45,8 Målsättningen för självförsörjningsgraden är över 70 %. Relativ skuldsättningsgrad, % 39,3 37,3 Ett användbarare nyckeltal kommuner emellan är soliditetsgraden. Andel i intressesamfund Aktier och andelar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Fordringar AKTIVA SAMMANLAGT FÖRVALTAT KAPITAL FRÄMMANDE KAPITAL PASSIVA SAMMANLAGT BALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL I medeltal uppgår den relativa skuldsättningen inom kommunsektorn till 40 %. Ackumulerat över-/underskott, 1 000 € -531 -4 575 Ackumulerat över-/underskott, €/invånare -34 -295 38 992 35 803 2 513 2 307 Koncernens lånestock 31.12, 1 000 € Koncernens lån, €/invånare Koncernens lånefordringar 31.12, 1 000 € Invånarantal 84 62 15 519 15 522 34 35 Budgetens utfall 36 ALLMÄN FÖRVALTNING OCH KONCERNFÖRVALTNING Ansvarsperson: stadsdirektören Händelser 2013 som inverkat på allmänna förvaltningens och koncernförvaltningens omvärld och verksamhet Flera strukturella reformer som staten startat har centralt inverkat på allmänna förvaltningens och koncernförvaltningens verksamhet. Detta har inneburit att osäkerheten och arbetsbördan ökat inom stadsorganisationen. Vi har strävat efter att inverka på framtidens utmaningar genom att bland annat delta i fortsättningen av projektet USO2 (Nya generationens organisation och ledarskap). En av de bärande grundpelarna för projektet är att finna ny praxis för kommunernas verksamhet särskilt i en föränderlig omvärld och att hjälpa kommunerna med deras interna utvecklingsarbete. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 Centralens resultaträkning Centralens anslag som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige är det externa verksamhetsbidraget. C5 Allmän förvaltning och koncernförvaltning BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Försäljningsintäkter 12 449 10 972 Avgiftsintäkter 316 Understöd och bidrag 414 Övriga verksamhetsintäkter Hyresintäkter Verksamhetens intäkter varav interna -24 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDRINGAR UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 10 948 11 267 319 3% 325 325 428 103 32 % 341 341 481 140 41 % 75 17 17 30 13 0% 362 348 348 349 1 0% 13 616 12 003 -24 11 979 12 556 576 5% 7 098 5 983 -24 5 959 5 901 -58 -1 % Personalkostnader -7 972 -8 214 161 -8 053 -7 892 161 -2 % Köp av tjänster -4 799 -3 799 28 -3 771 -3 597 174 -5 % Material, förnödenheter och varor -1 144 -1 218 -1 218 -1 207 11 -1 % -718 -674 -674 -839 -165 24 % Understöd Övriga verksamhetskostnader Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar -531 -518 -15 165 -14 423 -648 -579 -1 549 -2 419 187 164 -518 -493 25 -5 % -14 235 -14 028 207 -1 % -579 -623 -43 7% -2 256 -1 473 783 -35 % 6 449 5 403 -25 5 379 5 278 -101 -2 % -7 999 -7 823 188 -7 635 -6 751 884 -12 % -667 -601 -601 -676 -75 12 % 37 Utfallet för verksamhetsintäkter Verksamhetsintäkternas utfall överskred rejält budgeten. De största överskridningarna bestod av ersättningen som LPA betalade för avbytartjänsternas del, ersättningarna för de tjänster som avbytartjänsterna själv producerat, hamnens försäljningsintäkter och företagshälsovårdsersättningen som vi fick för personalens del. Stödet på ca 80 000 euro för reduktionsfisket var inte ännu känt vid budgetskedet. Utfallet för verksamhetskostnader I köpta tjänster (externa) uppkom det besparingar på ca 219 000 euro. Förvaltningstjänsterna sparade ca 79 000 euro i köpta tjänster. För utvecklingstjänsternas del användes inte anslaget på 32 000 euro för kärnkraftverksutredningen och i utgifterna för ekonomiskogar ses en besparing på ca 40 000 euro. Hamnen sparade också ca 50 000 euro i köpta tjänster. I och med att inkomsterna för avbytartjänsterna överskreds, överskreds även på motsvarande sätt utgifterna. Utfallet för personalkostnader Personalutgifterna underskrider det budgeterade med 161 000 euro. Inom städservicen och kostservicen har vi effektiverat arbetsprocesserna och inga nya personer har anställts för att ersätta dem som övergått i pension. På motsvarande sätt har personalutgifterna inom avbytartjänsterna överskridits med ca 78 000 euro. Utfallet för nyckelmålen 2013 Utfallet för de mål som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige Stadens mål för verksamheten: Lämpliga, kundorienterade tjänster av hög kvalitet producerade på ett kostnadseffektivt sätt i rätt tid Centralens mål för verksamheten: NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att kontinuerligt förbättra tillvägagångssätten och Lovisa stad har fortsatt i USO-projektet som Kommunförbundet förvaltar. öka produktiviteten. Projektets andra skede, USO2, är utvecklingsverksamhet som kommunerna, Kommunförbundskoncernen och intressentgrupperna genomför som ett nätverksprojekt. I nätverksprojektet deltar 35 städer och kommuner och det fortsätter ännu under 2014. NYCKELMÅL En förutsägbar, balanserad ekonomi. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Räkenskapsperiodens överbalanserade resultat förstärker stadens möjligheter att svara även på framtidens ekonomiska utmaningar. De upprättade effektiveringsprogrammen och bedömningen av strukturerna för serviceproduktionen ger för sin del förhandsinformation för att utarbeta ekonomiska kalkyler och scenarier samt för prognostisering av ekonomin. 38 ALLMÄN FÖRVALTNING OCH KONCERNFÖRVALTNING ENLIGT ANSVARSOMRÅDEN Förvaltningstjänster Ansvarsperson: förvaltningsdirektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten En utredning om sammanslagning av kommunerna i östra Nyland påbörjades 2013. I enlighet med stadsfullmäktiges beslut påbörjas även en utredning om sammanslagning av Lovisa stad och Lappträsk kommun. Sammanslagningsutredningarna innebär en ökad arbetsbörda för samtliga enheter inom förvaltningstjänsterna. Under året upprättades även ett effektiveringsprogram, inom ramen för vilket vi har utvärderat och effektiverat verksamhetssätten. Tjänsteinnehavarnas andel av beredningen av den nya förvaltningsstadgan blev färdig under 2013. Stadsstyrelsen beslutade i december 2013 att skicka ut förvaltningsstadgan för politisk beredning. Året 2013 var det första året i den nya fullmäktigeperioden, vilket i alla fall för stadskansliets del innebär ökade kraftansträngningar. Utfallet för nyckelmålen 2013 Stadskansliet: NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN De nya förtroendevalda känner till grunddragen i det kommunala systemet. Efter kommunalvalen ordnade vi i samarbete med medborgarinstitutet Valkon kansalaisopisto för de nya förtroendevalda två gånger utbildningar under namnet Beslutsfattande i kommunen; en heldagsutbildning 24.1.2013 och en kvällsutbildning 27.2.2013. Dessutom skickade vi ut kursmaterialet till alla förtroendevalda. Personalenheten: NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att utveckla öppet och interaktivt förmansarbete. För cheferna i stadens tjänst ordnas regelbundna möten, som förutom aktuella ärenden omfattar innehåll som stöder yrkesmässig utveckling. Vi startade ett program för träning av chefsmentorer 2013. För programmet valdes 12 deltagare. Cheferna som arbetar som mentorer utgör ett centralgränsövergripande stödnätverk för chefsarbete och utveckling av chefsarbete. Att stöda personalens orkande I arbetet. Ett centralt tema för personalenhetens verksamhet har varit att leda arbetshälsa. Vi har stött detta genom att utbilda cheferna att agera i enlighet med modellen för tidigt stöd i samarbete med företagshälsovården. Förebyggande åtgärder har vidtagits på arbetsplatserna och användningen av olika stödåtgärder är mångsidigare. Tack vare utvecklingen av verksamhetssätten har det skett en minskning på 8,5 % i sjukfrånvarostatistiken. Att stöda kompetensbefästning och ändringsför- Personalenheten riktade 2013 satsningarna för att utveckla kunnande i synmåga. nerhet på att stöda chefsarbetet. Huvudteman var enhetlighet i chefsarbetet och att leda arbetshälsa (se ovan). Därutöver har vi betonat vikten av att utveckla verksamhetssätten och arbetsmetoderna som en del av genomförandet av effektiveringsprojekten. 39 Kommunikationsenheten: NYCKELMÅL Interaktiv och enhetlig kommuninvånarkommunikation. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Vårupplagan av infotidningen Morjens utkom i början av april och höstupplagan i början av oktober. Tidningen delades vardera gången ut till ca 9 000 hushåll i Lovisa och till de fritidsbosatta som meddelat att de önskar få tidningen. Planläggningsöversikten bifogades vårupplagan. Lovisadagen och Lovisaveckan firades i augusti. Kommunikationsenheten sammanställde en annons av mittuppslagstorlek om veckans program. Annonsen publicerades i lokaltidningarna (Loviisan Sanomat, Östra Nyland). En guidad bussutflykt ordnades under Lovisaveckan (21.8) med temat Bekanta dig med Lovisa. Målet för utflykten var de norra byarna i Strömfors. I både den finskspråkiga och svenskspråkiga rundturen deltog cirka 50 personer. Kommunikationsenheten lät genomföra en enkät om kommuninvånarkommunikation i samarbete med FCG Konsultering Ab. Lovisa stads kommunikation fick i enkäten det nöjaktiga vitsordet 6,83. Vitsordet var en aning bättre än vitsordet 6,57 i den föregående enkäten, som genomfördes 2011. Stadsstyrelsen, stadens ledningsgrupp och kommunikationsgruppen bereds tillfälle att se över resultaten för enkäten i början av mars 2014 och cheferna i stadens tjänst bereds tillfälle att se över resultaten i samband med chefskaffemötena. Antalet besökare på webbplatsen lovisa.fi har fortsättningsvis ökat i jämförelse med åren innan. Lovisafrågesporten öppnades på stadens webbplats på sommaren. Språkvårdsprojektet Rakt på sak slutade vid utgången av 2012. Stadsstyrelsen godkände i maj ett program för klart myndighetsspråk. Kommunikationsenheten införde en språkvårdsdel på både finska och svenska på intranätet Lovin. De nya anvisningarna för kriskommunikation följdes under Lovisa kärnkraftverks räddningsövning Lovisa 13. Stadens kommunikation fick god respons för räddningsövningen. Samarbetet i att utveckla kriskommunikationspraxis fortsätter tillsammans med grannkommunerna och Räddningsverket i Östra Nyland. I maj ordnades kooperativt en utbildningsdag i kriskommunikation för ledningsgrupperna och de kommunikationsansvariga i de östnyländska kommunerna. Utredningen om sammanslagning av kommunerna i östra Nyland började i oktober. Kommunikationsenheten har för stadens del skött om de utredningsrelaterade kommunikationsuppdragen. Kommunikationsenheten ordnade informations- och diskussionsmöten för stadens personal i augusti och november. Effektiveringsprogrammet och kommunstrukturutredningen utgjorde temana. Presentationerna under informationsmötet i november videoinspelades och sattes på intranätet till påseende. 40 NYCKELMÅL Ett gott kommunanseende. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Staden var en av huvudsamarbetspartnerna för filmen Onneli ja Anneli (Ada och Glada) som inspelades i Lovisa på sommaren. Lovisa fick positiv synlighet på nationell nivå vid filmens beredningsskede och inspelning samt innan filmpremiären (17.1.2014). Lovisa stad nämns bland annat vid filmens inledning och i sluttexterna. Lovisa syns också i filmens utomhusscener. Filminspelningarna som varade fyra–fem veckor bringade de lokala företagen inkomster uppskattningsvis till värdet av 100 000 euro. Ca 150 Lovisa Baby-omlottsskjortor delades ut till babyer som under året fötts i Lovisa. Omlottsskjortorna tillverkas som lokalt handarbete av återvinningstyger som Lovisabor donerat. För evenemangen som ordnas i staden gjordes samarbete kring marknadsföring i syfte att göra Lovisa mera känt på riksplanet. De viktigaste samarbetspartnerna var Lovisa Historiska Hus (LHH) och innebandylaget Lovisa Tor som spelar i FM-ligan. Därutöver idkade kommunikationsenheten sponsorsamarbete med ca tjugo andra Lovisabaserade evenemang och föreningar. Lovisa marknadsfördes på ett flertal mässor under våren. Vi deltog med temat Bröllopsstaden Lovisa på bröllopsmässan i Wanha Satama i Helsingfors. På mässan Matka 13 delade Lovisa avdelning med Borgå och Sydost 135°. Vi deltog på båtmässan på den gemensamma avdelningen för skärgårds- och insjöturism som en del av en helhet för östra Finska viken. Evenemanget Lovisa öppna trädgårdar utgjorde spetsen för mässan Vårträdgård i Helsingfors. Kommunikationsenheten stödde även Lovisa Historiska Hus rf:s deltagande på mässan Perinnekoti, som ordnades i Åbo. Sommarupplagan av tidningen Småstadsliv skickades som en adresserad direktförsändelse till 3 000 hushåll i huvudstadsregionen, Lahtis, Kouvola och Kotka. Hushållen valdes enligt bestämda kriterier. Vi tog i användning etuovi.com och oikotie.fi som nya kanaler för marknadsföring av egnahemstomter. Under evenemanget Lovisa Historiska Hus 24–25.8 hade staden på Saltbodtorget ett informationstält, där vi marknadsförde egnahemstomter. Stadens tomter förevisades även på fyra guidade bussrundturer under veckoslutet. Tidningen Lovisa Jul delades ut i november till alla hushåll i östra Nyland och Pyttis samt till hushållen i vissa delar av Östra och Norra Helsingfors, Helsingfors innerstad, Kotka, Kouvola och Lahtis. Tidningens totala upplagesiffra var 80 000 stycken. Det gamla mekaniska tornuret i Rådhuset restaurerades och startades igen på nyårsafton 31.12. Tornuret åtnjöt rikligt av publicitet, bland annat på slutrackaren på MTV:s Tians nyheter, Yle Nyheter Nyland och Yle Radio Suomi. 41 Översättning: Under 2013 tog översättarna emot 1 132 registrerade översättnings- och språkvårdsuppdrag (2012: 1 255; 2011: 987). För att effektivera arbetsprocesserna anskaffade vi i slutet av året licenser för det elektroniska översättningsminnet Wordfast. Torg: En ny torgövervakare, Teija Aalto, rekryterades för att ersätta Maija Hansson, som övergick i pension. Antalet försäljare på vardagstorget var en aning mindre än föregående år (2013: 1 245; 2012: 1 342). Det samma gällde för marknaderna (2013: 498; 2012: 512). Torget höll längre öppet och under extra dagar vid evenemangen Lovisa Historiska Hus och Lovisa Jul. Övrigt: Under Från och med 1.9.2013 har kommunikationschefen arbetat som tf förvaltningsdirektör efter att förvaltningsdirektören övergick i en annan arbetsgivares tjänst. Vissa av kommunikationschefens uppgifter har skötts med interna arrangemang, andra har flyttats framåt eller inte gjorts (till exempel upprättande av kommunikationsprogrammet och det fortsatta språkvårdsarbetet). 42 Dataförvaltningsenheten: NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Medborgarnät på offentliga platser. Ett mål som är synligt för kommuninvånarna är att uppföra ett offentligt Wi-Fi-nätverk i samband med stadens fastigheter och verksamhetsställen. Nätet ses som det fria nätet LOVNET, till vilket man kan fritt ansluta sig och tills vidare använda utan begränsningar. Vi färdigställde arbetet tidtabellsenligt och vi förbättrar nätets täckningsområde under 2014. Att se över ICT-systemen (informations- och kom- Målet utföll planenligt och vi gjorde den mest omfattande kartläggningen munikationsteknik). över ekonomiförvaltningens system. Projektet att förnya ekonomisystemet påbörjades utifrån kartläggningen. Av centralernas systemprojekt kan nämnas grundtrygghetscentralens arbetsstyrningssystem för hemvård. Upphandlingsprojektet för detta system har inletts. Kundnöjdhet. Dataförvaltningen följer kontinuerligt upp antalet av och innehållet i begäran om stöd och strävar efter att på bästa möjliga sätt svara på användarnas stödbehov. Det totala antalet registrerade begäran om stöd uppgick 2013 till 1 151. Antalet var ungefär på samma nivå som 2012 (1 148). Upprätthålla en modern och driftsäker IT-utrust- Under 2013 sågs genombrottet av pekplattor i synnerhet i skolorna. Stadsning. styrelsen började även övergå till elektronisk distribution av dokument med tablettapparater. Microsofts globala beslut om att i april 2014 avsluta stödet för operativsystemet XP innebar en ytterligare utmaning för basinfrastrukturens del. Detta förorsakar en acceleration i den normala uppdateringsrutinen under 2013–2014, men det måste göras för att datasäkerhetsriskerna ska kunna hanteras. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C221 Förvaltningstjänster BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna 2 171 2 069 1 825 1 796 -3 037 -3 193 varav interna -290 -216 Verksamhetsbidrag -865 -1 124 Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar 1 536 1 580 -2 401 -2 704 -13 -18 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 2 069 UTFALL 2013 2 242 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 173 8% 1 796 1 878 82 -3 164 -3 107 57 -2 % -216 -232 -17 8% 30 -1 094 -865 230 -21 % 1 581 1 646 65 4% 29 -2 675 -2 510 165 -6 % -12 -13 -1 8% 29 43 Ekonomitjänster Ansvarsperson: ekonomidirektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Det positiva resultatet för 2013 motiverar slutledningen att vi lyckats stanna den årliga ökningen på 5 miljoner euro i driftskostnader som fortsatt sedan 2010. Upprättandet av effektiveringsprogrammen och att innefatta dem i planperioden 2014–2016 har varit en god sporre för att kritiskt granska funktionerna och att hejda kostnadstillväxten. Vi har slutfört kartläggningen av ekonomitjänsternas processer och avsikten är att förnyelsen av ekonomiförvaltningens system inleds under våren 2014. Ibruktagandet av det elektroniska upphandlingssystemet Cloudia har fortskridit planenligt och den upphandlingssakkunniga och centralerna använder nu systemet. Utfallet för nyckelmålen 2013 Ekonomiavdelningen: Att åstadkomma en förutsägbar och balanserad kommunekonomi NYCKELMÅL De bindande budgetmålen nås. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Vi nådde de bindande målen i budgeten. Det positiva årsbidraget överträffade förväntningarna och täckte avskrivningarna så att parametern årsbidraget/avskrivningarna steg till och med till 212,1 procent. Lånestocken ökade 1,85 miljoner euro jämfört med i fjol, men lånestocken per invånare kvarblev fortsättningsvis betydligt lägre än det nationella medeltalet emedan den uppgick till 1 176 euro/invånare. Verkställighetsgraden för investeringarna steg från fjolårets 30 procent till Planmässighet för investeringarna. 70 procent. Vi fortsätter strategiorienterad långfristig planering och siktar på att prioritera och förutse de nödvändiga investeringarna. Den relativa Att inrikta anslagen på de investeringar som är nödvändiga för basservicen och på produktiva in- skuldsättningen ökade från i fjol till 27,1 procent. Den relativa skuldsättningen var dock ypperlig i jämförelse med den nationella nivån. vesteringar som näringslivet förutsätter. Att öka ägarstyrningen. Vi har ägnat uppmärksamhet på brister i anvisningarna för stadens representanter och deras rapporteringsskyldighet och vi har vidtagit åtgärder för att förbättra saken. Att se över hyresnivån för de hyresbostäder som Vi har justerat hyresnivåerna, förnyat hyresavtalen och hyreshöjningar trädstaden äger. de i kraft 1.10.2013. Vi har även beslutat om höjningarna för de kommande tre åren. Att förenhetliga ansökningsprocessen för hyresVi har delvis uppnått målet. Vi söker fortsättningsvis en god och täckande bostäderna och förbättra kundservicen. lösning. Tillsvidare skannar vi bostadsansökningar och skickar dem per epost till disponenterna i enlighet med det önskade området. 44 Att kontinuerligt förbättra produktiviteten, tillvägagångssätten och kostnadseffektiviteten NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att fastställa och utveckla ekonomiförvaltningens Under 2013 gjorde vi tillsammans med IT-avdelningen en preliminär utredprocesser. ning om ekonomiförvaltningstjänsterna i Lovisa stad. Utredningen innefattade bland annat en beskrivning av den nuvarande ekonomiprocessen och av informationssystemen. Vi redde även ut prisnivån och de möjligheter som olika system erbjuder. Vi beslutade att i samarbete med KuntaPro Oy påbörja en omfattande förnyelse av ekonomiförvaltningens system. Att förtydliga upphandlingsprocessen och förEn utbildning som var öppen för hela stadens personal hölls i april 2013. bättra upphandlingskompetensen i stadens orga- Den upphandlingssakkunniga har deltagit i samtliga upphandlingsprocesnisation. ser som berör flera centraler och i ett flertal sådana upphandlingsprocesser som berör en central och som överskrider det nationella tröskelvärdet eller EU-tröskelvärdet. Att identifiera riskerna i ekonomin och verksam- Vi har gjort riskkartläggningar som en del av de pågående kommunutredheten. ningarna. Det praktiska utnyttjandet av kartläggningarna utgör redan en del av basverksamheten. Att stärka personalens kompetens, motivation och välmåga NYCKELMÅL Kompetent och motiverad personal. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Personalen har deltagit aktivt i att definiera nuläget för de ekonomiska processerna och personalen är motiverad att i fortsättningen utveckla ekonomins processer. Kunnandet och uppskattningen av det egna arbetet är fortfarande av central vikt vid prioriteringen av sådana frågor som vi även i framtiden ägnar uppmärksamhet åt. Ett samarbets- och ledningssystem som grundar sig på förtroende, öppenhet och uppskattning NYCKELMÅL Ett öppet och förtroendefullt arbetsklimat. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Vi satsar på ett öppet och förtroendefullt arbetsklimat i synnerhet genom kommunikation. Vi har öppet kommunicerat om de ärenden som ännu bereds och uttryckligen försökt göra sakerna ”gemensamma”. Vi har också aktivt erbjudit möjligheter till att påverka och att framföra åsikter redan under beredningsskedet. Övriga användartjänster NYCKELMÅL Att förbättra kundnöjdheten både inom kostservice och inom städservice. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Kostservicen: Medeltalet för stadens egen kostservice uppgick 2013 till 3,9 och den köpta servicen av ISS till 4,07. På stadens egen enkät svarade 1 003 personer, på ISS:s enkät 563 personer, vilket motsvarar ca 50 procent av alla kunder. Städservicen: I kundnöjdhetsenkäten siktade vi på en svarsprocent på 80, men utfallet var endast 14,5 procent. Medeltalet för själva kundnöjdheten uppgick till 4,27. Att effektivera processerna. Kostservicen: Inom processeffektiveringen har vi koncentrerat oss på att hantera bioavfallsmängderna på centralköket. Vi utvecklar verksamhetssätten ytterligare. Städservicen: Vi påbörjade 2013 en kalkyl av städobjekten och arbetet fortsätter ännu 2014. Syftet med kalkylen är att kunna allokera arbetskraftsresurserna så optimalt som möjligt. 45 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C222 Ekonomitjänster BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 Verksamhetens intäkter 5 385 4 280 -24 4 256 4 178 -79 varav interna 5 272 4 187 -24 4 163 4 023 -139 -5 783 -4 780 163 -4 617 -4 370 247 -5 % -173 -167 -167 -187 -20 12 % Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar -2 % -399 -500 139 -361 -193 168 -47 % 5 099 4 020 -24 3 996 3 837 -159 -4 % -5 498 -4 520 163 -4 357 -4 030 328 -8 % -541 -131 -131 -141 -10 8% Det externa verksamhetsbidraget utföll 8 procent bättre än det budgeterade. Budgeten underskreds med 266 000 euro i de externa verksamhetskostnaderna. Vi gjorde de största besparingarna i personalkostnaderna, där budgeten underskreds med 229 000 euro. Samtliga verksamhetsenheter underskred sin budget beträffande personalkostnaderna, mest markant inom kostservicen och städservicen. Som följd av besparingarna i ekonomitjänsterna justerade vi även de interna faktureringarna och vi överförde kostnadsbesparingarna direkt till de interna kundernas fördel. 46 Utvecklingstjänster Ansvarsperson: utvecklingsdirektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Lovisa stad deltog i Kommunförbundets USO-projekt (Nya generationens organisation och ledarskap) och hörde här till gruppen medelstora kommuner. Projektet har även fungerat som draghjälp i upprättandet av stadens effektiveringsprogram. Stadens organisation har på detta sätt anpassats till de kommande ekonomiska utmaningarna. Invånarutvecklingen har inte följt den utvecklingen som strategin förutsätter, utan 2013 sjönk invånarantalet 0,2 %. Vid utgången av året var invånarantalet 15 497, vilket motsvarade en minskning på 32 invånare. Ökningen som bostadsprogrammet förutsätter är + 1,14 %, det vill säga en ökning på 177 invånare. Sammanlagt underskreds alltså det fastställda målet för invånarantal med 209 invånare. Arbetsplatsutvecklingen har varit gynnsammare. Hollming Works har anställt mer arbetskraft och det har inte skett en betydande minskning av arbetskraft i de stora företagen under året. Vi får först senare mer detaljerade statistiska uppgifter om arbetsplatsutvecklingen. Bostadsproduktionen har varit rätt så liten. Vi beviljade bygglov för uppförandet av 21 nya bostäder. Vi sålde endast 4 bostadstomter. Produktionen av hyresbostäder kräver en klarare egen satsning av staden. Stadsfullmäktige godkände 12.6.2013 det bostadspolitiska programmet. Näringslivsprogrammet godkändes först efter årsskiftet. Samarbetet med utvecklingsbolaget Posintra har uppnått en etablerad ställning. Vi har nu skapat en klar uppgiftsfördelning om förverkligandet av näringslivsprogrammet. Utfallet för nyckelmålen 2013 Utvecklingsväsendet NYCKELMÅL Att utnyttja den aktivitet som ökar vid utvecklingskorridoren E 18. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Den viktigaste samarbetspartnern för Lovisa västra anslutning drog sig ur projektet 21.10.2013. Stadsstyrelsen godkände 16.12.2013 ett planeringsavtal med Jatke Oy. Avtalet omfattar hela området. Utvecklingen av Lovisa östra anslutning har varit på is. Servicestationstomten vid Abborrforsanslutningen har utan framgång erbjudits aktivt till aktörer inom branschen. Området bör styckas i mindre delar och en ny funktionsmodell bör hittas för området. Näringsväsendet NYCKELMÅL Att utveckla näringspolitiken. Att utveckla näringspolitiken. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Åtgärder relaterade till näringslivsprogrammet har vidtagits tillsammans med utvecklingsbolaget Posintra. På våren anställde Posintra en ny företagsrådgivare. Programmet har upprättats tillsammans med företagarföreningen och det är klarare och mer konkret än det förra programmet. Målet som tillades i budgetboken om att tillsammans med företagarna marknadsföra staden har inte uppnåtts. Däremot tog vi med frågan i programmet för genomförande av näringslivsprogrammet. 47 Turismväsendet NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att göra Lovisa mera känt i elektroniska medier och att öka antalet turister i Lovisaregionen. Målgrupp är i huvudsak inhemska och ryska (S:t Petersburg) turister. Antalet besökare i Lovisanejden ökade; både antalet övernattande resenärer och resenärer på besök dagtid (Statistikcentralen och Lovisa turistbyrå). Vi förnyade Lovisa stads webbplats för turism www.visitloviisa.fi våren 2013. Vi förnyade den ryskspråkiga webbplatsen för turism www.visitloviisa.fi/ru och utvidgade betydligt innehållet. Vi genomförde elektroniska kampanjer både på vintern och på våren i Ryssland/S:t Petersburgsområdet. Att utveckla turismsamarbetet i Lovisaregionen med företagarna och tredje sektorn. Vi använde andra elektroniska kanaler för marknadsföring mer omfattande i samband med att vi förnyade webbplatsen för turism (bland annat Facebook, Google Locals, Pinterest och Youtube). Lovisa turistbyrå deltog 2013 bland annat i 4 mässor (bröllops-, rese-, båtoch trädgårdsmässorna). Vi deltog på mässorna i samarbete med företagarna och den tredje sektorn. Vi skapade den nya webbplatsen för turism www.visitloviisa.fi på ett sådant sätt att turistföretagare och övriga intressentgrupper själva kan påverka synligheten på webbplatsen. Andra elektroniska kanaler för marknadsföring utnyttjas så att även enskilda företag och tredje sektorns tjänster drar fördel av synligheten. Landsbygdsväsendet NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att slutföra stödförvaltningens process kring sam- Verksamheten började vid ingången av året, de slutliga avtalen underteckarbetsområdet. nades i mars. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C223 Utvecklingstjänster BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 4 376 4 019 -5 270 -5 262 -98 -118 -895 -1 244 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 4 019 4 398 379 9% -5 265 -5 484 -219 4% -118 -133 -16 13 % -2 -1 246 -1 086 159 -13 % -118 -133 -16 13 % -2 -1 128 -953 175 -16 % varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern -97 -118 -797 -1 126 -2 Budgetutfallet var nöjaktigt för anslagens del. Intäkterna överskreds med 378 810 euro och utgifterna ökade med 219 502 euro. Båda överskridningarna var i huvudsak förändringar inom avbytartjänsterna. Kostnaderna för persontrafiken överskred även det budgeterade, delvis på grund av att stödbetalningarna för de nödvändiga skolturerna har fördelats enligt förhållandet mellan resenärerna inom elevtrafiken och arbetsresetrafiken. 48 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Invånarantal 31.12 (Befolkningsregistercentralen) Nya företag Avbytardagar inom lantbruket Antalet gårdar Budget 2013 Utfall 2013 15 529 15 710 15 497 92 40 80 16 614 16 500 16 976 480 1 030 990 Lovisa hamn Ansvarsperson: hamndirektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Trafikvolymen i Lovisa hamn var 2013 en aning mindre än i fjol i och med att stenkol inte överhuvudtaget transporterades via hamnen. Däremot uppnådde vi alla tiders trafikrekord i sågvaror, vilket var en positiv överraskning. Detta trots att Nordafrika, huvudmarknadsområdet för mekaniska skogsindustrin som tjänas via Lovisa, fortfarande 2013 var i ett politiskt instabilt läge. Den positiva utvecklingen förstärkte från tidigare Lovisa hamns och hamnoperatör LFS Lovisa Forwarding & Stevedorings ställning som marknadsledare inom branschen. Bakom de rekordstora behandlingsvolymerna och -effekterna ligger förutom exporttrenderna för sågvirke dessutom hamnens och hamnoperatören LFS Lovisa Forwarding & Stevedorings gemensamma lyckade utvecklingsprojekt. Hamnens omsättning ökade från i fjol, vilket är ett ypperligt resultat med beaktande av att det inte fanns inkomster för koltrafik. Dess inverkan på omsättningen kompenseras förutom av ökningen i sågvarutrafik också av att stenkrossexporten påbörjades och av ökningen i metallproduktsimporten. Utvecklingen av hamnens verksamhet är i själva verket centralt i ett läge där industrins strukturförändring vidare inverkar på logistikkedjorna i hela Finland och den frigjorda kapaciteten fortsättningsvis håller konkurrensläget stramt. Utvecklandet av hamnen tillsammans med företagen i hamnområdet har dock fortskridit i enlighet med målen för tidigare år. Hamnen har under det gånga året påvisat sin konkurrenskraft och kan för sin del svara på marknadernas utmaningar både vad gäller dess utvecklade infrastuktur och det ökade mervärdet som erbjuds kunderna. Ändringen av kommunallagen kommer att kräva att hamnen aktiebolagiseras senast vid utgången av 2014. 49 Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att upprätthålla en fungerande hamn (fortgående). Hamnen har 2013 uppfyllt de krav som i lag ålagts den, vilka bland annat är att ansöka om säkerhetstillstånd för privata järnvägsbanor och skapa därtill hörande säkerhetsstyrningssystem, att göra ansökan för uppdatering av miljötillstånd och inlämna den hos tillståndsmyndigheten samt att ordna nödvändiga övningar och att rapportera om dem till den övervakande myndigheten. NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att utveckla hamnen. Hamnens och hamnoperatören LFS Lovisa Forwarding & Stevedorings gemensamma projekt för att utveckla behandlingen av styckegods färdigställdes hösten 2013, då saneringen av Långa kajen och muddringen av hamnbassängen blev färdiga. NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att bereda beslutet om bolagisering av hamnfunktionerna och att genomföra bolagiseringen. Regeringens proposition om ändring av kommunallagen, vilken innefattar bolagiseringsfrågorna, överlämnades före sommaren. Beredningen av bolagiseringen har framskridit så att hamnen kan bolagiseras inom den utsatta tidtabellen. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C224 Hamnen BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 1 684 1 635 1 1 635 1 738 103 6% varav interna -1 075 -1 187 -2 -1 189 -1 067 123 -10 % varav interna Verksamhetens kostnader -88 -80 1 -80 -71 9 -11 % Verksamhetsbidrag 609 447 -1 446 671 225 51 % varav interna -88 -80 1 -80 -71 9 -11 % 697 527 -2 525 742 217 41 % -512 -458 -458 -522 -64 14 % Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar Under de senaste 6 åren har hamnverksamhetens externa utgifter ökat endast drygt en procent, vilket är synnerligen lite jämfört med ökningen i den allmänna kostnadsnivån för samma tidsperiod. Samtidigt har hamnens omsättning i sin tur årligen fluktuerat ytterst lite och slutligen 2013 uppvisade den en ökning på + 3,3 % i jämförelse med fjolåret. Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) Hamntrafiken (t) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 1 041 000 1 125 000 1 025 756 50 GRUNDTRYGGHETSCENTRALEN Ansvarsperson: grundtrygghetsdirektören Händelser 2013 som inverkat på grundtrygghetscentralens omvärld och verksamhet Flera oförutsedda ändringar och en allmän osäkerhet om grundtrygghetens framtida lösningar har präglat året 2013. Å ena sidan finns det aktuella nationella program och samarbetsprojekt som mäter kvaliteten och förbättrar kundsäkerheten och å andra sidan igen en långsamt framskridande kommunreform och i synnerhet den del av reformen som gäller ordnandet av social- och hälsovård. Under Lovisa stads grundtrygghetscentrals tre första år har vi satsat på att utveckla olika processer. På våren framkom rätt så överraskande ett behov av att vidta tämligen omfattande anpassningsåtgärder som i praktiken inverkade på riktningen av utvecklingsarbetet för hela det resterande året. Å andra sidan lyckades vi mitt bland dessa tryck samtidigt få ett positivt och uppmuntrande bevis på en liten organisations anpassningsförmåga vad gäller snabba förändringar. De anställdas och chefernas förbindelse till att fort föra igenom ändringar har även varit exemplarisk. Omfånget och brådskandegraden av anpassningsprogrammet tvingade oss att uppskjuta vissa i och för sig viktiga projekt eller i alla fall förlänga deras tidtabeller för genomförande. Å andra sidan har anpassningsprojekten till många delar varit samstämmiga med redan planerade utvecklingsprojekt och på så sätt har den eftersträvade utvecklingen ändå fortskridit, om dock i sådana objekt som man inte hade specificerat som tyngdpunktsområden vid upprättandet av budgeten. Anpassningsåtgärderna för 2014–2016 började alltså till en del redan 2013, vilket återspeglas som ett gott ekonomiskt resultat i ljuset av de omständigheter som gäller för staden. Utifrån detta kan vi inom grundtrygghetscentralen i sakta mak under de närmaste åren sannolikt föra igenom också de projekt som vi under 2013 inte hade tid att slutföra. Den första välfärdsberättelsen för Lovisa stad och Lappträsk kommun har blivit färdig. Berättelsen och dess indikatorer ger oss redskap att utveckla ett hälsosamt liv och välfärden för invånarna. En arbetsgrupp har rett ut den psykosociala krisberedskapen i Nyland. Arbetsgruppen konstaterade att en sådan tämligen omfattande enhet för psykosocialt krisarbete som krävs med anledning av en storolycka kan till och med mycket kort varsel grundas på området. 51 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 Centralens resultaträkning Centralens anslag som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige är det externa verksamhetsbidraget. C30 Grundtrygghetscentralen BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDRINGAR UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 Försäljningsintäkter 3 894 3 668 3 668 4 040 372 10 % Avgiftsintäkter 4 280 4 267 4 267 4 477 210 5% Understöd och bidrag 818 905 905 849 -57 -6 % Övriga verksamhetsintäkter 252 136 136 198 62 46 % Hyresintäkter 291 297 297 300 4 1% 9 534 9 273 9 273 9 865 592 6% Verksamhetens intäkter varav interna 139 5 5 92 87 1 741 % Personalkostnader -18 147 -18 100 -74 -18 174 -18 536 -362 2% Köp av tjänster -34 319 -34 372 -124 -34 496 -34 313 183 -1 % -1 253 -1 222 -1 222 -1 305 -83 7% Material, förnödenheter och varor Understöd -3 406 -3 637 -3 637 -3 537 100 -3 % Övriga verksamhetskostnader -2 275 -2 261 1 -2 260 -2 303 -42 2% -59 400 -59 593 -197 -59 790 -59 994 -204 0% -5 042 -4 498 -113 -4 611 -4 626 -15 0% -49 866 -50 320 -197 -50 517 -50 129 387 -1 % -4 903 -4 493 -113 -4 606 -4 534 72 -2 % -44 962 -45 827 -84 -45 911 -45 595 316 -1 % -25 -20 -20 -24 -4 19 % Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar Utfallet för verksamhetsintäkter Avgiftsintäkterna (kundavgifterna inom hälsovården och i socialväsendet) och hemkommunsersättningarna var större än uppskattat. Utfallet för verksamhetskostnader Tjänster köptes till mindre värde än uppskattat. Besparing sågs dock i huvudsak i den specialiserade sjukvården och miljöhälsovårdens tjänster. Det skedde en överskridning av budgeten i material, varor och förnödenheter på grund av att man övergick till en ny verksamhetsmodell för logistik vad gäller vårdtillbehör. Utfallet för personalkostnader Personalkostnaderna överskred budgeten. Antalet sjukledigheter bland personalen var betydligt större under början av året och budgeten överskreds vad gäller detta med ca 122 000 euro. Även de KomPL-pensionsutgiftsbaserade avgifterna var större än uppskattat ca 171 000 euro. 52 Utfallet för nyckelmålen för år 2013 Utfallet för de mål som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige Centralens mål för verksamheten: 1. Tjänsterna erbjuds invånarna i rätt tid med målsättning om tidigt ingripande och stöd samt möjligast tröskellöst samarbete. NYCKELMÅL Att för första gången använda elektronisk välfärdsplan och -berättelse. Att utreda servicenätet för äldrevårdens och anstaltsvårdens del. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Den elektroniska välfärdsplanen har blivit färdig och dess indikatorer har valts. En konsult har utfört en omfattande utredning om framtiden av äldreomsorgen i Lovisa stad (projektskede 1). Den del som anknyter till utbildningen av cheferna och personalen genomförs 2014. 2. Fördjupande av processorganisationen enligt den s.k. livscykelmodellen baserad på utvärdering till stöd för klientorienterad och hälsofrämjande verksamhet. NYCKELMÅL Att livscykelprocessmodellen fungerar inom alla tre delområden och stöder klientcentrerad verksamhet. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Organisationsfrågor har behandlats flera gånger i grundtrygghetscentralens ledningsgrupp och positionerna och uppgiftsbeskrivningarna för organisationens nyckelpersoner har diskuterats. Det slutliga beslutet om ändringen har inte fattats i och med att anpassningsprogrammet var omfattande och brådskande samt på grund av grundtrygghetsdirektörens frånvaro under slutet av året. Utvecklingen har gått från en matrisorganisationsmodell mot en allt renare livscykelmodell och modellen godkänns på våren 2014. 3. Verksamhetens ekonomiska inverkningar uppföljs aktivt och avvikelser åtgärdas. NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att man aktivt följer upp budgeten, gör prognoser Delårsrapporterna jämte deras prognoser har utarbetats. Inga stora avvikeloch reagerar på avvikelser. ser konstaterades 2013 under budgetperioden och efteråt sett har innehållet i uppföljningsrapporterna uppvisat den rätta riktningen. GRUNDTRYGGHETSCENTRALEN ENLIGT ANSVARSOMRÅDEN Förvaltning och främjande av hälsa Ansvarsperson: grundtrygghetsdirektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Tyngdpunkten låg 2013 tydligt vid att utveckla seniortjänsterna redan i enlighet med ekonomiplanen och då sparbehoven framkom betonades detta ytterligare. Vi sade upp avtalet om att köpa hemvårdstjänster av en privat serviceproducent och verksamheten övergick från och med ingången av 2014 till verksamhet i stadens egen regi. Man arbetade för klienternas delaktighet 2013 i synnerhet genom att utveckla samarbetet mellan den tredje sektorn och de offentliga tjänsterna. Grundtrygghetscentralen deltog i projektet Gemensamma segel med en halv persons arbetsresurs med målet att utveckla samarbetsformer med aktörer inom den tredje sektorn. Kaste-projektet för södra Finland slutade i oktober 2013. 53 Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att målsättningar för seniorverksamheten och anstaltsvården utarbetas enligt det reviderade äldrepolitiska programmets riktlinjer och politiska beslut. Att man påbörjar en utredning av hur den regelbundna hemvårdens service ges; egen verksamhet/köptjänster. Att skapa en början till ett gemensamt öppet verksamhetsställe för olika aktörer för att tidigt kunna ingripa och stöda klienten med hälsoproblem och hot om marginalisering. Att man satsar på produktiviteten genom att utveckla innovativa serviceprocesser. Det äldrepolitiska programmet har upprättats och godkänts. Hemvården överfördes planenligt till verksamhet i stadens egen regi. Grundtrygghetscentralen har i och med projektet Gemensamma segel aktivt deltagit i att utveckla samarbetet med den tredje sektorn. Projektet fortsätter. Vi har satsat betydligt mer på att utveckla produktiviteten än vad vi kunde förutse då budgeten upprättades. Detta berodde på att produktivitetsprogrammet som trycket på besparingar krävde skulle utarbetas 2013. Vi hade tid att på traditionellt sätt beskriva endast några nya serviceprocesser, men vi skapade desto fler nya processer med ännu större ekonomiska verkningar. De centralaste av dessa processer har sammanförts i effektiveringsprogrammet. Att personalen uppmärksammas och stöds i sam- Belöning av personalen var på ledningsgruppens ärendelista vid slutet av band med innovativa resultat. året, men det slutliga beslutet fattas under våren 2014. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C31 Förvaltning BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 179 227 -1 020 -1 509 -199 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 227 250 24 10 % 22 -1 487 -1 466 21 -1 % -504 8 -496 -496 45 -4 % 45 -6 % 3 -100 % varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag -841 -1 282 22 -1 260 -1 215 varav interna -199 -504 8 -496 -496 Verksamhetsbidrag, extern -642 -778 14 -764 -719 -4 -3 Avskrivningar och nedskrivningar -3 54 Tjänster för barn och ungdomar Ansvarsperson: servicechefen Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Arbetsgruppen, som upprättade för Lovisa stad och Lappträsk kommun en gemensam välfärdsberättelse och välfärdsplan för barn och unga, arbetade intensivt under 2013. Välfärdsberättelsen och välfärdsplanen för barn och unga blev färdig i början av december. Med anledning av ett omfattande översättningsarbete kom planen till grundtrygghetsnämnden för behandling 21.1.2014. Av välfärdsberättelsen för barn och unga framgår det att det ekonomiska läget för barnfamiljer (vilka det finns färre av inom samarbetsområdet än i genomsnitt i landet) var en aning bättre i Lovisa och Lappträsk än medelnivån i landet. Däremot är det oroväckande att ungdomarna använde berusningsmedel klart rikligare än medeltalet för hela landet. Dessutom upplever de unga avsaknad av föräldraskap oftare än i landet i genomsnitt. I Lovisa och Lappträsk är utbildningsnivån lägre än det nationella medeltalet och i Lovisa blir de unga oftare än det nationella medelvärdet utanför utbildningen. Dessa faktorer utgör utmaningar för kommunens servicesystem och vi har strävat efter att beakta resultaten från välfärdsberättelsen i målen i budgeten för 2014. Grundtrygghetsnämnden godkände 2013 en verksamhetsplan för förebyggande av våld i nära relationer och familjer. Grundtrygghetscentralen deltog i Unga utslagna, ett delprojekt inom projektet för att minska de sociala skillnaderna i hälsa och välfärd i södra Finland (Ester). Projektet Unga utslagna tog slut i oktober 2013. Som resultat av projektet skapades bland annat en verksamhetsmodell för att hänvisa klienter inom det uppsökande ungdomsarbetet till hälsovårdarundersökning (nätverkshälsovårdare) med avsikten att följa upp och främja hälsan och välfärden för sådana ungdomar som inte omfattas av student- eller företagshälsovården. Ungdomarna har gett positiv respons om verksamheten. Dessutom skapade man under projektet tillsammans med ungdomarna aktörnätverket Till de ungas bästa. Nätverket ska stöda de ungas självständighetsprocess och förebygga marginalisering. Nätverket fortsätter sin verksamhet även efter att projektet tagit slut. Ungdomsgarantin trädde i kraft i och med ingången av 2013. Grundtrygghetens satsning i att genomföra ungdomsgarantin utgjordes av att grunda en startverkstad med låg tröskel för tiden 1.2– 31.12.2013. Verkstaden grundades med stöd av anslag beviljade i statens tilläggsbudget. Startverkstaden är avsedd för ungdomar i åldern 15–24 år och som inte kan delta i arbetsorienterad verkstadsverksamhet. På startverkstaden fanns sammanlagt nio ungdomar. Arbetsverkstadsverksamheten centraliserades 2013 i sin helhet till tjänster för barn och unga. Mödravårdsbyrån hade 2013 sammanlagt 205, barnrådgivningsbyrån 1 185, skolhälsovården 1 800 och studenthälsovården 427 klienter. I samband med uppdateringen av programmet för familjeförberedelse inkallades även en representant för tandvården. Kamratgruppsverksamheten Föräldraskapet främst ordnades fortsättningsvis för familjer som fått sitt första barn. Studerandenas hälsa har främjats förutom med omfattande hälsoundersökningar också med att hålla olika upplysningslektioner i skolorna, delvis även i samarbete med skolkuratorerna eller representanter för ungdomsväsendet. Vi har utvecklat gruppverksamhet under året. Vi har bland annat ordnat kamratstödsgrupper för föräldrar med krävande barn i skolålder (familjerådgivningsbyrån och psykiatrisk specialsjukskötare för barn), en kamratstödsgrupp för föräldrar med barn i puberteten (psykiatrisk specialsjukskötare för barn och skolkurator), i samarbete med kommunerna i östra Nyland kamratstödsgruppsverksamhet Voikukkia för föräldrar med omhändertagna barn och Maestro stresshanteringskurser för 14–18-åriga ungdomar med lindrig depression eller belastande stress. 55 Barnskyddet har kunnat följa de barnskyddslagenliga utsatta tiderna trots tidvis personalomsättning. Inom samarbetsområdet gjordes 2013 sammanlagt 347 barnskyddsanmälningar (313 i Lovisa och 34 i Lappträsk). De flesta barnskyddsanmälningarna gjordes på grund av föräldrarnas berusningsmedelsbruk. Barnskyddets öppenvård hade sammanlagt 220 barn som klienter (194 i Lovisa och 26 i Lappträsk). Sammanlagt 34 barn var placerade under året (30 i Lovisa och 4 i Lappträsk). Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att utveckla verksamhetspraxis för att förbättra tjänsterna och säkra kvaliteten. Uppdateringen av verksamhetsanvisningarna för mödravårdsbyrån och barnrådgivningsbyrån har färdigställts. Tillsammans med anställda inom barnskyddet såg vi över förslaget till kvalitetsrekommendationer för barnskyddet (SHM 2013:20). Utvecklingen av verksamhetspraxis för barnskyddsarbetet sker redan nu utifrån rekommendationerna, trots att de inte ännu bekräftats på nationell nivå. Behovet av nätverksmöten har inte kartlagts centraliserat, utan nätverksmötena har etablerat sig som en arbetsmetod då det finns behov av dem. Verksamhetspraxis inom barnskyddet utvecklades så att den myndighet som gjort en barnskyddsanmälning erbjuds möjligheten att delta på det första mötet med familjen. Detta har ökat samarbetet mellan olika aktörer och olika samarbetspartner har mer än tidigare deltagit i att stöda barnskyddsliga åtgärder. Vi har arbetat i intensivt samarbete med bildningscentralen, bland annat dialogkaféerna (rektorerna, barnskyddet och skolkuratorerna) och projektet Unga utslagna. I samband med projektet Unga utslagna skapades för att stöda de ungas självständighetsprocess och att förebygga marginalisering ett nätverk, i vilket de centrala aktörerna träffar varandra för att behandla aktuella frågor och för att tillsammans planera verksamheten. Efter att projektet Unga utslagna tog slut beslutade gruppen fortsätta sin verksamhet som gruppen Till de ungas bästa. I samarbete med bildningscentralen ordnades evenemang för att upplysa eleverna på årskurserna 5–9 om berusningsmedel och i samband med detta genomfördes Hubu-mätningar. En skolhälsoenkät genomfördes i mars 2013; vi fick resultaten först i januari 2014. Utfallet för tjänster för barn och unga har hållits inom ramen för budgeten. Att vidareutveckla multiprofessionellt och branschövergripande samarbete och deltagande av ungdomar för att främja barns och ungdomars välfärd. Uppföljning av budgetutfallet, prognostisering, reaktion på avvikelser och ledningens åtgärder. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C32 Tjänster för barn och ungdomar BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar 666 577 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 110 686 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 742 56 8% 5 5 5 3 -2 -3 934 -3 971 -251 -4 223 -4 240 -18 -268 -216 -11 -227 -225 3 -1 % -3 268 -3 395 -141 -3 536 -3 498 38 -1 % -1 % -263 -211 -11 -222 -222 -3 005 -3 184 -130 -3 314 -3 276 38 -4 -3 -3 -7 -4 56 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Prestationsstatistik/Tjänster för barn och ungdomar Rådgivningsbyrå för mödravård och familjeplaneringsrådgivning - besök hos läkare Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 3 512 3 200 3 120 varav Lappträsks andel 277 836 800 843 70 - besök hos skötare 2 676 2 400 2 277 207 Rådgivningsbyrå för barnavård 4 802 3 950 4 801 586 975 950 904 140 - besök hos läkare - besök hos skötare 3 827 3 000 3 897 546 Skol- och studerandehälsovård 6 043 4 900 3 543 1 075 777 700 481 188 5 266 4 200 3 062 887 - besök hos läkare - besök hos skötare Fysioterapitjänster Familjerådgivning 500 560 3 203 2 600 ingen statistik 3 050 ingen statistik 375 Tjänster för vuxna Ansvarsperson: ledande läkaren Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Det huvudsakliga målet för 2013 var att utveckla kvalitet och kundnöjdhet. Både kvalitetsarbetsgruppen och patientsäkerhetsarbetsgruppen sammanträdde i själva verket regelbundet på grundtrygghetscentralen. Vi bearbetade patientsäkerhetsplanen, och den blev färdig vid årsskiftet. Dessutom delade vi ut information om patientsäkerhet och ordnade utbildning i synnerhet i anknytning till programmet om rapportering av patientsäkerhet (HaiPro). Programmet HaiPro togs i bruk inom hela grundtrygghetscentralen. Avsikten var att i utbildningar av workshop-typ också reda ut de största patientsäkerhetsriskerna för samtliga arbetsställen. Detta framskred inte längre än det första mötet i och med att effektiveringsprogrammet krävde all tid och uppmärksamhet. I och för sig kom samma teman delvis fram ur en annan synvinkel i samband med upprättandet av effektiveringsprogrammet. De årliga kvalitetsmätningarna genomfördes i september 2013 i samarbete med Conmedic. Vi deltog även på kvalitetsdagarna och i maj genomfördes en jämförelse av tre hälsovårdscentraler, i vilken Lovisa var med. Dessutom började man utbilda två nya Rohto-tränare för Lovisa. Kravet på effektivering präglade kraftigt året 2013. Vi reagerade på detta genom att upprätta ett effektiveringsprogram med flera punkter. Trots att avsikten var att rikta programmet i synnerhet på 2014–2016, hann vi påbörja vissa effektiveringsprojekt redan under 2013. I synnerhet det i verksamhetsplanen omnämnda projektet om effektivering av laboratoriet startade på ett bra sätt och vi kunde skönja ekonomiska resultat redan under 2013. Ibruktagandet av servicesedel bereddes inom munhälsovården. Trots försök lyckades vi inte besätta de lediga tandläkartjänsterna. Hela slutet av året gick åt till att bereda effektiveringsprogrammet, i och med att de mest betydande åtgärderna under första skedet av programmet riktade sig på att centralisera tandvården på huvudhälsostationen. 57 Våren 2013 besattes 3 lediga läkartjänster samtidigt som vi slutade använda köptjänster i läkarmottagningsarbetet. Då alla tjänster var besatta uppkom inga problem med att uppfylla vårdgarantin. Med anledning av sjukledigheter, studieledigheter, överföringar till deltidsarbete och även den arbetsinsats som använts till spartalko kunde vi inte utan dröjsmål erbjuda icke-brådskande läkartider i enlighet med verksamheten Bra mottagning. Vi framskred inte heller med den planerade tidtabellen i att ta i bruk kallelsesystemet. Vi kunde fortsättningsvis vårda brådskande sjukdomsfall inom samma dag som sjukdomsfallen ägde rum. Två sjukskötare framskred tidtabellsenligt med utbildningen i förskrivning av läkemedel och de torde bli färdiga i början av 2014. Insättning och byte av blåskatetrar genom bukväggen har centraliserats till hälsocentralen och till en läkare. Antalet patientbesök på både sjukskötar- och läkarmottagningarna på första hjälpen ökade mer än väntat. Det verkar som om en del av läkarnas vårdtelefonsamtal skulle ha överförts till sjukskötarna, vilket i sin tur varit förenligt med målsättningen. Svarandet på telefonsamtal har fortsättningsvis uppfyllts exemplariskt väl. De under tidigare år upprättade standardiserade vårdplanerna uppdaterades planenligt. Läget för smittosamma sjukdomar var moderat 2013. Influensavågen var svag och endast en norovirusepidemi belastade vårdavdelningarna. EHEC-epidemin som uppnådde nyhetsrubrikerna mot slutet av året och som potentiellt kunde ha medfört en stor fara begränsades som tur var till ett hushåll. Vi fick lättnad till fysioterapins lokalbrist då renoveringen blev färdig på hösten. Ca 40 sömnapnépatienter överfördes från Borgå sjukhus till kontroller på hälsocentralen. Långtidsarbetslösa undersöktes på ca 70 hälsogranskningar. I förberedelse till det rökfria Lovisa delade vi ut information. Verksamheten på vårdavdelningen präglades av patienter som väntar länge på en plats för fortsatt vård. På grund av detta blev de genomsnittliga vårdtiderna längre, avdelningarnas fyllnadsgrad ökade och tillgängligheten till fortsatt vård försvårades i synnerhet mot slutet av året. Arbetstrycket avspeglades som rikliga sjukledigheter såväl på avdelningarna som inom äldreomsorgen i övrigt. Inom socialarbetet för vuxna har vi övergått till att använda en elektronisk ansökan om utkomststöd. Vi har beskrivit den standardiserade vårdplanen för boendeservice för rehabiliteringspatienter inom missbrukarvården och mentalvården. Konkurrensutsättningen av tjänsten har beretts. Telefontiderna har flyttats till förmiddagarna för att förbättra tillgängligheten. Vi genomförde en kundnöjdhetsenkät på våren. Klienternas delaktighet ökades genom att vi deltog i projektet Sinnets nyckel. Verksamheten med erfarenhetsexperter fortsattes på A-kliniken. Avlösarbehovet inom närståendevården visade sig vara mindre än uppskattat. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Klientbetjäningen är trygg, säker och högklassig. Att finslipa processerna. Att framställa tjänster som är av god kvalitet och klientvänliga. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Riskanalyserna har endast gjorts på allmän nivå. Vi har inte lyckats med analys på enhetsnivå i den omfattning som vi hade tänkt oss. Systemet för skaderapportering HaiPro har dock tagits i bruk i alla enheter och vi har börjat se över rapporterna. Vi har uppdaterat de under tidigare år upprättade standardiserade vårdplanerna för akuta sjukdomar. Inskränkningen av de standardiserade vårdplanerna har lyckats bäst vad gäller laboratorieundersökningarna, i vilka en klar kostnadsminskning kan skönjas. Vi har beskrivit de standardiserade vårdplanerna för minnessjuka, klienter som pensioneras och psykiatriska patienter i behov av boendeservice. Krisgruppssamarbetet har klarats upp tillsammans med närkommunerna, men till övriga delar har beredskapsplanen i huvudsak inte ännu uppdaterats. De behövliga tekniska åtgärderna har gjorts för klientens ökade valfrihet. Arbetsgruppen remiss-konsultation har fortsatt sin verksamhet och samtliga skriftliga elektiva remisser till Borgå sjukhus har ändrats till konsultationer. Den elektroniska ansökan om utkomststöd har tagits i bruk. Vi genomförde också en kundnöjdhetsenkät bland socialarbetets klienter. 58 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C33 Tjänster för vuxna BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 5 210 varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern 5 095 -110 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 4 985 134 5 324 339 89 89 7% -21 189 -20 782 72 -20 710 -21 328 -618 3% -1 896 -1 701 -84 -1 785 -1 818 -33 2% -15 979 -15 687 -38 -15 725 -16 004 -279 2% -1 762 -1 701 -84 -1 785 -1 728 56 -3 % -14 216 -13 986 46 -13 940 -14 275 -335 2% -17 -14 -14 -17 -3 23 % Avskrivningar och nedskrivningar En överskridning av verksamhetens kostnader var bl.a. i personalkostnader (på grund av sjukledigheter samt KomPL-pensionsutgiftsbaserade kostander), i köp av tjänster (bl.a. tvätteritjänster och transportkostnader), i anskaffning av vårdförnödenheter samt på grund av kreditförluster. Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) Prestationsstatistik/Tjänster för vuxna Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 varav Lappträsks andel Besök hos läkare 18 411 22 000 17 287 2 791 Besök hos skötare 17 680 21 000 19 302 2 920 Fysioterapibesök 5 806 6 100 6 998 431 Fysioterapi, gruppbesök 1 158 1 400 1 045 116 Vårdsamtal, triage 3 102 4 200 3 062 333 Öppenvård Vårdsamtal, läkare 7 766 8 000 7 178 968 10 038 9 500 11 723 1 779 64 400 386 3 Första hjälpen och triage, läkarbesök 5 352 6 000 6 011 478 Första hjälpen och triage, besök hos skötare 2 449 900 3 273 188 57 60 82 14 Specialisttjänster, neurolog 292 250 239 8 Specialisttjänster, gynekolog 143 170 162 27 Specialpoliklinik/endoskopier 286 300 187 43 12 214 15 000 12 993 1 648 3 538 4 100 2 760 514 20 138 19 400 20 322 1 520 2 343 2 700 1 554 173 Vårdsamtal, vårdpersonal Minnespoliklinik, besök hos skötare Specialisttjänster, kirurg Tandvård Tandläkarmottagning Munhygienistmottagning Sjukhus Avdelning III-V Socialarbete för vuxna A-kliniken 59 Tjänster för seniorer Ansvarsperson: servicechefen Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Inom tjänster för seniorer har vi aktivt fortsatt med att utveckla verksamhet som stöder välmående och hälsa. Utvecklingsarbetet inom projektet ”Kraft i åren” har fortsatt och därmed har samarbetet med både frivilliga och fritidsväsendet ökat. Under året utbildades nya frivilliga motionsvänner som regelbundet motionerar med äldre personer med nedsatt funktionsförmåga. Vi har också ordnat olika evenemang för att främja de äldres delaktighet och öka välfärden, till exempel program under hjärtveckan med Aira Samulin som dragplåster, ca 400 åhörare och en fest under seniorveckan med ca 300 deltagare. Inom hemvården har vi satsat på utbildning av personalen för att förbättra den rehabiliterande vården. Tanken är att personalen i sitt arbete ska aktivera de äldre och upprätthålla de funktioner som den äldre ännu har kvar. Planen är att all hemvårdspersonal ska utbildas till så kallade rehabiliterande vårdare. Den regelbundna hemvårdens täckning i Lovisa är 12,6 procent för personer som fyllt 75 år. Rekommendationen är 14 procent. Antalet personer under 75 år med regelbunden hemvård har ökat. I medeltal hade 73 personer som inte fyllt 75 år regelbunden hemvård 2013. På grund av sparåtgärder kunde det inte anställas en ny närvårdare enligt det som planerats. Vi har ändå kunnat omstrukturera arbetet inom västra hemvården och utökat kvällsvården under vardagar inom västra Lovisa. Lovisa stad fattade på hösten 2013 beslut om att hemvården ska skötas helt i egen regi från och med 1.4.2014, och köpavtalet med den privata producenten sades upp. Samtidigt fattades ett beslut om att anställa ny personal till hemvården från och med 1.4.2014. Under året kunde vi erbjuda plats på olika omsorgsboenden åt 51 äldre, varav 35 från Lovisa hälsocentral. Platsantalet inom omsorgsboende för seniorer är på samma nivå som föregående år. Lovisa stads grundtrygghetsnämnd beslutade 21.5.2013 att anlita sakkunnigtjänst för att utarbeta en utvecklingsplan för effektiverat serviceboende och anstaltsvård inom tjänsterna för seniorer i Lovisa stad. Projektet konkurrensutsattes och konsultbolaget Tamora Oy blev vald att genomföra utvecklingsarbetet. Arbetet påbörjades i mitten av augusti och rapporten var klar i november. Tamora Oy:s personal har samarbetat intensivt med tjänsterna för seniorer och med tekniska centralen. Äldrerådet och den äldrepolitiska arbetsgruppen har också fått ta ställning till rapportens innehåll. Båda gruppernas utlåtanden om rapporten var mycket positiva. Grundtrygghetsnämnden behandlade 19.11.2013 Tamora Oy:s rapport om första skedet av utvecklingsplanen för effektiverat serviceboende och anstaltsvård för seniorer. Tekniska nämnden tar ställning till rapporten i början av 2014, varefter rapporten behandlas på nytt i grundtrygghetsnämnden och vidare i stadsstyrelsen och stadsfullmäktige. Tjänsterna för seniorer och särskilt hemvården har uppvisat en hög sjukfrånvarostatistik som stämplat verksamheten och ökat personalkostnaderna. Sjukfrånvarofrågan har aktivt diskuterats med personalen. För att stöda och uppmuntra personalen ordnades i samarbete med företagshälsovården föreläsningar, där all vårdpersonal inom tjänsterna för seniorer hade möjlighet att delta. 60 Utfallet för nyckelmålen 2013 Ansvarsperson: serviceansvariga NYCKELMÅL Upprätthålla de äldres funktionsförmåga och främja deras delaktighet. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Samarbetet med tredje sektorn har utvecklats inom projektet Kraft i åren. Vi har kunnat utbilda flera frivilliga personer för motionsverksamhet för äldre personer med nedsatt rörelseförmåga. Under året ordnades en ny utbildning för ”promenadvänner”, vilka alla har åtminstone en äldre person som de motionerar med 1–2 gånger per vecka. Det finns 20 utbildade promenadvänner. Vi har inte lyckats få nya gruppledare inom Äldreinstitutets projekt Kraft i åren på grund av brist på personal. Inom tjänsterna för seniorer har vi påbörjat en balans- och kraftgrupp i Tessjö och tanken är att utöka denna typ av gruppverksamhet. Verksamhetsstunder för hemvårdens klienter ordnas på olika håll inom kommunen; 2 grupper i Tessjö, 1 grupp i Virböle, 1 grupp i Torsby, 1 grupp i Sävträsk, 1 grupp i Forsby och 1 grupp i Härpe. I samband med projektet Kraft i åren ordnades ett motionsråd där det fanns representanter från tjänsteanvändare, tjänstemän och politiker. Där fick de äldre komma med idéer och önskemål för olika åtgärder som hänför sig till upprätthållandet av funktionsförmågan för den äldre befolkningen i Lovisa. Vi har utbildat personal både inom effektiverat serviceboende och hemvården till så kallade rehabiliterande vårdare, allt som allt 23 personer. Mångsidiga klientinriktade tjänster som stödjer tryggt hemmaboende. Det har ordnats informationsmöten i byarna bland annat om Menumat och olika pensionärsföreningar har fått allmän information om tjänsterna för seniorers verksamhet. Dessutom deltog personalen i de byamöten som ordnades i anknytning till projektet Gemensamma segel. Av 75 år fyllda personer fick 12,6 procent hemvård. Planen var 14 procent. Antalet personer under 75 år som fått regelbunden hemvård har ökat med 15 personer i jämförelse med 2012. På grund av sparåtgärder kunde det inte anställas en ny närvårdare enligt vad som planerats. Vi har ändå kunnat omstrukturera arbetet inom västra hemvården och utökat kvällsvården under vardagar. Planeringen av hemvårdens omorganisering påbörjades 2013, men genomförandet sker först 2014 i samband med att staden övertar all hemvård i egen regi. Under 2013 beviljades 21 personer servicesedlar för tillfällig och regelbunden hemvård. Under året strävade vi efter att öka samarbetet mellan läkare och hemvårdspersonal för att stöda tryggt hemmaboende. Gemensamma möten har hållits. En processbeskrivning för klienter med sjukvårdsproblem inom hemvården har gjorts. Läkaren besöker också servicehuset Esplanad en gång per månad. Där sköts hemvårdens klientärenden, både för dem som bor på servicehuset Esplanad och för hemmaboende klienter inom Lovisa centrum. 61 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Kvalitativa och ändamålsenligt omsorgsboende. Utredningen av servicestrukturen för seniorboende blev klar på hösten 2013. Utredningen gjordes av konsultbolaget Tamora Oy, som samarbetade aktivt med representanter från tjänsterna för seniorer och tekniska centralen. Rapporten behandlades på grundtrygghetsnämndens sammanträde 19.11.2013, där man för fortsatt behandling beslutade begära ett utlåtande av tekniska nämnden. Under 2013 har inte servicesedlar utökats nämnvärt för effektiverat serviceboende. Servicesedeln har varit ett alternativ till betalningsförbindelse. Under 2013 beviljades 3 personer servicesedel för ordnande av vård inom effektiverat serviceboende. Inom stadens enheter för omsorgsboende har vi strävat efter att utöka verksamhet som stimulerar de äldre. Samarbetet med kulturväsendet har ökats och en del enheter har ansökt om bidrag från Svenska kulturfonden för att ordna olika program för de äldre. Personalen har också varit aktiv och ordnat olika former av stimulerande verksamhet. Budgetuppföljning under året och uppgörande av Personalkostnaderna överskreds på grund av sjukfrånvaro. Inkomsterna var prognoser. Man ska reagera på avvikelser. dock högre än beräknat, vilket gör att den slutliga budgetöverskridningen för tjänster för seniorer uppgår till 77 553 euro. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C34 Tjänster för seniorer BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 3 391 3 282 -14 891 -14 951 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 3 282 3 464 182 6% -14 991 -15 234 -243 2% varav interna Verksamhetens kostnader varav interna -40 -2 651 -2 050 -24 -2 074 -2 058 16 -1 % -11 500 -11 669 -39 -11 708 -11 770 -61 1% varav interna -2 651 -2 050 -24 -2 074 -2 058 16 -1 % Verksamhetsbidrag, extern -8 850 -9 619 -15 -9 634 -9 711 -78 1% Verksamhetsbidrag 62 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 1 645 1 700 1 646 2 000 1 944 88,1 89,4 89,2 Närståendevårdare 70 75 71 Omfattning % av åldersklassen 75+ 4,2 4,4 4,3 Klienternas RAVA, mv 2,6 2,7 2,5 206 240 207 personer över 75 år 65–74 -åringar Hemmaboende i åldersklassen 75+, % av åldersklassen Utfall 2013 Närståendevård Hemvård Klienter som får regelbunden hemvård i åldersklassen 75+ Klienter under 75 år som får regelbunden hemvård Omfattning av åldersklassen 75+ 73 12,5 14 12,6 2,2 2,4 2,1 Antalet platser; egen verksamhet + köptjänster 126 125 125 Omfattning % av åldersklassen 75 + 7,6 6,8 (115 pers.) 6,8 % (112 pers.) 0,5 (10 pers.) 0,6 % (13 pers.) 62 62 62 3 3 3 64 63 63 Klienternas RAVA, mv Effektiverat serviceboende Omfattning % av åldersklassen 65–74 Egen verksamhet Antalet platser Klienternas RAVA, mv Köptjänster Antalet platser Klienternas RAVA, mv 3,3 Anstaltsvård Antalet platser 71 71 71 Omfattning % av ålderklassen 75+ 4,3 3,8 (65 pers.) 4 % (67 pers.) 0,3 (6 pers.) 0,2 % (4 pers.) 3,6 3,5 Omfattning % åldersklassen 65–74 Klienternas RAVA, mv 3,6 63 Övriga regionala tjänster Ansvarsperson: grundtrygghetsdirektören och ledande läkaren Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Så som tidigare anskaffades miljöhälsovårdstjänsterna av värdkommunen Borgå stad. De senaste åren har verksamheten präglats av att uppgiftsbeskrivningen har blivit mer omfattande, vilket man kunde förmoda skulle öka kostnaderna. Mot förväntningarna uppnåddes dock en budgetunderskridning. Den största överraskningen var dock att kostnaderna för den specialiserade sjukvården visade sig bli betydligt mindre än vad som hade budgeterats. Skillnaden är procentuellt inte stor, men euromässigt är den betydande. Lovisaborna använde den specialiserade sjukvården i mindre grad än förväntat, det vill säga denna gång utgör en nedsättning av priserna inte orsaken. Minskningen i statistiken att söka sig till vård kan inte som vanligt förklaras till exempel på dålig tillgång till remisser, vilket slår tillbaka under de följande åren. Sannolikt rör det sig om att remisser behandlats som konsultationer oftare än tidigare och att man kontrollerat remissindikationerna. Samtliga elektiva remisser till Borgå sjukhus ändrades till konsultationer i början av 2013. Enligt statistiken har detta även ändrat på praxisen att svara på remisserna mot den riktning som förväntades. Sjukvårdsdistriktets första förslag till lagstadgad plan för ordnande av hälso- och sjukvård utarbetades som samarbete mellan kommunerna i Borgå sjukvårdsområde och sjukhusets ledande tjänstemän. Regeringens social- och hälsovårdsreform har även sysselsatt kommunerna tämligen mycket i och med att man startat förhandlingar kommunerna emellan och framtidsvisioner har skisserats. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att tjänsterna, som är högklassiga, ges i rätt tid. Den specialiserade sjukvårdens tjänster har varit tillgängliga i tillräcklig grad och det har inte förekommit tecken på att vårdgarantin inte skulle ha hållit. Reformen remiss-konsultation har förbättrat det att den service som erbjudits har erbjudits i rätt tid och att vården nivåstrukturerats på korrekt sätt. Att ekonomin är i balans. Både miljöhälsovården och den specialiserade sjukvården hölls inom sina budgeter trots att man förväntade sig det motsatta. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C35 Regionala tjänster och samkommuner BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 (1 000 €) Verksamhetens intäkter BUDGET FÖRÄNDRINGAR BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 89 92 92 84 -9 -10 % -18 367 -18 379 -18 379 -17 726 653 -4 % -28 -28 -28 -29 -1 2% -18 278 -18 287 -18 287 -17 643 644 -4 % -28 -28 -28 -29 -1 2% -18 250 -18 259 -18 259 -17 614 645 -4 % varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern 64 BILDNINGSCENTRALEN Ansvarsperson: bildningsdirektören Händelser 2013 som inverkat på bildningscentralens omvärld och verksamhet Centralens verksamhet präglades av ekonomisk medvetenhet och sköttes planmässigt. Extern finansiering söktes aktivt. Totalt fick centralen ca 496 000 euro extern finansiering. Arbetet med uppgörande av effektiveringsprogrammet inför åren 2014-2016 påverkade och genomsyrade verksamheten i samtliga ansvarsområden. Inom bildningscentralens ansvarsområden har verksamhetsmiljön och verksamheten påverkats av bl.a. följande: • Under året har utredningar gjorts med tanke på att hösten 2014 starta språkbadsverksamhet inom småbarnsfostran och samtidigt att sträcka språkbadsverksamheten också till grundutbildningen. Eftersom denna fortsättning till grundskolan inte i det här skedet är möjlig att förverkliga, är det inte ändamålsenligt att starta språkbadsverksamhet inom småbarnsfostran hösten 2014. • Arbetet med skolnätsutredningen har fortsatt med en ny arbetsgrupp i februari. Den slutliga rapporten ska enligt nämndens beslut vara klar i april 2014. • Byggandet av det finskspråkiga skolcentret inleddes i maj och nybygget är klart sommaren 2014. • Staten har beviljat fritidsväsendet understöd för uppsökande ungdomsarbete. Med understödet kunde fritidsväsendet anställa tre uppsökande ungdomsarbetare. Ansvarsområdet för utbildning beviljades statligt specialunderstöd för att befrämja jämlikheten inom utbildningen åren 2013 och 2014. • Fritidsväsendet har aktivt deltagit i att förverkliga ungdomsgarantin mångprofessionellt bl.a. via projektet Lyckad ungdomsgaranti som koordineras av Alliansen för ungdomsarbete • Kulturverksamheten har i huvudsak följt de uppställda målen och evenemang har arrangerats för olika målgrupper, i olika delar av staden. En lyckad sanering av museets elinstallationer pågick under större delen av året och museet var tidvis stängt. Museiverksamheten lyckades även över förväntan trots alla tillfälliga arrangemang, besökarantalet översteg 5 000, vilket överskred målsättningen rejält. • Biblioteken koncentrerade sig på att sköta sin basuppgift och betjänade invånare i alla åldrar genom att förse dem med litteratur, information och även litet övrigt trevligt. Cirkulationen av material mellan enheterna har etablerats och fungerade bra. Lånemängden sjönk litet jämfört med år 2012. Kommunstrukturutredningen i Östra Nyland inleddes i oktober och sysselsatte centralens administrativa personal exceptionellt mycket. 65 Utfallet för de ekonomiska målen Centralens resultaträkning Centralens anslag som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige är det externa verksamhetsbidraget. C40 Bildningscentralen BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDRINGAR UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 Försäljningsintäkter 1 277 995 995 1 262 267 27 % Avgiftsintäkter 1 017 1 007 1 008 990 -17 -2 % 407 131 131 496 365 278 % Understöd och bidrag Övriga verksamhetsintäkter 29 15 15 34 19 126 % Hyresintäkter 59 73 73 192 119 163 % 2 789 2 221 2 221 2 974 752 34 % 160 18 18 280 263 1 483 % -18 264 -18 903 -42 -18 945 -18 350 595 -3 % -6 499 -6 579 109 -6 470 -6 533 -63 1% -818 -871 -5 -876 -812 64 -7 % Understöd -1 478 -1 559 -8 -1 567 -1 661 -94 6% Övriga verksamhetskostnader -3 965 -3 997 -3 997 -4 145 -148 4% -31 024 -31 909 53 -31 855 -31 501 354 -1 % -7 188 -6 514 137 -6 377 -6 521 -144 2% -28 235 -29 687 53 -29 634 -28 527 1 107 -4 % -7 029 -6 496 136 -6 360 -6 241 119 -2 % -21 206 -23 191 -83 -23 274 -22 286 988 -4 % -83 -80 -79 -90 -10 13 % Verksamhetens intäkter varav interna Personalkostnader Köp av tjänster Material, förnödenheter och varor Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar Utfallet för verksamhetsintäkter Centralens förverkligade externa verksamhetsintäkter överskred budgeten med ca 490 000 euro. Under år 2013 har bildningscentralen sökt och fått extern finansiering för olika projekt och utvecklingsverksamhet till ett belopp på ca 496 000 euro. Summan överskrider det budgeterade med ca 365 000 euro. De största enskilda projekten har varit: Jämställdhet, Kelpo, Uppsökande ungdomsarbete, minskning av undervisningsgruppernas storlek, Comenius-projekten, skolornas klubbverksamhet och Lovisa MIs Kunnigkarusell-projekt. De externa försäljningsinkomsterna överskreds med ca 124 000 euro. Detta beror i huvudsak på kommunfaktureringen inom småbarnsfostran och utbildning. Avgiftsintäkterna blev mindre än beräknat. Avgiftsintäkterna inom småbarnsfostran minskade med ca 56 000 euro jämfört med bokslutet 2012 och underskred budgeten med ca 70 000 euro. Den fria bildningens avgiftsintäkter överskred budgeten med ca 35 000 euro. 66 Utfallet för verksamhetskostnader Bildningscentralens förverkligade externa verksamhetskostnader underskred budgeten med ca 500 000 euro. De största inbesparingarna hänförde sig till anslagen för personalkostnaderna. Inom köptjänsterna har elevskjutsarna den största enskilda anslagsöverskridningen. Skjutskostnaderna överskred budgeten med ca 49 000 euro. Överskridningen beror både på att km-priserna steg i samband med konkurrensutsättningen och att antalet kilometer ökade bl.a. på grund av definieringen av farliga vägar och vägområden. Användningen av understödsanslagen överskreds. Stadens kostnader för det lagstadgade hemvårdsstödet för barn överskred budgeten med ca 96 000 euro. Å andra sidan var inbesparingen i kommuntilläggen ca 28 000 euro. I överskridningen av de övriga verksamhetskostnaderna ingår interna hyresutgifter och vaktmästartjänsterna där det interna budgetanslaget saknades. Centralens nettoanslag påverkas mycket litet av detta. Vaktmästarna hör administrativt till bildningscentralen som också är den största användaren av tjänsterna. Utfallet för personalkostnader Personalkostnaderna underskred budgeten med ca 595 000 euro. Jämfört med bokslutet år 2012 ökade personutgifterna med 0,47 % då ökningen för hela staden var 1,17 %. Bildningscentralen fick personalersättningar, såsom sjukdagpenning, moderskapspenning och föräldrapenning till ett belopp som överskred budgeten med ca 112 000 euro. Under året har centralen också kritiskt granskat sitt rekryteringsbehov. Centralens sjukfrånvaro minskade med 121 arbetsdagar jämfört med år 2012. Förändringen är liten men åt rätt håll. Utfallet för nyckelmålen 2013 Utfallet för de mål som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige Centralens mål för verksamheten: Upprätthållande och utvecklande av bildningstjänster på hela området och för stadens samtliga invånare NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Kompetent och yrkeskunnig personal ansvarar för Förverkligat: utbudet av tjänster. Bildningscentralens serviceutbud har bibehållits på nästan samma nivå år 2013 som år 2012. Personalen inom ansvarsområdena innehar i huvudsak de lagenliga och formella behörighetskraven. Undantaget utgörs av ansvarsområdena utbildning och småbarnsfostran i vilka de finns ca 10 % obehöriga. Skapande av en positiv bild av staden NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Serviceutbudet har som mål att göra vardagen smidigare och befrämja en aktiv fritid samt medverka till att skapa en positiv bild av staden som ökar stadsbornas trivsel samt påverkar nya invånares lust att flytta till orten. Förverkligat: Invånarantalet i Lovisa har minskat med 3 personer i jämförelse med år 2012. Inom bildningscentralen har antalet barn inom småbarnsfostran och antalet elever inom den grundläggande utbildningen förblivit så gott som oförändrat. Enligt prognoserna kommer antalet barn och elever att minska. Bildningscentralen har ordnat sitt serviceutbud flexibelt, så att kommuninvånarna har kunnat ta del av servicen möjligast smidigt och aktivt. 67 En förutsägbar, balanserad ekonomi NYCKELMÅL Ekonomin sköts planmässigt. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Förverkligat: Två delårsrapporter, 1-4/2012 och 1-8/2012 har givits. Bildningscentralens förvaltning, ansvarsområden och enheter har kontinuerligt under året följt upp förverkligandet av budgeten. Arbetet med effektiveringsprogrammet har inletts våren 2013. Större avvikelser har inte uppstått. Bildningscentralen har hållits sig inom den av fullmäktige fastställda budgetramen och beträffande personalkostnader har centralen underskridit den uppsatta målnivån. 68 BILDNINGSCENTRALEN ENLIGT ANSVARSOMRÅDEN Förvaltning och utveckling Ansvarsperson: bildningsdirektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Ansvarsområdets målsättning var att upprätthålla och utveckla bildningstjänsterna på hela området och för alla invånare. Inom centralen har de olika ansvarsområdena fortsatt med att uppgöra förfaringssätt och direktiv samt utvecklat nya samarbetsformer med olika aktörer, vilka har möjliggjort en jämlik behandling av kommuninvånarna. Inom förvaltningen har nya mångprofessionella samarbetsformer och arbetssätt utvecklats. Inom centralen har de olika ansvarsområdena satsat på att få extern finansiering till olika utvecklingsprojekt, vilket har medverkat till satsningar på utveckling av utbildningen samt barns och ungas välbefinnande. Uppgörande av anpassningsprogrammet och kommunstrukturutredningen i Östra Nyland har avspeglat sig på ansvarsområdets verksamhet. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Fortbildningsplaner görs upp enhetsvis. NYCKELMÅL Eventuellt förverkligande av utredningsresultatet för II-stadiets yrkesutbildning och gymnasieutbildning. Precisering av de utvecklingsmodeller och åtgärdsförslag som finns i mellanrapporten för utvecklingsplanen för skolnätet. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Förverkligat: De största ansvarsområdena d.v.s. småbarnsfostran och utbildning har uppgjort enhetsvisa utbildningsplaner. De övriga ansvarsområdenas chefer har koordinerat de övriga enheternas fortbildning. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Delvis förverkligat: - Stadsfullmäktige beslutade tidigare (i januari 2012), att utbildningen på andra stadiet regionalt och lokalt bäst kan säkerställas genom att i första hand rekommendera en lösning på språklig grund. Under året har man inte kommit till en regional lösning beträffande ifrågavarande ärende. - Bildningsdirektören deltog i den regionala svenskspråkiga gymnasieutredningen i vilken deltog även Sibbo, Borgå och Kotka svenska samskola. Utredningen ska behandlas under våren 2014. Förverkligat: En ny skolnätsarbetsgrupp, bestående av tjänsteinnehavare och förtroendevalda, inledde sin verksamhet på våren 2013. Utredningen är klar i april 2014. NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Uppföljning av budgetförverkligandet och uppgörande av prognoser, reaktion på avvikelser och ledningens åtgärder. Förverkligat: Två delårsrapporter, 1-4 och 1-8/2013 har givits. Bildningscentralens förvaltning, ansvarsområden och enheter har kontinuerligt under året följt upp förverkligandet av budgeten. Bildningscentralen har hållits sig inom den av fullmäktige fastställda budgetramen. 69 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C400 Förvaltning och utveckling BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 68 varav interna 22 Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar -929 26 -992 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 26 -71 -1 063 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 87 61 240 % 6 6 -1 073 -10 1% -55 -40 -1 -41 -49 -8 19 % -861 -966 -71 -1 037 -986 51 -5 % -33 -40 -1 -41 -43 -2 5% -828 -926 -70 -996 -943 53 -5 % -44 -42 -42 -44 -3 6% Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 56,2 58,9 urspr. bu 66,1 förändr.bu 63,6 Nettokostnader, €/invånare Enhetskostnaderna har räknats på de externa utgifterna och är jämförbara sinsemellan men ger inte en rätt bild av verksamhetens kostnader. Från siffrorna saknas nämligen de interna utgifterna såsom kostnader för fastighet, måltidsservice, städning, adb-tjänster, vaktmästartjänster, ekonomiförvaltning och personalförvaltning. Dagvård och småbarnsfostran Ansvarsperson: chefen för småbarnsfostran Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Jämfört med tidigare år har inga stora förändringar skett i antalet barn i dagvård. Utbudet av dagvårdsplatser har varit tillräckligt om också regionala skillnader finns. I Strömfors Bruket och Virböle området är barnprognosen sjunkande och därför omvandlades en familjedagvårdaruppgift på området till en uppgift som ambulerande dagvårdare från början av året 2013, vilket underlättar det ständiga behovet av vikarier i daghemmen. I centrum, Tessjö och Forsby är efterfrågan på dagvårdsplatser fortsättningsvis störst. Öppna daghemmet Treffis har fortsatt att öka i popularitet bland barnfamiljer och har verksamhet från och med augusti också i Tessjö. Behovet av skiftesvård har hållit sig på ungefär samma nivå som under föregående år men att erbjuda vård under kvällar och veckoslut även för en liten mängd barn i två skilda daghem har krävt tilläggsresurser i personalen. 92 barn omfattades av specialdagvårdens stödåtgärder. Av dem ökade andelen barn med diagnos 17 % i jämförelse med föregående år. Å andra sidan hade andelen barn som fanns i dagvårdens egen uppföljning minskat, vilket tyder på att baskunnandet inom småbarnsfostran har förstärkts och att befintliga stödåtgärder har tagits i bruk. 70 Utvecklandet av kvaliteten inom småbarnsfostran har fortsatt bl.a. genom att ordna fortbildning för hela personalen på egen ort. Personalen har också aktivt sökt sig till olika fortbildningstillfällen och deltagit i utbildningar som ordnats inom ramen för Kelpo- och Osaava/Kunnig -projekten tillsammans med lärare. Specialbarnträdgårdslärarna har regelbundet ordnat pedagogiska caféer för personalen. Syftet med caféerna är att fungera som forum för småbarnsfostrans pedagogiska utvecklande. Under året har utredningar gjorts med tanke på att hösten 2014 starta språkbadsverksamhet inom småbarnsfostran och samtidigt att sträcka språkbadsverksamheten också till grundutbildningen. Endast på detta sätt kan man garantera en skolstig från småbarnsfostran, till förskola och grundutbildning som baserar sig på språkbadsmetodiken. Att grunda språkbadsgrupper inom grundutbildningen kräver tilläggsresurser såväl gällande undervisningspersonal som gällande utrymmen. Eftersom denna fortsättning till grundskolan inte i det här skedet är möjlig att förverkliga, är det inte ändamålsenligt att starta språkbadsverksamheten inom småbarnsfostran hösten 2014. Under året har också möjligheterna att grunda en länge önskad finsk lekgrupp utretts. I samband med att förskoleverksamheten hösten 2014 flyttar till finska skolcentret, frigörs utrymmen för lekklubbsverksamhet i Rauhalan päiväkoti. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Utveckla den innehållsmässiga kvaliteten inom småbarnsfostran. Trygga en god servicenivå. Planenlig ekonomihushållning. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Förverkligat: Personalen har aktivt och planenligt deltagit i fortbildningar Smågruppsverksamheten har etablerat sig i daghemmen Specialdagvården i samarbete med personal och andra sakkunniga har erbjudit stödåtgärder åt barn i tidigt skede. Den kommunala planen för småbarnsfostran har uppdaterats Delvis förverkligat: Utbudet av dagvårdsplatser har i sort sett motsvarat familjernas behov. Det öppna daghemmets verksamhet har utvidgats och populariteten har ökat bland barnfamiljerna. En finsk lekgrupp i centrum startar hösten 2014. Möjligheter att starta en språkbadsgrupp hösten 2014 har utretts. Förverkligat: Dagvårdsenheterna har ansvarsfullt följt sina budgetanslag. Överenskomna principer gällande nyrekrytering av personal har följts. Vikariebehov har granskats kritiskt från fall till fall. 71 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C410 Dagvård och småbarnsfostran BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna 884 836 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 836 2 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 811 -25 1 1 -3 % Verksamhetens kostnader -7 510 -7 744 -4 -7 748 -7 558 190 -2 % varav interna -1 387 -1 194 -30 -1 224 -1 206 18 -1 % Verksamhetsbidrag -6 626 -6 908 -3 -6 911 -6 747 165 -2 % varav interna -1 385 -1 194 -30 -1 224 -1 205 19 -2 % Verksamhetsbidrag, extern -5 241 -5 714 27 -5 687 -5 542 145 -3 % -1 -2 -2 -3 Avskrivningar och nedskrivningar Dagvårdsavgifterna blev mindre än beräknat. Avgiftsintäkter för småbarnsfostran minskade med ca 56 000 euro jämfört med bokslutet för år 2012 och underskred budgeten med ca 70 000 euro. Å andra sidan överskred försäljningsintäkterna budgeten med ca 38 000 euro. Det är svårt att i förväg beräkna antalet daghemsplatser och – tjänster som under året säljs till andra kommuner. Ansvarsområdets förverkligade externa verksamhetskostnader underskrider budgeten med ca 172 000 euro. Den största enskilda inbesparingen finns i personalkostnaderna. Stadens kostnader för det lagstadgade hemvårdsstödet för barn som folkpensionsanstalten betalar ut överskred budgeten med ca 96 000 euro. Å andra sidan sparades ca 28 000 euro av anslaget för kommuntillägget. Inbesparingen hänför sig till stödet för den privata vården eftersom de privata dagvårdsplatserna har minskat. 72 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 DAGHEMSVÅRD antal barn 460 480 464 6 038 7 028 6 611 60 60 61 8 677 8 462 8 319 32 20 25 8 792 10 793 11 026 som behöver särskilt stöd 95 80 92 som behöver skiftesvård 35 35 33 FPA:s lagstadgade, barn 270 280 293 Kommuntillägg, familjer 254 240 274 FPA:s lagstadgade, barn 40 45 32 Kommuntillägg, barn 40 45 30 170 140 194 26 40 26 €/barn (netto) GRUPPFAMILJEDAGVÅRD antal barn €/barn (netto) FAMILJEDAGVÅRD antal barn €/barn (netto) I DAGVÅRD FINNS BARN HEMVÅRDSSTÖD STÖD FÖR PRIVATVÅRD ÖPPEN SMÅBARNSFOSTRAN Treffis (familjer) lekklubbsverksamhet (barn) Enhetskostnaderna har räknats på de externa utgifterna och är jämförbara sinsemellan men ger inte en rätt bild av verksamhetens kostnader. Från siffrorna saknas nämligen de interna utgifterna såsom kostnader för fastighet, måltidsservice, städning, adb-tjänster, vaktmästartjänster, ekonomiförvaltning och personalförvaltning. Barnantalen har räknats som ett medeltal. Det lägre antalet barn i daghem jämfört med prognosen beror den stora andelen barn under 3 år och på att det finns barn som av särskilda skäl upptar två platser. Daghemsgrupperna har fastställda platsantal, men under 3-åriga barn i syskongrupper upptar 1,75 platser, vilket minskar det faktiska barnantalet i gruppen. 73 Utbildning Ansvarsperson: utbildningschefen samt rektorerna Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Det finskspråkiga skolcentrets byggnadsarbeten framskrider enligt tidtabellen och nybygget är klart sommaren 2014. Diskussioner kring det finskspråkiga skolcentrets rektorsarrangemang samt möjligheten till enhetsskola har inletts. Utarbetandet av en projektplan för sanering eller nybygge av Koskenkylän koulu och Forsby skola har påbörjats. Skolnätsarbetsgruppen har fortsatt med sitt arbete. Undervisningspersonalen har erbjudits mångsidig fortbildning via det regionala Osaava/Kunnigprojektet. Projektet valdes till årets projekt på nationell nivå. En plan för användningen av skolgångsbiträdesresursen har utarbetats. Som ett stöd för skolornas utvecklingsarbete har utbildningschefen utsett ett rektorsteam. Arbetet med uppgörandet av en utvecklingsplan för utbildningen har inletts med stöd av Utbildningsstyrelsens KuntaKesu- kuntoon och Toppkompetens-projekt. Modern teknologi har införts i skolorna med hjälp av Undervisnings- och kulturministeriets specialunderstöd för åtgärder som främjar utbildningsmässig jämställdhet i grundskolorna. Alla skolor har tagit i bruk Wilma-programmet för att bl.a. förbättra informationsgången mellan skolan och hemmen. Staden har uppgjort ett avtal med Lovisanejdens kyrkliga samfällighet gällande eftermiddagsverksamheten i Liljendal och Strömfors församlingar. 74 Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Uppdatering av läroplanerna. Befästa verksamhetsmodeller inom allmänt, intensifierat och särskilt stöd (trestegsmodellen) samt VOM-undervisningen (undervisning enligt verksamhetsområden). Utvecklande av elevvården. Uppfölja målsättningarna i utvecklingsplanen för skolnätet. Utveckla skolskjutsprinciperna. Skolpersonalens fortbildning. Förverkligats: - Timfördelningen som fastslagits i den regionala läroplanen har genomförts. - A2-språket har utökats att omfatta alla skolor i och med jämställdhetsprojektet. - Förberedelserna för det lokala läroplansarbetet för läroplanen 2016 har inletts. Förverkligats: - KELPO-projektet avslutades med en massiv informations- och föreläsningskampanj. Stödpersonen fortsätter som sakkunnig. - Speciallärarna har egna arbetsteam. - Blanketterna för trestegsstödet har införts i Wilma-programmet. - Lärarhandledningen har uppdaterats. - Läraren för den finskspråkiga VOM-undervisningen har fått behörighet och den svenskspråkiga VOM-undervisningen har erhållit handledning via de statliga träningsskolorna. - Regelbundna träffar med grundtryggheten. Förverkligats: - Skolnätsarbetsgruppen har sammankommit månatligen. - En utredning för Forsby skola/Koskenkylän koulu har påbörjats. - Skolskjutsprinciperna har uppdaterats. Förverkligats: - det av regionförvaltningsverket finansierade OSAAVA/KUNNIG-fortbildningsprogrammet har erbjudit lärarna ett skräddarsytt och digert kursutbud. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C420 Utbildning BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 1 109 904 904 1 214 310 34 % 1 4 4 3 -1 28 % -16 104 -16 619 144 -16 475 -16 233 242 -1 % -3 808 -3 401 149 -3 252 -3 244 8 0% -14 995 -15 715 144 -15 571 -15 019 553 -4 % -3 807 -3 397 149 -3 248 -3 241 7 0% -11 188 -12 318 -5 -12 323 -11 777 546 -4 % Verksamhetsintäkternas ökning består till största delen av extern finansiering som sökts för olika projekt och utvecklingsverksamhet, ca 207 000 euro över budgeterat. Dessutom har den på avtal och lag grundade kommunfaktureringen ökat ansvarsområdets inkomster. Verksamhetskostnaderna har underskridit budgeten. De största inbesparingarna hänför sig till personalkostnaderna. Ansvarsområdet har fått mera personalersättningarna, såsom sjukdagpenning, moderskapspenning och föräldrapenning än budgeterat. Ansvarsområdet har också kritiskt granskat sitt rekryteringsbehov. Den största enskilda anslagsöverskridningen gäller elevskjutsarna. Skjutskostnaderna överskrider budgeten med ca 40 000 euro. Överskridningen beror både på att km-priserna steg i samband med konkurrensutsättningen och att antalet kilometer ökade bl.a. på grund av definieringen av farliga vägar och vägområden. 75 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 Antal Skolor 18 18 18 Förskolegrupper/Antalet elever i förskolan Antalet grundskoleundervisningsgrupper/ antalet elever Överförda till särskilt stöd, % 18*)/170,5 17/141 16,5*)/165 105/1 468 110/1 525 103,5/1 470,5 8,2**) 7,9 9,3**) Antalet grundskolelever/skolgångsbiträde 25***) 28 25***) 4 959 6 305 5 169 499 467 663 6 829 7 298 7 234 734 736 789 Ekonomi Förskolkostnader/elev, netto € Förskolans skjutskostnader/elev, netto € Grundläggande utbildningskostnader/elev, netto € Grundläggande utbildningens skjutskostnader/ elev, netto € *) förskolan integrerad med åk 1 och 2; i två grupper år 2012 och i tre grupper år 2013 **) 120 elever år 2012 och 151,5 elever år 2013 ***) 59 personer år 2012 och år 2013 Enhetskostnaderna har räknats på de externa utgifterna och är jämförbara sinsemellan men ger inte en rätt bild av verksamhetens kostnader. Från siffrorna saknas nämligen de interna utgifterna såsom kostnader för fastighet, måltidsservice, städning, adb-tjänster, vaktmästartjänster, ekonomiförvaltning och personalförvaltning. Gymnasie- och yrkesutbildning Ansvarsperson: bildningsdirektören samt rektorerna Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Gymnasierna har under året satsat på och utökat sitt samarbetsnätverk både lokalt, regionalt och även internationellt. Via samarbete har man i viss mån lyckats erbjuda de studerande delvis ett större kursutbud. Inom andra stadiets yrkesutbildning har regionen inte hittat en enhetlig lösning beträffande bl.a. anordnandet. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att trygga och utveckla en kvalitativ gymnasieutbildning. Förverkligat: Elevantalet har bibehållits på nästan samma nivå år 2013 i jämförelse med år 2012 trots att antalet elever som avslutade årskurs 9 var färre år 2013 än år 2012. Förverkligat: Utbudet av nätbaserade kurser vid Lovisa Gymnasium har ökat via projekten NätTeamÖst och Gnet. Vid det finska gymnasiet var gymnasiebenägenheten högre våren 2013 än våren 2012. Utöka gymnasiernas dragningskraft. 76 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Eventuellt förverkligande av utredningsresultaten Inte förverkligat: för II-stadiets yrkesutbildning. Under året har man inte kommit till en regional lösning beträffande bl.a. upprätthållare och organisationsmodell. Deltagande i regionala utredningar gällande gym- Förverkligat: nasieutbildningen. Lovisa har deltagit i det finskspråkiga projektet ” Itä-Uudenmaan lukioverkosto” samt deltagit i uppgörandet av den svenskspråkiga regionala gymnasieutredningen. Utvecklingsalternativ för gymnasieutbildningen har även diskuterats i skolnätsarbetsgruppen. NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Uppföljning av budgetförverkligandet och uppgö- Förverkligat: rande av prognoser, reaktion på avvikelser inom Budgetens nyckelmålsättningar har uppfyllts förutom gällande II- stadiets yrdet egna ansvarsområdet. kesutbildning. Ekonomirapporteringen har skett två gånger/år. Gymnasiernas verksamhetskostnader har överskridits något. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C430 Gymnasie- och yrkesutbildning BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 68 4 1 1 -1 790 -1 755 5 -1 750 -424 -396 5 -1 722 -1 750 5 -423 -395 5 -1 299 -1 355 varav interna Verksamhetens kostnader BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 4 1 44 40 926 % -1 865 -116 7% -391 -470 -79 20 % -1 745 -1 821 -76 4% -390 -469 -79 20 % -1 355 -1 352 3 Ökningen av verksamhetsintäkterna består av extern finansiering som har sökts till olika projekt och utvecklingsarbete. Verksamhetskostnadernas ökning beror på att man granskat den interna hyran för de fyra skolorna i det finska skolcentret vilket har påverkat den interna hyran för Myllyharjun lukio. Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 Antalet studerande 189 188 187,5 Antalet undervisningstimmar 376 376 376 6 796 7 120 7 165 Netto €/studerande Enhetskostnaderna har räknats på de externa utgifterna och är jämförbara sinsemellan men ger inte en rätt bild av verksamhetens kostnader. Från siffrorna saknas nämligen de interna utgifterna såsom kostnader för fastighet, måltidsservice, städning, adb-tjänster, vaktmästartjänster, ekonomiförvaltning och personalförvaltning. 77 Fritt bildningsarbete Ansvarsperson: bildningsdirektören samt rektor Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Av Valkon kansalaisopistos verksamhet förverkligades 4 414 timmar d.v.s. 64 % av institutets totala timmar i Lovisa. I Lappträsk förverkligades 1 283 timmar d.v.s. 19 % samt i Pyttis 17 % d.v.s. 1 214 timmar. Vid Lovisa svenska medborgarinstitut fördelades de förverkligade timmarna så att man i Lovisa genomförde 4 729 timmar d.v.s. 87 % i Lappträsk 554 timmar d.v.s. 10 % och i Pyttis 183 timmar d.v.s. 3 %. Utfallet för nyckelmålen 2013 Att upprätthålla ett finskspråkigt och svenskspråkigt kursutbud som motsvarar det nuvarande NYCKELMÅL Kursutbudet motsvarar efterfrågan och förverkligas i enlighet med timantalet för statsandelarna. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Förverkligat: Lovisa Mi Vako Statsandelstimmar: 4 525 5 810 Förverkligade timmar: 5 464 6 911 Kurser har förverkligats över de egentliga statsandelarna men inom budgetramarna. Att förstärka en verksamhetskultur som gynnar samhörighet och nätverksbildning NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Samarbete med övriga läroinrättningar och parter så att det motsvarar kraven i den nya lagen samt stärker det fria bildningsarbetets betydelse och synlighet. Förverkligat: Lokalt: Stödföreningen för Almska huset, Stödgruppen Kuggom ,Mi –föreningen, Valkon ko:n opistolaisyhdistys, Lovisanejdens dansinstitut och cirkusskola, Projektet Hedvig & Helge, Avoinna – Öppet. Regionalt: Osaava ja oppiva 2020 – ett gemensamt projekt för fem kommuner i Nyland, Gemensamma segel, Kunnig för fri bildning i Södra Finland; Ett fortbildningsprojekt administrerat av Lovisa och finansierat av Regionförvaltningen Öppna uni Östnyland: Borgå Mi, Sibbo Mi, Åbo Akademi/Enhet för livslångt lärande. En verksamhet som är ekonomiskt hållbar och ändamålsenlig NYCKELMÅL Hållbar ekonomi. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Förverkligat Delårsrapport har uppgjorts två gånger/år. Verksamhetsintäkterna(bl.a. inkomster för kursavgifter) varit betydligt högre än beräknat. Således blev nettokostnaderna/studerande samt nettokostnaderna/undervisningstimme lägre än beräknat. 78 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C440 Fritt bildningsarbete BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader 256 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 181 181 255 10 10 -1 111 -1 111 -1 130 -19 2% 6 -1 063 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 74 41 % varav interna -121 -112 -112 -154 -42 38 % Verksamhetsbidrag -808 -930 -930 -875 55 -6 % varav interna -114 -112 -112 -144 -32 29 % Verksamhetsbidrag, extern -693 -817 -817 -731 87 -11 % Verksamhetsintäkterna överskred budgeten för avgifternas del med ca 35 000 euro och för projektunderstödens del med ca 40 000 euro. Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Studerande, MI/Vako Undervisningstimmar, MI/Vako Nettokostnader €/studerande Nettokostnader €/undervisningstimme Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 1 414/1 780 = 3 194 5 262/6 778 =12 040 1 400/1 800 = 3 200 5 500/7 000 = 12 500 1 395/1 808 =3 203 5 464/6 911 = 12 375 217 274 228 58 70 59 Enhetskostnaderna har räknats på de externa utgifterna och är jämförbara sinsemellan men ger inte en rätt bild av verksamhetens kostnader. Från siffrorna saknas nämligen de interna utgifterna såsom kostnader för fastighet, måltidsservice, städning, adb-tjänster, vaktmästartjänster, ekonomiförvaltning och personalförvaltning. 79 Fritidsväsendet Ansvarsperson: chefen för fritidsväsendet Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Verksamheten inom verksamhetsområdet har fungerat i enlighet med målsättningarna. Fritidsväsendets ekonomiska resultat är bra tack vare extern projektfinansiering. Fritidsväsendet har beviljats extern finansiering för uppsökande ungdomsarbete och utvecklande av hobbyverksamhet. Fritidsväsendet samarbetar aktivt med stadens övriga sektorer, församlingarna och den tredje sektorn. Staden upprätthåller ungdomsgårdar i Lovisa centrum, i Forsby, i Strömfors Kyrkoby, i Tessjö och i Valkom antigen i egen regi eller i samarbete med övriga aktörer. Syftet med uppsökande ungdomsarbete är att nå unga som är i behov av stöd och att hjälpa dem att anlita sådana tjänster och övrigt stöd som främjar deras tillväxt och självständighetsprocess och som bidrar till deras möjligheter till utbildning och inträde på arbetsmarknaden. Den uppsökande ungdomsverksamheten är en inkörd, fungerande och mycket använd arbetsform. Fritidsväsendet har varit med i följande nationella och regionala projekt: Kraft i åldern, Specialidrott och Lyckad ungdomsgaranti. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Enligt Ungdomslagen ingår ungdomsarbete och ungdomspolitik i kommunernas uppgifter. Enligt Idrottslagen ska kommunen skapa förutsättningar för kommuninvånarnas idrottsutövning. Stärkande av delaktighet Fungerande samarbete. Till stadens ungdomsarbete hör fostrande instruering av ungdom, en bred ungdomsgårdsverksamhet, understöd av verksamheten i de lokala ungdomsföreningarna, uppsökande ungdomsverksamhet, deltagande i den flexibla grundutbildningen, ledd verksamhet för unga samt ungdomsfullmäktigeverksamhet. Fritidsväsendet har skapat förutsättningar för kommuninvånarnas idrottsoch motionsverksamhet genom att understöda föreningsverksamhet, erbjuda idrotts- och motionsanläggningar, ordna ledd idrotts- och motionsverksamhet för kommuninvånare som inte är föreningsaktiva. Unga hörs via ungdomsfullmäktige. Ungdomsfullmäktige har haft närvarorätt i de olika nämnderna. Lovisa stads nätverk för vägledning av och tjänster för unga jobbar med att koordinera, planera och utveckla det sektorövergripande samarbetet. Fritidsväsendet samarbetar aktivt med olika aktörer såsom stadens övriga sektorer, grannkommuner, församlingar och bygdens föreningar. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C450 Fritidsväsendet BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag 280 BUDGET FÖRÄNDRINGAR 154 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 154 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 444 290 189 % 13 259 246 1 925 % -1 703 -1 669 34 -2 % 128 13 -1 625 -1 712 9 -869 -899 17 -883 -903 -20 2% -1 346 -1 558 9 -1 549 -1 226 323 -21 % varav interna -741 -887 17 -870 -644 226 -26 % Verksamhetsbidrag, extern -605 -671 -8 -680 -582 97 -14 % -1 -5 -5 Avskrivningar och nedskrivningar -1 80 De externa verksamhetsintäkterna överskred budgeten för projektunderstödens del med ca 47 000 euro. Av de interna verksamhetsintäkterna hade vaktmästartjänsternas försäljningsintäkter blivit obudgeterade (126 000 euro). Vaktmästarna hör administrativt till bildningscentralen som också är den största användaren av tjänsterna. Därför påverkas centralens nettoanslag inte mycket. Också de interna hyresintäkterna överskrider budgeten då skolornas användning av idrottshallarna har beaktats i bokföringen. Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 BEVILJADE UNDERSTÖD/INVÅNARE, euro Idrottsväsendet 3,10 2,75 3,15 Ungdomsväsendet 1,82 1,75 1,71 15 13 13 Idrottshallen 95 % 100 % 95 % Agricolahallen 95 % 100 % 95 % Liljendal idrottshus 60 % 75 % 70 % Valkom allaktivitetshus 75 % 85 % 75 % Ishallen 95 % 100 % 100 % 75 80 70 Ungdomslokalernas öppethållning: kvällar/vecka IDROTTSHALLARNAS ANVÄNDNINGSGRAD Ordnade evenemang Musei- och kulturväsendet Ansvarsperson: chefen för musei- och kulturväsendet Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Verksamheten har i huvudsak följt de uppställda målen och evenemang har arrangerats för olika målgrupper, i olika delar av staden och på bägge språken. Många evenemang har varit speciellt riktade till barn. Sibeliusdagarna lyckades mycket bra, både konstnärligt och ekonomiskt. Verksamheten inom Gästateljén har även löpt enligt planerna och tre enskilda artister och en grupp med cirkusartister vistades i ateljén och deltog aktivt i kulturlivet. En fullmäktigemotion från 2012 resulterade i att kulturnämnden gav en arbetsgrupp i uppdrag att förverkliga ett minnesmärke över händelserna i Abborrfors 5.5.1918. Stenen ritades av Anneli Naukkarinen och avtäckningen skedde under högtidliga former 7.9.2013. Museets sanering av elinstallationerna pågick under större delen av året och museet var stängt i april–maj. Senare under året kunde utställningsverksamheten arrangeras parallellt med saneringarna sålunda att andra och tredje våningen var stängda i repriser. Arbetena slutfördes under hösten liksom även den grundrenovering av 15 fönster som påbörjades på senhösten. Slutresultatet är mycket bra- belysningen är modern och effektiv, många rum är nymålade och fönstren i ypperligt skick. Museiverksamheten lyckades även över förväntan trots alla tillfälliga arrangemang, besökarantalet översteg 5 000, vilket överskred målsättningen rejält. En bidragande orsak till det goda resultatet är att inträdet i museet numera är fritt - besökarna återkommer nu flere gånger per år än tidigare. Antalet skolbarn har även glädjande ökat, till följd av aktiv kontakt med skolorna och budgetreservering för busstransporter. Verksamheten i Strömfors bruk och Virböle följde även målsättningarna och i Virböle firades museets 50-årsjubileum 28.6. 81 Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Mångsidigt kulturutbud för alla åldersgrupper på två språk inom hela staden. Förverkligat. NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Okatalogiserat material åtgärdas i museet Delvis förverkligat Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C460 Musei- och kulturväsendet BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 81 79 0 79 73 -6 0 0 0 0 0 0 -720 -708 -26 -734 -710 24 -7 % -3 % varav interna -139 -103 0 -103 -109 -6 6% Verksamhetsbidrag -639 -629 -26 -655 -637 18 -3 % varav interna -139 -103 0 -103 -109 -6 6% Verksamhetsbidrag, extern -500 -526 -26 -552 -528 24 -4 % Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Kostnad/invånare, netto Antal katalogiserade föremål 32,20 Budget 2013 33,90 urspr.bu 35,13 förändr.bu Utfall 2013 34,02 250 500 200 4 448 4 000 5 066 12 476 10 000 10 000 87 95 95 7 5 6 Antal museibesökare Kommendantshuset Bruket Antal kulturevenemang Antal utställningar, Kommendantshuset Enhetskostnaderna har räknats på de externa utgifterna och är jämförbara sinsemellan men ger inte en rätt bild av verksamhetens kostnader. Från siffrorna saknas nämligen de interna utgifterna såsom kostnader för fastighet, måltidsservice, städning, adb-tjänster, vaktmästartjänster, ekonomiförvaltning och personalförvaltning. 82 Biblioteksväsendet Ansvarsperson: chefen för biblioteksväsendet Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Många vikariearrangemang var speciellt på huvudbiblioteket, vilket påverkade verksamheten. Personalen koncentrerade sig på att sköta kärnverksamheten (anskaffning och katalogisering av material samt kundservice) och övrig verksamhet ordnades i mindre skala. Anskaffningen av elektroniskt material påbörjades genom att skaffa den elektroniska tidningstjänsten ePress till biblioteken i slutet av året. En anpassningsplan för de kommande åren uppgjordes för biblioteksväsendet. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Upprätthållande och utvecklande av serviceutbu- Utvecklingsarbete och projekt hamnade i bakgrunden p.g.a. chefen för bibdet. Målet är ett levande bibliotek där kunderna lioteksväsendets föräldraledighet samt övriga vikariearrangemang. Bibliotrivs. teket lyckades dock bra i sin basuppgift, materialet cirkulerade mellan enheterna och även mindre evenemang ordnades (sagostunder, utställningar, diskussionstillfällen , dockteater etc.). Behörig personal anställs till lediga vakanser och Till lediga uppgifter valdes formellt behöriga nya arbetstagare. Personalen personalens kunnande utvecklas. deltog i fortbildning. Ökning av utbudet på elektroniskt material och ePress tjänsten togs i bruk i samtliga bibliotek i slutet av år 2013. Lovisa är utvecklandet av nättjänster. fortsättningsvis med i det nationella projektet, vars syfte är att skapa ett gemensamt webbaserat kundgränssnitt till biblioteken, arkiven och museerna i Finland. Tekniska problem har bromsat projekten både lokalt och nationellt. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C470 Biblioteksväsendet BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 43 38 -1 281 -1 269 -386 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 38 46 8 21 % -2 -1 272 -1 262 10 -1 % -369 -2 -371 -386 -15 4% varav interna Verksamhetens kostnader varav interna -1 238 -1 232 -2 -1 234 -1 216 18 -1 % varav interna Verksamhetsbidrag -386 -369 -2 -371 -386 -15 4% Verksamhetsbidrag, extern -852 -863 -1 -864 -831 33 -4 % -38 -35 -35 -38 -2 6% Avskrivningar och nedskrivningar Inkomsterna var större än budgeterat, speciellt posternas försäljning var livligare än förväntat. Beträffande utgifterna var personalkostnaderna lägre än budgeterat (bl.a. sjukersättningar från FPA och sparsam linje med vikarier), serviceinköpen överskred och inköp av varor underskred budgeten något. 83 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Anslag för bokinköp Bokinköp/st. Helhetsutlåning Utlåning/invånare Verksamhetsställen Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 91 843 100 000 91 579 6 758 6 300 6 592 231 446 227 000 226 071 14,88 14,44 14,57 6 bibliotek 1 bokbuss 1 läshörna + depositioner 6 bibliotek 1 bokbuss 1 läshörna + depositioner 6 bibliotek 1 bokbuss 1 läshörna + depositioner Lånemängderna sjönk något. Möjliga förklaringar: brister inom barnbiblioteksservicen (åtgärdades i oktober genom att anställa en ordinarie tvåspråkig barnbibliotekarie), osäkerhet i enheterna, nyhetens behag med cirkulerande material är över och lånemängderna återgår till en något lägre nivå (mängden har stigit årligen efter kommunfusionen, den största ökningen skedde under det första gemensamma året). 84 TEKNISKA CENTRALEN Ansvarsperson: tekniska direktören Händelser 2013 som inverkat på tekniska centralens omvärld och verksamhet Tekniska centralen har under året i huvudsak uppnått de mål som ställdes upp i budgeten. Utvecklingen under året har gått i rätt riktning mot en bättre funktion, trivsel och säkerhet för stadsmiljön. Planläggningen har fortskridit i enlighet med planläggningsprogrammet med undantag av några fall. Tomtreserven är omfattande. Vi har sålt de första tomterna i Gråberg. Efterfrågan på tomter har varit blygsam på grund av det allmänna osäkra läget. Investeringarna har i huvudsak genomförts. Byggverksamheten har inletts på finska skolcentrumet och byggandet har fortskridit så gott som enligt tidtabellen. Det tidtabellsenliga eftersläpet för projektet är dock så pass stort att en del av anslagen för 2013 inte användes. Därför är andelen som överförs till 2014 i motsvarande grad större. Byggnadstillsynen och miljövården har sedan ingången av året handhaft byggnadstillsynen och miljövården för Lappträsk kommun i enlighet med värdkommunmodellen. Detta har börjat på ett bra sätt. Den interna kontrollen är på en tillräcklig nivå i tekniska centralen och vi kan konstatera att det inte föreligger väsentliga brister i detta. Utfallet för nyckelmålen 2013 Utfallet för de mål som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige Centralens mål för verksamheten: Lämpliga kundorienterade tjänster av hög kvalitet producerade på ett kostnadseffektivt sätt i rätt tid NYCKELMÅL Att tjänsterna uppfyller de lagstadgade kraven. Att investeringarna uppfylls planenligt. Att utveckla samhällsstrukturen. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Tjänsterna uppfyller de lagstadgade kraven. Dessutom producerar tekniska centralen en stor del övriga tjänster för stadens organisation och för kommuninvånarna. Investeringarna har i huvudsak utfallit enligt investeringsplanen. Byggverksamheten på finska skolcentrumet pågår och centrumet verkar färdigställas planenligt. En del av investeringarna inom samhällstekniken har inte utfallit i enlighet med tidtabellerna. Samhällsstrukturen har utvecklats i rätt riktning. Planläggningen och utbudet av färdiga tomter begränsar inte tillväxten inom bostads- eller affärsbyggandet. Utvecklingen av Västra porten har inte utfallit planenligt i och med att den viktigaste byggaren dragit sig ur projektet. En förutsägbar, balanserad ekonomi NYCKELMÅL Att ekonomin sköts planmässigt. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Ekonomin utföll budgetenligt. 85 Utfallet för de ekonomiska målen Centralens resultaträkning Centralens anslag som är bindande i förhållande till stadsfullmäktige är det externa verksamhetsbidraget. C60 Tekniska centralen BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDRINGAR UTFALL 2013 FÖRÄNDR. BG 2013/ UTFALL 2013 FÖRÄNDR. % BG 2013/ UTFALL 2013 Försäljningsintäkter 547 485 485 574 89 18 % Avgiftsintäkter 333 259 259 383 124 48 % Understöd och bidrag 8 56 56 48 -8 -15 % 473 203 203 301 98 48 % Hyresintäkter 7 068 7 083 7 083 7 108 25 0% Verksamhetens intäkter 8 429 8 086 8 086 8 414 328 4% Övriga verksamhetsintäkter 6 504 6 463 6 463 6 482 19 0% Personalkostnader varav interna -4 163 -4 423 -67 -4 490 -4 364 127 -3 % Köp av tjänster -6 113 -5 912 -153 -6 065 -5 885 180 -3 % Material, förnödenheter och varor -3 223 -2 824 -150 -2 974 -2 844 130 -4 % Understöd -6 -3 -3 -3 -600 -658 -658 -595 64 -10 % -14 105 -13 820 -14 190 -13 690 500 -4 % varav interna -1 108 -922 -922 -1 029 -108 12 % Verksamhetsbidrag -5 676 -5 734 -6 104 -5 276 828 -14 % 5 396 5 541 5 541 5 452 -89 -2 % -11 072 -11 275 -11 645 -10 728 916 -8 % -2 815 -2 100 -2 100 -2 163 -63 3% Övriga verksamhetskostnader Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar -370 -370 -370 -3 % Utfallet för verksamhetsintäkter Verksamhetsintäkterna överskred budgeten. Det har förekommit överskridningar inom de flesta intäktsområdena. Utfallet för verksamhetskostnader Verksamhetskostnaderna har hållits budgetenliga. På grund av det mycket varma och snöfattiga vädret under slutet av året behövde vi inte tilläggsanslaget som beviljades i slutet av året. Utfallet för personalkostnader Personalkostnaderna underskreds i och med att samtliga uppgifter i personalplanen inte var besatta hela året. Personalbristen har bland annat försvårat genomförandet av investeringarna. 86 TEKNISKA CENTRALEN ENLIGT ANSVARSOMRÅDEN Förvaltnings-, ekonomi- och byråtjänster Ansvarsperson: ekonomiplaneraren Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Verksamheten är vedertagen och alla känner till sin uppgift i enheten. Under året har vi sett över uppgiftsbeskrivningarna i samband med utvecklingssamtalen och vi har uppdaterat helheterna. Det att Lappträsk kommun kom med i enlighet med värdkommunmodellen (byggnadstillsyn och miljövård) medförde ytterligare en byråsekreterarplats för vår enhet. Vi har lyckats dela upp uppgifterna jämlikt och arbetena löper på ett bra sätt. Under året har flera utredningar om verksamheten och ekonomin gjorts i olika samband (bland annat kommunutredningarna och anpassningsåtgärderna). Vi utnyttjar den information som samlats i utredningarna till att effektivera verksamheten i vår central och för att öka ekonomiskt tänkande. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att göra faktureringscirkulationen snabbare. Faktureringscirkulationen har blivit snabbare. Kravbrev skickas omedelbart till kunderna, likaså överförs fordringar fortare till Intrum. Faktureringsbestämmelserna inFörbättring av kundbetjäning. kommer fortare från centralens övriga ansvarsområden till fakturerarna, cirkulationen blir snabbare och kundbetjäningen blir bättre. Vi kan tillsammans med kunderna lättare göra betalningsplaner då situationen för skuldernas del inte blir ohanterlig. Processbeskrivningar Processbeskrivningarna om kansliarbetena har upprättats. Vi har på nytt sett över arbetsuppgifterna och uppgiftsbeskrivningarna har gjorts klarare i och med förtydligandet av processerna. Arkivbildningsplan i tekniska centralen. Arkivbildningsobjekten har listats och kodats. Helheten är delvis ofullbordad. Kansliets egen arkivbildning är uppklarad. Uppföljning av budgetens utfall, prognostisering, reak- Budgetuppföljningen och prognostiseringen har varit särdeles noggranna tion på avvikelser och de åtgärder som ledningen vidtar. och systematiska med anledning av det allt stramare ekonomiska läget. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C601 Förvaltnings-, ekonomi- och byråtjänster BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter 1 3 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 3 62 58 61 61 -530 -536 -5 1% -31 -57 -27 87 % -527 -474 53 -10 % -31 3 34 -111 % -497 -478 19 -4 % -526 -32 495 -94 % varav interna Verksamhetens kostnader -484 -471 -55 -31 -483 -468 -55 -31 Verksamhetsbidrag, extern -428 -438 Avskrivningar och nedskrivningar -819 -526 varav interna Verksamhetsbidrag varav interna -59 -59 -59 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 1 888 % Verksamhetsintäkterna och verksamhetsutgifterna utföll planenligt. Det uppkommer avvikelse från budgeten i bokförandet av interna poster, till exempel bokförandet av löneandelen för byråsekreteraren till ansvarsområdet byggnadstillsyn och miljövård, vilket inte hade beaktats i budgeten. 87 Byggnadstillsyn och miljövård Ansvarsperson: ledande byggnadsinspektören Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Från och med början av år 2013 har Lovisa, i egenskap av värdkommun, skött Lappträsk kommuns myndighetsuppdrag gällande byggnadstillsyn och miljövård. Teklas miljövårdsprogram togs mera omfattande i bruk genom att behandlingen av tillståndsärenden och inspektionsobjekt överflyttades dit. Personalen har samarbetat med Jyväskylä stad som också använder samma programvara. Därtill har personalen fortbildats. Perioden för uppföljning av luftkvalitet 2009–2013, som koordinerats av Närings-, trafik- och miljöcentralen i Nyland, slutfördes. Enligt nämndens beslut 25.6.2013/§ 42 kom man överens om att förlänga uppföljningen med en ny avtalsperiod 2014–2018. Det så kallade avloppsvattenprojektet färdigställdes på slutseminariet 11.12.2013. Projektet Jokitalkkari, som främjar fiskeriet i de älvar och åar som rinner ut i Finska viken, fortsätter. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att ta i bruk en elektronisk tillämpning för ansökan om lov/tillstånd inom byggnadstillsynen. Att intensifiera miljövårdsövervakningen. Att sätta byggnadsordningen och miljöskyddsbestämmelserna i kraft. Att följa upp budgetens utfall, att prognostisera, att reagera på avvikelser och att ledningen vidtar behövliga åtgärder. Skolning påbörjad i december 2013. Ibruktagning under våren 2014. Alla marktäktsområden har gåtts igenom. En del nedskräpningsobjekt och övriga övervakningsobjekt har behandlats. Uppgörande av övervakningsprogrammet har inletts. Miljöskyddsbestämmelserna ikraft 21.1.2013. Byggnadsordningen ikraft våren 2014. Verksamhetens intäkter för 2013 är större än de budgeterade. De externa kostnaderna är mindre än de budgeterade på grund av att båda miljövårdsinspektörstjänsterna var obesatta i början av året. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C61 Byggnadstillsyn och miljövård BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar 218 286 BUDGET FÖRÄNDRINGAR BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 286 6 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 297 11 4 4 4% -465 -601 -601 -667 -67 11 % -28 -22 -22 -108 -86 385 % -247 -315 -315 -370 -55 18 % -22 -22 -22 -104 -82 366 % -225 -292 -292 -266 26 -9 % Verksamhetens intäkter har varit en aning större än de beräknade. I de externa utgifterna har gjorts en liten inbesparing, då båda miljövårdsinspektörernas tjänster varit obesatta i början av året. 88 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 Nettoutgifter/invånare byggnadstillsyn 5,92 7,70 6,85 miljövård 8,60 11,15 10,30 byggnadstillsyn 347 420 364 miljövård 174 250 128 1 285 1 100 1 163 130 250 160 2 mån. 2 mån. 2 mån. Tillstånd/lov och utlåtanden Övervakningsbesök byggnadstillsyn miljövård Behandlingstid för bygglov och åtgärdstillstånd För byggnadstillsynens del har de behandlade lovens totala antal ökat från tidigare år, beroende på Lappträsk, fastän lovens antal har minskat i Lovisa. För tillståndsärendenas och utlåtandenas del var utfallet mindre än uppskattat bland annat på grund av att tjänsteinnehavarbesluten om ändring av intervallen för tömning av avfallskärl i början av året överfördes på avfallsmyndigheten. Jämfört med tidigare år var antalet avloppsvattenutlåtanden färre, sannolikt av den orsaken att avloppsvattenförordningen som givits 2011 flyttade den utsatta tiden två år framåt. Därtill har inga separata utlåtanden givits till objekt med handburet vatten (i allmänhet sommarstugor). Stadsplanering Ansvarsperson: stadsarkitekten Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Planläggnings- och arkitektbyrån Detalj- och generalplaneringen har fortskridit enligt planläggningsprogrammet, fastän färdigställandet av några detaljplaner har fördröjts av externa orsaker. På byrån har nio detaljplaner, två generalplaner och sex stranddetaljplaner varit i aktivt skede under året. Dessutom har vi deltagit i kulturmiljö- och landskapsarbetsgruppen, vindkraftssakkunniggruppen och planeringsgruppen för beredningen av etapplandskapsplanen 4 för Nyland. En planläggare på viss tid (tre år) inledde sitt arbete i början av augusti med huvudsysslan att göra detaljplanerna för Nedrestaden tidsenliga. Det att byggnadstillsynen och miljövården för Lappträsk kommun överfördes till att skötas av Lovisa stad har dessutom ökat på planläggnings- och arkitektbyråns arbetsbörda. Vi har varit tvungna att reda ut planläggningsläget så att vi har kunnat ge ut planutdrag som behövs för bygglovsansökningar. Byrån för fastighetsdata och geografisk information Byrån för fastighetsdata och geografisk information har kontinuerligt ca 150 egnahemshus till salu. Byrån har i samarbete med Lantmäteriverket sanerat fastighetsregistret. Det registrerades aningen färre fastighetsförrättningar (nio) under 2013 än i fjol. Det registrerades fem fastighetsregisterskötarbeslut. 89 Byrån för fastighetsdata och geografisk information Vi strävade efter att utveckla användningen av programmet TeklaGIS under 2013, men i och med att GIS-ingenjören övergick i en annan arbetsgivares tjänst i september har ärendet fördröjts. Det att programmet skulle tas i mer omfattande användning skulle effektivera särskilt byggnadstillsynens verksamhet och informationsflödet mellan byråerna. Vi uppgjorde den numeriska baskartan i enlighet med planläggnings- och arkitektbyråns behov. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Att göra upp detalj- och delgeneralplaner i överensstämmelse med planläggningsprogrammet. Att fortsätta digitaliseringen av sammanställningsplanen. Vi fortskred enligt planläggningsprogrammet. Vissa planer färdigställdes inte av externa orsaker. Vi har utfört arbetet vid sidan om det övriga arbetet. Stadsdelarna 3 (Gammelstaden), 4 (Nedrestaden), 8 (Gråberg) och 12 (Österstrand) är färdiga. Utredandet av planläget i Lappträsk kommun har sysselsatt planregisterskötaren i oförutsedd omfattning. Att fortsätta delgeneralplanläggningen med rätts- Delgeneralplanen som omfattar området från Gråberg till Valkom har fortverkan. skridit planenligt med att utredningar har gjorts. Diverse utredningar har gjorts för vindkraftsplanläggningen. Att samla in material om undantagslov och avPå grund av personalbristen på byrån för fastighetsdata och geografisk ingöranden om planeringsbehov för GIS-systemet. formation har vi inte hunnit skapa plats i databasen för undantag och avgöranden som gäller planeringsbehov. Att fastställa ordningsföljden för uppdateringen Vi fortskred enligt planläggningsprogrammet. I programmet utgör planens av detaljplanerna. aktualitet prioriteten för ordningsföljden. Att uppgöra digitala baskartor för stadsdelarna Det var inte aktuellt att uppgöra baskartor för områdena med anledning av Liljendal och Strömfors. ändrade tyngdpunktsområden inom planläggningen. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C62 Stadsplanering BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) Verksamhetens intäkter varav interna Verksamhetens kostnader 983 672 BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. 672 765 93 6 6 -935 -903 32 -39 -40 -263 -138 125 -48 % -39 -33 6 -15 % -223 -104 119 -53 % -95 -95 3 -840 -932 varav interna -52 -39 Verksamhetsbidrag 143 -260 varav interna -48 -39 Verksamhetsbidrag, extern 192 -221 Avskrivningar och nedskrivningar -95 -95 -2 -2 -2 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 UTFALL 2013 14 % -3 % 1% Det uppkom besparingar i och med att vi inte var tvungna att uppgöra baskartor för Strömfors och Liljendal. Det ackumulerades aningen mer försäljnings- och arrendeinkomster än vad som uppskattats. Vissa fastighetsanskaffningsaffärer sköts upp till nästa år 90 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 34 176 77 200 47 229 -296 147 -366 223 -388 565 -261 970 -289 023 PLANLÄGGNINGS- OCH ARKITEKTBYRÅN Intäkter Kostnader Netto Godkända detaljplaner 5 st 17,7 ha Godkända stranddetaljplaner 1 st 17,4 ha Avgörande som gäller behov av planering och undantagslov Officiella planeutdrag Kundbesök och -samtal angående planeutdrag -341 336 1 st, 0,233 ha 13 st 13 st 292 st 220 st över 530 st 517 st FASTIGHETS- OCH GIS-BYRÅN Intäkter Kostnader 945 886 594 800 711 882 -492 203 -529 119 -474 837 Netto 453 683 65 681 237 045 Försäljning av tomter 419 551 200 000 200 178 Hyresintäkter 412 635 373 800 411 871 Fastighetsförrättningar 23 Tomtstyckningar 17 Överlåtna utdrag ur fastighets- och lagfartsregistret/lagfartsbevis 9 st 565 Färdigställandet av 6 detaljplaner har fördröjts av externa orsaker. Antalet utdrag ur fastighetsregistret och lagfartsregistret/lagfartsbevis uppgår till några tiotal. Detta beror på att de inte längre är nödvändiga som bilagor till ansökningar om bygglov, utan byggnadstillsynen kontrollerar uppgifterna från systemet. 91 Byggande och underhåll Ansvarsperson: chefen för samhällsteknik Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten I fastighetsskötseln av byggnader övergick vi till att använda köpta tjänster i Valkom och Pernå. På grund av den rikliga snömängden under början av året reparerade vi yttertak i större omfattning än vanligt. Investeringar 2013 Programmet för husbyggnadsinvesteringar fullföljdes i sin helhet med undantag av förnyandet av värmecentralerna i Strömfors bruk. Projektets planering ägde rum på hösten, men planeringen tog mer tid än vad som förutsetts, bland annat på grund av att tre externa fastighetsägare deltar i projektet. Avsikten är att utföra det egentliga genomförandet av värmecentralprojektet 2014. Den rikliga snön förorsakade problem och tilläggskostnader för gatuunderhållet i början av året, men den gynnsamma väderleken under det resterande året jämnade ut kostnaderna för hela året. Följande av projekten färdigställdes - första skedet av Gråbergs bostadsområde - för de övriga stadsdelarnas del: byggandet av Israelsvägen och Olivgränden - båtfarleden till innersta delen av Lovisaviken: muddring av farleden. Byggnads- och renoveringsprojektet för ytterbelysning framskred inte planenligt på grund av resursbrist. Vi genomförde inte gatuprojekten på affärs- och industriområden planenligt med anledning av att områdesprojekten inte var fullbordade. Projekten på under 100 000 euro genomfördes i huvudsak. Påbörjade men ofullbordade projekt: - Jorvasanslutningen - avlägsnande av vass i innersta Lovisaviken - reparation av bastion Ungerns mur - stenbeläggning av gator. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Att spara energi. Att stadsbilden är trivsam och att gatunätet är i gott skick. Att effektivera underhållet av gator. Att följa upp budgetens utfall, att prognostisera, att reagera på avvikelser och att ledningen vidtar behövliga åtgärder. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Vi utförde energisyner på motionslokaler och i byggnader för äldreomsorgsboende och hälsovård. Vi fortsatte med rekommendationsenliga åtgärder i daghems- och skolbyggnader. Vi fortsatte att sanera gatubelysningen (283 st). Vi har byggt en ny gata i Israelsskogen (250 + 50 m) och gatan för det första skedet i Gråberg (250 m). Vi har belagt 3 000 m gator med grusbeläggning och sanerat 500 m gator. Vi har byggt en ny lättrafikled till Forsby (90 m) och förbättrat slänterna för trottoarer i centrum. Vi har specificerat stadens ansvarsområden i underhållet och anvisningarna för entreprenörförhandlingar. Vi har effektivt använt materielen och vi har förnyat materiel. Effektiveringsåtgärderna under året och den gynnsamma väderleken bidrog till budgetutfallet. 92 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 C63 Byggande och underhåll BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGET FÖRÄNDRINGAR (1 000 €) BUDGET 2013 EFTER FÖRÄNDR. UTFALL 2013 FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % BG 2013/ BG 2013/ UTFALL UTFALL 2013 2013 Verksamhetens intäkter 7 226 7 125 7 125 7 290 165 2% varav interna 6 495 6 463 6 463 6 411 -52 1% -12 315 -11 815 -12 124 -11 584 540 -4 % -973 -829 -829 -824 5 -1 % -5 089 -4 690 -4 999 -4 294 705 -14 % 5 522 5 633 5 633 5 586 -47 -1 % -10 610 -10 323 -10 632 -9 881 752 -7 % -1 902 -1 478 -1 478 -2 036 -558 38 % Verksamhetens kostnader varav interna Verksamhetsbidrag varav interna Verksamhetsbidrag, extern Avskrivningar och nedskrivningar -309 -309 -309 Enhetskostnader, prestationer och nyckeltal (informativa uppgifter) (externa) Bokslut 2012 Nettoutgifter/invånare Gator som ska underhållas, km Fastigheter som ska underhållas, m -vy 2 Räddningsverksamhet €/invånare Budget 2013 Utfall 2013 783 780 738 103 104 104 ca 94 400 127 ca 93 300 134 134 Räddningsväsendet Stadens budget innefattade en reservering på 2 087 780 euro för räddningsverkets driftsekonomiutgifter. Driftsekonomiutgifterna för 2013 uppgick inalles till 2 076 285 euro. 93 Utfall av anslag och beräknade inkomster 2012 Urspr. 2013 BG 2013 BS 2013 Av - Använd. Bokslut Budget förändring Budget Utfall vikelse % C6 VAL Inkomster, externa 46 941 Inkomster, interna 0 Utgifter, externa Utgifter, interna -741 -11 -11 NETTO, extern -67 745 -304 -304 NETTO, intern -741 -11 -11 C8 REVISIONSNÄMNDEN Inkomster, externa Inkomster, interna Utgifter, externa Utgifter, interna NETTO, extern NETTO, intern C10 STADSFULLMÄKTIGE -114 686 -304 -304 -34 449 -39 078 -4 000 -43 078 -43 177 -99 100,2 % -34 449 -39 078 -4 000 -43 078 -43 177 -99 100,2 % Inkomster, externa Inkomster, interna Utgifter, externa -87 414 Utgifter, interna -5 260 NETTO, extern -87 414 NETTO, intern -5 260 C11 STADSSTYRELSEN Inkomster, externa Inkomster, interna Utgifter, externa -134 356 -134 356 3 208 143 1 346 617 -1 934 771 -134 356 -1 137 357 Utgifter, interna -6 028 -6 900 NETTO, extern 1 273 372 209 260 NETTO, intern -6 028 -6 900 -134 356 -104 377 29 979 -5 064 -5 064 -104 377 29 979 -5 064 -5 064 77,7 % 77,7 % 1 346 617 1 417 344 70 727 105,3 % 80 80 0,0 % -1 236 881 476 100,0 % -100 000 -1 237 357 -6 900 -7 951 -1 051 115,2 % -100 000 109 260 180 463 71 203 165,2 % -6 900 -7 871 -971 114,1 % 94 2012 Urspr. 2013 BG 2013 BS 2013 Av - Använd. Bokslut Budget förändring Budget Utfall vikelse % 6 020 507 6 654 473 633 966 110,5 % 99,0 % C5 ALLMÄN FÖRVALTNING OCH KONCERNFÖRVALTNING Inkomster, externa 6 518 217 6 020 507 Inkomster, interna 7 097 703 5 982 834 -24 000 5 958 834 5 901 181 -57 653 187 786 -13 655 414 -13 405 584 249 830 98,2 % -579 478 -622 880 -43 402 107,5 % Utgifter, externa -14 516 877 -13 843 200 Utgifter, interna -648 355 -579 478 NETTO, extern -7 998 660 -7 822 693 187 786 -7 634 907 -6 751 111 883 796 88,4 % NETTO, intern 6 449 349 5 403 356 -24 000 5 379 356 5 278 301 -101 055 98,1 % C30 GRUNDTRYGGHETSCENTRALEN Inkomster, externa 9 395 745 9 267 820 9 267 820 9 772 508 504 688 105,4 % Inkomster, interna 138 749 5 000 5 000 92 054 87 054 1841,1 % Utgifter, externa -54 357 996 -55 094 740 -84 210 -55 178 950 -55 367 897 -188 947 100,3 % Utgifter, interna -5 042 126 -4 497 797 -113 000 -4 610 797 -4 626 014 -15 217 100,3 % NETTO, extern -44 962 251 -45 826 920 -84 210 -45 911 130 -45 595 389 315 741 99,3 % NETTO, intern -4 903 377 -4 492 797 -113 000 -4 605 797 -4 533 960 71 837 98,4 % 2 629 608 2 203 750 2 203 750 2 693 734 489 984 122,2 % C40 BILDNINGSCENTRALEN Inkomster, externa Inkomster, interna 159 536 17 700 17 700 280 229 262 529 1583,2 % Utgifter, externa -23 835 633 -25 394 394 -83 260 -25 477 654 -24 979 606 498 048 98,0 % Utgifter, interna -7 188 061 -6 514 476 137 000 -6 377 476 -6 521 269 -143 793 102,3 % NETTO, extern -21 206 025 -23 190 644 -83 260 -23 273 904 -22 285 872 988 032 95,8 % NETTO, intern -7 028 525 -6 496 776 137 000 -6 359 776 -6 241 040 118 736 98,1 % C60 TEKNISKA CENTRALEN Inkomster, externa 1 924 913 1 623 281 1 623 281 1 932 126 308 845 119,0 % Inkomster, interna 6 504 133 6 462 630 6 462 630 6 481 755 19 125 100,3 % -13 268 166 -12 660 597 607 569 95,4 % -921 713 -1 029 380 -107 667 111,7 % -11 644 885 -10 728 471 916 414 92,1 % 5 540 917 5 452 375 -88 542 98,4 % Utgifter, externa -12 997 199 -12 897 850 Utgifter, interna -1 107 713 -921 713 NETTO, extern -11 072 286 -11 274 569 NETTO, intern 5 396 420 5 540 917 -370 316 -370 316 95 2012 Urspr. 2013 BG 2013 BS 2013 Av- Använd. Bokslut Budget förändring Budget Utfall vikelse % 20 461 975 22 470 185 2 008 210 109,8 % 12 444 164 12 755 299 311 135 102,5 % -454 000 -108 994 975 -107 798 423 STADEN TOTALT Inkomster, externa 23 723 567 20 461 975 Inkomster, interna 13 900 121 12 468 164 -24 000 Utgifter, externa 1 196 552 98,9 % Utgifter, interna -13 998 283 -12 520 364 24 000 -12 496 364 -12 812 569 -316 205 102,5 % NETTO, extern -84 155 459 -88 079 000 -454 000 -88 533 000 -85 328 238 3 204 762 96,4 % NETTO, intern -98 162 -52 200 -52 200 -57 270 -5 070 109,7 % -107 879 026 -108 540 975 VATTENAFFÄRSVERKET Inkomster, externa 3 187 224 3 386 300 3 386 300 3 212 532 -173 768 94,9 % Inkomster, interna 217 799 190 000 190 000 201 511 11 511 106,1 % Utgifter, externa -2 622 219 -2 659 425 -2 659 425 -2 756 617 -97 192 103,7 % Utgifter, interna -119 637 -137 800 -137 800 -144 241 -6 441 104,7 % NETTO, extern 565 005 726 875 726 875 455 915 -270 960 62,7 % NETTO, intern 98 162 52 200 52 200 57 270 5 070 109,7 % STADEN + VATTENAFFÄRSVERKET TOTALT 23 848 275 25 682 717 1 834 442 107,7 % 12 634 164 12 956 810 322 646 102,6 % -454 000 -111 654 400 -110 555 040 1 099 360 99,0 % -12 956 810 -322 646 102,6 % -84 872 323 2 933 802 96,7 % Inkomster, externa 26 910 791 23 848 275 Inkomster, interna 14 117 920 12 658 164 Utgifter, externa Utgifter, interna -14 117 920 -12 658 164 24 000 -12 634 164 NETTO, extern -83 590 454 -87 352 125 -454 000 -87 806 125 NETTO, intern -110 501 245 -111 200 400 -24 000 96 RESULTATRÄKNINGENS UTFALL, extern Ursprunglig Förändringar Budget efter Utfall Avvikelse budget i budgeten förändringar Verksamhetens intäkter 13 176 992 13 176 992 13 833 401 656 409 Avgiftsintäkter 5 857 950 5 857 950 6 278 404 420 454 Understöd och bidrag 2 765 177 2 765 177 3 204 928 439 751 Övriga verksamhetsintäkter 2 048 156 2 048 156 2 365 982 317 826 -40 000 -50 884 098 -50 297 743 586 355 Försäljningsintäkter Tillverkning för eget bruk Verksamhetens kostnader Personalkostnader -50 844 098 Köp av tjänster -45 734 712 -157 500 -45 892 212 -45 507 780 384 432 Material, förnödenheter och varor -7 247 244 -226 500 -7 473 744 -7 185 738 288 006 Understöd till övriga -5 955 720 -30 000 -5 985 720 -6 150 695 -164 975 -1 418 626 -1 413 084 5 542 -454 000 -87 806 125 -84 872 324 2 933 801 64 100 000 65 422 306 1 322 306 26 150 000 26 228 608 78 608 23 000 23 000 12 956 -10 044 1 425 000 1 425 000 2 216 539 791 539 -722 000 -722 000 -309 988 412 012 -7 000 -7 000 -19 377 -12 377 3 162 875 8 678 720 5 515 845 -3 570 000 -3 766 971 -196 971 -325 004 -325 004 -64 000 -64 000 -407 125 4 522 745 4 929 870 190 000 197 649 7 649 -500 000 -500 000 4 220 394 4 437 519 Understöd till affärsverk Övriga verksamhetskostnader Verksamhetsbidrag -1 418 626 -87 352 125 Skatteinkomster 64 100 000 Statsandelar 25 850 000 300 000 Finansiella intäkter och -kostnader Ränteintäkter från övriga Ränteinkomster från affärsverk Övriga finansiella inkomster från övriga Ersättn. för grundkapitalet från affärsverk Räntekostnader Övriga finansiella kostnader Årsbidrag 3 316 875 -154 000 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan -3 570 000 Nedskrivningar Extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsperiodens resultat Ökning (-)/minskning (+) av avskrivn.differens -253 125 -154 000 190 000 Ökning (-)/minskning (+) av reserver Ökning (-)/minskning (+) av fonder RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT (UNDERSKOTT) -63 125 -154 000 -217 125 97 Specifikation av skatteinkomster Ursprunglig Förändringar Budget efter Utfall Avvikelse budget i budgeten förändringar Skatteinkomster 2013 64 100 000 64 100 000 65 422 307 1 322 307 Kommunal inkomstskatt 47 200 000 47 200 000 48 662 042 1 462 042 6 900 000 6 900 000 7 041 682 141 682 Andelar av intäkter av samfundsskatt 10 000 000 10 000 000 9 718 583 -281 417 År Inkomstskatteprocent Fastighetsskatt Beskattningsbar inkomst milj. euro Avvikelse % 2011 19,75 243,1 milj 2012 19,75 251,3 milj 3,4 2013 19,75 256,2 milj 1,9 Specifikation av statsandelar Ursprunglig Förändringar Budget efter Utfall Avvikelse budget i budgeten förändringar Statsandelar 2013 25 850 000 Statsandel för kommunal basservice, inkl. utjämn. 30 400 000 Statsandel pga utjämning av skatteinkomster -1 950 000 Övriga statsandelar för undervisning och kultur -2 900 000 Utjämning pga systemförändring 300 000 80 000 220 000 25 850 000 26 228 608 378 608 30 480 000 30 486 511 6 511 -1 950 000 -1 886 832 63 168 -2 680 000 -2 669 409 10 591 300 000 298 338 -1 662 98 INVESTERINGSDELENS UTFALL 2013 (1 000 €) LOVISA STAD Projekt Allmän förvaltning och koncernförvaltning Kostnadskalkyl Användning under tidigare år Ursprunglig budget 2013 Förändringar i budgeten 2013 Efter budgetförändringar Utfall 2013 2013 Pågående arbeten 31.12 Avvikelse 2013 Använt av kostn. beräkn. 31.12 200 33 167 33 3 -3 3 25 över 100 000 € projektvis: Markanskaffning 200 200 Inköp av aktier Gästbåthamnens servicebyggnad 204 Centralarkiv 330 Rådhuset 620 Grundande av näringslivsbolag 50 Skogsbilväg 26 26 26 25 1 130 130 130 0 130 860 968 -117 1 617 Hamnen, vägförbindelser, planer, el. Hamnen, sanering av Långa kajen Hamnen, reparation av Norra kajens brottställe 150 150 150 172 -22 172 projekt under 100 000 € (lokaltjänster) 104 104 104 72 32 72 3 314 665 1 470 1 273 188 1 922 Försäljning av fastigheter och aktielägenheter -100 -100 -100 -135 35 -135 Investeringarnas inkomstfinansiering totalt: -100 -100 -100 -135 35 -135 3 214 565 1 370 1 138 223 1 787 Investeringsutgifter totalt: 1 500 649 55 805 805 Investeringarnas finansieringsandel Investeringsutgifter netto: 805 99 Projekt Grundtrygghetscentralen Kostnadskalkyl Användning under tidigare år Ursprunglig budget 2013 Förändringar i budgeten 2013 Efter budgetförändringar Utfall 2013 2013 Pågående arbeten 31.12 Avvikelse 2013 Använt av kostn. beräkn. 31.12 150 112 38 112 30 -30 56 över 100 000 € projektvis: Arbetsverkstad för vuxna Onnela-Lyckan servicehus 100 Huvudhälsovårdscentral 150 Huvudhälsovårdscentral förnyande av brandalarmsystem 50 Brandkårshuset (Socialbyrån) 250 Grundtrygghetens kontorslokal 300 Hambergska hemmet 300 Hemgården, projekt 3 060 Taasiagården, projekt 1 030 150 26 50 50 37 13 37 Vårdenenheternas ventilationsprojekt projekt under 100 000 € (Grtr, lösegen dom) 30 30 30 18 12 18 projekt under 100 000 € (lokaltjänster) 165 165 165 172 -7 172 5 435 395 395 369 26 395 395 395 369 Investeringsutgifter totalt: Investeringarnas finansieringsandel Investeringarnas inkomstfinansiering totalt: Investeringsutgifter netto: 5 435 26 395 100 Projekt Bildningscentralen Användning under tidigare år Kostnadskalkyl Ursprunglig budget 2013 Förändringar i budgeten 2013 Efter budgetförändringar Utfall 2013 2013 Pågående arbeten 31.12 Avvikelse 2013 över 100 000 € projektvis: Fotbollsgräsplan Använt av kostn. beräkn. 31.12 650 Fotbollsgräsplan, inkomster Energisparande investeringar Finska skolcentret Finska skolcentrets närmotionsplats Finska skolcentret/Myllyharjun koulu Valkon koulu 134 134 134 123 11 123 12 100 7 000 7 000 5 097 1 903 104 104 74 30 74 5 097 5 097 150 2 100 320 Lovisa Gymnasium 630 Lovisanejdens högstadium 104 Strömfors/Kirkonkylän koulu 250 Strömfors/Kirkonkylän päiväkoti 156 156 156 138 18 138 Kommendantshuset (museum) 530 200 200 176 24 176 100 100 32 68 32 Lovisanejdens högstadium, projekt 9 358 Allaktivitets- och simhall, projekt 15 990 Koskenkylän koulu 10 600 Sävträsk skola 450 Generalshagens skola 415 Forum, ungdoms- och kulturcenterprojekt 220 Utbildningssamkommuner 105 105 105 137 -32 137 projekt under 100 000 € (lokaltjänster + bild ning) 179 179 179 146 33 146 54 441 7 978 7 978 5 923 2 055 Investeringsutgifter totalt: 5 097 Investeringarnas finansieringsandel Energisparande investeringar, inkomster 5 923 90 -20 -20 -21 1 -21 Finska skolcentret, projekt -3 510 Finska skolcentret, projekt -190 Investeringarnas inkomstfinansiering totalt: -3 610 -20 -20 -21 1 Investeringsutgifter netto: 50 831 7 958 7 958 5 902 2 056 -21 5 097 5 902 101 Projekt Tekniska centralen Kostnadskalkyl Användning under tidigare år Ursprunglig budget 2013 Förändringar i budgeten 2013 545 Efter budgetförändringar Utfall 2013 2013 Pågående arbeten 31.12 Avvikelse 2013 Använt av kostn. beräkn. 31.12 250 250 133 117 678 678 250 250 250 131 119 131 131 1 200 300 300 47 253 48 47 Farleden till Skeppsbron 854 400 400 514 -114 514 514 Gator på affärs- och industriområden 300 300 300 57 243 57 57 Sanering av Strandvägen 785 Tekniska centralens Wille-arbetsmaskin 240 120 120 107 13 över 100 000 € projektvis: Lovisa brandstation 4 704 Gråbergs bostadsområde 3 596 Utveckling av övriga stadsdelars bostadsområden Byggande och sanering av utomhusbelysning Strandbulevarden 1 300 E-18 projekt 1 000 107 projekt under 100 000 € (lokaltjänster) 195 195 195 199 -4 7 199 projekt under 100 000 € (samhällsteknik) 1 005 1 005 1 005 736 269 65 736 15 429 2 820 2 820 1 924 896 1 500 2 469 15 429 2 820 2 820 1 924 896 1 500 2 469 6 597 10 709 Investeringsutgifter totalt: Investeringarnas finansieringsandel Investeringarnas inkomstfinansiering totalt: Investeringsutgifter netto: STADENS TOTALA INVESTERINGSUTGIFTER STADENS TOTALA INVESTERINGSFINANSIERINGSANDELAR STADENS TOTALA INVESTERINGAR NETTO *posten innehåller försäljningsvinster 66 T eur 11 858 805 12 663 9 489 3 165 -120 0 -120 -156* 36 11 738 805 12 543 9 333 3 201 -156 6 597 10 553 102 AFFÄRSVERKET LOVISA VATTEN INVESTERINGARNAS UTFALL 2013, 1 000 € Projekt Kostnadskalkyl VATTENAFFÄRSVERK: VATTEN OCH AVLOPP över 100 000 € projektvis: Sanering av gamla ledningar Ursprunglig budget 2013 Förändringar i budgeten 2013 200 201 700 Användning under tidigare år 200 Efter budgetförändringar Utfall 2013 2013 Pågående arbeten 31.12 Avvikelse 2013 Använt av kostn. beräkn. 31.12 200 310 -110 700 416 284 617 617 310 Stomlinjer Pernå–Lovisa 4 040 Vattencistern 2 482 1 100 1 100 143 957 143 143 200 200 200 27 173 27 27 18 -18 87 Spökbacka avlopp Avloppsreningsverk 143 69 Bostadsområden 140 140 140 142 2 142 E18 projektet 100 100 100 91 9 91 90 90 90 196 -106 196 7 195 2 530 2 530 1 343 1 191 787 1 613 -130 130 -130 -130 1 213 1 321 657 1 483 projekt under 100 000 € Vattenaffärsverkets totala investeringsutgifter: Vattenaffärsverkets totala inkomstfinansiering: Vattenaffärsverkets totala investeringar netto: 7 195 2 530 2 530 103 LOVISA STAD UTFALLET AV INVESTERINGARNA 2013 Allmän förvaltning och koncernförvaltning En stor del av de anslag som reserverats för markanskaffningar användes inte på grund av det ringa utbudet på områden som skulle ha varit lämpliga för anskaffning. Reparationerna av kajerna i hamnen slutfördes. Hamnens vägförbindelse-, fält- och elarbeten utfördes inte, i och med den betydliga minskningen i koltransporter, vilka investeringarna skulle ha tjänat. Fortsättningen av koltransporterna är ännu oklar. Försäljningen av fastigheter och aktielägenheter utföll planenligt. Grundtrygghetscentralen Arbetena på huvudhälsostationen färdigställdes, lika som förnyandet av brandalarmsystemet som överförts från året innan. Ombyggnadsarbetena för grundtrygghetens kontorslokaler och investeringarna på under 100 000 euro realiserades i huvudsak budgetenligt. Bildningscentralen De energisparande investeringarna realiserades och vi ansökte och beviljades de relevanta stöden planenligt. Projektet finska skolcentrumet har framskridit på ett bra sätt, trots att projektet inte vid årsskiftet hade uppnått precis det skede som uppskattades vid upprättandet av budgeten. På grund av detta blev en del av anslagen oanvända 2013 och motsvarande del av anslagen behövs för användning under 2014. Reparationsarbetena på Lovisanejdens högstadium, daghemmet i Strömfors kyrkoby och Kommendantshuset genomfördes planenligt. Även projektplanen för Koskenkylän koulu färdigställdes. Investeringarna på under 100 000 euro realiserades i huvudsak budgetenligt. Tekniska centralen Det första området i Gråberg blev färdigt på våren och anslagen för de övriga bostadsområdena användes för utvidgningen av gatunätverket i Israelsskogen i Forsby. Projektet för den grundliga förbättringen av utomhusbelysningen är ofullbordad. Projektet har inte framskridigt planenligt på grund av resursbrist. Arbetena fortsätter under de kommande åren. Muddringen av båtfarleden färdigställdes och arbetet fortsätter 2014 med muddring av hamnbassängen. Anslagen som reserverats för gatorna på affärs- och industriområdena blev delvis oanvända. Detta berodde bland annat på att servicestationsprojektet i Abborrfors inte framskred planenligt, det vill säga det fanns ännu inte användning för dessa gator. Investeringarna på under 100 000 euro realiserades i huvudsak planenligt. Förnyandet av den gemensamma värmecentralen i Strömfors bruk uppsköts till 2014, eftersom de övriga parterna som deltar i projektet inte ännu hade lyckats fatta sina beslut. Jorvasanslutningen, avlägsnandet av vass från den innersta delen av Lovisaviken, reparationen av Ungerns mur och stenbeläggningen av gator har påbörjats, men arbetena är ännu ofullbordade. 104 FINANSIERINGSDELENS UTFALL Ursprunglig budget Förändringar i budgeten Budget efter förändringar Verksamhet och investeringar Kassaflödet i verksamheten 3 316 875 -154 000 3 162 875 8 678 720 5 515 845 -64 000 -64 000 -306 792 -306 792 Årsbidrag Extraordinära poster Rättelseposter till internt tillförda medel Utfall Avvikelse Kassaflöde för investeringarnas del Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter Överlåtelseintäkter för nyttigheter till bestående aktiva Verksamhet och investeringar, netto -14 388 000 -15 193 000 -10 832 596 4 360 404 20 000 20 000 150 796 130 796 200 000 200 000 366 386 166 386 -11 810 125 -2 007 486 9 802 639 -47 485 -47 485 -10 851 125 -805 000 -959 000 Finansieringsverksamhet Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen till andra Ökning av utlåningen till affärsverk Minskning av utlåningen till andra Minskning av utlåningen till affärsverk Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån 15 000 000 15 000 000 5 000 000 -10 000 000 Minskning av långfristiga lån -3 579 747 -3 579 747 -3 644 345 -64 598 497 693 497 693 -201 622 188 250 Förändring av kortfristiga lån Förändringar i eget kapital Inverkan på likviditeten 569 128 -959 000 -389 872 105 SAMMANDRAG AV FULLMÄKTIGE GODKÄNDA BINDANDE ANSLAG OCH BERÄKNADE INKOMSTER EXTERNA BindUrFörning sprunglig ändN B budget ring i budg. DRIFTSEKONOMIDEL Anslag 1000 € Budget efter förändring Utfall Beräknade inkomster 1000 € 4 43 43 134 104 Val N Revisionsnämnden N 39 Fullmäktige N 134 Stadsstyrelsen N 1 138 100 1 238 1 237 Allmän förvaltning och koncernförvaltning N 13 843 -187 13 656 13 406 251 Utfall Avvikelse Förändring i budg. Budget efter förändring 1 347 1 347 1 417 6 021 6 021 6 654 AvUrvikelse sprunglig budget 30 633 Grundtrygghetscentralen N 55 095 84 55 179 55 368 -189 9 268 9 268 9 773 505 Bildningscentralen N 25 394 83 25 477 24 980 498 2 204 2 204 2 694 490 Tekniska centralen N 12 898 370 13 268 12 661 607 1 623 1 623 1 932 309 Lovisa Vattenaffärsverk 2 659 2 659 2 757 -98 3 386 3 386 3 213 -173 RESULTATRÄKNINGSDEL 64 100 65 422 1 322 26 150 26 229 79 Skatteinkomster B 64 100 Statsandelar B 25 850 Ränteinkomster B 23 23 13 -10 Övriga finansieringsinkomster B 1 425 1 425 2 217 792 Ränteutgifter B 702 702 310 392 Övriga finansieringsutgifter B 7 7 19 -12 Extraordinära poster B 64 -64 Lovisa Vattenaffärsverk 200 200 135 -65 20 20 21 1 130 130 5 000 -8 000 INVESTERINGSDEL 20 20 Allmänförvaltningochkoncernförvaltning B 665 Grundtrygghetscentralen B Bildningscentralen B Tekniska centralen 20 805 1 470 1 273 197 395 395 369 26 7 978 7 978 5 923 2 055 B 2 820 2 820 1 924 896 Lovisa Vattenaffärsverk B 2 530 2 530 1 343 1 187 FINANSIERINGSDEL 47 -47 Förändringar av utlåningen Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen Förändringar av lånestocken Ökning av långfristiga lån B Minskning av långfristiga lån B Förändring av kortfristiga lån Förändringar av eget kapital Inverkan på likviditeten BUDGETEN TOTALT 300 13 000 3 380 3 644 -264 498 592 129 697 1 259 130 956 125 472 * N = Bindning nettoanslag/-beräknad inkomst B = Bruttoanslag/-beräknad inkomst 3 380 13 000 5 483 129 059 759 1 351 3 878 2 527 1 059 130 118 129 225 -1 461 106 107 Bokslutskalkyler 108 RESULTATRÄKNING, extern 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2012 Verksamhetsintäkter Försäljningsintäkter 13 833 401,38 13 595 733,03 Avgiftsintäkter 6 278 404,08 5 946 866,69 Understöd och bidrag 3 204 928,36 4 828 711,10 Övriga verksamhetsintäkter 2 365 982,38 25 682 716,20 2 539 480,15 26 910 790,97 Tillverkning för eget bruk Verksamhetskostnader Personalkostnader Löner och arvoden -37 557 857,62 -37 491 620,47 -10 521 775,89 -10 021 169,79 -2 218 109,78 -2 250 488,96 -45 507 779,65 -45 486 559,02 Material, förnödenheter och varor -7 185 738,40 -7 507 646,28 Understöd -6 150 694,62 -6 333 512,09 Övriga verksamhetskostnader -1 413 083,86 Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Köp av tjänster Verksamhetsbidrag -110 555 039,82 -1 410 247,56 -110 501 244,17 -84 872 323,62 -83 590 453,20 Skatteinkomster 65 422 306,45 62 233 864,71 Statsandelar 26 228 607,56 25 765 044,35 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Räntekostnader Övriga finansiella kostnader 12 955,69 45 919,78 2 216 539,00 1 665 934,04 -309 988,26 -552 358,16 -19 377,03 Årsbidrag 1 900 129,40 -23 452,31 1 136 043,35 8 678 719,79 5 544 499,21 -3 766 970,89 -4 380 983,44 -325 003,64 -5 045,64 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Räkenskapsperiodens resultat Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens -64 000,00 -64 000,00 4 522 745,26 1 158 470,13 197 648,51 197 648,51 Ökning (-) eller minskning (+) av reserver Ökning (-) eller minskning (+) av fonder RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT (UNDERSKOTT) -500 000,00 4 220 393,77 1 356 118,64 109 FINANSIERINGSANALYS 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2012 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel 8 678 719,79 5 544 499,21 -64 000,00 -306 791,63 8 307 928,16 -451 407,25 5 093 091,96 Kassaflödet för investeringarnas del Investeringsutgifter -10 832 596,38 -4 706 047,19 Finansieringsandelar för investeringsutgifter 150 796,00 91 257,00 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 366 386,29 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -10 315 414,09 538 859,63 -2 007 485,93 -4 075 930,56 1 017 161,40 Kassaflödet för finansieringens del Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen -47 485,21 Minskning av utlåningen -24 640,00 -47 485,21 10 046,62 -14 593,38 Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån 5 000 000,00 Minskning av långfristiga lån -3 644 344,73 Förändring av kortfristiga lån 497 693,45 -3 082 502,90 1 853 348,72 -473 420,40 -3 555 923,30 Förändringar i eget kapital Övriga förändringar i likviditeten Förändringar av förvaltade medel och förvaltat kapital 25 404,01 -47 973,57 Förändring av omsättningstillgångar 27 607,13 13 710,12 1 121 992,06 -665 826,43 Förändring av fordringar Förändring av räntefria skulder 896 919,97 2 071 923,17 1 845 677,30 1 145 587,42 Kassaflödet för finansieringens del 3 877 786,68 -2 424 929,26 Förändring av likvida medel 1 870 300,75 -1 407 767,86 Likvida medel 31.12 7 648 502,22 5 778 201,47 Likvida medel 1.1 5 778 201,47 7 185 969,33 1 870 300,75 -1 407 767,86 Förändring av likvida medel 110 BALANSRÄKNING 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2012 78 253 452,83 71 685 736,40 686 698,70 786 795,13 AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid 50 119,83 50 119,83 636 578,87 736 675,30 62 211 429,33 55 661 273,23 Förskottsbetalningar Materiella tillgångar Mark- och vattenområden 8 890 274,19 8 857 923,62 Byggnader 20 855 755,14 21 507 824,06 Fasta konstruktioner och anordningar 24 358 178,44 22 477 496,40 851 382,92 881 162,99 Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar 1 681,88 1 681,88 7 254 156,76 1 935 184,28 15 355 324,80 15 237 668,04 13 310 048,33 13 239 876,78 1 767 248,05 1 726 587,84 278 028,42 271 203,42 1 236 665,68 1 259 599,53 7 018,51 10 621,01 1 158 587,17 1 177 918,52 71 060,00 71 060,00 11 757 057,89 11 036 356,33 92 079,32 119 686,45 92 079,32 119 686,45 4 016 476,35 5 138 468,41 65 256,68 325 351,52 Kundfordringar 22 708,80 28 180,80 Lånefordringar 42 547,88 45 267,88 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar Placeringar Aktier och andelar Masskuldebrevslånefordringar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL Statliga uppdrag Donationsfondernas specialtäckningar Övriga förvaltade medel RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Material och förnödenheter Fordringar Långfristiga fordringar Övriga fordringar Resultatregleringar Kortfristiga fordringar 251 902,84 3 951 219,67 4 813 116,89 1 546 832,97 3 047 229,96 1 609 641,36 839 299,78 Resultatregleringar 794 745,34 926 587,15 Finansiella värdepapper 893 131,82 891 151,82 118 131,82 118 131,82 75 000,00 75 000,00 Masskuldebrevslånefordringar 200 000,00 198 020,00 Övriga värdepapper 500 000,00 500 000,00 Kundfordringar Lånefordringar Övriga fordringar Aktier och andelar Placeringar i penningmarknadsinstrument Kassa och bank AKTIVA TOTALT 6 755 370,40 4 887 049,65 91 247 176,40 83 981 692,26 111 BALANSRÄKNING 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2012 EGET KAPITAL 56 039 182,39 51 318 788,62 Grundkapital 46 015 260,61 46 015 260,61 PASSIVA Anslutningsfond Övriga egna fonder 500 000,00 Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder 5 303 528,01 3 947 409,37 Räkenskapsperiodens över-/underskott 4 220 393,77 1 356 118,64 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER 1 872 993,13 2 070 641,64 1 872 993,13 2 070 641,64 329 246,70 339 246,70 Avsättning för pensioner 116 400,00 126 400,00 Övriga avsättningar 212 846,70 212 846,70 FÖRVALTAT KAPITAL 1 195 392,72 1 192 922,56 32 113,93 38 666,04 1 163 278,79 1 154 256,52 31 810 361,46 29 060 092,74 14 624 828,07 13 269 172,80 14 358 340,00 12 900 084,73 263 250,00 365 850,00 3 238,07 3 238,07 17 185 533,39 15 790 919,94 3 541 886,23 3 065 574,22 80 100,00 58 718,56 Ackumulerad avskrivningsdifferens Frivilliga reserveringar AVSÄTTNINGAR Statliga uppdrag Donationsfondernas kapital Övrigt förvaltat kapital FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Masskuldebrevslån Lån från finansinstitut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Lån från övriga kreditgivare Erhållna förskott Skulder till leverantörer Övriga skulder/Anslutningsavgifter och övriga skulder Resultatregleringar Kortfristigt Masskuldebrevslån Lån från finansinstitut och försäkringsinrättningar Lån från offentliga samfund Lån från övriga kreditgivare Erhållna förskott 1 098,95 Skulder till leverantörer 5 918 675,58 5 363 556,65 Övriga skulder 1 086 638,83 916 905,63 Resultatregleringar 6 558 232,75 6 385 065,93 91 247 176,40 83 981 692,26 PASSIVA TOTALT 112 KONCERNRESULTATRÄKNING 2013 2012 54 753 674,57 55 150 854,48 -136 717 484,24 -136 410 237,46 16 410 ,86 8 163,33 -81 947 398,81 -81 251 219,65 Skatteinkomster 65 361 284,18 62 190 549,71 Statsandelar 26 228 607,56 25 765 044,35 44 628,19 67 734,80 2 231 274,91 1 697 313,00 Räntekostnader -725 569,77 -1 037 732,08 Övriga finansiella kostnader -146 097,38 -135 552,21 11 046 728,88 7 296 137,92 -6 052 229,10 -6 483 128,30 -327 585,78 -29 479,40 Verksamhetsintäkter Verksamhetskostnader Andel av intressesamfundens vinst (förlust) Verksamhetsbidrag Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter Årsbidrag Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Räkenskapsperiodens över- och underparvärden Nedskrivningar Extraordinära poster Räkenskapsperiodens resultat Bokslutsdispositioner Minoritetsandelar RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT (UNDERSKOTT) -67 132,60 -58,46 4 599 781,40 783 471,76 -463 650,17 58 247,29 -48 768,69 -41 967,63 4 087 362,54 799 751,42 113 KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS 2013 2012 11 046 729 7 296 138 -67 133 -58 -183 338 -443 282 10 796 258 6 852 797 -14 558 097 -6 637 464 Kassaflödet i verksamheten Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter till internt tillförda medel Investeringarnas kassaflöde Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringsutgifter 154 984 91 257 Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 474 167 653 459 -3 132 688 960 049 -47 485 -24 640 78 10 202 5 516 636 24 551 Minskning av långfristiga lån -5 163 635 -3 393 835 Förändring av kortfristiga lån 2 552 425 -369 757 59 591 93 610 Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Finansieringens kassaflöde Förändringar i utlåningen Ökning av utlåningen Minskning av utlåningen Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån Förändringar i eget kapital Övriga förändringar i likviditeten 3 159 Förändring av förvaltade medel och förvaltat kapital 28 374 -49 899 Förändring av omsättningstillgångar 15 524 25 922 Förändring av fordringar 1 286 801 -921 765 Förändring av räntefria skulder 1 146 866 2 232 840 Finansieringens kassaflöde 5 398 334 -2 372 771 Förändring av likvida medel 2 265 646 -1 412 723 11 608 639 9 342 993 9 342 993 10 755 716 2 265 646 -1 412 723 Förändring av likvida medel Likvida medel 31.12 Likvida medel 1.1 114 KONCERNBALANSRÄKNING 2013 2012 91 926 162,65 83 690 680,33 1 269 714,90 1 396 763,78 136 437,49 117 264,24 1 129 887,53 1 279 499,54 AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Immateriella rättigheter Övriga utgifter med lång verkningstid Förskottsbetalningar Materiella tillgångar 3 389,88 88 044 999,26 79 660 532,29 Mark- och vattenområden 10 078 038,98 9 965 322,48 Byggnader 39 901 889,36 41 039 092,22 Fasta konstruktioner och anordningar 24 969 085,51 22 847 675,00 2 490 093,16 2 702 460,37 320 280,31 18 779,93 10 285 611,94 3 087 202,29 2 611 448,49 2 633 384,26 150 841,09 147 858,79 2 084 017,40 2 137 826,64 83 718,00 61 653,26 292 872,00 286 045,57 1 324 431,22 1 351 970,47 17 595 766,75 17 047 285,00 386 252,83 767 212,98 Långfristiga fordringar 83 591,90 374 985,92 Kortfristiga fordringar 5 517 283,34 6 562 093,52 1 526 689,74 1 318 425,07 10 081 948,94 8 024 567,51 110 846 360,62 102 089 935,80 Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar Placeringar Andelar i intressesamfund Övriga aktier och andelar Masskuldebrevslånefordringar Övriga lånefordringar Övriga fordringar FÖRVALTADE MEDEL RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar Fordringar Finansiella värdepapper Kassa och bank AKTIVA TOTALT 115 KONCERNBALANSRÄKNING 2013 2012 48 104 040,99 43 495 007,71 46 015 260,61 46 015 260,61 50 456,38 69 871,99 2 517 928,49 1 933 580,08 -4 618 264,34 -5 374 753,70 Räkenskapsperiodens över-/underskott 4 087 362,54 799 751,42 Föreningars och stiftelsers grundkapital 51 297,31 51 297,31 263 969,07 327 952,29 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER 2 852 742,31 2 889 458,90 Ackumulerad avskrivningsdifferens 1 941 941,92 2 093 141,86 910 800,39 796 317,04 779 741,05 733 700,07 Avsättning för pensioner 140 286,25 152 763,32 Övriga avsättningar 639 454,80 580 936,75 1 289 847,48 1 289 013,04 57 556 019,72 53 354 803,79 31 591 478,81 30 876 020,52 751 060,81 693 739,77 7 403 445,54 4 927 098,69 17 810 034,56 16 857 944,81 110 846 360,62 102 089 935,80 PASSIVA EGET KAPITAL Grundkapital Anslutningsfond Övriga egna fonder Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder MINORITETSANDELAR Frivillliga reserveringar AVSÄTTNINGAR FÖRVALTAT KAPITAL FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt räntebärande främmande kapital Långfristigt räntefritt främmande kapital Kortfristigt räntebärande främmande kapital Kortfristigt räntefritt främmande kapital PASSIVA TOTALT 116 117 Noter till bokslutet 118 NOTER ANGÅENDE BOKSLUTSPRINCIPER KOMMUNENS BOKSLUTS- VÄRDERINGS- OCH PERIODISERINGSPRINCIPER Uppgifternas jämförbarhet med föregående räkenskapsperiod Reformen i utbetalningen av skatteinkomster som gjordes under räkenskapsåret ändrade på utbetalningscykeln till kommunerna och inverkar sålunda även på jämförbarheten av bokslutsuppgifterna. Den första posten av restskatter utbetalades till kommunerna redan i december 2013, då utbetalningen under tidigare år skett först i januari följande år. Värdet på denna post uppgick i bokslutet 2013 till ca 500 000 euro. Av Affärsverket Lovisa Vattens resultat bokfördes av de föregående årens investeringar för vattentornprojektet 325 003,64 euro till nedskrivningar, i och med att man övergett vattentornprojektet och påbörjat byggandet av en vattencistern på marknivå. Som under tidigare räkenskapsperioder har värdesättningen av markområden fortsättningsvis gjorts delvis baserat på anskaffningspriset och delvis på medeltalet. Av räkenskapsperiodens positiva resultat överfördes 500 000 euro under övriga egna fonder, till utvecklingsfonden som grundades 2009 för bostadsproduktion som planerats för kommande år. Semesterlöneperiodiseringen i bokslutet 2013 uppgår till inalles 5 826 723,24 euro. Övriga bokslutsuppgifter Östra Nylands tingsrätt avgjorde tvisten om uppsägningen av Tiina Keskimäki till Lovisa stads fördel. Tiina Keskimäki har dock överklagat domen hos Helsingfors hovrätt och behandlingen inväntas att börja våren 2014. Förlikning ingicks under räkenskapsperioden i tvisten med Ergo Terveyspalvelut Oy om konkurrensutsättning av företagshälsovården. BESTÅENDE AKTIVA Materiella och immateriella tillgångar Bestående aktivas materiella och immateriella anskaffningar är antecknat i balansen enligt anskaffningskostnader minskat med avskrivningar enligt plan och till investeringarna erhållna finansieringsbidrag. Planen för avskrivningarna är på förhand uppgjord och godkänd i fullmäktige 12.12.2012 § 132 . Placeringar Placeringar bland bestående aktiva tas upp i balansräkningen till anskaffningutgiften eller ett lägre värde. Omsättningstillgångar Omsättningstillgångarna tas upp i balansen till anskaffningsvärde. Finansieringstillgångar Fordringarna tas upp i balansen till det nominella värdet eller till ett lägre sannolikt värde. Värdepapper som ingår i finansieringstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften eller till ett lägre sannolikt överlåtelsepris. 119 PRINCIPERNA FÖR UPPRÄTTANDE AV KONCERNBOKSLUTET Koncernbokslutets omfattning I koncernbokslutet har samtliga dottersamfund sammanställts. I koncernbokslutet har samtliga samkommuner sammanställts där staden är medlem. Interna transaktioner Koncernsamfundens interna intäkter och kostnader samt fordringar och skulder har eliminerats. Intäkter och kostnader samt fordringar och skulder mellan koncernsamfunden och de samkommuner där kommunen är delägare har eliminerats förutom i fråga om transaktioner av ringa betydelse. Eliminering av internt innehav Stadens och dess dottersamfunds interna innehav har eliminerats enligt parivärdemetoden. Minoritetsandelar Minoritetsandelarna har avräknats från koncernens över- och underskott i koncernresultaträkningen samt från koncernens eget kapital i koncernbalansen. Korrigering av planmässiga avskrivningar Avskrivningarna på fastigheter som ingår i de bestående aktiva materiella tillgångarna för dottersamfunden har korrigerats så att de motsvarar avskrivningar enligt plan och utgiftsresternas differens har bokförts som rättelse av dottersamfundens avskrivningar i koncernresultaträkningen och den differens som hänför sig till tidigare räkenskapsperioder som en korrigering av över- eller underskott från tidigare räkenskapsperioder i koncernbalansen. Intressesamfund Intressesamfunden har sammanställts i koncernbokslutet enligt kapitalandelsmetoden. Uppgifterna för Fastighets Ab Forsby Center har införts utgående från deras bokslut 1.4.2012– 31.3.2013. 120 NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN VERKSAMHETENS INTÄKTER PER VERKSAMHETSOMRÅDE 2013 2012 Val 46 941,40 Revisionsnämnden Fullmäktige Allmän förvaltning och koncernförvaltning 8 071 817,34 9 726 359,74 Grundtrygghetscentralen 9 772 507,75 9 395 744,74 Bildningscentralen 2 693 733,71 2 629 608,26 Tekniska centralen 1 932 125,89 1 924 913,24 22 470 184,69 23 723 567,38 3 204 155,66 3 181 937,91 8 375,85 5 285,68 25 682 716,20 26 910 790,97 Totalt Vattenaffärsverket Omsättning Övriga inkomster av affärsverksamhet Verksamhetsintäkter totalt SPECIFIKATION AV SKATTEINKOMSTER 2013 Kommunens inkomstskatt 2012 48 662 041,75 45 531 716,31 Andel av samfundsskatteintäkter 9 718 582,56 10 563 562,34 Fastighetsskatt 7 041 682,14 6 138 586,06 65 422 306,45 62 233 864,71 Skatteinkomster totalt SPECIFIKATION AV STATSANDELARNA 2013 2012 Statsandel för kommunal basservice (utan utjämningar) 30 486 510,56 29 225 397,86 Utjämningen av statsandelar på basis av skatteinkomster -1 886 832,00 -935 224,51 298 338,00 298 338,00 Övriga statsandelar för undervisnings- och kulturverksamhet -2 669 409,00 -2 823 467,00 Statsandelar sammanlagt 26 228 607,56 25 765 044,35 Utjämning till följd av systemändringen SPECIFIKATION AV EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER KONCERNEN 2013 KOMMUNEN 2012 2013 Extraordinära intäkter Extraordinära intäkter totalt Extraordinära kostnader Ersättningen i förlikningsavtalet med Ergo Terveyspalvelut Oy Försäljningsförlust vid försäljningen av Evantia Oy:s aktier Extraordinära kostnader totalt -64 000,00 -64 000,00 -3 132,60 -67 132,60 -64 000,00 2012 121 PRNCIPER FÖR AVSKRIVNINGAR ENLIGT PLAN Avskrivningsmetod Avskrivningstid inv. fr.o.m. 1.1.2013 Avskrivningstid tidigare lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning 3 år 5 år 5 år 3 år 5 år 5 år lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning 3 år 15 år 3 år 3 år 15 år 3 år lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning 20 år 20 år 10 år 20 år 30 år 30 år 25 år 20 år 30 år 20 år 15 år 20 år 30 år 30 år 30 år 20 år Gator, vägar, torg och parker lineär avskrivning 15 år 15 år Broar, bryggor och badstränder lineär avskrivning 10 år 10 år lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning 15 år 20 år 15 år 30 år 30 år 20 år 15 år 10 år 20 år 15 år 10 år 10 år 10 år 10 år 15 år 20 år 15 år 35 år 35 år 20 år 15 år 10 år 20 år 20 år 15 år 15 år 10 år 10 år lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning lineär avskrivning 15 år 8 år 4 år 5 år 10 å 5 år 5 år 3 år 3 år 15 år 8 år 5 år 5 år 10 år 5 år 8 år 3 år 3 år Immateriella tillgångar Utvecklingsutgifter Immateriella rättigheter Affärsvärde Övriga utgifter med lång verkningstid Adb-programvara Hyreslägenheter, grundrenoveringsutgifter Övriga Materiella tillgångar Land- och vattenområden Byggnader och konstruktioner Förvaltnings- och institutionsbyggnader Fabriks- och produktionsbyggnader Ekonomibyggnader Fritidsbyggnader Bostadsbyggnader Hamnens förvaltnings- och institutionsbyggnader Hamnens fabriks- och produktionsbyggnader Övriga byggnader ingen avskrivning Fasta konstruktioner och anläggningar Hamnens ledningsnät och anläggningar Hamnens markanläggningar Övriga mark- och vattenanläggningar Vattendistributionsnät Avloppsnät Områdes- och fjärrvärmenät Elledningar, transformatorstationer, anordn. för utomhusbelysning Telefonnät, central och abonnentcentraler Naturgasnät Övriga rör- och kabelnät Anläggningsmaskiner och anordn. vid el-, vatten- och dyl. verk Fasta lyft- och flyttanordningar Trafikregleringsanordningar Övriga fasta maskiner, anordningar, konstruktioner Maskiner och inventarier Fartyg av järn Fartyg av trä och andra flytande arbetsmaskiner Övriga transportmedel Övriga rörliga arbetsmaskiner Övriga tunga maskiner Övriga lätta maskiner Sjukhus-, hälsovårds- och dylika anordningar Adb-utrustning Övriga anordningar och inventarier 122 PRINCIPER FÖR AVSKRIVNINGAR ENLIGT PLAN Avskrivningsmetod Avskrivningstid Övriga materiella tillgångar Naturresurser avskrivning enligt användning Värde- och konstföremål ingen avskrivningstid Förskott och oavslutade projekt ingen avskrivningstid Placeringar bland bestående aktiva Aktier och andelar ingen avskrivningstid Upphandling av bestående aktiva immateriella och materiella tillgångar som underskrider 10 000 euro bokförs som årskostnader (aktiveringsgräns). Genomsnittliga avskrivningar och investeringar 2010-2014 Avskrivning enligt plan 17 793 639 Egen anskaffningsutg. för investeringar som är föremål för avskrivning 37 336 339 Avvikelse € -19 542 700 Avvikelse % -52,3 % Avvikelsen är väsentlig då den överstiger 10 %. Under ekonomiplantiden infaller stora lokalprojekt vars avskrivningar ej ännu är påbörjade. FÖRSÄLJNINGSVINSTER OCH -FÖRLUSTER KONCERNEN 2013 KOMMUNEN 2012 2013 2012 Övriga verksamhetsintäkter Aktieöverlåtelsevinster Försäljningsvinster av mark- och vattenområden Övriga försäljningsvinster Försäljningsvinster totalt 95 312,09 35 881,09 66 042,95 200 179,76 419 623,15 200 178,02 71 791,67 367 283,52 35 881,09 419 623,15 59 541,43 455 504,24 325 762,40 455 504,24 Övriga verksamhetskostnader Övriga försäljningsförluster Försäljningsförluster totalt 4 447,65 3 111,52 3 111,52 4 447,65 3 111,52 3 111,52 DIVIDENDINTÄKTER OCH RÄNTEINTÄKTER PÅ GRUNDKAPITAL 2013 2012 Dividend på andelskapital Grundkapitalräntor av samkommuner Dividendintäkter Totalt 115 812,25 115 812,25 2 097 045,09 1 414 585,52 2 212 857,34 1 530 397,77 123 BALANSENS NOTER MATERIELLA OCH IMMATERIELLA TILLGÅNGAR (inkl. affärsverk) Immateriella Materiella tillgångar tillgångar Fasta Övriga utMaskiner Övriga ImmateMark- och anlägggifter materi- Pågående och riella med lång vatten- Byggnader ningar och ella arbeten inventarättigområden konstrukverktillgångar rier heter tioner ningstid Anskaffningsutgifter 1.1 50 120 Ökningar 736 675 8 857 924 21 507 824 22 477 496 18 763 32 988 Finansieringsandelar 2 915 287 881 163 1 682 1 935 184 56 448 069 371 642 6 638 307 10 693 468 -130 000 -150 796 -20 796 Minskningar -638 Överföringar -638 351 266 Avskrivningar -118 860 Nedskrivningar Anskaffningsutgifter 31.12 716 480 Totalt 838 068 -1 189 335 -1 374 016 -1 872 674 -401 422 -3 766 971 -325 004 -325 004 50 120 636 579 8 890 274 20 855 755 24 358 178 851 383 1 682 7 254 157 62 898 128 50 120 636 579 8 890 274 20 855 755 24 358 178 851 383 1 682 7 254 157 62 898 128 Uppskrivningar Betydande tilläggsavskrivningar Bokföringsvärde 31.12 PLACERINGAR BLAND BESTÅENDE AKTIVA Aktier och andelar Dottersamfund Anskaffningsutgift 1.1 3 086 389 Ökningar Andelar i samkommuner 8 583 545 Övriga ägarintressesamfund 907 161 136 629 Minskningar Anskaffningsutgift 31.12 Övriga aktier och andelar 662 782 Grundkapitalplacering affärsverk 15 493 633 Totalt 28 733 510 2 500 139 129 -68 957 -68 957 3 086 389 8 720 174 907 161 596 325 15 493 633 28 803 682 3 086 389 8 720 174 907 161 596 325 15 493 633 28 803 682 Nedskrivningar Uppskrivningar Bokföringsvärde 31.12 124 DOTTERSAMFUND, SAMKOMMUNANDELAR SAMT ÄGARINTRESSESAMFUND Kommunens koncernandel (1 000 €) Namn Hemort Kommunens ägarandel Koncernens ägarandel av eget kapital av främmande kapital av räkenskapsperiodens vinst/ förlust Dottersamfund Kiinteistö Oy Ruotsinpyhtään vuokratalot Lovisa 100,00 % 100,00 % -1 994 2 428 -71 Ruotsinpyhtään Eläkeläisasuntojen säätiö Lovisa 100,00 % 100,00 % -208 389 -7 Kiinteistö Oy Kauppakulma Lovisa 56,92 % 56,92 % -11 1 1 Tesjoen Liikekulma kk Oy Lovisa 83,80 % 83,80 % -29 2 -5 Liljendal Värme Lovisa 99,00 % 99,00 % -7 251 18 Lovisanejdens Vatten Ab Lovisa 81,04 % 81,04 % -38 2 016 201 Fast.Ab Siknät Oy Lovisa 100,00 % 100,00 % -407 324 Fast.Ab Neutronborg Kiint.Oy Lovisa 100,00 % 100,00 % -230 18 As.Oy Loviisan Vatro Bost.Ab Lovisa 100,00 % 100,00 % -145 110 Rauhalan liiketalo kesk. Oy Lovisa 61,60 % 61,60 % -421 109 -11 17 Fast.Ab Lov-asuntokiinteistöt Oy Lovisa 62,50 % 62,50 % 298 681 Fast.Ab Wahlborg Kiint.Oy Lovisa 95,23 % 95,23 % -313 604 Fast.Ab Stenborg Kiint.Oy Lovisa 54,50 % 54,50 % -123 407 -5 Fast.Ab Pernå bostäder Lovisa 100,00 % 100,00 % -1 328 5 800 -51 716 -21 Pensionärshusstiftelsen i Pernå rf Lovisa 100,00 % 100,00 % -350 Loviisan liikuntahallisäätiö Lovisa 100,00 % 100,00 % -504 Fast.Ab Talludden Lovisa 71,10 % 71,10 % -549 368 Fast.Ab Lugnet Lovisa 51,00 % 51,00 % 4 152 -4 Bostads Ab Liljendal Åstrand Lovisa 100,00 % 100,00 % -84 1 301 -31 Fastighets Ab Liljendal Bostäder Lovisa 100,00 % 100,00 % -783 679 31 Totalt -7 222 16 356 62 Samkommuner Helsingfors och Nylands sjukvårdsdistrikt H:fors 0,96 % 0,96 % -6 5 271 95 Eteva ky Mäntsälä 1,42 % 1,42 % 3 716 -15 Inveon ky Borgå 25,51 % 25,51 % 1 161 317 -43 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä Borgå 15,41 % 15,41 % -896 2 544 -229 Nylands förbund H:fors 1,02 % 1,02 % 3 17 1 Kårkulla samkommun Pargas 3,12 % 3,12 % 50 523 14 Totalt 315 9 388 -177 Ägarintressesamfund Bostads Ab Mickelsbo Lovisa 31,9 % 36 Fastighets Ab Mariegatan 12 Lovisa 31,2 % 62 19 Kiint.Oy Petjärvenrivi Lovisa 40,0 % 4 -7 As. Oy Ruotsinpyhtään Koivularinne Lovisa 40,3 % 64 2 Fastighets Ab Forsby Center Lovisa 34,6 % 292 1 125 SPECIFIKATION AV FORDRINGAR 2013 2013 2012 2012 Långfristiga Kortfristiga Långfristiga Kortfristiga Fordringar på dottersamfund Lånefordringar 1 753 116,60 Kundfordringar 1 669 908,51 45 267,88 80 774,12 Fordringar hos ägarintressesamfund Lånefordringar 56 679,33 56 679,33 Kundfordringar 16 325,21 Fordringar hos affärsverk Lånefordringar 604 088,52 157 607,49 Fordringar på samkommunen Kundfordringar Fordringar sammanlagt 22 790,03 2 413 884,45 103 564,15 1 884 195,33 61 593,09 VÄSENTLIGA POSTER SOM INGÅR I RESULTATREGLERINGARNA 2013 2012 Kortfristiga resultatregleringar Icke erhållna inkomster Borgå stad, utjämning av miljöhälsovård 16 690,00 FPA, slutlig 2011, företagshälsovård FPA, personalens företagshälsovård 172 426,70 220 960,00 202 000,00 Specialstatsandelar 7-12 2012, hälsocentralen 27 738,00 Finansministeriet/granskning av statsandelar 70 468,00 NTM-centralen i Nyland, kollektivtrafik, köptjänster + utveckling rat 2 23 459,50 NTM-centralen i Nyland, kollektivtrafik 1-6 2012 81 462,00 LPA, utjämning 2011 46 370,42 LPA 70 251,46 196 287,17 NTM-centralen i Nyland, apparatur för reduktionsfiske 80 000,00 43 000,00 NTM-centralen i Nyland 43 000,00 Undervisningsministeriet/justering 17 283,00 Kymmenedalens sjukvårdsdistrikt/Strömfors 125 951,43 Miljöministeriet, byggande av vindkraftverk 33 775,34 Kårkulla Samkommun 17 167,68 NTM-centralen i Nyland 20 796,00 Borgå stad/hälsoskydd 82 155,00 HNS specialstatsandelar 33 120,00 Övriga resultatregleringar 50 285,43 46 685,36 Kortfristiga resultatregleringar totalt 794 745,34 926 587,15 126 SPECIFIKATION AV EGET KAPITAL KONCERNEN 2013 Grundkapital 1.1 KOMMUNEN 2012 2013 2012 46 015 260,61 46 015 260,61 46 015 260,61 46 015 260,61 46 015 260,61 46 015 260,61 46 015 260,61 46 015 260,61 51 297,31 51 297,31 Föreningars och stiftelsers grundkapital 31.12 51 297,31 51 297,31 Uppskrivningsfond 1.1 69 871,99 35 904,80 Ökningar Minskningar Grundkapital 31.12 Föreningars och stiftelsers grundkapital 1.1 Ökningar Minskningar Ökningar Minskningar Uppskrivningsfond 31.12 33 967,19 -19 415,61 50 456,38 69 871,99 1 933 580,08 1 903 999,73 584 348,41 29 580,35 500 000,00 2 517 928,49 1 933 580,08 500 000,00 Över-/underskott från tid. räkenskapsper. 1.1 -4 575 002,28 -5 374 753,70 5 303 528,01 Från tidigare räkenskapsper. felkorrigering -43 262,06 Övriga egna fonder 1.1 Ökningar Minskningar Övriga egna fonder 31.12 Över-/underskott från tid. räkenskapsper. 31.12 Räkenskapsperiodens över-/underskott Eget kapital totalt 3 965 793,82 -18 384,45 -4 618 264,34 -5 374 753,70 5 303 528,01 3 947 409,37 4 087 362,54 799 751,42 4 220 393,77 1 356 118,64 48 104 040,99 43 495 007,71 56 039 182,39 51 318 788,62 SPECIFIKATION AV AVSKRIVNINGSDIFFERENS 2013 Avskrivningsdifferens i anslutning till investeringsreservering 1.1 2012 2 070 641,64 2 268 290,15 -5 564,19 -5 564,19 Övriga byggnader -95 788,79 -95 788,79 Fasta konstruktioner och anordningar -55 159,25 -55 159,25 Mark- och vattenkonstruktioner -35 658,20 -35 658,20 -5 478,08 -5 478,08 1 872 993,13 2 070 641,64 Förvaltningsbyggnader Pernå; vägar och kommunalteknik Avskrivningsdifferens i anslutning till investeringsreservering 31.12 SKULDER SOM FÖRFALLER SENARE ÄN FEM ÅR KONCERNEN 2013 Lån av kreditinstitut och försäkringsanstalter Lån av offentliga samfund Långfristiga lån sammanlagt KOMMUNEN 2012 2013 2012 13 226 981,94 11 751 034,33 3 425 000,00 3 717 500,00 39 668,96 5 430 277,68 122 850,00 225 450,00 13 266 650,90 17 181 312,01 3 547 850,00 3 942 950,00 127 AVSÄTTNINGAR Pensionsansvar 1.1 Ökningar/Minskningar Miljöansvar 1.1 2013 2012 126 400,00 128 300,00 -10 000,00 -1 900,00 212 846,70 245 842,32 Ökningar/Minskningar -32 995,62 Övriga avsättningar sammanlagt 329 246,70 339 246,70 FRÄMMANDE KAPITAL 2013 Långfristigt 2012 Kortfristigt Långfristigt Kortfristigt Skulder till dottersamfund Leverantörsskulder 40 307,48 31 082,86 Skulder till samkommuner Leverantörsskulder Främmande kapital sammanlagt 337 659,40 484 044,32 377 966,88 515 127,18 VÄSENTLIGA POSTER SOM INGÅR I RESULTATREGLERINGARNA 2013 2012 Kortfristiga resultatregleringar Periodisering av löner och lönebikostnader 5 826 723,24 5 661 239,24 Ränteperiodisering 74 723,47 92 350,16 Statsandelsförskott 397 514,66 365 876,47 Övriga resultatregleringar 259 271,38 265 600,06 6 558 232,75 6 385 065,93 Resultatregleringar sammanlagt NOTER GÄLLANDE SÄKERHETER OCH GARANTIER DET SAMMANLAGDA BELOPPET AV LEASINGANSVAR KONCERNEN 2013 KOMMUNEN 2012 2013 2012 Förfaller under följande räkenskapsperiod 541 319,94 4 645 908,94 97 106,33 71 628,94 Förfaller senare 117 336,08 5 324 101,22 105 321,06 74 470,25 Sammanlagt 658 656,02 9 970 010,16 202 427,39 146 099,19 2013 2012 ÖVRIGA ANSVAR OCH GARANTIER Borgensförbindelser för samfund inom samma koncern 7 927 099,54 8 359 496,50 Bankgarantier till övriga 3 907 535,67 3 889 366,62 21 087,29 20 681,45 Andra säkerheter och garantier ANSVAR FÖR KOMMUNERNAS GARANTICENTRALS BORGENSANSVAR 2013 Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar 31.12 2012 67 624 582,65 58 096 834,18 45 352,75 41 043,59 Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar utan täckning 31.12 Kommunens eventuella ansvar för garanticentralens fond 31.12 128 NOTER ANGÅENDE PERSONALEN OCH REVISORNS ARVODE ANTALET ANSTÄLLDA 31.12. 2013 2012 Allmän förvaltning och koncernförvaltning 201 202 Grundtrygghetscentralen 407 428 Bildningscentralen 453 479 Tekniska centralen 80 83 Vattenaffärsverket 14 17 1 155 1 209 Totalt ARVODEN TILL REVISOR 2013 2012 Revisionssammanslutning BDO Audiator Oy Revisionsarvoden 27 145,00 18 371,50 620,00 2 415,50 Uppgifter som sekreterare för revisionsnämnden 6 600,00 6 881,00 Övriga arvoden 1 163,70 1 112,50 35 528,70 28 780,50 Utlåtanden av revisor Arvoden sammanlagt SPECIFIKATION AV NOTER SPECIFIKATION AV NOTER Specifikation av planavskrivningar och motsvarigheten hos de investeringar som avskrivs enligt plan Ekonomiplan 2012 Investeringar som avskrivs enligt plan 2013 2014 2015 2016 7 227 000 7 642 000 4 706 047 10 832 596 12 671 000 91 257 150 796 4 627 000 Investeringarnas självfinansieringsandel 4 614 790 10 681 800 8 044 000 7 227 000 7 642 000 Avskrivningar enligt plan 4 380 983 3 766 971 2 920 656 3 200 000 3 200 000 Finansieringsandelar Medeltalet för fem år Avskrivningar enligt plan 3 493 722 Självfinansieringsandelen för investeringar som avskrivs enligt plan 7 641 918 Avvikelse Avvikelse % Avvikelse i jämförelse med planavskrivningarna Avvikelse i jämförelse med investeringar Planavskrivningarna i förhållande till investeringarna är således -4 148 196 -54 % -119 % -54 % 46 % 129 AFFÄRSVERKET LOVISA VATTEN 130 AFFÄRSVERKET LOVISA VATTEN Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten för Affärsverket Lovisa Vatten Ansvarsperson: chefen för vattentjänster Det av Lovisa stad ägda Loviisan Vesiliikelaitos – Affärsverket Lovisa Vatten fungerar som ett under stadsstyrelsen i kommunallagens 10a kapitel avsett kommunalt affärsverk. Den viktigaste uppgiften för verket är att omhänderha vatten- och avloppsvattenverksamheten på sitt eget verksamhetsområde som i huvudsak omfattar stadens tätorter. Vattenaffärsverket har i sin verksamhet varit i stånd att sköta den egentliga vatten- och avloppsvattenverksamheten i enlighet med utgiftsramarna i budgeten. På grund av myndighetskrav måste tömningen av den gamla slamplanen (Dödens dal) slutföras. De senaste årens investeringskostnader för vattentornet har man nödgats bokföra som avskrivningar och värdenedsättningar enär projektet ändrats till att bli en nedre vattencistern. Direktivet av revisorn kom i januari 2014 under sammanställningen av bokslutet. Försäljningsinkomsterna har minskat av flera orsaker. Stadens invånartal har minskat och därmed förbrukningen. Anslutningsavgifterna är små då inget väsentligt nybyggande sker. Framställningen till förhöjning av taxorna var fem procent men godkändes som 2,7 procent. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 Affärsverkets resultaträkning 1 000 € Omsättning BOKSLUT 2012 BUDGET 2013 BUDGETÄNDRINGAR FÖRÄNDR. FÖRÄNDR. % € BUDGET BUDGET 2013/ 2013/ UTFALL2013 UTFALL 2013 UTFALL 2013 BUDGET 2012 EFTER ÄNDRINGAR 3 400 3 574 3 574 3 405 -169 -4,72 218 190 190 201 11 6,06 5 2 2 8 6 318,79 Material och tjänster -1 799 - 1 894 -1 894 - 1 989 -95 5,04 - varav interna poster - 120 - 138 -138 - 100 -6 6,87 Personalkostnader - 845 - 811 -811 - 806 5 -0,60 Avskrivningar och nedskrivningar - varav interna poster Övriga intäkter av affärsverksamhet - 791 - 770 -770 - 1 140 -370 48,03 Övriga kostnader för affärsverksamhet - 98 - 93 -93 - 106 -13 13,95 - varav interna poster - 44 - 44 -44 - 44 - 128 9 9 - 627 -636 *** Rörelseöverskott (-underskott) - varav interna poster 54 52 52 57 5 9,71 Finansiella intäkter och kostnader 16 - 20 -20 8 28 *** - 112 - 10 10 - 619 -608 *** 54 52 52 57 5 9,71 20 20 20 20 - 92 9 9 - 599 -608 *** ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT - varav interna poster Ökning (-)/minskning (+) av avskrivningsdifferens RÄKENSKAPSPERIODENS ÖVERSKOTT (UNDERSKOTT) 131 Utfallet för verksamhetsintäkter Omsättningen uppgick inte till det budgeterade främst till följd av tidigare nämnda orsaker. Ökningen till föregående år var mindre än 0,3 %. Utfallet för verksamhetskostnader Verksamhetskostnaderna var nära de budgeterade. Utgifterna av de för två år planerade åtgärderna för tömning av stadens gamla slamplan förorsakade en oväntad utgiftsbelastning år 2013. Belastning orsakades också av revisionens direktiv om att bokföra som kostnad den investeringsutgift som inte förväntas ge inkomst i framtiden. Man överväger skadeståndskrav Utfallet för personalkostnader Personalutgifterna höll sig just under anslagssumman. Det skedde några förändringar i personalstyrkan. Utfallet för nyckelmålen 2013 Vattenaffärsverkets mål för verksamheten: NYCKELMÅL UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Nyckelmålet är att ekonomiskt leverera vatten till Vattenaffärsverket har klarat av sina uppgifter utan större problem. Trots konsumenterna på i avtalen nämnda tillståndsvill- sårbarhet i nätverk och anläggningar har inga speciella eller stora driftsavbrott förekommit under året. kor och att avleda från fastigheterna uppkomna avfallsvatten till reningsverken för renande enligt tillståndsvillkoren. Affärsverkets verksamhet i siffror Vatten Bokslut 2012 Budget 2013 Bokslut 2013 m3 m3 m3 Till kunderna levereras rent vatten 964 245 980 000 1 048 779 varav man av Lovisanejdens Vatten köper 664 541 670 000 678 317 Fakturerat 833 525 813 431 Pumpas från egna pumpstationer: 299 704 370 462 Forsby vattentag 87 110 96 975 Hagaböle vattentag 45 755 46 043 Isnäs vattentag 22 064 47 218 140 694 165 255 Valkom vattentag Bryggeribackens vattentag 3 696 19 943 Petjärvi vattentag 385 28 pris per kubik (moms 0) Avloppsvatten Avloppsvatten behandlas 1,54 € 1,58 € 1,58 € m m m3 3 1 500 000 1 589 087 1 602 903 1 340 000 1 369 416 i Forsby 82 613 45 000 60 263 i Pernå kyrkby 61 407 40 000 62 668 i Isnäs 28 780 40 000 37 464 i Liljendal 82 148 45 000 59 276 pris per kubik (moms 0) 2,15 € 2,21 € 2,21 € Fakturerat avloppsvatten varav på Vårdö reningsverk 1 857 851 3 735 524 727 767 Vattenförbrukningen har minskat. Det är inga inkomster för läckage- och flödesvatten. Året 2012 var exceptionellt regnigt och fuktigt. 132 AFFÄRSVERKETS VERKSAMHET ENLIGT ANSVARSOMRÅDEN Förvaltning Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Förverkligandet av vattentornsprojektet och generalplaneringen av överföringsavlopp och vattenförsörjningslinjer på Pernå område. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Vattentornsprojektet förblev ett projekt med nedre vattencistern. Investeringskostnaderna hade annars varit ohållbart höga. Pernåplanerna framskrider och delavsnitt har redan byggts. Utfallet för de ekonomiska målen 2012 Bokslut 2012 Budget 2013 Utfall 2013 INKOMSTER UTGIFTER -249 -222 -172 NETTO -249 -222 -172 Direktionens och förvaltningens lönekostnader jämte övriga kostnader. Faktureringsresursen måste utökas för slutdelen av året. Vatten Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Planeringen av en nedre vattencistern har verkställts. Till följd av motorvägsbygget var man tvungen att flytta ledningar och kostnader härav uppkommer ännu nästa år. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Fortsättning av planeringen av Pernå stomlinjer. Vattentornsprojektets byggnadsskede har förflyttats från 2012. Sanering av det befintliga vattenledningsnätet i mån av möjlighet. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Planeringen har fortsatt på sträckorna Lovisa – Pernå kby och kbyn-Forsby. Planeringen av en nedre vattencistern har utförts under året och byggandet börjar år 2014. Sanering har utförts med hjälp av två arbetsgrupper. Nätet på området för Bangatan har sanerats och saneringen av industriområdets stomlinje i anknytning till den nedre vattencisternen har påbörjats. Vattenförsörjningslinjen mellan Isnäs och Rönnäs Det första avsnittet på 2 km är färdigt. Jordägarlov inväntas för det andra 3 bör fås i funktionsskick under hösten 2013. km:s avsnittet. 133 Utfallet för de ekonomiska målen 2013 Bokslut 2012 INKOMSTER UTGIFTER NETTO Budget 2013 Utfall 2013 1 556 1 788 1 531 -1 123 -1 335 -1 379 433 453 152 Förbrukningen/försäljningen har minskat. Kostnaderna följer inte volymen. Talen innehåller inte avskrivningar. Avloppsvatten Händelser 2013 som inverkat på omvärlden och verksamheten Flödesvattenmängden hade minskat från föregående år som var exceptionellt regnig. Kostnaden för behandling av slammet fördubblades i praktiken enär den gamla slamplanen måste tömmas inom en försnabbad tidtabell. Utfallet för nyckelmålen 2013 NYCKELMÅL Fortsättning av planeringen av Pernå stomlinjer. Sanering av det befintliga avloppsnätet i mån av möjlighet. Sanering av befintliga reningsverk i mån av möjlighet. Mängden läckande vatten försöker man minska med tillbudsstående medel. Avloppslinjen mellan Isnäs och Rönnäs skall byggas hösten 2013. UTFALLET FÖR NYCKELMÅLEN Planeringen framskrider och fortlöper på sätt som konstaterats beträffande vattenprojektet. Man har fortsatt sanerandet med hjälp av två maskingrupper. Reningsverkena fungerar inom ramen för tillståndsvillkoren. I och med saneringar kommer blandavlopp bort och avleds skilt. Det första avsnittet ca 2 km är färdigt. Det andra avsnittet väntar på jordägarlov. Utfallet för de ekonomiska målen 2013 Bokslut 2012 INKOMSTER UTGIFTER NETTO Talen innehåller inte avskrivningar. Budget 2013 Utfall 2013 1 849 1 788 1 883 -1 369 -1 240 -1 591 480 548 292 134 Investeringsdelens utfall 2013, 1 000 € Projekt Kostnadsberäkning och förändring Ursprunglig budget BG 2013 Användning under tidigare år Använt av kostnadsberäkn. 31.12 Avvikelse (pågående arb.) 2013 Förändringar i Budget budgeten efter för- Utfall 2013 ändringar 2013 AFFÄRSVERKET LOVISA VATTEN Projekt över 100 000 € 2 440 2 440 1 131 1 309 787 Sanering av gamla ledningar, vatten 100 100 206 -106 Sanering av gamla ledningar, avlopp 100 100 105 -5 Bostadsområden 140 140 143 -3 Vattentornet (-> nedre vattencistern) 2 482 1 100 1 100 143 957 143 Stomlinjer Pernå-Lovisa 4 040 700 700 416 284 617 200 200 27 173 27 100 100 91 9 90 90 211 -121 10 -10 20 20 6 14 20 20 80 -60 9 -9 Spökbacka 201 200 E18 flyttning av ledningar (BG 2013) Projekt under 100 000 € Maskiner och inventarier Tomtanslutningar Industriområden Avloppspumpstationer Reningsverk Regnvattenavlopp VATTENAFFÄRSVERK INV. UTG. VATTENAFFÄRSVERK INV.INK. VATTENAFFÄRSVERK NETTO 9 -9 50 50 97 -47 2 530 2 530 1 342 1 188 787 130 130 -130 1 212 1 318 657 2 530 2 530 Planeringen av vattencisternen som en nedre vattencistern har förverkligats och byggandet sker år 2014. Byggandet av avloppet i Spökbacka sker också år 2014. Stomlinjeprojektet i Pernå avancerar på sätt som externa faktorer det möjliggör. Saneringsbehovet av gamla ledningar är oändligt. Motorvägsprojektet förorsakade och förorsakar flyttning av ledningar. Intern övervakning Den interna kontrollen och riskhanteringen kommer att ingå i kommunallagen 01.01.2014. I dess paragraf 87, i punkterna c och d införs bestämmelser gällande direktion, direktör och verksamhetsberättelse. Direktivet för Lovisa stad trädde ikraft 1.12.2013. Med intern kontroll avses interna förfarings- och verksamhetssätt med vilka man strävar efter att förvissa sig om verksamheten är laglig och resultatrik. Den interna kontrollen består i detta nu huvudsakligen av dokumentering av verksamheten. Stadsfullmäktige har år 2009 fastställt instruktion för affärsverket och direktören (chefen för vattentjänster). Med varje anställd har arbetsavtal ingåtts. I de av direktionen beslutade avtalsfrågorna uppgörs ett skriftligt avtal med motparten. Avtal görs också i frågor där en privaträttslig fördel det i övrigt kräver. Normal verksamhet uppföljs vid veckovisa arbetsmöten. På detta sätt tryggar man även kontinuiteten i ärendena och överföringen av sakuppgifterna, t.ex. i fall att det sker personbyten. Även branschens skolningstillfällen beaktas. Ansvars- och egendomsriskerna har skyddats inom ramen för stadens försäkringsavtal. Underjordiska ävensom andra anläggningar och anordningar saneras fortlöpande inom ramen för resurserna. Man har länge sökt lösning i behovet av vattencistern för tryggandet av fortlöpande vattenleverans. Den ekonomiska risken uppföljs genom fortlöpande granskning av taxor och kostnader. Verket har ett fastställt program för kontrollundersökningar och det har även en beredskapsplan. Anskaffningarna underlyder lagstiftningen för specialområden. Anskaffningsbeslut har inte förts till marknadsdomstolen och över dem har besvär inte anförts annars heller. 135 Bokslutskalkyler RESULTATRÄKNING externa och interna intäkter och kostnader 01.01-31.12.2013 Omsättning Försäljningsintäkter från utomstående Försäljningsintäkter från kommunen Övriga intäkter från affärsverksamheten 01.01-31.12.2012 3 414 042,37 3 405 022,89 3 204 155,66 3 181 937,91 201 510,86 217 799,30 8 375,85 5 285,68 -1 102 098,53 1 156 737,62 Material och tjänster Material, förnödenheter och varor Inköp under räkenskapsperioden Köp av tjänster -886 956,22 -1 989 054,75 -642 600,57 -1 799 338,19 Personalkostnader Löner och arvoden -612 522,17 -640 896,16 Lönebikostnader Pensionskostnader Övriga lönebikostnader -159 859,94 -33 448,66 -163 006,11 -805 830,77 -40 997,57 -844 899,84 -791 166,88 -791 166,88 -97 617,25 -97 617,25 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan -814 858,21 Nedskrivningar -325 003,64 -1 139 861,85 -105 972,92 -105 972,92 Övriga kostnader för affärsverksamhet Rörelseöverskott -626 677,92 -127 999,27 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter Övriga finansiella intäkter 744,78 5 114,31 15 555,00 21 160,13 Till kommunen betalda räntekostnader Ersättning för grundkapital Övriga finansiella kostnader -8 699,93 7 599,85 -10 395,32 15 879,12 Överskott/underskott före extraordinära poster -619 078,07 -112 120,15 Överskott/underskott före överföring av reserver -619 078,07 -112 120,15 20 272,82 20 272,82 -598 805,25 -91 847,33 Avkastning på placerat kapital, % -4,1 -0,7 Avkastning på kommunens placerade kapital, % -4,3 -0,7 -18,1 -3,3 Ökning (-) eller minskning (+) av avskrivningsdifferens Räkenskapsperiodens överskott/underskott) AFFÄRSVERKETS NYCKELTAL Vinst, % 136 Affärsverket Lovisa vatten FINANSIERINGSANALYS 2013 2012 Kassaflödet i verksamheten Rörelseöverskott (-underskott) -626 677,92 -127 999,27 Avskrivningar och nedskrivningar 1 139 861,85 791 166,88 Finansiella intäkter och kostnader 7 599,85 15 879,12 -1 342 854,60 -964 507,82 130 000,00 91 257,00 -692 070,82 -194 204,09 -3 220,00 -17 200,00 446 481,03 -182 564,29 Förändringar av fordringar på kommunen 232 009,88 -115 230,57 Förändringar av fordringar på övriga -11 607,53 -101 450,29 Korrektivposter till internt tillförda medel Investeringarnas kassaflöde Investeringsutgifter Finansieringsandelar för investeringar Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde Finansieringens kassaflöde Förändringar i utlåningen Förändringar i lånestocken Ökning av långfristiga lån från kommunen Ökning av långfristiga lån från övriga Minskning av långfristiga lån från kommunen Minskning av långfristiga lån från övriga Förändringar av kortfristiga lån från kommunen Förändringar av kortfristiga lån från övriga Förändringar i eget kapital Förändringar i grundkapital Övrig förändring i likviditeten Förändringar av omsättningstillgångar Förändringar av räntefria skulder till kommunen Finansieringens kassaflöde Förändring av likvida medel -74 095,58 208 876,33 589 567,80 -207 568,82 -102 503,02 -401 772,91 177 289,09 279 792,11 Förändring av likvida medel Penningmedel 31.12 Penningmedel 1.1 279 792,11 681 565,02 -102 503,02 -401 772,91 Intern finansiering av investeringar, % -42,9 -77,8 Intern finansiering av kapitalutgifter, % 60,8 -76,3 Likviditet, kassadagar 35 37 Quick ratio 1,1 2,0 Current ratio 1,1 2,0 AFFÄRSVERKETS NYCKELTAL Låneskötselbidrag 137 BALANSRÄKNING 31.12 AKTIVA 2013 2012 BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Jord- och vattenområden Byggnader Fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Förskottsbetalningar och pågående arbeten 37 349,52 37 349,52 2 382 563,61 2 532 890,83 11 038 194,39 10 808 322,61 32 737,48 657 417,21 34 000,25 14 148 262,21 662 706,25 14 075 269,46 Placeringar Övriga fordringar 84 380,00 81 160,00 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga fordringar Försäljningsfordringar 1 141 552,99 Övriga fordringar 0,00 Resultatregleringar 0,00 Kassa och banktillgodohavanden 1 081 254,04 280 701,30 1 141 552,99 0,00 177 289,09 1 361 955,34 279 792,11 AKTIVA 15 551 484,29 15 798 176,91 PASSIVA 2013 2012 EGET KAPITAL 14 669 180,21 14 669 180,21 Överskott (underskott) från tidigare räkenskapsperioder Grundkapital -344 063,64 -252 216,31 Räkenskapsperiodens överskott (underskott) -598 805,25 13 726 311,32 -91 847,33 14 325 116,57 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivningsdifferens 620 921,80 641 194,62 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt främmande kapital Erhållna förskott 3 238,07 3 238,07 3 238,07 3 238,07 Kortfristigt främmande kapital Lån från kommuner 604 088,52 157 607,49 Leverantörsskulder 292 112,62 403 812,71 Övriga skulder 189 996,71 146 047,04 Resultatregleringar 114 815,25 PASSIVA 1 201 013,10 121 160,41 828 627,65 15 551 484,29 15 798 176,91 AFFÄRSVERKETS NYCKELTAL Solididtetsgrad, % 92,3 94,8 Relativ skuldsättningsgrad, % 35,2 24,3 Ackumulerat överskott (underskott), 1 000 € -943 -344 604 158 Lånebestånd 31.12, 1 000 € 138 LOVISA STAD AFFÄRSVERKETS INVERKAN PÅ RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT Bokslut 2013 Elimineringar Resultaträkning Stadens i stadens resultaträkn.del Affärsverk Staden Affärsverk bokslut Verksamhetsinkomster Försäljningsinkomster, externa 10 629 246 3 204 156 Försäljningsinkomster, interna 100 243 201 511 13 833 401 -100 243 -201 511 Avgiftsinkomster 6 278 404 6 278 404 Understöd och bidrag 3 204 928 3 204 928 Understöd och bidrag, av staden Övriga verksamhetsinkomster Övriga verksamhetsinkomster, interna 2 357 607 8 376 43 999 2 365 982 -43 999 Verksamhetsutgifter Personalutgifter -49 491 913 -805 831 -50 297 743 Köpta tjänster -44 720 587 -787 193 -45 507 780 -201 511 -99 763 -6 084 120 -1 101 619 Köpta tjänster, interna Material, förnödenheter och varor Material, förnödenheter och varor, interna Understöd 201 511 99 763 -7 185 738 -480 480 -6 150 695 -6 150 695 Understöd till affärsverk Övriga verksamhetsutgifter -1 351 110 Övriga verksamhetsutgifter, interna -61 974 -1 413 084 -43 999 513 184 43 999 Verksamhetsbidrag -85 385 508 57 269 -57 269 -84 872 324 Skatteinkomster 65 422 306 65 422 306 Statsandelar 26 228 608 26 228 608 Finansieringsinkomster och utgifter Ränteinkomster Övriga finansieringsinkomster Ränteutgifter 12 211 745 12 956 2 200 984 15 555 2 216 539 -309 988 -309 988 Ersättning för grundkapital Övriga finansieringsutgifter Årsbidrag -10 677 -8 700 -19 377 8 157 936 520 784 -2 952 113 -814 858 -3 766 971 -325 004 -325 004 57 269 -57 269 8 678 720 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan Nedskrivningar Extraordinära poster Räkenskapsperiodens resultat -64 000 5 141 823 -64 000 -619 078 57 269 -57 269 4 522 745 139 AFFÄRSVERKETS INVERKAN PÅ STADENS KASSAFLÖDE Bokslut 2013 Elimineringar Finansierings- Stadens analys i resultaträkn.del Affärsverk Staden Affärsverk stadens bokslut Internt tillförda medel Årsbidrag Extraordinära poster Korrektivposter 8 157 936 520 784 57 269 -57 269 8 678 720 -64 000 -64 000 -306 792 -306 792 Investeringarnas penningflöde Investeringsutgifter -9 489 742 -1 342 855 -10 832 596 Finansieringsandelar till investeringsutgifter 20 796 130 000 150 796 Överlåtelseinkomster från bestående aktiva 366 386 Penningflödet för verksamhet och investeringar 366 386 -1 315 415 -692 071 57 269 -789 092 -3 220 744 827 -57 269 -2 007 486 Finansieringens penningflöde Förändringar i utlåning Ökning av utlåningsfordringar Minskning av utlåningsfordringar 298 346 -47 485 -298 346 Förändringar i lånebeståndet Ökning av långfristiga lån 5 000 000 5 000 000 Minskning av långfristiga lån -3 644 345 -3 644 345 Förändring av kortfristiga lån 497 693 446 481 -446 481 497 693 Förändringar i eget kapital Övriga förändringar i likviditeten 1 925 616 146 307 232 010 -232 010 2 071 923 Inverkan på likviditeten 1 972 804 -102 503 735 760 -735 760 1 870 301 140 Noter till bokslutet BOKSLUTSPRINCIPER Uppgifternas jämförbarhet med föregående räkenskapsperiod Värdenedsättningen 325 003,64 euro beror på att investeringsutgifterna under tidigare år för vattentornsprojektet har bokförts som värdenedsättning. Finansiering och banktillgodohavanden Ett internt och ett externt hjälpkonto används vid penningtransaktioner. PRINCIPER FÖR AVSKRIVNINGAR ENLIGT PLAN Beräknade avskrivningstider följer Lovisa stads avskrivningsplan inklusive avskrivningsprocenter och avskrivningsmetoder: Materiella tillgångar Mark- och vattenområden ej avskrivning Byggnader Fabriks- och produktionsbyggnader lineär avskrivning 20 år Övriga mark- och vattenkonstruktioner lineär avskrivning 15 år Vattenledningsnät lineär avskrivning 30 år Avloppsledningsnät lineär avskrivning 30 år Övriga fasta konstruktioner och anordningar lineär avskrivning 10 år Övriga transportmedel lineär avskrivning 5 år Övriga rörliga maskiner lineär avskrivning 5 år Övriga maskiner och inventarier lineär avskrivning 3 år Fasta konstruktioner och anordningar Maskiner och inventarier Upphandling av bestående aktiva immateriella och materiella tillgångar som underskrider 10 000 euro bokförs som årskostnader (aktiveringsgräns). Genomsnittliga avskrivningar och investeringar 2012–2016 Avskrivning enligt plan Egen anskaffningsutgift för investeringar som är föremål för avskrivning 4 139 525 9 526 106 Avvikelse € -5 386 581 Avvikelse % 56,5 Avvikelsen är betydande om den överskrider 10 %. I planeringsperioden finns stora vattenprojekt vars avskrivningar inte ännu har påbörjats. 141 MATERIELLA TILLGÅNGAR Materiella tillgångar Markområden Anskaffningsutgift 1.1 Byggnader 37 349,52 Fasta konstruktioner 2 532 890,83 10 808 322,61 34 000,25 745 900,98 10 189,33 Ökning Maskiner och inventarier Övriga materiella tillgångar Finansieringsandelar Pågående arbeten Sammanlagt 662 706,25 14 075 269,46 586 764,29 1 342 854,60 -130 000,00 - 130 000,00 Minskning Överföring 325 003,64 137 049,69 Avskrivningar -150 327, 22 -653 078,89 Nedskrivningar -325 003,64 Anskaffningsutgift 31.12 -462 053,33 -11 452,10 -814 858,21 -325 003,64 37 349,52 2 382 563,61 11 038 194,39 32 737,48 657 417,21 14 148 262,21 37 349,52 2 382 563,61 11 038 194,39 32 737,48 657 417,21 14 148 262,21 2013 2012 Pernå; kommunalteknik, korrigering till öppna balansen, överflyttning av staden 641 194,62 661 467,44 avskrivningsdifferens på basis av avskrivningar -20 272,82 -20 272,82 620 921,80 641 194,62 2013 2012 114 815,25 121 160,41 114 815,25 121 160,41 2013 2012 12 13 2 4 Uppskrivning Väsentliga tilläggsavskrivningar Bokföringsvärde 31.12 AVSKRIVNINGSDIFFERENS OCH RESERVER Avskrivningsdifferens Avskrivningsdifferens i anslutning till investeringsreservering 1.1 Avskrivningsdifferens i anslutning till investeringsreservering 31.12 VÄSENTLIGA POSTER SOM INGÅR I RESULTATREGLERINGARNA Kortfristiga resultatregleringar Periodisering av löner och personalbikostnader Resultatregleringar sammanlagt PERSONAL 31.12 Ordinarie personal Personal på bestämd tid 142 SPECIFIKATION AV EGET KAPITAL Förändringar i eget kapital Grundkapital 1.1 2013 2012 14 669 180,21 15 493 633,22 Ökning Minskning -824 453,01 Grundkapital 31.12 14 669 180,21 14 669 180,21 -252 216,31 -1 175 201,36 -91 847,33 922 985,05 Överskott/underskott från tidigare räkenskapsperioder 31.12 -344 063,64 -252 216,31 Räkenskapsperiodens överskott/underskott -598 805,25 -91 847,33 13 726 311,32 14 325 116,57 Överskott/underskott från tidigare räkenskapsperioder 1.1 Överföringar Eget kapital sammanlagt FÖRTEKCNING ÖVER VERIFIKATSLAG OCH -NUMROR, ID-SERIER OCH -NUMROR Verifikatslag Verifikatnummer ID serie ID nummer 1000 1–167 100 250–416 Inköpsreskontras betalningar/vattenaffärsverk 107 1–243 17 1500–1742 Memorialverifikat 003 1–442 3 2000–2436 Löner/vattenaffärsverk 307 1–24 37 150–173 Bankverifikat 207 1–347 7 2000–2348 Inköpsfakturor vattenaffärsverk 407 1–2269 70 6000–7293 Inköpsfakturor vattenaffärsverk/skyddade 710 1 71 200–248 Clearing 711 1–12 72 20–31 Inköpsfakturor vattenaffärsverk/finvoice 007 1 700 3000–3956 Vattenfakturering 870 1–192 87 1500–1688 Försäljningsreskontra respons/vattenaffärsverk 157 1–368 9 1000–1373 Anläggningstillgångar 143 144 145 146 Förteckning över bokföringsböcker och verifikatslag ID-serier och dess verifikatslag 2013 ID Nummer Verifikatslag Nummer 1 15000–17649 Memorialverifikat 002 1 - 2727 10 20000–36692 Inköpsfakturor/Allmän- och koncernförvaltning 401 1 - 5153 100 45000–55396 Finnvoice (e-faktura) 401 - 466 1 - 2009 11 2000–2543 Inköpsfakturor/Skyddade, Allmän- och koncernförvaltning 401 - 403 110 1000–1617 Anläggningstillgångar 1000 12 300–325 Inköpsfakturor/Skyddade, avbytartjänster 401 150 80–102 Sonet/förråd 005 1 - 23 3 500–603 Löner 300 1 - 104 30 10000 –12552 Inköpsfakturor/Soc-Hälso 403 1 - 7769 31 30000–34198 Inköpsfakturor/Skyddade, Soc-Hälso 431 1 - 3038 4 30000–34920 Bankverifikat 201 1 - 4823 40 30000–30000 Inköpsfakturor/Bildningsväsendet 404 1 - 6613 41 300–331 Inköpsfakturor/Skyddade, Bildningsväsendet 404 5 2000–2247 Utkomststöd 501 1 - 246 60 30000–30000 Inköpsfakturor/Tekniska väsendet 406 1 - 7205 61 300–300 Inköpsfakturor/Skyddade, Tekniska väsendet 406 7 1000–1249 Inköpsreskostrans betalningar 101 1 - 250 8 6000–6844 Försäljningsreskontrans respons 151 1 - 842 80 800–974 Allmän fakturering 800 1 - 175 81 300–373 Institut 1 MI 810 1 - 73 82 300-–64 Institut 1 Vako 820 1 - 65 83 400–488 Hamnen 830 1 - 89 84 200–215 Dagvård 840 1 - 16 86 2000–2503 Tekniska centralen 860 1 - 504 87 1500–1669 Allmän fakturering/Bildning 801 1 - 171 88 150–170 LPA 880 1 - 22 90 1000–1289 Hälsovårdscentralfakturering 900 1 - 290 91 600–690 Vårddagsfakturering 901 1 - 91 92 300–360 Arbetshälsovård 902 1 - 62 93 700–794 Hemvård 903 1 - 95 94 200–219 Kommunfakturering/Soc-Hälso 904 1 - 20 95 1100–1355 Tandvård 905 1 - 252 96 600–754 Allmän fakturering/Soc-Hälso 906 1 - 154 1 - 617 147
© Copyright 2024