2012 Programland Beskrivelse af besvigelsessagen Estimeret beløb i DKK Benin Det omhandlede beløb 68.888 DKK To ansatte ved et af BØRNEfondens udviklingscentre i Benin har svindlet med kreditmidlerne og salg af skolematerialer gennem dokumentfalsk og falske underskrifter. BØRNEfonden fører lister over kreditmodtagere og tilbagebetalinger og følger op på uregelmæssigheder. Det er sådan, at den pågældende svindel, er blevet opdaget. Sagen er bragt for den offentlige instans for arbejdsmarkedslovgivning, hvorfra den formentlig vil gå videre til distriktsadvokaten. Kasseren er blevet afskediget. Den anden ansatte er stukket af og er nu efterlyst. Erfaring: Benins kontrolfunktion på området fungerer. Den løbende justering af kontrollen skal sikre, at lignende sager afsløres tidligere. Opdateret 8.11.2012 Benin En centerchef, en kasserer og en ansvarlig for kreditmidler i et udviklingscenter i Benin har udført længerevarende svindel, som startede i 2010, med forfalskninger af bankbilag og sparekassebøger. Alle tre involverede er blevet afskediget og politianmeldt, men de nåede desværre at stikke af inden pågribelsen. Den ansvarlige for kreditmidlerne er blevet pågrebet, mens politiet har indledt en eftersøgning efter de to andre. Erfaring Sagen har givet anledning til flere ændringer i BØRNEfondens Det omhandlede beløb udgør 207.896 DKK kontrolsystemer, så evt. nye forsøg på lignende svindel vil blive afsløret langt tidligere. Herudover er der er blevet indført en lav grænse for indestående i lokale bankkonti, så den beløbsmæssige risiko bliver mindre. Alle controllere og financial managers har fået briefing om de nye interne kontroller i en samling i september/oktober. Alle udviklingscentre i BØRNEfondens fem egne programlande er blevet undersøgt for lignende svindel, men der har ikke været flere tilfælde. Opdateret 8.11.2012 Programland Beskrivelse af besvigelsessagen Estimeret beløb i DKK 2011 BØRNEfonden indkøbte i 2009 og 2010 skolebænke, som skulle distribueres til nogle skoler – men mange af bænkene forsvandt, inden de blev overgivet til skolerne. Mali En nærmere undersøgelse har vist, at der er tale om svindel. Den ansvarlige er blevet afskediget og har indvilget i, at tabet for BØRNEfonden modregnes i hans tilgodehavende løn. Sagen kom for en dag gennem BØRNEfondens interne controlling. Erfaring: Det er velbegrundet, at BØRNEfonden på det seneste har indført skærpede regler for modtagelse og kvittering for varer. I dag skal centerchefen samt én anden medarbejder påse at Det omhandlede beløb udgør CFA 1.445.000 / DKK 16.400, som vil blive tilbagebetalt. mængder/kvalitet svarer til fakturaen og kvittere som bekræftelse på dette. Denne procedure blev dog først indført efter ovenstående indkøb. At varer efterfølgende bliver stjålet ved simpelt tyveri er svært helt at undgå. Specielt når de er overgivet til tredjemand som f.eks. en skole. Opdateret 16.01.12 Kap Verde En sponsor fik ved en fejl Ingen har lidt et oplysninger tilsendt på et barn, økonomisk tab der aldrig har været indrulleret i BØRNEfondens program. Sponsors bidrag er siden 2001 anvendt til støtte for børnene, deres familier og lokalsamfund på øen Santo Antao, men altså uden direkte støtte til et enkelt barn. Sponsor er underrettet om fejlen og har efter egen beslutning valgt at fortsætte som sponsor. Sponsor har herefter fået tilsendt oplysninger på et andet barn tilknyttet programmet i Kap Verde. Erfaring: Fejlen er aldrig sket før, men der er nu strammet op på kontrolprocedurerne, så en fejl som denne vil blive opdaget med det samme. Opdateret 3/11/11 Benin En ansat på et udviklingscenter har svindlet med kreditmidler ved at udarbejde falske kreditkontrakter. Den ansatte er Dkr. 134.000 (Dkr. 53.000 er tilbagebetalt. den tiltalte har erkendt efterfølgende blevet anholdt og der er indledt en retssag for at få de resterende penge tilbagebetalt. Svindelen omfatter også uregelmæssigheder i forbindelse med indbetalinger til kreditkassen fra nogle dyreopdrættere. uregelmæssigheder for Dkr. 99.000. Det er ikke usandsynligt, at dommeren vil afvise yderligere krav. Erfaring: Den løbende kontrol med kreditkontrakterne har været utilstrækkelig. Der arbejdes lokalt i Benin på at forbedre disse procedurer ligesom det også er en problemstilling der følges op på fra hovedkontoret i København. Alle ansatte i Benin, som har med med mikrokreditter at gøre, har været på efteruddannelse i 2011. Opdateret 19/12/11 Benin En ansat på et udviklingscenter har uretmæssigt hævet penge fra en kreditkasses sparekonto for at tilbagebetale udestående gæld. Den ansatte er fængslet, mens sagen undersøges. Han har delvis erkendt bedrageriet. Familien har lovet at forsøge at skaffe en del af pengene tilbage til kreditkassen. Erfaring: Kreditsystemet bør generelt organiseres i mere formelle rammer, hvor der er større afstand mellem kreditgiver og modtager, så man undgår pres fra familie og slægtninge til at give favorabel og altså her ulovlig særbehandling. Denne proces er sat i gang i Benin. BØRNEfonden bidrager med uddannelse blandt andet i brugen og kontrollen af Dkr. 29.500 (Dkr. 20.400 er tilbagebetalt, men BØRNEfonden opretholder kravet på det fulde beløb.) kreditdokumenter. Opdateret 19/12/11 Benin En ansat på et udviklingscenter har stjålet et beløb i kontanter, som var tilbagebetaling på mikrokreditter. Tyven er stukket af og er efterlyst af politiet. Børnefonden er i kontakt med faderen, som har lovet at medvirke til, at det stjålne beløb bliver tilbagebetalt. Dkr. 28.400 (Dkr. 17.000 er tilbagebetalt og faderen har indgået aftale om at det resterende beløb indbetales i marts 2012) Erfaring: Procedurerne for håndtering af kontanter er i orden, og det vil altid blive opdaget, når nogen stjæler. BØRNEfonden kan aldrig sikre sig 100 procent i mod simpelt tyveri, men de lokale centerledere uddannes kontinuerligt i at forbedre kontrolforanstaltningerne. Opdateret 19/12/11 Kap Verde Den interne revision har Der er ingen, der har afdækket, at sponsorfamilier i 19 lidt et økonomisk tab tilfælde er blevet afkrævet afdrag på forfaldne mikrolån i forbindelse med, at familierne har modtaget en pengegave fra deres sponsor i Danmark. Det er i modstrid med reglerne. Pengegaver fra sponsorer skal anvendes på daglige fornødenheder til familiens underhold. De 13 berørte familier på Kap Verde har fået tilbagebetalt pengegaverne og har indkøbt daglige fornødenheder for pengene. Erfaring: Den interne revision har udtaget stikprøver i en række andre sager om pengegaver fra sponsorer, men er ikke stødt på noget ureglementeret andre steder. Der er udsendt en bulletin, som indskærper reglerne for håndtering af pengegaver. De berørte sponsorer er blevet orienteret. Opdateret 13/7/11 2010 Mali Ukendte tyve har stjålet 30.000 kr. solpaneler fra et udviklingscenter nær Bougouni. Vagtmanden har muligvis været medskyldig, men det har ikke været muligt at bevise. Erfaring: BØRNEfonden gør sit bedste for sikre sig mod tyveri af fysiske aktiver. Derfor er der blandt andet ansat nattevagter på alle udviklingscentre. Men risikoen for simpelt tyveri i progamlandene er stor og kan i praksis ikke helt elimineres. Mali En centeransat har stjålet et 10.600 kr. (Beløbet er pengebeløb. Han er efterfølgende blevet tilbagebetalt) blevet afskediget, og har tilbagebetalt hele beløbet. Erfaring: BØRNEfonden arbejder på at begrænse brugen af fysiske penge, herunder kassebeholdningerne på udviklingscentrene. Dette er dog vanskeligt i landområderne, hvor kontanter er det gængse betalingsmiddel. Der er procedurer for kontrol og funktionsadskillelse i forbindelse brugen og opbevaringen af kontanter, og der føres kontrol med at disse efterleves. Mali Lederen af et indkomstskabende projekt støttet af BØRNEfonden brugte nogle af pengene til private formål. 4.200 kr. (Hovedparten af beløbet er blevet tilbagebetalt) Erfaring: Sagen er en udløber af den risiko der eksisterer når folk fra lokalsamfundet selv står for aktiviteterne uden BØRNEfondens indblanding. BØRNEfonden bidrager med uddannelse, således at der oparbejdes en tilstrækkelig selvjustits og bæredygtighed. Benin Den ansvarlige for en sygekasse har stjålet penge fra sygekassen. Erfaring: Sygekassens overordnede kontrolorgan er en komite af medlemmer fra lokalsamfundet. Det er en væsentlig opgave for BØRNEfonden at sørge for at uddanne disse personer og gøre dem deres kontrolopgave bevidst. Togo Uoverensstemmelser i kassebeholdningen for en landbrugskasse. Årsagen er forsømmelse hos en overordnet med at overvåge kassererens arbejde. Erfaring: Den overordnede kontrol med kassebeholdningen, herunder 7.400 kr. (Heraf er 4.500 tilbagebetalt) chefernes overvågningsforpligtelse, bliver indskærpet i Togo. BØRNEfonden har officielle procedurer for løbende kasseinspektioner mv., men den praktiske udførelse skal selvfølgelig efterleves.