1. No category

God selskabsledelse // 1
Redegørelse for
God selskabsledelse
i Middelfart Sparekasse · Februar 2013
God selskabsledelse // 2
Indledning
Middelfart Sparekasse drives af et ønske om at
opføre sig ordentligt og ansvarligt og derigennem skabe merværdi for det samfund vi er en
del af. Det mener vi, at vi bedst muligt opnår
gennem en åben og inddragende dialog med
vores interessenter.
I naturlig forlængelse heraf har sparekassen
forholdt sig til de ”Anbefalinger for god selskabsledelse”, som Komiteen for god Selskabsledelse udgav i 2001, og som siden er udviklet
og revideret ganske væsentligt.
Helt i tråd med sparekassens ønske om
åbenhed har vi valgt at rapportere indenfor
alle områder i ”Anbefalinger for god selskabsledelse”. På den baggrund har sparekassens
bestyrelse siden 2010 haft et særligt udvalg:
”Udvalget for god selskabsledelse”. Dette udvalg
har blandt andet til opgave at lave oplæg til
den samlede bestyrelse om anbefalingerne og
påse, at sparekassens værdier samt eksterne
forventninger indgår i den måde, vi lever op til
anbefalingerne på.
God selskabsledelse // 3
Udviklingen
i bestyrelsen i 2012
Bestyrelsessammensætningen har i 2012 været
uændret i forhold til 2011, da der ikke har været
valg til bestyrelsen i 2012.
På det første, ordinære bestyrelsesmøde efter
det ordinære repræsentantskabsmøde i marts
konstituerede bestyrelsen sig igen med Allan
Buch som formand, og Søren Andersen som
næstformand.
En evaluering af udvalgssammensætningen i
2012 har resulteret i, at revisionsudvalget nu består af den samlede bestyrelse med Åge Almtoft
som formand, og at Bo Smith er blevet formand
for både vederlags- og nomineringsudvalget og
udvalget for god selskabsledelse.
Det var en enig bestyrelse, der valgte Martin
Nørholm Baltser til ny administrerende direktør
fra 1. januar 2012, og bestyrelsen har i 2012 udviklet et særdeles godt samarbejde med Martin
Nørholm Baltser.
Repræsentantskabsvalg og
garantkredse
2012 bød på repræsentantskabsvalg. Med valget
blev den omlægning af garantkredsene, som blev
påbegyndt i 2010, planmæssigt gennemført. Ved
valget kunne sparekassen byde velkommen til
otte nyvalgte repræsentantskabsmedlemmer.
Repræsentantskabsseminarer
I 2010 startede sparekassen med at afholde seminarer for repræsentantskabet. Dette er fortsat
i 2012, hvor der er afholdt tre seminarer i hhv.
februar, april og oktober.
Det er en vigtig opgave for bestyrelsen at
fortsætte arbejdet med at klæde repræsentantskabet bedre på som ambassadører for
sparekassen. Ligeledes er det en vigtig opgave
for bestyrelsen at højne repræsentantskabsmedlemmernes kompetencer som fremtidige
kandidater til bestyrelsen – ikke mindst set i
lyset af de skærpede krav til bestyrelsens viden
og erfaring, som Finanstilsynet offentliggjorde i
juli 2012.
På seminarerne har repræsentantskabet været
rundt om følgende områder:
• Ledelse af pengeinstitutter og repræsentantskabets fremtidige rolle
• Repræsentantskabets opgave i forbindelse
med godkendelse af årsrapporten
• Ambassadørrollen
• God Selskabsledelse
• Generelt om repræsentantskabets rolle og
arbejde (i forbindelse med velkomst til 8 nye
repræsentantskabsmedlemmer)
• Bestyrelsens rolle og arbejde; herunder evalueringsprocessen
• Sparekassens kulturanalyse
• Sparekassens nye værdigrundlag
• Vurdering af kreditsager; herunder nedskrivninger
• Ny forretningsmodel
• Sparekassens succeskriterier ultimo 2015
Ny ledelses- og organisationsstruktur
I 2012 har bestyrelsen sammen med den nye administrerende direktør, Martin Nørholm Baltser,
haft en vigtig opgave i at få en ny ledelses – og
organisationsstruktur på plads i sparekassen.
Dette har bl.a. betydet en rationalisering af den
daglige ledelse, således at den nu består af to
personer, den administrerende direktør og en
vicedirektør, mod før fem personer. Endvidere er
den værdihierarkiske organisation blevet erstattet af en ny organisationsstruktur med tydelige
referencelinjer, og hvor organiseringen afspejler
praksis og faglige kompetencer.
God selskabsledelse // 4
Strategiarbejde – ”Strategi 2015”
Allerede kort efter sin tiltræden indledte Martin Nørholm Baltser en proces med udvikling
af et nyt værdigrundlag og en strategi for årene
2013, 2014 og 2015. Med dyb respekt for de
eksisterende værdier, som blev indført for ca.
20 år siden, og som med stor succes har båret
sparekassen siden, har hele organisationen –
inklusive repræsentantskab og bestyrelse – i
2012 - forholdt sig til, hvilket værdigrundlag og
hvilken strategi der skal sikre, at sparekassen
kan forblive et selvstændigt pengeinstitut.
Resultatet af processen blev offentliggjort den
7. januar 2012, og kan findes på www.midspar.
dk.
Forretningsmodel
Til brug for strategiprocessen og med et ønske
om at forenkle den eksisterende forretningsmodel, udarbejdede bestyrelsen på bestyrelsesseminaret i juni 2012 grundlaget for en ny
forretningsmodel, som på én side beskriver
sparekassens eksistensberettigelse og sparekassens måde at drive forretning på. Den nye
forretningsmodel, som blev endelig vedtaget i
december 2012, vil således danne grundlag for
fremtidige strategiske beslutninger.
Ny garantklasse og nye regler for garantkapital
For at styrke sparekassens kapitalberedskab,
vedtog repræsentantskabet en ændring af
sparekassens garantsystem på det ordinære repræsentantskabsmøde i marts. Rammerne for
tegning af garantkapital er herefter udvidet, og
der er kommet en særlig garantklasse, beregnet
på særligt formuende privatkunder og virksomheder. Der kan læses mere om garantklasserne
under pkt. 1.1.
For at imødekomme en ny bekendtgørelse
(Bekg. om opgørelse af basiskapital i pengeinstitutter), blev det også nødvendigt at ændre i
vedtægterne, idet garanterne ikke længere må
stilles en bestemt rente i udsigt på forhånd.
Reglerne rummer imidlertid mulighed for at
bestyrelsen vedtager en forrentningspolitik,
der udtrykker bestyrelsens (uforbindende)
forventninger til årets forretning af garantkapitalen. Forrentningspolitikken findes på
sparekassens hjemmeside. Den endelige rente
skal godkendes af repræsentantskabet på det
ordinære repræsentantskabsmøde efter et
regnskabsårs afslutning.
Fokus på risikostyring, soliditet og
indtjening
Med henblik på at sikre sparekassens selvstændighed i årene fremover, har bestyrelsen
fastholdt fokus på risikostyring, soliditet og
indtjening igennem 2012. Således er der bl.a.
udarbejdet en oversigt over samtlige risikoindikatorer, ligesom solvensoverdækningen er øget
med 1,2 procentpoint. Bestyrelsen har sammen
med den administrerende direktør ligeledes justeret omkostningerne i forhold til indtjeningsniveauet, hvilket bl.a. har betydet en tilpasning
af organisationen samt frasalg og udlicitering af
en række forretningsområder.
Effektivisering af bestyrelsesarbejdet
De stigende krav i den finansielle sektor stiller
stadig større krav til bestyrelsesarbejdet, herunder bl.a. til informationskanaler, kommunikationsform og dokumenthåndtering. Derfor ønsker
bestyrelsen løbende at digitalisere en større del
af arbejdet. Bestyrelsen har siden 2008 haft et
bestyrelsesintranet med relevante dokumenter
og information.
Som en del af ovennævnte udvikling implementerede bestyrelsen i foråret 2012 en ny bestyrelsesportal ”admincontrol”, som fungerer som
dokumentarkiv med adgang til alle relevante
dokumenter tilbage til 2007; herunder bl.a. alt
materiale fra bestyrelsesmøder, udvalgsmøder,
repræsentantskabsmøder og korrespondance
med Finanstilsynet. Herudover indkaldes der til
bestyrelsesmøder og udvalgsmøder fra ”admincontrol”, ligesom portalen anvendes til elektronisk behandling af indstillinger og låneansøgninger. Med implementeringen af den nye portal fik
alle bestyrelsesmedlemmer udleveret en iPad
med simkort, hvorfra der er adgang til portalen
via en applikation. Bestyrelsesmedlemmerne har
således adgang til portalen døgnet rundt i hele
verden, ligesom iPad’en er blevet et uundværligt
redskab for bestyrelsen under bestyrelses- og
udvalgsmøderne.
Det igangsatte arbejde med udvikling af et nyt
elektronisk system til administration af bestyrelsens møder, opgaver og ansvar – et såkaldt årshjul
– er desværre ikke færdigt ved udgangen af 2012.
Ved indgangen til 2013 vil det således blive vurderet, hvilken digital platform årshjulet for 2013
vil tage udgangspunkt i. Dette vil blive vurderet
i samråd med de stabsfunktioner i sparekassen,
der arbejder med ledelsesrapportering og/eller
har et tæt samarbejde med bestyrelsesudvalgene.
God selskabsledelse // 5
Anbefalingerne for
god selskabsledelse
Det er op til den enkelte virksomhed, om anbefalingerne fra Komiteen for god selskabsledelse
følges. Princippet er imidlertid, at virksomhederne forholder sig til samtlige punkter og
følger ”comply- or explain” (følg eller forklar)princippet, hvor der angives en forklaring,
såfremt virksomheden ikke følger anbefalingerne. Desuden er det Finansrådets anbefaling,
at institutterne forholder sig til afsnit 4 (”Det
øverste og centrale ledelsesorgans opgaver og
ansvar”, afsnit 5, ”Det øverste ledelsesorgans
sammensætning og organisering” og afsnit 6,
”Ledelsens vederlag”) samt den supplerende
“Vejledning til beskrivelse af overordnede retningslinjer for incitamentsaflønning.
Middelfart Sparekasse har forholdt sig til samtlige punkter i anbefalingerne, hvilket fremgår af
redegørelsen i det følgende:
1. Garanternes rolle og samspil med sparekassens ledelse
2. Interessenternes rolle og betydning for sparekassen og sparekassens samfundsansvar
3. Åbenhed og transparens
4. Bestyrelsens og direktionens opgaver og
ansvar
5. Det øverste ledelsesorgans sammensætning
og organisering – herunder bestyrelsesudvalg
6. Ledelsens vederlag
7. Regnskabsaflæggelse
8. Risikostyring og intern kontrol
9. Revision
1. Garanternes rolle
og samspil med
sparekassens ledelse
1.1. Dialog mellem sparekassen og
garanterne
Middelfart Sparekasse er en garantsparekasse
og dermed en selvejende institution. Derfor har
sparekassen ingen ejere og dermed heller ingen
aktionærer.
Sparekassens øverste myndighed er i stedet repræsentantskabet, hvor medlemmerne vælges
blandt sparekassens garanter.
Repræsentantskabet vælger herefter bestyrelsen. Enhver, der har et indestående, kan blive
garant ved at tegne garantkapital. Garantkapitalen er pr. 29.03.2012 opdelt i tre klasser A, B
og C–kapital:
A- kapital kan tegnes for mellem 5.000 og
20.000 kr.
B- kapital kan, hvis der er tegnet A- kapital,
tegnes for mellem 10.000 og 80.000 kr.
(afhængigt af, hvor meget A-kapital, der er
tegnet)
C- k
apital kan tegnes, hvis der er tegnet fuldt
ud af såvel A og B-kapital. C-kapital tegnes
for mindst 100.000 og højst 250.000 kr.
C-klassen er forbeholdt virksomheder og
meget velhavende investorer.
Fra og med 2012 kan der dermed tegnes op
til kr. 350.000 kr. i garantkapital for en enkelt
garant.
Vedtægterne behandles på det ordinære repræsentantskabsmøde i marts, hvor repræsentantskabet forholder sig til garantklasserne.
Der er fortsat en stemmeretsbegrænsning på 20
stemmer pr. garant.
Pr. 1. juli 2012 trådte som nævnt nye krav
til garantkapital i kraft (Bekendtgørelse om
opgørelse af basiskapital), hvorefter garanterne
ikke må stilles en bestemt forrentning i udsigt,
hvis garantkapitalen skal kunne tælle med i
sparekassens basiskapital. Garantkapitalen er
God selskabsledelse // 6
en vigtig del af sparekassens kapital, og derfor
skal forrentningen fremadrettet vedtages af
sparekassens repræsentantskab på det årlige,
ordinære repræsentantskabsmøde. Først herefter kan renter tilskrives garantkapitalen.
Reglerne giver mulighed for at bestyrelsen
vedtager en forrentningspolitik, der udtrykker
bestyrelsens forventninger til forretningen. Den
til enhver tid gældende forretningspolitik findes
på sparekassens hjemmeside.
Sparekassen har ved årsskiftet ca. 12.800 garanter, og garantkapitalen udgør kr. 293.847.000
Da garanterne støtter sparekassen ved at tegne
garantkapital, ønsker sparekassen naturligvis
i høj grad at pleje forholdet til garanterne. Som
Ansvarlig kapital
Hybrid kapital
Hvert andet år afholdes garantmøder, hvor deltagelsen hidtil har været på mellem 3.000 og 5.000
garanter.
1.2. Kapitalstruktur
Sparekassens ledelse (såvel bestyrelse som
direktion) forholder sig løbende til sparekassens kapitalstruktur og redegør for strukturen i
flere sammenhænge, herunder i årsrapportens
ledelsesberetning. Ledelsen påser, at sparekassens kapitalstruktur til enhver tid er forsvarlig
og overholder lov om finansiel virksomhed,
ligesom der opstilles prognoser for udviklingen i
årene fremover.
Kapitalen er pr. 31.12.2012 struktureret som
følger (t.kr.):
Garant kapital
Overført resultat
233.572
109.666
293.847
231.372
111.886
293.847
349.144
Ansvarlig kapital
Hybrid kapital
Garant kapital
Overført resultat
nævnt i indledningen, er det vigtigt at repræsentantskabet klædes på til dels at fungere som
ambassadører for sparekassen, og dels til at
være rekrutteringsgrundlag for sparekassens
bestyrelse. Siden 2010 er dette søgt fremmet
ved at afholde mindst to årlige repræsentantskabsseminarer, hvor forskellige emner berøres.
Et eksempel på dette er den nye garantstruktur, hvor repræsentantskabet blev hørt forud
for fremlæggelse af det endelige forslag til ny
garantstruktur.
Desuden modtager repræsentantskabet med
jævne mellemrum et særligt nyhedsbrev for
repræsentantskabet.
Middelfart Sparekasse tilstræber i det hele taget
størst mulig åbenhed om sparekassens aktiviteter og fremtidsudsigter. Derfor er sparekassen i
løbende dialog med sine garanter og andre interessenter. Den løbende orientering sker blandt
andet gennem relevant informationsmateriale
på hjemmesiden (www.midspar.dk) og nyhedsbrev både elektronisk og i papirformat).
345.417
Sparekassens års-og halvårsrapporter findes på
www.midspar.dk, og på hjemmesiden findes også
en oversigt over sparekassens soliditet for 2013.
Som nævnt i det foregående, er garantkapitalen
er opdelt i A-B og C–kapital, og enhver indskyder kan tegne garantkapital på minimum 5.000
kr. og maksimalt kr. 350.000. Vedtægterne
indeholder desuden værnsregler, jf. også lov
om finansiel virksomhed § 81. Der er således
en stemmeretsbegrænsning på 20 stemmer pr.
garant.
1.3. Repræsentantskabsmøder
Den øverste myndighed i en garantsparekasse
er repræsentantskabet, hvorfor der ikke afholdes generalforsamlinger, men repræsentantskabsmøder.
Der afholdes mindst et ordinært repræsentantskabsmøde samt mindst et repræsentantskabsseminar årligt. Indkaldelse til repræsentantskabsmøde sker med mindst to og højst fire
ugers varsel.
God selskabsledelse // 7
Repræsentantskabets beslutninger kan
generelt vedtages med simpelt flertal, mens
beslutninger om ophævelse af garantforhold,
vedtægtsændring, ophør af sparekassens
virksomhed, sammenslutning med en anden
sparekasse eller bank, hvor sparekassen ikke er
den fortsættende virksomhed, samt salg af en
overvejende del af Sparekassens virksomhed
eller aktiviteter, kræver, at mindst 2/3 er til
stede, og at mindst 2/3 af de fremmødte stemmer herfor.
Bestyrelsen har på baggrund af sparekassens
størrelse og lokale forankring vurderet, at det
er mest hensigtsmæssigt at afholde fysiske
repræsentantskabsmøder frem for delvis eller
fuldstændigt elektroniske møder.
Det er indgået i vurderingen, at der er tilstrækkelige muligheder for repræsentantskabsmedlemmer til aktivt at udøve indflydelse på anden
måde, f.eks. ved afgivelse af fuldmagt til et andet repræsentantskabsmedlem, jf. vedtægterne.
Indkaldelse til repræsentantskabsmøder sker
med mindst 14 dages varsel, hvilket giver med-
lemmerne rimelig tid til forberedelse. Indkaldelsen udformes, således at den giver mulighed
for at danne sig et billede af de emner, der skal
behandles. Kandidater til bestyrelsen offentliggøres og præsenteres dermed på forhånd i
indkaldelsen.
Alle bestyrelsesmedlemmer og direktionen deltager på repræsentantskabsmøderne, medmindre de er forhindret af sygdom, eller ikke kan
deltage af andre tvingende grunde. Fremmødet
i det forgangne regnskabsår fremgår af en oversigt i årsrapporten.
1.4. Overtagelsesforsøg
Da Middelfart Sparekasse som garantsparekasse er en selvejende institution, kan overtagelsesforsøg ikke umiddelbart finde sted.
Med stemmeretsbegrænsningen på maksimalt
20 stemmer pr. garant, har ingen garant så
mange stemmer, at vedkommende alene kan
beslutte en ændring af sparekassens status som
garantsparekasse.
Valgkreds 1
Middelfart, Strib og Odense
Poul Andersen
Telefonmontør
Allan Buch
Bestyrelsesformand
Jacob Elkjær
Restauratør
Birgitte Aa. Kibenich
Underviser i ledelse
Gitte Hein
Butiksindehaver
Lars Jeppe Jeppesen
Tømrermester
Steen F. Kjær
Advokat
Jens Backer Mogensen
Sognepræst
Søren Illum Nielsen
Jobkonsulent
Henning Zederkof
Foreningsformand
Ole Olsen
Bogtrykker
Jan Melgaard
Direktør
Birthe Vorsum
Områdeleder
Bo Smith
Udviklingskonsulent
God selskabsledelse // 8
Valgkreds 2
Fredericia
Tommy Dueholm
Bedemand
Bjarne Wetche
Bagermester
Kenny Bruun Olsen
Servicechef/
El-installatør
Ole Nikolajsen
Direktør
Valgkreds 3
Vejle, Vinding, Ødsted
Marlene Jørgensen
AD`er/ Grafiker
Hans Erik Pedersen
Fhv. Kriminalassistent
Inge Hvilsted
Chefkonsulent, cand. jur
Bo Skouby Rosendahl
Direktør
Jan Andersen
IT-chef
Hans Boesen
Bedemand
Kurt Espesen
Kundechef/
underdirektør
God selskabsledelse // 9
Valgkreds 4
Uldum, Hedensted og Horsens
Jørgen Andersen
Værktøjsforhandler
Dorte Sundall
Salgschef
Søren Moss Rasmussen
Gårdejer
Peter Skov
Produktchef
Charlotte Szocska
Advokat
Niels Anker Michaelsen
Advokat
Jørgen L. Poulsen
Statsautoriseret revisor
Valgkreds 5
Kolding
Laila Bro
Konsulent
Finn Lund Clausen
Fabrikant
Bo Hviid Hansen
Account Manager
God selskabsledelse // 10
2. Interessenternes
rolle og betydning
for sparekassen og
sparekassens samfundsansvar
2.1. Sparekassens politik i relation til
interessenterne og samfundsansvar
Som lokal sparekasse er relationen og samspillet med vores interessenter essentiel. De primære interessenter (kunderne, medarbejderne
og lokalsamfundet) er fremhævet i sparekassens værdigrundlag på forskellig måde ud fra
følgende grundtanker:
• Vi er ordentlige og åbne over for vores omgivelser
• Vi indgår forretninger, der skaber værdi for
alle parter
• Vi mødes i øjenhøjde
• Vi er sparekassen og det er vi stolte af
Dialogen med sparekassens interessenter sker
ud fra vores værdigrundlag, og vi lytter til
samtlige interessenter. I forhold til politikker
har vi kommunikationspolitikker for intern og
ekstern kommunikation, og som en værdibaseret organisation, arbejder vi altid ud fra vores
værdigrundlag.
Dialogen med vores omverden er nærmere
beskrevet ovenfor i punkt 1.
2.2. Samfundsansvar
I Middelfart Sparekasse arbejdes der med
samfundsansvar ud fra et begreb, vi kalder ”At
skabe samfundsværdi”. Det handler om at udvise ansvarlighed overfor det samfund og den
verden, som vi er en del af. Vi arbejder løbende
med at integrere samfundsværdi i sparekassens
strategi og forretningsaktiviteter. Med ”Strategi
2015” er samfundsværdien blevet tydeliggjort i
sparekassens mission:
Sparekassens mission tager afsæt i tre hovedområder, der understøtter visionen om ”Bedst til kunder” – vores arbejdsfællesskab,
vores fokus på bæredygtige resultater samt en lokal udvikling.
Mission:
Unikt arbejdsfællesskab
• Tillid til og anerkendelse af den enkelte medarbejder. Dette er en forudsætning for, at alle
møder begejstrede og engagerede på arbejde
og en forudsætning for at skabe gode og trygge
rammer for vores medarbejdere.
• Vi har en arbejdsplads, hvor vi spiller hinanden
gode og udnytter vores forskelligheder på
bedste vis.
• Vi er en del af den fælles succes og udvikler os
sammen, både menneskeligt og fagligt.
• Vi har stor personlig frihed og tillid, og vi
forventer, at alle er åbne, forandringsparate og
ansvarsfulde.
Bæredygtige resultater
• Middelfart Sparekasse stræber efter langsigtede resultater og forretninger, der tager afsæt
i den enkelte kundes behov.
• Vi skal udvikle Middelfart Sparekasse og opretholde sparekassens selvstændighed.
• Vi skaber resultater, der både måles på den
økonomiske bundlinje og giver økonomisk
tryghed for vores kunder og stolthed for vores
medarbejdere.
• Vi skaber langvarige relationer med både
kunder og medarbejdere.
• Vi opfører os ordentligt og vil hellere vente
på den gode forretning.
Lokal udvikling
• Middelfart Sparekasse er med til at udvikle det
lokale erhvervs-, forenings- og kulturliv i det
lokalområde, vi er en del af. Vi tror på, at vi ved
at fremme den lokale udvikling også er med til
at fremme sparekassens fortsatte udvikling.
• Vi engagerer os og er synlige i lokalområdet
for at stimulere virketrangen, skabe oplevelser,
tiltrække tilflyttere og knytte endnu stærkere
sociale bånd i de lokalsamfund, hvor vi er til
stede via vores afdelinger.
• Vi bidrager aktivt til udviklingen og støtter
bredt i lokalområdet.
God selskabsledelse // 11
Arbejdet med at skabe samfundsværdi er en
omfattende proces, og hver eneste dag træffer
vi komplekse valg, som vi mener, kan medvirke
til at forbedre fremtiden for vores medarbejdere, kunder, samarbejdspartnere, samfundet og
miljøet. Vi omsætter ord til handling, og det er
vores mål til stadighed at forbedre resultaterne
og virkningerne af vores aktiviteter til gavn for
vores interessenter.
Middelfart Sparekasses samfundsmæssige
engagement kan føres tilbage til sparekassens
grundlæggelse i 1853. Allerede dengang var
sparekassens grundfilosofi, at beslutninger
skulle være til gavn for forretningen, og samtidig bidrage til samfundet.
Arbejdet med at skabe samfundsværdi tager,
ligesom alt andet vi foretager os, udgangspunkt
i vores værdigrundlag og menneskesyn, og har
altid været en del af dét, som giver Middelfart
Sparekasse sin berettigelse. Vi har således
ingen formaliseret politik for samfundsværdi,
da vores arbejde tager afsæt i vores fælles
værdisæt.
Læs mere om sparekassens konkrete arbejde
med at skabe samfundsværdi i årsrapporten,
hvor blandt andet fokusområderne for 2013 er
beskrevet.
3. Åbenhed og
transparens
3.1. Afgivelse af oplysninger til
markedet
I sparekassen tilstræbes der størst mulig
åbenhed om aktiviteter, fremtidsudsigter og
samhørighed via løbende dialog med vores
interessenter.
Der er vedtaget en kommunikationspolitik,
der forholder sig til både intern og ekstern
kommunikation, og sparekassen har et særligt
beredskab til krisekommunikation.
Det er sparekassens holdning, at enhver medarbejder, der mener at have kompetence hertil,
må udtale sig om et givet forhold. Kommunikationen vedrørende enkelte specifikke forhold,
herunder regnskabstal, fastlægges konkret, og
direktionen orienterer i disse særlige tilfælde
alle medarbejdere om, hvorledes kommuni-
kationen foregår. I tilfælde af røveri er det kun
direktionen, der udtaler sig.
Som led i sparekassens kommunikationsstrategi publiceres relevant informationsmateriale
løbende på sparekassens hjemmeside (www.
midspar.dk). Nyhedsbreve udsendes flere gange
årligt.
Middelfart Sparekasse offentliggør årsrapport,
halvårsrapport og en periodemeddelelse for
hvert regnskabshalvår i henhold til gældende
regler herfor og overholder således de lovfastsatte rapporteringskrav for finansielle virksomheder.
Sparekassen har valgt ikke at bruge ressourcer på offentliggørelse af kvartalsrapporter.
Sparekassens årsrapport indeholder udover
finansiel information også en samfundsværdiredegørelse.
Sparekassen oversætter alene dele af årsrapporten til engelsk, herunder ledelsesberetningen og nøgletal, da bestyrelsen har vurderet, at
der med sparekassens lokale forankring, ikke
er behov for at udfærdige hele årsrapporten på
engelsk.
4. Bestyrelsens
og direktionens
opgaver og ansvar
4.1. Overordnede opgaver og ansvar
Bestyrelsen varetager den overordnede ledelse
og finansielle kontrol af Middelfart Sparekasse.
Det er ligeledes bestyrelsens opgave og ansvar
at udøve tilsyn og kontrol med direktionens
daglige ledelse. Bestyrelsens arbejde sker gennem mål og rammestyring, hvilket – i overensstemmelse med bekendtgørelse om ledelse og
styring af pengeinstitutter - udmøntes i beskrivelse af forretningsmodel, samt fastlæggelse af
politikker og beredskabsplaner for sparekassens risikoområder.
På baggrund af en risikoredegørelse udarbejdet af den administrerende direktør, foretager
bestyrelsen mindst én gang årligt en samlet
vurdering af sparekassens risici, hvorefter der
foretages eventuelle tilpasninger af forretningsmodel, politikker mv. I samarbejde med
direktionen sørger bestyrelsen løbende for,
God selskabsledelse // 12
at sparekassens strategi udvikles og opfølges,
og der afholdes et årligt strategiseminar, hvor
strategi og mål for de kommende år drøftes.
Som nævnt i indledningen er der i 2012
foregået et omfattende arbejde med sparekassens overordnede strategi. Dette har naturligt
omfattet en gennemarbejdning af sparekassens
forretningsmodel.
Det er den administrerende direktørs opgave
at varetage den daglige ledelse af sparekassen,
herunder at arbejde for, at den fastlagte strategi
realiseres. Rammerne for den administrerende
direktørs opgaver og ansvar, herunder rapportering, fastlægges i en direktionsinstruks.
Den administrerende direktør rapporterer
løbende til bestyrelsen om alle væsentlige
forhold.
Den administrerende direktør og vicedirektøren deltager i bestyrelsesmøder, medmindre
bestyrelsen beslutter andet. Derudover deltager begge naturligvis i strategiarbejdet.
Rammerne for bestyrelsens arbejde, herunder
formandens opgaver, er fastlagt i bestyrelsens
forretningsorden. Alle bestyrelsesmedlemmer
deltager i bestyrelsens arbejde på en sådan
måde, at den enkeltes viden og kompetencer
nyttiggøres bedst muligt.
Bestyrelsen anvender en årlig, systematisk
selvevaluering af sine medlemmer og bestyrelsesarbejdet til at vurdere, om medlemmerne
såvel individuelt som tilsammen besidder den
fornødne viden og erfaring om virksomhedens
risici til at sikre en forsvarlig drift af virksomheden. Læs mere om bestyrelsesevaluering
under pkt. 5.11
Sparekassen anser mangfoldighed for at være
væsentligt. Sparekassen mener, at det er en
samfundsopgave at medvirke til en kønsmæssig
ligestilling på arbejdsmarkedet, og ikke mindst
i de øverste ledelseslag, hvor en repræsentation af både mænd og kvinder giver en bedre
og mere differentieret ledelse. I sparekassen
omfatter de øverste ledelseslag repræsentantskab, bestyrelse, den administrerende direktør
og vicedirektøren og gruppen af afdelingsdirektører og fagchefer (i daglig tale ”den brede
ledergruppe”).
For at fremme mangfoldighed i bestyrelsen,
må der også arbejdes med mangfoldighed i
repræsentantskabet, da det er herfra, flertallet af bestyrelsens medlemmer vælges. Det er
bestyrelsens politik, at der i forhold til valg af
repræsentantskabsmedlemmer fremover vil
blive sat fokus på også at spotte egnede kvindelige kandidater.
I sparekassens bestyrelse gør følgende sig
gældende:
Andelen af kvinder i Middelfart Sparekasses
bestyrelse 22,22 % - og de udgør 66,67 % af de
medarbejdervalgte. I sparekassens repræsentantskab er andelen af kvinder 24,24 %. Ifølge
komiteen for god selskabsledelses undersøgelse af andelen af kvinder i aktieselskabers
bestyrelser fra maj 2012, udgør kvinder 19,20
% af bestyrelserne, og andelen af medarbejdervalgte er 22,24 %.
Den øverste, daglige ledelse varetages af den
administrerende direktør og vicedirektøren.
Det giver ikke mening at opstille måltal for
denne gruppe.
For så vidt angår den brede ledergruppe, er
begge køn allerede ligeligt repræsenteret, og
sparekassens politik i den forbindelse består
derfor først og fremmest i at fastholde en ligelig
fordeling.
Desuden kan der læses mere om mangfoldighed i den Sociale Redegørelse i årsrapporten.
4.2. Forretningsordener
Bestyrelsen i Middelfart Sparekasse gennemgår mindst en gang årligt sin forretningsorden
med henblik på at sikre, at den er dækkende og
tilpasset sparekassens virksomhed, behov og
lovgivningens krav.
I forretningsordenen fastlægger bestyrelsen blandt andet sine væsentligste opgaver i
relation til den finansielle og ledelsesmæssige
kontrol med selskabet, herunder på hvilken
måde den vil udøve kontrol med direktionens
arbejde.
I bestyrelsens forretningsorden samt instruksen til direktionen er der fastlagt nærmere
procedurer for planlægning, opfølgning og
risikostyring m.v.
God selskabsledelse // 13
I sin instruks til direktionen, fastlægger bestyrelsen kravene til direktionens varetagelse af
sparekassens drift og fastlægger i den forbindelse kravene til direktionens rettidige, præcise
og tilstrækkelige rapportering til bestyrelsen
samt til kommunikation i øvrigt mellem de to
ledelsesorganer, herunder formkrav til dokumentation.
Såvel forretningsorden som instruks vurderes
mindst én gang årligt.
4.3. Formanden og næstformanden for
det øverste ledelsesorgan
Formandskabet består af formand Allan Buch
og næstformand Søren Andersen. Næstformanden fungerer i tilfælde af formandens fravær og
skal i øvrigt fungere som en effektiv sparringspartner for formanden.
Formandskabet sørger for at lave en arbejdsog opgavebeskrivelse for bestyrelsen i form af
et ”årshjul” for afholdelse af bestyrelsesmøder.
Formandskabet skal sikre, at hele bestyrelsen
inddrages i bestyrelsesarbejdet, og at alle
bestyrelsesmedlemmer får lejlighed til at give
deres holdning til kende.
Formandskabet skal en gang årligt sammen
med bestyrelsen gennemgå bestyrelsens forretningsorden og sikre sig, at nye bestyrelsesmedlemmer er bekendt med såvel sparekassens
vedtægter, bestyrelsens forretningsorden og
bestyrelsens instruks til direktionen.
Formandskabet skal nedsætte de bestyrelsesudvalg, som lovgivningen bestemmer, og som
bestyrelsen i øvrigt har behov for.
Hvis bestyrelsen undtagelsesvis anmoder
bestyrelsesformanden om at udføre særlige
opgaver for sparekassen, herunder kortvarigt
at deltage i den daglige ledelse, vil der foreligge
en bestyrelsesbeslutning herom inklusive forholdsregler til sikring af, at bestyrelsen bevarer
den overordnede ledelse.
5.1. Sammensætning
Middelfart Sparekasses bestyrelse består af 6
medlemmer, der vælges af repræsentantskabet,
og hvoraf mindst 4 vælges blandt medlemmer-
ne af repræsentantskabet. Derudover vælger
medarbejderne 3 medlemmer. Bestyrelsen består således af i alt 9 medlemmer. Muligheden
for at 2 medlemmer vælges uden for repræsentantskabet, er udnyttet for så vidt angår Søren
Andersen og Åge Almtoft, som af bestyrelsen
blev indstillet direkte til valg af repræsentantskabet. Søren Andersen er valgt for 2 år på
baggrund af et tidligere bestyrelsesmedlems
fratræden midt i en valgperiode, og Åge Almtoft
er valgt, således at sparekassen opfylder lovens
krav om, at mindst ét medlem af bestyrelsen
skal besidde særlige kvalifikationer indenfor
regnskab og revision.
De enkelte bestyrelsesmedlemmers kompetencer er beskrevet og evalueres regelmæssigt.
Disse kan læses i denne rapport, der også er at
finde på sparekassens hjemmeside.
Rekruttering af nye bestyrelsesmedlemmer og
indstilling til genvalg tager udgangspunkt i den
årlige evaluering af bestyrelsens kompetencer
og sammensætning (se pkt. 5.11). Derudover
inviteres interesserede kandidater fra repræsentantskabet til en samtale med nominerings- og vederlagsudvalget, hvor der er fokus
på at klarlægge såvel faglige som personlige
kompetencer. Dette sker for at sikre en grundig
vurdering af bestyrelseskandidaternes samlede
kompetencer og samtidig vurdere disse i forhold til de allerede eksisterende kompetencer
i bestyrelsen samt de ønskede kompetencer
for den samlede bestyrelse og den nødvendige
kontinuitet i bestyrelsesarbejdet. Bestyrelsen
indstiller derefter til repræsentantskabet,
hvilke kandidater de vil anbefale til valg.
Ved indkaldelse til det ordinære repræsentantskabsmøde, udsender bestyrelsen en motiveret
indstilling om de opstillede kandidater, hvori
disses kompetencer samt øvrige ledelseshverv
beskrives.
Bestyrelsen skal være sammensat på en sådan
måde, at den besidder alle relevante kompetencer i forhold til Middelfart Sparekasses forretningsmodel. Den rette kombination mellem
faglige og personlige kompetencer vægtes højt.
Den finansielle lovgivning stiller desuden krav
om, at ledelsen i et pengeinstitut opfylder en
række krav om egnethed (kvalifikationer og
erfaring) samt hæderlighed.
God selskabsledelse // 14
Som det kan læses flere steder i redegørelsen,
offentliggjorde Finanstilsynet i juli 2012 en
række nye krav til bestyrelsens kompetencer.
Der henvises især til afsnit 5.11 for en nærmere
gennemgang af bestyrelsens arbejde med dette.
De enkelte bestyrelsesmedlemmers kompetencer m.m. gengives her i sammendrag.
ADMINISTRERENDE DIREKTØR
Martin Nørholm Baltser
Alder: 50 år
Anciennitet: 1 år
Mine faglige kompetencer:
• Ledelse
• Bankdrift
• Kredit
Mine personlige kompetencer:
• Visionær
• Tillidsfuld
• Ærlig
Andre ledelseshverv:
• Bestyrelsen for Leasing Fyn Middelfart A/S
• Bestyrelsen for Leasing Fyn Bank A/S
• Bestyrelsen for Nem Forsikring A/S
• Bestyrelsen for Et godt Hjem A/S
• Bestyrelsen for Trekantens Ejendomsselskab A/S
• Bestyrelsen for Kulturøen A/S
• Bestyrelsen for Garantiinvest A/S
• Bestyrelsen for Forsikringssamarbejde A/S
• Bestyrelsesformand i Sparekassekollegiet A/S
”Lidt om mig”
Jeg startede som adm. direktør i Middelfart Sparekasse d. 2. januar 2012.
Forinden da har jeg 30 års erfaring fra
jyske banker og sparekasser. Jeg bor i
Middelfart sammen med Janne, og har tre
store børn fra et tidligere ægteskab.
I min fritid spiller jeg tennis – eller tager
mig en løbetur. Jeg kan i øvrigt godt lide
at rejse, og ind i mellem finder jeg også
på at læse en god bog.
Bestyrelsen
Mine faglige kompetencer:
• Indsigt i den finansielle branche
• Politisk indsigt
• Strategisk tænkning
Allan Buch
Stilling:Bestyrelsesformand
Alder: 51 år
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 2010
• Medlem af repræsentantskabet siden
1992.
Mine personlige kompetencer:
• Samfundsmæssigt kendskab
• Stor bestyrelseserfaring
• Kendskab til virksomhed og brancherelevante offentlige institutioner.
Bestyrelsesrelevante kurser i 2011:
• Finanssektorens Uddannelsescenter,
Bestyrelsesuddannelse,
God selskabsledelse // 15
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• Modul 2 - Det strategiske arbejde
• Modul 3 - Selskabsledelse
• Deltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Udvalg i bestyrelsen:
• Revisionsudvalget
• Risiko - og instruks
• Rekrutteringsudvalg (midlertidigt
udvalg i 2011)
Andre ledelseshverv:
• Bestyrelsesformand i Ulykkesforsikringen for Dansk Fiskeri.
• Næstformand i Danske Fiskeres Forarbejdnings Industri A/S
• Ejer af Skrillinge Strand Bundgarnsfiskeri
• Direktør i Fiskeriselskabet område 22
ApS
• A
rbejdende bestyrelsesformand i Bælternes Fiskeriforening.
• Bestyrer i Bælternes Puljefiskeri
• Formand for Middelfart Spildevand
Holding A/S
• Formand for Middelfart Spildevand A/S
• Formand for Sydlige Farvandes G/S
forsikring for fiskefartøjer
Lidt om mig:
Jeg er født og opvokset i Middelfart. Stort
set født som kunde i Middelfart Sparekasse. Blev fisker i 1978, fiskeskipper fra
1980 og uddannet fiskeriteknolog i 1997,
organisationsmand fra 1990 og fuldtidsbeskæftiget som sådan siden 1997. Har
været valgt til Middelfart Byråd siden
2002. Jeg bor i Strib, er fraskilt og har tre
børn, hvoraf de to er flyttet hjemmefra.
• Erfaren debattør
• God lytter
Søren Illum Nielsen
Stilling:Jobkonsulent
Alder: 61 år
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 1989
• Medlem af repræsentantskabet siden
1985
Mine faglige kompetencer:
• Politisk forståelse og stor indsigt i offentlig forvaltning
• Mange års erfaring med bestyrelsesarbejde
• Stort kendskab til Sparekassens markedsområde
Mine personlige kompetencer:
• Kompromisskabende
Udvalg i bestyrelsen:
• Revisionsudvalget
• Nominering og Vederlag
Andre ledelseshverv:
• Mangeårig formand for forskellige
byrådsudvalg og offentlige bestyrelser
• Bestyrelsesmedlem i EUC Lillebælt
Lidt om mig:
Jeg har været ansat som jobkonsulent i
40 år – først ved Arbejdsformidlingen
og de sidste fire år ved Jobcenter Middelfart. Jeg har stor erfaring inden for
bestyrelsesarbejdet, og har været valgt
til Middelfart Byråd i 30 år. Har været
formand for adskillige udvalg – især i
erhvervsskoleregi. Jeg bor i Middelfart
sammen med Lene og har en voksen søn.
Jeg har i mange år været formand for den
lokale fodbold- og gymnastikforening og
får også tid til at spille lidt tennis.
God selskabsledelse // 16
•D
eltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Niels Anker Michaelsen
Stilling: Selvstændig advokat
(medindehaver af TROLLE
Advokatfirma)
Alder: 54 år
Udvalg i bestyrelsen:
• Revisionsudvalget
• Risiko- og instruks
• God selskabsledelse
Mine faglige kompetencer:
• Cand. Jur
• Ledelses- og bestyrelseserfaring i
erhvervsdrivende selskaber
• Insolvensret, erhvervsrådgivning,
erhvervsejendomme
Andre ledelseshverv:
• MELES Insurance A/S (bestyrelsesmedlem)
• Dachser Danmark A/S (bestyrelsesmedlem)
• Locon ApS (bestyrelsesmedlem)
• Trolle Advokatfirma, Advokatpartnerselskab (formand for bestyrelsen)
• Komplementarselskabet
Vesterballevej 25 ApS (bestyrelsesmedlem).
• Komplementarselskabet
Vesterballevej 25 af 6.december 2012
• Partnerskabet af 1. januar 2010 (bestyrelsesmedlem).
Bestyrelsesrelevante kurser i 2011:
• Finanssektorens Uddannelsescenter,
Bestyrelsesuddannelse:
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• Modul 2 - Det strategiske arbejde
• Modul 3 - Selskabsledelse
Jeg har haft advokatbestalling siden 1986
og har i 25 år været beskæftiget som advokat i Trekantområdet. Jeg har herudover
tidligere gennem mange år undervist bl.a.
på ejendomsmægleruddannelsen. Jeg er
aktiv deltager i en lang række netværk i
Trekantområdet.Jeg har været kunde og
garant i Middelfart Sparekasse, siden der
blev etableret afdeling i Kolding. Jeg er gift
med Jytte og har to store børn. I min fritid
dyrker jeg golf, basketball og løb.
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 2011
• Medlem af repræsentantskabet siden
1994
Mine personlige kompetencer:
• Analyse
• Overblik
• Strategi
Helle Lund Gregersen
Stilling: CSR Ansvarlig/medarbejderrepræsentant
Alder: 40 år
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 2003
Lidt om mig:
Mine faglige kompetencer:
• Værdier
• CSR
• Indsigt i den finansielle branche
Mine personlige kompetencer:
• Tillidsskabende
• Troværdig
• 10 års erfaring som bestyrelsesmedlem
Bestyrelsesrelevante kurser:
• 2010: Finanssektorens Uddannelses-
God selskabsledelse // 17
center, Bestyrelsesuddannelse,
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• 2011: Finanssektorens Uddannelsescenter, Bestyrelsesuddannelse,
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• 2011: Finansforbundet: Strategisk
ledelse og kommunikation
• Deltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Udvalg i bestyrelsen:
• Revisionsudvalget
• Nominering og vederlag
• God selskabsledelse
Andre ledelseshverv:
• Bestyrelsesmedlem i Green Network
• Tillidsmand i ca. 12 år
Lidt om mig:
Jeg har været ansat i Middelfart Sparekasse siden 1992 og har fra 2009 haft ansvaret for Sparekassens arbejde med at
skabesamfundsværdi herunder udarbejdelse af Sparekassens Samfundsværdiredegørelse, som er en del af årsrapporten.
Jeg har været tillidsmand i ca. 11 år, og
har tidligere arbejdet som erhvervsmedarbejder samt HR-konsulent.
Jeg bor i Middelfart sammen med min
mand og vores to børn.
•V
edholdende, analytisk og konstruktiv
med gennemslagskraft
Ulrik Sørensen
Stilling: it-konsulent/
fællestillidsmand
Alder: 52 år
Anciennitet:
•V
algt til bestyrelsen i 2007
Mine faglige kompetencer:
• Stor økonomisk forståelse og evne til at
læse og forstå komplekse økonomiske
fremstillinger
•M
eget stor viden om virksomhedsdrift,
herunder Sparekassens drift
• Uddannet civiløkonom med afsætning
som speciale
•U
ddannet tillidsmand, med overbygning
Sagsbehandler i vanskelige personaleforhold
Mine personlige kompetencer:
• Evner at gennemskue og bidrage til
løsning af komplekse problemstillinger
•T
illidsskabende og har modet til at
udfordre
Bestyrelsesrelevante kurser:
•2
010: Finansforbundet: Strategisk
ledelse og kommunikation
• 2010: Finanssektorens Uddannelsescenter, Bestyrelsesuddannelse, Modul 1
- Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• 2011: Finansforbundet: Strategisk
ledelse og kommunikation
•2
012: Den kompetente bankbestyrelse pligter, krav og forventninger
•2
012: Bestyrelsesseminar via Finansforbundet
• 2012: Bestyrelsesseminar på Finanssektorens Uddannelsescenter
Udvalg i bestyrelsen:
• Revisionsudvalget
•N
ominering og vederlag
Andre ledelseshverv:
•F
ællestillidsmand
Lidt om mig selv:
Jeg arbejder i IT funktionen, hvor jeg har
ansvaret for udtræk af ledelsesinformation og materiale til kreditafdelingen, kundeafdelingen økonomiafdelingen samt
God selskabsledelse // 18
Finanstilsynet og Sparekassens ledelse.
Jeg arbejder med alle systemer, der ikke
er direkte kundevendte, herunder Lotus
Notes og Microsoft Office programmerne.
Foruden mit bestyrelsesarbejde er jeg
fællestillidsmand i Sparekassen og har i
den forbindelse ”fingeren på pulsen” omkring, hvad der rører sig i Sparekassen.
Jeg har også i henhold til mit arbejde i IT
funktionen en meget stor berøringsflade
Pia Kjær Nielsen
Stilling: Afdelingsdirektør
Alder: 42 år
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 2011
Mine faglige kompetencer:
Stor generel viden om- og indsigt i den
finansielle sektor via 23 års erfaring fra
branchen. Besidder et indgående kendskab til sparekassens drift og værdisæt
og evner at sætte mig ind i komplekse
økonomiske problemstillinger og forretningsmæssige aspekter.
Uddannelser: bankassistent, finansdiplomstudiet og rådgiveruddannelsen fra
Finanssektorens Uddannelsescenter
Mine personlige kompetencer:
• Har stor personlig gennemslagskraft
• Er Handlings- og resultatorienteret
• Autentisk
med hele Sparekassen samt en stor viden
om de økonomiske sammenhænge. I min
fritid har jeg bestredet mange tillidsposter, blandt andet som formand for Fælles
Forældre Nævn i Middelfart kommune.
Min store interesse er sejlsport, og jeg
har sejlet Fyn rundt mere end 30 gange.
Jeg er gift og har 2 store børn, en steddatter og et barnebarn.
Bestyrelsesrelevante kurser i 2011:
• F
inansforbundet: Strategisk ledelse og
kommunikation
• F
inanssektorens Uddannelsescenter,
Bestyrelsesuddannelse,
• M
odul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• M
odul 2 - Det strategiske arbejde
• M
odul 3 - Selskabsledelse
• Deltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Udvalg i bestyrelsen:
• Revisionsudvalget
• Risiko- og instruksudvalget
Lidt om mig:
Jeg har været ansat i Middelfart Sparekasse siden 2005 – de første 7 år som
rådgiver og privatkundechef i vores
afdeling i Hedensted. Her har jeg haft
ansvaret for en stor portefølje af kunder
og været ansvarlig for de kundevendte
aktiviteter. Pr. 1.1.2013 tiltrådte jeg stillingen som afdelingsdirektør i sparekassens afdeling i Uldum. Bankkarrieren
startede i 1990 – og jeg har tidligere haft
ansættelse i Midtbank/Handelsbanken
og Nykredit. Jeg bor i Hedensted sammen med min mand og min søn på 9 år.
God selskabsledelse // 19
Søren Andersen
Stilling: Næstformand
Alder: 64 år
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i april 2011 (Ikke
medlem af repræsentantskabet)
Mine faglige kompetencer:
•L
edelse og organisation
• Økonomi
• J ura
Mine personlige kompetencer:
• Godt analytisk begavet
• Ordentlig, konventionel, ærlig og loyal
• Troværdig – med fornuftig
gennemslagskraft
Bestyrelsesrelevante kurser i 2010 og
2011:
•F
inanssektorens Uddannelsescenter,
Bestyrelsesuddannelse:
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• Modul 2 - Det strategiske arbejde
• Modul 3 - Selskabsledelse
• Deltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Bo Smith
Stilling: Udviklingskonsulent, Byskov &
Smith ApS
Alder: 49 år
Udvalg i bestyrelsen:
•R
evisionsudvalget
•R
isiko- og instruks
• Rekrutteringsudvalg (midlertidigt
udvalg i 2011)
Lidt om mig:
Bestyrelsesposten i Middelfart Sparekasse blev jeg tilbudt og takkede ja til
i forbindelse med min pensionering
31/3 2011 fra en stilling som kommunal
tjenestemand.
Jeg vil gerne bidrage til, at Middelfart
Sparekasse kan forblive et ikon i området og kan fortsætte som selvstændigt
pengeinstitut med positiv bundlinje
støttet op af et velgennemført generationsskifte på posten som administrerende direktør.
Jeg har arbejdet i Middelfart Kommune
de seneste 30 år, heraf de sidste 11 år
som kommunaldirektør.
Tillige har jeg brugt kræfter som bestyrelsesformand for behandlingshjemmet
Ringgården i en længere årrække, og i
fritiden har elitehåndbold på internationalt niveau fyldt en hel del.
Grethe har været min faste støtte gennem mere end 40 år, og sammen har vi
tre dejlige døtre og barnebarnet Daniel.
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 2011
• Medlem af repræsentantskabet siden
2008
Mine faglige kompetencer:
• Erfaring med ledelse
• S trategisk tænkning
•Ø
konomisk forståelse
God selskabsledelse // 20
Mine personlige kompetencer:
• Grundig og har analytisk sans
•E
rfaren forhandler
• Kommunikation, også når det er
vanskeligt
Bestyrelsesrelevante kurser i 2011:
•2
011: Finanssektorens Uddannelsescenter, Bestyrelsesuddannelse:
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
• Modul 2 - Det strategiske arbejde
• Modul 3 - Selskabsledelse
• Deltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Udvalg i bestyrelsen:
•R
evisionsudvalget
•G
od selskabsledelse
•N
ominering og vederlag
Andre ledelseshverv:
•B
estyrelsesformand Voldby Vindmøllelaug I/S
•D
irektør Byskov & Smith ApS
• Direktør Bo Smith Holding ApS
Lidt om mig:
Jeg har boet i Middelfart siden 1992 og
har siden 1993 haft arbejde i Odense.
Jeg er derfor lokalforankret og har også
mange kontakter på hele Fyn.
Jeg arbejder lige nu i min egen virksomhed som udviklingskonsulent.
Jeg har tidligere været sygeplejerske på
Middelfart Sygehus og senere formand/
næstformand for Dansk Sygeplejeråd
på Fyn.
Uddannelse: cand.scient.san (sundhedsfaglig kandidat) og sygeplejerske.
Jeg har tidligere erfaring fra den finansielle branche fra arbejdet i bestyrelsen i
en arbejdsmarkedspensionskasse (PKA)
og som lokalrådsmedlem i Lån og Spar
Bank.
God selskabsledelse // 21
•D
eltaget i Finanssektorens uddannelsescenters årlige bestyrelsesseminar 2012
Åge Almtoft
Stilling: Direktør i Dal-Bo A/S
Alder: 56 år
Anciennitet:
• Valgt til bestyrelsen i 2009
• Ikke medlem af repræsentantskabet
Mine faglige kompetencer:
• Uddannet cand. merc. i revision og
statsautoriseret revisor
• Ledelse på højt niveau i stor virksomhed
• Økonomidirektør i børsnoteret virksomhed
Mine personlige kompetencer:
•H
øj integritet
• Uafhængighed
Bestyrelsesrelevante kurser i 2010:
•F
inanssektorens Uddannelsescenter,
Bestyrelsesuddannelse,
• Modul 1 - Regler, tilsyn og forretningsgrundlag
Udvalg i bestyrelsen:
•R
evisionsudvalg
Andre ledelseshverv:
• Bestyrelsesmedlem i Dal-Bo Holding
A/S
• Direktør i Dal-Bo A/S
• Direktør i Almtoft ApS
Lidt om mig:
Jeg har arbejdet som revisor hos KPMG
i 10 år, heraf fire som statsautoriseret
revisor. I 1992 blev jeg ansat i Lemvigh
Müller Gruppen, hvor jeg gennem 13
år har arbejdet i direktionen i forskellige selskaber i gruppen. Herefter
har jeg været ansat i en børsnoteret
virksomhed som økonomidirektør, hvor
jeg blandt andet har haft ansvaret for
indsendelse af fondsbørsmeddelelser
og udarbejdelse af årsrapport (koncernregnskab) efter IFRS-reglerne.
I dag arbejder jeg i ledelsen for Dal-Bo
A/S, som jeg er medejer af.
Jeg bor i Kolding, er gift med Jette og
sammen har vi to børn.
God selskabsledelse // 22
5.2. Uddannelse af medlemmer af det
øverste ledelsesorgan
Middelfart Sparekasse tilbyder nyvalgte bestyrelsesmedlemmer en grundig introduktion til
bestyrelsesarbejdet og sparekassens værdigrundlag. Bestyrelsesmedlemmer tilbydes
mulighed for deltagelse i relevante eksterne
kurser, der bl.a. udvælges i tilknytning til
bestyrelsens vurdering af, hvilke kompetencer, der skal være til stede. I redegørelsen for
god selskabsledelse og i årsrapporten oplyses
hvilke bestyrelsesrelevante kurser, det enkelte
bestyrelsesmedlem har deltaget i.
5.3. Antal medlemmer af det øverste
ledelsesorgan
Middelfart Sparekasses bestyrelse består som
før nævnt af 9 medlemmer, hvoraf 3 er valgt
blandt medarbejderne. De øvrige 6 medlemmer
vælges af repræsentantskabet. Medarbejdernes
valg af bestyrelsesmedlemmer sker i henhold
til lovgivningen herom. Bestyrelsen overvejer
løbende, om antallet af bestyrelsesmedlemmer og sammensætningen er hensigtsmæssig set i forhold til sparekassens behov. Alle
medlemmer kan som udgangspunkt genvælges,
medmindre de er omfattet af de alders- eller
anciennitetsbegrænsninger, der fremgår af
vedtægterne.
5.4. Det øverste ledelsesorgans
uafhængighed
Sparekassen anser flertallet af de repræsentantskabsvalgte bestyrelsesmedlemmer for
uafhængige, således at bestyrelsen kan handle
uafhængigt af særinteresser. Dette er vigtigt for
sparekassen, da det er med til at sikre kompetencer og indsigt udefra.
De medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer kan med deres særlige rolle i bestyrelsen i
sagens natur ikke anses for uafhængige af den
interesse, de repræsenterer.
Medlemmer af sparekassens direktion kan ikke
indgå i sparekassens bestyrelse, jf. også lov om
finansiel virksomhed § 73.
Bestyrelsen oplyser mindst en gang årligt i
redegørelsen for god selskabsledelse, hvilke
bestyrelsesmedlemmer der ikke kan anses for
at være uafhængige, og det oplyses, hvorvidt
nye kandidater til bestyrelsen kan anses for
uafhængige.
For at være uafhængig må den pågældende
ikke:
• være eller inden for de seneste 5 år have
været medlem af direktionen eller ledende
medarbejder i sparekassen eller et associeret
selskab,
• have modtaget større vederlag fra sparekassen/koncernen eller et associeret selskab i
anden egenskab end som medlem af bestyrelsen,
• inden for det seneste år have haft en væsentlig forretningsrelation (f.eks. personlig eller
indirekte som partner eller ansat, kunde,
leverandør eller ledelsesmedlem i selskaber
med tilsvarende forbindelse) med sparekassen eller et associeret selskab,
• være eller inden for de seneste tre år have
været ansat eller partner hos ekstern revisor,
• være direktør i et selskab, hvor der er krydsende ledelsesrepræsentation med sparekassen.
• have været medlem af bestyrelsen i mere end
12 år, eller
• være i nær familie med personer, som betragtes som afhængige.
Bestyrelsen anser følgende bestyrelsesmedlemmer for at være uafhængige:
• Allan Buch
• Søren Andersen
• Åge Almtoft
• Bo Smith
• Niels Anker Michaelsen
Følgende bestyrelsesmedlemmer er medarbejdervalgte, og repræsenterer derfor en særlig
interesse:
• Helle Lund Gregersen
• Ulrik Sørensen
• Pia Kjær Nielsen
Følgende bestyrelsesmedlem har siddet i
bestyrelsen i mere end 12 år og anses på den
baggrund ikke for uafhængig:
• Søren Illum Nielsen
Søren Illum Nielsens valgperiode udløber i
marts 2013, og han genopstiller ikke, jfr. også
anciennitetsreglen.
5.5. Medarbejdervalgte medlemmer af
det øverste ledelsesorgan
I henhold til dansk lovgivning er sparekassens
medarbejdere berettigede til at vælge et antal
God selskabsledelse // 23
repræsentanter til bestyrelsen svarende til
halvdelen af de øvrige medlemmer, hvilket er
selskabslovens almindelige ordning. Muligheden for at lave en særlig ordning er ikke udnyttet, idet der endnu ikke er fundet behov herfor.
I Middelfart Sparekasse er der således tre medarbejdervalgte medlemmer i bestyrelsen.
Det er desuden bestemt i vedtægternes § 11,
punkt 2, at et bestyrelsesmedlem ikke kan
sidde i bestyrelsen i mere end 12 år. I redegørelsen for god selskabsledelse og i årsrapporten
oplyses tidspunktet for medlemmets indtræden i bestyrelsen og udløbet af den aktuelle
valgperiode.
5.10. Ledelsesudvalg (komitéer)
Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer vælges for en periode af fire år. Ud over det direkte
valg af medarbejderrepræsentanter, vælger
sparekassens medarbejdere også et tilsvarende
antal suppleanter, der ligeledes vælges for 4 år
. De medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer
har samme rettigheder, pligter og ansvar som
de øvrige bestyrelsesmedlemmer.
Sparekassens bestyrelse har nedsat følgende
udvalg: (formanden for det enkelte udvalg er
nævnt først)
Bestyrelsen mødes regelmæssigt i henhold til
en i forvejen fastlagt møde- og arbejdsplan,
og når det i øvrigt skønnes nødvendigt eller
hensigtsmæssigt. Bestyrelsen afholder således
ordinært bestyrelsesmøde 11 gange om året,
herudover afholdes minimum et strategiseminar, og derudover mødes bestyrelsen så ofte
som det er nødvendigt. Den årlige mødefrekvens offentliggøres i årsrapporten.
Vederlags – og nomineringsudvalg:
5.6. Mødefrekvens
5.7. Medlemmernes engagement og
antallet af andre ledelseshverv
Bestyrelsen finder det vigtigt, at alle bestyrelsesmedlemmer har de nødvendige ressourcer
til at kunne yde en aktiv indsats i bestyrelsen.
Risiko- og instruksudvalg:
•
•
•
•
Søren Andersen
Allan Buch
Niels Anker Michaelsen
Pia Kjær Nielsen
•
•
•
•
Bo Smith
Søren Illum Nielsen
Helle Lund Gregersen
Ulrik Sørensen
Revisionsudvalget: • Åge Almtoft
• Den øvrige bestyrelse
God selskabsledelse:
• Bo Smith
• Niels Anker Michaelsen
• Helle Lund Gregersen
Medlemmernes øvrige ledelseshverv og tidsforbruget hertil vurderes løbende, ligesom en
oversigt over bestyrelsens øvrige ledelseshverv
offentliggøres i årsrapporten.
Der kan ikke træffes beslutninger i udvalgene.
Der laves indstillinger fra de enkelte udvalg
til den samlede bestyrelse, hvor de endelige
beslutninger træffes. Flertallet af et ledelsesudvalgs medlemmer skal være uafhængige.
Bestyrelsens aldersgrænse er fastsat til 70 år,
hvilket fremgår af sparekassens vedtægter. De
enkelte bestyrelsesmedlemmers alder er angivet i årsrapporten.
På sparekassens hjemmeside under bestyrelsen
kan der læses mere om udvalgene.
5.8. Aldersgrænse
5.9. Valgperiode
Bestyrelsesmedlemmerne vælges for 4 år ad
gangen, og der er valg til bestyrelsen hvert
andet år, hvor halvdelen af bestyrelsesmedlemmerne er på valg. Hermed sikres kontinuiteten
i bestyrelsesarbejdet, og under hensyn hertil
finder bestyrelsen det ikke hensigtsmæssigt, at
hele bestyrelsen er på valg hvert år.
Bestyrelsen vedtager kommissorium for de
enkelte udvalg.
5.11. Evaluering af arbejdet i det øverste ledelsesorgan og i direktionen
Bestyrelsen gennemfører årligt en evaluering af
bestyrelsens arbejde. Evalueringen er fra 2012
varetaget af eksterne konsulenter fra Finanssektorens Uddannelsescenter efter en metode,
der består af spørgeskema og en proces med
den eksterne konsulent.
God selskabsledelse // 24
Sparekassens bestyrelse har besluttet, at
processen for evalueringen af bestyrelsens er
forankret i bestyrelsens vederlags- og nomineringsudvalg, og for at gøre evalueringen så
objektivt og professionel som mulig, anvendes
ekstern ekspertbistand.
Den eksterne evaluering omfatter evaluering af:
• Beslutningsproces og -kultur
• Mødemateriale
• Arbejdsgange og –metoder
• Den praktiske mødeafvikling
• Bestyrelsens sammensætning, størrelse og
rekruttering
• Bestyrelsens rolle og opgaveløsning
• Bestyrelsesmedlemmernes adfærd
• Bestyrelsesformandens arbejde
• Kompetencer
Derudover vurderer bestyrelsens løbende sit
arbejde og samarbejde med direktionen. Dette
foregår efter hvert bestyrelsesmøde under
et fast punkt, ”mødet gang”, hvor direktionen
forlader lokalet. Under dette punkt drøftes
beslutningsgrundlaget (udsendt materiale og
præsenteret materiale), samarbejdet mellem
bestyrelse og direktion, samarbejdet internt i
bestyrelsen, beslutningsprocessen samt feedback til direktionen.
I juli 2012 offentliggjorde Finanstilsynet en
række nye krav til bestyrelsens kompetencer.
Bestyrelsen var allerede inden juli langt i arbejdet med at evaluere bestyrelsen, og gennemførte i forventning om Finanstilsynets krav en
supplerende evaluering.
Evalueringen tager udgangspunkt i sparekassens forretningsmodel, hvor der ud fra parametre som kendskab til:
• Sparekassens væsentligste forretningsrisici
• Lederskab og bestyrelseserfaring
• Integritet og troværdighed
• Strategisk tænkning og forretningskompetence
• Økonomiske kompetencer
• Sparekassens værdigrundlag
• Sparekassens markedsområde
• Den finansielle sektors vilkår og reguleringvurderes på, om bestyrelsen har hvad der
kræves for såvel at arbejde strategisk som for
at afstikke rammerne for og overvågningen
af direktionens arbejde. Som et element i
evalueringen indgår, at de enkelte bestyrel-
sesmedlemmer vurderer sig selv. Egenvurderingen behandles efterfølgende af bestyrelsens udvalg for vederlag og nominering,
der varetager processen. Bestyrelsen har i
2012 haft den særlige opgave at indsende
rapport til Finanstilsynet, hvor såvel proces
som konklusioner fremgår. Finanstilsynet har
taget bestyrelsens selvevaluering til efterretning, hvilket betyder, at tilsynet finder, at
bestyrelsen i Middelfart Sparekasse besidder
den nødvendige viden og erfaring.
På baggrund af evalueringsprocessen kunne
bestyrelsen konkludere, at den siddende bestyrelse besidder de fornødne egenskaber for at
varetage sine opgaver. Bestyrelsen har i forbindelse med bestyrelsesvalg i 2013 fokus på, at
den også i forhold til eventuelt nye medlemmer
fortsat har den rigtige sammensætning.
Konklusionerne på bestyrelsens selvevaluering
og finanstilsynets tilbagemelding, kan læses på
sparekassens hjemmeside
6. Ledelsens vederlag
6.1. Vederlagspolitikkens form og
indhold
Siden 1. januar 2011 er det lovpligtigt for
pengeinstitutter at have en aflønningspolitik, jf.
lov om finansiel virksomhed § 77a og bekendtgørelse om lønpolitik m.v.
Sparekassen tilstræber, at vederlaget ligger på
et niveau, der afspejler direktionens og bestyrelsens ansvar samt selvstændige indsats og
værdiskabelse for sparekassen.
Såvel bestyrelsen som direktionen aflønnes
med et fast honorar, som fremgår af årsrapporten. Hverken bestyrelse eller direktion deltager
i optionsprogrammer, og der anvendes ikke løn
med variable komponenter. Aftaler om fratrædelsesgodtgørelser udgør maksimalt en værdi,
der svarer til de sidste to års vederlag.
Fra og med det ordinære repræsentantskabsmøde i 2011 skal vederlagspolitikken godkendes af repræsentantskabet. Ændringer i
vederlaget til bestyrelsen skal godkendes af
repræsentantskabet.
Vederlagspolitikken indeholder en begrundelse
for valget af de enkelte vederlagskomponenter,
God selskabsledelse // 25
og en beskrivelse af de kriterier, der ligger til
grund for balancen mellem de enkelte vederlagskomponenter.
6.2. Oplysning om vederlagspolitikken
Sparekassen offentliggør vederlagspolitikken
på hjemmesiden, og den omtales ligeledes i
ledelsesberetningen i årsrapporten. Med of-
fentliggørelsen overholdes bekendtgørelse om
lønpolitik i finansielle virksomheder § 16.
Sparekassens vederlagspolitik og dens efterlevelse forklares og begrundes i formandens
beretning på sparekassens ordinære repræsentantskabsmøde.
Valgt første
gang til
bestyrelsen
2010
Næste
valg
2015
Fødselsdag
21.01.1962
Afhængighed
nej
Deltaget i
antal møder4
Søren Andersen
2011
2013
23.03.1948
nej
22 ud af 23
11,20
Bo Smith
2011
2015
21.11.1969
nej
23 ud af 23
7,33
Søren Illum Nielsen
1989
2013
12.11.1951
ja1
21 ud af 23
7,33
Niels Anker Michaelsen
2011
2015
29.10.1958
nej
21 ud af 23
7,33
Åge Almtoft
2009
2013
20.04.1956
nej
23 ud af 23
7,33 + 6,175
Helle Lund Gregersen
2003
20153
02.02.1973
ja2
21 ud af 23
7,33
Ulrik Sørensen
2007
20153
13.06.1960
ja2
23 ud af 23
7,33
Pia Kjær Nielsen
2011
20133
15.02.1970
ja2
22 ud af 23
7,33
Navn
Allan Buch
23 ud af 23
Vederlag i
gennemsnit pr.
mdr. (1.000 kr.)
22,50
Note 1:
Den manglende uafhængighed er begrundet i, at hans anciennitet i bestyrelsen overstiger 12 år.
Af samme grund genopstiller Søren Illum Nielsen ikke ved valget i 2013.
Note 2:De medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer kan med deres særlige rolle i bestyrelsen i sagens
natur ikke anses for uafhængige af den interesse, de repræsenterer.
Note 3:Medarbejdervalget i 2013 vil kun gælde for 1 af 3 medarbejdere. Dette er indført i 2011, således
at alle 3 medarbejdervalgte fremadrettet ikke er på valg samtidig.
Note 4: 12 ordinære bestyrelsesmøder, 9 ekstraordinære samt 2 seminarer i bestyrelsen. 1 ordinært
repræsentantskabsmøde, 1 ekstraordinært, 2 repræsentantskabsseminarer dvs. i alt 27 indkaldte
møder for den samlede bestyrelse.
Der har ud over ovennævnte møder, været afholdt følgende udvalgsmøder:
4 møder i revisionsudvalget
8 møder i risiko- og instruksudvalget
7 møder i nominerings- og instruksudvalget
4 møder i God selskabsledelse
1 møde i ansættelsesudvalget (midlertidigt udvalg)
12 møder imellem formandskabet og direktionen
Note 5: Vederlag for revisionsudvalg
Navn
Adm. direktør
Martin Nørholm Baltser
Ansat
2012
I øvrigt henvises til årsrapporten
Fødselsdag
03.08.1962
Vederlag
2.518.459
Fratrædelsesaftale
24 mdr. opsigelse fra Sparekassen og 6 mdr.
for den adm. direktør
God selskabsledelse // 26
7. Regnskabsaflæggelse (Finansiel rapportering)
7.1. Yderligere relevante oplysninger
Som et led i Middelfart Sparekasses politikker
om åbenhed og transparens, suppleres årsrapporten og den øvrige finansielle rapportering
med yderligere finansielle og ikke-finansielle
oplysninger, herunder uddrag af nærværende
redegørelse for god selskabsledelse og for
sparekassens sociale ansvar, hvor det skønnes
påkrævet eller relevant i forhold til modtagernes informationsbehov.
7.2. Going concern forudsætningen
Bestyrelsen tager ved behandling og godkendelse af årsrapporten specifikt stilling til, om
regnskabsaflæggelsen sker under forudsætning
om fortsat drift (going concern forudsætningen) inklusive de eventuelle særlige forudsætninger, der ligger til grund herfor, samt i givet
fald eventuelle usikkerheder, der knytter sig
hertil.
8. Risikostyring og intern kontrol
8.1. Identifikation af risici
Risikovurdering er et lovkrav for pengeinstitutter. Bestyrelsen har nedsat et risiko- og
instruksudvalg, ligesom der er udpeget
henholdsvis en risikoansvarlig og en complianceansvarlig. Ved udarbejdelsen af Middelfart
Sparekasses forretningsmodel og strategi identificerer bestyrelse og direktion de væsentligste
forretningsmæssige risici, der er forbundet
med realiseringen heraf. Som også beskrevet i
det foregående, er der i overensstemmelse med
bekendtgørelse om ledelse og styring af pengeinstitutter vedtaget politikker for sparekassens
væsentligste risikoområder. Disse er:
Kreditpolitik, Markedsrisikopolitik, Politik for
håndtering af operationelle risici, Politik for
forsikringsmæssig afdækning af risici, Likviditetspolitik, It-sikkerhedspolitik, Kommunikationspolitik – både intern og ekstern, samt
beredskabsplaner for alvorlige driftsforstyrrelser.
Bestyrelsen har fuld opmærksomhed på sparekassens risici og følger regelmæssigt op herpå.
Direktionen rapporterer løbende til bestyrelsen om udviklingen inden for de væsentlige
risikoområder og overholdelsen af eventuelle
vedtagne politikker, rammer m.v. med henblik
på, at bestyrelsen kan følge udviklingen og
træffe de nødvendige beslutninger. Mindst en
gang om året aflægger direktionen en risikoredegørelse til bestyrelsen. På baggrund af denne,
vurderer bestyrelsen, om der er behov for at
tilpasse forretningsmodel, politikker osv.
Der er fastsat retningslinjer for rapporteringen
i bestyrelsens instruks til direktionen. Desuden
rapporterer den risikoansvarlige løbende til
bestyrelsens risikoudvalg med henblik på, at
bestyrelsen systematisk kan følge udviklingen
indenfor de væsentlige risikoområder. Såvel
den risikoansvarlige som den complianceansvarlige afgiver mindst én gang årligt rapport til
bestyrelse og direktion.
8.2. Whistleblower-ordning
Bestyrelsen har besluttet, at sparekassen ikke
på egen hånd skal etablere en whistleblower
ordning, men afvente den endelige udformning
af EU-kommissionens CRDIV- direktiv, der
blandt andet indeholder bestemmelser om, at
medlemslandene skal indføre procedurer, der
sikrer at finansansatte anonymt kan indberette
lovbrud i deres virksomheder til myndighederne. Forslaget pålægger i det hele taget landene
en grundlæggende pligt til at beskytte whistleblowere.
8.3. Åbenhed om risikostyring
Sparekassen oplyser i ledelsesberetningen om
sparekassens risikostyring vedrørende forretningsmæssige risici, ligesom der siden 2008 er
offentliggjort en risikorapport.
Middelfart Sparekasse oplyser i sin årsrapport
om sparekassens risikostyringsaktiviteter.
9. Revision
9.1. Kontakt til revisor
Bestyrelsen praktiserer en regelmæssig dialog
og informationsudveksling mellem revisor
og bestyrelsen, ligesom ekstern revisor har
adgang til bestyrelsens portal ”admincontrol”,
hvor bl.a. bestyrelsens forhandlingsprotokol og
God selskabsledelse // 27
alt materiale fra bestyrelsesmøderne er tilgængeligt. Sparekassen har stort fokus på den eksterne revisors rolle og kvaliteten af det arbejde,
som denne udfører. Således kræver sparekassen, at eksterne revisorer har gennemgået en
efteruddannelse målrettet bankområdet, og
at der mindst er to erfarne revisorer med i et
team med supplerende kompetenceområder
i de team, som eksterne revisorer bruger. For
at være en erfaren revisor skal vedkommende
ud over ovennævnte efter¬ud¬dan¬nelse også
have deltaget i revision af en bank gennem
minimum 3 år.
Revisionsaftalen og det tilhørende revisionshonorar aftales mellem bestyrelsen og revisor på
baggrund af en indstilling fra revisionsudvalget.
Bestyrelsen og revisionsudvalget mødes mindst
en gang årligt med såvel ekstern som intern
revisor, uden at direktionen er til stede.
9.2. Intern revision
I overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed har Middelfart Sparekasse etableret
en intern revision, som pr. 1. marts 2013 blev
overtaget af:
Navn: Allan Westmann Hjæresen
Stilling: Revisionschef
Uddannelse: Statsautoriseret revisor
Bestyrelsen modtager minimum fire gange
årligt den interne revisions observationer og
konklusioner i form af et revisionsprotokollat.
Revisionschefen gennemgår protokollatet på
det efterfølgende bestyrelsesmøde, hvor konklusionerne af protokollatet drøftes.