1. No category

Årsregnskab 2011 Fanø Kommune
Vedtaget i Fanø Byråd den 21/05-2012
Indholdsfortegnelse
Generelle bemærkninger..................................................
-
4
Regnskabsopgørelse med kommentarer .............................
-
5
Revisionspåtegning...........................................................
-
14
Regnskabsprincipper .......................................................
-
16
Nøgletal ........................................................................
-
21
Hovedoversigt til regnskabet ............................................
-
22
Balance .........................................................................
-
23
Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ...............................
-
25
-
31
44
55
70
79
-
80
82
83
84
85
86
-
87
Specielle bemærkninger:
Teknik- og miljøudvalget ...........................................
Børne- og kulturudvalget ..........................................
Social- og sundhedsudvalget .....................................
Økonomiudvalget .....................................................
Erhvervs- og turistudvalget.........................................
Oversigter:
Anlægsoversigt med bemærkninger ............................
Personaleoversigt .....................................................
Eventualrettigheder ..................................................
Kautions- og garantiforpligtelser ................................
Swap - aftaler .........................................................
Finansielle anlægsaktiver ..........................................
Omkostningsregnskabet:
Anlægsnoten ...........................................................
Generelle bemærkninger
Pris- og lønstigningsprocenternes udvikling
Ved budgetlægningen for 2010 blev følgende pris- og lønskøn fra år 2010 til år 2011
anvendt ved udskrivning af budgetoplæg - vejledende skøn jfr. fra Kommunernes
Landsforening 2010, budgetvejledning til år 2011.
Lønninger
Brændsel og drivmidler
Anskaffelser
Øvrige varekøb
Entreprenør- og håndværkerydelser
Øvrige tjenesteydelser m.v.
0,3
3,2
1,9
0,9
2,0
2,0
Ifølge budgetvejledning til år 2013 fra Kommunernes Landsforening marts 2012 blev
de faktiske pris- og lønskøn fra år 2010 til år 2011:
Lønninger
Brændsel og drivmidler
Øvrige varekøb og anskaffelser
Entreprenør- og håndværkerydelser
Øvrige tjenesteydelser m.v.
0,2
9,1
2,0
1,6
2,4
Ændringer i udviklingen af pris- og lønstigningsprocent har betydning for
regnskabsresultatet i forhold til det budgetterede.
Af kommunens udgifter udgør lønninger langt den største andel. Den faktiske
lønstigning var stort set som forventet.
Stigningen på brændsel var meget større end antaget. Da Fanø kommune har haft en
fast pris aftale på stor del af el-forbruget, så forbruget har ikke været væsentligt
større end budgetteret. På fjernvarmeområdet har der i året været et prisfald, og da
kun en mindre del af kommunes bygninger opvarmes med olie, har den kraftige
prisstigning ikke har nogen indflydelse.
De øvrige udsving har i det store hele udlignet hinanden.
4
Sagsid. 2011‐6118/5757/mu
REGNSKABSOPGØRELSE:
Forklaring til opstillingen:
1. Negative beløb angiver indtægter, positive beløb angiver udgifter.
2. Differencer i sammentællinger skyldes afrundinger.
Oprindeligt
budget
Budget inkl. tillægs‐
bevillinger
1.000 kr.
Indtægter:
Skatter
Statstilskud og udligning
Indtægter i alt
‐159.545
‐21.200
‐180.745
‐159.545 ‐159.793
‐23.684 ‐23.850
‐183.229 ‐183.643
Driftsudgifter ekskl. jordforsyning, og affaldshåndtering Konto 0
Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstatning
Konto 2
Trafik og infrastruktur
Konto 3
Undervisning og kultur
Konto 4
Sundhedsområdet
Konto 5
Social‐ og Sundhedsområdet
Konto 6
Administration mv.
Udgifter i alt
6.693
4.947
33.365
10.894
89.513
27.880
173.292
7.920
5.860
33.860
12.125
90.583
29.271
179.619
Renter
790
790 ‐860
Resultat af ordinær driftsvirksomhed
‐6.663
‐2.820 ‐14.177
Regnskab
A. Det skattefinansierede område:
5.865
7.464
32.629
12.437
83.074
28.857
170.326
5
Sagsid. 2011‐6118/5757/mu
Oprindeligt
budget
Budget inkl. tillægs‐
bevillinger
1.000 kr.
Resultat af ordinær driftsvirksomhed
overført fra forrige side
‐6.663
‐2.820 ‐14.177
Anlægsudgifter ekskl. jordforsyning, og affaldshåndtering Konto 0
Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstatning
Konto 2
Trafik og infrastruktur
Konto 3
Undervisning og kultur
Konto 4
Sundhedsområdet
Konto 5
Social‐ og Sundhedsområdet
Konto 6
Administration mv.
Udgifter i alt
‐
918
‐
‐
‐
‐
918
3.303
1.016
22.738
‐
2.703
‐
29.760
2.019
1.096
26.352
‐
3.325
‐
32.792
Jordforsyning
Drift, nettoudgift i oprindeligt budget og i oprindeligt
budget inkl. tillægsbevillinger, indtægt i regnskab
Anlæg
‐
Udgifter i alt
‐
‐
‐
‐2.500
‐2.500
Resultat af det skattefinansierede område
26.940 16.115
‐5.745
Regnskab
6
Sagsid. 2011‐6118/5757/mu
Oprindeligt
budget
Resultat af det skattefinansierede område
overført fra forrige side
B. Affaldshåndtering og vandforsyning
Budget inkl. tillægs‐
bevillinger
1.000 kr.
Regnskab
‐5745
26940
16115
Drift:
Affaldshåndtering, nettoindtægt
Olie‐ og kemikalieaffald
Drift i alt, nettoindtægt
‐1132
178
‐954
‐1132
178
‐954
‐916
0
‐916
Anlæg:
Affaldshåndtering, nettoindtægt
Anlæg i alt
0
0
0
0
0
0
‐954
‐954
‐916
‐6699
25986
15199
Resultat af affaldshåndtering, drift og anlæg
C. Resultat i alt (A+B) skattefinansieret område
og brugerfinansieret områder ‐ før låneoptagelse m
7
Sagsid. 2011‐6118/5757/mu
Oprindeligt
budget
Budget inkl. tillægs‐
bevillinger
1.000 kr.
Regnskab
Finansieringsoversigt:
C. Resultat i alt (A+B) skattefinansieret område
og brugerfinansieret områder ‐ før låneoptagelse mv.
overført fra forrige side
(6.699) 25.986
15.199
Optagelse af lån
Afdrag på lån
Finansforskydninger, bortset fra forskydninger i likvide aktiver. Nettoindtægt i oprindeligt budget
og i regnskab, nettoudgift i oprindeligt budget
tillagt tillægsbevillinger
‐
1.812
‐12.158 ‐23.941
2.730 2.690
1.757
1.757 2.784
Sum
‐3.130
18.315 ‐3.268
5.617
3.130
5.617
Ændring af likvide aktiver:
Saldo primo
Forbrug i oprindeligt budget
Forbrug i budget inkl. tillægsbevillinger
Tilgang i regnskab
Forbrug af deponering
Saldo ultimo
‐18.315
8.747
3.268
‐3
‐18.315 8.882
8
Sagsid. 563-2011-6118-9122/mu
Regnskabsresultat
Det skattefinansierede område
2011 blev et år præget af den fortsatte lavkonjunktur, der fastholdt faldet i
byggeaktiviteten og i beskæftigelsen. På Fanø er sket en stigning i overførsler på
kontanthjælpsområdet, mens de forsikrede ledige har ligget pænt i forhold til
landsgennemsnittet. Året har været præget af det stigende pres på specialområdet,
som også har kunnet mærkes på Fanø. Presset på plejesektoren har aftaget og Fanø
har oplevet en mere stabil periode i 2011 på området.
Rammevilkårene og betingelserne for udførelsen af de kommunale opgaver har ikke
ændret sig voldsomt i forhold til året før. Presset på det specialiserede område er
fortsat stærkt, og der på området, i lighed med andre kommuner, tildelt
tillægsbevilling i løbet af året.
Forbruget på de kontante ydelser har ikke kunne holdes inden for det oprindelige
budget, og det har derfor været nødvendigt med tillægsbevillinger.
Plejeområdet har derimod mærket en nedgang i efterspørgsel, hvilket har medført et
væsentligt mindreforbrug på området. Og igen i år, har der plejehjemspladserne
været efterspurgt af udenøs-beboere, en del mere end budgetteret, hvilket har
bidraget positivt til årets resultat.
Kommunens salg af byggegrunde er, i lighed med mange af landets øvrige
kommuner, gået næsten helt i stå..
Skolebyggeriet og ombygning af daginstitutionen Odden blev afsluttet i 2011. Det har
på begge byggerier været overskridelse af bevillingen.
Året har som vanligt været præget af de mange samarbejdsfora og stor
mødeaktivitet. De frivillige på Fanø har også i år bidraget væsentligt til ø-samfundets
ve og vel. Sundhedshuset fungerer godt til glæde for vores borgere.
Fanø kommune udførte i året en del administrative opgaver for selskabet. I 2012
forventes det, at Fanø Vand A/S overgår til at blive forbrugerejet.
På indtægtssiden modtog Fanø kommune reguleringer af statstilskud og udligning, der
var højere end normalt. En væsentlig del af beskæftigelsestilskuddet forventes dog
tilbagebetalt i 2012.
Afvigelse på drift mellem regnskab og oprindeligt budget på det skattefinansierede
område:
Regnskabet udviser et overskud på 14.177.000 kr. Oprindeligt budget udviser et
overskud på 6.663.000 kr.
Afvigelsen på 7.514.000 kr. kan primært forklares ved et mindreforbrug på
Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger på 828.000 kr., et
9
Sagsid. 563-2011-6118-9122/mu
merforbrug på Trafik og infrastrukturen på 2.517.000 kr. et mindreforbrug på
Undervisning og kultur på 736.000 kr., et merforbrug på Sundhedsområdet på
1.543.000 kr., et mindreforbrug på Social- og sundhedsområdet på 6.439.000 kr.
samt et merforbrug på Administration på 977.000 kr.
Dertil kommer en merindtægt vedr. ejendomsskatter på 257.000 kr. samt en
merindtægt på tilskud og udligning på 2.650.000 kr. Dette skyldes en regulering af
statstilskuddet vedrørende en foreløbig regulering af beskæftigelsestilskuddet.
Størsteparten af dette beløb, anslået 4.000.000 kr., forventes tilbagebetalt i 2012.
Endvidere indgår en mindre regulering af momsrefusionen.
Nærmere forklaringer til de enkelte områder kan ses under de specielle
bemærkninger.
Afvigelse på anlæg mellem regnskab og oprindeligt budget:
Regnskabet udviser en udgift på 32.792.000 kr. Oprindeligt budget udviser en udgift
på 918.000 kr. I 2010 vedtog byrådet en væsentlig forøgelse af ombygningen af
Nordby Skole, også en renovering af den integrerede institution Odden blev igangsat.
Hovedparten af begge byggeri er udført i 2011, hvorfor forbruget af anlægsbevillinger
har været væsentlig højere end de oprindeligt givne bevillinger. Der er dermed også
givet tilsvarende store tillægsbevillinger i 2011 på området.
Der er solgt jord ved Spelmanns Toft. Salget af jord til Ungdomsbo faldt endeligt på
plads i 2011, og salgsprisen er dermed indtægtsført.
SINE, beredskabets radiosystem er færdiggjort i 2011.
Bemærkninger til de enkelte anlægsarbejder kan ses under anlægsoversigten.
Det brugerfinansierede område - affaldshåndtering
Afvigelse på drift mellem regnskab og oprindeligt budget:
Regnskabet udviser et overskud på 916.000 kr. Oprindeligt budget udviser en indtægt
på 954.000 kr. Afvigelsen på 38.000 kr. er uvæsentlig.
Afvigelse på anlæg mellem regnskab og oprindeligt budget:
Der er hverken afsat midler eller brugt midler til anlæg på affaldsområdet.
Indtægter
Kommunal indkomstskat er i 2011 opkrævet med 24,3 procent, kirkeskat er opkrævet
med 1,14 procent og grundskyld er opkrævet med 34 promille.
Likviditetens udvikling
I årets løb er de likvide aktiver steget fra 5,6 mio. kr. til 8,9 mio. kr.
Likviditetsstigningen skyldes blandt andet et mindreforbrug på driftssiden samt øget
beskætigelsestilskud. Fanø kommune har overholdt kassekreditreglen i hele perioden.
10
Sagsid. 563-2011-6118-9122/mu
Der er i årets løb optaget lån på 1.979.000 kr. vedr. anlægsudgifter afholdt i 2010 på
renovationsområdet, 4.000.000 kr. vedrørende Nordby Skoles ombygning samt lån til
finansiering af kommunens udlån til ejendomsskatter og energibesparende
foranstaltninger i Sundhedshuset, i alt 8.840.000 kr.
Dertil kommer lån til energibesparende foranstaltninger på Nordby Skolen, i alt kr.
14.400.000.
I årets løb er endvidere afholdt anlægsudgifter samt andre låneberettigede udgifter,
så lånerammen for 2011 i alt udgør ca. 4.359.000 kr. Lån optages i efterfølgende år.
Ultimo 2010 har Fanø Kommune et udlæg til brugerfinansierede område,
affaldshåndtering, på 13,4 mio. kr.
Væsentlige begivenheder indtruffet efter udgangen af 2011
Der er i 2012 ikke indtruffet begivenheder af væsentlig regnskabsmæssig betydning.
Likvide aktiver ultimo 2007 – 2011:
10.000.000
5.000.000
(5.000.000)
(10.000.000)
2007
2008
2009
2010
2011
Diagrammet dækker skattefinansieret og brugerfinansieret beholdning.
Langfristet gæld ultimo 2007 - 2011:
80.000.000
70.000.000
60.000.000
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
0
2007
2008
2009
2010
2011
11
Sagsid. 563-2011-6118-9122/mu
I 2010 er efterfølgende optaget lån på 10.656.000 kr. til finansiering af
låneberettigede udgifter. Endvidere er lån på 42 mio. kr. overført til Fanø Vand A/S
I 2011 er efterfølgende optaget lån på 8.840.000 kr. til finansiering af låneberettigede
udgifter.
I 2012 er efterfølgende optaget lån på 3.698.000 kr. til finansiering af låneberettigede
udgifter. NB – evt. +661.000... 4.459.000.
Personale:
Forbrug i 2011 udgjorde 221 fuldtidsansatte, hvilket er noget højere end det
forventede forbrug ved budgetvedtagelse nemlig 203. Til gengæld er det et fald på 10
fuldtidsansatte i forhold til 2010. Forbruget dækker hovedsagligt over et merforbrug
på sundhedsområdet, 1 person, daginstitutioner, 5 personer, hvilket skyldes
merindskrivning af børn i daginstitutionerne, døgnpleje 2 personer samt plejeområdet
7 personer. Merforbruget på plejeområdet er faldet med 9 personer i forhold til 10,
hvilket afspejler det af mindre pres, der har været på området i 2011.
Der er hjemtaget refusion svarende til 12 fuldtidsansatte, hvilket har reduceret
personaleforbruget.
Personaleforbrug i 2011 fordelt på hovedområder:
Administration
Social- og sundhedsvæsen
Sundhedsområdet
Undervisning og kultur
Det tekniske område
0
50
100
150
Personaleforbrug i årene 2007 - 2011:
12
Sagsid. 563-2011-6118-9122/mu
240
230
220
210
200
190
2007
2008
2009
2010
2011
Regnskabsprincipper:
Se efterfølgende.
Økonomisk decentralisering:
Følgende områder har i 2011 byrådets godkendelse af retningslinier for økonomisk
decentralisering:
Bygningsvedligeholdelse, materialegården, beredskabet (brandvæsen og civilforsvar),
skolebestyrelse, dagpleje, Fanø Børnehave, Nordby Skole, Plejecentret, Odden
(integreret daginstitution for børn), Bakskuld, folkeoplysningsudvalg, fritidshjem,
ungdomsklub, ungdomsskolebestyrelse, andre kulturelle opgaver og direktion på
rådhuset.
Retningslinierne indeholder bl.a. regler for over- og underskud, herunder mulighed for
overførsel af midler til følgende år og mulighed for låneordning. I budgetforliget for
2011 fremgår, at der ikke må overføres underskud.
Opsamlet overskud ved udgangen af 2011 udgør ca. 3,8 mio. kr.
Overførsler fra 2011 til 2012:
Beløb i alt 7.591.000 kr. overføres fra 2011 til 2012.
Erhvervs-, natur-, og teknikudvalget, i alt 4.696.000, heraf anlæg 2.198.000 kr. og
drift 2.498.000 kr., ØD-overførsler i alt 1.995.000 kr.
Børne- og kulturudvalget i alt 1.235.000 kr. vedrørende drift heraf ØD-overførsler
780.000 kr.
Social- og sundhedsudvalget, i alt 153.000 kr., heraf ØD-overførsler 71.000 kr.
Økonomiudvalget, i alt 1.507.000, kr. heraf ØD-overførsler 967.000 kr. Hertil kommer
igangværende projekter, puljer mv. kr. 540.000.
13
14
15
Sagsid. 563-2011-6118/5791/mu
Fanø Kommunes Regnskabsprincipper
Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år
Der er ikke sket væsentlige ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til
foregående år.
Regnskabspraksis - Værdiansættelse af kommunens aktiver og passiver:
Generelt
Fanø Kommunens regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de
retningslinier, der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet i Budget- og
Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der
omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter,
indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, kommunen har
driftsoverenskomst med.
Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til kommunens
principper for økonomistyring.
Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger
Indtægter indregnes i regnskabsopgørelse i det regnskabsår de vedrører, jf.
transaktionsprincippet.
Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår de vedrører, jf.
transaktionsprincippet, forudsat at de er kendte for kommunen inden udløbet af
supplementsperioden, der slutter 28. februar i det nye regnskabsår.
Administrationsomkostninger – "Egne" institutioner
Der er overført administrationsomkostninger fra konto 6 til konto 5 på områder, der er
omfattet af reglerne om omkostningsbaserede takster. Fanø kommune har ingen
institutioner, derfor er det udgifterne på områder, hvor kommune kunne have haft en
institution, der har dannet grundlag for beregningen. Ved beregning af
administrationsomkostninger er benyttet den procentsats, 5%, der benyttes for
institutioner under rammeaftalen med region Syddanmark. For 2011 er beløbet godt
kr. 700.000.
Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i det/de regnskabsår, hvori
anlægsudgiften afholdes.
Anlægsaktiver
Immaterielle anlægsaktiver
Immaterielle anlægsaktiver kan være såvel erhvervede som internt oparbejdede.
Typisk vil der være tale om udviklingsomkostninger f.eks. investering i
systemudvikling eller visse softwareudgifter samt patenter, rettigheder eller licenser.
16
Sagsid. 563-2011-6118/5791/mu
Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris. Kostprisen for erhvervede aktiver
opgøres som anskaffelsesprisen. Internt oparbejdede aktiver opgøres til kostpris for
køb med tillæg af direkte løn og indirekte udviklingsomkostninger.
Aktiverede immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede
afskrivninger. Enkeltaktiver, der er anskaffet efter den 1. januar 1999 til en kostpris,
der overstiger kr. 100.000 vil blive aktiveret og afskrevet. (Der er pt. ingen sådanne
aktiver i Fanø kommune.)
Materielle anlægsaktiver
Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel
og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
Ikke-operative aktiver som f.eks. arealer til rekreative, naturbeskyttelse- eller
genopretningsformål samt infrastruktur som f.eks. veje værdiansættes ikke.
Der foretages ikke afskrivninger på følgende aktiver:
• Grunde
• Grunde og bygninger bestemt til videresalg fremgår af en særskilt
regnskabspost, når der foreligger en politisk beslutning om at sætte de
pågældende grunde til salg.
• Aktiver under udførelse
Afskrivningsgrundlag:
Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet
brugstid.
Med hensyn til kostpris er der nedenstående tilføjelser:
• Grunde og bygninger anskaffet før den 1. januar 1999 værdiansættes til
seneste offentlige vurdering før 1. januar 2004. Denne værdi indgår som
afskrivningsgrundlag pr. 1.1. 2004.
• Maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar medtages, hvor det
enkelte aktiv har en kostpris på over kr. 100.000. Dette gælder i forhold til
enkeltanskaffelse anskaffet siden den 1. januar 1999 og senere.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet
anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.
Forbedringsudgifter sidestilles med anskaffelse, mens vedligeholdelsesudgifter anses
som driftsudgifter. Forbedringsudgifter i form af renoveringer, tilbygninger og
udvidelser registreres sammen med det oprindelige aktiv eller opføres særskilt i
anlægskartoteket. Hvorvidt renoveringen, tilbygningen eller udvidelsen registreres
særskilt eller sammen med det oprindelige aktiv, afhænger af, om tilgangens
afskrivningsprofil afviger fra det oprindelige aktivs afskrivningsprofil.
For anskaffelser før 1. januar 2007 er der foretaget beregnede akkumulerede
afskrivninger fra anskaffelsesåret og frem til 31. december 2006. For ejendomme
anskaffet før 1. januar 1999 er der alene beregnet afskrivninger fra 1. januar 2004.
17
Sagsid. 563-2011-6118/5791/mu
Afskrivningernes størrelse:
Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes
forventede levetider.
01 Grunde og bygninger:
• Bygninger anvendt til administrative formål (rådhuse mv.) 50 år.
• Bygninger anvendt til serviceydelser (skoler, fritidshjem, daginstitutioner,
idrætsanlæg mv.) 30 år.
• Diverse øvrige bygninger (kiosker, pavilloner, offentlige toiletter mv.) 15 år.
Indretning af lejede lokalers indretning afskrives efter 1. januar 2007 over 10 år eller
lejekontraktens varighed.
02 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler:
• Tekniske anlæg, ledninger og stikledninger 25 år
• Forsinkelselsesbassiner mv. 50 år
• Pumpestationer 20 år
• Øvrige tekniske anlæg mv. 25 år
• Specialudstyr 5-10 år
• Transportmidler 3-4 år
03 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr:
• IT og andet kommunikationsudstyr samt større servere 3 år
• Kontorinventar samt inventar på institutionerne 3- 5 år
• Driftsmateriel (el- og vvs-udstyr, legepladsudstyr, værktøj, måleapparater og
instrumenter) 10 år
04 Igangværende arbejder
• Der afskrives ikke på værdien, før aktivet er færdiggjort, hvorefter det
overføres til anden relevant kategori.
Finansielle anlægsaktiver
Andele af interessentskaber, som Fanø Kommune har et væsentligt medejerskab til,
indgår med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende
årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel.
I 2010 blev forsyningsområderne Spildevand og Vand udskilt som følge af
vandsektorloven. Fanø Vand A/S er pr. 31.12.2011 100% ejet af Fanø kommune, og
optaget, som andre aktieandele, til aktiernes indre værdi.
Finansielt leasede materielle anlægsaktiver: (Fanø kommune har pt. ingen aktiver
tilhørende denne kategori).
Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor kommunen har alle
væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), måles
ved første indregning i balancen til nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser.
Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingsaftalens interne rentefod som
diskonteringsfaktor eller en tilnærmet værdi herfor. Finansielt leasede aktiver
behandles herefter som øvrige materielle anlægsaktiver.
18
Sagsid. 563-2011-6118/5791/mu
Den kapitaliserede restleasingsforpligtelse indregnes i balancen som en
gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i
resultatopgørelsen.
Op- og nedskrivninger:
Der sker indregning af op- og nedskrivninger, når der sker en objektiv konstaterbar
hændelse, der resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk
nytte af anlægsaktivet.
Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig.
Aktier og andelsbeviser, samt værdipapirer
Værdipapirer er optaget til ultimokurs. Andelsbeviser og aktier indgår med andel af
virksomhedernes indre værdi.
Omsætningsaktiver
Varebeholdninger Fanø kommune har pt. ingen aktiver tilhørende denne kategori.
Fysiske aktiver til salg
Grunde og bygninger til salg er optaget til forventet salgspris. Fysiske aktiver til salg
optages til kostpris eller nettorealisationværdi, hvor denne er lavere.
Der kan optages opskrivning til den forventede salgspris.
Tilgodehavender:
Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Der foretages nedskrivning til imødegåelse af forventet tab til
nettorealisationsværdien.
Periodeafgrænsninger er optaget under omsætningsaktiver – tilgodehavender og
vedrører udgifter og indtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår.
Likvide aktiver:
Optages til dagskurs. Her indgår beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden
hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko
for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi på balancedagen.
Hensatte forpligtelser
Forpligtelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller
faktisk forpligtelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at
afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der
kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen.
Feriepengeforpligtelser:
Der foretages beregning og hensættelser af skyldige feriedage- og feriefridage over
for bl.a. funktionærer. Feriepengeforpligtelsen beregnes pr. 31. december som 12,5%
af lønsummen. Feriefridagene beregnes pr. 31. december som 2,5% af lønsummen.
Tjenestemandsforpligtelser:
19
Sagsid. 563-2011-6118/5791/mu
Pensionsforpligtelser over for medarbejdere er som udgangspunkt afdækket via
pensionsforsikringer. Dette gælder dog ikke i fuldt omfang for tjenestemænd. For
tjenestemænd foretages der aktuarmæssig opgørelse af denne forpligtelse hvert 5. år.
Denne opgørelse er baseret på en pensionsalder på 62 år og en opgørelsesrente på
2%.
Langfristede gældsforpligtigelser
Langfristet gæld til realkreditinstitutioner og andre kreditinstitutioner
Langfristet gæld til realkreditinstitutioner, andre kreditinstitutioner, aktieselskaber og
regioner er optaget med restgælden på balancetidspunktet.
Kortfristet gæld
Kortfristet gæld til pengeinstitutioner, staten, kirken, andre kommuner og regioner
optages med restværdien på balancetidspunktet.
20
N Ø G L E T A L
5 års oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i t.kr.
Udskrivningsgrundlag pr. indbygger
Kilde: AFK/IM-nøgletal
2007
128.755
120.367
131.046
2008
129.594
124.652
135.226
2009
131.482
125.679
135.549
2010
141.062
131.386
140.926
2011
149.766
135.598
145.012
2008
175
415
2.062
1.960
540
642
3.192
2009
169
416
2.052
1.938
570
684
3.207
2010
169
419
2011
172
413
2012
172
394
1.907
1.865
1.862
724
3.219
763
3.213
823
3.251
2007
2008
2009
2010
2011
22,32
34
-124.883
-13.536
24,3
34
-136.474
-18.302
24,3
34
-140.171
-19.939
24,3
34
-150.545
-25.828
24,3
34
-159.793
-23.850
-5.683
-4.823
2.597
-11.647
-14.177
2.822
-2.559
3.544
8.787
7.677
-908
5.508
-2.070
32.792
-2.500
-5.420
7.508
9.366
-8.209
16.115
-4.536
-3.767
-3.849
1.786
-916
11.817
8.169
4.304
193
0
7.281
100.503
4.403
455
1.979
89.956
84.015
222.178
-916
211.731
9524
1349
-6106
5617
8.882
-7208
-16658
-15704
-16171
-13.359
14600
64715
15100
68531
15600
69635
14366
39614
13.408
60.864
Fanø kommune
Region Syddanmark
Hele landet
Befolkningens sammensætning pr. 1. januar:
Kilde: AFK/IM-nøgletal
0-5 årige
6-16 årige
17-66 årige
17-64 årige
67 årige og derover
65 årige og derover
antal indbyggere
Uddrag fra regnskabsopgørelser:
Skatteudskrivning
Udskrivningsprocent kommuneskat
Grundskyldspromille
Skatteindtægter
Statstilskud og udligning
Resultat af ordinær skattefinansieret driftsvirksomhed
Skattefinansieret område, anlæg
Jordforsyning, anlæg
Resultat i alt, skatte-finansieret
virksomhed
Affald, brugerfinansieret område,
drift,**
Affald, brugerfinansieret område,
anlæg**
Resultat i alt, brugerfinansierede områder
Finansiel egenkapital
Finansielle poster
Likvide aktiver, inkl. værdipapier
Kortfristet formue minus kortfristet
gæld
Tilgodehavende hos
forsyningsvirksomheder
Langfristet gæld
** fra 2010 er spildevand- og vandområdet udskilt i A/S
Beløb er opført i 1.000 kr. og i det enkelte års priser.
- = indtægter
21
Sagsid. 563-2011-6118/5961/mu
FANØ KOMMUNE
HOVEDOVERSIGT TIL REGNSKAB 2011
BUDGET
Udgifter Indtægter
TILLÆGSBEVILLING
Udgifter Indtægter
REGNSKAB
Udgifter Indtægter
………………….………………..1.000 kr……………..………………………
A. DRIFTVIRKSOMHED (inkl. refusion):
0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
8.186
1. Forsyningsvirksomheder m.v.
9.587
2. Trafik og infrastruktur
8.051
3. Undervisning og kultur
34.363
Heraf refusion
0
4. Sundhedsområdet
12.500
5. Social- og sundhedsvæsen
122.018
Heraf refusion
6. Administration
30.255
-1.493
-10.541
-3.104
-998
-10
-1.606
-32.505
-22.274
-2.375
1.227
0
939
955
0
1.231
307
0
1.453
0
0
-26
-460
0
0
763
2.236
-62
7.650
9.823
10.543
35.064
0
14.118
120.854
0
33.447
-1.785
-10.739
-3.079
-2.435
-27
-1.681
-37.780
-19.834
-4.590
-52.622
6.112
215
231.499
-62.089
0
0
918
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.303
0
98
22.738
0
2.703
0
0
0
0
0
0
0
0
3.588
0
1.096
26.354
0
3.325
0
-4.069
0
0
-2
0
0
0
918
0
28.842
0
34.363
-4.071
C. 7. RENTER I ALT
1.702
-912
0
0
1.419
-2.279
D. 8. Balanceforskydninger
8. Øvrige balanceforskydninger
6.678
-4.921
0
-3.317
7.628
FINANSFORSKYDNINGER I ALT
6.678
-4.921
0
0
-4.844
7.628
1.812
0
918
0
2.690
0
236.070
-58.455
35.872
215
265.127
-60.811
3.131
0
0
0
6.304
-27.504
0
0
0 -159.545
0
0
1.656
0
0
-21.445
-12.158
-4.140
0
0
3.265
0
0
-23.941
7.956
-31.644
-162
0
0 -159.793
9.435 -187.049
1.656
-37.743
11.059 -215.378
245.505 -245.504
37.528
-37.528
276.186 -276.189
DRIFTSVIRKSOMHED I ALT
224.960
B. ANLÆGSVIRKSOMHED:
0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
1. Forsyningsvirksomheder m.v.
2. Trafik og infrastruktur
3. Undervisning og kultur
4. Sundhedsområdet
5. Social- og sundhedsvæsen
6. Administration
ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT
E. 8. AFDRAG PÅ LÅN
A+B+C+D+E
F. 8.
8.
8.
8.
8.
8.
FINANSIERING:
Forbrug af likvide aktiver
Låneoptagelse
Tilskud og udligning
Refusion af købsmoms
Skatter
FINANSIERING I ALT
BALANCE
Bemærkninger:
Oversigten afrunder hver enkelt beløb.
Denne afrunding medfører, at der opstår differencer ved sammmentælling.
22
Sagsid. 563-2011-6118/7516/mu
Balance pr. 31.12.2011
Noter
AKTIVER
09
MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER
09
09
09
09
58
58
58
58
81
82
83
84
Grunde og bygninger
Tekniske anlæg, maskiner, større specialudsty
Inventar - herunder computere og andet IT-ud
Materielle anlægsaktiver under udførelse
27
21
22
23
24
25
35
Fanø Vand A/S
Deponerede midler
Aktier og andelsbeviser m.v.
Tilgodehavende hos grundejere
Udlån til beboerindskud
Indskud i landsbyggefonden
Andre langfristede udlån og tilgodehavender
Affaldshåndtering
FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER
09
09
09
09
09
09
09
32
32
32
32
32
32
35
09 68
09 68 87
09 25 12
09 25 13
09 28 14
09 28 15
09 28 16
09 28 17
09 28 19
OMSÆTNINGSAKTIVER, tilgodehaven
Fysiske anlæg til salg
Refusionstilgodehavender
Andre tilgodehavender
Tilgodehavender i betalingskontrol
Andre tilgodehavender
Forudbetalte udgifter
Mellemregning mellem årerne (periodiseringsp
Tilgodehavender hos andre kommuner
og regioner
OMSÆTNINGSAKTIVER, værdipapirer
09 32 20
Pantebreve
09 22
09 22 08
09 22 09
09 22 01
09 22 05
Realkreditobligationer
Kommunekreditforeningsobligationer
Kontante beholdninger
Indskud i pengeinstitutter m.v.
LIKVIDE BEHOLDNINGER
AKTIVER I ALT
31.12.2010
31.12.2011
97.928.543
61.876.216
24.355.185
908.140
10.789.002
123.027.008
58.101.747
23.381.870
725.790
40.817.601
202.102.698
147.979.000
9.853.873
1.570.397
0
488.549
0
27.845.065
14.365.814
181.748.228
133.051.019
5.530.642
1.030.032
0
381.003
0
28.347.578
13.407.954
-2.746.860
11.139.116
-388.510
0
56.140.073
-608.469
-561.968
10.096.685
-1.306.843
0
57.760.672
-1.053.461
-69.042.540
13.470
-66.060.418
1.397
2.371.327
2.371.327
2.000.584
2.000.584
5.616.813
0
8.891.084
2.500
-3.276.771
8.881.792
0
18.314.240
2.500
-9.434.948
305.272.521
315.095.644
23
Sagsid. 563-2011-6118/7516/mu
Noter
31.12.2010
31.12.2011
PASSIVER
09 68 99
9.91
9.93
9.99
222.177.996
16.960.365
92.107.294
113.110.337
211.730.885
16.128.793
116.994.900
78.607.192
27.637.556
27.664.715
27.637.556
27.664.715
39.613.917
60.864.473
Stat og hypotekbank
Gæld til regioner som følge af delingsaftalen
Kommunekreditforeningen
Pengeinstitutter
Anden langfristet gæld med indenlandsk kredi
5.954.071
682.062
24.927.782
3.874.203
4.175.799
5.954.071
581.786
47.723.849
2.844.933
3.759.834
09 45
NETTOGÆLD VEDRØRENDE FONDS, L
48.033
38.013
09 45 47
Deposita
48.033
38.013
09 51
KORTFRISTET GÆLDFORPLIGTELSER
15.795.017
14.797.537
0
-830.946
366.436
14.769.594
3.656.353
-2.195.165
28.745
0
-49.030
366.456
14.617.151
3.498.737
-3.664.522
28.745
305.272.519
315.095.645
'09 72
FINANSIEL EGENKAPITAL
Brugerfinansierede aktivier
Skattefinaniserede aktiver
Balancekonto
HENSATTE FORPLIGTELSER
09 72 90
Pensionsforpligtelse
09 55
LANGFRISTET GÆLDFORPLIGTELSER
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
09
55
55
55
55
55
51
51
52
52
52
52
52
64
65
70
71
75
51
52
53
55
56
59
61
Forudbetalt refusion
Anden gæld til staten
Kirkelige skatter og afgifter
Skyldige feriepenge
Anden kortfristet gæld med indenlandsk betal
Mellemregningskonto
Selvejende institutioner med overenskomst
PASSIVER I ALT
24
Regnskabsoversigt til regnskab 2011, Erhvervs, natur‐ og teknikudvalgets konti
Strukturtekst
U/I
Opr. vedt. Budget 2011
Korr. vedt. Budget 2011
U
I
1 Drift
U
I
00 Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger U
I
22 Jordforsyning
I
25 Faste ejendomme
U
I
28 Fritidsområder
U
I
32 Fritidsfaciliteter
U
38 Naturbeskyttelse
U
I
48 Vandløbsvæsen
U
I
52 Miljøbeskyttelse m.v.
U
55 Diverse udgifter og indtægter
U
58 Redningsberedskab
U
01 Forsyningsvirksomheder m.v.
U
I
38 Affaldshåndtering
U
I
U
02 Transport og infrastruktur
I
22 Fælles funktioner
U
I
28 Kommunale veje
U
I
32 Kollektiv trafik
U
35 Havne
U
I
U
03 Undervisning og kultur
22 Folkeskolen m.m.
U
05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v
U
25 Dagtilbud til børn og unge
U
U
06 Fællesudgifter og administration m.v
I
45 Administrativ organisation
U
I
48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter U
I
3 Anlæg
U
I
00 Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger U
I
22 Jordforsyning
U
25 Faste ejendomme
U
I
28 Fritidsområder
U
38 Naturbeskyttelse
U
02 Transport og infrastruktur
U
28 Kommunale veje
U
35 Havne
U
25.213.000 ‐ 15.143.000 24.295.000 ‐ 15.143.000 4.862.000 ‐ 1.494.000 ‐ 6.000 2.175.000 ‐ 1.408.000 818.000 ‐ 11.000 97.000 332.000 ‐ 1.000 654.000 ‐ 68.000 767.000 1.000 18.000 9.587.000 ‐ 10.541.000 9.587.000 ‐ 10.541.000 8.051.000 ‐ 3.104.000 2.200.000 ‐ 1.557.000 3.098.000 ‐ 11.000 2.676.000 77.000 ‐ 1.536.000 221.000 221.000 125.000 125.000 1.449.000 ‐ 4.000 68.000 ‐ 1.000 1.381.000 ‐ 3.000 918.000 918.000 300.000 199.000 1.016.000 98.000 918.000 GRAND TOTAL
25.213.000 ‐ 15.143.000 30.217.000 ‐ 15.143.000 10 ERHVERVS‐, NATUR OG TEKNIKUDVALGET
U
I
30.217.000 ‐ 15.143.000 26.198.000 ‐ 15.143.000 5.837.000 ‐ 1.494.000 ‐ 6.000 2.691.000 ‐ 1.408.000 818.000 ‐ 11.000 97.000 791.000 ‐ 1.000 654.000 ‐ 68.000 767.000 1.000 18.000 9.587.000 ‐ 10.541.000 9.587.000 ‐ 10.541.000 8.990.000 ‐ 3.104.000 3.584.000 ‐ 1.557.000 2.653.000 ‐ 11.000 2.676.000 77.000 ‐ 1.536.000 221.000 221.000 125.000 125.000 1.438.000 ‐ 4.000 68.000 ‐ 1.000 1.370.000 ‐ 3.000 4.019.000 3.003.000 1.731.000 773.000 918.000 Forbrug 2011 pr 29.3.2012
30.411.814 ‐ 16.376.621 25.994.692 ‐ 15.291.621 3.942.587 ‐ 1.470.632 Restkorrigeret årsbudget 2011
1.095.914 103.298 992.617 ‐ 194.814 1.233.621 203.308 148.621 1.894.413 ‐ 23.368 ‐ 6.000 797.930 ‐ 83.583 ‐ 12.040 135.215 ‐ 13.396 512.695 ‐ 1.000 490.966 ‐ 68.000 99.259 1.000 18.000 ‐ 236.257 197.992 ‐ 236.257 197.992 ‐ 1.553.234 ‐ 25.139 618.589 ‐ 18.098 ‐ 2.132.795 ‐ 11.000 ‐ 57.156 18.128 3.959 209.176 209.176 52.119 52.119 ‐ 162.909 ‐ 864 41.915 ‐ 100 ‐ 204.824 ‐ 764 ‐ 398.122 1.085.000 ‐ 318.208 1.085.000 ‐ 288.767 ‐ 263.108 1.085.000 34.668 199.000 ‐ 79.914 ‐ 5.298 ‐ 74.617 30.411.814 ‐ 16.376.621 ‐ 194.814 1.233.621 1.893.070 ‐ 1.324.417 830.040 ‐ 146.215 110.396 278.305 163.034 667.741 9.823.257 ‐ 10.738.992 9.823.257 ‐ 10.738.992 10.543.234 ‐ 3.078.861 2.965.411 ‐ 1.538.902 4.785.795 2.733.156 58.872 ‐ 1.539.959 11.825 11.825 72.881 72.881 1.600.909 ‐ 3.136 26.085 ‐ 900 1.574.824 ‐ 2.236 4.417.122 ‐ 1.085.000 3.321.208 ‐ 1.085.000 2.019.767 1.036.108 ‐ 1.085.000 265.332 25
20‐06‐2012 15:19
Side 1 af 1
Regnskabsoversigt til regnskab 2011, Børne‐ og kulturudvalgets konti
Strukturtekst
20 BØRNE‐ OG KULTURUDVALGET
1 Drift
00 Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger
25 Faste ejendomme
28 Fritidsområder
03 Undervisning og kultur
22 Folkeskolen m.m.
30 Ungdomsuddannelser
32 Folkebiblioteker
35 Kulturel virksomhed
38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v.
05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v
25 Dagtilbud til børn og unge
2 Statsrefusion
03 Undervisning og kultur
35 Kulturel virksomhed
3 Anlæg
03 Undervisning og kultur
22 Folkeskolen m.m.
35 Kulturel virksomhed
05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v
25 Dagtilbud til børn og unge
GRAND TOTAL
U/I
Opr. vedt. Korr. vedt. Forbrug 2011 Restkorrigeret Budget 2011 Budget 2011 pr 29.3.2012 årsbudget 2011
U
I
U
I
U
I
U
I
U
I
U
I
U
I
U
U
U
I
U
I
U
I
U
I
I
I
I
U
I
U
I
U
I
U
U
U
52.659.000 79.612.000 ‐ 5.203.000 ‐ 5.663.000 52.659.000 54.171.000 ‐ 5.193.000 ‐ 5.653.000 619.000 619.000 1.000 1.000 611.000 611.000 1.000 1.000 8.000 8.000 U
I
52.659.000 ‐ 5.203.000 34.142.000 ‐ 988.000 27.618.000 ‐ 749.000 363.000 2.323.000 1.557.000 ‐ 91.000 2.281.000 ‐ 148.000 17.898.000 ‐ 4.206.000 17.898.000 ‐ 4.206.000 ‐ 10.000 ‐ 10.000 ‐ 10.000 2.703.000 2.703.000 20.000 ‐ 200.000 35.052.603 ‐ 2.408.014 27.568.421 ‐ 1.556.811 348.631 2.319.349 2.610.737 ‐ 716.823 2.205.466 ‐ 134.380 18.614.562 ‐ 4.688.444 18.614.562 ‐ 4.688.444 ‐ 27.220 ‐ 27.220 ‐ 27.220 29.678.436 ‐ 1.800 26.353.727 ‐ 1.800 26.893.488 ‐ 1.800 ‐ 539.761 3.324.709 3.324.709 ‐ 4.217.313 1.662.478 20.122 1.643.458 135.287 201.000 147.287 1.000 ‐ 12.000 200.000 44.397 960.014 143.579 257.811 14.369 553.651 ‐ 761.737 715.823 94.534 ‐ 13.620 ‐ 159.562 482.444 ‐ 159.562 482.444 17.220 17.220 17.220 ‐ 4.237.436 1.800 ‐ 3.615.727 1.800 ‐ 4.155.488 1.800 539.761 ‐ 621.709 ‐ 621.709 79.612.000 ‐ 5.663.000 83.829.313 ‐ 7.325.478 ‐ 4.217.313 1.662.478 35.097.000 ‐ 1.448.000 27.712.000 ‐ 1.299.000 363.000 2.873.000 1.849.000 ‐ 1.000 2.300.000 ‐ 148.000 18.455.000 ‐ 4.206.000 18.455.000 ‐ 4.206.000 ‐ 10.000 ‐ 10.000 ‐ 10.000 25.441.000 22.738.000 22.738.000 83.829.313 ‐ 7.325.478 54.150.878 ‐ 7.296.458 483.713 ‐ 200.000 463.713 26
20‐06‐2012 15:20
Side 1 af 1
Regnskabsoversigt til regnskab 2011, Social‐ og sundhedsudvalgets konti
Strukturtekst
U/I
Opr. vedt. Budget Korr. vedt. Budget Forbrug 2011 pr Restkorrigeret 2011
2011
29.3.2012
årsbudget 2011
U
I
1 Drift
U
I
00 Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger
U
25 Faste ejendomme
U
04 Sundhedsområdet
U
I
62 Sundhedsudgifter m.v.
U
I
05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v
U
I
28 Tilbud til børn og unge med særlige behov
U
I
32 Tilbud til ældre og handicappede
U
I
35 Rådgivning
U
38 Tilbud til voksne med særlige behov
U
I
46 Tilbud til udlændinge
U
I
48 Førtidspensioner og personlige tillæg
U
I
57 Kontante ydelser
U
I
58 Revalidering
U
I
68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger
U
I
72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål U
06 Fællesudgifter og administration m.v
U
I
45 Administrativ organisation
U
I
48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter
U
I
2 Statsrefusion
I
05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v
I
28 Tilbud til børn og unge med særlige behov
I
32 Tilbud til ældre og handicappede
I
38 Tilbud til voksne med særlige behov
I
46 Tilbud til udlændinge
I
48 Førtidspensioner og personlige tillæg
I
57 Kontante ydelser
I
58 Revalidering
I
68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger
I
117.701.000 ‐ 29.905.000 117.701.000 ‐ 7.631.000 160.000 160.000 12.500.000 ‐ 1.606.000 12.500.000 ‐ 1.606.000 103.995.000 ‐ 6.025.000 4.935.000 ‐ 13.000 36.442.000 ‐ 4.683.000 26.000 6.738.000 ‐ 51.000 2.816.000 ‐ 444.000 19.513.000 ‐ 675.000 20.836.000 ‐ 159.000 9.413.000 118.482.000 ‐ 29.142.000 118.482.000 ‐ 9.104.000 160.000 160.000 13.731.000 ‐ 1.606.000 13.731.000 ‐ 1.606.000 103.745.000 ‐ 7.498.000 5.935.000 ‐ 13.000 36.728.000 ‐ 6.156.000 26.000 6.738.000 ‐ 51.000 2.316.000 ‐ 444.000 19.513.000 ‐ 675.000 22.036.000 ‐ 159.000 9.413.000 2.986.000 750.000 290.000 1.046.000 290.000 846.000 1.046.000 846.000 ‐ 22.274.000 ‐ 22.274.000 ‐ 20.038.000 ‐ 20.038.000 ‐ 125.000 ‐ 681.000 ‐ 6.506.000 ‐ 7.911.000 ‐ 4.620.000 ‐ 2.431.000 GRAND TOTAL
117.701.000 ‐ 29.905.000 30 SOCIAL‐ OG SUNDHEDSUDVALGET
U
I
117.301.868 ‐ 34.876.904 117.301.868 ‐ 15.042.925 152.267 152.267 14.118.417 ‐ 1.680.667 14.118.417 ‐ 1.680.667 102.166.889 ‐ 13.257.490 6.056.965 ‐ 128.668 37.730.437 ‐ 11.352.775 17.027 6.664.249 ‐ 125.000 ‐ 681.000 ‐ 6.506.000 ‐ 7.911.000 ‐ 4.620.000 ‐ 195.000 1.431.230 ‐ 481.770 18.545.231 ‐ 390.034 21.392.157 ‐ 873.709 8.616.269 ‐ 12.533 1.433.892 ‐ 18.000 279.431 864.296 ‐ 104.768 810.690 55.232 53.606 ‐ 160.000 ‐ 19.833.979 ‐ 19.833.979 ‐ 268.000 ‐ 86.000 ‐ 226.007 ‐ 655.707 ‐ 6.557.920 ‐ 7.044.199 ‐ 4.601.932 ‐ 394.214 1.180.132 5.734.904 1.180.132 5.938.925 7.733 7.733 ‐ 387.417 74.667 ‐ 387.417 74.667 1.578.111 5.759.490 ‐ 121.965 115.668 ‐ 1.002.437 5.196.775 8.973 73.751 ‐ 51.000 884.770 37.770 967.769 ‐ 284.966 643.843 714.709 796.731 12.533 ‐ 683.892 18.000 10.569 ‐ 18.296 104.768 35.310 ‐ 55.232 ‐ 53.606 160.000 ‐ 204.021 ‐ 204.021 268.000 86.000 101.007 ‐ 25.293 51.920 ‐ 866.801 ‐ 18.068 199.214 118.482.000 ‐ 29.142.000 117.301.868 ‐ 34.876.904 1.180.132 5.734.904 27
20‐06‐2012 15:20
Side 1 af 1
Regnskabsoversigt til regnskab 2011, Økonomi‐ og planudvalgets konti
Strukturtekst
40 ØKONOMI‐ OG PLANUDVALGET
U
I
1 Drift
U
I
00 Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger
U
I
52 Miljøbeskyttelse m.v.
U
58 Redningsberedskab
U
I
02 Transport og infrastruktur
I
28 Kommunale veje
I
06 Fællesudgifter og administration m.v
U
I
42 Politisk organisation
U
I
45 Administrativ organisation
U
I
48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter
U
52 Lønpuljer m.v.
U
3 Anlæg
U
I
00 Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger
U
I
22 Jordforsyning
U
I
25 Faste ejendomme
I
58 Redningsberedskab
U
4 Renter
U
I
07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v.
U
I
22 Renter af likvide aktiver
U
I
28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt
I
32 Renter af langfristede tilgodehavender
I
35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomhed U
I
52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt
U
55 Renter af langfristet gæld
U
58 Kurstab og kursgevinster
U
I
5 Balanceforskydninger
U
I
08 Balanceforskydninger
U
I
22 Forskydninger i likvide aktiver
U
I
25 Forskydninger i tilgodehavender hos staten
U
28 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigU
I
32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender
U
I
38 Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkræ U
42 Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater m U
45 Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater mI
48 Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkræI
51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten
I
52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt
U
I
6 Afdrag på lån og leasing‐ forpligtelser
U
08 Balanceforskydninger
U
U/I
Opr. vedt. Budget 2011
Korr. vedt. Budget 2011
49.931.650 ‐ 195.253.400 30.305.000 ‐ 2.371.000 2.545.000 33.276.650 ‐ 211.639.400 32.221.000 ‐ 2.459.000 2.797.000 19.000 2.526.000 19.000 2.778.000 27.760.000 ‐ 2.371.000 2.953.000 ‐ 124.000 23.234.000 ‐ 2.247.000 97.000 1.476.000 ‐ 26.000 ‐ 26.000 29.424.000 ‐ 2.433.000 3.177.000 ‐ 124.000 24.674.000 ‐ 2.309.000 97.000 1.476.000 300.000 300.000 1.702.000 ‐ 912.400 1.702.000 ‐ 912.400 80.000 ‐ 300.000 ‐ 100.000 ‐ 200.400 17.000 ‐ 302.000 6.000 1.589.000 10.000 ‐ 10.000 9.808.650 ‐ 4.921.000 9.808.650 ‐ 4.921.000 3.130.650 300.000 1.702.000 ‐ 912.400 1.702.000 ‐ 912.400 80.000 ‐ 300.000 ‐ 100.000 ‐ 200.400 17.000 ‐ 302.000 6.000 1.589.000 10.000 ‐ 10.000 ‐ 11.636.350 ‐ 4.921.000 ‐ 11.636.350 ‐ 4.921.000 ‐ 18.314.350 1.961.000 ‐ 276.000 1.961.000 ‐ 276.000 4.717.000 ‐ 4.645.000 1.812.000 1.812.000 4.717.000 ‐ 4.645.000 2.730.000 2.730.000 Forbrug 2011 pr 29.3.2012
35.222.126 ‐ 208.186.119 34.053.473 ‐ 4.596.702 3.071.744 ‐ 114.257 3.071.744 ‐ 114.257 30.981.729 ‐ 4.482.445 2.781.587 ‐ 71.500 26.836.157 ‐ 4.410.945 112.317 1.251.667 267.119 ‐ 2.983.600 267.119 ‐ 2.983.600 ‐ 15.520 ‐ 2.483.600 ‐ 500.000 282.639 1.418.851 ‐ 2.279.391 1.418.851 ‐ 2.279.391 144.075 ‐ 767.540 ‐ 64.081 ‐ 1.035.244 91.791 ‐ 171.681 27.504 1.155.481 ‐ 240.844 ‐ 11.001.741 17.051.413 ‐ 11.001.741 17.051.413 ‐ 6.158.177 9.423.156 ‐ 918.333 ‐ 6.807.782 11.187.877 ‐ 1.511.310 ‐ 370.743 ‐ 266.244 15.105 ‐ 4.905 266.244 ‐ 781.916 4.645.000 ‐ 2.668.301 2.690.443 2.690.443 Restkorrigeret årsbudget 2011
‐ 1.945.476 ‐ 3.453.281 ‐ 1.832.473 2.137.702 ‐ 274.744 114.257 19.000 ‐ 293.744 114.257 ‐ 26.000 ‐ 26.000 ‐ 1.557.729 2.049.445 395.413 ‐ 52.500 ‐ 2.162.157 2.101.945 ‐ 15.317 224.333 32.881 2.983.600 32.881 2.983.600 15.520 2.483.600 500.000 17.361 283.149 1.366.991 283.149 1.366.991 ‐ 64.075 467.540 ‐ 35.919 834.844 ‐ 74.791 ‐ 130.319 ‐ 21.504 433.519 10.000 230.844 ‐ 634.609 ‐ 21.972.413 ‐ 634.609 ‐ 21.972.413 ‐ 12.156.173 ‐ 9.423.156 918.333 6.807.782 ‐ 11.187.877 3.472.310 94.743 266.244 ‐ 15.105 4.905 ‐ 266.244 781.916 72.000 ‐ 1.976.699 39.557 39.557 28
20‐06‐2012 15:21
Side 1 af 2
Regnskabsoversigt til regnskab 2011, Økonomi‐ og planudvalgets konti
Strukturtekst
U/I
55 Forskydninger i langfristet gæld
7 Finansiering
U
U
I
07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v.
U
I
62 Tilskud og udligning
U
I
65 Refusion af købsmoms
U
68 Skatter
I
08 Balanceforskydninger
I
55 Forskydninger i langfristet gæld
I
8 Aktiver
U
09 Balance
U
22 Likvide aktiver
U
25 Tilgodehavender hos staten
U
28 Kortfristede tilgodehavender i øvrigt
U
32 Langfristede tilgodehavender
U
35 Udlæg vedrørende forsynings‐ virksomheder
U
38 Aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbeU
42 Aktiver tilhørende fonds, legater m.v.
U
58 Materielle anlægsaktiver
U
68 Omsætningsaktiver ‐ fysiske anlæg til salg
U
9 Passiver
U
09 Balance
U
28 Kortfristede tilgodehavender i øvrigt
U
45 Passiver tilhørende fonds, legater m.v.
U
48 Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbU
51 Kortfristet gæld til staten
U
52 Kortfristet gæld i øvrigt
U
55 Langfristet gæld
U
72 Hensatte forpligtelser
U
75 Egenkapital
U
GRAND TOTAL
U
I
Opr. vedt. Budget 2011
1.812.000 6.304.000 ‐ 187.049.000 6.304.000 ‐ 187.049.000 6.304.000 ‐ 27.504.000 ‐ 159.545.000 49.931.650 ‐ 195.253.400 Korr. vedt. Forbrug 2011 pr Budget 2011
29.3.2012
2.730.000 2.690.443 7.960.000 7.793.982 ‐ 203.347.000 ‐ 215.377.839 7.960.000 7.793.982 ‐ 191.189.000 ‐ 191.436.839 7.960.000 7.956.000 ‐ 31.644.000 ‐ 31.644.000 ‐ 162.018 ‐ 159.545.000 ‐ 159.792.839 ‐ 12.158.000 ‐ 23.941.000 ‐ 12.158.000 ‐ 23.941.000 ‐ 1.570.590 ‐ 1.570.590 3.264.979 ‐ 918.333 ‐ 7.039.044 ‐ 19.767.353 ‐ 915.735 ‐ 266.244 15.105 25.098.465 ‐ 1.042.431 1.570.590 1.570.590 11.187.877 ‐ 5.105 266.244 ‐ 781.916 1.737.271 ‐ 21.250.557 ‐ 27.159 10.443.934 33.276.650 ‐ 211.639.400 35.222.126 ‐ 208.186.119 Restkorrigeret årsbudget 2011
39.557 166.018 12.030.839 166.018 247.839 4.000 162.018 247.839 11.783.000 11.783.000 1.570.590 1.570.590 ‐ 3.264.979 918.333 7.039.044 19.767.353 915.735 266.244 ‐ 15.105 ‐ 25.098.465 1.042.431 ‐ 1.570.590 ‐ 1.570.590 ‐ 11.187.877 5.105 ‐ 266.244 781.916 ‐ 1.737.271 21.250.557 27.159 ‐ 10.443.934 ‐ 1.945.476 ‐ 3.453.281 29
20‐06‐2012 15:21
Side 2 af 2
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
Bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2011 og
regnskab 2011
Erhvervs, natur- og teknikudvalgets område
Indledning
De efterfølgende bemærkninger knytter sig til regnskabsoversigt på bevillingsniveau.
Denne oversigt viser regnskabsresultatet på det niveau, hvor Byrådet har meddelt
bevillingerne.
Nedenfor er anført de væsentligste årsager til afvigelserne mellem
regnskabsresultatet og det oprindelige budget vedrørende driftskontiene 0-2.
Hvert enkelt beløb er afrundet, hvilket kan medføre difference ved sammentælling. I
tabellerne er tallene fremført i hele tusinde.
Driftskonti
Sammendrag af regnskabet på Erhvervs, natur- og teknikudvalgets område
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
24.295
-15.143
9.152
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
1.903
1.903
26.198
-15.143
11.055
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
25.995
203
99,22
-15.292
149
100,98
10.703
352
Den samlede udgift har været kr. 25.995.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
24.295.000. Der er givet tillægsbevillinger på kr. 1.903.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 99 % i forhold til det korrigerede budget.
Den samlede indtægt har været kr. 15.292.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
15.143.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 101 % af budgettet.
Samlet er der et nettooverskud på kr. 352.000 i 2011, på Erhvervs, natur- og
teknikudvalgets område.
Sammendrag af regnskabet på Erhvervs, natur- og teknikudvalgets område,
uden for ramme
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
21.268
-14.588
6.680
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
3
3
21.271
-14.588
6.683
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
22.582
-1.311
106,16
-14.256
-332
97,72
8.326
-1.643
1
30
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
Den samlede udgift har været kr. 22.582.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
21.268.000. Der er givet tillægsbevilling på kr. 3.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 106 % i forhold til budgettet.
Den samlede indtægt har været kr. 14.256.000 ud af et oprindeligt budget på
kr.14.588.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 98 % i forhold til budgettet.
Sammendrag af regnskabet på ØD – ramme 220 Bygningsvedligeholdelse
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
778
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
516
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
576
718
44,52
1.294
Den samlede udgift har været kr. 576.000 ud af et oprindeligt budget på kr. 778.000.
Der er givet tillægsbevilling på kr. 516.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 45
% i forhold til korrigeret budget.
De uforbrugte midler kr. 718.000 søges overført til 2012.
Sammendrag af regnskabet på ØD – ramme 250 Materialegården
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
2.249
-555
1.694
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
1.384
1.384
3.633
-555
3.078
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2.836
797
78,07
-1.036
481
186,62
1.800
1.278
Den samlede udgift har været kr. 2.836.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
2.249.000. Der er givet tillægsbevilling på kr. 1.384.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 78 % i forhold til korrigeret budget.
Den samlede indtægt har været kr. 1.036.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
555.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 187 % i forhold til budgettet. Den
høje merindtægt skyldes manglende justering af budgettet på rammen.
De uforbrugte midler kr. 1.277.000 søges overført til 2012.
Hovedkonto 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger.
00 22 Jordforsyning, uden for ramme
Området dækker udgift til ejendomsskat og lejeindtægter.
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
Restkorrig
eret
årsbudget
Forbr. pct
2011
2
31
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
2011
Indtægt
-6
-6
-6
Den forpagtningsaftale der har været for matr. 89m og 89o Odden By er ophørt.
00 25 Faste ejendomme, uden for ramme
Området dækker udgifter til forsikringer, skatter og afgifter, el, varme, vand og øvrige
udgifter, leje og rengøring af toiletfaciliteter ved Fanø Bad, Rindby Strand,
lystbådehavnen o.a.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
1.882
-1.408
474
1.882
-1.408
474
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.718
164
91,27
-1.324
-84
94,06
394
80
00 25 Faste ejendomme, inden for ramme - ØD 220 Bygningsvedligehold
Bygningsvedligeholdelse: Området er tildelt økonomisk decentralisering med
overførselsret mellem årene.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
293
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
516
809
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
175
634
21,68
Der har været udgift til vedligehold af toiletbygningerne ved Fanø Bad og Rindby
Strand, samt motionsrum i Sønderho.
00 28 Fritidsområder, uden for ramme
Fritidsområder dækker grønne områder, strand og naturpladser
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
210
-11
199
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
210
-11
199
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
392
-182
186,86
-146
135
999,99
249
-47
Merforbruget på kr. 47.000 skyldes udgifter til bortskaffelse af affald fra
strandspande, der er bogført for 2009 og 2010 i alt kr37.000, samt ny flagstang på
Kikkebjerg.
I forbindelse med 3 anmeldte forureninger på stranden i 2011 har Miljøstyrelsen
refunderet de afholdte udgifter, hvilket på dette område beløb sig til kr. 130.000. Den
resterende indtægt fordeler sig på lejeindtægt fra hhv. Fanø - og Sønderho
jagtforening.
3
32
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
00 28 Fritidsområder, inden for ramme - ØD
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt.
Budget
lling 2011 Budget
2011
2011
Udgift
3
220 Bygningsvedligehold
Forbrug
Restkorrig Forbr. pct
2011 pr
eret
2011
20.2.2012 årsbudget
2011
3
7
-4
249,73
Der har været udgift i forbindelse med ny flagstang på Kikkebjerg.
00 28 Fritidsområder, inden for ramme - ØD 250 Materialegården
Området dækker 020.011 Grønne områder /udendørsarealer, 020.001 Fælles formål
samt 020.012 Strandområder og undersøgelse af havvand.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
605
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
605
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
430
175
71,10
Der har hovedsageligt været udgifter til arbejdsmandsløn, samt jord, blomster,
gødning mm.
00 32 Fritidsfaciliteter, uden for ramme
Området dækker udgifter til legeplads ved Nordby Skole
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
66
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
66
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
5
61
8,32
00 32 Fritidsfaciliteter, inden for ramme – ØD 250 Materialegården
Området dækker driftsudgifter vedr. Nordby stadion.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
31
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
31
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
105
-74
338,41
Der har været udgifter til gødning, græsmaling, tennisbaner, vand, afgifter m.m.
00 38 Naturbeskyttelse uden for ramme
Området dækker Naturplejeplan, Klimaprojekt, Klitdæmpning og diger i Nordby og
Sønderho.
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
Restkorrig
eret
årsbudget
Forbr. pct
2011
4
33
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
2011
Udgift
Indtægt
Netto
330
-1
329
459
459
789
-1
788
278
278
511
-1
510
35,27
I forbindelse med naturplejeplan har der været udgift til naturregistreringer. Mindre
forbruget på området kr. 423.000 søges overført til 2012.
Vedrørende klimaprojektet har der været udgift til udarbejdelse af klimaregnskab,
samt show i Fanø Hallen i forbindelse med Viden Event. Derudover har der været
diverse udgifter til gødning, klipning af græs og andet vedligehold af digerne.
00 38 Naturbeskyttelse inden for ramme – ØD 250 Materialegården
Området dækker Nørby Plantage
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
2
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
2
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2
00 48 Vandløbsvæsen, uden for ramme
Området dækker vedligeholdelse af offentlige vandløb og arbejder for fremmed
regning på private vandløb.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
250
-68
182
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
15
235
5,99
-68
15
167
250
-68
182
00 48 Vandløbsvæsen, inden for ramme – ØD 250 Materialegården
Området dækker 0.71 Vedligeholdelse af vandløb.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
404
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
404
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
148
256
36,65
Der har hovedsageligt været udgift til arbejdsmandsløn.
00 52 Miljøbeskyttelse mv., uden for ramme
Området dækker bl.a. miljøkontrol, samarbejde med Esbjerg Kommune på
miljøområdet, øvrige miljøforanstaltninger herunder medlemskab af KIMO.
Opr. vedt.
Budget
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
Restkorrig
eret
Forbr. pct
2011
5
34
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
2011
Udgift
2011
767
20.2.2012
767
årsbudget
2011
668
99
87,06
Vedrørende det forpligtende samarbejde med Esbjerg Kommune, er der modtaget
restopkrævning for 2010 på kr. 104.000. A conto beløbet var i 2011 kr. 126.800 pr.
kvartal.
Derudover har der været udgift til adgang til Danmarks Miljøportal, samt kontingent til
KIMO, Esbjerg Kommune mm.
00 55 Diverse udgifter og indtægter, uden for ramme
Området dækker udgifter til skadedyrsbekæmpelse.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
1
1
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1
00 58 Redningsberedskab, inden for ramme – ØD 220
Bygningsvedligeholdelse
Området dækker udvendig bygningsvedligeholdelse af Brandstation i Nordby og
Sønderho.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
18
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
18
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
18
Hovedkonto 1. Forsyningsvirksomheder m.v.
01 22 Forsyningsvirksomheder, uden for ramme
Området omfatter i dag Affaldshåndtering, idet vandforsyning og spildevand pr. 1/1
2010 er overgået til Fanø Vand A/S.
Fanø Kommune yder pt. et vist omfang af administrativ bistand til Fanø Vand A/S.
Dette bogføres og afregnes fra andet kontoafsnit på Økonomi- og planudvalgets
område.
01 38 Affaldshåndtering – uden for ramme
Området er brugerfinansieret.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
9.587
-10.541
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
9.587
-10.541
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
9.823
-236
102,46
-10.739
198
101,88
6
35
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
Netto
-954
-954
-916
-38
Afregning til renovatører sker månedsvis. Administrationsvederlag og renter
registreres ved regnskabsslutningen. Affaldsafgifter indtægtsføres 2 gange årligt.
Affaldsafgifter fra erhverv samt fast beboelse opkrævedes i 2011 af Fanø Vand A/S.
Affaldsafgifter fra sommerhusejere opkræves via ejendomsskatter.
Regnskabet viser et netto underskud på kr. 38.000.
Affaldshåndteringsområdet har ultimo 2011 en gæld til Fanø Kommune på
kr. 12.304.000
Hovedkonto 2. Trafik og infrastruktur.
02 22 Fællesfunktioner, uden for ramme
Området dækker arbejder for fremmed regning
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
943
-1.002
-59
943
-1.002
-59
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
530
413
56,17
-503
-499
50,22
27
-86
Udgifter og indtægter skal udligne hinanden på området. At der er opkrævet kr.
27.000 mindre end der er udgiftsført i 2011, skyldes forsikringsrelaterede udgifter,
der faktureres i 2012.
02 22 Fællesfunktioner, inden for ramme – ØD 220 Bygningsvedligeholdelse
Området dækker vedligeholdelse af Materialegården.
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
Restkorrig Forbr. pct
Budget
lling 2011 Budget
2011 pr
eret
2011
2011
2011
20.2.2012 årsbudget
2011
Udgift
50
50
282
-232
564,91
Merforbruget skyldes udgift til renovering af taget på Materialegården.
02 22 Fællesfunktioner, inden for ramme – ØD 250 Materialegården
Området dækker udgifter til materialegårdens drift, maskiner, materiel,
værkstedsdrift, løn og pension til vej- og gartnerafdeling.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
1.207
-555
652
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
1.384
1.384
2.591
-555
2.036
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2.153
438
83,11
-1.036
481
186,62
1.117
919
7
36
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
Tillægsbevillingen indeholder det samlede overskud på ØD ramme 250 overført fra
2010 til 2011.
Der er et nettooverskud på området på kr. 919.000, der fordeler sig på et overført
overskud fra 2010 kr. 1.384.000. Dette fratrukket et merforbrug vedr. maskiner,
materiel og værkstedsdrift kr. 224.000 der skyldes indkøb af ny maskine, fratrukket
et merforbrug på personaleudgifter kr. 81.000, fratrukket et merforbrug kr. 170.000
på drift af Materialegården, tillagt en indtægt for maskintimer kr. 10.000.
Indtægten viser de udkonterede timer fra Materialegården, vedrørende drift af
genbrugsstationen. Der arbejdes på en tilretning af budgetbeløbene inden for
rammen.
02 28 Kommunale veje, uden for ramme
Området dækker vedligeholdelse af veje og vintertjeneste.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
3.098
-11
3.087
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
-445
-445
2.653
-11
2.642
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
4.786
-2.133
180,39
-11
4.786
-2.144
Der er et nettomerforbrug på området på kr. 2.144.000, der fordeler sig således:
På vejvedligehold er der et merforbrug på kr. 986.000. Der har bl.a. været udgifter til
Kallesbjergvej, Ved Møllebanken, gadelys, vedligehold af gadelys, alm. vejvedligehold,
pullerter, udgifter til rådgivning i forbindelse med nedgravning af fiberkabler,
arbejdsmandslønninger.
Det har været kotume at overføre midler på området Vejvedligeholdelse. Men en
sådan overførsel fra 2011 til 2012, vil forringe vedligeholdelsesmulighederne i 2012
væsentligt. Underskuddet anbefales derfor ikke overført.
Der er betalt kr. 1.054.000 i vejafvandingsbidrag til Fanø Vand A/S, hvilket svarer til
et merforbrug på området på kr. 941.000. Det høje bidrag skyldes et højt
anlægsniveau hos Fanø Vand A/S. Vejafvandingsbidrag beregnes som 8 % af
nettoanlægsudgiften.
Vejrafhængige udgifter er forbrugt med kr. 358.000, hvilket svarer til et merforbrug
på kr. 231.000 i forhold til budgettet. Merforbruget skyldes primært en hård vinter og
forbruget fordeler sig på indkøb af salt, arbejdsmandslønninger samt entreprenør til
vinterberedskab i Sønderho.
02 32 Kollektiv trafik, uden for ramme
Området dækker tilskud til fælleskommunalt trafikselskab.
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
Budget
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
2011
20.2.2012
Restkorrig
eret
årsbudget
Forbr. pct
2011
8
37
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
2011
Udgift
2.676
2.676
2.733
-57
102,14
Merforbruget skyldes regulering på handicapkørsel for 2010.
Fra Sydtrafik har kommunen primo september modtaget budgetopfølgning nr. 2 2011,
hvoraf det fremgår at det forventes at Fanø Kommunes bidrag til trafikselskabet i
2011 bliver kr. 2.951.000. De udmeldte a conto betalinger fastholdes. Holder denne
forventning, medfører det at Fanø Kommune vil modtage en ekstra regning i form af
regulering i 2012 på kr. 275.000.
02 35 Havne, uden for ramme
Området dækker drift af Nordby Havn og Lystbådehavnen.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
77
-1.536
-1.459
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
77
-1.536
-1.459
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
59
18
76,46
-1.540
4
100,26
-1.481
22
Indtægten dækker opkrævning af diverse havneafgifter.
Hovedkonto 03. Undervisning og Kultur, inden for ramme – ØD 220
Bygningsvedligeholdelse
03 22 Folkeskolen
Området dækker udvendig bygningsvedligeholdelse.
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
Budget
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
2011
20.2.2012
Udgift
221
221
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
12
209
5,35
Området er omfattet af økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene.
Hovedkonto 05. Social- og Sundhedsvæsen, inden for ramme – ØD 220
Bygningsvedligeholdelse
05 25 Dagpleje, daginstitutioner og klubber for børn og
Området dækker udvendig bygningsvedligeholdelse.
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
Budget
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
2011
20.2.2012
Udgift
125
125
unge
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
73
52
58,30
Området er omfattet af økonomiske decentralisering med overførselsret mellem
årene.
9
38
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
Hovedkonto 06. Administrativ Organisation
06 45 Administrativ organisation – uden for
Området dækker salg af Registranten
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt.
Budget
lling 2011 Budget
2011
2011
Indtægt
-1
ramme
Forbrug
2011 pr
20.2.2012
-1
Restkorrig
eret
årsbudget
2011
Forbr. pct
2011
-1
90,00
06 45 Administrativ organisation – inden for ramme – ØD 220
Bygningsvedligeholdelse
Området dækker udvendig bygningsvedligeholdelse af rådhuset.
Opr. vedt. Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
Restkorrig Forbr. pct
Budget
lling 2011 Budget
2011 pr
eret
2011
2011
2011
20.2.2012 årsbudget
2011
Udgift
68
68
26
42
38,36
Området er omfattet af økonomiske decentralisering med overførselsret mellem
årene.
06 48 Erhvervsudvikling, turist- og landdistrikter, uden for ramme
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
1.381
-3
1.378
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
-11
-11
1.370
-3
1.367
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.575
-205
114,95
-2
-1
74,53
1.573
-206
Der er udbetalt tilskud til Fanø Erhvervs- og turistråd for 2011 samt tilskud til
naturvejleder ordningen for 2011. Vedrørende Naturvejlederordningen har Fanø
Kommune modtaget tilskud på kr. 80.000 til udligning af udgifter afholdt i 2010.
Kr. 80.000 søges overført til 2012, jf. sagsnr. 563-2012-4609 om underskudsgaranti
på Naturvejlederordningen.
Merforbruget skyldes at der har været udgift kr. 160.000 til udvikling af Destination
Sydvestjylland, EEU samt kr. 107.000 til vandprøver i forbindelse med Blå Flag der
ikke er budgetlagt.
Anlægskonti:
Sammendrag af regnskabet vedrørende anlægskonti
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
Restkorrig
eret
årsbudget
Forbr. pct
2011
10
39
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
2011
Udgift
Indtægt
Netto
918
3.101
4.019
918
3.101
4.019
4.417
-1.085
3.332
-398
1.085
687
109,91
Den samlede udgift har været kr. 4.417.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
918.000.
Der er givet tillægsbevilling på kr. 3.101.000, hvilket giver en forbrugsprocent på 110
% ud af det korrigerede budget på kr. 4.019.000.
Den samlede indtægt har været kr. 1.085.000 ud af et oprindeligt budget på kr. 0.
HOVEDKONTO 00. BYUDVIKLING, BOLIG- OG MILJØFORANSTALTNINGER
00 22 Jordforsyning
Området dækker byggemodning af 1.- og 2. og 3.etape af nyt boligområde,
Spelmanns Toft og byggemodning Vangled.
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
Udgift
1.731
1.731
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2.020
-289
116,68
Der er på området overført kr. 1.731.000 fra 2010 til 2011. Forbruget fordeler sig
hovedsageligt på byggemodning i Spelmanns Toft etape 3.
00 25 Faste ejendomme
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
773
773
773
773
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.036
-263
134,04
-1.085
1.085
49
822
Der er overført kr. 773.000 fra 2010 til 2011 vedrørende indsatspuljen 2009. Denne
er afsluttet i 2011 og resultatet er et merforbrug i forhold til budgettet på kr.155.000.
På indtægtssiden er der modtaget kr. 1.085.000 i tilskud fra Indsatspujle 2011. Disse
midler overføres til 2012. I forbindelse med modtagelse af tilskuddet er der på
området udgiftsført kr. 108.500, for projektkoordinatorernes medvirken hertil,
svarende til 10 % af det modtagne beløb.
00 28 Fritidsområder
Området dækker grønne områder og naturpladser.
Opr. vedt.
Budget
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
Restkorrig
eret
Forbr. pct
2011
11
40
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
2011
2011
Udgift
300
20.2.2012
300
årsbudget
2011
265
35
88,44
Der er overført kr. 300.000 fra 2010 til 2011 til omlægning af grønne områder ved
stadion.
Der har været udgifter i forbindelse med projekt "den røde tråd".
Der er udgiftsført kr. 200.000 for projektkoordinatorernes medvirken til tilsagnet fra
Lokale- og anlægsfonden til projektet, svarende til 10 % af tilsagnet.
00 38 Naturbeskyttelse
Området dækker sandflugt og kystsikring
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
199
199
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
199
Der er overført kr. 199.000 fra 2010 til 2011 vedrørende dige sikkerhed i Sønderho.
HOVEDKONTO 02. TRAFIK OG INFRASTRUKTUR
02 28 Kommunale veje
Området dækker cykelpuljen, og generel byforskønnelse
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
98
98
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
103
-5
105,41
Der er givet tillægsbevilling vedrørende cykelpuljen. Forbruget fordeler sig ligeligt
mellem de nævnte områder.
02 35 Havne – inden for ramme 230
Området dækker udgifter til renovering af Havnepromenaden, Nordby Havn,
ankomstareal ved færgen, samt parkeringsfaciliteter ved Fanø Plejecenter.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
918
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
918
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
946
-28
103,06
Der har været udgift til etablering af p-plads ved plejecentret kr. 194.000, og kr.
732.000 vedrørende renovering af havnefronten.
12
41
Sagsid. 563-2012-908/6751/CR
02 35 Havne – uden for ramme
Området dækker uddybning af lystbådehavnen.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
20.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
46
-46
Christina í Rættará
Økonomi
Marts 2012
13
42
dok.nr. 525/5071/JM
Bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2011 og
regnskab 2011.
Børne- og kulturudvalgets område
Indledning
De efterfølgende bemærkninger knytter sig til en regnskabsoversigt på
bevillingsniveau, og viser regnskabsresultatet på det niveau, Byrådet har meddelt
bevillingerne.
Nedenfor er anført de væsentligste årsager til afvigelserne mellem
regnskabsresultatet og det oprindelige budget vedrørende driftskontiene.
Hvert enkelt beløb er afrundet, hvilket kan medføre difference ved sammentælling. I
tabellerne er tallene fremført i hele tusinde.
Samlet oversigt over drift og anlæg.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
52.659
-5.203
47.456
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
26.953
-460
26.493
79.612
-5.663
73.949
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
83.829
-4.217
105,30
-7.325
1.662
129,36
76.504
-2.555
Den samlede udgift har været kr. 83.829.000. Den oprindelige bevilling var kr.
52.659.000. Budgettet er justeret til kr. 79.612.000. Regnskabet pr. 31/12 2011 viser
således et restbudget på kr. -4.217.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 105
% i forhold til korrigerede budget.
Den samlede indtægt har været kr. 7.325.000. Den oprindelige bevilling var kr.
5.203.000. Budgettet er justeret til kr. 5.663.000. Regnskabet pr. 31/12 2011 viser
således et restbudget på kr. 1.662.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 129
%.
Der er således et nettounderskud på kr. 2.555.000, hvilket bl.a. skyldes merudgifter
til ombygning af Nordby skole samt Odden.
43
Drift.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
52.659
-5.203
47.456
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
1.512
-460
1.052
54.171
-5.663
48.508
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
54.151
20
99,96
-7.324
1.661
129,33
46.827
1.681
Anlæg.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
25.441
25.441
25.441
25.441
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
29.678
-4.237
116,66
-2
2
29.676
-4.235
Overskuddet på driften skyldes en merindtægt vedr. skolebørn fra andre kommuner.
Derudover har der været mindre udgifter vedr. fripladser på daginstitutionsområdet,
befordring af skoleelever samt daghøjskole ophold.
Underskuddet på anlægget vedrører ombygning af Nordby Skole samt Odden.
44
Bemærkninger til de enkelte bevillinger udenfor Økonomisk decentralisering.
Drift:
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
28.868
-5.025
23.846
1.588
-460
1.128
30.456
-5.485
24.971
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
30.950
-494
101,62
-6.956
1.471
126,81
23.994
977
Den samlede udgift har været kr. 30.950.000. Bevillingen er kr. 30.456.000.
Regnskabet pr. 31/12 2011 viser således et merforbrug på kr. 494.000, hvilket svarer
til en forbrugsprocent på 102 % i forhold til korrigerede budget.
Den samlede indtægt har været kr. 6.956.000. Bevillingen er på kr. 5.482.000.
Regnskabet pr. 31/12 2011 viser således en merindtægt på kr. 1.471.000, hvilket
svarer til en forbrugsprocent på 127 %.
Anlæg:
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
Udgift
Indtægt
Netto
25.441
25.441
25.441
25.441
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
29.678
-4.237
116,66
-2
2
29.676
-4.235
Bemærkninger til de enkelte bevillinger fremgår på de følgende sider.
Hovedkonto 00 Byudvikling bolig- og miljøforanstaltninger
00 25 Faste ejendomme
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
611
1
612
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
611
1
612
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
464
147
75,89
1
464
148
45
Udgiften dækker indvendig drift af biblioteksbygning, rengøring af bibliotek i Sønderho
og indvendig drift af Sønderho skole.
00 28 Fritidsområder
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
8
8
8
8
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
20
-12
250,00
-200
200
-180
188
Udgiften dækker mindesmærker på kirkegårde.
Indtægten stammer fra indbetaling fra jobcenter Esbjerg vedr. Landsbypedel.
Ordningen påbegyndes først i 2012, hvorfor beløbet søges overført.
Hovedkonto 03 Undervisning og kultur
03 22 Folkeskolen
Drift
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
4.210
-578
3.632
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
200
-550
-350
4.410
-1.128
3.282
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
4.783
-373
108,46
-1.189
61
105,40
3.594
-312
Bevillingen dækker:
Konto 301 Folkeskoler - Mellemkommunal refusion for folkeskoler
Konto 302 Fælles udgifter for kommunens samlede skolevæsen
Konto 303 Syge- og hjemmeundervisning
Konto 304 PPR
Konto 305 Skolefritidsordning (SFO)
Konto 306 Befordring af elever
Konto 307 Specialundervisning i regionale tilbud (objektivt finansierede)
Konto 308 Kommunale specialskoler
Konto 310 Bidrag til statslige og private skoler
Konto 312 Efterskoler og ungdomskostskoler
Konto 314 Ungdoms uddannelsesvejledning
46
Konto 316 Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen.
Konto 317 Specialpædagogisk bistand til voksne
I budgetforliget vedrørende 2011 blev indlagt en forventet besparelse i forbindelse
med samdrift af folkebiblioteket og skolebiblioteket. Besparelsen var forventet at
kunne indhentes fra 1. september 2011. Aftalen med Esbjerg kommune er blevet
genforhandlet i løbet af sommerhalvåret, og vil træde i kraft 1. januar 2012. Den
forudsatte besparelse vil dermed først udmøntes fra 2012.
Merforbruget skyldes bl.a. udgifter til specialskoler samt til Ungdommens
Uddannelsesvejledning.
Anlæg
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
22.738
22.738
22.738
22.738
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
26.893
-4.155
118,28
-2
2
26.891
-4153
Der er i projektperioden et samlet merforbrug på kr. 4.369.000. Der henvises i øvrigt
til anlægsregnskabet.
03 30 Ungdomsuddannelser
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
363
363
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
349
14
96,04
Bevillingen dækker erhvervsgrunduddannelser, uddannelse til unge med specielle
behov og bidrag til ordinære elever på produktionsskoler.
03 32 Folkebiblioteker
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
2.323
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
550
2.873
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2.305
568
80,22
47
Bevillingen dækker betaling til Esbjerg kommune for biblioteksbetjening af Fanø.
Tillægsbevillingen vedrører blandt andet chipning af bøger mv., som endnu ikke er
fuldført. Der er afsat kr. 550.000 til dette formål. Udgiften afholdes af Nordby Skoles
budget 2012.
03 35 Kulturel virksomhed
Drift
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
1.541
-94
1.450
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
298
90
388
1.839
-4
1.838
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2.611
-772
141,97
-744
740
999,99
1.884
-46
Bevillingen dækker:
Konto 360 Museer
Konto 362 Teatre
Konto 363 Musikskolen
Konto 364 Andre kulturelle opgaver, herunder fri-ø.
Merforbruget skyldes hovedsageligt en efterregulering for 2010 vedr. Fanø
Kulturskole.
Derudover har der været underskud på følgende projekter:
"Open Beach":
"Ungerådet":
"Teaterskolen":
"Spil Dansk dagen":
"Ungerådet":
underskud
underskud
underskud
underskud
underskud
på
på
på
på
på
kr.
kr.
kr.
kr.
kr.
15.000
37.000
37.000
4.600
35.000
Indtægten skyldes hovedsagligt statstilskud vedr. Sommerteaterskolen, tilskud til
Fanø Open Beach, tilskud til fri-ø samt bogsalg vedr. Forfatterskolen.
48
Anlæg
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-540
540
Udgift
Bevillingen dækker renovering af "Musikkens Hus".
Forbruget skyldes flisearbejde, malerarbejde samt en trappe. Udgiften indgår som en
del af medfinansieringen af indsatspuljen 2010.
03 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
784
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
-60
724
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
688
36
94,96
Bevillingen dækker:
Konto 374 Lokaletilskud herunder leje af Fanø Hallen samt benyttelse af pedelbistand i
forbindelse med lokalbenyttelse.
Konto 376 Ungdomsskolevirksomhed
Konto 377 Daghøjskole
Konto 378 Kommunale tilskud til statslige finansierede selvejende
uddannelsesinstitutioner.
Der har været et mindreforbrug på lokaletilskud samt på daghøjskole ophold.
Hovedkonto 05 Social- og sundhedsvæsen
05 25 Dagpleje, daginstitution og klubber for børn og unge.
Drift
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
3.115
-4.206
-1.091
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
400
400
3.515
-4.206
-691
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
3.288
227
93,55
-4.685
479
111,38
-1.397
706
49
Bevillingen dækker:
Konto 510 Fælles formål (fripladser, søskende rabat samt udgift til støttepædagog)
Konto 511 Dagplejen (forældrebetaling)
Konto 513 Fanø Børnehave (forældrebetaling)
Konto 514 Daginstitutionen Odden (forældrebetaling)
Konto 515 fritidshjem (forældrebetaling)
Konto 516 Klubber (forældrebetaling)
Konto 517 Særlige dagtilbud (forældrebetaling)
Konto 519 Tilskud til puljeordninger
Mindreforbruget skyldes bl.a. at udgiften til fripladser på daginstitutionsområdet er
mindre end budgetteret.
Anlæg
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
8.2.2012
2.703
2.703
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
3.325
-622
123,00
Ombygning af Odden.
I 2010 blev bevilget kr. 3.000.000 til ombygning af Odden. Restbeløbet på kr.
2.703.000 blev overført til 2011 i forbindelse med godkendelse af regnskab 2010.
Merforbruget på anlægget skyldes til dels uforudsete udgifter. I forbindelse med
projektering blev det klart, at der var jordforurening. Dette medførte uforudsete
udgifter til bortskaffelse af jord. Derudover er der blevet indkøbt inventar til
institutionen, hvilket ikke var forudsat ved projekteringen.
Endvidere har der været ekstra udgifter til bl.a. ovenlysvinduer med afskærmning +
elstyring. Gulvvarme i tumleren, beklædning af skur samt LED-lys.
Der henvises i øvrigt til anlægsregnskabet.
50
Bemærkninger til de enkelte bevillinger indenfor Økonomisk
decentralisering.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
39.704
-326
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
124
39.828
-326
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
39.644
184
99,53
-507
181
155,52
Den samlede udgift har været kr. 39.644.000. Den korrigerede bevilling er på
39.828.000. Regnskabet pr. 31/12 2011 viser således et restbudget på kr. 184.000,
hvilket svarer til en forbrugsprocent på 99,5 %.
Den samlede indtægt har været kr. 507.000. Bevillingen er på 326.000. Regnskabet
pr. 31/12 2011 viser således et restbudget på kr. 181.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 155,5 %.
Hovedkonto 03 Undervisning og kultur
03 22 Folkeskolen
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
23.791
-178
23.613
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
-76
-76
23.715
-178
23.537
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
23.201
514
97,83
-368
190
206,67
22.833
704
Bevillingen dækker:
Konto 301 Folkeskolen
Konto 302 Fælles udgifter for kommunens samlede skolevæsen
Der er økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene på
skolebestyrelsens og ledelsens ramme på Nordby Skole.
Der er økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene på
skolebestyrelsens og ledelsens ramme på Nordby Skole.
På ledelsens ramme er der et mindreforbrug på kr. 602.000.
På bestyrelsens ramme er der et mindreforbrug på kr. 218.000.
I alt et nettooverskud på kr. 820.000.
51
03 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v.
Folkeoplysning
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
821
-145
676
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
29
29
850
-145
705
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
745
105
87,63
-133
-12
91,50
612
93
Bevillingen dækker:
Folkeoplysningsområdet
Ungdomsskolen
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
463
-3
460
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
50
50
513
-3
510
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
610
-97
118,85
-2
-1
56,67
608
-98
Bevillingen dækker:
Juniorklubben
Ungdomsklubben
Merforbruget skyldes ekstra udgifter til undervisning af unge, der ikke har været i
stand til at deltage i den almindelige folkeskole undervisning.
Hovedkonto 05 Social- og sundhedsvæsen
05 25 Dagpleje, daginstitution og klubber for børn og unge.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
13.2.2012
14.629
121
14.750
14.629
121
14.750
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
15.088
-338
102,29
-4
4
15.084
-334
52
Bevillingen dækker:
Konto 511 Dagplejen
Konto 513 Fanø Børnehave
Konto 514 Daginstitution Odden
Konto 514 Bakskuld
Konto 515 Fritidshjem
Konto 516 Klubber
Konto 517 Særlige dagtilbud
Konto 519 Tilskud til puljeordninger
Der er økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene for
daginstitutionen Odden, dagplejen, Fanø Børnehave, Fanø fritidshjem og klubberne.
Bevillingen dækker:
Ledelsens ramme på daginstitutionsområdet overføres med et underskud på kr.189.000.
Dagplejen. Der overføres et overskud på bestyrelsens ramme kr. 15.000.
Fanø Børnehave. Der overføres et overskud på kr. -132.000.
Daginstitution Odden, der overføres underskud på bestyrelsens ramme kr. -43.000.
Fritidshjem + Ungdomsklubben. Der overføres et overskud på bestyrelsens ramme
kr. 15.000
For hele området søges overført netto kr. 334.000, hvilket vil reducere 2012budgettet.
Fanø Børnehave har haft et merforbrug på lønudgifter. Dette skyldes, at der har været
en merindskrivning af børn, hvilket har givet en administrativ tillægsbevilling til løn på
kr. 382.000.
I følge aftale om "vippepuljen" vedtaget af Børne- og kulturudvalget, tildeles området
midler ved merindskrivning. Merindskrivningen har i henhold til vippepuljen udløst en
merbevilling
For institutionsområdet gælder, at der blandt forudsætningerne for budget 2011 var
indførelse af lukkedage samt samdrift på institutionsområdet. Der har ikke blandt
forældrekredsen været opbakning til lukkedage, og forventningerne til besparelsen på
samdrift er ikke indfriet. Der er derfor givet en tillægsbevilling på området.
53
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2011 og
regnskab 2011
Social- og Sundhedsudvalgets område
Indledning
De efterfølgende bemærkninger knytter sig til regnskabsoversigt på bevillingsniveau.
Denne oversigt viser regnskabsresultatet på det niveau, hvor Byrådet har meddelt
bevillingerne. Nedenfor er anført de væsentligste årsager til afvigelserne mellem
regnskabsresultatet og det oprindelige budget.
Hvert enkelt beløb er afrundet, hvilket kan medføre difference ved sammentælling. I
tabellerne er tallene fremført i hele tusinde.
Samlet har der været et mindre forbrug på 6.809.000 kr. i forhold til det korrigerede
budget, dvs. inkl. tillægsbevillinger og større indtægt end budgetteret, hvilket svarer
til en forbrugsprocent på 96.
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
Udgift
117.701
781
118.482
117.248
1.234
98,96
Indtægt
-29.905
763
-29.142
-34.717
5.575
119,13
Netto
87.796
1.544
89.340
85.531
6.809
95,74
Den samlede udgift har været 117.248.000 kr. Den oprindelige bevilling var
117.701.000 kr. Der er givet tillægsbevillinger på i alt kr. 1.544.000 vedrørende
overførsel på plejecentrets ramme, merudgift på det specialiserede socialområde,
overførselsindkomster mv.
Regnskabet pr. 31.12.2011 viser således et mindre forbrug på udgiftssiden på
1.234.000 kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 99 i forhold til det korrigerede
budget.
Den samlede indtægt har været 34.717.000 kr. Det korrigerede budget lyder på
29.142.000 kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 119.
Der har ikke været budgetteret med en regulering af administrationsomkostninger fra
kt. 06 til kt. 04/05. Reguleringen belaster kt. 05 med kr. 668.000 og kt. 04 med kr.
46.000.
Det specialiserede område samt overførsler har holdt sig indenfor det bevilgede. Der
har været merindtægter på udenøs-beboere samt et mindre forbrug på plejecentrets
område.
1
54
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Bemærkninger til de enkelte bevillinger udenfor Økonomisk decentralisering:
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
84.502
-29.871
54.631
1.014
908
1.922
85.516
-28.963
56.553
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
86.085
-569
100,66
-34.166
5.203
117,96
51.919
4.634
Hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
00 25 Faste ejendomme
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
160
160
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
152
8
95,17
Bevillingen dækker:
• Konto 011 Beboelse
• Konto 018 Driftsikring af boligbyggeriet
Afdrag forfalder i juni og december.
Hovedkonto 04 Sundhedsområdet
04 62 Sundhedsudgifter m.v.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
11.181
-1.606
9.575
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
900
900
12.081
-1.606
10.475
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
12.606
-525
104,34
-1.681
75
104,65
10.925
-450
Bevillingen dækker:
• Konto 481 Aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet
• Konto 482 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning
• Konto 485 Kommunal tandpleje
• Konto 488 Sundhedsfremme og forebyggelse
• Konto 489 Kommunal sundhedstjeneste
• Konto 490 Andre sundhedsudgifter
2
55
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Den samlede forbrugsprocent på området er 104%.
Konto 481 Aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet
Området dækker blandt andet almindelige indlæggelser på sygehus, dvs. hvor Fanø
Kommune betaler pr. indlæggelse, ambulante psykiatri, genoptræning under
indlæggelser, sygesikringsområdet mv.
Der er forbrug på 99%.
Konto 482 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning
Området dækker, udover genoptræning og vedligeholdelsestræning, udgifter til
regionen vedr. ADL træning.
Konto 484 Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut m.v.
Der er i 2011 budgetteret med 302.000 kr. Der har været et mindre forbrug på kr.
88.000.
Forbrugsprocenten er 71.
Konto 485 Kommunal tandpleje
Der er på området en forbrugsprocent på 87.
Konto 488 Sundhedsfremme og forebyggelse
Området indeholder blandt andet projektet til implementering og modning af
forløbsprogrammer vedr. kroniske sygdomme. På dette projekt har der været et
merforbrug på kr. 33.000. Merforbruget skyldes en manglende overførsel fra 2010 til
2011. Tilskuddet bogført i 2010 var kr. 35.000. Projektet forventes afsluttet i 2012
Fra 2010 er en del af området udlagt til en ny ramme, der omfatter kommunal
forebyggelse. Området optræder dermed to gange (se også bagest i dokumentet).
Konto 489 Kommunal sundhedstjeneste
Ingen bemærkninger.
Konto 490 Andre sundhedsudgifter
Området dækker hospiceophold, begravelseshjælp samt befordringsgodtgørelse i
forbindelse med læge- og speciallægebesøg for pensionister.
Forbrugsprocenten på andre sundhedsudgifter er 161. Merforbruget er på kr. 610.000.
Dette ligger på befordringsgodtgørelse samt drift af Sundhedshuset. Der er et
merforbrug på Sundhedshuset på kr. 372.000, hvilket blandt andet skyldes at
lejlighederne ikke har været udlejet hele året.
Udgifter vedr. drift af Sundhedsklinikken og Fanø kommunes Sundhedsopgaver
bogføres på egen ramme. Se længere fremme i dokumentet.
3
56
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Hovedkonto 05 Social- og sundhedsvæsen
05 28 Døgninstitutioner, opholdssteder og forebyggende foranstaltninger for
børn og unge
Drift
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
4.935
-13
4.922
1.000
1.000
5.935
-13
5.922
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
6.057
-122
102,06
-397
384
999,99
5.660
262
Der er i august 2011 bevilget kr. 1.000.000 til området.
Bevillingen dækker:
Konto 520 plejefamilier og opholdssteder for børn og unge
Der er et merforbrug på området, hvilket skyldes bevilling af efterskoleophold og
tilbud om ophold i opholdssted for flere børn og unge end forventet ved
budgetlægning for 2011 samt øgede udgifter til plejefamilier. Merudgiften på
plejefamilier alene er kr. 942.000.
Forbrugsprocenten er 182.
Konto 521 forebyggende foranstaltninger for børn og unge
Det følges løbende hvilke nye sager, der tilgår området på personniveau og der
iværksættes evt. tiltag.
På området bogføres projekt, Fritidspas til børn, 6-10 år, der er bevilget kr. 114.375 i
hvert af årene 2010-2013.
Projektregnskabet indgår i forbrugsprocenten på området.
Forbrugsprocenten er 82.
Konto 523 døgninstitutioner for børn og unge
Forbrugsprocenten er 87 i forhold til det korrigerede budget.
Der er indlagt tillægsbevilling på kr. 1.000.000 på området, til dækning af udgifter på
igangsatte foranstaltninger, bevilget af Social- og Sundhedsudvalget.
Konto 524 sikrede døgninstitutioner for børn og unge
Indeholder hovedsagelig objektiv finansiering. Der er modtaget regninger for
henholdsvis halvårlige og helårlige afregninger. Forbrugsprocenten er 77.
05 32 Boliger og institutioner samt pleje og omsorg for ældre
4
57
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
4.562
-4.649
-87
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
850
-1.328
-478
5.412
-5.977
-565
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
8.090
-2.678
149,49
-10.887
4.910
182,15
-2.797
2.232
Området forventes at overholde bevillingen. Hjælpemiddelområdet holdes dog under
observation.
Der forventes en merindtægt vedr. udenøs borgere på Fanø Plejecenter.
Bevillingsniveauet omfatter:
• Konto 530 Ældreboliger
• Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede
• Konto 533 Forebyggende indsats for ældre og handicappede
• Konto 534 Plejehjem og beskyttede boliger
• Konto 535 Hjælpemidler
Konto 530 Ældreboliger
Fanø Kommune er forpligtiget til overfor Domea at afholde udgifter til lejetab. Fanø
Kommune har anvisningsret til boligerne.
Der har været et forbrug på området på kr. 40.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 107.
Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede (Udenfor økonomisk
decentralisering)
Integrerede plejeordninger omfatter den aktivitet, der finder sted fra Fanø Plejecenter
(hjemmehjælp, hjemmesygepleje, omsorgsforanstaltninger og ydelser ved Fanø
Plejecenter).
Der er opkrævet mellemkommunal refusion vedr. udenøs beboere på Fanø Plejecenter
samt afregnet mellemkommunal refusion for Fanø borgere, bosiddende udenøs. Der
har været en samlet merindtægt på kr. 2.655.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 153 i forhold til det korrigerede budget.
På området bogføres projektet, Dagtilbud til demente og deres pårørende. Der er
bevilget i alt kr. 150.000, samlet over årene 2010 og 2011. Da projektets start blev
udsat er projektperioden blevet forlænget til 2012. De tildelte midler fra 2010 blev
overført til 2011.
Konto 533 Forebyggende indsats for ældre og handicappede
Området er bevilget en tillægsbevilling på kr. 700.000, forbrugsprocenten er således
på området 98%.
Der er hjemtaget refusion vedr. særligt dyre enkeltsager på kr. 86.000.
5
58
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Konto 534 Plejehjem og beskyttede boliger.
Der er udelukkende bogført administrationsomkostninger på området.
Konto 535 Hjælpemidler, forbrugsgoder, støtte til bil, boligindretning og individuel
befordring efter kapitel 21 i lov om social service
Forbruget dækker blandt andet abonnement til Zealand Care.
Der er bogført indtægt vedr. afdrag på billån for 2010 og 2011.
Forbrugsprocenten på området er 111.
05 35 Rådgivning
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
26
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
26
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
17
9
65,49
Bevillingen dækker:
• Konto 540 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner
Her registreres udgifter og indtægter vedrørende rådgivningsinstitutioner, herunder
lands- og landsdelsdækkende rådgivningsinstitutioner og videncentre for børn og
unge, jf. § 11 i lov om social service, samt børnepsykiatrisk rådgivning, der ikke er en
sygehusydelse. Endvidere registreres udgifter til Dansk Hjælpemiddel Institut og til
Blindeinstituttets materialesamling her.
Der er afsat kr. 26.000 i budgettet for 2011, men der blev kun forbrugt kr. 17.000.
05 38 Tilbud til voksne med særlige behov
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
6.738
-176
6.562
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
6.738
-176
6.562
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
6.664
74
98,91
-226
50
128,41
6.438
124
Bevillingen dækker:
• Konto 542 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (Servicelovens
§109-110)
• Konto 544 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede
• Konto 545 Behandling af stofmisbrugere (Servicelovens §101 Sundhedsloven §
142)
• Konto 550 Botilbud for længerevarende ophold (§ 108)
• Konto 552 Botilbud for midlertidigt ophold (§ 107)
• Konto 553 Kontaktperson- og ledsagerordninger (§ 45, 97-99)
6
59
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
•
•
Konto 558 Beskyttet beskæftigelse (§ 103)
Konto 559 Aktivitets- og samværstilbud
Konto 542 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (Servicelovens §109110)
Ingen bemærkninger
Konto 544 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede
Ingen bemærkninger
Konto 545 Behandling af stofmisbrugere (Servicelovens § 101 og Sundhedslovens §
142)
Forbrugsprocenten er 106.
Konto 550 Botilbud for længerevarende ophold (§ 108)
Området indeholder bl.a. Psykiatrigruppen, hvortil der er bevilget kr. 141.000.
Forbrugsprocenten på området er 92.
Konto 552 Botilbud for midlertidigt ophold (§ 107)
Ingen bemærkninger
Konto 553 Kontaktperson- og ledsageordning (§ 45, 97-99)
Udgiften på dette område dækker hovedsagelig ledsageordning for personer i
boophold med nedsat funktionsevne.
Konto 558 Beskyttet beskæftigelse (§103)
Der er en forbrugsprocent på 153. Der har været en tilgang på 3 borgere på området.
Området holdes under fortsat observation i 2012.
Konto 559 Aktivitets- og samværstilbud (§104)
Forbrugsprocenten er 124. Der er kommet flere brugere til midt på året. Der var som
forventet et merforbrug på kr. 285.000.
7
60
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
05 46 Introduktionsprogram for udlændinge
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
2.816
-1.125
1.691
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
-500
-500
2.316
-1.125
1.191
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.431
885
61,80
-1.137
12
101,11
294
897
Bevillingen dækker:
• Konto 560 introduktionsprogram m.v.
• Konto 561 introduktionsydelse
Indtægten dækker grund- og program tilskud, der hjemtages kvartalsvis på grundlag
af antal udlændinge.
Fanø kommune har i oktober modtaget 3 flygtninge. Den sene ankomst har medført
et forventet mindre forbrug på området. Budgettet blev justeret med netto kr.
500.000, men der har yderligere været et mindre forbrug på kr. 897.000.
Overførselsområdet
Budgettet for kontanthjælp, blev i forbindelse med bevillingskontrol pr. 31. august
2011 blevet justeret kr. 1.200.000, hvilket hovedsageligt skyldes, at der er et større
antal ikke-aktiverede modtagere end forventet.
05 48 Førtidspensioner og personlige tillæg
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
19.513
-7.181
12.332
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
19.513
-7.181
12.332
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
18.545
968
95,04
-6.948
-233
96,75
11.597
735
Bevillingen dækker:
• Konto 567 personlige tillæg
• Konto 568 førtidspensioner med 50% refusion
• Konto 569 førtidspensioner med 35% før 1. januar 2003
• Konto 570 førtidspensioner med 35% efter 1. januar 2003
Der er på det samlede område en forbrugsprocent på 95. Der er hjemtaget refusion
for perioden samt restrefusion for 2010.
8
61
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Det øvrige pensionsområde, hvor staten finansierer 100%, føres på konto 852.
05 57 Kontante ydelser
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
20.836
-8.070
12.766
1.200
1.200
22.036
-8.070
13.966
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
21.392
644
97,08
-7.918
-152
98,12
13.474
492
Bevillingen dækker:
• Konto 571 Sygedagpenge
• Konto 572 Socialformål
• Konto 573 Kontanthjælp
• Konto 574 Kontanthjælp vedr. visse grupper af flygtninge
• Konto 575 Aktiverende kontanthjælpsmodtagere
• Konto 576 Boligydelser til pensionister
• Konto 577 Boligsikring
• Konto 578 Dagpenge til forsikrede ledige
Der er hjemtaget refusion for hele perioden.
Der er indlagt en tillægsbevilling vedr. kontanthjælp som følge af bevillingskontrollen
pr. 31.08.2011.
Konto 571 Sygedagpenge
Udover 52 uger - ingen refusion.
På området er en forbrugsprocent på 66.
Der er ved udgangen af 2011 registreret 3 modtagere af sygedagpenge i en periode
på over 52 uger.
Sygedagpenge mellem 4 og 52 uge med 50% refusion
Der er ved udgangen af 2011 registreret 37 modtagere af sygedagpenge i en periode
mellem 4 og 52 uger.
Reglerne på området lægger sig op af reglerne på kontanthjælpsområdet. Fra 9.
fraværsuge og frem stilles krav om aktivering. For aktiverede
sygedagpengemodtagere vil kommunen modtage 50% refusion mod 30% for ikkeaktiverede.
Konto 573 Kontanthjælp – ikke aktiverede
Der er ved udgangen af 2011 registreret 39 modtagere af kontanthjælp, heraf er
aktiveret 7, hvilket svarer til en aktiveringsprocent på 18.
Forbruget er100% i forhold til det korrigerede budget.
Konto 574 Kontanthjælp vedr. visse grupper af flygtninge
Der er 100% refusion på de udgifter der er blevet bogført her.
9
62
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Konto 575 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere
Der er en forbrugsprocent på 103.
Konto 576 Boligydelser til pensionister
Ingen bemærkninger.
Konto 577 Boligsikring
Ingen bemærkninger
Konto 578 Dagpenge til forsikrede ledige
Endelig opgørelse for 2010 og 2011 kommer i forbindelse med kommuneaftalen for
2013.
Forbrugsprocenten er 97 ved udgangen af 2011.
Der var ved udgangen af 2011 84 forsikrede ledige.
Kommunens bidrag til de forsikrede ledige afregnes således:
Dagpenge til ledige fra 1. til 12. uge, 0%
Der registreres ikke vedr. denne gruppe, da kommunens bidrag er 0% og derfor ikke
har nogen betydning. I denne gruppe var der ved årets udgang 24 personer
Dagpenge i aktive perioder, 50% og 70% bidrag.
Der var ved udgangen af 2011 afregnet kr. 545.923 og 16 personer i denne gruppe.
Dagpenge i passive perioder, 70% bidrag.
Der var ved udgangen af 2011 afregnet kr. 3.246.692 og 39 personer i denne gruppe.
Dagpenge, ej rettidige, 100% bidrag.
Der var ved udgangen af 2011 afregnet kr. 522.568 og 4 personer i denne gruppe.
Uddannelsesydelse under seks ugers selvvalgt uddannelse, 70% bidrag.
Der var ved udgangen af 2011 afregnet kr. 28.955 og 1 person i denne gruppe.
Medfinansiering af befordringsgodtgørelse, 50% bidrag.
05 58 Revalidering
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
9.413
-4.620
4.793
9.413
-4.620
4.793
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
8.616
797
91,54
-4.614
-6
99,88
4.002
791
Bevillingen dækker:
• Konto 580 Revalidering.
10
63
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
•
Konto 581 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskud
Konto 580 Revalidering
Udgifterne til revalidering forløber ikke jævnt over året. Der er modtaget få regninger
vedr. uddannelse i forbindelse med revalidering.
Forbrugsprocenten er 39.
Konto 581 Fleksjob mv.
Forbrugsprocenten vedrørende fleksjob er ved udgangen af 2011 på 103.
05 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
2.986
-2.431
555
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
-2.236
2.236
750
-195
555
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.434
-684
191,19
-412
217
211,39
1.022
-467
Bevillingen dækker:
• Konto 590 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats
• Konto 593 Jobcentre
• Konto 594 Jobcentrenes aktive beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige
• Konto 595 Løntilskud til ledige ansat i kommuner
• Konto 596 Servicejob
• Konto 598 Beskæftigelsesordningen
Der har ikke været afsat tilstrækkelige midler til uddannelse af dagpengemodtagere.
Merforbruget skyldes hovedsageligt denne post.
Konto 590 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats
Der bliver her bl.a. bogført driftsudgifter i forbindelse med f.eks. uddannelsesforløb til
forsikrede ledige.
Der kan hjemtages 50% refusionunder det fælles driftsloft iflg. §118 stk. 2, hvilket
der bliver opgjort i den foreløbige restrefusion, hvilken ikke er udfærdiget ved
udgangen af 2011.
Konto 593 Jobcentre
Jobcenterets driftsudgifter bliver bogført på konto 590.
Konto 594 Jobcentrenes aktive beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige
Bliver bogført på konto 590
Konto 595 Løntilskud til forsikrede ledige ansat i kommuner
Midlerne bruges til lønninger for aktiverede fra Jobcenter Esbjerg i kommunal
jobtræning. Ministeriet melder årligt ud, hvor mange personer kommunen skal sætte
11
64
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
penge af til. Jobcenter Esbjerg har bedt om oprettelse af en del
kommunaljobtræningspladser.
Der er i 2011 blevet reguleret ned til reelt niveau, men efterfølgende været et mindre
merforbrug på området.
Konto 596 Servicejob
Forbrugsprocenten er 97.
Konto 598 Beskæftigelsesordninger
Forbrugsprocenten på området er 105.
Indtægten stammer fra statstilskud vedr. opkvalificerende læse, skrive og
regnekurser.
05 72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
290
290
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
279
11
96,36
Bevillingen dækker:
• Konto 599 Øvrige sociale formål
Konto 599 Øvrige sociale formål
Midlerne bruges til tinglysningsafgifter ved lån til betaling af ejendomsskat samt støtte
til frivilligt socialt arbejde §18. Tinglysningsafgiften er faldet betydeligt i år, og svarer
nu til det budgetterede.
Hovedkonto 06 Administration
06 45 Administrativ organisation
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
1.046
-200
846
1.046
-200
846
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
811
35
95,83
55
-55
866
-20
Området omfatter det forpligtigende samarbejde med Esbjerg Jobcenter ved Esbjerg
Kommune.
Der er i forbindelse med bevillingskontrollen pr. 31. august 2011 reguleret for
forventet mindre forbrug.
12
65
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Bemærkninger til de enkelte bevillinger indenfor Økonomisk
decentralisering:
Hovenkonto 04 Sundhedsområdet
04 62 Sundhedsfremme og forebyggelse (ramme 434)
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
686
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
331
1.017
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
526
491
51,77
Konto 488 Sundhedsfremme og forebyggelse
Der er her afholdt udgift til løn til teamleder for sygeplejerskerne og
sundhedskoordinator.
Udgifterne til lønninger følger bevillingen. Der har således været et mindre forbrug på
materiale og aktivitetsudgifterne.
04 62 Andre sundhedsudgifter (ramme 433)
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
464
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
464
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
807
-343
173,97
Konto 490 Andre sundhedsudgifter
Der afholdes udgifter vedrørende Sundhedshuset og drift af Sundhedsklinikken her.
Der er udkonteret intern husleje for Sundhedshuset i 2011. Huslejen er beregnet til
kr. 48.085 pr. måned.
Huslejen vedr. Sundhedsklinikken udgør 48.000 årligt, til hvilke der ikke er afsat
midler i budgettet.
Der har endvidere været et merforbrug vedr. rengøring.
13
66
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Hovenkonto 04 Sundhedsområdet
04 62 Sundhedsfremme og forebyggelse (ramme 432)
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
169
169
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
179
-10
105,98
Området dækker kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning samt
kommunal tandpleje.
Hovedkonto 05 Social- og sundhedsvæsen
05 32 Boliger og institutioner samt pleje og omsorg for ældre (ramme 432)
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
31.880
-34
31.846
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
28.2.2012
-564
-145
-709
31.316
-179
31.137
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
29.640
1.676
94,65
-551
372
308,04
29.089
2.048
Forbrugsprocenten ligger på 95%.
Forbrugsprofilen for området er erfaringsmæssigt med et højere forbrug i første halvår
end andet halvår. Eventuelle merforbrug ligger typisk på lønningerne.
Bevillingsniveauet omfatter:
• Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede
• Konto 534 Plejehjem og beskyttede boliger
• Konto 537 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i
eget hjem
Konto 532 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede (Indenfor økonomisk
decentralisering)
Integrerede plejeordninger omfatter den aktivitet, der finder sted fra Fanø Plejecenter
(hjemme-hjælp, hjemmesygepleje, omsorgforanstaltninger og ydelser ved Fanø
Plejecenter).
Der har været et mindre forbrug på området på kr. 1.676.000.
Merindtægten skyldes viderefakturering af pedellønning til Domea samt
dagpengeindtægter.
Konto 534 Plejehjem og beskyttede boliger (Indenfor økonomisk decentralisering)
Udgiften omhandler selve bygningens drift, blandt andet husleje for servicearealer og
aflastnings-boliger samt vend, varme og elektricitetsforbrug.
14
67
Sagnr. 563-2012-418/7710/IF
Konto 537 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget
hjem (Indenfor økonomisk decentralisering)
Merforbruget er kr. 54.000 hvilket svarer til en forbrugsprocent på 129 på området.
Forbruget ligger på lønudgiften til pårørende til pasning af døende i eget hjem.
15
68
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
Bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2011 og
regnskab 2011
Økonomi- og planudvalgets område
Indledning
De efterfølgende bemærkninger knytter sig til regnskabsoversigt på bevillingsniveau.
Denne oversigt viser regnskabsresultatet på det niveau, hvor Byrådet har meddelt
bevillingerne.
Nedenfor er anført de væsentligste årsager til afvigelserne mellem
regnskabsresultatet og det oprindelige budget.
Hvert enkelt beløb er afrundet, hvilket kan medføre difference ved sammentælling. I
tabellerne er tallene fremført i hele tusinde.
DRIFTSKONTI
Sammendrag af regnskabet på Økonomi- og Planudvalgets område
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
30.305
-2.371
27.934
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.916
-88
1.828
32.221
-2.459
29.762
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
34.053
-1.832
105,69
-4.597
2.138
186,93
29.456
306
Den samlede udgift har været kr. 34.053.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
30.305.000. Der er givet tillægsbevilling på kr. 1.916.000 hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 106 % af korrigeret budget på kr. 32.221.000.
Den samlede indtægt har været kr. 4.597. 000 ud af et oprindeligt budget på kr.
2.371.000. Der er givet tillægsbevilling på kr. 88.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 187 % af korrigeret budget på kr. 2.459.000.
Det samlede resultat på driftssiden på Økonomi- og Planudvalget er et nettooverskud
på kr. 306.000.
Sammendrag af regnskabet på Økonomi- og Planudvalgets område uden for
ramme
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
2.891
-124
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
921
-26
3.812
-150
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
5.245
-1.433
137,58
-746
596
497,43
69
1
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
Netto
2.767
895
3.662
4.499
-837
Den samlede udgift var kr. 5.245.000 ud af et oprindeligt budget på kr. 2.891.000.
Der er givet en tillægsbevilling på kr. 921.000. Regnskabet viser et merforbrug på kr.
1.433.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 138 %
Den samlede indtægt har været kr. 746.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
124.000. Der er givet tillægsbevilling på kr. 26.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 497 % af korrigeret budget på kr. 150.000.
Sammendrag af regnskabet på ØD – ramme 181 Direktionen (Rådhusets
ramme)
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
24.755
-2.247
22.508
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
753
-62
691
25.508
-2.309
23.199
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
25.650
-142
100,55
-3.736
1.427
161,81
21.914
1.285
Den samlede udgift var kr. 25.650.000 ud af et oprindeligt budget på kr. 24.755.00.
Der er givet en tillægsbevilling på kr. 62.000. Regnskabet viser et merforbrug på kr.
142.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 101 %
Den samlede indtægt har været kr. 3.736.000 ud af et oprindeligt budget på kr.
2.247.000. Der er givet tillægsbevilling på kr. 62.000, hvilket svarer til en
forbrugsprocent på 162 % af korrigeret budget på kr. 23.199.00
Sammendrag af regnskabet på ØD – ramme 810 og 820 Beredskabet.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
2.530
252
2.782
2.530
252
2.782
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
3.072
-294
110,42
-114
114
2.958
-180
Den samlede udgift var kr. 3.072.000 ud af et oprindeligt budget på kr. 2.530.000.
Der er givet en tillægsbevilling på kr. 252.000. Regnskabet viser et merforbrug på kr.
294.000, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 110 %
Den samlede indtægt har været kr. 114.000.
Samlet resultat for rammen er et nettounderskud på kr. 180.000, der fordeler sig
således:
810, Beredskabet uden for ramme kr. -182.000
820, Beredskabet inden for ramme kr. 2.000
70
2
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
BEMÆRKNINGER TIL DE ENKELTE BEVILLINGER PÅ ØKONOMIUDVALGETS
OMRÅDE
Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
2.545
252
2.797
2.545
252
2.797
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
3.072
-275
109,82
-114
114
2.958
-161
00 52 Miljøbeskyttelse m.v.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
19
19
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
19
Bevillingen dækker Lokal Agenda 21, Projekt Ren Ø og Landdistriktspulje til
Agendaarbejde. Bevillingen flyttes til Erhvervs, natur- og teknikudvalget.
00 58 Redningsberedskab
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
2.526
252
2.778
2.526
252
2.778
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
3.072
-294
110,57
-114
114
2.958
-180
Bevilling dækker brandvæsen og civilforsvar.
Området er omfattet af økonomisk decentralisering (excl. løn, abonnement til Falck og
udvendig vedligeholdelse).
Merforbruget fordeler sig på lønninger og Falck abonnement.
Der er indkøbt 2 hjertestartere. Den ene hjertestarter er doneret af en anonym borger
på Fanø, hvorfor den er indtægtsført igen.
Derudover er der modtaget refusion fra Miljøstyrelsen vedrørende strandforurening.
Hovedkonto 6. Administration m.v.
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
Restkorrig
eret
årsbudget
Forbr. pct
2011
71
3
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
Udgift
Indtægt
Netto
27.760
-2.371
25.389
1.664
-62
1.602
29.424
-2.433
26.991
2011
30.982
-1.558
-4.482
2.049
26.500
491
105,29
184,24
Området dækker bl.a. folketingsvalg, drift af edb-systemer, løn samt administration.
Administrationsindtægter på affaldshåndteringsområdet indtægtsføres ultimo året.
06 42 Politisk Organisation
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
2.953
-124
2.829
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
224
224
3.177
-124
3.053
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
2.782
395
87,55
-72
-53
57,66
2.710
342
Afvigelsen skyldes et mindre forbrug på fællesformål, der bl.a. består af Byrådets
udviklingspulje, samt et mindre forbrug vedrørende vederlag til
kommunalbestyrelsesmedlemmer.
Der er et merforbrug på repræsentation i forbindelse med Borgmesterens
fødselsdagsreception samt konsulentbistand ved Visionsseminar i marts.
Vedrørende byrådets udviklingspulje, søges der fra 2011 til 2012 overført kr. 210.000.
Heraf vil en del søges genbevilget.
06 45 Administrativ Organisation:
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
23.234
-2.247
20.987
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.440
-62
1.378
24.674
-2.309
22.365
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
26.836
-2.162
108,76
-4.411
2.102
191,03
22.425
-60
Rådhuset er omfattet af økonomisk decentralisering, og der er overførselsret mellem
årene.
•
•
•
•
•
•
Administrationsbygninger: Der har været et netto mindre forbrug på kr.
53.000 vedrørende personaleudgifter.
Lønudgifter på Rådhuset: Her har været et netto merforbrug på kr. 309.000.
EDB-udgifter har et merforbrug på kr. 455.000 dette skyldes hovedsagligt
udgifter til KMD.
Kontormaskine, inventar mv. har et mindre forbrug på kr. 326.000.
Planlægning har et netto mindre forbrug på kr. 415.000.
På indtægtssiden der vedrør div. administrationsvederlag samt gebyr for
72
4
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
byggesagsbehandling er der netto merindtægt på kr. 598.000.
(Udenfor ØD-ramme)
•
•
•
•
Advokat- og konsulentydelser, mv. har et merforbrug på kr. 1.789.000.
I forbindelse med den budgetlagte effektivisering på kr. 1.008.000 i 2011, er
der reduceret med kr. 687.000 som følge af den nye madordning på
ældreområdet samt besparelser på afdelingslederløn mm. Der er pt.
uudmøntede effektiviseringer for 2011 på kr. 321.000. Disse søges dækket af
det rammeoverskud fra direktionens ramme, der søges overført til 2012.
Der er modtaget kr. 400.000 til udvikling af uddannelsesplan for "det virtuelle
ø-akademi". Disse midler er øremærket til udgifter, hvoraf alle endnu ikke er
afholdt. Ubrugte midler kr. 330.000 søges derfor overført til 2012.
Der er indtægtsført kr. 712.000 for administrationsudgifter for "egne"
institutioner.
06 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
97
97
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
112
-15
115,79
Området dækker EU Vest, Medlemskab af Esbjerg Erhvervscenter, Euroregion
Vadehavsøerne, Væksthus Syddanmark, Projekt "Guldet på Fanø, fra tilskuer til
deltager".
06 52 Lønpuljer m.v.
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.476
1.476
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.252
224
84,80
Området dækker lønpuljer og tjenestemandspension.
ANLÆG
00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
300
300
300
300
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
267
33
89,04
-2.984
2.984
-2.717
3.017
73
5
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
22 Jordforsyning
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-16
16
-2.484
2.484
-2.500
-2.500
Udgift
Indtægt
Netto
Der er ikke budgetteret med jordsalg. Der er i perioden solgt byggegrunde for kr.
1.984.000. Hovedparten af jordsalg vedrører byggegrund solgt til Ungdomsbo, der i
2011 faldt endeligt på plads. Endvidere er Vestervejen 37A solgt.
25 Faste ejendomme
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-500
-500
Indtægt
Indtægten vedrører salg af Vestervejen 37A.
58 Redningsberedskab
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
300
300
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
283
17
94,21
Der har været udgift til indkøb af SINE; nyt kommunikationsudstyr.
RENTER
Hovedkonto 07 Renter
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.702
-912
790
1.702
-912
790
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.419
283
83,00
-2.279
1.367
250,00
-860
1.650
07 22 Renter af likvide aktiver
74
6
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
80
-300
-220
80
-300
-220
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
144
-64
180,09
-768
468
255,85
-624
404
Området dækker forrentning af indestående på bankkonti.
07 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt
Opr. vedt.
Budget
2011
Indtægt
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
-100
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-64
-36
64,08
-100
Indtægt dækker renter af tilgodehavender vedr. ejendomsskat.
07 32 Renter af langfristede tilgodehavender
Opr. vedt.
Budget
2011
Indtægt
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
-200
-200
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-1.035
835
516,59
Beløbet dækker bl.a. renter af deponeret beløb i forbindelse med salg af Fanø
Plejehjem, renteindtægter vedrørende ejendomsskattelån samt mellemværende med
Fanø Vand A/S på spildevandsområdet der afvikles over en periode på 10 år.
07 35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
17
-302
-285
17
-302
-285
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
92
-75
539,95
-172
-130
56,85
-80
-205
Bevilling dækker renter på brugerfinansierede område vedrørende affaldshåndtering.
Beregning og kontering foretages ved regnskabsafslutningen.
07 52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt
Opr. vedt.
Budget
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
Restkorrig
eret
Forbr. pct
2011
75
7
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
2011
Udgift
2011
6
21.2.2012
6
årsbudget
2011
28
-22
458,40
Bevilling dækker diverse renteudgifter.
07 55 Renter af langfristet gæld
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.589
1.589
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
1.155
434
72,72
Låneoptagelsen har været forsinket i forhold til det budgetterede, og renteniveauet
har været lavere end forventet.
07 58 Kurstab og kursgevinster
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
10
-10
10
-10
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
10
-241
231
999,99
-241
241
Området udgør ifølge budget- og regnskabssystemet en kapitalpost, som ikke kræver
bevilling fra byrådet. Udgifter og indtægter opstår bl.a. ved udtrækning og salg af
obligationer – afhængig af den bogførte kursværdi.
FINANSIERING
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
Netto
6.304
-187.049
-180.745
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.656
-16.298
-14.642
7.960
-203.347
-195.387
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
7.794
166
97,91
-215.378
12.031
105,92
-207.584
12.197
07 62 Tilskud og udligning
Opr. vedt.
Budget
2011
Udgift
Indtægt
6.304
-27.504
-21.200
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
1.656
-4.140
-2.484
7.960
-31.644
-23.684
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
7.956
4
99,95
-31.644
100,00
-23.688
4
76
8
Sagsid. 563-2012-909/6901/JJ/CR
Bevillingen dækker udligning, bidrag til regionerne samt særlige tilskud. Der er givet
tillægsbevilling i august måned kr. 1.656.000 vedrørende midtvejsregulering af
beskæftigelsestilskuddet 2010. Derudover er der modtaget kr. 4.140.000 vedrørende
tab på omlægning af refusion på beskæftigelsesområdet og efterreguleringer på
beskæftigelsestilskuddet 2011. Det må forventes, at en stor del af beløbet
tilbagebetales i 2012.
07 65 Refusion af købsmoms
Opr. vedt.
Budget
2011
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-162
-162
Udgift
Afvigelsen skyldes regulering af byggemoms.
07 68 Skatter
Opr. vedt.
Budget
2011
Indtægt
-159.545
Tillægsbevi Korr. vedt. Forbrug
lling 2011 Budget
2011 pr
2011
21.2.2012
-159.545
Restkorrig Forbr. pct
eret
2011
årsbudget
2011
-159.793
248
100,16
Hovedparten af skatter indgår månedsvis. Der er indgået 248.000 mere end forventet
i 2011 vedrørende ejendomsskatter.
BALANCEFORSKYDNINGER
Området udgør ifølge budget- og regnskabssystemet en kapitalpost, der ikke kræver
bevilling fra byrådet. Bevægelserne viser ændringer i kommunens forpligtelser og
tilgodehavender. Summen af disse afspejles i likviditeten.
Hovedkonto 08 Balanceforskydninger
08 22 Forskydninger i likvide aktiver
Området udgør ifølge budget- og regnskabssystemet en kapitalpost, der ikke kræver
bevilling fra byrådet.
Kommunens likvide beholdning ultimo 2011 var kr. 8.153.097.
Der er i 2011 optaget lån på kr. 23.941.000.
77
9
Sagsnr. 563-2012-908/8567/CR
.
Anlæg pr. 31/12 2011
Konto Tekst
002 003 Byggemodning Spelmanns Toft
Saldo 1/1 2011
Udgifter
Indtægter
3.214.335
0
002 003 Salg af byggegrunde, Spelmanns Toft
002 010 Vangled
Årets bevægelser
Udgifter
Indtægter
0
0
-5.238.317
-
Anlægsbevilling
Dato
Beløb
8-10 2001
2.609.000
Afslut
2011
nej
0
0
-5.238.317
nej
0
12.729.000
0
0
0
-9.195.000
nej
12.594.243
0
0
-9.195.000
1.181.929
0
33.332
0
1.215.261
0
nej
0
-4.001.786
0
0
0
-4.001.786
nej
2.550.796
0
1.823.699
0
4.374.495
0
Salg af byggegrunde
0
0
0
-2.483.600
0
-2.483.600
nej
002 018 Æ Hjøwervej, matr.nr. 295 B
213.913
0
0
-8
213.905
0
nej
015 005 Indsatspuljen 2009
0
-694.715
927.608
232.893
0
nej
015010 Indsatspuljen 2011
0
0
0
-1.085.000
0
0
nej
020201 Den røde tråd - omlæg. af området ved stadion
0
0
65.332
0
65.332
0
300.000
nej
548.249
0
0
0
548.249
0
350.000
ja
0
0
282.639
0
282.639
0
300.000
ja
2.597.254
0
18.548
0
2.615.802
0
002 010 Salg af byggegrunde, Vangled
002 011 Spelmanns Toft 2. Etape
Salg af byggegrunde
003 009 Spelmanns Toft 3. Etape
095 400 Nørby-depot
095 450 SINE Radioprojekt Beredskabet
223 610 Generel byforskønnelse
134.757
Saldo 31/12 2011
Udgifter
Indtægter
3.214.335
0
18-6 2007
20-4 2009
15-10 2008
4.200.000
1.615.000
nej
nej
nej
78
1
Sagsnr. 563-2012-908/8567/CR
Konto Tekst
240080 Havnepromenaden
Saldo 1/1 2011
Udgifter
Indtægter
0
0
Årets bevægelser
Udgifter
Indtægter
732.152
0
Saldo 31/12 2011
Udgifter
Indtægter
732.152
0
Anlægsbevilling
Afslut
Dato
Beløb
2011
918.000 nej
240085 Parkeringsfacilitet ved Fanø Plejehjem
0
0
194.000
0
194.000
0
301 501 Ombygning af Nordby Skole - etape 2
11.334.371
0
26.891.687
0
38.226.058
0
33.294.000
nej
363102 Musikkens hus
763.331
0
161.789
-701.550
223.570
0
250.000
ja
514150 Ombygning af Odden , 1. etape
296.800
0
3.324.709
0
3.621.509
0
3.000.000
nej
35.295.221
-19.129.818
34.590.252
-4.270.158
69.885.473
-23.399.976
Ialt dranst 3, anlæg i 2011
ja
23-09-2010
79
2
Dok nr. 563‐2012‐7562 Personaleoversigt 2011
Faktisk
personaleforbrug
i regnskabsåret
Forventet
gennemsnitlig
personaleforbrug
i regnskabsåret
Konto nr.
Kontotekst
00
Byudvikling, bolig‐ og miljøforanstaltninger
00 25
Faste ejendomme
1,000
2,830
00 52
Øvrige miljøforanstaltninger
0,000
0,000
00 58
Redningsberedskab
1,050
1,600
Hovedkonto 0 i alt
2,050
4,430
01
Forsyningsvirksomheder m.v
01 22
Forsyningsvirksomheder (vandforsyning)
0,000
0,000
Hovedkonto 1 i alt
0,000
0,000
02
Trafik og infrastruktur
02 22
Fælles funktioner (materialegård, vejformand og vejmænd m.fl.)
7,490
6,450
Havne
0,000
0,000
Hovedkonto 2 i alt
7,490
6,450
45,860
47,200
02 35
03
Undervisning og kultur
03 22
Folkeskolen
03 35
Kuturel virksomhed
0,060
0,000
03 38
Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v.
Ungdomsskolen
0,410
1,050
0,410
0,750
47,380
48,360
Hovedkonto 3 i alt
04
Sundhedsområdet
04 62
04 62
04 62
Kommunal genoptræning
Kommunal sundhedstjeneste
Sundhedskoordinator
1,000
2,560
0,000
1,000
1,000
0,420
Hovedkonto 4 i alt
3,560
2,420
80
Konto nr.
Kontotekst
05
Social‐ og sundhedsvæsen
05 25
Dagpleje og daginstitutioner for børn
05 28
05 32
Faktisk
personaleforbrug
i regnskabsåret
Forventet
gennemsnitlig
personaleforbrug
i regnskabsåret
43,640
37,927
Døgnpleje og døgninstitutioner for børn og unge
1,660
0,000
Boliger og institutioner for ældre og handicappede samt integrerede plejeordninger
75,670
69,100
05 33
Forebyggende hjemmebesøg
0,130
0,100
05 37
Pasning af døddende i eget hjem
0,580
0,000
05 38
Tilbud til voksne med særlige behov
0,000
0,000
05 46
Introduktionsprogram m.v. for udlændinge
0,000
0,500
05 50
Botilbud for længerevarende ophold
0,190
0,000
05 53
Kontaktpersoner og ledsageordninger
0,010
0,000
05 60 Introduktionsprogram
0,730
0,000
05 68
Arbejdsmarkedsforanstaltninger
1,000
1,000
123,610
108,627
0,000
0,000
36,760
35,030
0,000
0,000
36,760
35,030
220,850
205,317
Hovedkonto 5 i alt
06
Administration
06 42
Politisk administration
06 45
Administrativ organisation (pedel, rengøring og administrationspersonale)
06 48
Turisme
Hovedkonto 6 i alt
Hovedkontiene 0‐6 i alt
Effektivisering
Hovedkontiene 0‐6 i alt
‐2,000
220,850
203,317
Generelle bemærkninger:
Personaleforbrug er i oversigten omregnet til antal heltidsansatte. Hvert enkelt beløb er afrundet. Denne afrundingsmetode kan medføre difference ved sammentælling.
Lønrefusion modtaget svarende til 12,45 heltidsansatte.
81
Sagsid. 563-2011-6118/7567/mu
Fanø Kommune
Långiver
Eventualrettigheder pr. 31.12.2011
Låntager
Fanø kommune Pantebrev tinglyst på matr. 74
d Odden, Nordby
sogn, Fanø Børnehave.
Garantiens
oprindelige
størrelse
Kr.
28.905
Kr. 1.284.678
Fanø kommune Pantebrev tinglyst på matr. 74
d Odden, Nordby
sogn, Fanø Børnehave.
Fanø kommune Pantebrev tinglyst på
Fanø Efterskole
Bemærkninger
Pantebrevet er rente- og afdragsfrit indtil det fra
kreditors side opsiges med
3 måneders varsel.
Lånet forfalder til fuld indfrielse ved ejerskifte, samt
hvis ejendommens anvendelse i
den eksisterende form ophører.
Kr. 1.750.000 Lånet forfalder til fuld indfrielse ved ejerskifte.
Forklaring til eventuelrettighedsfortegnelsen:
Uddrag af vejledning fra Indenrigsministeriet:
Som eventualrettighed anses sådanne ydelser,
som kommunen har fået sikkerhed for i form
af pantebreve o.lign.
Med eventualrettigheder tænkes især på sådanne
forhold, som giver kommunen eventualret til
at få de pågældende tilskud tilbagebetalt,
hvis det formål, hvortil de blev ydet, opgives inden for en given tid.
82
Sagsid. 563-2011-6118/3892/CR
Fanø Kommune
Långiver
1 Kommune
Kredit
Pant nr.
Kautions- og garantiforpligtelser pr. 31/12-11
Garantiens
Garantiens
størrelse
Garantiens
oprindelige
ultimo
restvarighed/
Låntager
størelse regnskabsåret bemærkninger
200934450 Deponi.net
2 Realkredit
Danmark
19137593 Ungdomsboliger i Posthuse
3 Nykredit
Byfornyelse, Hotel NordbyKareen
4 Nykredit
Den selvejende institution
"Ældreboliger på Fanø"
5 Realkredit
Danmark
19667297 Boliger på Lodsvej
6 Realkredit
Danmark
19733852 Boliger på Lærkevej
7 KommuneKredi
201137321 Nordby Fjernvarme
815.000
602.687
år 2016
332.302
46.119
12,5
187.589
16
714.655
60.980
år 2029
724.636
768.040
31
3.455.718
3.168.021
31,5
10.000.000
5.529.633
8 Realkredit
Danmark
19995357 Boliger på Kikkebjergvej
1.076.250
1.120.703
33,5
9 Realkredit
Danmark
14549460 Sct. Georgs Kollegiet
2.674.188
2.643.752
34
10 Realkredit
Danmark
14549460 Sct. Georgs Kollegiet
7.803.000
6.284.298
23/22
11 Realkredit
Danmark
Boliger på Kallesbjergvej
20466595 opført i 1997
3.546.708
3.367.183
36,5
12 Realkredit
Danmark
20466600
666.052
632.338
36,5
Boliger på Lodsvej opført i 1997
13 Nykredit
Fanø Boligselskab, afd. 1
1.533.967
6.004.183
10/12/23/25
14 Nykredit
Fanø Boligselskab, afd. 1, 2
5.033.808
4.067.921
13/14
15 Nykredit
y
Fanø
ø Boligselskab,
g
, afd. 2
559.188
245.074
19
16 DLR Kredit A/S V102.845
Fanø Hallen
7.800.000
2.772.290
11
4.818.600
4.823.677
19 år
17 Kommunekredi
18 Realkredit AS
200124899 L90
L11.728
19 BG bank
20 Fanø Sparekasse
Fanø Efterskole, vangled 32
85373714 Rindby Vandværk
Fanø Efterskole, Vangled
2.100.499
1.676.717
15
10.000.000
4.200.000
8
3.000.000
1.000.000
25
2026
21 Kommunekredi
200934398 Fanø Vand A/S
42.363.576
38.606.829
22 Kommunekredi
201137512 Fanø Vand A/S
15.500.000
15.500.000
25 Kommunekredi
201035541 Deponi.net
Kautions- og garantiforpligtelser pr. 31/12-10
491.000
377.089
103.685.123
9
Fanø kommunes fremtidige pensionsforpligtelser fremgår af balancen.
Der er tegnet forsikring i Kommunernes Pensionsforsikring for de pr. 31/12-09 3 ansatte tjenestemænd
heraf 2 over 50 år), hvorved kommunens pensionsforpligtelse er minimeret.
Der er pensionsforpligtelse for lærere, såfremt der foretages afskedigelser inden det fyldte 63 1/2 år.
Byrådet godkendte på møde den 17/2-97, at der foretages tilmelding til Kommunernes Lærerpensionsudligning I/S, hvorved pensionsforpligtelse minimeres.
83
Låneforhold, sagsnr.563‐2012‐6118/22329/mu
Af kommunens låneportefølje pr. 31.12.2011 er lån på
Restgæld
Affaldsområdet
Affaldsområdet
Affaldsområdet
Det skattefinansierede område, Det skattefinansierede område, Det skattefinansierede område, Det skattefinansierede område, Det skattefinansierede område, Øvrige lån
stat og hypotekbank
delingsaftalen, Ribe amt
Kommunekredit
Pengeinstitutioner
Fanø Vand A/S
Udløb
8.527.000
1.178.000
2.111.000
5.234.000
8.957.000
7.317.000
12.000.000
2.400.000
5.954.000
582.000
‐
2.845.000
3.760.000
Rente
2026
2030
2036
2026
2030
2036
2031
2031
stående
2016
2010
2015/2013
2019
Variable
Variable
Fast
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
60.865.000
SWAP‐aftaler
I forbindelse med omlægning af lån med fast rente
til lån med variable rente, blev indgået en SWAP
aftale. Aftalen er fornyet i 2011 til udløb i 2015.
Aftaler er indgået med Danske Bank
Rente
Udløb
0,72
Valuta
2011 dkk
Restgæld
10.000.000
84
dok. 7726
Finansielle anlægsaktiver
2011
Aktier, andelsbeviser og ejerandele
Forskerparken Esbjerg
L90 Fanø Vand A/S
Diverse langfristede tilgodehavender
Tilgodehavende hos grundejere
Beboerindskud
Indskud i landsbyggefonden
Andre langfristede udlån og tilgodehavender
Ejerandel i %
Indre værdi
2,56
0,77
100,00
11.897.305
93.334.274
133.051.019
kommunens andel
304.571
722.555
133.051.019
2011
Regnskabs‐
Nominel værdi
værdi
0
0
381.003 381.003
0 8.908.616
28.347.578 28.347.578
85
Anlægsnote
Noter Anlægsoversigt i 1.000 kr.
Kostpris pr. 1.1.2011
Tilgang
Afgang
Overført
Kostpris pr. 31.12.2011
Ned- og afskrivninger pr. 1.1.2011
Årets afskrivninger
Arets nedskrivninger
Af- og nedskrivninger afhændede aktiver
Ned- og afskrivninger pr. 31.12.2011
Bogført værdi pr. 1.1.2011
Bogført værdi pr. 31.12.2011
Samlet ejendomsværdi pr. 31.12.2011
Reserve ved evt. opskrivning til ejendomsvær
Finansielt leasede aktiver udgør
Afskrivningsperiode i år
Grunde
18.092
0
196
17.896
0
0
0
0
0
18.092
17.896
81.506
23.405
0
Sagsnr. 563-2011-6118/5417/CR
Bygninger Tekniske Inventar Mat. Anlægs- Imm.
anlæg mv.
mv.
aktiver
Anlægsu. opførelse aktiver
62.724
41.706
3.509
10.789
0
411
0
30.029
0
640
0
0
0
0
0
62.084
42.117
3.509
40.818
0
-18.940
-17.350
-2.601
0
0
-2.939
-1.385
-182
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-21.879
-18.735
-2.783
0
43.784
24.356
908
10.789
0
40.205
23.382
726
40.818
0
0
25-50
0
3-50
0
0
I alt
136.820
30.440
836
0
166.424
-38.891
-4.506
0
0
-43.397
97.929
123.027
0
0
3-10
86