1. No category

Dansk Bygningskontrol A/S
Stamholmen 193 B
2650 Hvidovre
CVR‐nr. 31 85 98 83
Årsrapport 2011/12
Dansk Bygningskontrol A/S
1
Indholdsfortegnelse
Side
Påtegninger
Ledelsespåtegning
2
Årsrapportens godkendelse
2
Den uafhængige revisors erklæringer på årsregnskabet
3
Ledelsesberetning
Selskabsoplysninger
4
Hoved‐ og nøgletal
5
Ledelsesberetning
6
Koncerndiagram
7
Årsregnskab
Anvendt regnskabspraksis
8
Resultatopgørelse 1. juli ‐ 30. juni (koncern)
12
Balance 30. juni (koncern)
13
Pengestrømsopgørelse 1. juli ‐ 30. juni (koncern)
15
Noter (koncern)
16
Resultatopgørelse 1. juli ‐ 30. juni (moderselskab)
19
Balance 30. juni (moderselskab)
20
Noter (moderselskab)
22
Dansk Bygningskontrol A/S
4
Selskabsoplysninger
Navn og adresse:
Dansk Bygningskontrol A/S
Stamholmen 193 B
2650 Hvidovre
Telefon: 72 28 28 18
E‐mail: [email protected]
www.bygningskontrol.dk
CVR‐nr. 31 85 98 83
Hjemstedkommune: Hvidovre
Bestyrelse:
Henrik Hildebrandt
Bjørn Christie
Troels Mørch Tuxen
(formand)
Direktion:
Yassine Ben Hamouda
Bjørn Christie
(administrerende direktør)
(økonomidirektør)
Revision:
Addere Revision
Statsautoriseret revisionspartnerselskab
Galoche Allé 6
4600 Køge
Telefon: 56 64 05 00
Dansk Bygningskontrol A/S
5
Hoved‐ og nøgletal
tkr.
2011/12
2010/11
2009/10
2008/09
2007/08
Resultatopgørelse:
Nettoomsætning
Bruttoresultat
Driftsresultat
Finansielle poster, netto
Resultat før skat
Årets resultat
EBITDA
148.713
59.036
26.730
‐3.583
23.147
17.283
72.444
25.727
3.872
‐2.796
1.076
739
35.222
8.285
‐7.555
‐1.761
‐9.316
‐7.031
11.408
955
‐6.932
‐1.108
‐8.040
‐6.053
1.977
1.245
‐203
‐97
‐300
‐235
35.464
10.554
‐2.346
‐3.831
407
80.972
26.635
49.438
10.882
38.748
8.680
19.083
428
11.152
965
5.742
‐12.516
‐12.516
3.207
‐2.017
‐6.274
‐6.274
3.265
‐13.544
‐11.145
‐11.145
18.650
‐2.829
‐16.677
‐16.677
16.941
‐3.567
‐5.026
‐6.039
‐2.565
117
74
46
16
39,7%
18,0%
41,0%
32,9%
92,1%
35,5%
5,3%
8,8%
22,0%
7,6%
23,5%
‐21,4%
‐26,1%
22,4%
‐154,4%
8,4%
‐60,8%
‐45,9%
2,2%
‐869,1%
Balance:
Aktiver
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
Pengestrømme:
Pengestrømme fra drift
Investeringsaktivitet
Heraf køb af materielle anlægsaktiver
Finansieringsaktivitet
Pengestrømme i alt
Medarbejdere:
Antal personer beskæftiget i gennemsnit
Nøgletal i %:
Bruttomargin
Overskudsgrad
Afkastningsgrad
Andel egenkapital og ansvarlig lånekapital
Forrentning af egenkapital og ansvarlig lånekapital
Dansk Bygningskontrol A/S
6
Ledelsesberetning
Hovedaktivitet
Koncernen har følgende forretningsområder:
‐
‐
‐
Skadeservice fra 9 geografisk fordelte fuldservice skadecentre
Udlejning af affugtere, pumper og generatorer
Specialaffugtning og nybyggeriudtørring
Udvikling i regnskabsåret
Koncernen har i 2011/12 realiseret en nettoomsætning på 148,7 mkr. Nettoomsætningen er mere end fordoblet, og der er realiseret et EBITDA på 35,5 mkr. samt et resultat før skat på 23,1 mkr., hvilket er tilfredsstillende. Den tilfredsstillende indtjening skyldes dels skybruddet den 2. juli 2011 dels tilgang af kunder og dels engrosudlejning af affugtere til udlandet.
Strategien med at have tilstrækkeligt stort beredskab i forhold til kundemassen har vist sig at være rigtig. Vores kunder har udtrykt stor tilfredshed med vores håndtering af skybruddet den 2. juli 2011. Denne tilfredshed har medvirket til, at vi siden 1. juli 2012 er blevet skadeserviceleverandør til et af landet største forsikringsselskaber. Herudover har vi indgået flere samarbejdsaftaler med ejendomsselskaber, kommuner og ministerier.
Vi har styrket vores set up til endnu bedre at have beredskab og kvalifikationer til at kunne håndtere skybrud og andre mangeskadesituationer. I den forbindelse har vi investeret kraftigt i pumpe‐ og generatorkapacitet til afhjælpning af skybrud og oversvømmelser. Eksempelvis er vi nu i stand til at pumpe over 100.000 l vand i minuttet.
Ledelsesfokus er fortsat at udbygge forretningen med flere faste aftalekunder, fastholde det høje service‐ og kvalitetsniveau samt sikre en tilfredsstillende driftsindtjening. Vi vil være den mest seriøse skadeservicevirksomhed i Danmark, hvor vi har uddannet og bliver ved med at uddanne alle vore medarbejdere i såvel skadehåndtering, forsikringsuddannelse som virksomhedskultur, så vi fortsat
kan levere skadeservice i sandhedens øjeblik.
Usikkerheder og usædvanlige forhold
Der har ikke været usikkerheder eller usædvanlige forhold, der har påvirket indregning eller måling.
Begivenheder efter regnskabsårets afslutning
Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.
Forventet udvikling
Det forventes, at koncernen i det kommende regnskabsår vil styrke sin position på skadeservicemarkedet, men der forventes en lavere
indtjening.
Dansk Bygningskontrol A/S
7
Koncerndiagram
Dansk Bygningskontrol A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
13.857
18.768
65%
Dansk Bygningskontrol Storkøbenhavn A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
7.424
15.485
65%
Dansk Bygningskontrol Nordsjælland A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
470
8.492
60%
Dansk Bygningskontrol Vestjylland A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
‐74
1.569
35%
Dansk Bygningskontrol Midtsjælland A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
1.941
5.656
65%
Dansk Bygningskontrol Sydjylland A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
1.055
3.158
100%
Dansk Bygningskontrol Fyn A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
1.563
1.868
100%
Dansk Bygningskontrol Østjylland A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
‐760
2.925
70%
Dansk Bygningskontrol Nordjylland A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
‐369
2.356
70%
Dansk Bygningskontrol Trekantsområdet A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
‐341
1.000
65%
Dansk Bygningskontrol Fugtteknik A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
916
2.555
100%
Fionia Rental A/S
Årets resultat
Egenkapital og ansvarlig lånekapital
5.867
6.355
Dansk Bygningskontrol A/S
8
Anvendt regnskabspraksis
Generelt
Årsrapporten for Dansk Bygningskontrol A/S aflægges i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for mellemstore klasse C‐virksomheder.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år.
Generelt om indregning og måling
I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdiregulering af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger herunder afskrivninger og nedskrivninger.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og at forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be‐ eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.
Koncernregnskab
Koncernregnskabet omfatter moderselskabet samt dattervirksomheder, hvori moderselskabet direkte eller indirekte besidder minimum 50% af stemmerettighederne eller på anden måde har bestemmende indflydelse. Virksomheder, hvori koncernen besidder mellem 20% og 50% af stemmerettighederne og udøver betydelig, men ikke bestemmende indflydelse, betragtes som associerede virksomheder.
Ved konsolideringen foretages eliminering af koncerninterne indtægter og omkostninger, aktiebesiddelser, interne mellemværender og udbytter samt realiserede og urealiserede fortjenester og tab ved transaktioner mellem de konsoliderede virksomheder.
Kapitalandele i dattervirksomheder udlignes med den forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes handelsværdi af nettoaktiver og forpligtelser på anskaffelsestidspunktet.
Nyerhvervede eller nystiftede virksomheder indregnes i koncernregnskabet fra anskaffelsestidspunktet. Solgte eller afviklede virksomheder indregnes i den konsoliderede resultatopgørelse frem til afståelsestidspunktet. Sammenligningstal korrigeres ikke for nyerhvervede, solgte eller afviklede virksomheder.
Ved køb af nye virksomheder anvendes overtagelsesmetoden, hvorefter de nytilkøbte virksomheders identificerede aktiver og forpligtelser måles til dagsværdi på erhvervelsestidspunktet. Der hensættes til dækning af omkostninger ved besluttede og offentliggjorte omstruktureringer i den erhvervede virksomhed i forbindelse med købet. Der tages hensyn til skatteeffekten af de foretagne omvurderinger.
Positive forskelsbeløb (goodwill) mellem anskaffelsesværdi og dagsværdi af overtagne identificerede aktiver og forpligtelser, inklusiv hensatte forpligtelser til omstrukturering, indregnes under immaterielle anlægsaktiver og afskrives systematisk over resultatopgørelsen efter en individuel vurdering af den økonomiske levetid, dog maksimalt 10 år. Negative forskelsbeløb (negativ goodwill), der modsvarer en forventet ugunstig udvikling i de pågældende virksomheder, indregnes i balancen under periodeafgrænsningsposter og indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at den ugunstige udvikling realiseres. Af negativ goodwill, der
ikke relaterer sig til forventet ugunstig udvikling, indregnes i balancen et beløb svarende til handelsværdien af ikke‐monetære aktiver, der efterfølgende indregnes i resultatopgørelsen over de ikke‐monetære aktivers gennemsnitlige levetid.
Dansk Bygningskontrol A/S
9
Minoritetsinteresser
I koncernregnskabet indregnes dattervirksomhedernes regnskabsposter 100%. Minoritetsinteressernes forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes resultat og egenkapital reguleres årligt og opføres som særskilte poster under resultatopgørelse og balance.
Resultatopgørelse
Nettoomsætning:
Nettoomsætning ved salg af varer og tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes eksklusiv moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.
Produktionsomkostninger:
Produktionsomkostninger omfatter omkostninger, herunder afskrivninger, der afholdes for at opnå årets nettoomsætning.
Distributionsomkostninger:
Distributionsomkostninger omfatter omkostninger, der er afholdt til distribution af varer og tjenesteydelser solgt i året samt til årets gennemførte salgskampagner m.m.
Administrationsomkostninger:
Administrationsomkostninger omfatter omkostninger, der er afholdt til ledelse og administration herunder omkostninger til administrativt personale, ledelsen, lokaler, kontoromkostninger m.v.
Finansielle poster:
Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og ‐omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og ‐tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta.
Skat af årets resultat:
Årets skat, der består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat.
Balance
Materielle anlægsaktiver:
Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Materielle anlægsaktiver afskrives lineært over følgende perioder:
Indretning lejede lokaler
Driftsmateriel
Leaset driftsmateriel
5 år
5 år
5 år
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder:
Resultatopgørelse:
I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af de enkelte dattervirksomheders resultat efter skat efter fuld eliminering af intern avance/tab og fradrag af afskrivning på goodwill.
Balance:
Kapitalandele i dattervirksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi opgjort efter moderselskabets regnskabspraksis med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne avancer og tab og med tillæg eller fradrag af resterende værdi af positiv eller negativ goodwill opgjort efter overtagelsesmetoden.
Dansk Bygningskontrol A/S
10
Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig værdi indregnes til tkr. 0 og et eventuelt tilgodehavende hos disse virksomheder nedskrives med moderselskabets andel af den negative indre værdi i det omfang, det vurderes som uerholdeligt. Såfremt den regnskabsmæssige negative indre værdi overstiger tilgodehavendet, indregnes det resterende beløb under hensatte forpligtelser i det omfang, moderselskabet har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den tilknyttede virksomheds underbalance.
Nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder overføres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi med fradrag af forventet udbytte overstiger anskaffelsesværdien.
Tilgodehavender:
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdi.
Igangværende arbejder for fremmed regning:
Igangværende arbejder for fremmed regning regning måles til salgsværdien af det udførte arbejde. Salgsværdien måles på baggrund af
færdiggørelsesgraden på balancedagen og de samlede forventede indtægter på det enkelte igangværende arbejde.
Når salgsværdien på en entreprisekontrakt ikke kan opgøres pålideligt, måles salgsværdien til de medgåede omkostninger eller nettorealisationsværdien, såfremt denne er lavere.
Det enkelte igangværende arbejde indregnes i balancen under tilgodehavender eller gældsforpligtelser afhængigt af nettoværdien af salgssummen med fradrag af acontofaktureringer og forudbetalinger.
Leasingkontrakter:
Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor selskabet har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing) indregnes i balancen som aktiver. Aktiverne måles ved første indregning til kostpris og afskrives som
øvrige materielle anlægsaktiver.
Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som gældsforpligtelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen.
Skyldig skat og udskudt skat:
Aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalte acontoskatter.
Efter sambeskatningsreglerne overtager selskabet som administrationsselskab hæftelsen for dattervirksomhedernes selskabsskatter over for Skat i takt med dattervirksomhedernes betaling af sambeskatningsbidrag. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen under tilgodehavender eller gæld.
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser. Udskudte skatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.
Gældsforpligtelser:
Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.
Dansk Bygningskontrol A/S
11
Pengestrømsopgørelse
Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet
for året, årets forskydning i gæld til pengeinstitutter samt gæld til pengeinstitutter ved årets begyndelse og slutning.
Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke kontante driftsposter, ændring i driftskapital samt betalt selskabsskat.
Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver.
Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld samt betaling af udbytte til selskabsdeltagere.
Nøgletal i %:
Nøgletal udarbejdes i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytikerforenings "Anbefalinger og Nøgletal 2005".
De i hoved‐ og nøgletalsoversigten anførte nøgletal beregnes som følger:
Bruttomargin
Bruttoresultat * 100 Nettoomsætning
Overskudsgrad
Driftsresultat * 100 Nettoomsætning
Afkastningsgrad
Driftsresultat * 100 Aktiver (gennemsnitlige)
Andel egenkapital og ansvarlig lånekapital
Forrentning af egenkapital og ansvarlig lånekapital
Årets resultat (ultimo) * 100 Aktiver
Årets resultat * 100 Egenkapital og ansvarlig lånekapital (gennemsnitlig)
Dansk Bygningskontrol A/S
12
Resultatopgørelse 1. juli ‐ 30. juni (koncern)
tkr.
Nettoomsætning
Produktionsomkostninger
Note
2011/12
2010/11
148.713
‐89.677
72.444
‐46.717
59.036
25.727
‐18.812
‐13.494
‐13.246
‐8.609
Driftsresultat
26.730
3.872
Finansielle omkostninger
‐3.583
‐2.796
Resultat før skat
23.147
1.076
‐5.864
‐337
17.283
739
Moderselskab
Minoritetsinteresser
13.857
3.426
566
173
Årets resultat
17.283
739
1
Bruttoresultat
Distributionsomkostninger
Administrationsomkostninger
Skat af årets resultat
Årets resultat
1
2
Årets resultat:
Dansk Bygningskontrol A/S
13
Balance 30. juni (koncern)
Aktiver
tkr.
Note
2011/12
2010/11
Anlægsaktiver
1.942
2.144
18.946
1.739
2.869
14.646
Materielle anlægsaktiver
23.032
19.254
Anlægsaktiver
23.032
19.254
42.949
13.215
0
0
882
795
14.009
10.982
3.912
88
537
603
57.841
30.131
99
53
Omsætningsaktiver
57.940
30.184
Aktiver
80.972
49.438
Indretning lejede lokaler
Driftsmateriel
Leaset driftsmateriel
3
4
5
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender fra salg
Igangværende arbejder for fremmed regning
Udskudt skatteaktiv
Selskabsskat
Andre tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter
Tilgodehavender
Likvide beholdninger
6
Dansk Bygningskontrol A/S
14
Balance 30. juni (koncern)
Passiver
tkr.
Note
2011/12
2010/11
Egenkapital
Aktiekapital
Overført overskud
1.000
2.463
1.000
‐11.394
Moderselskab
Minoritetsinteresser
3.463
3.950
‐10.394
314
7.413
‐10.080
Gæld til selskabsdeltagere
19.222
20.962
Ansvarlig lånekapital
19.222
20.962
Hensættelse til udskudt skat
1.473
0
Hensatte forpligtelser
1.473
0
14.314
11.283
14.314
11.283
5.916
17.197
5.065
536
9.836
4.164
13.630
4.855
0
4.624
Kortfristede gældsforpligtelser
38.550
27.273
Gældsforpligtelser
52.864
38.556
Passiver
80.972
49.438
Egenkapital
7
Ansvarlig lånekapital
Hensatte forpligtelser
Gældsforpligtelser
Leasinggæld
8
Langfristede gældsforpligtelser
Leasinggæld
Gæld til pengeinstitutter
Leverandører af varer og tjenesteydelser
Selskabsskat
Anden gæld
Lejeforpligtelser
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
8
9
10
Dansk Bygningskontrol A/S
15
Pengestrømsopgørelse 1. juli ‐ 30. juni (koncern)
tkr.
2011/12
2010/11
Driftsresultat
Afskrivninger
Tilgodehavender fra salg
Igangværende arbejder for fremmed regning
Andre tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter
Leverandører af varer og tjenesteydelser
Anden gæld
26.730
8.738
‐28.940
‐2.233
‐345
‐192
210
5.212
3.872
6.682
‐5.886
‐5.962
5
‐339
31
2.376
Pengestrømme fra drift før finansielle poster
9.180
779
‐3.583
‐2.796
Pengestrømme fra ordinær drift
Selskabsskat
5.597
145
‐2.017
0
Pengestrømme fra drift
5.742
‐2.017
Indretning lejede lokaler
Driftsmateriel
Leaset driftsmateriel
‐869
‐289
‐11.358
‐411
‐574
‐5.289
Investeringsaktivitet
‐12.516
‐6.274
210
‐1.740
4.783
‐46
0
1.463
1.055
747
3.207
3.265
‐3.567
‐5.026
Gæld til pengeinstitutter, primo
‐13.630
‐8.604
Gæld til pengeinstitutter, ultimo
‐17.197
‐13.630
Finansielle omkostninger
Indbetalt egenkapital
Gæld til selskabsdeltagere
Leasinggæld
Likvide beholdninger
Finansieringsaktivitet
Ændring i gæld til pengeinstitutter
Dansk Bygningskontrol A/S
16
Noter (koncern)
tkr.
1.
2011/12
Personaleomkostninger:
48.981
3.021
743
‐984
29.877
1.789
453
‐547
51.761
31.572
117
74
479
5.385
‐88
425
5.864
337
Kostpris 01.07.
Tilgang i årets løb
2.777
869
2.366
411
Kostpris 30.06.
3.646
2.777
Afskrivninger 01.07.
Årets afskrivninger
1.038
666
485
553
Afskrivninger 30.06.
1.704
1.038
Regnskabsmæssig værdi
1.942
1.739
Lønninger
Pensioner
Sociale omkostninger
Lønrefusion
Antal personer beskæftiget i gennemsnit
2.
Skat af årets resultat:
Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst
Regulering af udskudt skat
3.
2010/11
Indretning lejede lokaler:
Dansk Bygningskontrol A/S
tkr.
4.
5.
6.
17
2011/12
2010/11
Driftsmateriel:
Kostpris 01.07.
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
4.681
601
‐520
4.237
1.094
‐650
Kostpris 30.06.
4.762
4.681
Afskrivninger 01.07.
Årets afskrivninger
Afskrivninger på afhændede aktiver
1.812
1.014
‐208
1.023
919
‐130
Afskrivninger 30.06.
2.618
1.812
Regnskabsmæssig værdi
2.144
2.869
Kostpris 01.07.
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
26.794
11.417
‐131
21.505
5.289
0
Kostpris 30.06.
38.080
26.794
Afskrivninger 01.07.
Årets afskrivninger
Afskrivninger på afhændede aktiver
12.148
7.058
‐72
6.938
5.210
0
Afskrivninger 30.06.
19.134
12.148
Regnskabsmæssig værdi
18.946
14.646
19.486
‐6.271
19.072
‐8.090
13.215
10.982
Leaset driftsmateriel:
Igangværende arbejder for fremmed regning:
Salgsværdi af produktion
Modtagne a conto betalinger
Dansk Bygningskontrol A/S
tkr.
7.
18
2011/12
2010/11
Egenkapital:
Aktiekapital:
Saldo 01.07
Indbetalt aktiekapital
1.000
0
1.000
0
1.000
1.000
‐11.394
13.857
‐11.960
566
2.463
‐11.394
314
210
3.426
141
0
173
3.950
314
7.413
‐10.080
5.916
14.314
4.164
11.283
20.230
15.447
7.176
9.785
1.146
1.146
Overført overskud:
Saldo 01.07
Årets resultat
Minoritetsinteresser:
Saldo 01.07
Indbetalt egenkapital
Årets resultat
Egenkapital
8.
Leasinggæld:
Forfalden i perioden 01.07.2012 ‐ 30.06.2013
Forfalden i perioden 01.07.2013 ‐ 30.06.2017
9.
Lejeforpligtelser:
Huslejeforpligtelser
10.
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser:
Bankgaranti til sikkerhed for huslejeforpligtelser
Dansk Bygningskontrol A/S
19
Resultatopgørelse 1. juli ‐ 30. juni (moderselskab)
tkr.
Nettoomsætning
Administrationsomkostninger
Note
2011/12
2010/11
15.547
‐15.552
9.016
‐9.015
‐5
1
14.266
1.312
‐1.787
787
951
‐1.207
13.791
531
13.786
532
71
34
13.857
566
Udbytte for regnskabsåret
Overført overskud
0
13.857
0
566
Årets resultat
13.857
566
1
Driftsresultat
Indtægt af kapitalandele
Finansielle indtægter
Finansielle omkostninger
Resultat før skat
Skat af årets resultat
Årets resultat
2
Forslag til resultatdisponering
Dansk Bygningskontrol A/S
20
Balance 30. juni (moderselskab)
Aktiver
tkr.
Note
2011/12
2010/11
Anlægsaktiver
315
359
40
667
674
707
7.595
0
Finansielle anlægsaktiver
7.595
0
Anlægsaktiver
8.269
707
26.581
0
117
46
730
14.545
89
9
141
459
27.474
15.243
2
5
Omsætningsaktiver
27.476
15.248
Aktiver
35.745
15.955
Indretning lejede lokaler
Driftsmateriel
3
4
Materielle anlægsaktiver
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder
5
Omsætningsaktiver
Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet)
Udskudt skatteaktiv
Selskabsskat
Andre tilgodehavender
Periodeafgrænsningsposter
Tilgodehavender
Likvide beholdninger
6
Dansk Bygningskontrol A/S
21
Balance 30. juni (moderselskab)
Passiver
tkr.
Note
2011/12
2010/11
Egenkapital
Aktiekapital
Overført overskud
Foreslået udbytte for regnskabsåret
1.000
2.463
0
1.000
‐11.394
0
3.463
‐10.394
Gæld til selskabsdeltagere
15.305
18.241
Ansvarlig lånekapital
15.305
18.241
Hensættelse til udskudt skat
5
0
Hensatte forpligtelser
5
0
Gæld til pengeinstitutter
Leverandører af varer og tjenesteydelser
Anden gæld
12.305
742
3.925
6.016
552
1.540
Kortfristede gældsforpligtelser
16.972
8.108
Gældsforpligtelser
16.972
8.108
Passiver
35.745
15.955
Egenkapital
7
Ansvarlig lånekapital
Hensatte forpligtelser
Gældsforpligtelser
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
Nærtstående parter
8
9
Dansk Bygningskontrol A/S
22
Noter (moderselskab)
tkr.
1.
8.401
300
116
‐417
4.609
221
90
‐204
8.400
4.716
13
9
‐165
94
‐9
‐25
‐71
‐34
Kostpris 01.07.
Tilgang i årets løb
50
330
0
50
Kostpris 30.06.
380
50
Afskrivninger 01.07.
Årets afskrivninger
10
55
0
10
Afskrivninger 30.06.
65
10
315
40
Antal personer beskæftiget i gennemsnit
Skat af årets resultat:
Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst
Regulering af udskudt skat
3.
2010/11
Personaleomkostninger:
Lønninger
Pensioner
Sociale omkostninger
Lønrefusion
2.
2011/12
Indretning lejede lokaler:
Regnskabsmæssig værdi
Dansk Bygningskontrol A/S
tkr.
4.
2010/11
857
197
‐520
94
763
0
534
857
190
193
‐208
19
171
0
Afskrivninger 30.06.
175
190
Regnskabsmæssig værdi
359
667
Kostpris 01.07.
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
4.000
350
‐60
4.000
0
0
Kostpris 30.06.
4.290
4.000
Op‐ og nedskrivninger 01.07.
Resultat før skat
Skat af årets resultat
Minoritetsinteresser
‐10.961
23.627
‐5.935
‐3.426
‐11.748
1.331
‐371
‐173
Op‐ og nedskrivninger 30.06.
3.305
‐10.961
Regnskabsmæssig værdi før modregning i tilgodehavende hos dattervirksomheder
Modregnet i tilgodehavende hos dattervirksomheder
7.595
0
‐6.961
6.961
Regnskabsmæssig værdi
7.595
0
26.581
0
21.506
‐6.961
26.581
14.545
Kostpris 30.06.
Afskrivninger 01.07.
Årets afskrivninger
Afskrivninger på afhændede aktiver
6.
2011/12
Driftsmateriel:
Kostpris 01.07.
Tilgang i årets løb
Afgang i årets løb
5.
23
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder:
Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet):
Tilgodehavende
Modregning af negativ egenkapital i dattervirksomhed
Dansk Bygningskontrol A/S
tkr.
7.
24
2011/12
2010/11
Egenkapital:
Aktiekapital:
Saldo 01.07
Indbetalt aktiekapital
1.000
0
1.000
0
1.000
1.000
‐11.394
13.857
0
‐11.960
566
0
2.463
‐11.394
0
0
0
0
0
0
0
0
3.463
‐10.394
7.595
0
Ansvarlig lånekapital i dattervirksomheder (langfristet) med en regnskabsmæssig værdi på tkr.
26.581
14.545
er stillet til sikkerhed for følgende gæld til pengeinstitutter
17.197
13.630
20.230
15.447
4.892
7.614
Overført overskud:
Saldo 01.07
Årets resultat
Forslag til udbytte
Foreslået udbytte for regnskabsåret:
Saldo 01.07
Forslag til udbytte
Betalt udbytte
Egenkapital
8.
Pantsætninger og sikkerhedsstillelser:
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder med en regnskabsmæssig værdi på tkr.
Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution for følgende gæld i tilknyttede virksomheder:
Leasinggæld
Gæld til pengeinstitutter
Dansk Bygningskontrol A/S
tkr.
9.
Nærtstående parter:
Øvrige nærtstående parter:
Bestyrelse:
Henrik Hildebrandt, Elleborgvej 10, 3140 Ålsgårde
Bjørn Christie, Dambakken 55, 2. th., 3460 Birkerød
Troels Mørch Tuxen, Rudegårds Allé 33, 2840 Holte
Direktion:
Yassine Ben Hamouda, Lykkebovej 5, 5863 Ferritslev Fyn
Bjørn Christie, Dambakken 55, 2. th., 3460 Birkerød
Ejerforhold:
Aktionærer med minimum 5% af aktierne eller 5% af stemmerne:
Henrik Hildebrandt Holding A/S
Elleborgvej 10
3140 Ålsgårde
YBH Holding ApS
Lykkebovej 5
5863 Ferritslev Fyn
Bjørn Christie Holding A/S
Dambakken 55, 2. th.
3460 Birkerød
PL Holding, Valby ApS
Folehaven 92, st. th.
2500 Valby
25
2011/12
2010/11