TOIMINTAKERTOMUS 2013 Kaustisen Osuusmeijeri 108. toimintavuosi Sisällysluettelo Toimitusjohtajan katsaus 4 Meijerin jäsenet ja hallinto 6 Raaka-aineen hankinta 7 Maidon hinnoittelu 8 Maidon laatupalkinnot 9 Tuottajapalvelut 10 Yhteystiedot 11 Meijerin henkilökunta 12 Maire-myymälä 12 Hallituksen toimintakertomus 13 Tuloslaskelma 14 Tase 31.12.2013 15 Rahoituslaskelma 16 Liitetiedot 17 Tilintarkastuskertomus 19 Kaustisen Osuusmeijeri Toimitusjohtajan katsaus Maitomarkkinat vuonna 2013 Meijerien vastaanottama maitomäärä kasvoi noin 1,5 % viime vuonna. Tuotettu maitomäärä kääntyi nousuun keväällä laidunkauden alettua ja se jatkui suhteellisen hyvälaatuisen säilörehusadon myötä vuoden loppuun. Joulukuussa tuotanto kasvoi yli neljä prosenttia, joten kokonaistuotannon odotetaan kasvavan ainakin vielä alkuvuoden ajan. Tukialueittain tarkasteltuna kokonaistuotanto kasvoi C-tukialueella 1,6 % ja AB-alueella prosentin. Kokonaistuotannon kasvu johtui valtakunnallisesti pääosin keskituotoksen noususta. Tuotokset nousivat lähes puolitoista prosenttia, kun taas kahtena edellisenä vuonna nousua ei juuri ollut. Loppuvuonna lisäksi lypsylehmien kokonaismäärä kääntyi kasvuun. Joulukuussa 2013 lypsylehmiä oli noin 2 000 enemmän kuin vuosi sitten. Edellisen kerran lehmien määrä on yltänyt tämänsuuruiseen kasvuun 1990- luvun puolivälissä. Maitotilalla oli keskimäärin 32 lehmää. Keskilehmäluku nousi vuoden aikana kahdella lehmällä. Maidontuotannosta luopui viime vuonna vajaat 500 tilaa. Tämä on viidenneksen vähemmän kuin vuonna 2012. Joulukuussa 2013 maidontuotantoa harjoitti noin 8 800 tilaa. E-luokan normimaidon hinta nousi marraskuussa 2013 keskimäärin 45,09 senttiin litralta eli 9 prosenttia verrattuna vuoden 2012 vastaavaan ajankohtaan. Maitotuotteiden kulutus kasvaa edelleen. Tammi-marraskuussa 2013 kulutus kasvoi yli prosentilla edelliseen vuoteen verrattuna rahkojen, raejuuston ja muiden tuorejuusto- Sivu 4 jen vetäminä. Meijerituotteiden kuluttajahinnat kallistuivat vajaat 6 prosenttia edellisen vuoden joulukuuhun verrattuna. Eniten kallistuivat nestemaidot – kevytmaito maksoi kaupassa keskimäärin 23 prosenttia enemmän (1,09 e/litra). Kermajuuston ja voin kuluttajahinnat sitä vastoin laskivat hieman vuoden takaisesta. Keskimäärin elintarvikkeet kallistuivat 3,6 %. EU:ssa kokonaistuotanto kasvoi tammimarraskuussa 0,4 prosenttia viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Tuotanto kasvoi lähinnä Pohjois-Euroopassa ja Irlannissa. Suurinta kasvu on ollut Virossa, jossa se oli noin kuusi prosenttia. EU:n keskimääräinen tuottajahinta oli marraskuussa 40 snt/kg. Vanhoissa jäsenmaissa hinnan nousu näyttää hieman tasaantuneen. Näiden maiden keskihinta oli 40,61 snt/kg. Uusissa jäsenmaissa hinnannousu jatkuu jyrkempänä, keskihinta oli marraskuussa 35,94 snt/kg. Maitotuotteiden hinnat ovat vakiintuneet EU:ssa korkealle tasolle. Rasvattoman maitojauheen hinta oli tammikuun puolivälissä 325 e/100 kg. Rasvattoman maitojauheen tuotanto on kuitenkin vähentynyt tammimarraskuussa 4,5 % EU:n alueella. Voin hinta on kääntynyt hienoiseen laskuun alkuvuoden aikana ollen edelleen kuitenkin korkealla tasolla, 408 e/100 kg. Voin tuotantomäärä oli tammi-marraskuussa 2013 suunnilleen edellisen vuoden tasolla. Vuonna 2014 viljelijätukijärjestelmät säilyvät pääosin ennallaan. CAP2020 uudistuksen lopullisia ratkaisuja hiotaan alkaneen vuoden aikana ja muutokset tulevat voimaan 2015. Myös maitokiintiöitä ja maidon kansallisia tukia koskevat muutokset tulevat voimaan ensi vuonna. Maitokiintiöjärjestelmä päättyy koko EU:n alueella 1.4.2015. Kiintiöjärjestelmä itsessään ei nykyiselläänkään rajoita täällä tuotantoa, sillä ylitysmaksun uhkaa ei Suomessa ole. Meillä kiintiöt ovat säilyttäneet arvoaan, koska niihin on sidottu kansallinen tuotantotuki sekä aikaisemmin investointituki. Kolmenkymmenen vuoden aikana maitokiintiöistä on muodostunut maitotiloille omaisuuserä, jolla on vaikutusta tilojen nettovarallisuuteen ja vakuuksiin. Kaustisen Osuusmeijerin toiminta Vuosi 2013 onnistui meijerille taloudellisesti hyvin. Meijerin kokonaisliikevaihto nousi 9,6 miljoonaan euroon eli noin 18 % edellisvuoteen verrattuna. Liikevaihdon nousu johtui maitomäärän noususta, maidon hinnan noususta ja myymälän myynnin kasvusta. Myymälän myynti kasvoi maataloustuotteiden osalta ja myös elintarvikemyynnin osalta. Kuluttajamyynnissä kasvu hieman hiipui loppuvuodesta 2013 lähtien erikoiskaupan alaa vaivanneen yleisen trendin mukaisesti. Tulevaisuuden näkymiä Kaustisen Osuusmeijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella pyrkien mahdollisimman kilpailukykyiseen tilityshintaan ja sen myötä tukemaan tuottajiensa taloudellista menestymistä. Maitomäärän kasvu tai vähintäänkin säilyminen nykyisellä tasolla on edellytys kannattavalle liiketoiminnalle. Meijerimyymälä tukee tuottajien liiketoimintaa tarjoamalla maataloustuotteita mahdollisimman edullisesti ja luo paikkakunnalle tervetullutta kilpailua maataloustarvikekauppaan. Maitomäärissä ja myymälän myynnissä tavoitteenamme onkin hallittu kasvu. Alkuvuoden maitomäärä on edelleen kasvussa ja maaliskuun loppuun mennessä maitomäärän lisäys oli noin 16,7 %. Toiminnassa ei ole näkyvissä suuria muutoksia alkaneen vuoden aikana. Kiitän maidontuottajia, hallintoa, henkilökuntaa, asiakkaita ja kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä toimintavuoden aikana. Ulla Roininen toimitusjohtaja Meijerin maitomäärä oli 15,4 milj. litraa, jossa 10,9 % kasvu edellisvuoteen verrattuna. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana yksi tuottaja ja aloitti yksi uusi tuottaja. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin vuodenvaihde mukaan lukien kolme. Maidon tuottajahinnassa saavutettiin osuuskunnan keskeinen tavoite eli alueellisesti kilpailukykyinen hinta. Keskimääräinen tilityshinta vuonna 2013 oli 48,50 snt/litra sisältäen perushinnan, koostumuksen, laatulisät ja jälkitilin. Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 5 Meijerin jäsenet ja hallinto tuottoisen lehmän omistajille palkinnot. Korkeatuottoisen karjan palkinto jaettiin Arja ja Leino Iso-Aholle sekä korkeatuottoisen lehmän omistajan palkinto Anu ja Jouko Luomalalle. Palkinnot jakoi Eija Laitala. Hallitus Osuuskunnan jäsenet Kaustisen Osuusmeijerissä oli 31.12.2013 jäseniä 62, joista maitoa toimittavia tiloja 59. Osuuksien määrä oli vuoden lopussa 13 335 619 kpl. Osuuskuntakokoukset Osuuskunnan varsinainen kevätkokous pidettiin Kaustisen Kansanlääkintäkeskuksessa 23.4.2013. Kokoukseen osallistui 20 osuuskunnan jäsentä ja 2 muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Risto Paavola ja sihteerinä Teija Seppä. Kokouksessa esitti monologin ”Pullukan emännän päiväkirja” Elina Verronen. Kokouksessa jaettiin maidon laatupalkinnot vuodelta 2012. Osuuskunnan varsinainen syyskokous pidettiin 14.11.2013 Kaustisen Kansanlääkintäkeskuksessa. Kokoukseen osallistui 16 osuuskunnan jäsentä ja kolme muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Janne Känsälä ja sihteerinä Ulla Roininen. Kokouspuheenvuoron esitti hankintajohtaja Sami Kilpeläinen Arla Ingman Oy:stä. Kaustisen Osuuspankki jakoi perinteiseen tapaan korkeatuottoisen karjan ja korkea- Sivu 6 Hallituksen muodostavat osuuskuntakokouksen kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat jäsenet. Hallitus kokoontui kertomusvuonna yhteensä kolmetoista kertaa. Puheenjohtajana toimi Kimmo Kuorikoski ja varapuheenjohtajana Hannu Myllymäki. Hallituksen sihteerinä toimi kesäkuuhun 2013 saakka Teija Seppä ja heinäkuusta 2013 alkaen Ulla Roininen. Hallituksessa on yhdeksän varsinaista jäsentä: Nimen jälkeen kotipaikka ja -kylä sekä aloitusvuosi hallituksessa: Kuorikoski Kimmo, Kaustinen/Nikula 2001 Myllymäki Hannu, Kaustinen/Köyhäjoki 2011 Tastula Timo, Kaustinen/Tastula 2000 Iso-Aho Leino, Ullava (Kokkola)/Länttä 1993 Isokangas Markku, Kaustinen/Jylhä 2000 Kaustinen Erkki, Kaustinen/Puumala 2001 Kola Jari, Kaustinen/Kola 2000 Aho Riikka, Ullava (Kokkola)/Haapala 2002 Salo Jari, Kaustinen/Salonkylä 1998 Tilintarkastajat Varsinainen tilintarkastaja on KHT Tatu Huhtala Ernst & Young Oy, varalla Ernst & Young Oy KHT-yhteisö. Hallinnon valitsemina tarkkailijoina toimivat vuonna 2013 Riikka Aho ja Jari Salo. Raaka-aineen hankinta Maidon vastaanotto Arla Ingman -yhteistyöryhmä Kaustisen osuusmeijerin tuottajiltaan hankkima maitomäärä oli 15 425 569 litraa vuonna 2013. Maitomäärä nousi edellisvuodesta 10,9 %. Arla Ingman Oy jalostaa ja markkinoi yli 600 suomalaisen maitotilan maidon ja se on Suomen toiseksi suurin meijerituotteiden toimittaja. Tuotannosta luopujia oli vuoden aikana yksi ja maidontuotannon aloitti yksi uusi tuottaja. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin vuodenvaihde mukaan lukien kolme. Maitoa vastaanotettiin joulukuussa 59 tilalta. Maidon keskirasva oli 4,36 % ja keskivalkuainen 3,49 %. E-luokkaisen maidon osuus oli 91,6 %. Tuottajakohtainen maitomäärä oli keskimäärin 252 533 litraa. Yhteistyöryhmään kuuluvat Arla Ingman Sipoo, Halkivahan Meijeri, Hämeenlinnan Osuusmeijeri, Kaustisen Osuusmeijeri, Kiteen Meijeri, Laaksojen Maitokunta, Limingan Osuusmeijeri, Paavolan Osuusmeijeri, Porlammin Osuusmeijeri, Ranuan Meijeri ja Ruhan Meijeri. Maidon keräily ja jalostus Arla Ingman -yhteistyöryhmän tuottajaedustajiston jäsenet 25.11.2013 Sipoossa. Kaustisen Osuusmeijeristä mukana Hannu Myllymäki, Kimmo Kuorikoski ja Ulla Roininen. Kuva: Outi Fagerlund Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Ingman yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Ingman Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn ja ohjauksen jatkojalostettavaksi Hämeenlinnaan ja Sipooseen. Maitoa kerättiin kertomusvuonna Kaustisen lisäksi Kokkolasta, Vetelistä ja Kruunupyystä. Maidon vastaanotto meijeriin v. 2013 Kunta Litrat Osuus % maidosta Lisäys/vähennys% ed.vuoteen Kaustinen Kokkola (Ullava) Muut 13 019 454 1 799 784 606 331 15 425 569 84,4 11,7 3,9 100 +5,9 +11,6 +100 +10,9 Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 7 Maidon hinnoittelu Maidon tuottajahintaan vaikuttavat maidon koostumus, laatu, kausihinta ja meijerin maidosta jälkikäteen maksama lisätili. Koostumushinnoittelu Perushinta on E-luokkaiselle normimaidolle laskettava ennakkohinta. Tuottajakohtainen hinta määräytyy maidon rasva- ja valkuaispitoisuuden mukaisesti. Rasvakymmenyksen arvo on 0,24 snt/litra ja valkuaiskymmenyksen 0,65 snt/litra. Pitoisuus määräytyy kahden kuukauden kokeiden liukuvana aritmeettisena keskiarvona. Normimaito: Valkuaisosa 33 * 0,65 = 21,45 snt/litra Rasvaosa 43 * 0,24 = 10,32 snt/litra Yhteensä koostumus 31,77 snt/litra MAIDON KESKIPITOISUUDET 2011-2013 2013 2012 2011 Rasva % 4,36 4,35 4,40 Valkuais% 3,49 3,54 3,53 Laatuhinnoittelu Mikäli maidon laatu on 1-luokkaa, laatuvähennys on -2,80 snt/litra. 2-luokan vähennys lisäksi -20 snt/litra 1.-2. kk ja -30 snt/litra 3. kk eteenpäin. MAIDON LAATU LUOKITTAIN 2011-2013 Laatu 2013 2012 2011 E-lk % 91,55 92,81 89,14 1-lk % 8,45 7,14 9,82 2-lk % 0,00 0,05 1,05 Sivu 8 MEIJERIN LAATUJAKAUTUMA 2013 EIIIKk luokka luokka luokka %-os %-os %-os Tammi 91,56 8,44 0,00 Helmi 92,30 7,70 0,00 Maalis 94,24 5,76 0,00 Huhti 94,05 5,95 0,00 Touko 93,60 6,40 0,00 Kesä 89,30 10,70 0,00 Heinä 88,30 11,70 0,00 Elo 87,00 13,00 0,00 Syys 88,10 11,90 0,00 Loka 90,30 9,70 0,00 Marras 94,70 5,30 0,00 Joulu 95,10 4,90 0,00 91,55 8,45 0,00 Bakteerien pesäkemäärä lasketaan kahden kuukauden ja somaattiset solut kolmen kuukauden liukuvana geometrisena keskiarvona seuraavasti: Luokka E 1 2 Bakteerit alle 50 000 50 0000–100 000 yli 100 000 Solut alle 250 000 250 000-400 000 yli 400 000 Kausihinta ja tasahinta Kausivähennys on maalis-toukokuussa -2 snt/ litra ja kausikorotus vastaavasti elolokakuussa +2 snt/litra. Tasaisen kausihinnan valinneella tuottajalla kausiosa tasoitetaan nollaksi joka kuukausi. Vuoden lopullinen tasaus tehdään marraskuun maitotilityksessä. Jälkitili Osuuskunnan tuottajille maksettiin jälkitiliä vuonna 2013 tuotetuista litroista 4,21 snt/litra (alv 0) eli yhteensä 649 416,45 euroa. Tilityshinta vuonna 2013 Kokonaistilitykset tuottajille vuonna 2013 tuotetusta maidosta olivat 7 482 117,04 euroa. Meijeri tilitti tuottajilleen maidosta vuonna 2013 keskimäärin 48,50 snt/litra, jossa 5,4 % nousua edellisvuoteen. Hinta on laskettu jakamalla tuottajille maidosta maksetut kokonaistilitykset tuotetuilla litroilla. Hinta sisältää maidosta maksettavat lisät ja jälkitilin. Maidon laatupalkinnot Walter Ehrströmin säätiön mitalit Walter Ehrströmin säätiön 25-vuotis-, 20-vuotis- ja 10-vuotismitalit jaetaan yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokan maidontuotannosta. Meijerin omat laatupalkinnot Meijerin oma laatupalkinto tilalle jaetaan samoin perustein kuin Walter Ehrström-mitalit 30, 15, 5 ja 1 vuoden yhtäjaksoisesta E-luokkaisen maidon tuotannosta. Palkinnot ovat vuoden 2013 tuotannosta. 5-vuotissarjassa palkittavat tuottajat: Aho Jouni ja Riikka Känsäkoski Kyösti ja Päivi Känsälä Markku ja Marita 1-vuotissarjassa palkittavat tuottajat: Ahoniemi Risto ja Pekka Hautakoski Veli-Matti Hirsikangas Tiina ja Pasi Huntus Asko ja Katri-Helena Huntus Juha ja Ossi Iso-Aho Arja, Leino ja Saija Mty Isokangas Markku ja Känsälä Katja Kaunisto Pekka Kaustinen Teuvo Kola Jari ja Ryömä Hanna Kola Marko ja Tuire Arvosteluperuste laatupalkinnoille Koskela Hannu ja Airi Kuorikoski Ahti, Els-Maj ja Janne Mty Kuorikoski Seija ja Toni Kuorikoski Veli-Matti ja Hannu Känsäkangas Leena ja Antti Känsäkoski Asko ja Helinä Känsäkoski Olavi ja Helena Känsälä Eero Känsälä Janne ja Helena Köyhäjoki Joni Lintu-Paavolan Mty Luomala Anu ja Jouko Myllymäki Hannu Myllymäki Jukka-Pekka, Maarit ja Miika Mty Myllymäki Kai ja Minna Myllymäki Toni ja Sari Nikula Alpo ja Terttu Nikula Maija ja Veli Nikula Seppo Paavola Ilkka Paavola My Paula, Risto, Harri ja Jaakko Paavola Petri ja Virpi Pesola Kari ja Marja-Leena Rantala Anne ja Arto Rauma Kari ja Outi Salo Jari Salo Marko Tapio Siltala Jari ja Markku Mty Tastula Mty Timo, Mailis ja Heikki Teirikangas Jari Varila Simo Viitala Seppo Vintturi Mika ja Mustala Teemu Vaatimus Näytteiden lukumäärä 1. Bakteerien kokonaismäärä Keskiarvo alle 50 000 kpl / ml 2 - 3näytettä / kk 2. Antibiootti- tai muut jäämät Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 3. Maitoväärennös Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 4. Soluluku Keskiarvo alle 250 000 kpl / ml 2- 3 näytettä / kk 5. Selvästi tunnistettavissa ulkonäkö, haju- tai makuvirhe Ei saa olla toistuvasti Kaikki tehdyt kokeet Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 9 Tuottajapalvelut Tilasäiliöhuollot Tilasäiliön määräaikaishuoltotyöstä korvataan laskun mukaan max 100 euroa (sis. alv 24%) kerran vuodessa. Hieholainat ja tilasäiliölainat Meijeri tarjoaa tuottajille mahdollisuutta ottaa meijerin kautta tilasäiliölainaa ja hieholainaa. Rahoitus on korvamerkittävä laskulla tai kauppakirjan kopiolla tilasäiliön ja hiehon ostoon. Lainaaika on enimmillään kaksi vuotta. Lainan korko on 12 kk euribor + 2,5%. Laina on enimmillään osuuspääoman suuruinen, ja uusilla tuottajilla enimmillään kahden kuukauden maitotilin suuruinen. Rehujen analysointi Rehujen raaka-aine-, heinä-, vilja-, ja AIV-näytteitä tutkitaan Seilab Oy:n laboratoriossa. Meijeri maksaa säilörehuanalyysin, enintään kaksi näytettä tilaa kohden vuodessa. Kivennäis- ja hivenaineanalyyseistä peritään omakustannushinta. Urea- ja ketoainemääritykset Ureatutkimuksella voidaan selvittää ruokinnan valkuais- ja energiatasapaino ja se tehdään kaksi kertaa kuukaudessa hinnoittelumaitonäytteestä. Tila voi teettää myös lehmäkohtaisia ureakokeita. Ketoainetestillä tutkitaan asetonitaudin esiintymisriskiä varhaisessa vaiheessa. Tuottajilta peritään omakustannushinta. Karjantarkkailu Karjantarkkailuun kuulumista tuetaan maksamalla karjantarkkailunäytteiden analysointikulut. Tarkkailuun kuulumattomilla tiloilla on mahdollisuus lähettää lehmäkohtaiset näytteet tutkittaviksi veloituksetta kaksi kertaa vuodessa. Antibioottitestit Meijeri antaa tuottajan omatoimiseen testiin tarvittavat Delvotest-ampullit sekä tarvikkeet veloituksetta. Antibioottinäytteitä välitetään tehtäväksi Satamaidon laboratoriossa. Meijerillä tehtävistä epävirallisista antibioottitesteistä veloitetaan 5 €/näyte, viikonloppuisin ja iltaisin 50 eur/näyte. Lehmän nostoparren lainaus Meijerillä on lehmän nostoon tarkoitettu nostoparsi tuottajien käyttöön. Nostoparren käytöstä peritään 10 eur/kerta. Tiedotustoiminta Tuottajille tiedotetaan ajankohtaisista asioista Tuottajalehden ja tonkkapostin välityksellä vähintään kuukausittain. Meidän Maito -lehti ilmestyy kolme kertaa vuoden aikana ja tuottajille välitetään Maaseudun Tulevaisuus-, Pellervo- ja Koneviesti-lehtiä. Salmonellavakuutus Meijeri on tehnyt tuottajilleen salmonella -ryhmävakuutuksen. Laatu- ja tuotantopalkinto Meijeri jakaa pitkäaikaisesta laatumaidon tuottamisesta Walter Ehrström -säätiön 10, 20 ja 25 v. mitalit sekä palkitsee samoin säännöin meijerin 30-, 15-, 5- ja 1-v. palkinnolla. Sivu 10 Yhteystiedot Kaustisen Osuusmeijeri Siltatie 20 69600 KAUSTINEN www.kaustisenosm.fi Konttori: Avoinna: maanantai - perjantai klo 8.00 - 15.30 Vaihde p. 020 756 2370 Toimisto ja talous Marja Tastula p. 0400-682 176 [email protected] Tuottajapalvelut Riitta Heikkilä p. 0400-681 473 [email protected] Maitotilitykset Ulla Roininen p. 040-5555 491 [email protected] Toimitusjohtaja Ulla Roininen p. 040 5555 491 [email protected] Myymälä: P. 0400-683 546 [email protected] Tilaukset voi antaa puhelimitse, Uumawebissä, sähköpostilla tai maitoauton mukana Rehuvarasto: P. 040 1380 673 Tilasäiliöhuolto: Kylmäkärki Oy p. 040 5195 756 Maidonhoidonneuvonta: Riitta Heikkilä p. 0400 681 473 Maidonkeräily: Asko ja Jani Myllymäki p. 0400 960 527 Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 11 Henkilökunta Henkilövaihdoksista ja sairauslomista johtuen Kaustisen Osuusmeijerin palveluksessa toimi vuonna 2013 kaiken kaikkiaan seitsemän henkilöä. Maire-myymälä työllisti yhden henkilön kokoaikaisesti ja kaksi osa-aikaisesti. Myymälänhoitajana toimi Margareta Penttilä. Rehuvarastoa hoiti Mauri Kaustinen kahtena päivänä viikossa lokakuun 2013 lopulle saakka ja sen jälkeen myymäläpäällikkönä syyskuussa 2013 meijerin palveluksessa aloittanut Marita Huhmarsalo. Osuuskunnan konttorilla hoidetaan mm. meijerin tuottajien maitotilitykset ja taloushallinto. Konttorilla ja taloushallinnossa työskenteli päätoimisesti Marja Tastula ja tuottajapalveluissa Riitta Heikkilä. Toimitusjohtajana toimi Teija Seppä kesäkuuhun 2013 saakka. Sen jälkeen toimitusjohtaja- ja maitotilityspalvelut on hankittu Laaksojen Maitokunnasta ja toimitusjohtajana on Ulla Roininen. Maire-myymälä Kaustisen Osuusmeijerin meijerimyymälä on monipuolinen mm. elintarvikkeita, maataloustuotteita, pesuaineita, työvaatteita ja jalkineita myyvä erikoisliike. Osuuskunnan liikevaihdosta noin 18 % koostuu myymälän ja rehuvaraston yhteenlasketusta myynnistä. Myymälän myynti kasvoi maataloustuotteiden osalta ja myös elintarvikemyynnin osalta edellisvuoteen verrattuna. Meijerimyymälä tukee tuottajien liiketoimintaa tarjoamalla maataloustuotteita mahdollisimman edullisesti ja luo paikkakunnalle tervetullutta kilpailua maataloustarvikekauppaan. Myymälä on kaikille avoin ostospaikka, jonka suosituimpia tuotteita ovat mm. tukkupakkauksissa myytävät pakasteleivonnaiset. Myymälä tunnetaan alueella myös hyvästä gluteenittomien tuotteiden ja lähituotteiden valikoimastaan. Muutokset kertomusvuoden jälkeen Marita Huhmarsalo lopetettua tehtävässään myymälässä aloitti keväällä 2014 uutena työntekijänä Jaana Myllymäki Kaustiselta. Pitkäaikainen myymälänhoitaja Margareta Penttilä jää eläkkeelle keväällä 2014. Rehuvaraston säkkitavara ja muu erikseen myytävä tavara on siirretty meijerille huhtikuussa 2014, mutta mylly toimii edelleen erillisessä osoitteessa Vissavedentie 8. Myllyn osalta tulevaisuudensuunnitelmat ovat kirjoitushetkellä vielä hieman avoinna. Toimintaa on kuitenkin tarkoitus jatkaa, mutta aiempaa lyhyemmillä aukioloajoilla. Sivu 12 Myymälä sai kertomusvuonna uuden nimen ja logon. Hallituksen toimintakertomus Osuuskunnan tuloskehitys Kaustisen Osuusmeijerin liikevaihto oli 9 636 179 euroa vuonna 2013. Liikevaihdossa oli 18 % nousua edellisvuoteen verrattuna, jolloin liikevaihto oli 8 166 972 euroa. Tilikauden 2013 ylijäämä oli 78 471,84 euroa, vuonna 2012 ylijäämä oli 180,88 euroa. Omavaraisuusaste oli hyvä 46 % ja maksuvalmius quick ratiolla mitattuna hyvä 1,33. tarkastajina toimivat Riikka Aho ja Jari Salo. Meijerin henkilöstö ja toiminta Meijerin palveluksessa oli vuoden 2013 lopussa 4 kokoaikaista toimihenkilöä. Osuuskunnan toimitusjohtaja vaihtui vuonna 2013. Toimitusjohtaja- ja maitotilityspalvelut ostettiin kesäkuusta 2013 lähtien Laaksojen Maitokunnalta. Maidon hankinta ja tilityshinta Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Ingman -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Ingman Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito toimitetaan jalostettavaksi Sipooseen ja Hämeenlinnaan. Tuleva toiminta Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella keskittyen jäsentilojensa tuotantoa tukeviin toimintoihin ja myymälätoimintaan. Tavoitteena on hallittu kasvu maitomäärässä sekä myymälän liikevaihdossa ja sitä kautta myös meijerin kannattavuudessa. Osuuskunta osallistuu aktiivisesti Arla Ingman -yhteistyöryhmän toimintaan Maidontuottajia oli vuoden 2013 lopussa pyrkien myös sitä kautta turvaamaan meije59. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana rin maidontuottajille kilpailukykyisen tilitysyksi tuottaja ja maidontuotannon aloitti yksi hinnan. uusi tuottaja. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin kolme. Meijerin maitomäärä oli 15 425 569 Hallituksen esitys ylijäämän käyttämisestä litraa, jossa nousua 10,9 % edellisvuoteen. Tilikauden 2013 ylijäämä on 78 471,84 euMaidon keskimääräinen tilityshinta vuonna roa. Hallitus esittää, että vuoden 2013 ylijää2013 oli 48,50 snt/litra sisältäen perushinmä siirretään kertyneisiin voittovaroihin/ nan sekä koostumuksen ja laadun perustappioihin. teella maksettavat lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Kaustisen Osuusmeijerin hallinto Kaustisen Osuusmeijerin hallintoon kuuluu 9 jäsentä, jotka ovat erovuorossa kolmen vuoden välein. Tilintarkastajina toimivat Ernst & Young KHT Tatu Huhtala. Hallinnon Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 13 Tuloslaskelma 2013 LIIKEVAIHTO LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT TUOTOT YHTEENSÄ 2013 2012 9 636 179,40 8 166 972,54 66 443,37 47 248,29 9 702 622,77 8 214 220,83 -8 813 208,40 -7 383 159,63 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT Ostot tilikauden aikana Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ 9 277,07 13 911,84 -337 530,08 -9 141 461,41 -341 041,42 -7 710 289,21 -156 607,74 -202 869,79 -23 271,23 10 060,03 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja hallinnon palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut -5 040,71 -7 143,53 -184 919,68 -199 953,29 Suunnitelman mukaiset poistot -140 251,01 -173 549,91 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT -192 380,65 -147 176,10 43 610,02 -16 747,68 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ POISTOT JA ARVONALENTUMISET L I I K E Y L I -/A L I J Ä Ä M Ä RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot pysyvien vastaavien sijoituksista 17 524,75 8 275,56 Muut korko- ja rahoitustuotot 17 474,36 10 625,61 Korkokulut ja muut rahoituskulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ -137,29 -1 972,61 34 861,82 16 928,56 78 471,84 180,88 78 471,84 180,88 Y L I J Ä Ä M Ä ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN VEROT T I L I K A U D E N Y L IJ Ä Ä M Ä Sivu 14 Tase 31.12.2013 V A S T A A V A A: 2013 2012 V A S T A T T A V A A: 2013 2012 1 343 048,85 1 326 390,00 Vararahasto 99 438,06 96 022,18 Muut rahastot 19 865,51 23 063,94 -261 332,89 -260 213,93 78 471,84 180,88 1 279 491,37 1 185 443,07 14 000,00 14 000,00 PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET OSUUSPÄÄOMA Muut pitkävaikutteiset menot RAHASTOT AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 52 722,22 52 722,22 Rakennukset 397 838,25 489 792,25 Koneet ja kalusto 190 693,91 232 562,91 41 757,60 42 381,13 683 011,98 817 458,51 Muut aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet yhteensä Osakkeet ja osuudet 40 453,08 40 453,08 Muut sijoitukset 18 463,35 18 463,35 133 576,83 124 299,76 Siirtosaamiset VIERAS PÄÄOMA Muut pitkäaik.velat 1 472 405,21 1 114 148,38 54 241,65 100 784,96 18 944,71 7 589,00 1 545 591,57 1 222 522,34 Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakkomaksut Ostovelat Maksamaton maitotili Muut velat RAHAT JA PANKKISAAMISET VASTAAVAA 0,00 20 000,00 29 874,86 115 355,51 20 000,00 40 000,00 LYHYTAIKAINEN SAAMISET Saamiset yhteensä Kertynyt poistoero Lainat rahoituslaitoksilta VAIHTO-OMAISUUS Muut saamiset OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ PITKÄAIKAINEN VAIHTUVAT VASTAAVAT Myyntisaamiset TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ VARAUKSET SIJOITUKSET Valmiit tuotteet ja tavarat ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄT 400 012,96 2 821 109,77 418 885,24 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 642 082,28 VASTATTAVAA Kaustisen Osuusmeijeri 40 586,57 47 497,46 100 638,25 125 214,30 1 302 807,11 1 035 386,62 33 711,61 59 185,32 1 527 618,40 1 442 639,21 2 821 109,77 2 642 082,28 Sivu 15 Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta Liikeylijäämä /-alijäämä 43 610,02 -16 747,68 140 251,01 173 549,91 -141 886,46 78 450,21 0,00 0,00 34 861,82 16 928,56 76 836,39 252 181,00 Käyttöomaisuusinvestoinnit -7004,48 0,00 Käyttöomaisuuden luovutus 1 200,00 27 250,00 -5 804,48 27 250,00 -84 884,61 -88 037,05 -20 000,00 -40 000,00 Osuuspääoman nettomuutos 16 658,85 -27 336,31 Vapaan oman pääoman muutokset -1 678,43 10 084,96 Rahoituksen rahavirta (C) -89 904,19 -145 288,40 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) -18 872,28 134 142,60 Rahavarat tilikauden alussa 418 885,24 284 742,64 Rahavarat tilikauden lopussa 400 012,96 418 885,24 Taseen mukainen rahavarojen muutos -18 872,28 134 142,60 Oikaisut liikeylijäämään/-tappioon 1) Käyttöpääoman muutos 2) Veron palautukset Rahoitustuotot ja -kulut Liiketoiminnan rahavirta (A) Investointien rahavirta Investointien rahavirta (B) Rahoituksen rahavirta Tuottajalainojen lisäys/vähennys Pitkäaikaisten velkojen lisäys/ vähennys Sivu 16 Liitetiedot Tilikauden palkat 156 607,74 Eläkekulut 23 271,23 Muut henkilösivukulut Yhteensä 5 040,71 184 919,68 Suunnitelman mukaiset poistot Rakennukset ja rakennelmat 91 954,00 Koneet ja kalusto 47 673,48 Muut aineelliset hyödykkeet Yhteensä 623,53 140 251,01 Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat laskettu käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina hankintahinnasta. Poistosuunnitelma vastaa kuluvan käyttöomaisuuden vuokrauksesta tehtyä sopimusta Suunnitelman mukaiset poistoajat: Rakennukset Koneet ja kalusto Atk-laitteet ja ohjelmat Aineelliset hyödykkeet 7 - 40 v. 5 - 10 v. 3 - 5 v. 15 v. Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Kirjanpitoarvo 1.1.2013 Tilikauden muutos Kirjanpitoarvo 31.12.2013 52 722,22 0,00 52 722,22 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1.2013 Tilikauden muutos Sumupoistot 1.1. - 31.12.2013 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 489 792,25 0,00 -91 954,00 397 838,25 Kirjanpitoarvo 1.1.2013 Tilikauden muutos Sumupoistot 1.1. - 31.12.2013 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 232 562,91 4 403,58 -46 272,58 190 693,91 Koneet ja kalusto Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 17 Muut aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo 1.1.2013 Sumupoistot 1.1. - 31.12.2013 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 42 381,13 -623,53 41 757,60 Vaihto-omaisuuden arvo esitetään fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon ja sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Oman pääoman muutokset Jäsenten osuuspääoma Jäsenten osuuspääoma 1.1.2013 Osuusmaksujen muutos 2013 1 326 390,00 16 658,85 Jäsenten osuuspääoma 31.12.2013 1 343 048,85 Osuusmaksuja perimättä Osuusmaksuihin sisältyy vapaaehtoisia osuusmaksuja Velvoiteosuuksien lukumäärä 85 454,40 94 941,35 13 335 619 Osuuden arvo on 0,10 €. Osuusmaksun perintätavoite on 1 osuus/litra. Eronneiden osuuspääoma Eronneiden osuuspääoma 1.1.2013 Siirto jäsenten osuuspääomasta 53 312,13 20 845,43 Eronneiden osuuspääoma 31.12.2013 74 157,56 Osuuspääoman palauttamisessa tulee sovellettavaksi mahdolliset osuuskuntalain 10. luvun 1. §:n rajoitukset. Vararahasto Vararahasto 1.1.2013 Muutos Vararahasto 31.12.2013 96 022,18 3 415,88 99 438,06 Jakokelpoinen omapääoma 1.1.2013 Ei jakokelpoisia varoja Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat rahalaitoksille jäljellä 20 000,00 Kiinteistökiinnitykset 494 378,17 Yrityskiinnitykset Leasingvastuut 336 376,00 932,72 Henkilökunnan lukumäärä 31.12.2013 4 Sivu 18 Tilintarkastuskertomus Kaustisen Osuusmeijerin jäsenille Olemme tilintarkastaneet Kaustisen Osuusmeijerin kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudella 1.1. - 31.12.2013. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen sopivaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Kaustinen, 1.4. 2014 Ernst & Young Oy. KHT-yhteisö Tatu Huhtala, KHT Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Kaustisen Osuusmeijeri Sivu 19 Kaustisen Osuusmeijeri Siltatie 20 69600 Kaustinen Puhelin: 020-756 2370 Myymälä: 020-756 2376 ja 0400-683 546 [email protected] www.kaustisenosm.fi Tee tilaukset Uumawebissä: https://www.uumapalvelut.fi